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2019年11月17日 星期天

四川金顶(600678)公告正文

四川金顶(集团)股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-04-19


                   四川金顶(集团)股份有限公司2004年年度报告

    重  要  提  示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司独立董事王垒先生、董事张小波先生因公务未亲自出席本次董事会议,分别书面委托独立董事杨继瑞先生、董事易静先生代为出席并表决。
    本公司2004年度财务报告经四川君和会计师事务所审计,注册会计师何勇、王文春签字,出具了君和审(2005)第2040号标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长兼总经理陈建龙先生、主管会计工作负责人杨国华先生以及会计机构负责人帅宏英女士声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    目录
    第一章、公司基本情况简介
    第二章、会计数据和业务数据摘要
    第三章、股本变动及股东情况
    第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章、公司治理结构
    第六章、股东大会情况简介
    第七章、董事会报告
    第八章、监事会报告
    第九章、重要事项
    第十章、财务报告
    第十一章、备查文件目录
    第一章  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT (GROUP)JOINT-STOCK CO., LTD.
    英文名称缩写:SCGS
    二、公司法定代表人:陈建龙
    三、公司董事会秘书:周正
    公司证券事务代表:钟辉
    联系电话:0833-5578055
    电子邮件:scjddsb@163.com
    传真:0833-5578053
    四、公司注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    公司办公地址:四川省峨眉山市乐都镇
    邮政编码:614224
    公司国际互联网网址:http://www.scjd.cn
    公司电子信箱:scjddsb@163.com
    五、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》。
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:四川金顶
    公司A股代码:600678
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1988年9月7日
    公司首次注册登记地点:四川省峨眉山市乐都镇
    公司变更注册登记日期:2004年1月9日
    公司变更注册登记地点:四川省峨眉山市名山路东段
    公司法人营业执照注册号:5111001800056
    公司税务登记号码:国税川字511181206955128号
    公司聘请的境内会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要数据指标情况(单位:人民币元)
指标项目                                                      金       额
利润总额                                                    16,314,530.25
净利润                                                      13,892,222.48
扣除非经常性损益后的净利润                                  -6,122,457.22
主营业务利润                                                86,821,585.32
其他业务利润                                                 1,624,377.52
营业利润                                                    -3,528,414.77
投资收益                                                    15,984,783.16
补贴收入                                                     4,285,525.40
营业外收支净额                                                -427,363.54
经营活动产生的现金流量净额                                  32,862,925.44
现金及现金等价物净增减额                                    11,219,368.37
    二、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》的要求,计算扣除非经常性损益项目和涉及金额为:
项目                                加项              减项           合计
处置长期股权投资、固定资产                   5, 121,816.17
补贴收入                                        210,000.00
长期投资减值准备转回                         15,205,899.88
其他营业外收入                                   46,193.00
处置固定资产                  268,974.46
债务重组损失                  130,334.24
其他非经常性损失              187,611.90
所得税影响                                       44,573.86
少数股东损益                   26,882.61
合计                          613,803.21    20, 628,482.91  20,014,679.70
    三、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
指标名称                  2004年                  2003年
                                           调整前                  调整后
主营业务收入      347,347,932.76   332,386,310.00          332,386,310.00
净利润             13,892,222.48    19,162,522.74           21,461,124.76
全面摊薄每股收             0.060            0.082                   0.092
益(元/股)
加权平均每股收             0.060            0.082                   0.092
益(元/股)
净资产收益率               4.183            6.731                   7.478
扣除非经常性损
益后的净利润的            -1.843            6.701                   7.508
净资产收益率
(%)
每股经营活动产
生的现金流量净             0.141            0.400                   0.400
额(元/股)
指标名称          2004年12月31日                      2003年12月31日
                                             调整前                调整后
总资产            918,787,182.66     913,010,986.78        913,010,986.78
股东权益(不含
                  332,135,408.08     284,689,370.98        286,987,973.00
少数股东权益)
每股净资产(元             1.428              1.224                 1.234
/股)
调整后的每股净             1.257              1.041                 1.051
资产(元/股)

指标名称                                       2002年
                                调整前                             调整后
主营业务收入            453,492,502.36                     453,492,502.36
净利润                   22,466,761.67                      18,165,102.73
全面摊薄每股收                   0.097                              0.078
益(元/股)
加权平均每股收                   0.097                              0.078
益(元/股)
净资产收益率                     8.320                              6.836
扣除非经常性损
益后的净利润的                   9.032                              7.056
净资产收益率
(%)
每股经营活动产
生的现金流量净                   0.153                              0.153
额(元/股)
指标名称                                 2002年12月31日
                                调整前                             调整后
总资产                  865,321,655.34                     864,322,353.73
股东权益(不含
                        270,045,780.40                     265,733,264.25
少数股东权益)
每股净资产(元                   1.161                              1.142
/股)
调整后的每股净                   1.033                              1.015
资产(元/股)
    注:重大会计差错事项请详见“第九章重要事项之(八)其他重要事项说明。
    四、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的净资产收益率和每股收益(单位:人民币元)
项      目                              净资产收益率(%)
                                         全面摊薄                加权平均
主营业务利润                               26.140                  29.276
营业利润                                   -1.062                  -1.190
净   利    润                               4.183                   4.684
扣除非经常性损益后的净利润                 -1.843                  -2.064

项      目                                     每股收益
                                   全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                          0.373                         0.373
营业利润                             -0.015                        -0.015
净   利    润                         0.060                         0.060
扣除非经常性损益后的净利润           -0.026                        -0.026
    五、报告期内股东权益变动情况及变动原因(单位:人民币元)
项目                  股  本                 资本公积            盈余公积
期初数           232,660,000            15,549,681.16       12,485,027.11
本期增加                                31,255,212.60        2,840,570.28
本期减少
期末数           232,660,000            46,804,893.76       15,325,597.39
变动原因                                 增加数为70万        增加数系根据
                                         吨项目国债专
                                         项资金转入及        母公司净利润
                                         债务重组收益                计提

项目                 法   定               未分配利润        股东权益合计
                      公益金
期初数          8,632,015.53            26,293,264.73      286,987,973.00
本期增加        1,420,285.14            11,051,652.20       45,147,475.08
本期减少
期末数         10,052,300.67            37,344,916.93      332,135,408.08
变动原因        增加数系根据
                                       增加数为本报告
                母公司净利润               期实现利润
                        计提
    第三章  股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
    (一)股份变动情况表                                                  数量单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 133,660,000
国家持有股份                                                  131,160,000
境内法人持有股份                                                2,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                 3,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            136,660,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                96,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计                                             96,000,000
三、股份总数                                                  232,660,000

                                             本次变动增减(+、-)
                         配   送   公积金 增        其他            小计
                         股   股    转股  发
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                    -68,600,000  -68,600,000
国家持有股份                                     -68,600,000  -68,600,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他                                   68,600,000    68,600,00
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                               本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  65,060,000
国家持有股份                                                   62,560,000
境内法人持有股份                                                2,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                 3,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他                                                68,600,000
未上市流通股份合计                                            136,660,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                96,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计                                             96,000,000
三、股份总数                                                  232,660,000
    (二)股票发行与上市情况
    1、前三年历次股票发行情况
    到本报告期末为止的前三年,公司没有股票及衍生证券的发行与上市。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    华伦集团有限公司于2003年10月15日协议受让乐山国有资产经营有限公司持有的本公司国家股6,860万股(占本公司总股本的29.49%),并于2004年7月28日办理完毕股权过户手续,华伦集团有限公司持有本公司6,860万股法人股股份,成为本公司控股股东。因此,本公司未上市流通股股份结构发生变动:国家持有股份由13,116万股减持为6,256万股,社会法人股份增持6,860万股,其他无变动。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    二、股东情况
    (一)报告期末股东总数为42,599户,其中非流通股股东6户,流通A股股东42,593户。
    (二)前十名股东持股情况                                     单位:股
股   东   名   称         年度内增减                           年末持股数
华伦集团有限公司          68,600,000                           68,600,000
乐山市国有资产经营
                         -68,600,000                           62,560,000
有限公司
申银万国证券股份有
                                   0                            2,000,000
限公司
乐山电业局                         0                            1,500,000
成都铁路局西昌铁路
                                   0                            1,000,000
分局
乐山资信产权经纪有
                                   0                            1,000,000
限公司
张   彬                            0                              326,001
天津市启明高科技开
                                   0                              192,425
发公司
张加华                       -20,200                              179,958
芦美群                       178,675                              178,675

                                比例                             股份类别
股   东   名   称                                                (已流通
                                  %                           或未流通)
华伦集团有限公司               29.49                               未流通
乐山市国有资产经营
                               26.89                               未流通
有限公司
申银万国证券股份有
                                0.86                               未流通
限公司
乐山电业局                      0.64                               未流通
成都铁路局西昌铁路
                                0.43                               未流通
分局
乐山资信产权经纪有
                                0.43                               未流通
限公司
张   彬                         0.14                               已流通
天津市启明高科技开
                                0.08                               已流通
发公司
张加华                          0.08                               已流通
芦美群                          0.08                               已流通

                                                         股东性质(国有股
股   东   名   称           质押或冻结情况
                                                           东或外资股东)
华伦集团有限公司            质押68,600,000                         法人股
乐山市国有资产经营
                                        无                         国有股
有限公司
申银万国证券股份有
                                        无                         法人股
限公司
乐山电业局                              无                         法人股
成都铁路局西昌铁路
                                        无                         法人股
分局
乐山资信产权经纪有
                                        无                         法人股
限公司
张   彬                               未知                     社会公众股
天津市启明高科技开
                                      未知                     社会公众股
发公司
张加华                                未知                     社会公众股
芦美群                                未知                     社会公众股
    1、前十名股东关联关系或一致行动的说明:
    公司未知前十名股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。
    2、报告期内法人股股东持股质押或冻结情况说明:
    (1)报告期内,华伦集团有限公司所持公司股份6,860万股质押给浙商银行股份有限公司,质押期从2004年9月9日至2005年9月8日,详见公司公告临2004—019号;
    (2)乐山市国有资产经营有限公司所持公司国家股份6,256万股于2004年12月1日被冻结,于同年12月10日解除冻结,详见公司公告临2004-029、030号。
    (三)控股股东及实际控制人简介
    1、控股股东情况
股东名称  法人代表   成立日期 注册资本                       主要经营业务
                                         制造:电力电缆、通讯电缆、光缆、
                                     箱板纸;批发、零售:通信设备、光纤、
                                       光缆、金属材料、化工原料(除化学危
华伦集团    陈建龙 1997-11-20 20,000   险品及易制毒化学品)、纸;安装:电
有限公司                      万元     力通信设备、自动化调度工程;服务:
                                       仓储、企业营销策划、企业管理咨询;
                                       自营进出口业务等。
    2、实际控制人情况:
    华伦集团有限公司持有本公司股份6,860万股,为公司第一大股东,该公司的股东为陈建龙先生、何香妹女士、戚忠先生三位自然人,其中陈建龙先生与何香妹女士是夫妻关系。本公司董事长陈建龙先生持有华伦集团有限公司50%股份,何香妹女士持有华伦集团有限公司35%股份,因此,陈建龙先生对华伦集团有限公司具有实际控制力,本公司实际控制人为陈建龙先生。
实际控制人姓名               陈建龙
国籍                         中国
是否取得其他国家或地         否
区居留权
最近五年内职务           1990年7月先后创办杭州富春江通信电缆二厂、华伦集
                         团有限公司等企业,现任华伦集团有限公司执行董事、
                         党委书记;2003年12月至今任四川金顶(集团)股份有
                         限公司董事长;2004年10月至今任四川金顶(集团)股
                         份有限公司总经理。
    3、控股股东及实际控制人变更情况:
    2003年10月15日,乐山市国有资产经营有限公司将所持本公司国家股6,860万股转让给华伦集团有限公司,上述股份转让过户手续已于2004年7月28日办理完毕。本次股份转让后,华伦集团有限公司持有本公司社会法人股6,860万股,占总股本的29.49%,成为本公司控股股东;乐山市国有资产经营有限公司持有本公司国有股6,256万股,占总股本的26.89%,为本公司第二大股东(详请见刊登于2004年7月31日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2004-013号)。
    4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图
    (四)其他持股在10%(含10%)以上的法人股东
股东名称             法人代表                                    成立日期
乐山市国有资产
经营有限公司           黄明全                                  1996-03-18

股东名称              注册资本                               主要经营业务
乐山市国有资产                               在授权范围内以独资、控股、参
经营有限公司        27,243万元                     股方式从事资产经营活动
    说明:截止报告期末,乐山市国有资产经营有限公司持有本公司国有股6,256万股,占公司总股本的26.89%。
    (五)前十名流通股股东持股情况                   数量单位:股
序号          股  东   名  称                        年末持有流通股的数量
1                      张  彬                                     326,001
2    天津市启明高科技开发公司                                     192,425
3                      张加华                                     179,958
4                      芦美群                                     178,675
5        上海国际服务贸易公司                                     172,300
6                      周吉伦                                     155,900
7                      任广荣                                     153,000
8                      丁象奎                                     151,240
9                      洪晓珊                                     150,900
10                     刁富明                                     150,000

序号          股  东   名  称                     种类(A、B、H股或其它)
1                      张  彬                                         A股
2    天津市启明高科技开发公司                                         A股
3                      张加华                                         A股
4                      芦美群                                         A股
5        上海国际服务贸易公司                                         A股
6                      周吉伦                                         A股
7                      任广荣                                         A股
8                      丁象奎                                         A股
9                      洪晓珊                                         A股
10                     刁富明                                         A股
    1、公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其一致行动人情况。
    2、公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。
    第四章  董事、监事和高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)董事、监事和高级管理人员基本情况               持股数量单位:股
姓名             职  务                      性                        年
                                             别                        龄
                 董事长
陈建龙                                       男                        41
                 总经理
杨佰祥         副董事长                      男                        42
张晓波         董    事                      男                        49
程东跃         董    事                      男                        45
易   静        董    事                      男                        44
成学军         董    事                      男                        60
李美农         董    事                      女                        42
杨继瑞         独立董事                      男                        50
王   垒        独立董事                      男                        41
杨柳勇         独立董事                      男                        40
沈伟东         独立董事                      男                        31
王   忠      监事会主席                      男                        57
汪晓红         监    事                      女                        44
潘   鹰        监    事                      男                        46
但小梅         监    事                      女                        42
金生元         监    事                      男                        41
刘建平         常务副总                      男                        51
董齐芳         副总经理                      男                        57
吴俊勇         副总经理                      男                        45
袁   平        副总经理                      男                        43
杨国华         财务总监                      男                        41
柳力宾       总经理助理                      男                        36
杜受华       总经理助理                      男                        39
陈雪琴       总经理助理                      女                        39
周   正      董事会秘书                      女                        33

                                                               任期终止日
姓名       任期起始日期                                                期
             2003-12-31
陈建龙                                                         2007-10-21
             2004-10-22
杨佰祥       2004-10-22                                        2007-10-21
张晓波       2004-10-22                                        2007-10-21
程东跃       2004-10-22                                        2007-10-21
易   静      2004-10-22                                        2007-10-21
成学军       2004-10-22                                        2007-10-21
李美农       2004-10-22                                        2007-10-21
杨继瑞       2004-10-22                                        2007-10-21
王   垒      2004-10-22                                        2007-10-21
杨柳勇       2004-10-22                                        2007-10-21
沈伟东       2004-10-22                                        2007-10-21
王   忠      2004-10-22                                        2007-10-21
汪晓红       2004-10-22                                        2007-10-21
潘   鹰      2004-10-22                                        2007-10-21
但小梅       2004-10-22                                        2007-10-21
金生元       2004-10-22                                        2007-10-21
刘建平       2004-04-23                                        2007-10-21
董齐芳       2000-11-03                                        2007-10-21
吴俊勇       2003-06-26                                        2007-10-21
袁   平      2002-01-18                                        2007-10-21
杨国华       2004-09-09                                        2007-10-21
柳力宾       2003-12-30                                        2007-10-21
杜受华       2004-02-20                                        2007-10-21
陈雪琴       2003-06-26                                        2007-10-21
周   正      2004-10-22                                        2007-10-21

                 年初                     年末              股         变
                                                            份
姓名             持股                     持股              增         动
                   数                       数              减         原
                                                            数         因
陈建龙              0                        0               0
杨佰祥              0                        0               0
张晓波              0                        0               0
程东跃              0                        0               0
易   静             0                        0               0
成学军              0                        0               0
李美农              0                        0               0
杨继瑞              0                        0               0
王   垒             0                        0               0
杨柳勇              0                        0               0
沈伟东              0                        0               0
王   忠          7200                     7200               0
汪晓红              0                        0               0
潘   鹰             0                        0               0
但小梅              0                        0               0
金生元              0                        0               0
刘建平              0                        0               0
董齐芳              0                        0               0
吴俊勇              0                        0               0
袁   平             0                        0               0
杨国华              0                        0               0
柳力宾              0                        0               0
杜受华              0                        0               0
陈雪琴              0                        0               0
周   正          1000                     1000               0
    (二)董事、监事和高级管理人员的主要工作经历
    1、陈建龙先生,创办杭州富春江通信电缆二厂、华伦集团有限公司等企业,现任华伦集团有限公司执行董事、本公司董事长兼总经理。
    2、杨佰祥先生,曾任华伦集团有限公司办公室主任、销售公司总经理、集团副总经理,现任本公司副董事长。
    3、张小波先生,任乐山市国有资产经营有限公司总经理、乐山电力股份有限公司董事、本公司董事。
    4、程东跃先生,曾任浙江金融租赁股份公司总裁;现任华伦集团有限公司总经理、本公司董事。
    5、易静先生,曾任乐山市国资局办公室主任、副局长;现任乐山市国有资产经营有限公司高级管理人员、本公司董事。
    6、成学军先生,历任峨眉县铁厂厂长、工业局局长、峨眉县副县长;乐山地区乡镇企业局局长;乐山市冶金建材局局长;乐山市冶金建材总会会长。现任本公司董事、乐山市金属学会理事长。
    7、李美农女士,曾任华伦集团有限公司财务部长、副总经理、本公司财务总监;现任本公司董事。
    8、杨继瑞先生,历任四川大学讲师、副教授、校党办副主任、教授、副校长、商学院院长、经济管理学院院长、博士生导师,现任本公司独立董事。
    9、王垒先生,北京大学心理学系教授,现任本公司独立董事。
    10、杨柳勇先生,曾任浙江大学金融系教师、金融学专业博士研究生,现任浙江大学金融系教授,本公司独立董事。
    11、沈伟东先生,历任浙江省计划与经济委员会计综办科员、副主任科员、浙江东方会计师事务所部门副经理;现任上海立信长江会计师事务所杭州分所部门经理、本公司独立董事。
    12、王忠先生,曾任本公司副总经理兼金顶集团峨眉山矿泉饮料有限公司总经理、本公司党委副书记、工会主席、纪委书记;现任本公司监事会主席。
    13、汪晓红女士,曾任富阳百货大楼股份公司政工科长、办公室主任;现任华伦集团人力资源部负责人、本公司监事。
    14、潘鹰先生,曾任乐山市国有资产管理局科长;现任乐山市国有资产经营公司高级管理人员、本公司监事。
    15、但小梅女士,曾任本公司成都青白江分厂总会计师、峨眉水泥厂财务处处长;金顶集团峨眉山矿泉饮料有限公司财务部部长;现任本公司监事会办主任、审计监察室主任;本公司监事。
    16、金生元先生,曾任华伦集团东北区副经理、北京办事处主任;现任本公司物资公司副经理、本公司监事。
    17、刘建平先生,历任安徽省淮南煤电总公司副总经理、中共淮南市委政法委副书记、淮南市大通区委副书记、大通区人民政府区长,兼江苏省苏州市金闾区委副书记(挂职)。现任本公司常务副总经理。
    18、董齐芳先生,教授级高级工程师、享受国务院特殊津贴专家;历任峨眉水泥厂机动部副部长、生产管理部部长、生产副厂长、公司总经理助理兼峨眉水泥厂厂长;公司70万吨水泥生产线技改指挥部常务副指挥长、技术中心主任;现任本公司副总经理、总工程师。
    19、吴俊勇先生,历任峨眉水泥厂制成车间副主任、计划调度处处长、四川金汉卫生浴具有限公司经理、公司营销部副部长、营销公司经理、公司总经理助理;现任本公司副总经理。
    20、袁平先生,历任峨眉水泥厂机动室副主任、维修车间副主任、矿山车间副主任、峨眉水泥厂厂长、公司总经理助理等职,现任本公司副总经理。
    21、杨国华先生,曾任华伦集团有限公司销售经理、华伦集团投资公司副总经理兼财务部副部长、本公司财务部副部长。现任本公司财务总监。
    22、柳力宾先生,历任黑龙江省双鸭山市尖山区法院审判员、研究室主任、政工科长;双鸭山市宝山区委常委、政法委书记;华伦集团有限公司总经理助理;现任本公司总经理助理。
    23、杜受华,历任四川盐化业(集团)股份有限公司财务部部长;本公司财务部长、乐山市国有资产经营有限公司高级管理人员、乐山华森林业发展有限公司监事长、财务总监;本公司董事;现任本公司总经理助理。
    24、陈雪琴女士,历任峨眉水泥厂劳动服务公司经理、金顶集团峨眉水泥厂副厂长、峨眉水泥二厂厂长;现任本公司总经理助理。
    25、周正女士,历任本公司董事会办公室秘书科科长、董事会办公室副主任、对外投资管理部副部长;现任本公司董事会秘书。
    (三)在股东单位任职情况
姓名                    股东单位名称                           担任的职务
陈建龙董事          华伦集团有限公司                             执行董事
程东跃董事          华伦集团有限公司                               总经理
杨佰祥董事          华伦集团有限公司                             副总经理
李美农董事          华伦集团有限公司                             副总经理
汪晓红监事          华伦集团有限公司                     人力资源部负责人
                  乐山市国有资产经营
张小波董事                                                         总经理
                            有限公司
                  乐山市国有资产经营
易静董事                                                     高级管理人员
                            有限公司
                  乐山市国有资产经营
潘鹰监事                                                     高级管理人员
                            有限公司

姓名                    任期起始日期                         任期终止日期
陈建龙董事                1997-11-20                                 至今
程东跃董事                2003-12-10                                 至今
杨佰祥董事                1997-11-20                                 至今
李美农董事                2004-09-10                                 至今
汪晓红监事                2000-02-21                                 至今
张小波董事                    1997年                                 至今
易静董事                  2000年11月                                 至今
潘鹰监事                  2000年11月                                 至今

姓名                                                             是否领取
                                                                 报酬津贴
陈建龙董事                                                             否
程东跃董事                                                             是
杨佰祥董事                                                             是
李美农董事                                                             是
汪晓红监事                                                             是
张小波董事                                                             是
易静董事                                                               是
潘鹰监事                                                               是
    (四)在其他单位任职情况
姓名                            其他单位名称                         职务
陈建龙            华伦集团陕西光通信有限公司                     法人代表
陈建龙  浙江华伦集团通信设备安装工程有限公司                     法人代表
张小波                  乐山电力股份有限公司                         董事
成学军                        乐山市金属学会                       理事长
杨继瑞                              四川大学 教授、博导,兼任华神集团、汇
                                               源通信、通威股份的独立董事
王垒                                北京大学                   教授、博导
杨柳勇                              浙江大学                         教授
沈伟东      上海立信长江会计师事务所杭州分所                     部门经理
    (五)年度报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序:根据《公司章程》的有关规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定;公司高级管理人员报酬由公司董事会决定。
    2、年度报酬的确定依据:依照公司治理细则有关规定,经公司董事会薪酬与考核委员会审核后报公司董事会审议决定。
    3、年度报酬情况                          单位:万元      币种:人民币
年度报酬总额                                                       203.41
金额最高的前三名董事的报酬总额                                      39.09
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                              43.27
独立董事的津贴                                                  3万/人 年
独立董事其他待遇                         出席董事会和股东大会的差旅费以及
                                         按《公司章程》行使职权所需费用在
                                         公司据实报销
    以上董监事及高管年度薪酬均含税。
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名       是否在股东单位或其他关联单位
董    事:杨佰祥、张小波、程东跃、易  静、                   领取报酬津贴
成学军、李美农                                                         是
监    事:潘    鹰、汪晓红
    5、年度报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
20万元以上                                                            1人
10—20万元                                                           13人
10万以下                                                              1人
    (六)报告期内公司董事监事高级管理人员变动情况
姓  名             担任的职务                                    离任原因
李美农               财务总监                                        辞职
古松             董事、总经理                          换届选举,任期届满
张康文                   董事                          换届选举,任期届满
龚冬海                   董事                          换届选举,任期届满
李学斌                   董事                          换届选举,任期届满
杜受华                   董事                          换届选举,任期届满
隋同波               独立董事                          换届选举,任期届满
周  艳               独立董事                          换届选举,任期届满
杨  英                   监事                          换届选举,任期届满
樊志培                   监事                          换届选举,任期届满
杜华燕               副总经理                          换届选举,任期届满
朱文浩               副总经理                                        辞职
杜受华             总经理助理                                        聘任
    说明:
    1、董事、监事变动情况
    由于任期届满,经股东大会换届选举产生公司第四届董事会、监事会。陈建龙先生、张小波先生、程东跃先生、易静先生、杨佰祥先生、成学军先生、李美农女士、杨继瑞先生、王垒先生、杨柳勇先生、沈伟东先生等11人组成公司第四届董事会;其中杨继瑞先生、王垒先生、杨柳勇先生、沈伟东先生为独立董事;选举潘鹰先生、汪晓红女士等2人为公司第四届监事会监事,并与公司职工代表监事王忠先生、但小梅女士、金生元先生组成第四届监事会,相关公告(临2004-023号)见2004年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、高管人员聘任、离任情况
    同意聘任杜受华先生为公司总经理助理,,相关公告(临2004—002号)见2004年2月24日《中国证券报》、《上海证券报》。
    同意聘任刘建平先生为常务副总经理,相关公告(临2004—006号)见2004年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
    由于工作变动,同意李美农女士辞去公司财务总监职务,聘任杨国华先生担任公司财务总监,相关公告(临2004-017号)见2004年9月11日《中国证券报》、《上海证券报》。
    由于换届选举,公司第四届董事会聘任高级管理人员情况如下:聘任陈建龙先生为总经理、聘任周正女士为董事会秘书;继续聘任刘建平先生为常务副总经理,董齐芳先生(兼总工程师)、吴俊勇先生、袁平先生为公司副总经理,聘任杨国华先生为财务总监,聘任柳力宾先生、杜受华先生、陈雪琴女士为公司总经理助理;由于工作变动,同意朱文浩先生辞去公司副总经理职务,聘任吴飞龙先生为副总经理,王守贵先生为总经理助理。相关公告(临2004-024号、临2005-001号)分别见2004年10月23日、2005年1月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
    二、员工情况
    截止报告期末,公司在册员工2,578人,需承担统筹外部分费用的离退休职工为1,425人。员工结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别               专业构成的人数             占员工总数的比例%
生产                                   1594                         61.83
销售                                     47                          1.82
技术                                    240                          9.31
财务                                     35                          1.36
行政                                    121                          4.69
其他(含内退)                          541                         20.99
    2、教育程度构成情况
教育程度的类别               教育程度的人数             占员工总数的比例%
大专及大专以上                          382                         14.82
中专                                     11                          0.43
其他                                   2185                         84.76
    第五章  公司治理结构
    一、公司治理实际情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求,建立并逐步完善现代企业制度,规范公司运作。公司已于2000年修订和制定了《公司章程》、《股东大会规程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理层工作细则》、《化解资产损失风险内部控制制度》等。报告期内,遵照证券监管部门规范性文件要求,结合公司实际运作情况,适时修订《公司章程》及相应治理细则,努力提升公司的治理水平,促进公司良性发展。报告期,公司通过了中国证监会四川监管局巡回检查,并针对检查出的问题制订了整改方案,提交董事会审议通过后实施整改。
    (一)股东和股东大会:公司保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利;公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,行使股东的表决权;公司关联交易公平合理,没有损害公司及股东的利益,并对定价依据予以披露。
    (二)关于控股股东与上市公司关系:控股股东依法行使其权利并承担相应义务,公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会、经理层及内部机构能够独立运作,并具有独立完整的业务和自主经营能力。
    (三)关于董事与董事会:公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事;公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求;公司董事会制定及修订了《董事会议事规则》,公司董事会成员均以认真负责态度出席董事会和股东大会,履行董事的权利义务和责任
    (四)关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求;公司监事会已制定了《监事会议事规则》,公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的态度,对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履职情况进行监督。
    (五)关于绩效评价与激励约束机制:公司已于2002年度设立了独立董事制度下的董事会薪酬与考核委员会,并且建立和逐步完善了对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
    (六)关于相关利益者:公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益,共同推动公司持续健康发展。。
    (七)关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询工作;公司能够按照有关规定真实、完整、及时地披露有关信息,努力使投资者有平等机会获得信息。
    二、独立董事履行职责情况
    (一)独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名         本年应参加                            亲自出席(次)
                     董事会次数
杨继瑞                       12                                        12
杨柳勇                       12                                        11
隋同波                        9                                         8
周  艳                        9                                         9
王  垒                        3                                         3
沈伟东                        3                                         3

独立董事姓名    委托出席(次)        缺席(次)                     备注
杨继瑞                       0                 0
杨柳勇                       1                 0
隋同波                       0                 1                 因公出国
周  艳                       0                 0
王  垒                       0                 0
沈伟东                       0                 0
    因公司第三届董事会任期届满,经2004年10月22日召开的2004年第一次临时股东大会审议通过,选举杨继瑞、王垒、杨柳勇、沈伟东等4人为公司第四届董事会独立董事。
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司第四届第三次董事会议以10票赞成、1票弃权审议通过了《关于拟核销长期投资——乐山金美卫生浴具有限公司的议案》,其中独立董事王垒先生对该议案弃权,其意见为“应对当时管理决策有所说明以取得股东信任”,公司临2004-026号公告披露了上述情况,该议案在提交公司2004年第二次临时股东大会经审议通过。
    除上述事项外,公司独立董事杨继瑞先生、王垒先生、杨柳勇先生、沈伟东先生对本年度董事会议案及其他非董事会议案事项未提出异议。
    (三)独立董事履职情况的其他说明
    独立董事参加报告期内的董事会和股东大会,积极认真参与董事会议案的审议及决策,遵守《公司章程》及治理细则等规范性文件的规定,对报告期内公司聘请高级管理人员、重大关联交易、重大资产出售、高管薪酬等事项出具了独立董事意见或建议,为公司董事会决策提供客观科学依据起到积极作用。
    三、公司与控股股东华伦集团有限公司在人员、资产、财务、机构和业务分开情况
    (一)业务方面:公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务,独立开展经营业务活动,拥有独立完整的业务及自主经营能力。
    (二)人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬,未在公司控股股东单位担任重要行政职务。
    (三)资产方面:本公司独立拥有完整采购和销售系统。公司合营关联企业四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司属嫁接式中外合资企业,拥有独立的熟料煅烧系统,与本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂共用料浆制备及粉磨加工系统。除此之外,本公司独立拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司或本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂拥有。
    (四)机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,不存在从属关系并能保证正常经营活动的开展。
    (五)财务方面:本公司设有独立财务部门和财务人员,建立了独立财务核算和管理系统,拥有银行独立帐户并独立依法纳税。
    四、高级管理人员绩效评价与激励约束机制
    遵照《上市公司治理准则》的要求,公司依据董事会薪酬与考核委员会决议和董事会决议精神,结合本公司及地区内同行业其他企业实际情况,按照公司年度经营目标对公司高级管理人员进行逐项考核,年度考评结果与高管人员个人收入挂钩,激励高管人员提高自我经营管理能力。
    第六章  股东大会情况简介
    报告期内公司共召开三次股东大会,情况如下:
    一、年度股东大会情况
    (一)股东大会的通知、召集、召开情况:
    2003年年度股东大会会议通知于2004年5月25日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站发出,会议于2004年6月28日上午在四川省峨眉山市召开。出席会议股东及股东授权代表7人,代表股份136,662,600股,占公司总股份数的58.74%,符合《公司法》和公司章程的规定,会议由董事长陈建龙先生主持,部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。四川成都天作律师事务所委派律师列席会议。
   (二)股东大会通过的决议及披露情况:
    大会按有关要求,以记名投票表决方式审议通过了以下提案:
    1、《公司董事会2003年度工作报告》;
    2、《公司2003年度财务决算报告》;
    3、《公司监事会2003年度工作报告》;
    4、《公司2003年年度报告及2003年年度报告摘要》;
    5、《公司2003年关联交易情况的报告》;
    6、《公司2003年度利润分配的议案》;
    7、《关于支付四川君和会计师事务所2003年度报酬及续聘其为公司2004年审计机构的议案》;
    8、《关于拟建日产5000吨水泥熟料生产线技改工程的议案》;
    9、《关于提请股东大会授权公司董事会2004年度新增中短期银行融资1亿元决策权限的议案》。
    本次股东大会决议公告(临2004—010号)刊登在2005年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    二、第一次临时股东大会
    (一)第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年第一次临时股东大会会议通知于2004年9月15日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站发出,会议于2004年10月22日上午九时在四川省峨眉山市召开。出席会议股东及股东授权代表共7人,代表股份133,170,800股,占公司有表决权股份总数的57.24%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长陈建龙先生主持,部分董事、监事及高级管理人员出席了会议,四川天作律师事务所委派律师列席会议。
    (二)股东大会通过的决议及披露情况:
    会议以记名投票表决方式逐项审议并通过如下提案:
    1、《关于公司董事会换届选举的提案》;
    2、《关于监事会换届选举的提案》;
    3、《关于拟定独立董事津贴的提案》;
    4、关于拟修改《公司章程》部分条款的提案;
    5、关于拟修改《公司股东大会规程》的提案。
    本次会议决议公告(临2004—023号)刊登在2004年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
    三、第二次临时股东大会
    (一)第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年第二次临时股东大会会议通知于2004年11月27日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站发出,会议于2004年12月28日上午9时在四川省峨眉山市召开,出席本次大会股东及股东授权代表共8人,代表公司股份133,173,200股,占公司有表决权股份总数的57.24%,其中,与会非流通股股东4名,代表股份数133,160,000股;流通股股东共4名,代表股份数13,200股。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议由公司董事长陈建龙先生主持,部分董事、监事及高级管理人员出席本次会议,四川天作律师事务所委派律师列席会议。
    (二)股东大会通过的决议及披露情况:
    会议以记名投票表决方式审议通过以下提案:
    1、《关于拟核销长期投资――四川金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司的提案》;
    2、《关于拟核销长期投资——乐山金美卫生浴具有限公司的提案》;
    3、《关于拟核销部分固定资产的提案》。
    本次股东大会决议公告(临2004—031号)刊登在2004年12月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
    四、选举、更换公司董事、监事情况
    由于任期届满,经2004年第一次临时股东大会换届选举产生公司第四届董事会、监事会。陈建龙先生、张小波先生、程东跃先生、易静先生、杨佰祥先生、成学军先生、李美农女士、杨继瑞先生、王垒先生、杨柳勇先生、沈伟东先生等11人组成公司第四届董事会;其中杨继瑞先生、王垒先生、杨柳勇先生、沈伟东先生为独立董事;选举潘鹰先生、汪晓红女士等2人为公司第四届监事会监事,并与公司职工代表监事王忠先生、但小梅女士、金生元先生组成第四届监事会,相关公告(临2004-023号)刊登在2004年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    第七章  董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)主营业务范围及其经营状况
    本公司为水泥及其半成品的专业制造商,是国家520户重点企业之一。公司主导产品是“峨眉山”牌P.O32.5R、P.O42.5R普通硅酸盐水泥。
    1、公司经营范围为:水泥制造、销售,房地产开发经营,机械加工,汽车修理,普通货运、电力开发,科技开发、咨询服务;经营本企业自产产品技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    2、经营状况:
    报告期内,国家宏观调控政策实施力度加大,使本公司所在行业发展受到较大限制。由于国家信贷、运输等方面新政策法规的出台,加上煤电等大宗原燃材料大幅上涨和供给受限等因素影响,使公司报告期利润下降。
    2004年,公司通过加强经营管理,挖掘内部潜力,尽力减少电力涨价与水泥售价下降的影响:全年共生产水泥178.37万吨,销售水泥及熟料192.50万吨,实现主营业务收入34,734.79万元,与上年相比增加1,496.16万元,上升4.5%;主营业务利润8,682.16万元,利润总额1,631.45万元,实现净利润1,389.22万元。
    (二)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
分行业或        主营业务收入                                 主营业务成本
分产品                (元)                                       (元)
水泥制造业    305,836,647.40                               217,848,548.18
水泥制品       41,511,285.36                                39,851,888.45
水泥          305,836,647.40                               217,848,548.18
水泥制品       41,511,285.36                                39,851,888.45

                                                                 主营业务
分行业或              毛利率                                     收入比上
分产品                   (%)                                       年增减
                                                                   (%)
水泥制造业             28.77                                         4.84
水泥制品                4.00                                         2.11
水泥                   28.77                                         4.84
水泥制品                4.00                                         2.11

                    主营业务                                     毛利率比
分行业或            成本比上                                     上年增减
分产品                年增减                                       (%)
                      (%)
水泥制造业             17.58                                        -7.72
水泥制品               19.55                                       -14.01
水泥                   17.58                                        -7.72
水泥制品               19.55                                       -14.01
   (三)按主营业务分地区情况
地区                主营业务收入             主营业务收入比上年增减(%)
四川省内          347,347,932.76                                     4.50
    二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司名称                                  主要产品或服务         注册资本
                                                                 (万元)
四川金顶集团成都水泥      制造和销售:水泥制品(不含限制
有限公司                品种)、混凝土矿物外加剂;批发零              800
                                            售:建筑材料
四川金顶集团成都散装      各型水泥的储运和销售;熟料粉磨
水泥有限公司              的加工、水泥制品的生产和销售;
                        销售金属材料(不含稀贵金属)、建            2,300
                          筑材料及建筑机械、矿产品(国家
                        政策允许)、机电产品(不含汽车)
四川金顶集团成都恒通      生产、销售商品混凝土,销售建筑
商品混凝土有限公司        材料、新型建材(不含国家专项产            2,000
                                                    品)
四川金宏水泥有限公司      生产、销售P.O32.5R、P.O42.5R普
                                                                   $1,000
                                    通硅酸盐等品种的水泥
峨眉协和水泥有限公司      生产、销售P.O32.5R、P.O42.5R普
                                                                    4,800
                                    通硅酸盐等品种的水泥

公司名称                           总资产                          净利润
                                 (万元)                        (万元)
四川金顶集团成都水泥
有限公司                         1,533.67                           -1.45
四川金顶集团成都散装
水泥有限公司
                                 6,206.52                          -27.71
四川金顶集团成都恒通
商品混凝土有限公司               3,838.21                         -284.88
四川金宏水泥有限公司
                                 5,938.99                         -885.87
峨眉协和水泥有限公司
                                  未合并报表
    三、主要供应商、客户情况
    公司前五名供应商采购金额占公司年度采购总额44.47%;公司前五名销售客户销售金额占销售总额的45.75%。
    四、经营中出现的问题及解决方案
    1、经营中问题与困难
    报告期,受国家宏观调控政策影响,银行行业信贷政策趋于严格,使公司流动资金周转受限;煤炭资源紧张态势未有缓解,价格持续上涨,报告期煤电供应较为紧张,交通运输困难,使水泥成本上升,直接导致公司利润减少。
    2、解决方案
    (1)及时出台并落实各项内部管理制度,严格考核,加强招投标管理,大力开展增收节支活动,初步搭建了以成本控制为核心、以精细化核算为运行模式的公司管理框架,努力提高公司决策和营运率,积极消化水泥产品降价因素及原燃材料涨价因素。
    (2)继续推行以“峨眉山牌”为中心的品牌营销战略,通过主要目标及其周边市场的开发,加强对重点市场的直销,提高水泥一般用户市场的占有率,增强对市场应变能力。
    (3)注意资金科学调配和管理,提高资金的使用效率,缓解资金周转紧张局面。通过积极工作,与原材料供应商建立良好购销关系,拓宽供应渠道,缓解大宗原燃材料价格上涨及供应紧张局面,有效降低原材料采购成本。
    五、报告期内的投资情况
    报告期内公司未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
    报告期内非募集资金使用情况说明:
    公司矿山治理工程本期新增投入269.78万元,累计已投入该项目608.39万元。
    六、公司财务状况
    (一)财务状况(单位:元)
项      目                                                         期末数
应收票据                                                     3,901,385.22
其他应收款                                                  64,974,249.40
预付帐款                                                    18,078,713.89
长期股权投资                                                13,280,817.64
在建工程                                                     9,553,907.58
预收帐款                                                     9,466,678.01
应交税金                                                    20,821,374.95
专项应付款                                                  31,200,000.00
资本公积                                                    46,804,893.76
盈余公积                                                    15,325,597.39
未分配利润                                                  37,344,916.93
                                                                 2004年度
主营业务收入                                               347,347,932.76
投资收益                                                    15,984,783.16
补贴收入                                                     4,285,525.40
营业外收入                                                     155,799.05
营业外支出                                                     583,162.59
所得税                                                       2,821,142.69
经营活动产生的现金流
                                                            32,862,925.44
量净额
投资活动现金流量净额                                         1,134,865.91
筹资活动产生的现金流
                                                           -22,778,422.98
量净额

项      目                                               期初数(调整后)
应收票据                                                    12,126,900.00
其他应收款                                                  47,073,721.77
预付帐款                                                     1,409,580.76
长期股权投资                                                17,992,034.48
在建工程                                                     6,593,474.70
预收帐款                                                     6,784,273.05
应交税金                                                    14,832,933.96
专项应付款                                                  62,400,000.00
资本公积                                                    15,549,681.16
盈余公积                                                    12,485,027.11
未分配利润                                                  26,293,264.73
                                                       2003年度(调整后)
主营业务收入                                               332,386,310.00
投资收益                                                    -1,796,238.01
补贴收入                                                     1,411,604.90
营业外收入                                                   2,864,666.74
营业外支出                                                   2,354,225.46
所得税                                                       5,022,775.54
经营活动产生的现金流
                                                            93,136,637.35
量净额
投资活动现金流量净额                                       -92,043,420.76
筹资活动产生的现金流
                                                           -16,111,214.86
量净额

项      目                                                      增减(%)
应收票据                                                           -67.83
其他应收款                                                          38.03
预付帐款                                                          1182.56
长期股权投资                                                       -26.19
在建工程                                                            44.90
预收帐款                                                            39.54
应交税金                                                            40.37
专项应付款                                                         -50.00
资本公积                                                           201.00
盈余公积                                                            22.75
未分配利润                                                          42.03
                                                                增减(%)
主营业务收入                                                         4.50
投资收益                                                           989.90
补贴收入                                                           203.59
营业外收入                                                         -94.56
营业外支出                                                         -75.23
所得税                                                             -43.83
经营活动产生的现金流
                                                                   -64.72
量净额
投资活动现金流量净额                                                    -
筹资活动产生的现金流
                                                                    41.38
量净额
    1、其他应收款比期初增加,主要是应收转让烟台金泉公司股权款1,000万元及代垫金宏、协和公司生产经营往来款800余万元。
    2、预付帐款增加主要是预付设备款900余万元及预付煤款600余万元。
    3、长期股权投资减少主要是本期转让了烟台金泉公司股权以及分别核销了宜昌三峡水泥有限公司和乐山金美卫生浴具有限公司长期投资。
    4、在建工程增加主要是本期矿山治理工程增加270万元。
    5、专项应付款及资本公积金变动主要为本期将国债项目专项资金3120万元由专项应付款转入资本公积。
    6、盈余公积增加主要是母公司根据本期实现利润计提法定盈余公积、公益金。
    7、主营业务收入增加1,496万元主要由于母公司水泥、熟料销售量增加,报告期主营业务利润比上年减少2,400万元,主要是主营业务成本增幅大于主营业务收入增幅,主营业务成本比上年增加的3,909万元主要是由于销量增加及煤电价格大幅上涨所致。
    8、投资收益增加1,778万元,主要因烟台金泉公司生产经营情况好转,经专业机构评估转回原计提的长期股权投资减值准备15,205,899.88元;经董事会批准,转让所持烟台金泉公司全部股权取得股权转让收益5,012,210.12元。
    9、本期补贴收入增加287万元,主要是母公司取得2003年第三、四季度的增值税返还所致。
    10、营业外收入减少270万元主要是上一报告期固定资产处置收益达219万元,营业外支出减少系本期处理固定资产损失减少。
    11、所得税减少220万元主要是母公司盈利减少。
    12、经营活动产生的现金流量净额减少6,027万元,主要是本期销售产品、收到税费返还及收到其他经营活动有关的现金流入量小于购买商品支付以及为职工支付等现金流出量。
    13、投资活动现金流量净额比期初增加9,318万元,主要是上期支付70万吨生产线工程款。
    14、筹资活动产生的现金流量净额减少667万元,主要是本期归还银行借款744万元。
    (二)经审计,四川君和会计师事务所为本公司出具了君和审(2005)第2040号标准无保留意见的审计报告。
    七、经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响
    报告期国家针对出台了一系列针对投资过热行业的宏观调控措施,对水泥行业的宏观调控政策是:继续完善产业结构调整政策,加强项目审批,支持加快发展新型干法水泥,重点支持在有资源的地方建设日产4000吨及以上规模新型干法熟料基地项目。上述政策提升了水泥行业的准入门槛,有利于本公司充分利用自身丰富矿产资源,继续投资新型干法水泥生产线,有利于企业的长远发展。同时,国家西部大开发政策在中长期内将对公司经营环境的进一步改善和市场份额的扩大起到积极作用。
    报告期,四川地区水泥市场受供需关系影响,水泥价格持续走低,市场竞争十分激烈;受煤电油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧因素影响,导致成本进一步攀升。
    八、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内公司董事会共召开12次会议,出席会议董事人数均符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
    1、2004年2月20日,公司召开了2004年度第一次董事会议在峨眉山市室召开,应到董事12人,实到董事12人,董事李学斌先生委托古松董事代为参会并表决,公司监事及部分高管人员列席了本次会议。会议审议通过了如下议案:
    (1)《2003年度公司总经理工作报告》;
    (2)〈2003年度公司董事会工作报告〉;
    (3)《关于2003年董事会闭会期间,董事长按董事会授权所做工作的报告》;
    (4)《关于2004年董事会闭会期间,公司董事会授权董事长行使部分经营管理决策权的议案》;
    (5)《关于2003年度公司高管人员的报酬方案》;
    (6)《关于经理人员2004年度工作目标、薪酬考核原则及方案的议案》;
    (7)《2003年度公司财务决算报告》;
    (8)《公司2003年度利润分配的议案》;
    (9)《关于公司2003年度关联交易情况的报告》;
    (10)《关于支付四川君和会计师事务所有限责任公司2003年度报酬及拟续聘其为公司2004年度审计机构的议案》;
    (11)《公司2003年年度报告》及《2003年年度报告摘要》;
    (12)《关于拟聘请杜受华先生为公司总经理助理的议案》。
    本次董事会决议公告(临2004—002号)刊登在2004年2月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、2004年4月1日,公司召开2004年度第二次董事会议(通讯表决方式),全体董事参与表决,会议同意聘请浙江天健会计师事务所有限公司对公司财务状况进行尽职调查。
    3、2004年4月23日,公司召开2004年度第三次董事会议(通讯表决方式),全体董事参与表决,审议通过以下议案:
    (1)《2004年第一季度报告》;
    (2)《关于拟提请股东大会授权董事会2004年度新增1亿元中短期银行融资决策权限的议案》;
    (3)《关于拟聘任刘建平先生为公司常务副总经理的议案》。
    本次董事会决议公告(临2004—006号)刊登在2004年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    4、2004年5月21日,公司召开2004年度第四次董事会议(通讯表决方式),全体董事参加表决(古松董事委托陈建龙董事长代为审议表决),会议审议通过《关于召开公司2003年年度股东大会的议案》。本次董事会决议公告(临2004—009号)刊登在2004年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    5、2004年6月29日,公司召开2004年度第五次董事会议(通讯表决方式),全体董事参加表决,会议同意继续为乐山电力股份有限公司在中国银行乐山分行的1000万元流动资金借款提供担保。本次董事会决议公告(临2004—011号)刊登在2004年7月3日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    6、2004年7月19日,公司召开了2004年度第六次董事会议(通讯表决方式),全体董事参加表决,会议审议通过了《关于公司2004年半年度资金占用、对外担保自查及整改的议案》。本次董事会决议公告(临2004—014号)刊登在2004年8月18日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    7、2004年8月16日,公司召开了2004年度第七次会议(通讯表决方式),全体董事参加表决,会议审议通过了《2004年半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》。
    8、2004年9月9日,公司召开了2004年度第八次董事会议(通讯表决方式),全体董事参加表决,会议审议通过了《关于对中国证监会四川监管局巡回检查意见的整改方案的议案》、《关于拟聘任杨国华先生担任公司财务总监职务的议案》。    本次董事会决议公告(临2004—017号)刊登在2004年9月11日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    9、2004年9月13日,公司召开2004年度第九次董事会议(通讯表决方式),全体董事参加表决,会议审议通过了以下议案:
    (1)《关于公司董事会换届选举的议案》;
    (2)《关于拟定独立董事津贴的议案》;
    (3)《关于拟修改〈公司章程〉部分条款的议案》;
    (4)《关于拟修改〈公司股东大会规程〉的议案》;
    (5)《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。
    本次董事会决议公告(临2004—020号)刊登在2004年9月15日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    10、2004年10月22日,公司召开第四届董事会第一次会议,会议应到董事11名,实到董事11名,其中杨柳勇独立董事委托杨继瑞独立董事、易静董事委托张小波董事代为参会并表决,公司全体监事及高管人员列席了会议,会议审议通过以下议案:
    (1)《关于选举公司董事长的议案》;
    (2)《关于第四届董事会下设专门委员会人员组成的议案》;
    (3)《关于聘任陈建龙先生为公司总经理的议案》;
    (4)《关于聘任周正女士为公司董事会秘书的议案》。
    本次董事会决议公告(临2004—024号)刊登在2004年10月23日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    11、2004年10月25日,公司召开了第四届第二次董事会议(通讯表决方式),全体董事参加表决,会议审议通过了《公司2004年第三季度报告》。
    12、2004年11月24日,公司召开了第四届第三次董事会议(通讯表决方式),全体董事
    参加表决,会议审议通过了以下议案:
    (1)《关于将长期投资——海南成都企业(集团)股份有限公司调整为其他应收款的议案》;
    (2)《关于拟核销长期投资——四川金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司的议案》;
    (3)《关于拟核销长期投资——乐山金美卫生浴具有限公司的议案》;
    (4)《关于拟核销部分固定资产的议案》;
    (5)《关于继续为乐山电力股份有限公司银行借款提供担保的议案》;
    (6)《关于拟转让公司所持烟台金泉水泥有限公司全部股权的议案》;
    (7)《关于召开公司2004年第二次临时股东大会的议案》。
    本次董事会决议公告(临2004—026号)刊登在2004年11月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    2004年6月28日,公司2003年年度股东大会审议通过了《公司2003年度利润分配的议案》,经四川君和会计师事务所审计,我公司2003年度实现净利润为19,162,522.74元。由于各子公司经营亏损,因此,公司按母公司实现净利润18,110,590.83元,分别计提10%法定盈余公积金和法定公益金共3,622,118.16元后,累计未分配利润为24,454,383.11元。由于公司生产规模扩大,以及市场竞争日趋激烈需要增加经营资金,公司2003年度不向股东分配股利,未分配利润24,454,383.11元结转以后年度分配;公司2003年度不进行资本公积金转增股本。
    九、2004年度公司利润分配预案
    经四川君和会计师事务所审计,公司2004年度实现净利润为13,892,222.48            元。由于各子公司经营亏损,因此,公司按母公司实现净利润14,202,851.35         元,分别计提10%法定盈余公积金和法定公益金共2,840,570.28元后,本年度未分配利润11,051,652.20元,累计未分配利润为37,344,916.93元。
    由于公司生产规模的扩大、所需流动资金增加,国家加强金融调控等原因,公司2004年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    2004年度盈利,公司计划用于补充生产流动资金不足,提高流动资金周转率。
    独立董事关于公司2004年度盈利拟不分配的说明:
    由于公司生产规模的扩大,对流动资金需求相应增大,同时考虑到公司受国家宏观调控下产业及信贷政策的影响因素等,同意公司2004年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。公司2004年度盈利用于生产流动资金补充计划,同意将本预案提交公司年度股东大会审议。本次董事会对此方案的表决程序符合有关法律法规的规定。
    本议案尚须经公司2004年年度股东大会审议通过后实施。
    十、其他报告事项
    (一)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见:
    为有效控制上市公司对外担保风险,根据中国证监会监发[2003]56号文的有关规定,经与乐山电力股份有限公司协商,双方共同降低互保金额。本年度公司与乐山电力股份有限公司互保额度已由2003年12月31日的6,000万元降至3,000万元。截止2004年12月31日本公司对外担保余额为2,000万元,其中为乐山电力股份有限公司实施担保1,000万元(尚有2,000万元未实施);为乐山市财政局逾期担保1,000万元。
    独立董事认为:
    2004年,公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保;公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%;公司对外担保均取得董事会全体成员2/3以上签署同意,或者经股东大会批准;没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保;公司与乐山电力股份有限公司担保为信用互保,该公司具有实际承担能力。
    报告期,公司严格按照中国证监会监发[2003]56号文的有关规定,减少对外担保额度3,000万元,有效地降低了对外担保风险。
    独立董事:杨继瑞、王垒、杨柳勇、沈伟东
    (二)关于公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项说明
    根据中国证监会证监发[2003]56号等文件规定,四川君和会计师事务所对本公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审计,并出具了君和专字(2005)第2007号《关于四川金顶(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明》,全文如下:四川金顶(集团)股份有限公司全体股东:
    根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会共同颁发的证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,我们在对四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“四川金顶”)2004年度会计报表进行审计时,就其大股东及其他关联方资金占用情况进行了专项审计,现就审计情况报告如下:
    一、关联方关系(仅列示大股东及其他关联方):
名称                                                       与上市公司关系
华伦集团有限公司                                             现第一大股东
乐山市国有资产经营有限公司                     原第一大股东、现第二大股东
峨眉协和水泥有限公司                                             合营企业
四川金宏水泥有限公司                                             合营企业
    二、大股东及其他关联方占用上市公司资金的原因、时点金额及累计占用金额、资金占用方式:
资金占用方                 年初资金           年末资金             2004年
                           占用余额           占用余额         累计占用额
乐山市国有资产         8,996,694.00       9,836,987.57         840,293.57
经营有限公司
四川金宏水泥有         4,384,748.64       6,525,595.92       2,140,847.28
限公司
峨眉协和水泥有        13,557,058.77      19,670,106.95       6,113,048.18
限公司

资金占用方                                    占用方式           占用原因
乐山市国有资产                            非经营性占用     垫付职工安置费
经营有限公司
四川金宏水泥有                              经营性占用       生产经营费用
限公司
峨眉协和水泥有                              经营性占用       生产经营费用
限公司
    注:1、四川金宏水泥有限公司期末占用余额系按比例合并法合并报表后的余额。
    2、峨眉协和水泥有限公司期末占用余额系未予合并报表的余额。
    三、大股东及其他关联方本期新增资金占用情况:
大股东及其他关联方名称                      新增金额             占用方式
乐山市国有资产经营有限公司                840,293.57         非经营性占用
四川金宏水泥有限公司                    2,140,847.28           经营性占用
峨眉协和水泥有限公司                    6,113,048.18           经营性占用

大股东及其他关联方名称                                           占用原因
乐山市国有资产经营有限公司                                垫付职工安置费*
四川金宏水泥有限公司                                         生产经营费用
峨眉协和水泥有限公司                                         生产经营费用
    *本公司本年度新发生代垫职工安置补偿费840,293.57元,根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》,此部分费用由乐山市国有资产经营有限公司从国有股股权转让收入中予以支付。报告期内国有股转让过户手续已办理完毕,职工安置补偿未实施,上述代垫款项尚未收回。
    四、大股东及其他关联方偿还占用资金情况:
    四川金顶为乐山市国有资产经营有限公司代垫的职工安置补偿费本期内未获偿还,其他关联方发生的经营性占用资金随着生产经营的需要在年度内产生动态变化。
    五、除上述情况外,未发现四川金顶以有偿或无偿地拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务等方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。
    四川君和会计师事务所有限责任公司
    二OO五年四月十三日
    十一、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。本报告期内无变动。
    第八章  监事会报告
    报告期内,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,并结合《公司监事会议事规则》的要求,依法独立行使职权,忠实履行监督职能。
    一、报告期内监事会工作情况
    报告期内召开监事会议共7次,具体如下:
    1、2004年2月20日召开第三届监事会第十次会议,应到监事5人,实到监事5人,会议由监事会主席王忠先生主持,会议审议并通过了《公司2003年年度报告》和《公司2003年度监事会工作报告》。
    第三届监事会第十次会议决议公告(临2004—003号)刊登在2004年2月24日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、2004年8月16日召开了第三届监事会第十一次会议,应到监事5人,实到监事5人,会议由监事会主席王忠先生主持,会议审议并通过了《公司2004年半年度报告》。
    3、2004年9月9日以通讯方式召开第三届监事会第十二次会议,全体监事参加表决,会议审议通过了《关于中国证监会四川监管局对公司巡回检查的整改方案的议案》。
    第三届监事会第十二次会议决议公告(临2004—018号)刊登在2004年9月11日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    4、2004年9月13日以通讯方式召开第三届监事会第十三次会议,全体监事参加表决,会议审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。
    第三届监事会第十三次会议决议公告(临2004—022号)刊登在2004年9月15日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    5、2004年10月22日召开第四届监事会第一次会议,会议应到监事5人,实到监事5人。审议并通过了《关于推选王忠先生为公司第四届监事会主席的议案》和《关于修改公司监事会议事规则的议案》。
    第四届监事会第一次会议决议公告(临2004—025号)刊登在2004年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    6、2004年10月25日以通讯方式召开第四届监事会第二次会议,全体监事参加表决,审议通过了《公司2004年3季度报告》。
    7、2004年11月24日以通讯方式召开第四届监事会第三次会议,全体监事参加表决,会议审议并通过了《关于核销长期投资——四川金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司的议案》、《关于核销长期投资——乐山金美卫生浴具有限公司的议案》和《关于核销部分固定资产的议案》。
    第四届监事会第三次会议决议公告(临2004—028号)刊登在2004年11月27日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    二、监事会对有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,监事会依照《公司法》、《公司章程》的有关规定,对公司的依法运作情况进行了监督和检查,监事会认为,公司董事会依法决策,规范运作,认真贯彻落实股东大会决议,按照上市公司要求规范公司的经营活动,建立并逐步完善了公司内部控制制度。公司董事和经理层在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务状况
    2004年度公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,四川君和会计师事务所出具的无保留意见审计报告是客观公正、真实可靠的。
    (三)报告期内公司未募集资金。
    (四)报告期内公司收购、出售资产事项,未发现有内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。
    (五)关联交易
    本年度公司涉及的关联方交易,其价格由双方根据市场情况确定,本期无高于或低于正常价格的情况。
    公司监事会全体成员在新的一年里,认真改变观念意识,努力适应新形势,不断加强学习,特别是有关上市公司治理、规范等方面的法律、法规和准则的学习,提高自身素质,进一步树立风险意识和危机意识,增强责任感,尽职尽责地发挥监事会的监督职能。
    第九章  重要事项
    一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    2004年,公司涉诉案件11起(包括以前年度发生未决应收货款债权诉讼案9起),涉诉标的金额3,684.18万元,共执行收回金额253万元。2004年度新增诉讼事项为:
    (1)我公司诉山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄区盛庄镇人民政府,要求返还应分配的资产受益749.74万元,已立案,未审结。
    (2)我公司诉四川省嘉州物资贸易有限责任公司、四川凯托进出口有限公司拖欠货款一案,诉讼标的750.979万元,经法院调解结案,正在执行中(详见公司2004年半年度报告之重要事项部分)。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项
    2004年11月24日,公司以通讯表决方式召开第四届董事会第三次会议,会议审议通过《关于拟转让公司所持烟台金泉水泥有限公司全部股权的议案》,同意以2,050万元价格向浙江万能通信器材集团有限公司转让公司所持51%的股权。
    上述股权转让过户工商登记变更手续已于2004年12月15日办理完毕。因烟台金泉水泥有限公司生产经营情况好转,经专业机构评估转回原计提的长期股权投资减值准备15,205,899.88元;经董事会批准,转让所持烟台金泉公司全部股权取得股权转让收益5,012,210.12元,占报告期利润总额的30.72%。
    上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。
    三、重大关联交易见财务报告之第七部分关联方关系及其交易
    四、报告期内公司重大合同
    (一)报告期内本公司租赁其他公司资产情况:
    2002年9月19日,公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司与中铁二局集团物资有限公司(简称物资公司)签署了《租赁合同》(详见公司2003年年报之重要事项部分)。本报告期,公司已将该合同承租方由原控股子公司变更为本公司。
    除此之外,公司无其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    (二)报告期内本公司发生的重大担保
    报告期内,本公司与乐山电力股份有限公司对等担保授信总额度为3,000万元,为该公司实际实施担保1,000万元,以上担保业经董事会审议通过。
    1995年12月为乐山市财政局向银行借款担保1,000万元,本担保为逾期担保。
    截止目前,本公司对外担保累计金额为2,000万元,逾期担保1,000万元。
    (三)报告期内本公司没有委托理财事项。
    五、报告期内公司及公司持股5%以上的股东没有承诺事项。
    六、聘任会计师事务所及向其支付报酬情况
    报告期内,公司续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构,公司支付其2004年度财务审计费用45万元(不负担差旅费),其中母公司支付36万元,控股子公司支付9万元。以上费用已取得该会计师事务所的确认。
    截止目前,四川君和会计师事务所已连续为本公司提供审计服务7年。
    根据证监会计字(2003)13号《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》,公司2004年年报审计的签字注册会计师符合上述规定要求。
    七、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
    报告期内公司接受巡检情况:2004年7月,中国证监会四川监管局对本公司进行巡回检查后,下发了川证监上市[2004]61号《限期整改通知书》。公司董事会、监事会根据巡回检查意见制订了整改方案,并进行了整改。
    八、其他重要事项
    (一)报告期对大股东及其他关联方占用资金及违规担保情况的自查事项:
    2004年7月19日,公司2004年度第六次董事会议审议通过了《关于对公司2004年半年度资金占用及对外担保情况进行自查及拟定清理整改方案的议案》,对大股东及其他关联方资金占用及为财政局担保1,000万元事项提出了整改方案,决议公告刊登在2004年8月18日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (二)本报告期合并报表范围变化说明:
    峨眉协和水泥有限公司(以下简称“协和水泥”)是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派的财务负责人未能提供财务报表,本年度本公司继续多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施共同控制,故2004年度未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2004年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2004年协和水泥的生产经营正常,本公司对其计提了长期投资减值准备442.93万元。
    (三)重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响以及公司董事会对此事项的说明:
    本公司在2003年年度报告公告之后收到主管税务机关——四川省峨眉山市地方税务局于2004年4月21日以峨市地税发【2004】71号下发的《关于同意四川金顶(集团)股份有限公司资产损失税前扣除的批复》,同意本公司在2003年度企业所得税前扣除财产损失6,965,460.68元。按照有关规定,此事项应进行追溯调整,相应调减2003年度企业所得税及应交税金2,298,602.02元,调增盈余公积金459,720.40元,调增2004年年初未分配利润1,838,881.62元。为此在编制2004年比较会计报表时,本公司调整了资产负债表的年初数及利润表的上年数。
    造成上述会计差错的主要原因在于收到主管税务机关批复的时间在本公司2003年年度报告披露之后。为更正上述会计差错,本公司在编制2004年比较会计报表时调整了资产负债表的年初数及利润表的上年数,修订了主要财务指标和相关披露信息。
    公司董事会对上述重大会计差错调整事项的说明:
    2005年4月15日召开的公司第四届董事会第五次会议决议通过关于对上述重大会计差错调整事项的说明:董事会认为,以上重大会计差错主要是税务部门对企业的年度所得税汇算在年报审计披露后进行,故造成企业年报审计计算所得税与之存在差异,属正常情况。
    第十章  财务报告
    一、审计报告
    公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师何勇、王文春签字,并出具了君和审(2005)第2040号标准无保留意见的审计报告。
    审  计   报   告
    君和审(2005)第2040号
    四川金顶(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“四川金顶”)2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表和2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川金顶管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了四川金顶2004年12月31日的财务状况及合并财务状况、2004年度的经营成果及合并经营成果和2004年度现金流量及合并现金流量。
    四川君和会计师事务所有限责任公司          中国注册会计师:何勇
    中国、四川、成都                   中国注册会计师:王文春
    报告日期:二OO五年四月十三日
    资产负债表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司   2004年12月31日        单位:元
资       产                       附注                               合并
                                                                   年初数
流动资产:
货币资金                          5.01                      76,394,278.53
短期投资
应收票据                          5.02                      12,126,900.00
应收股利                                                       166,962.55
应收利息
应收帐款                          5.03                     120,508,851.41
其他应收款                        5.04                      47,073,721.77
预付帐款                          5.05                       1,409,580.76
应收补贴款
存      货                        5.06                      62,542,074.07
待摊费用                          5.07                       2,539,853.90
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                      5.08                         104,569.14
流动资产合计                                               322,866,792.13
长期投资:
长期股权投资                      5.09                      17,992,034.48
长期债权投资
长期投资合计                                                17,992,034.48
固定资产:
固定资产原价                      5.10                     735,678,275.88
减:累计折旧                      5.10                     184,252,332.63
固定资产净值                                               551,425,943.25
减:固定资产减值准备              5.11                      35,080,127.13
固定资产净额                                               516,345,816.12
工程物资                          5.12                       5,826,351.77
在建工程                          5.13                       6,593,474.70
固定资产清理
固定资产合计                                               528,765,642.59
无形资产及其他资产:
无形资产                          5.14                      43,177,080.97
长期待摊费用                      5.15                         209,436.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      43,386,517.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   913,010,986.78

资       产                                                          合并
                                                                   年末数
流动资产:
货币资金                                                    87,613,646.90
短期投资
应收票据                                                     3,901,385.22
应收股利                                                       166,962.55
应收利息
应收帐款                                                   108,964,769.97
其他应收款                                                  64,974,249.40
预付帐款                                                    18,078,713.89
应收补贴款
存      货                                                  68,213,479.05
待摊费用                                                     2,062,229.35
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                                                   104,569.14
流动资产合计                                               354,080,005.47
长期投资:
长期股权投资                                                13,280,817.64
长期债权投资
长期投资合计                                                13,280,817.64
固定资产:
固定资产原价                                               720,116,405.32
减:累计折旧                                               194,321,960.03
固定资产净值                                               525,794,445.29
减:固定资产减值准备                                        30,326,812.16
固定资产净额                                               495,467,633.13
工程物资                                                     4,695,644.97
在建工程                                                     9,553,907.58
固定资产清理
固定资产合计                                               509,717,185.68
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    41,594,498.87
长期待摊费用                                                   114,675.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      41,709,173.87
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   918,787,182.66

资       产                                                        母公司
                                                                   年初数
流动资产:
货币资金                                                    73,465,163.68
短期投资
应收票据                                                    11,526,900.00
应收股利                                                       166,962.55
应收利息
应收帐款                                                    99,589,929.34
其他应收款                                                  53,482,230.53
预付帐款                                                     1,261,519.80
应收补贴款
存      货                                                  57,810,749.67
待摊费用                                                     2,404,795.53
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                                                   104,569.14
流动资产合计                                               299,812,820.24
长期投资:
长期股权投资                                                77,033,469.54
长期债权投资
长期投资合计                                                77,033,469.54
固定资产:
固定资产原价                                               663,926,615.92
减:累计折旧                                               156,577,607.88
固定资产净值                                               507,349,008.04
减:固定资产减值准备                                        34,170,303.13
固定资产净额                                               473,178,704.91
工程物资                                                     5,826,351.77
在建工程                                                     6,593,474.70
固定资产清理
固定资产合计                                               485,598,531.38
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    21,997,333.03
长期待摊费用                                                   209,436.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      22,206,769.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   884,651,590.80

资       产                                                        母公司
                                                                   年末数
流动资产:
货币资金                                                    60,400,350.74
短期投资
应收票据                                                     2,901,385.22
应收股利                                                       166,962.55
应收利息
应收帐款                                                    86,596,901.22
其他应收款                                                  75,201,889.49
预付帐款                                                    17,467,939.43
应收补贴款
存      货                                                  65,498,129.92
待摊费用                                                     1,895,156.31
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                                                   104,569.14
流动资产合计                                               310,233,284.02
长期投资:
长期股权投资                                                65,152,744.24
长期债权投资
长期投资合计                                                65,152,744.24
固定资产:
固定资产原价                                               647,628,127.01
减:累计折旧                                               162,988,733.34
固定资产净值                                               484,639,393.67
减:固定资产减值准备                                        29,416,988.16
固定资产净额                                               455,222,405.51
工程物资                                                     4,597,144.97
在建工程                                                     9,553,907.58
固定资产清理
固定资产合计                                               469,373,458.06
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    21,252,663.91
长期待摊费用                                                   114,675.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      21,367,338.91
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   866,126,825.23
    企业负责人:陈建龙    主管会计工作负责人:杨国华    会计机构负责人:帅宏英
    资产负债表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司       2004年12月31日    单位:元
负债及股东权益         附注                                          合并
                                                                   年初数
流动负债
短期借款               5.16                                194,940,000.00
应付票据               5.17                                115,135,242.60
应付帐款               5.18                                 49,620,583.35
预收帐款               5.19                                  6,784,273.05
应付工资                                                       155,469.78
应付福利费                                                   3,609,081.61
应付股利               5.20                                     60,000.00
应交税金               5.21                                 14,832,933.96
其他应交款             5.22                                  1,718,809.35
其他应付款             5.23                                 47,162,450.05
预提费用               5.24                                  1,209,561.07
预计负债
一年内到期的长期负债                                           120,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               435,348,404.82
长期负债:
长期借款               5.25                                100,120,000.00
应付债券
长期应付款             5.26                                 20,163,745.17
专项应付款             5.27                                 62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               182,683,745.17
递延税项:
递延税款贷项           5.28                                  4,991,123.49
负债合计                                                   623,023,273.48
少数股东权益                                                 2,999,740.30
股东权益:
股本                   5.29                                232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   232,660,000.00
资本公积               5.30                                 15,549,681.16
盈余公积               5.31                                 12,485,027.11
其中:法定公益金                                             8,632,015.53
未分配利润             5.32                                 26,293,264.73
股东权益合计                                               286,987,973.00
负债及股东权益合计                                         913,010,986.78

负债及股东权益                                                       合并
                                                                   年末数
流动负债
短期借款                                                   187,500,000.00
应付票据                                                   108,020,000.00
应付帐款                                                    55,844,285.64
预收帐款                                                     9,466,678.01
应付工资                                                         5,145.87
应付福利费                                                   3,995,291.33
应付股利                                                        60,000.00
应交税金                                                    20,821,374.95
其他应交款                                                     669,932.63
其他应付款                                                  40,426,696.18
预提费用                                                     1,764,820.63
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               428,574,225.24
长期负债:
长期借款                                                   100,120,000.00
应付债券
长期应付款                                                  20,163,745.17
专项应付款                                                  31,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               151,483,745.17
递延税项:
递延税款贷项                                                 3,992,898.79
负债合计                                                   584,050,869.20
少数股东权益                                                 2,600,905.38
股东权益:
股本                                                       232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   232,660,000.00
资本公积                                                    46,804,893.76
盈余公积                                                    15,325,597.39
其中:法定公益金                                            10,052,300.67
未分配利润                                                  37,344,916.93
股东权益合计                                               332,135,408.08
负债及股东权益合计                                         918,787,182.66

负债及股东权益                                                     母公司
                                                                   年初数
流动负债
短期借款                                                   192,500,000.00
应付票据                                                   115,135,242.60
应付帐款                                                    44,949,534.83
预收帐款                                                     1,677,941.64
应付工资
应付福利费                                                   2,922,457.91
应付股利                                                        60,000.00
应交税金                                                    11,319,059.45
其他应交款                                                   1,096,215.17
其他应付款                                                  41,086,691.12
预提费用                                                     1,175,284.55
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               411,922,427.27
长期负债:
长期借款                                                   100,000,000.00
应付债券
长期应付款                                                  20,163,745.17
专项应付款                                                  62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               182,563,745.17
递延税项:
递延税款贷项                                                 4,991,123.49
负债合计                                                   599,477,295.93
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   232,660,000.00
资本公积                                                    15,549,681.16
盈余公积                                                    12,485,027.11
其中:法定公益金                                             8,632,015.53
未分配利润                                                  24,479,586.60
股东权益合计                                               285,174,294.87
负债及股东权益合计                                         884,651,590.80

负债及股东权益                                                     母公司
                                                                   年末数
流动负债
短期借款                                                   162,500,000.00
应付票据                                                   108,020,000.00
应付帐款                                                    50,247,102.27
预收帐款                                                     3,874,349.00
应付工资                                                         3,421.15
应付福利费                                                   3,130,398.29
应付股利                                                        60,000.00
应交税金                                                    17,612,877.38
其他应交款                                                      98,788.28
其他应付款                                                  33,235,204.84
预提费用                                                     1,355,681.24
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               380,137,822.45
长期负债:
长期借款                                                   100,000,000.00
应付债券
长期应付款                                                  20,163,745.17
专项应付款                                                  31,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               151,363,745.17
递延税项:
递延税款贷项                                                 3,992,898.79
负债合计                                                   535,494,466.41
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   232,660,000.00
资本公积                                                    46,804,893.76
盈余公积                                                    15,325,597.39
其中:法定公益金                                            10,052,300.67
未分配利润                                                  35,841,867.67
股东权益合计                                               330,632,358.82
负债及股东权益合计                                         866,126,825.23
    企业负责人:陈建龙      主管会计工作负责人:杨国华                  会计机构负责人:帅宏英
    利润表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司      2004年度         单位:元
项       目         附注                                             合并
                                                                   本年数
一、主营业务收入    5.33                                   347,347,932.76
减:主营业务成本    5.33                                   257,700,436.63
主营业务税金及附加  5.34                                     2,825,910.81
二、主营业务利润                                            86,821,585.32
加:其他业务利润    5.35                                     1,624,377.52
减:营业费用                                                29,458,427.45
管理费用            5.36                                    46,470,129.05
财务费用            5.37                                    16,045,821.11
三、营业利润                                                -3,528,414.77
加:投资收益        5.38                                    15,984,783.16
补贴收入            5.39                                     4,285,525.40
营业外收入          5.40                                       155,799.05
减:营业外支出      5.41                                       583,162.59
四、利润总额                                                16,314,530.25
减:所得税                                                   2,821,142.69
少数股东损益                                                  -398,834.92
五、净利润                                                  13,892,222.48

项       目                                                          合并
                                                                   上年数
一、主营业务收入                                           332,386,310.00
减:主营业务成本                                           218,615,356.20
主营业务税金及附加                                           2,592,664.40
二、主营业务利润                                           111,178,289.40
加:其他业务利润                                             2,545,099.28
减:营业费用                                                30,165,773.87
管理费用                                                    41,932,772.61
财务费用                                                    15,071,214.86
三、营业利润                                                26,553,627.34
加:投资收益                                                -1,796,238.01
补贴收入                                                     1,411,604.90
营业外收入                                                   2,864,666.74
减:营业外支出                                               2,354,225.46
四、利润总额                                                26,679,435.51
减:所得税                                                   5,022,775.54
少数股东损益                                                   195,535.21
五、净利润                                                  21,461,124.76

项       目                                                        母公司
                                                                   本年数
一、主营业务收入                                           288,253,932.89
减:主营业务成本                                           207,052,090.11
主营业务税金及附加                                           2,375,378.59
二、主营业务利润                                            78,826,464.19
加:其他业务利润                                             1,874,840.63
减:营业费用                                                24,576,915.43
管理费用                                                    35,644,040.75
财务费用                                                    15,062,929.18
三、营业利润                                                 5,417,419.46
加:投资收益                                                 8,747,869.70
补贴收入                                                     3,214,502.63
营业外收入                                                      96,422.20
减:营业外支出                                                 452,219.95
四、利润总额                                                17,023,994.04
减:所得税                                                   2,821,142.69
少数股东损益
五、净利润                                                  14,202,851.35

项       目                                                        母公司
                                                                   上年数
一、主营业务收入                                           266,579,960.77
减:主营业务成本                                           166,162,124.59
主营业务税金及附加                                           2,160,621.29
二、主营业务利润                                            98,257,214.89
加:其他业务利润                                             2,568,352.29
减:营业费用                                                20,837,582.28
管理费用                                                    32,943,135.65
财务费用                                                    14,411,006.79
三、营业利润                                                32,633,842.46
加:投资收益                                                -9,489,564.86
补贴收入                                                       782,590.03
营业外收入                                                   2,671,884.66
减:营业外支出                                               1,720,313.55
四、利润总额                                                24,878,438.74
减:所得税                                                   4,469,245.89
少数股东损益
五、净利润                                                  20,409,192.85
    补充资料:
项        目                                               合并
                                               本年累计数      上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益        5,012,210.12       73,628.66
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                                120,174.70       44,766.26
6、其他

项        目                                             母公司
                                          本年累计数           上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益   5,012,210.12            73,628.66
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                           120,174.70            44,766.26
6、其他
    企业负责人:陈建龙     主管会计工作负责人:杨国华                                  会计机构负责人:帅宏英
    利润分配表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司       2004年度        单位:元
项     目                附注                       合并
                                         本年数                    上年数
一、净利润                        13,892,222.48             21,461,124.76
加:年初未分配利润                26,293,264.73              8,913,978.53
其他转入
二、可供分配的利润       5.32     40,185,487.21             30,375,103.29
减:提取法定盈余公积     5.32      1,420,285.14              2,040,919.28
提取法定公益金           5.32      1,420,285.14              2,040,919.28
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润            37,344,916.93             26,293,264.73
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润           5.32     37,344,916.93             26,293,264.73

项     目                                          母公司
                                         本年数                    上年数
一、净利润                        14,202,851.35             20,409,192.85
加:年初未分配利润                24,479,586.60              8,152,232.31
其他转入
二、可供分配的利润                38,682,437.95             28,561,425.16
减:提取法定盈余公积               1,420,285.14              2,040,919.28
提取法定公益金                     1,420,285.14              2,040,919.28
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润            35,841,867.67             24,479,586.60
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                    35,841,867.67             24,479,586.60
    企业负责人:陈建龙             主管会计工作负责人:杨国华                    会计机构负责人:帅宏英
    利润表附表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                 2004年12月31日
时间                                   项目            净资产收益率(%)
                                                 全面摊薄        加权平均
                               主营业务利润        26.140          29.276
                                   营业利润        -1.062          -1.190
2004年度                             净利润         4.183           4.684
                 扣除非经常性损益后的净利润        -1.843          -2.064
                                 (附注5.32)
                               主营业务利润        38.740          40.229
        调整后                     营业利润         9.253           9.608
                                     净利润         7.478           7.766
2003             扣除非经常性损益后的净利润         7.508            7.96
年度                           主营业务利润        39.052          40.397
                                   营业利润         9.327           9.648
        调整前                       净利润         6.731           6.963
                 扣除非经常性损益后的净利润         6.701           6.932
                               主营业务利润        58.788          60.984
2002年度                           营业利润         4.414           4.579
                                     净利润         6.836           7.091
                 扣除非经常性损益后的净利润         8.133           8.437

时间                                   项目                每股收益(元)
                                                   全面摊薄      加权平均
                               主营业务利润           0.373         0.373
                                   营业利润          -0.015        -0.015
2004年度                             净利润           0.060         0.060
                 扣除非经常性损益后的净利润          -0.026        -0.026
                                 (附注5.32)
                               主营业务利润           0.478         0.478
        调整后                     营业利润           0.114         0.114
                                     净利润           0.092         0.092
2003             扣除非经常性损益后的净利润           0.093         0.093
年度                           主营业务利润           0.478         0.478
                                   营业利润           0.114         0.114
        调整前                       净利润           0.082         0.082
                 扣除非经常性损益后的净利润           0.082         0.082
                               主营业务利润           0.671         0.671
2002年度                           营业利润           0.050         0.050
                                     净利润           0.078         0.078
                 扣除非经常性损益后的净利润           0.093         0.093
    企业负责人:陈建龙            主管会计工作负责人:杨国华                    会计机构负责人:帅宏英
    现金流量表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司     2004年度              单位:元
项                目                           附注                  合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               342,939,093.76
收到的税费返还                                               4,285,525.40
收到的其他与经营活动有关的现金                 5.42          6,714,393.33
现金流入小计                                               353,939,012.49
购买商品、接受劳务支付的现金                               218,613,623.17
支付给职工以及为职工支付的现金                              45,597,034.28
支付的各项税费                                              36,175,952.31
支付的其他与经营活动有关的现金                 5.43         20,689,477.29
现金流出小计                                               321,076,087.05
经营活动产生的现金流量净额                                  32,862,925.44
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        10,500,000.00
其中:出售子公司所收到的现金                                10,500,000.00
取得投资收益所收到的现金                                       186,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                10,686,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             9,551,134.09
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 9,551,134.09
投资活动产生的现金流量净额                                   1,134,865.91
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           188,770,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               188,770,000.00
偿还债务所支付的现金                                       196,331,057.81
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        15,217,365.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               211,548,422.98
筹资活动产生的现金流量净额                                 -22,778,422.98
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                                11,219,368.37

项                目                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               297,544,121.18
收到的税费返还                                               3,214,502.63
收到的其他与经营活动有关的现金                               6,286,436.72
现金流入小计                                               307,045,060.53
购买商品、接受劳务支付的现金                               187,493,320.92
支付给职工以及为职工支付的现金                              41,670,513.19
支付的各项税费                                              30,439,534.58
支付的其他与经营活动有关的现金                              17,454,950.42
现金流出小计                                               277,058,319.11
经营活动产生的现金流量净额                                  29,986,741.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        10,500,000.00
其中:出售子公司所收到的现金                                10,500,000.00
取得投资收益所收到的现金                                       120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                10,620,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             9,340,945.26
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 9,340,945.26
投资活动产生的现金流量净额                                   1,279,054.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           162,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               162,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       192,501,057.81
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,329,551.29
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               206,830,609.10
筹资活动产生的现金流量净额                                 -44,330,609.10
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -13,064,812.94
    企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:杨国华                  会计机构负责人:帅宏英
    现金流量表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司   2004年              单位:元
补充资料                                  附注                       合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      13,892,222.48
加:少数股东损益                                               -398,834.92
计提的资产减值准备                                           5,203,414.95
固定资产折旧                                                30,137,201.82
无形资产摊销                                                 1,582,582.10
长期待摊费用摊销                                                94,761.61
待摊费用减少(减:增加)                                          477,624.55
预提费用增加(减:减少)                                          555,259.56
处置固定资产、无形资产和其他长                                 427,363.54
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    16,045,821.11
投资损失(减:收益)                                        -15,984,783.16
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -5,671,404.98
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -13,728,864.08
经营性应付项目的增加(减:减少)                                230,560.86
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  32,862,925.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              87,613,646.90
减:现金的期初余额                                          76,394,278.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    11,219,368.37

补充资料                                                           母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      14,202,851.35
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                           2,631,492.03
固定资产折旧                                                26,393,699.88
无形资产摊销                                                   744,669.12
长期待摊费用摊销                                                94,761.61
待摊费用减少(减:增加)                                          509,639.22
预提费用增加(减:减少)                                          180,396.69
处置固定资产、无形资产和其他长                                 355,797.75
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    15,062,929.18
投资损失(减:收益)                                         -8,747,869.70
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -7,687,380.25
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -11,789,243.95
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -1,965,001.51
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  29,986,741.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              60,400,350.74
减:现金的期初余额                                          73,465,163.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -13,064,812.94
    企业负责人:陈建龙      主管会计工作负责人:杨国华         会计机构负责人:帅宏英
    所有者权益(或股东权益)增减变动表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司     单位:元
项             目                                                  2004年
一、股本
年初余额                                                   232,660,000.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   232,660,000.00
二、资本公积
年初余额                                                    15,549,681.16
本年增加数                                                  31,255,212.60
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入                                                    31,200,000.00
外币资本折算差额
其他资本公积                                                    55,212.60
本年减少数
其中:转增股本
年末余额                                                    46,804,893.76
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                                     3,853,011.58
本年增加数                                                   1,420,285.14
其中:从净利润中提取数                                       1,420,285.14
其中:法定盈余公积                                           1,420,285.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                                                     5,273,296.72
其中:法定盈余公积                                           5,273,296.72
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                                                     8,632,015.53
本年增加数                                                   1,420,285.14
其中:从净利润中提取数                                       1,420,285.14
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                                    10,052,300.67
五、未分配利润
年初未分配利润                                              26,293,264.73
资本公积盈余公积弥补亏损
本年净利润                                                  13,892,222.48
本年利润分配                                                 2,840,570.28
本年未分配利润                                              37,344,916.93

项             目                                                  2003年
一、股本
年初余额                                                   232,660,000.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   232,660,000.00
二、资本公积
年初余额                                                    15,756,097.17
本年增加数                                                     393,583.99
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                   393,583.99
本年减少数                                                     600,000.00
其中:转增股本
年末余额                                                    15,549,681.16
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                                     1,812,092.30
本年增加数                                                   2,040,919.28
其中:从净利润中提取数                                       2,040,919.28
其中:法定盈余公积                                           2,040,919.28
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                                                     3,853,011.58
其中:法定盈余公积                                           3,623,151.38
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                                                     6,591,096.25
本年增加数                                                   2,040,919.28
其中:从净利润中提取数                                       2,040,919.28
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                                     8,632,015.53
五、未分配利润
年初未分配利润                                               8,913,978.53
资本公积盈余公积弥补亏损
本年净利润                                                  21,461,124.76
本年利润分配                                                 4,081,838.56
本年未分配利润                                              26,293,264.73
    企业负责人:陈建龙   主管会计工作负责人:杨国华            会计机构负责人:帅宏英
    资产负债表附表1
    资产减值准备明细表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司          2004年12月31日   单位:元
项                  目                期初余额                 本期增加数
一、坏账准备合计                125,036,039.25               5,203,414.95
其中:应收账款                   86,425,629.66               2,146,668.53
其他应收款                       38,610,409.59               3,056,746.42
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计                 62,623.86
其中:库存商品
原材料                               62,623.86
四、长期投资减值准备合计         54,222,566.88               4,429,326.84
其中:长期股权投资               54,222,566.88               4,429,326.84
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计         35,080,127.13
其中:房屋、建筑物               13,538,018.39
传导设备                          1,387,466.36
动力设备                            106,959.79
机器设备                          3,989,206.56                          7
工具器具                            182,381.25
运输设备                          9,182,737.39                          0
其他                              6,693,357.39
六、无形资产减值准备              2,577,164.00
其中:专有使用权
土地使用权
其他                              2,577,164.00
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备

项                  目        本期转回数      本期转出数         期末余额
一、坏账准备合计                                           130,239,454.20
其中:应收账款                                              88,572,298.19
其他应收款                                                  41,667,156.01
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计                                            62,623.86
其中:库存商品
原材料                                                          62,623.86
四、长期投资减值准备合计                   41,653,390.81    16,998,502.91
其中:长期股权投资                         41,653,390.81    16,998,502.91
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                    4,753,314.97    30,326,812.16
其中:房屋、建筑物                            913,229.84    12,624,788.55
传导设备                                                     1,387,466.36
动力设备                                        2,338.18       104,621.61
机器设备                                      132,435.27     3,856,771.29
工具器具                                       12,735.76       169,645.49
运输设备                                    3,692,575.92     5,490,161.47
其他                                                         6,693,357.39
六、无形资产减值准备                                         2,577,164.00
其中:专有使用权
土地使用权
其他                                                         2,577,164.00
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备
    企业负责人:陈建龙          主管会计工作负责人:杨国华      会计机构负责人:帅宏英
    应交增值税明细表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司      2004年12月31日   单位:元
项         目                                          本年累计数
                                               合   并             母公司
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(用“-”反映)
2、销项税款                              65,092,574.84      49,309,655.44
出口退税
进项税额转出                                175,349.34         159,632.41
转出多交增值税
3、进项税额                              39,136,530.86      28,053,786.24
已交税额                                 17,968,737.65      12,937,874.73
减免税额
出口抵减内销应纳税额
转出未交增值税
4、期末未抵扣数(用“-”反映)
二、未交增值税
1、年初未交数(多交数以“-”反映)        8,857,384.84       6,633,452.13
2、本期转入数(多交数以“-”反映)       26,131,393.32      21,415,501.61
3、本期已交数                            17,968,737.65      12,937,874.73
4、期末未交数(多交数以“-”反映)       17,020,040.51      15,111,079.01
    企业负责人:陈建龙         主管会计工作负责人:杨国华      会计机构负责人:帅宏英
    四川金顶(集团)股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日—2004年12月31日
    一、本公司基本情况
    本公司前身为四川省峨眉水泥厂,1970年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100万吨。1988年9月7日,乐山市人民政府乐府函(1988)67号批准以峨眉水泥厂为主体,由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立“四川金顶(集团)股份有限公司”,进行股份制试点,并于同年开始向社会公开发行4000万元人民币普通股股票。1993年2月5日,国家体改委体改生(1993)20号同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月8日,中国证监会证监发审字(1993)47号批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
    2003年10月15日,乐山市国有资产经营有限公司将所持本公司13,116万股国家股(占本公司总股本的56.37%)中的6,860万股(占本公司总股本的29.49%)转让给华伦集团有限公司,股权转让过户手续于2004年7月28日办理完毕。该项股权转让完成后,华伦集团有限公司成为本公司第一大股东,持股比例为29.49%,乐山市国有资产经营有限公司为本公司第二大股东,持股比例为26.89%。
    本公司所属行业为建筑材料。主要经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营,汽车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账原则及计价基础
    以权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月1日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入账。对外币账户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、现金等价物确定标准将企业持有的期限短(从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。计提时,根据其具体情况,分别按投资总体、投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上),则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    8、坏账核算方法
    坏账确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2)因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。
    本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)的余额按账龄分析法计提,计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 30%
3年以上                                                               60%
    当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,则加大计提比例直至全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
    (2)核算方法:存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算;产成品、在产品等按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
    (3)期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并按差额计提存货跌价准备。
     10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算;对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积—股权投资差额。
    (4)长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本计价,固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的4%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
类   别                      折旧年限                            年折旧率
房屋及建筑物                    30-50                       3.20%-1.92%
机械设备                        10-19                       9.60%-5.10%
动力设备                        15-20                       6.40%-4.80%
传导设备                        18-28                       5.33%-3.43%
运输设备                        10-15                       9.60%-6.40%
工具器具                         8-18                      12.00%-5.33%
其他设备                         5-22                      19.20%-4.36%
    固定资产减值准备的计提:年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。
    在建工程减值准备计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素:
    (一)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
    (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法
    借款费用利息资本化的范围:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。
    借款费用资本化期间:同时具备(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    借款费用资本化金额的计算方法:用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    15、无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
    无形资产减值准备的计提:每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (三)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    (二)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    16、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    除购建固定资产以外,筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    17、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完工的,在劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完工分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产:交易已经发生,与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认收入实现。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
    由于本公司在2003年年度报告公告之后收到主管税务机关--四川省峨眉山市地方税务局于2004年4月21日以峨市地税发【2004】71号下发的《关于同意四川金顶(集团)股份有限公司资产损失税前扣除的批复》,同意本公司在2003年度企业所得税前扣除财产损失6,965,460.68元。按照有关规定,此事项应进行追溯调整,相应调减2003年度企业所得税及应交税金2,298,602.02元,调增盈余公积金459,720.40元,调增2004年年初未分配利润1,838,881.62元。在编制2004年比较会计报表时,本公司已调整了资产负债表的年初数及利润表的上年累计数。
    20、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法
    按照财政部《合并会计报表暂行规定》,将所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字[1996]2号文的要求确定重要性水平。合并报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司的主要会计政策和会计处理方法与母公司调整一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
    企业合并采用的会计方法为购买法。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见附注四。
    三、税项
    本公司应纳税项及税率如下:
税项                 税率                                        适用范围
增值税               17%          产品销售、材料销售、原料销售按销售收入
                                  的17%计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。
营业税                5%                        维修收入、承包工程收入、
                                               科技咨询收入及租金收入等。
所得税               33%                              企业应纳税所得额。
城建税                7%                    按应缴增值税、营业税金计缴。
教育费附加            3%                    按应缴增值税、营业税金计缴。
其他                                             按国家有关税法规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
单位名称                            注册地          注册资本         拥有
                                                                     权益
四川金顶集团成都水泥有限公司        成都市        RMB800万元         100%
四川金顶集团成都散装水泥有限
公司                                成都市       RMB2300万元         100%
四川金顶集团成都恒通商品混凝
                                    成都市       RMB2000万元          86%
土有限公司
四川金宏水泥有限公司                峨眉山      US$1000万元          50%
峨眉协和水泥有限公司                峨眉山       RMB4800万元          50%

单位名称                                     主要业务            是否合并
                                                                     报表
四川金顶集团成都水泥有限公司           水泥生产、销售                  是
四川金顶集团成都散装水泥有限                                           是
公司                                         水泥销售
四川金顶集团成都恒通商品混凝                                           是
                                           混凝土制品
土有限公司
四川金宏水泥有限公司                   水泥生产、销售                是①
峨眉协和水泥有限公司                   水泥生产、销售                否②
    ①四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
    ②峨眉协和水泥有限公司(以下简称“协和水泥”)是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本、费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派财务负责人未能提供财务报表,本年度本公司继续多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施控制,故2004年度未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2004年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2004年度协和水泥的生产经营正常,本公司以对该公司生产经营状况的判断为依据对该项股权投资计提了股权投资减值准备。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.01、货币资金
项目                        年末数                                 年初数
现金                    146,820.48                             150,379.99
银行存款             22,526,517.85                          16,890,342.71
其他货币资金         64,940,308.57                          59,353,555.83
合计                 87,613,646.90                          76,394,278.53
    其他货币资金为银行承兑汇票保证金及银行定期存款。
    5.02、应收票据
票据种类                           年末数                          年初数
银行承兑汇票                 3,901,385.22                   12,126,900.00
    应收票据年末数比年初下降67.83%,系部份银行承兑汇票背书转让所致。
    5.03、应收账款
    (1)账龄分析
                                       年末数
                                         比例
账龄                  金额             (%)                    坏账准备
1年以内      52,127,171.71              26.39                2,606,358.59
1-2年        18,095,294.70               9.16                1,809,529.47
2-3年        18,078,803.08               9.15                5,423,640.91
3年以上     109,235,798.67              55.30               78,732,769.22
合计        197,537,068.16             100.00               88,572,298.19

                                       年初数
                                         比例
账龄                  金额              (%)                    坏账准备
1年以内      62,187,660.40              30.05                3,109,383.02
1-2年        19,276,103.62               9.32                1,927,610.35
2-3年        22,069,496.51              10.66                6,620,848.95
3年以上     103,401,220.54              49.97               74,767,787.34
合计        206,934,481.07             100.00               86,425,629.66
    (2)应收账款年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计44,338,009.03元,占应收账款总额的22.45%。
    (3)本项目年末数中,有部份三年以上应收账款合计39,690,306.66元预计不能收回金额可能大于按各项账龄应计提的坏账准备,已加大坏账准备的计提比例计提坏账准备至37,005,474.02元。
    (4)应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.04、其他应收款
    (1)账龄分析
账   龄                               年末数
                                        比例
                           金额        (%)                     坏账准备
1年以内           48,855,048.38        45.81                 2,788,440.39
1-2年             12,703,565.74        11.91                 1,027,220.30
2-3年                457,710.77         0.43                   137,313.23
3年以上           44,625,080.52        41.85                37,714,182.09
合   计          106,641,405.41       100.00                41,667,156.01

账   龄                               年初数
                                        比例
                           金额        (%)                     坏账准备
1年以内           34,630,898.76        40.42                 1,731,544.94
1-2年                540,006.13         0.63                    54,000.61
2-3年              3,634,305.00         4.24                 1,090,291.50
3年以上           46,878,921.47        54.71                35,734,572.54
合   计           85,684,131.36       100.00                38,610,409.59
    (2)大额其他应收款如下:
债务人名称                                 欠款金额              欠款原因
云海公司                              22,009,566.12        非生产经营费用
峨眉协和水泥有限公司                  19,670,106.95          生产经营费用
浙江万能通信器材集团有限公司①        10,000,000.00        应收股权转让款
乐山市国有资产经营有限公司②           9,836,987.57        代垫职工安置费
四川金宏水泥有限公司                   6,525,595.92          生产经营费用
乐山市财政局③                         2,430,641.75                  借款
合    计                              70,472,898.31

债务人名称                                                       欠款时间
云海公司                                                          3年以上
峨眉协和水泥有限公司                                              1年以内
浙江万能通信器材集团有限公司①                                    1年以内
乐山市国有资产经营有限公司②                                        1-2年
四川金宏水泥有限公司                                              1年以内
乐山市财政局③                                                    3年以上
合    计
    ①应收股权转让款余款,详见本会计报表附注第十项第3小项。
    ②本公司本年度新发生代垫职工安置补偿费840,293.57元,根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》,此部分费用由乐山市国有资产经营有限公司从国有股股权转让收入中予以支付。报告期内国有股转让过户手续已办理完毕,职工安置补偿未实施,上述代垫款项尚未收回。
    ③本公司已与乐山市财政局达成协议,以本公司应付乐山市财政局财政借款利息抵应收乐山市财政局欠付本公司往来款,详见本会计报表附注第十项第2小项。
    (3)本项目年末余额比年初增加24.46%,主要是新增应收浙江万能通信器材集团有限公司股权转让款及代垫峨眉协和水泥有限公司生产经营费用的增加。
    (4)前五名其他应收款金额合计68,042,256.56元,占其他应收款总额的63.80%。
    (5)其他应收账款中应收持有本公司5%以上股份的股东单位乐山市国有资产经营有限公司欠款9,836,987.57元。
    (6)本项目中,预计不能收回金额可能大于按各项账龄应计提坏账准备的情况如下:
    ①账龄一年以内的部份其他应收款余额合计768,195.50元,加大坏账准备计提比例计提坏账准备至384,097.75元。
    ②账龄三年以上的部份其他应收款余额合计38,126,597.10元,加大坏账准备计提比例计提坏账准备至35,273,477.09元。
    (7)年末数中,未计提坏账准备的情况如下:
    ①账龄一至二年的部份其他应收款2,431,362.71元,已于2005年2月21日收回243万,该笔款项年末未计提坏账准备。
    ②乐山市财政局借款余额2,430,641.75元,如本会计报表附注第十项第2小项所述,该笔款项的可收回性已确定,故该笔款项年末未计提坏账准备。
    5.05、预付账款
账龄                              年末数                           年初数
1年以内                    17,813,970.58                     1,409,580.76
1-2年                         264,743.31
合    计                   18,078,713.89                     1,409,580.76
    本项目年末数较年初数增长较大主要因为预付原材料采购款增加。
    本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.06、存货
                                               年末数
项   目                                  金额                    跌价准备
在途物资
原材料                          53,262,218.54                   62,623.86
包装物                             181,684.16
低值易耗品                         200,442.12
库存商品                         6,136,203.65
在产品                           8,495,554.44
其他
合计                            68,276,102.91                   62,623.86

                                                年初数
项   目                                  金额                    跌价准备
在途物资                           503,502.22
原材料                          45,450,348.43                   62,623.86
包装物                             163,554.40
低值易耗品                         190,352.95
库存商品                        11,532,785.26
在产品                           4,338,206.24
其他                               425,948.43
合计                            62,604,697.93                   62,623.86
    5.07、待摊费用
类别                             年初数                          本年增加
保险费                       851,790.43                      1,151,315.36
低值易耗品                 1,339,493.93                     10,115,583.07
租赁费                                                         287,850.00
其他                         348,569.54                          7,610.00
合计                       2,539,853.90                     11,562,358.43

类别                           本年摊销                            年末数
保险费                     1,380,595.54                        622,510.25
低值易耗品                10,120,876.62                      1,334,200.38
租赁费                       219,375.00                         68,475.00
其他                         319,135.82                         37,043.72
合计                      12,039,982.98                      2,062,229.35
    5.08、其他流动资产
    年末数为104,569.14元,为本公司存放在四川信托投资公司乐山办事处的银行存款,因该信托投资公司清理、整顿仍未完毕,故此部分存款支取暂时受到限制。
    5.09、长期投资
    (1)项目
项  目                          年初数                           本年增加
长期股权投资             72,214,601.36
减:长期投资减值准备     54,222,566.88                       4,429,326.84
长期股权投资净额         17,992,034.48                      -4,429,326.84
长期债权投资
合  计                   17,992,034.48                      -4,429,326.84

项  目                        本年减少                             年末数
长期股权投资             41,935,280.81                      30,279,320.55
减:长期投资减值准备     41,653,390.81                      16,998,502.91
长期股权投资净额            281,890.00                      13,280,817.64
长期债权投资
合  计                      281,890.00                      13,280,817.64
    本年增加数为:①对峨眉协和水泥有限公司的长期投资减值准备增加4,429,326.84元。
    本年减少数为:①经股东大会批准,核销对四川金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司的长期股权投资成本及长期股权投资减值准备9,086,779.21元;②经股东大会批准,核销对乐山金美卫生浴具有限公司的长期股权投资成本及长期股权投资减值准备4,461,642.90元;③因烟台金泉水泥有限公司生产经营情况好转,经专业机构评估转回原计提的烟台金泉水泥有限公司长期股权投资减值准备15,205,899.88元;④经公司董事会批准,转让所持烟台金泉水泥有限公司全部股权而减少该项长期股权投资成本28,189,000.00元、减少该项长期股权投资减值准备余额12,701,210.12元。⑤经核实,本公司不是海南成都企业(集团)股份有限公司股东,将该项长期股权投资项目转为其他应收款而减少该项长期股权投资成本及长期股权投资减值准备197,858.70元。
    (2)长期股权投资
    ①股票投资
                                                                 股票数量
被投资公司名称                                股份性质               (股)
成都蓝风实业股份公司                        普通法人股         100,000.00
成都旭光电子股份有限公司                    普通法人股         200,000.00
合    计                                                       300,000.00

                            占被投资
                            公司股权                                 减值
被投资公司名称                  比例          投资金额               准备
成都蓝风实业股份公司           0.13%        151,000.00
成都旭光电子股份有限公司      0.24%        202,000.00
合    计                                    353,000.00
    ②其他股权投资
被投资单位名称                               投资起止期          投资金额
四川金石水泥有限公司                              1996-        818,103.86
烟台金河水泥有限公司*                              长期      5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司*         1993.10.15-2023.10.15      4,100,000.00
乐山投资发展总公司                              1993.2-      1,100,650.00
峨眉协和水泥有限公司                            1992.9-     17,777,566.69
成都乐山大厦有限公司                              2002-      1,000,000.00
合     计                                                   29,926,320.55

                                                   持股
被投资单位名称                                     比例          减值准备
四川金石水泥有限公司                                10%        491,251.50
烟台金河水泥有限公司*                               10%      5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司*                           34%      4,059,000.00
乐山投资发展总公司                                           1,045,617.50
峨眉协和水泥有限公司                                50%      6,323,933.91
成都乐山大厦有限公司                                20%
合     计                                                   16,998,502.91
    *烟台金河水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司的主要设备按国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型,且上述两公司或停产或经营情况恶化。公司根据被投资单位实际情况已分别提取减值准备。
    5.10、固定资产及累计折旧
项    目                                    年初数               本年增加
(1)原值
房屋建筑物                          256,093,571.81           5,004,212.82
机械设备                            262,467,057.17           2,653,715.07
传导设备                             27,213,581.09             134,051.50
动力设备                             35,766,191.15             301,428.93
运输设备                             61,810,140.04           4,695,110.90
工具器具                              7,626,734.81           1,801,588.99
其他                                 84,700,999.81             834,074.28
合计                                735,678,275.88          15,424,182.49
(2)累计折旧
房屋建筑物                           54,937,509.33           5,735,523.10
机械设备                             42,104,936.25          12,285,441.95
传导设备                              6,978,804.76           1,187,975.52
动力设备                              2,654,742.94           2,364,839.77
运输设备                             27,156,807.93           4,406,204.49
工具器具                              5,016,292.79             470,824.23
其他                                 45,403,238.63           3,625,746.11
合计                                184,252,332.63          30,076,555.17
固定资产净值                        551,425,943.25
固定资产减值                         35,080,127.13
固定资产净额                        516,345,816.12

项    目                                  本年减少                 年末数
(1)原值
房屋建筑物                           16,643,943.77         244,453,840.86
机械设备                                881,954.55         264,238,817.69
传导设备                                                    27,347,632.59
动力设备                                 23,777.67          36,043,842.41
运输设备                             13,280,943.23          53,224,307.71
工具器具                                155,433.83           9,272,889.97
其他                                                        85,535,074.09
合计                                 30,986,053.05         720,116,405.32
(2)累计折旧
房屋建筑物                           10,020,628.63          50,652,403.80
机械设备                                459,169.02          53,931,209.18
传导设备                                                     8,166,780.28
动力设备                                 56,116.34           4,963,466.37
运输设备                              9,417,993.71          22,145,018.71
工具器具                                 53,020.07           5,434,096.95
其他                                                        49,028,984.74
合计                                 20,006,927.77         194,321,960.03
固定资产净值                                               525,794,445.29
固定资产减值                          4,753,314.97          30,326,812.16
固定资产净额                                               495,467,633.13
    本年固定资产原值增加15,424,182.49元,其中在建工程完工转入4,492,733.14元,其余为购买增加。
    固定资产原值减少30,986,053.05元,其中经股东大会决议核销固定资产23,600,003.86元,其余为出售减少。
    固定资产及无形资产土地使用权中有527,663,801.82元,已作本公司银行借款及办理银行承兑汇票的抵押担保物。
    5.11、固定资产减值准备
类别                           年末数                              年初数
房屋建筑物              12,624,788.55                       13,538,018.39
机械设备                 3,856,771.29                        3,989,206.56
传导设备                 1,387,466.36                        1,387,466.36
动力设备                   104,621.61                          106,959.79
运输设备                 5,490,161.47                        9,182,737.39
工具器具                   169,645.49                          182,381.25
其他                     6,693,357.39                        6,693,357.39
合计                    30,326,812.16                       35,080,127.13
    本年固定资产减值准备减少4,753,314.97元,主要原因是处置固定资产转销减值准备所致。
    5.12、工程物资
类别                         年末数                                年初数
工程设备               4,695,644.97                          5,826,351.77
工程材料
合计                   4,695,644.97                          5,826,351.77
    5.13、在建工程
                       预
工程名称               算             年初数                     本年增加
                                          数
矿山治理工程                    3,386,034.07                 2,697,834.20
信息系统                        1,627,853.00
水泥输送系统
改造                              170,766.18                   562,255.45
其他                            1,408,821.45                 4,245,338.37
合计                            6,593,474.70                 7,505,428.02
减在建工程减
值准备
在建工程净额                    6,593,474.70                 7,505,428.02
其中:利息资本
化金额

                                本年转入固定
工程名称                                                       其他减少数
                                      资产数
矿山治理工程
信息系统                          136,650.00                    52,262.00
水泥输送系统
改造
其他                            4,356,083.14
合计                            4,492,733.14                    52,262.00
减在建工程减
值准备
在建工程净额                    4,492,733.14                    52,262.00
其中:利息资本
化金额

                                          工程                       资金
工程名称                    年末数
                                         进度%                       来源
矿山治理工程          6,083,868.27                                   自筹
信息系统              1,438,941.00         90%                       自筹
水泥输送系统
改造                    733,021.63                                   自筹
其他                  1,298,076.68                                   自筹
合计                  9,553,907.58
减在建工程减
值准备
在建工程净额          9,553,907.58
其中:利息资本
化金额
    5.14、无形资产
类别                         土地使用权                          专有技术
原始金额                  40,092,176.73                     18,554,865.92
年初数                    29,653,289.81                     13,746,597.68
本年增加
本年转出
本年摊销                     713,792.28                        439,395.50
累计摊销额                11,152,679.20                      5,247,663.74
年末净值                  28,939,497.53                     13,307,202.18
计提减值准备
年初数                                                       2,577,164.00
计提减值准备
年末数                                                       2,577,164.00
无形资产年末
净额                      28,939,497.53                     10,730,038.18
剩余摊销年限                                                        24.42
取得方式                           外购                          接受投资

类别                车皮使用权     专有使用权                        合计
原始金额          1,650,473.21   1,691,350.00               61,988,865.86
年初数              839,937.47   1,514,420.01               45,754,244.97
本年增加
本年转出
本年摊销            190,714.32     238,680.00                1,582,582.10
累计摊销额        1,001,250.06     415,609.99               17,817,202.99
年末净值            649,223.15   1,275,740.01               44,171,662.87
计提减值准备
年初数                                                       2,577,164.00
计提减值准备
年末数                                                       2,577,164.00
无形资产年末
净额                649,223.15   1,275,740.01               41,594,498.87
剩余摊销年限              9.25            3-9
取得方式                                 外购
    5.15、长期待摊费用
类   别                                  绿化费                  杀毒软件
原始金额                             101,152.00                 23,800.00
期初数                                50,576.00                  6,941.61
本年增加
本年转出
本年摊销                              25,288.00                  6,941.61
累计摊销额
年末数                                25,288.00
剩余摊销年限                               1.00

类   别                                    其他                      合计
原始金额                             274,924.00                399,876.00
期初数                               151,919.00                209,436.61
本年增加                              92,924.00                 92,924.00
本年转出
本年摊销                             155,456.00                187,685.61
累计摊销额
年末数                                89,387.00                114,675.00
剩余摊销年限                                                            -
    5.16、短期借款
借款类别                                 年末数                    年初数
抵押借款                         162,500,000.00            174,940,000.00
保证借款                                                    20,000,000.00
质押借款                          25,000,000.00
合      计                       187,500,000.00            194,940,000.00
    质押借款系银行定期存款存单质押借款。
    5.17、应付票据
种类                                     年末数                    年初数
银行承兑汇票                     108,020,000.00            115,135,242.60
    5.18、应付账款
    应付账款年末余额55,844,285.64元。本期向前五名供应商采购金额合计165,401,106.30元,占本公司年度采购总额的44.47%。
    应付账款年末数中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.19、预收账款
    预收账款年末数9,466,678.01元。预收账款年末数中无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.20、应付股利
主要投资者                               年末数                      备注
上海万国证券公司                      60,000.00      以前年度派发未领股利
合计                                  60,000.00
    5.21、应交税金
项   目                                                            年末数
增值税                                                      17,020,040.51
营业税                                                          47,302.35
企业所得税                                                   2,389,578.11
资源税                                                         719,368.00
城建税                                                         427,458.17
土地使用税                                                       8,450.40
个人所得税                                                     139,991.01
房产税                                                          49,186.40
其他                                                            20,000.00
合计                                                        20,821,374.95

项   目                    年初数                                适用税率
增值税               8,857,384.84                                    17%
营业税                 272,511.87                                3%、5%
企业所得税           3,854,233.34                                    33%
资源税                 791,984.00                                  2元/吨
城建税                 526,284.62                                     7%
土地使用税             126,087.80                              2元/平方米
个人所得税             295,612.56
房产税                  23,834.93                          原值 70% 1.2%
其他                    85,000.00
合计                14,832,933.96
    5.22、其他应交款
项   目                                                            年末数
教育费附加                                                     224,310.45
交通费附加                                                     161,380.72
地方教育费附加                                                  32,243.96
能源交通基金                                                   207,810.60
副食品调节基金                                                  44,186.90
合计                                                           669,932.63

项   目                        年初数                            计缴标准
教育费附加               1,234,377.51                          流转税的3%
交通费附加                 161,380.72                          流转税的4%
地方教育费附加
能源交通基金
副食品调节基金             323,051.12                       销售收入的1‰
合计                     1,718,809.35
    5.23、其他应付款
    其他应付款年末数40,426,696.18元,其中欠交职工住房公积金11,900,012.64元。本项目中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.24、预提费用
类    别                         年末数            年初数        结存原因
矿产资源补偿费                                  76,000.00
矿山车队轮胎款                                  50,000.00
电费                       1,370,556.23      1,037,717.87    跨期结算支付
承包费                       280,000.00                            未结算
其他                         114,264.40         45,843.20
合    计                   1,764,820.63      1,209,561.07
    5.25、长期借款
类别                           年末金额                          年初金额
信用借款                     120,000.00                        120,000.00
担保借款                 100,000,000.00                    100,000,000.00
合计                     100,120,000.00                    100,120,000.00
    担保借款的担保单位及担保金额为:乐山电力股份公司担保3,000万元,成都五冶建筑安装公司担保7,000万元。
    5.26、长期应付款
种类                    初始金额          应计利息               年末余额
“拨改贷”         16,265,399.94      3,898,345.23          20,163,745.17
合计               16,265,399.94      3,898,345.23          20,163,745.17
    本项目系根据国家计委和财政部计投[1997]2586号文和国家建材工业局建材财务字[1998]15号文将原建行长期借款转入。
    5.27、专项应付款
类别                                         金额                    内容
70万吨扩建财政拨款                  31,200,000.00              国债转贷款
合计                                31,200,000.00
    5.28、递延税款贷项
    本项目年末余额3,992,898.79元,系根据财政部财会函(1998)25号和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,于1999年将1993年公司上市时资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税,作为负债记入递延税款贷方的数额,按10年期摊销,本年摊销998,224.70元。
    5.29、股本
                                              本次变动增减(+,-)
项目                          年初数              公
                                                  积
                                                  金
                                           配送   转                   小
                                                  股      其他
                                           股股                        计
一、尚未流通股份
1、发起人股份            133,660,000.00                    -68,600,000.00
其中:国家拥有股份       131,160,000.00                    -68,600,000.00
境内法人持有股份           2,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份            3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他                                             68,600,000.00
尚未流通股份合计         136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股   96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计            96,000,000.00
三、股份总额             232,660,000.00

                                                                   年末数
项目
一、尚未流通股份                                            65,060,000.00
1、发起人股份                                               62,560,000.00
其中:国家拥有股份                                           2,500,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他                                                         3,000,000.00
2、募集法人股份
3、内部职工股                                               68,600,000.00
4、优先股或其他                                            136,660,000.00
尚未流通股份合计
二、已流通股份                                              96,000,000.00
1、境内上市人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他                                                     96,000,000.00
已流通股份合计                                             232,660,000.00
三、股份总额
    增减变动说明:2003年10月15日,乐山市国有资产经营有限公司将所持本公司13,116万股国家股(占本公司总股本的56.37%)中的6,860万股(占本公司总股本的29.49%)转让给华伦集团有限公司,股权转让过户手续于2004年7月28日办理完毕。
    5.30、资本公积
项目                                     年初数                  本年增加
股本溢价                                 503.96
资产评估增值准备                  14,780,946.76
国家独享资本金①                                            31,200,000.00
其他资本公积②                       768,230.44                 55,212.60
合计                              15,549,681.16             31,255,212.60

项目                                   本年减少                    年末数
股本溢价                                                           503.96
资产评估增值准备                                            14,780,946.76
国家独享资本金①                                            31,200,000.00
其他资本公积②                                                 823,443.04
合计                                                        46,804,893.76
    本年增加的资本公积为:①用国债专项资金建造的“70万吨水泥生产线”竣工投产,于2004年11月经乐山市财政局正式验收,该项目国债专项资金31,200,000.00元由专项应付款转入资本公积;②债务重组收益55,212.60元。
    5.31、盈余公积
项目                                     年初数                  本年增加
法定盈余公积                       3,853,011.58              1,420,285.14
法定公益金                         8,632,015.53              1,420,285.14
任意盈余公积
合计                              12,485,027.11              2,840,570.28

项目                                   本年减少                    年末数
法定盈余公积                                                 5,273,296.72
法定公益金                                                  10,052,300.67
任意盈余公积
合计                                                        15,325,597.39
    5.32、未分配利润
项                 目                                     金           额
(1)本年净利润                                             13,892,222.48
加:年初未分配利润                                          24,454,383.11
加:追溯调整2003年多计提所得税*                              2,298,602.02
减:追溯调整2003多计提所得税后应计提法定盈余公积*              229,860.20
减:追溯调整2003多计提所得税后应计提法定公益金*                229,860.20
(2)可供分配得利润                                         40,185,487.21
减:提取法定盈余公积                                         1,420,285.14
提取法定公益金                                               1,420,285.14
提取任意盈余公积
应付普通股股利
(3)年末未分配利润                                         37,344,916.93
    *详见本会计报表附注第二项第19小项。
    5.33、主营业务收入
                                                本年数
类别                            收入                                 成本
水泥                  305,836,647.40                       217,848,548.18
水泥制品               41,511,285.36                        39,851,888.45
合计                  347,347,932.76                       257,700,436.63

                                               上年数
类别                            收入                                 成本
水泥                  291,731,017.37                       185,279,772.27
水泥制品               40,655,292.63                        33,335,583.93
合计                  332,386,310.00                       218,615,356.20
    前5名客户销售收入合计158,928,107.68元,占主营业务收入合计的45.75%。
    5.34、主营业务税金及附加
项目                    本年数          上年数                   计缴标准
城建税            1,751,377.83    1,715,090.91    应缴增值税、营业税的7%
教育费附加          751,933.89      735,625.97    应缴增值税、营业税的3%
副食品调控基金       83,972.76      153,600.29
交通费附加                          -12,808.77
地方教育费附加      238,322.33                    应缴增值税、营业税的1%
其他                    304.00        1,156.00
合计              2,825,910.81                               2,592,664.40
    5.35、其他业务利润
项目                                                         其他业务收入
废旧物资销售收入                                               877,728.90
承包经营及商标使用费收入                                       791,937.02
仓储及劳务收入                                               1,354,046.88
电费收入                                                       217,340.61
其他收入                                                       118,072.00
合计                                                         3,359,125.41

项目                                                         其他业务支出
废旧物资销售收入                                                17,130.55
承包经营及商标使用费收入                                       155,287.24
仓储及劳务收入                                               1,329,784.88
电费收入                                                       217,340.61
其他收入                                                        15,204.61
合计                                                         1,734,747.89

项目                                                         其他业务利润
废旧物资销售收入                                               860,598.35
承包经营及商标使用费收入                                       636,649.78
仓储及劳务收入                                                  24,262.00
电费收入
其他收入                                                       102,867.39
合计                                                         1,624,377.52
    本项目本年发生额比上年减少了36.18%,主要原因是仓储及劳务收入下降。5.36、管理费用
    管理费用本年度共计46,470,129.05元,比上年度增加10.82%,主要为坏账准备及工资福利费增加。
    5.37、财务费用
类别                            本年数                             上年数
利息支出                 16,086,136.89                      15,082,072.58
减:利息收入                514,854.69                         395,672.34
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                        474,538.91                         384,814.62
合计                     16,045,821.11                      15,071,214.86
    5.38、投资收益
类   别                                         本年数             上年数
股权投资收益
债券投资收益
计提长期投资减值准备①                   -4,429,326.84      -1,894,607.07
转回长期投资减值准备③                   15,205,899.88
非控股公司分来利润②                        196,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减额
股权转让收益③                            5,012,210.12          98,369.06
合   计                                  15,984,783.16      -1,796,238.01
    本年发生额包括:①计提峨眉协和水泥有限公司长期股权投资减值准备4,429,326.84元;②非控股公司四川金顶集团天全水泥有限公司分来现金红利120,000.00元,另有10,000,00元抵账转入,合计130,000.00元;非控股公司成都旭光电子股份有限公司分来现金红利66,000.00元;③因烟台金泉水泥有限公司生产经营情况好转,经评估转回原计提的烟台金泉水泥有限公司长期股权投资减值准备15,205,899.88元;转让所持烟台金泉水泥有限公司全部股权,取得股权转让收益5,012,210.12元。
    5.39、补贴收入
类      别                            本年数                       上年数
“三废”免税①                  4,075,525.40                 1,160,058.58
企业扶持款②                      210,000.00                   251,546.32
合      计                      4,285,525.40                 1,411,604.90
    ①“三废”免税收入4,075,525.40元系公司实际收到税务局先征后返生产资源综合利用产品的增值税返还;②企业扶持款210,000.00元系收到成都市武侯区财政局拨入的企业扶持补贴收入。5.40、营业外收入
项目                              本年数                           上年数
处理固定资产收益              109,606.05                     2,194,353.25
无形资产转让                                                   564,757.53
其          他                 46,193.00                       105,555.96
合     计                     155,799.05                     2,864,666.74
    营业外收入比上年减少94.56%,主要原因为处理固定资产收益减少。
    5.41、营业外支出
项目                               本年数                          上年数
处理固定资产损失               268,974.46                    1,586,557.17
罚款及滞纳金                   109,043.71                      100,371.80
债务重组损失                   130,334.54                       44,766.26
计提固定资产减值准备                                           447,641.09
其他                            74,809.88                      174,889.14
合     计                      583,162.59                    2,354,225.46
    营业外支出比上年减少75.23%,主要由于处理固定资产损失减少。
    5.42、收到其他与经营活动有关的现金
类别                                                                 金额
收到往来款                                                   5,000,000.00
职工备用金借款还款                                             580,798.59
保险赔款                                                       329,071.21
商标使用费                                                     279,345.43
水泥销售合同保证金                                             250,000.00
其他                                                           275,178.10
合     计                                                    6,714,393.33
    5.43、支付的其他与经营活动有关的现金
类别                                                                 金额
代垫峨眉协和水泥有限公司生产经营费用                         6,113,048.18
代垫四川金宏水泥有限公司生产经营费用                         2,140,847.30
排污绿化费咨询                                               2,779,808.72
办公及差旅费                                                 2,335,240.12
业务费及广告费                                               1,727,408.04
暂借款                                                       2,765,478.59
其它                                                         2,827,646.34
合     计                                                   20,689,477.29
    5.44非经常性损益项目
项      目                                                           金额
一、非经常性收益
1、处置长期股权投资                                          5,012,210.12
2、处置固定资产                                                109,606.05
3、处置无形资产                                                         0
4、财政补贴收入                                                210,000.00
5、长期投资减值准备转回                                     15,205,899.88
6、扣除减值准备因素后的其他营业外收入                           46,193.00
非经常性收益小计                                            20,583,909.05
二、非经常性损失
1、处置固定资产                                                268,974.46
2、债务重组损失                                                130,334.24
3、其他非经常性损失                                            187,611.90
非经常性损失小计                                               586,920.60
三、非经常性净收益                                          19,996,988.45
减:所得税影响                                                  -44,573.86
减:少数股东损益                                                 26,882.61
四、净影响额                                                20,014,679.70
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    6.01、应收账款
    (1)应收账款账龄情况
                                    年    末    数
账   龄               金      额     比例(%)                     坏账准备
1年以内            43,878,412.92       26.96                 2,193,920.65
1-2年              10,410,908.94        6.40                 1,041,090.89
2-3年              13,471,635.97        8.27                 4,041,490.79
3年以上            95,002,037.61       58.37                68,889,591.89
合计              162,762,995.44      100.00                 76,166,094.22

                                    年   初     数
账   龄                 金    额     比例(%)                     坏账准备
1年以内            54,350,186.03       31.05                 2,717,509.30
1-2年              12,835,454.04        7.33                 1,283,545.40
2-3年              13,592,866.40        7.77                 4,077,859.92
3年以上            94,264,530.33       53.85                67,374,192.84
合计              175,043,036.80      100.00                75,453,107.46
    (2)应收账款年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计44,338,009.03元,占应收账款总额的27.24%。
    (3)本项目年末数中,有部份三年以上应收账款合计35,530,921.26元预计不能收回金额可能大于按各项账龄应计提坏账准备,已加大坏账准备的计提比例计提坏账准备至33,206,922.08元。
    (4)本项目中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。6.02、其他应收款
    (1)其他应收款账龄情况
                                     年末数
账   龄                    金额     比例(%)                      坏账准备
1年以内           60,645,863.17       53.01                  2,552,612.04
1-2年             12,487,130.81       10.91                  1,005,576.81
2-3年                457,488.84        0.40                    137,246.65
3年以上           40,822,887.77       35.68                 35,516,045.60
合   计          114,413,370.59      100.00                 39,211,481.10

                                     年初数
账   龄                    金额     比例(%)                      坏账准备
1年以内           36,445,467.07       40.16                  1,822,273.35
1-2年                538,605.49        0.59                     53,860.55
2-3年                132,000.00        0.15                     39,600.00
3年以上           53,623,059.56       59.10                 35,341,167.69
合   计           90,739,132.12      100.00                 37,256,901.59
    (2)其他应收款年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计68,042,256.56元,占其他应收款总额的59.47%。
    (3)本项目中,预计不能收回金额可能大于按各项账龄应计提坏账准备的情况如下:
    ①账龄一年以内的部份其他应收款余额合计476,095.50元,加大坏账准备计提比例计提坏账准备至238,047.75元。
    ②账龄三年以上的部份其他应收款余额合计37,826,709.35元,加大坏账准备计提比例计提坏账准备至35,176,723.60元。
    (4)年末数中,未计提坏账准备的情况如下:
    ①账龄一年以内的部份其他应收款年末数合计13,878,481.70元,系本合并会计报表范围内子公司欠款,在编制合并报表时已合并抵消,母公司对此部分其他应收款未予计提坏账准备。
    ②账龄一至二年的部份其他应收款2,431,362.71元,已于2005年2月21日收回243万,该笔款项年末未计提坏账准备。
    ③乐山市财政局借款余额2,430,641.75元,如本会计报表附注第十项第2小项所述,该笔款项的可收回性已确定,故该笔款项年末未计提坏账准备。
    (5)本项目中应收持有本公司5%以上股份的股东单位乐山市国有资产经营有限公司欠款9,836,987.57元。
    6.03、长期投资:
    (1)项目
项  目                             年初数                        本年增加
长期股权投资               131,256,036.42                   -7,169,508.46
减:长期投资减值准备        54,222,566.88                    4,429,326.84
长期股权投资净额            77,033,469.54                  -11,598,835.30
长期债权投资
合  计                      77,033,469.54                  -11,598,835.30

项  目                           本年减少                          年末数
长期股权投资                41,935,280.81                   82,151,247.15
减:长期投资减值准备        41,653,390.81                   16,998,502.91
长期股权投资净额               281,890.00                   65,152,744.24
长期债权投资
合  计                         281,890.00                   65,152,744.24
    本年增加数为:①对控股子公司长期股权投资损益调整增加-7,170,913.46元,对控股子公司长期股权投资准备增加1,405.00元;②对峨眉协和水泥有限公司的长期投资减值准备增加4,429,326.84元。
    本年减少数为:①经股东大会批准,核销对四川金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司的长期股权投资成本及长期股权投资减值准备9,086,779.21元;②经股东大会同意,核销对乐山金美卫生浴具有限公司的长期股权投资成本及长期股权投资减值准备4,461,642.90元;③转回原计提的烟台金泉水泥有限公司长期股权投资减值准备15,205,899.88元;④经公司董事会同意,转让所持烟台金泉水泥有限公司全部股权而减少该项长期股权投资成本28,189,000.00元、减少该项长期股权投资减值准备余额12,701,210.12元。⑤经核实,本公司不是海南成都企业(集团)股份有限公司股东,将该项长期股权投资项目转为其他应收款而减少该项长期股权投资成本及长期股权投资减值准备197,858.70元。
    (2)长期股权投资--其他股权投资明细
被投资单位名称                            投资起止期             投资金额
四川金石水泥有限公司                           1996-           818,103.86
烟台金河水泥有限公司                            长期         5,130,000.00
                                 1993.10.15-2023.10.
山东临沂金盛水泥有限公司                          15         4,100,000.00
乐山投资发展总公司                           1993.2-         1,100,650.00
峨眉协和水泥有限公司                         1992.9-        17,777,566.69
成都乐山大厦有限公司                           2002-         1,000,000.00
四川金宏水泥有限公司                       1994-2029        21,233,377.72
四川金顶集团成都水泥有限
公司                                           1991-         2,114,537.40
四川金顶集团成都散装水泥
公司                                       1999-2019        12,900,021.34
四川金顶集团成都恒通混凝
土有限公司                                   2001.9-        15,976,990.14
合计                                                        82,151,247.15

                                              占被投
被投资单位名称                                资单位             减值准备
                                              注册资
                                              本比例
四川金石水泥有限公司                             10%           491,251.50
烟台金河水泥有限公司                             10%         5,078,700.00

山东临沂金盛水泥有限公司                         34%         4,059,000.00
乐山投资发展总公司                                           1,045,617.50
峨眉协和水泥有限公司                             50%         6,323,933.91
成都乐山大厦有限公司                             20%
四川金宏水泥有限公司                             50%
四川金顶集团成都水泥有限
公司                                            100%
四川金顶集团成都散装水泥
公司                                             95%
四川金顶集团成都恒通混凝
土有限公司                                       86%
合计                                                        16,998,502.91
    6.04、主营业务收入及主营业务成本
业务种类                                     本年数
                               主营业务收入                  主营业务成本
水泥                         269,387,262.52                191,105,363.15
熟料                          18,866,670.37                 15,946,726.96
合       计                  288,253,932.89                207,052,090.11

业务种类                                      上年数
                               主营业务收入                  主营业务成本
水泥                         247,519,290.09                151,701,443.99
熟料                          19,060,670.68                 14,460,680.60
合       计                  266,579,960.77                166,162,124.59
    6.05、投资收益
类   别                                      本年数                上年数
股权投资收益                          -7,170,913.46         -7,693,326.85
债券投资收益
长期投资减值准备①                    -4,429,326.84         -1,894,607.07
转回长期投资减值准备③                15,205,899.88
非控股公司分来利润②                     130,000.00
股权转让收益③                         5,012,210.12             98,369.06
合   计                                8,747,869.70         -9,489,564.86
    本年发生额包括:①计提峨眉协和水泥有限公司长期股权投资减值准备4,429,326.84元;②非控股公司四川金顶集团天全水泥有限公司分来现金红利130,000.00元;③转回原计提的烟台金泉水泥有限公司长期股权投资减值准备15,205,899.88元;转让所持烟台金泉水泥有限公司全部股权,取得股权转让收益5,012,210.12元。
    七、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                注册地                                   主营业务
                                                     电力电缆、通讯光缆、
                                                     箱板纸的制造;通信设
                                                     备、光纤、光缆、金属
                                                     材料、化工原料的批发
华伦集团有限公司        富阳市                     与零售;电力通信设备、
                                                     自动化调度工程安装;
                                                     仓储服务、企业营销策
                                                     划、企业管理咨询;自
                                                           营进出口业务等
乐山市国有资产经营
                        乐山市                                   资产经营
有限公司
四川金顶集团成都散
                        成都市                                   水泥销售
装水泥有限公司
四川金顶集团成都恒                                   生产销售商品混凝土、
                        成都市
通混凝土有限公司                                             销售新型建材
四川金顶集团成都水                                   水泥及水泥制品的生产
                        成都市
泥有限公司                                                         及销售
四川金宏水泥有限公
                      峨眉山市                             水泥生产及销售


                         与本公司                                  法人代
企业名称                     关系            企业类型                  表
华伦集团有限公司       第一大股东            有限责任              陈建龙
乐山市国有资产经营       本公司第
                                                 国有              黄明全
有限公司                 二大股东
四川金顶集团成都散
                           子公司            有限责任              柳力宾
装水泥有限公司
四川金顶集团成都恒
                           子公司            有限责任              王  忠
通混凝土有限公司
四川金顶集团成都水
                           子公司            有限责任              陈雪华
泥有限公司
四川金宏水泥有限公       共同控制
                                             有限责任              刘建平
司                       的子公司
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称                          年初数                         本年增加
华伦集团有限公司          200,000,000.00
乐山市国有资产经营有
限公司                    272,430,000.00
四川金顶集团成都散装
                           23,000,000.00
水泥有限公司
四川金顶集团成都恒通       20,000,000.00
混凝土有限公司
四川金顶集团成都水泥
                            8,000,000.00
有限公司
                                    US$
四川金宏水泥有限公司       10,000,000.00

企业名称                        本年减少                           年末数
华伦集团有限公司                                           200,000,000.00
乐山市国有资产经营有
限公司                                                     272,430,000.00
四川金顶集团成都散装
                                                            23,000,000.00
水泥有限公司
四川金顶集团成都恒通                                        20,000,000.00
混凝土有限公司
四川金顶集团成都水泥
                                                             8,000,000.00
有限公司
                                                                     US$
四川金宏水泥有限公司                                        10,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称                               年初数                    本期增加
                              金额               百分比                数
华伦集团有限公司                                                    6,860
乐山市国有资产经营
                            13,116               56.37%
有限公司
四川金顶集团成都散           2,300                 100%
装水泥有限公司
四川金顶集团成都恒           1,720                  86%
通混凝土有限公司
四川金顶集团成都水             800                 100%
泥有限公司
四川金宏水泥有限公          US$500                  50%


企业名称                 本期减少                 年末数
                               数         金额                     百分比
华伦集团有限公司                         6,860                     29.49%
乐山市国有资产经营
                            6,860        6,256                     26.89%
有限公司
四川金顶集团成都散                       2,300                       100%
装水泥有限公司
四川金顶集团成都恒                       1,720                        86%
通混凝土有限公司
四川金顶集团成都水                         800                       100%
泥有限公司
四川金宏水泥有限公                      US$500                        50%

    4、不存在控制关系的关联方关系及其性质
企业名称                                                   与本企业的关系
峨眉协和水泥有限公司                                             合营企业
    5、关联方应收应付款项余额
项目                                  年末余额                   年初余额
其他应收款:
峨眉协和水泥有限公司             19,670,106.95              13,557,058.77
四川金宏水泥有限公司              6,525,595.92               4,384,748.64
乐山市国有资产经营有限公司        9,836,987.57               8,996,694.00
    八、承诺及或有事项
    为有效控制上市公司对外担保风险,根据中国证监会监发[2003]56号文的有关规定,经与乐山电力股份有限公司协商,双方共同降低互保金额。本年度公司与乐山电力股份有限公司互保额度已由2003年12月31日的6,000万元降至3,000万元。截止2004年12月31日本公司对外担保余额为2,000万元,其中为乐山电力股份有限公司实施担保1,000万元(尚有2,000万元未实施);为乐山市财政局逾期担保1,000万元。
    九、资产负债表日后非调整事项
    2005年3月18日,本公司第二大股东乐山市国有资产经营有限公司(以下简称“国资公司”)与中国建筑材料集团公司(以下简称“中建公司”)签订了股份转让合同,合同主要内容为:
    根据国家计委、财政部颁发的计投资(1999)1999号和(2000)444号文件,授权中建公司作为四川金顶中央级“拨改贷”资金本息余额16,843,709.04元、中央级基本建设经营性基金本息余额3,320,036.13元转为国家资本金的出资人。上述两项转为资本金总额为20,163,745.17元(本会计报表附注第5.26项列示)。
    经国资公司与中建公司双方协商,按照国有股权转让价格不低于每股净资产值的原则,国资公司以1.469元/股的价格将所持四川金顶1,372.617万股(占本公司总股本的5.90%)转让给中建公司,股份转让总价款为20,163,745.17元,中建公司以拥有本公司相应债权作为上述股份转让的对价。股份转让完成后,国资公司将持有本公司4,883.383万股国家股,占本公司总股本的20.99%,仍为本公司第二大股东;中建公司将持有本公司1,372.617万股国有法人股,占本公司总股本的5.90%,为本公司第三大股东。
    本次股份转让尚须经国务院国有资产监督管理委员会批准。
    合同约定,如在2005年6月30日前未能得到国家相关部门批准,股份转让合同自动失效。
    十、其他重大事项
    1、2003年10月15日本公司原控股股东乐山市国有资产经营有限公司与华伦集团有限公司签订了股份转让协议,乐山市国有资产经营有限公司将所持本公司13,116万股国家股(占四川金顶总股本的56.37%)中的6,860万股(占四川金顶总股本的29.49%)转让给华伦集团有限公司,转让价格2.06元/股,转让金额为14,131.60万元。上述股权转让的过户手续已于2004年7月28日办理完毕。2004年9月9日华伦集团有限公司将其所持有本公司6,860万股法人股股权质押给浙商银行股份有限公司,质押期从2004年9月9日至2005年9月8日止。
    2、2004年4月16日,本公司与乐山市财政局达成协议,本公司以应付乐山市财政局70万吨水泥生产线项目财政借款利息抵收乐山市财政局欠付本公司往来款483.94万元。本年度本公司以应付财政借款利息抵收乐山市财政局欠付本公司往来款234.06万元,截止2004年12月31日,乐山市财政局尚欠本公司往来款243.06万元,拟用以后年度应付70万吨水泥生产线项目财政借款利息抵收。
    3、烟台金泉水泥有限公司(以下简称“金泉公司”)系本公司与烟台市第三水泥厂于1996年11月共同出资组建,该公司注册资本5,527.25万元,本公司出资2,818.9万元,占51%,烟台市第三水泥厂出资2,708.35万元,占49%。2002年度以前,由于金泉公司生产经营状况恶化,持续经营产生困难,本公司对该项长期股权投资计提了2,790.71万元长期股权投资减值准备。2004年度金泉公司生产经营状况好转,本公司转回该项长期股权投资减值准备1,520.50万元。
    2004年11月25日,本公司与浙江万能通信器材集团有限公司签署《股权转让协议》,浙江万能通信器材集团有限公司以2,050万元购买本公司所持金泉公司51%股权。截止2004年12月31日,该项股权交易产权过户工商变更登记手续已完成,本公司已收到浙江万能通信器材集团有限公司支付的股权转让款1,050万元。
    4、本公司子公司四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司的另一方股东――成都恒通实业公司投入该公司的价值182.13万元的房产尚未办理产权过户手续。
    5、本公司子公司四川金顶集团成都散装水泥有限公司组建时收购四川省建材公司的土地面积7,592.98平方米,作价838.52万元,该土地出让手续尚在办理之中;该子公司的价值2,169,323.28元的车辆未办理产权过户手续。
    四川金顶(集团)股份有限公司
    二OO五年四月十三日
    第十一章  备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:陈建龙
    董事会批准报送日期:二OO五年四月十五日