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2019年11月13日 星期三

四川金顶(600678)公告正文

四川金顶(集团)股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-18


              四川金顶(集团)股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并
    对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事会2004年度第七次会议以通讯表决方式审议并全票通过了二OO四年半年度
    报告及其摘要。
    公司2004年半年度财务报告未经审计。
    公司董事长陈建龙先生、主管会计工作负责人财务总监李美农女士及会计机构负责人
    财务部副部长帅宏英女士声明:保证二OO四年半年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告(未经审计)
    七、备查文件
    一、公司基本情况
   (一)公司法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT (GROUP) JOINT-STOCK CO., LTD.
    英文名称缩写:SCGS
   (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:四川金顶
    股票代码:600678
   (三)公司注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    公司办公地址:四川省峨眉山市乐都镇
    邮   政编码:614224
    公司互联网网址:http://www.scjd.cn
    电   子信箱:scjddsb@163.com
   (四)公司法定代表人:陈建龙
   (五)公司董事会秘书:周正
    联系电话:0833-5578055
    传真:0833-5578053
    电子信箱:scjddsb@163.com
    联系地址:四川省峨眉山市乐都镇
   (六)选定的中国证监会指定报纸为《中国证券报》、《上海证券报》
    信息披露指定互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会办公室
   (七)其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期:1988年9月7日
    首次注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市乐都镇
    公司变更注册登记日期:2004年1月9日
    变更注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    2、企业法人营业执照注册号:5111001800056
    3、税务登记号码:国税川字511181206955128号
    4、公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
    办公地址:四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
    (八)主要财务数据及指标
项    目                             2004年6月30日         2003年12月31日
流动资产                            299,889,299.00         322,866,792.13
流动负债                            403,787,077.25         437,647,006.84
总资产                              884,565,819.96         913,010,986.78
股东权益(不含少数股东权益)        290,588,201.00         284,689,370.98
每股净资产(元/股)                           1.2490                 1.2236
调整后的每股净资产(元/股)                   1.0529                 1.0410

项    目                                                       增减(%)
流动资产                                                            -7.12
流动负债                                                            -7.74
总资产                                                              -3.12
股东权益(不含少数股东权益)                                         2.07
每股净资产(元/股)                                                    2.07
调整后的每股净资产(元/股)                                            1.14

项    目                             2004年1-6月             2003年1-6 月
净利润                              5,898,830.02             5,113,843.01
扣除非经常性损益后的净利润          5,904,933.76             5,516,570.73
每股收益(元/股)                           0.0254                   0.0220
每股收益注1                               0.0254                   0.0220
净资产收益率                              2.0300                   1.8600
经营活动产生的现金流量净额         -2,513,190.54           -32,515,062.35

项    目                                                       增减(%)
净利润                                                              15.35
扣除非经常性损益后的净利润                                           7.04
每股收益(元/股)                                                     15.45
每股收益注1                                                         15.45
净资产收益率                                                         9.14
经营活动产生的现金流量净额                                         -92.27
    注:扣除非经常性损益项目及涉及金额:
非经常性损益项目                                             金        额
营业外收入                                                     107,017.59
营业外支出                                                     113,121.33
合      计                                                       6,103.74
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》要求计算的2004年半年度利润数据:
                                                    净资产收益率(%)
                            报告期利润(元)
                                                  全面摊薄       加权平均
主营业务利润                   46,444,984.59        15.983         16.147
营业利润                        5,114,641.16         1.760          1.778
净利润                          5,898,830.02         2.030          2.051
扣除非经常性损益                5,904,933.76         2.032          2.191
的净利润

                                         每股收益(元)
                         全面摊薄                                加权平均
主营业务利润                0.200                                   0.200
营业利润                    0.022                                   0.022
净利润                      0.025                                   0.025
扣除非经常性损益            0.025                                   0.025
的净利润
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
    (二)至报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况(截止2004年6月30日)
报告期末股东总数(户)                                               43,991
前十名股东持股情况
                              报告期         期末持股数          持股比例
股东名称
                              内增减             (股)            (%)
乐山市国有资产经营有限
                                   0        131,160,000             56.37
公司
上海申银万国证券股份有
                                   0                                 0.86
限公司                                        2,000,000
乐山电业局                         0          1,500,000              0.64
成都铁路局西昌铁路分局             0          1,000,000              0.43
乐山资信产权经纪有限公             0
                                              1,000,000              0.43

安徽省淮南市大元岩土工
                                   0            335,900              0.14
程有限公司
张彬                               0            326,001              0.14
张加华                             0            200,158              0.09
天津市启明高科技开发公
                                   0            192,425              0.08

刘良兵                             0            178,843              0.08

                                         质押
                                         或冻
股东名称                    股份类别                             股东性质
                                         结股
                                         份数
乐山市国有资产经营有限
                            未流通        无                     国有股东
公司
上海申银万国证券股份有
                            未流通        无                     法人股东
限公司
乐山电业局                  未流通        无                     法人股东
成都铁路局西昌铁路分局      未流通        无                     法人股东
乐山资信产权经纪有限公
                            未流通        无                     法人股东

安徽省淮南市大元岩土工
                            已流通       未知                    法人股东
程有限公司
张彬                        已流通       未知                  自然人股东
张加华                      已流通       未知                  自然人股东
天津市启明高科技开发公
                            已流通       未知                    法人股东

刘良兵                      已流通       未知                  自然人股东

    前十名流通股股东持股情况
股东名称                                           期末持有流通股数(股)
安徽省淮南市大元岩土工程有限公司                                  335,900
张彬                                                              326,001
张加华                                                            200,158
天津市启明高科技开发公司                                          192,425
刘良兵                                                            178,843
上海国际服务贸易公司                                              172,300
陈冬梅                                                            166,400
周吉伦                                                            155,900
罗永伟                                                            155,400
张世会                                                            153,592

股东名称                                          种类(A、B、H股或其他)
安徽省淮南市大元岩土工程有限公司                                        A
张彬                                                                    A
张加华                                                                  A
天津市启明高科技开发公司                                                A
刘良兵                                                                  A
上海国际服务贸易公司                                                    A
陈冬梅                                                                  A
周吉伦                                                                  A
罗永伟                                                                  A
张世会                                                                  A
上述股东关联关系或         前十名股东与前十名流通股股东中,公司未知其是否
一致行动的说明         存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变
                                   动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    (三)报告期持有公司5%(含5%)以上的股东情况
    1、乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东,所持股份为国家股,占公司总股份的56.37%,报告期内其所持股份没有质押、冻结情况;
    2、华伦集团有限公司系本公司潜在控股股东,所持股份为法人股,占公司总股份的29.49%,报告期内其所持股份没有质押、冻结情况。
    (四)公司控股股东变动情况
    乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东,所持股份为国家股,占公司总股份的56.37%。2003年10月15日,乐山市国有资产经营有限公司与华伦集团有限公司签署了《股份转让合同》,将其所持本公司国家股6,860万股(占公司总股份的29.49%)转让给华伦集团有限公司。报告期内,该股权转让已获国务院国有资产监督管理委员会同意并经中国证监会审核无异议。
    2004年7月28日,上述股权转让过户手续已办理完毕。转让完成后,本公司控股股东为华伦集团有限公司,持有本公司6,860万股社会法人股,占公司总股份的29.49%;乐山市国有资产经营有限公司为本公司第二大股东,持有本公司6,256万股国家股,占本公司总股份的26.89%。(相关内容详见2004年4月17日、4月29日、7月31日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2004-005、2004-007、2004-013号)。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票无变动。
    (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况:
    2004年2月20日,公司2004年度第一次董事会会议同意聘任杜受华先生为公司总经理助理(详见2004年2月24日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2004-002号);
    2004年4月23日,公司2004年度第三次董事会会议同意聘任刘建平先生为公司常务副总经理(详见2004年4月27日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2004-006号)。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果及财务状况简要分析
    本公司为水泥专业制造商,是国家520户重点企业之一。公司主导产品是“峨眉山牌”P.O32.5R、P.O42.5R普通硅酸盐水泥。受国家宏观经济调控影响,报告期电力、燃煤等原燃材料价格继续上涨及供应趋紧、公路限载以及水泥等行业限制准入、水泥行业投资项目资本金提高、国家控制银行信贷等不利因素影响,报告期公司所处市场竞争更加激烈,公司生产经营流动资金压力增大。
    公司全体员工克服困难,努力消除各方面不利因素影响,报告期共生产水泥89.61万吨,比上年同期同口径增加14.91万吨,升幅19.96%;主要为70万吨水泥生产线的投产使产量增加;销售水泥(含熟料)97万吨,比上年同期同口径增加17.46万吨,升幅为21.94%。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化
                               金额(元)                        增减比率
项目              2004年1—6月                 2003年1—6月             %
主营业务收入    171,683,685.76               151,924,080.75         13.01
主营业务利润     46,444,984.59                43,660,076.64          6.38
净利润            5,898,830.02                 5,113,843.01         15.35
现金及现金等
                -25,528,992.94               -67,421,383.92
价物净增加额
    其中:主营业务收入增加13.01%、主营业务利润增加6.38%主要是销量增加;
    净利润相比上升15.35%主要是补贴收入增加;
    现金及现金等价物净增加额同比少支付4,189.24万元,主要是由于去年同期支付购建固定资产款项。
    2、总资产、股东权益与期初相比增减变化
                                 金额(元)                      增减比率
项目              2004年6月30日            2003年12月31日               %
总资产           884,565,819.96            913,010,986.78           -3.12
流动资产         299,889,299.00            322,866,792.13           -7.12
流动负债         403,787,077.25            437,647,006.84           -7.74
    公司总资产、流动资产分别比期初数减少了3.12%、7.12%,主要是由于报告期货币资金、应收票据减少。流动负债比期初数减少了7.74%,主要是短期借款和应付票据减少。
    3、其他相比增减变化较大的财务指标:
                            金额(元)                           增减比率
项目          2004年1—6月               2003年1—6月                   %
投资收益     -1,530,000.00                -401,630.94
补贴收入      2,388,268.22                 288,459.20              727.94
营业外收入      107,017.59                 782,020.45              -86.32
营业外支出      113,121.33               1,184,748.17              -90.45
    投资收益比去年同期减少113万元,主要是报告期公司两个合资企业水泥售价下降及成本上升导致亏损额加大。
    补贴收入同期增加727.94%,主要是报告期内母公司收到上年第三、四季度资源综合利用产品增值税返回。
    营业外收入同期减少86.32%,主要是母公司上年出售无形资产收益,今年无此项。
    营业外支出同期减少90.45%,主要是母公司上年处理固定资产损失87万元。
    4、所得税比上年同期减少,主要是经税务部门批准,允许税前扣除的财产损失在本报告期未抵扣完,故本报告期母公司未计提所得税。
    (二)报告期主要经营情况
    1、主营业务分行业、产品情况表
                  主营业务收入             主营业务成本         毛利率(%)
分行业
                          (元)                     (元)
水   泥         158,271,711.12           112,296,391.76             29.05
水泥制品         13,411,974.64            11,564,659.64             13.77
                                                                毛利率(%)
                  主营业务收入             主营业务成本
分产品
                          (元)                     (元)
水泥            158,271,711.12           112,296,391.76             29.05
混凝土           13,411,974.64            11,564,659.64             13.77

                   主营业务收              主营业务成            毛利率比
分行业             入比上年同              本比上年同            上年同期
                 期增减(%)            期增减(%)             增减(%)
水   泥                 23.74                   28.92               -8.94
水泥制品               -44.15                  -42.63              -14.26
                   主营业务收              主营业务成            毛利率比
分产品             入比上年同              本比上年同            上年同期
                 期增减(%)            期增减(%)             增减(%)
水泥                    23.74                   28.92               -8.94
混凝土                 -44.15                  -42.63              -14.22
    2、主营业务分地区情况
地    区      主营业务收入(元)               主营业务收入比上年增减(%)
四川省内      171,683,685.76                                     -48.35
    3、主营业务结构重大变化的原因说明
    报告期,公司水泥制品实现的净利润占净利润比重与上年度相比下降5.47个百分点,一方面是报告期水泥制品售价降幅大于成本降幅,从而影响本报告期水泥制品的收益;另一方面,报告期与上年相比,由于七十万吨水泥生产线投产使水泥产量比上年同期增加,从而提高了水泥主营业务的盈利比重。
    4、主营业务盈利能力(毛利率)重大变化原因说明
    报告期,公司主营业务毛利率为27.86%,与上年度相比下降6.37个百分点,降幅18.62%。一方面是报告期母公司水泥售价比上年度下降1.99%,而销售成本则比上年度上升10.30%,影响成本上升的主要原因是,仅母公司燃煤价格涨幅达26%,电价涨幅达16%;另一方面是水泥制品售价比上年度下降11.23%,而成本只下降了6.65%,售价降幅大于成本降幅,从而使水泥制品毛利率比上年度下降4.23个百分点,降幅达23.50%。
    (三)报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (四)公司参股公司的投资收益情况(对公司净利润影响达10%以上)
参股公司名称                                         四川金宏水泥有限公司
本期贡献的投资收益                                        -1,652,977.85元
参股公司               经营范围      生产P.O42.5R、P.O32.5R普通硅酸盐水泥
                         净利润                           -3,305,955.69元
参股公司名称                                         峨眉协和水泥有限公司
                                                      -1,650,000.00元(预
本期贡献的投资收益                                                   计)
参股公司               经营范围      生产P.O42.5R、P.O32.5R普通硅酸盐水泥
                         净利润                   -3,300,000.00元(预计)

参股公司名称
本期贡献的投资收益              占上市公司净利润的比重%            -28.02
参股公司
参股公司名称
                                占上市公司净利润的比重%            -27.97
本期贡献的投资收益
参股公司
    (五)经营中的问题与困难
    本报告期因水泥市场竞争激烈使水泥售价降低,公路限载及电价、原燃材料上涨使水泥成本上升,直接导致公司利润减少。下半年公司将进一步落实各项规章制度、加强内部管理,在成本控制方面,重点降低原燃材料采购成本;提高生产能力和设备利用率;强化落实经济责任考核,提高员工工作积极性;有效开拓销售市场并努力降低客户流失率,尽力拓宽水泥销售市场半径,以扩大产品市场占有率;力争提高产量,摊薄单位产品固定成本。
   (六)报告期内投资情况
    1、报告期内公司未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目情况
    公司70万吨水泥熟料生产线技改项目投资总额35,057万元,报告期内共生产水泥27万吨。
    (七)对本报告期经营情况与计划相比产生较大差异的原因说明:
    根据公司2003年年度股东大会审议通过的公司财务预算,本报告期主营业务收入、主营业务成本、三项期间费用分别完成全年计划的42.92%、45.87%、45.26%。
    五、重要事项
    (一)公司治理方面
    报告期,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,加强信息披露工作,规范公司运作。
    (二)报告期内,公司没有以前期间拟定在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案。
    (三)本报告期利润不分配,也不进行公积金转增股本。
    (四)报告期内,公司重大诉讼、仲裁事项:
    本公司作为原告的应收货款债权诉讼案有7宗(其中1宗已结案),经民事法院判决均为我公司胜诉,报告期内已执行回欠款354.40万元(含以前年度提起诉讼案件执行款),其中较大标的诉讼案件为:
    1、1999年1月和2000年4月,本公司与四川凯托进出口有限公司(以下简称“凯托公司”)分别签订了购销水泥合同,2001年6月双方确认凯托公司欠我公司水泥货款147.36万元,截止2002年8月31日,凯托公司欠本公司债务284.43万元。2002年9月,本公司与另一公司四川省嘉州物资贸易公司(以下简称“嘉州公司”)签订了购销水泥合同,截止2003年4月,嘉州公司欠本公司债务为366.55万元。上述两公司共欠本公司债务为750.98万元(包括凯托公司应付而未付本公司其在乐山大厦公司的100万元股权)。经本公司多次催收未果,于2004年3月26日向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼,5月24日,乐山市中院下达(2004)乐民初字第16号《民事调解书》:由被告嘉州公司和凯托公司在该调解书生效之日起共同偿付原告本公司人民币750.98万元,诉讼费由被告方承担。目前该案已进入执行程序。
    2、2001年12月,本公司与峨眉山市峨九公路工程建设指挥部(以下简称“峨九指挥部”)签订了工矿产品购销合同,四川峨眉山峨九公路发展有限公司(以下简称“峨九公路公司”)在该合同中为峨九指挥部提供连带责任担保,涉及应收货款余额为441.19万元,经四川省乐山市中级人民法院(2004)乐民初字第2号《民事判决书》判决:由峨九公路公司支付本公司水泥款441.19万元,逾期付款违约金依人民银行合法逾期罚息标准计付。本公司有权在峨九公路公司就峨九路收费中优先受偿。
    (五)报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置情况。
    (六)报告期内,公司重大关联交易情况请见第七部分财务报告之第(二)财务报表附注之第六部分“关联方关系及其交易”。
    (七)重大合同
    1、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项:
    2002年9月19日,公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司与中铁二局集团物资有限公司(简称物资公司)签署了《租赁合同》,金铁二公司租赁物资公司下属成都市火车东站水泥散库及其储运系统,租赁期从2002年10月1日起至2012年9月30日,租金100万元/年,合同中约定金铁二公司减资后的新公司承继并享有所有权利及义务[详见公司《2002年年度报告》之九重要事项之(四)报告期内公司重大合同]。
    除此之外,公司无其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项
担保对象名称              发生日期(协        担保               担保类型
                          议签署日期)        金额
乐山电力股份有限公司        2003.5.20.       1,000           连带责任担保
                                              万元
乐山电力股份有限公司        2003.6.12.       2,000           连带责任担保
                                              万元
乐山电力股份有限公司        2003.7.29.       2,000           连带责任担保
                                              万元
乐山市财政局               1995.12.30.       1,000           连带责任担保
                                              万元
担保发生额合计                             6,000万元
担保余额合计                               4,000万元(含2004年6月29日董事
                                           会决议通过的1,000万元担保)
违规担保总额                               0
担保总额占公司净资产的比例                 14.05%
上市公司对控股子公司担保发生额合计         0

担保对象名称                担保期         是否履                是否为关
                                           行完毕                联方担保
乐山电力股份有限公司        2004.5.19至    是                          否
                            2006.5.18
乐山电力股份有限公司        2004.6.12至    是                          否
                            2006.6.11
乐山电力股份有限公司        2004.7.29至    否                          否
                            2006.7.28
乐山市财政局                1996.3.30至    否                          否
                            1998.3.30
担保发生额合计
担保余额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
上市公司对控股子公司担保发生额合计
    3、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
    (八)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (九)报告期内本公司控股股东变动情况(请详见本半年度报告之“二股本变动及主要股东持股情况之第(四)部分”)。
    (十)公司本报告期财务报告未经审计。
    (十一)2004年4月16日,公司2004年度第三次董事会会议以11票同意,1票弃权通过《关于拟提请股东大会授权董事会2004年度新增中短期银行融资1亿元决策权限的议案》。2004年6月28日,公司2003年度股东大会审议通过上述议案。
    截止报告期末母公司短期银行借款减少1,000万元。
    (十二)公司报告期内没有变更聘请会计师事务所的情况。
    (十三)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况,以及独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况的专项说明及独立意见:
    1、控股股东占用公司资金情况:
    公司2003年度用于安置职工补偿费发生额为899.67万元,2004年半年度新增安置职工补偿费为285,904.57元。根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》,此部分费用从国有股股权转让收入中予以支付。报告期内股权过户手续正在办理,股权转让款尚未全部到位,2003年度及2004年半年度所需的各项安置职工补偿费由本公司予以垫付,预计在该股权转让款全部到位后予以收回。
    2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况的专项说明及独立意见:
    作为四川金顶(集团)股份有限公司独立董事,根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有关规定及中国证监会四川监管局川证监上市[2004]23号《关于清理和解决资金占用、违规担保的通知》以及上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》等要求,在公司管理层提交相关资料及问询有关情况的基础上,对公司对外担保情况进行核实,本人也参加表决了于2004年7月19日召开的2004年度第六次董事会议(通讯表决方式),审议通过了《关于对公司2004年半年度资金占用及对外担保情况进行自查及拟定清理整改方案的议案》,有关情况说明如下:
   (1)公司归还在工商银行峨眉山市支行于2004年1月24日到期的两笔共计3,000万元借款,解除乐山电力股份有限公司提供担保;乐电公司以乐电司函[2003] 33号文同意,对2004年7月到期的2,000万元借款用其他方式周转,免除本公司担保责任。归还后,本公司与乐电公司互保授信额度由原6,000万元降至3,000万元。
   (2)在乐电公司分别归还于2004年5月20日和2004年6月12日到期的1,000万元、2,000万元由本公司提供担保的贷款后,公司董事会2004年度第五次会议于2004年6月29日以通讯表决方式同意为乐电公司在中国银行乐山分行的1,000万元流动资金借款提供担保,借款期从2004年7月至2005年7月,担保期从借款合同生效之日起至借款到期之日止两年内。
   (3)1995年12月30日,本公司为乐山市财政局向中国人民建设银行乐山市直属支行房地产信贷部借款1,000万元人民币提供担保,该担保为逾期担保。
    为有效控制上市公司对外担保风险,根据中国证监会证监发[2003]56号文的有关规定,截止目前,本公司互保额度已由2003年11月以前的1.1亿元降至3,000万元(含2004年6月29日董事会决议通过的1,000万元担保),公司担保余额为4,000万元,占最近一个会计年度合并会计报表净资产的14.05%,其中为乐山电力股份有限公司担保3,000万元,为乐山市财政局担保1,000万元。
    独立董事认为:
    1、公司按照中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》有关规定,严格规范与控股股东和其他关联方的资金往来,严格控制对外担保风险,降低对外担保额度,本报告期末,公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。
    2、《公司章程》已按照中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定进行修订,新增了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等规定,并已经公司2003年第一次临时股东大会审议通过。
    3、公司与关联方之间发生的往来为经营性资金占用,随着生产经营的需要在年度内动态变化。公司没有为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用,也没有互相代为承担成本和其他支出;
    4、公司不存在以下列方式将资金直接或间接提供给关联方使用的情形:
   (1)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用;
   (2)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
   (3)委托控股股东及其他关联方进行投资活动;
   (4)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;
   (5)代控股股东及其他关联方偿还债务。
    独立董事:杨继瑞、隋同波、周艳、杨柳勇
    (十四)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    (十五)其它重大事项
    峨眉协和水泥有限公司(以下简称‘协和水泥’)是本公司与香港迪力工程有限公司各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派的财务负责人未能提供财务报表。鉴于本公司不能对其实施共同控制,报告期未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织,该公司生产经营正常,本公司对该项股权投资计提了股权投资减值准备。
    目前,我公司正在积极与协和水泥外方协商,要求其按照《公司法》、《会计法》编制会计报表,力争本年度内解决此问题。
    (十六)其他重大事项信息索引
事项名称                 报刊名称、版面                            日  期
2003年年度报告、董事    《上海证券报》第26版                2003年2月24日
会决议公告              《中国证券报》第19版
关于对外投资企业处置    《上海证券报》第52版                2004年4月13日
情况的公告              《中国证券报》第15版
国有股股权转让批复公    《上海证券报》第72版                2004年4月17日
告                      《中国证券报》第A15版
第一季度报告、聘请刘建  《上海证券报》第39版                2004年4月27日
平为公司常务副总经理    《中国证券报》第31版
上市公司收购报告书提    《上海证券报》第54版                2004年4月29日
示性公告                《中国证券报》第18版
办公地址变更公告        《上海证券报》第39版                2004年5月11日
                        《中国证券报》第26版
召开年度股东大会的通    《上海证券报》第23版                2004年5月25日
知                      《中国证券报》第30版
2003年年度股东大会决    《上海证券报》第34版                2004年6月29日
议公告                  《中国证券报》第27版
部分国有股股权转让过    《上海证券报》第38版                 2004年6月1日
户情况公告              《中国证券报》第22版
公司股东股权转让完成    《上海证券报》第34版                2004年7月31日
过户的公告              《中国证券报》第B32版

事项名称                                                     互联网网站及
                                                                 检索路径
2003年年度报告、董事                                       www.sse.com.cn
会决议公告
关于对外投资企业处置                                       www.sse.com.cn
情况的公告
国有股股权转让批复公                                       www.sse.com.cn

第一季度报告、聘请刘建                                     www.sse.com.cn
平为公司常务副总经理
上市公司收购报告书提                                       www.sse.com.cn
示性公告
办公地址变更公告                                           www.sse.com.cn
召开年度股东大会的通                                       www.sse.com.cn

2003年年度股东大会决                                       www.sse.com.cn
议公告
部分国有股股权转让过                                       www.sse.com.cn
户情况公告
公司股东股权转让完成                                       www.sse.com.cn
过户的公告
    六、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表(附后)
    (二)会计报表附注(附后)
    附:(一)会计报表           资产负债表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                 单位:人民币元
                                             合   并
资产                         附注
                                      2004年6月30日       2003年12月31日
流动资产:
货币资金                     5.01     50,865,285.59         76,394,278.53
短期投资
应收票据                     5.02      5,317,460.00         12,126,900.00
应收股利                                 166,962.55            166,962.55
应收利息
应收帐款                     5.03    125,805,288.36        120,508,851.41
其他应收款                   5.04     48,550,780.49         47,073,721.77
预付帐款                     5.05      1,069,329.72          1,409,580.76
应收补贴款
存      货                   5.06     62,331,337.14         62,542,074.07
待摊费用                     5.07      5,678,286.01          2,539,853.90
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                             104,569.14            104,569.14
流动资产合计                         299,889,299.00        322,866,792.13
长期投资:
长期股权投资                 5.08     16,342,034.48         17,992,034.48
长期债权投资
长期投资合计                          16,342,034.48         17,992,034.48
固定资产:
固定资产原价                 5.09    743,265,398.32        735,678,275.88
减:累计折旧                 5.09    198,998,464.38        184,252,332.63
固定资产净值                         544,266,933.94        551,425,943.25
减:固定资产减值准备         5.10     34,412,367.13         35,080,127.13
固定资产净额                         509,854,566.81        516,345,816.12
工程物资                     5.11      4,284,228.46          5,826,351.77
在建工程                     5.12     11,525,110.41          6,593,474.70
固定资产清理
固定资产合计                         525,663,905.68        528,765,642.59
无形资产及其他资产:
无形资产                     5.13     42,422,406.21         43,177,080.97
长期待摊费用                 5.14        248,174.59            209,436.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                42,670,580.80         43,386,517.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             884,565,819.96        913,010,986.78

                                                母公司
资产
                                 2004年6月30日             2003年12月31日
流动资产:
货币资金                         50,049,797.88              73,465,163.68
短期投资
应收票据                          5,117,460.00              11,526,900.00
应收股利                            166,962.55                 166,962.55
应收利息
应收帐款                        103,832,771.30              99,589,929.34
其他应收款                       56,729,629.24              53,482,230.53
预付帐款                            891,449.76               1,261,519.80
应收补贴款
存货                             57,560,400.22              57,810,749.67
待摊费用                          5,024,568.50               2,404,795.53
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                        104,569.14                 104,569.14
流动资产合计                    279,477,608.59             299,812,820.24
长期投资:
长期股权投资                     73,631,120.98              77,033,469.54
长期债权投资
长期投资合计                     73,631,120.98              77,033,469.54
固定资产:
固定资产原价                    671,552,823.38             663,926,615.92
减:累计折旧                    169,555,932.50             156,577,607.88
固定资产净值                    501,996,890.88             507,349,008.04
减:固定资产减值准备             33,502,543.13              34,170,303.13
固定资产净额                    468,494,347.75             473,178,704.91
工程物资                          4,284,228.46               5,826,351.77
在建工程                         11,360,736.58               6,593,474.70
固定资产清理
固定资产合计                    484,139,312.79             485,598,531.38
无形资产及其他资产:
无形资产                         21,624,998.47              21,997,333.03
长期待摊费用                        248,174.59                 209,436.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           21,873,173.06              22,206,769.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计                        859,121,215.42             884,651,590.80
    企业负责人:陈建龙           主管会计工作负责人:李美农        会计机构负责人:帅宏英
    资产负债表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                 单位:人民币元
负债及股东权益            附注                      合并
                                      2004年6月30日        2003年12月31日
流动负债:
短期借款                  5.15       184,830,000.00        194,940,000.00
应付票据                  5.16        79,200,000.00        115,135,242.60
应付帐款                  5.17        63,446,069.25         49,620,583.35
预收帐款                  5.17         7,077,307.09          6,784,273.05
应付工资                                  38,447.30            155,469.78
应付福利费                             3,108,482.43          3,609,081.61
应付股利                  5.18            60,000.00             60,000.00
应交税金                  5.19        17,050,062.56         17,131,535.98
其他应交款                5.20           972,371.92          1,718,809.35
其他应付款                5.21        46,860,551.05         47,162,450.05
预提费用                  5.22         1,113,785.65          1,209,561.07
预计负债
一年内到期长期负债        5.23            30,000.00            120,000.00
其他流动负债
流动负债合计                         403,787,077.25        437,647,006.84
长期负债:
长期借款                  5.24       100,120,000.00        100,120,000.00
应付债券
长期应付款                5.25        20,163,745.17         20,163,745.17
专项应付款                5.26        62,400,000.00         62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                         182,683,745.17        182,683,745.17
递延税项:
递延税款贷项              5.27         4,492,011.14          4,991,123.49
负债合计                             590,962,833.56        625,321,875.50
少数股东权益                           3,014,785.40          2,999,740.30
股东权益:
股本                      5.28       232,660,000.00        232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                             232,660,000.00        232,660,000.00
资本公积                  5.29        15,549,681.16         15,549,681.16
盈余公积                  5.30        12,025,306.71         12,025,306.71
其中:法定公益金                        8,402,155.33          8,402,155.33
未分配利润                5.31        30,353,213.13         24,454,383.11
股东权益合计                         290,588,201.00        284,689,370.98
负债及股东权益合计                   884,565,819.96        913,010,986.78

                                              母公司
                         2004年6月30日                     2003年12月31日
流动负债:
短期借款                182,500,000.00                     192,500,000.00
应付票据                 79,200,000.00                     115,135,242.60
应付帐款                 61,274,982.34                      44,949,534.83
预收帐款                  1,502,644.38                       1,677,941.64
应付工资                     36,722.58
应付福利费                2,323,344.98                       2,922,457.91
应付股利                     60,000.00                          60,000.00
应交税金                 13,695,644.26                      13,617,661.47
其他应交款                  451,728.45                       1,096,215.17
其他应付款               41,250,618.14                      41,086,691.12
预提费用                    995,251.11                       1,175,284.55
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计            383,290,936.24                     414,221,029.29
长期负债:
长期借款                100,000,000.00                     100,000,000.00
应付债券
长期应付款               20,163,745.17                      20,163,745.17
专项应付款               62,400,000.00                      62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计            182,563,745.17                     182,563,745.17
递延税项:
递延税款贷项              4,492,011.14                       4,991,123.49
负债合计                570,346,692.55                     601,775,897.95
少数股东权益
股东权益:
股本                    232,660,000.00                     232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                232,660,000.00                     232,660,000.00
资本公积                 15,549,681.16                      15,549,681.16
盈余公积                 12,025,306.71                      12,025,306.71
其中:法定公益金           8,402,155.33                       8,402,155.33
未分配利润               28,539,535.00                      22,640,704.98
股东权益合计            288,774,522.87                     282,875,692.85
负债及股东权益合计      859,121,215.42                     884,651,590.80
    企业负责人:陈建龙            主管会计工作负责人:李美农        会计机构负责人:帅宏英
    利润表及利润分配表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                  单位:人民币元
项   目                      附注                  合 并
                                        2004年1-6月           2003年1-6月
一、主营业务收入             5.32    171,683,685.76        151,924,080.75
减:主营业务成本                      123,861,051.40        107,262,835.19
主营业务税金及附加           5.33      1,377,649.77          1,001,168.92
二、主营业务利润                      46,444,984.59         43,660,076.64
加:其他业务利润              5.34        304,804.42          1,378,397.35
减:营业费用                  5.35     13,704,198.46         12,175,958.37
管理费用                     5.36     20,116,755.48         21,099,984.05
财务费用                     5.37      7,814,193.91          5,752,907.61
三、营业利润                           5,114,641.16          6,009,623.96
加:投资收益                  5.38     -1,530,000.00           -401,630.94
补贴收入                     5.39      2,388,268.22            288,459.20
营业外收入                   5.40        107,017.59            782,020.45
减:营业外支出                5.41        113,121.33          1,184,748.17
四、利润总额                           5,966,805.64          5,493,724.50
减:所得税                                 52,930.52            269,511.39
少数股东损益                              15,045.10            110,370.10
五、净利润                             5,898,830.02          5,113,843.01
加:年初未分配利润                    24,454,383.11         12,578,812.00
其他转入
六、可供分配的利润                    30,353,213.13         17,692,655.01
减:提取法定盈余公积
提取法定公积
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润              30,353,213.13         17,692,655.01
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        30,353,213.13         17,692,655.01

项   目                                          母公司
                                 2004年1-6月                 2003年1-6月
一、主营业务收入              143,116,599.82              114,864,156.95
减:主营业务成本               100,388,750.89               76,314,682.92
主营业务税金及附加              1,241,721.35                  836,137.86
二、主营业务利润               41,486,127.58               37,713,336.17
加:其他业务利润                   549,598.31                1,309,208.51
减:营业费用                    11,307,913.12                8,795,098.11
管理费用                       16,289,974.28               16,385,714.92
财务费用                        7,426,827.67                5,429,690.03
三、营业利润                    7,011,010.82                8,412,041.62
加:投资收益                    -3,282,348.56               -3,036,586.09
补贴收入                        2,178,268.22
营业外收入                         75,634.68                  613,657.52
减:营业外支出                      83,735.14                  875,270.04
四、利润总额                    5,898,830.02                5,113,843.01
减:所得税
少数股东损益
五、净利润                      5,898,830.02                5,113,843.01
加:年初未分配利润             22,640,704.98               11,817,065.78
其他转入
六、可供分配的利润             28,539,535.00               16,930,908.79
减:提取法定盈余公积
提取法定公积
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润       28,539,535.00               16,930,908.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                 28,539,535.00               16,930,908.79
    企业负责人:陈建龙            主管会计工作负责人:李美农            会计机构负责人:帅宏英
    利润表附表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司             2004年1——6月
                                                    净资产收益率(%)
时间                       项目
                                                  全面摊薄       加权平均
                      主营业务利润                 15.983          16.147
2004年                  营业利润                   1.760            1.778
1-6月                     净利润                   2.030            2.051
              扣除非经常性损益后的净利润           2.032            2.191
                      主营业务利润                 39.052          40.397
                        营业利润                   9.327            9.648
2003年度
                          净利润                   6.731            6.963
              扣除非经常性损益后的净利润           6.701            6.932
                      主营业务利润                 58.788          60.984
                        营业利润                   4.414            4.579
2002年度
                          净利润                   6.836            7.091
              扣除非经常性损益后的净利润           8.133            8.437

                                                    每股收益(元)
时间                       项目
                                                全面摊薄         加权平均
                      主营业务利润                0.200             0.200
2004年                  营业利润                  0.022             0.022
1-6月                     净利润                  0.025             0.025
              扣除非经常性损益后的净利润          0.025             0.025
                      主营业务利润                0.478             0.478
                        营业利润                  0.114             0.114
2003年度
                          净利润                  0.082             0.082
              扣除非经常性损益后的净利润          0.082             0.082
                      主营业务利润                0.671             0.671
                        营业利润                  0.050             0.050
2002年度
                          净利润                  0.078             0.078
              扣除非经常性损益后的净利润          0.093             0.093
    企业负责人:陈建龙        主管会计工作负责人:李美农         会计机构负责人:帅宏英
    现金流量表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司       2004年1——6月      单位:人民币元
项目                                                 附注            合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               151,529,489.88
收到的税费返回                                               2,388,268.22
收到的其他与经营活动有关的现金                               8,629,108.70
现金流入小计                                               162,546,866.80
购买商品、接受劳务支付的现金                               102,397,624.49
支付给职工以及为职工支付的现金                              23,219,386.75
支付的各项税费                                              19,778,916.84
支付的其他与经营活动有关的现金                       5.42   19,664,129.26
现金流出小计                                               165,060,057.34
经营活动产生的现金流量净额                                  -2,513,190.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           114,595.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                   6,873.44
现金流入小计                                                   241,468.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             6,390,455.64
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 6,390,455.64
投资活动产生的现金流量净额                                  -6,148,987.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            73,470,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                73,470,000.00
偿还债务所支付的现金                                        83,580,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,756,815.20
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                90,336,815.20
筹资活动产生的现金流量净额                                 -16,866,815.20
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -25,528,992.94

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               133,614,721.68
收到的税费返回                                               2,178,268.22
收到的其他与经营活动有关的现金                               6,529,552.17
现金流入小计                                               142,322,542.07
购买商品、接受劳务支付的现金                                92,558,105.29
支付给职工以及为职工支付的现金                              20,396,169.02
支付的各项税费                                              17,438,147.72
支付的其他与经营活动有关的现金                              13,137,557.29
现金流出小计                                               143,529,979.32
经营活动产生的现金流量净额                                  -1,207,437.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           114,595.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                   6,873.44
现金流入小计                                                   241,468.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             6,131,055.64
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 6,131,055.64
投资活动产生的现金流量净额                                  -5,889,587.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            72,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                72,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                        82,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,318,341.35
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                88,818,341.35
筹资活动产生的现金流量净额                                 -16,318,341.35
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -23,415,365.80
    企业负责人:陈建龙       主管会计工作负责人:李美农            会计机构负责人:帅宏英
补充资料                                             附注         合   并?
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       5,898,830.02
加:少数股东权益                                                 15,045.10
计提的资产减值准备                                           1,039,105.24
固定资产折旧                                                14,746,131.75
无形资产摊销                                                   754,674.76
长期待摊费用摊销                                                54,186.02
待摊费用减少(减:增加)                                     3,138,432.11
预提费用增加(减:减少)                                       -95,775.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     7,814,193.91
投资损失(减:收益)                                           1,530,000.00
递延税款贷项(减:借项)                                        -499,112.35
存货的减少(减:增加)                                           210,736.93
经营性应收项目的减少(减:增加)                                -905,503.41
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -36,214,135.20
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -2,513,190.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末余额                                              50,865,285.59
减:现金的期初余额                                          76,394,278.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -25,528,992.94

补充资料                                                         母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                        5,898,830.02
加:少数股东权益
计提的资产减值准备                                              998,996.60
固定资产折旧                                                 12,978,324.62
无形资产摊销                                                    372,334.56
长期待摊费用摊销                                                  5,950.02
待摊费用减少(减:增加)                                     -2,619,772.97
预提费用增加(减:减少)                                       -180,033.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                      7,426,827.67
投资损失(减:收益)                                            3,282,348.56
递延税款贷项(减:借项)                                         -499,112.35
存货的减少(减:增加)                                            250,349.45
经营性应收项目的减少(减:增加)                                 -257,089.71
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -26,450,515.78
其他
经营活动产生的现金流量净额                                    1,207,437.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末余额                                               50,049,797.88
减:现金的期初余额                                           73,465,163.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -23,415,365.80
    企业负责人:陈建龙             主管会计工作负责人:李美农             会计机构负责人:帅宏英
    资产减值准备明细表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司              2004年6月30日               单位:人民币元
项   目                                期初余额                本期增加数
一、坏帐准备合计                 125,036,039.25              1,039,105.24
其中:应收帐款                    86,425,629.66                892,229.54
其他应收款                        38,610,409.59                146,875.70
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计                  62,623.86
其中:库存商品
原材料                                62,623.86
四、长期投资减值准备合计          54,222,566.88              1,650,000.00
其中:长期股权投资                54,222,566.88              1,650,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计          35,080,127.13
其中:房屋、建筑物                13,538,018.39
传导设备                           1,387,466.36
动力设备                             106,959.79
机器设备                           3,989,206.56
工具机器                             182,381.25
运输设备                           9,182,737.39
其他                               6,693,357.39
六、无形资产减值准备               2,577,164.00
其中:专有使用权
土地使用权
其他                               2,577,164.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项   目                     本期减少数                           期末余额
一、坏帐准备合计                                           126,075,144.49
其中:应收帐款                                              87,317,859.20
其他应收款                                                  38,757,285.29
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计                                            62,623.86
其中:库存商品
原材料                                                          62,623.86
四、长期投资减值准备合计                                    55,872,566.88
其中:长期股权投资                                          55,872,566.88
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计    667,760.00                      34,412,367.13
其中:房屋、建筑物                                          13,538,018.39
传导设备                                                     1,387,466.36
动力设备                                                       106,959.79
机器设备                                                     3,989,206.56
工具机器                                                       182,381.25
运输设备                                                     8,514,977.39
其他                                                         6,693,357.39
六、无形资产减值准备                                         2,577,164.00
其中:专有使用权
土地使用权
其他                                                         2,577,164.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:陈建龙      主管会计工作负责人:李美农         会计机构负责人:帅宏英
    (二)会计报表附注
    四川金顶(集团)股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日—2004年6月30日
    一、本公司简介
    本公司前身为四川省峨眉水泥厂,1970年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100万吨。1988年9月7日,乐山市人民政府[乐府函(1988)67号]批准以峨眉水泥厂为主体,由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立“四川金顶(集团)股份有限公司”,进行股份制试点,并于同年开始向社会公开发行4000万元人民币普通股股票。1993年2月5日,国家体改委[体改生(1993)20号]同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月8日,中国证监会[证监发审字(1993)47号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
    本公司所属行业为建筑材料。主要经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营,汽车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账原则及计价基础
    以权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月1日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入账。对外币账户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、现金等价物确定标准
    将企业持有的期限短(从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。计提时,根据其具体情况,分别按投资总体、投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上),则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    8、坏账核算方法
    坏账确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2)因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。
    本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)
    的余额按账龄分析法计提,计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 30%
3年以上                                                               60%
    当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,则加大计提比例直至全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
    (2)核算方法:存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算,产成品、在产品等按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
    (3)期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并按差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算;对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积—股权投资差额。
    (4)长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
     固定资产按取得时的实际成本计价,固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值 (原值的4%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
类   别                      折旧年限                            年折旧率
房屋及建筑物                  30-50                         3.20%-1.92%
机械设备                      10-19                         9.60%-5.10%
动力设备                      15-20                         6.40%-4.80%
传导设备                      18-28                         5.33%-3.43%
运输设备                      10-15                         9.60%-6.40%
工具器具                       8-18                        12.00%-5.33%
其他设备                       5-22                        19.20%-4.36%
    固定资产减值准备的计提:年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
     (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
     (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
     (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
     (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
     (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。
    在建工程减值准备计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素:
     (一)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
     (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
     (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法:
    借款费用利息资本化的范围:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。
    借款费用资本化期间:同时具备(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    借款费用资本化金额的计算方法:用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    15、无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
    无形资产减值准备的计提:每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
     (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
     (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
     (三)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
     (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
     (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
     (二)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
     (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    16、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限内与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    除购建固定资产以外,筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。
    17、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法:
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完工的,在劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完工分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产:交易已经发生,与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认收入实现。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
    本报告期无重大会计差错。
    20、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法。
    按照财政部《合并会计报表暂行规定》,将所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字[1996]2号文的要求确定重要性水平。合并报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司的主要会计政策和会计处理方法与母公司调整一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见附注四。
    三、税项
    本公司应纳税项及税率如下:
税项                       税率                                  适用范围
增值税                     17%    产品销售、材料销售、原料销售按销售收入
                                  的17%计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。
营业税                    3-5%    对外货运收入、维修收入、承包工程收入、
                                               科技咨询收入及租金收入等。
所得税                     33%                          企业应纳税所得额
城建税                      7%              按应缴增值税、营业税金计缴。
教育费附加                  3%              按应缴增值税、营业税金计缴。
其他                                             按国家有关税法规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
单位名称                                注册地                   注册资本
四川金顶集团成都水泥有限公司            成都市                 RMB800万元
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司            宜昌市                RMB3000万元
乐山金美卫生浴具有限公司                乐山市                US$140万元
烟台金泉水泥有限公司                    烟台市             RMB5527.25万元
四川金顶集团成都散装水泥有限
                                        成都市                RMB2300万元
公司
四川金顶集团成都恒通商品混凝
                                        成都市                RMB2000万元
土有限公司
四川金宏水泥有限公司                  峨眉山市               US$1000万元
峨眉协和水泥有限公司                  峨眉山市                RMB4800万元

                                     拥有                          是否合
单位名称                                          主要业务
                                     权益                          并报表
                                                                       是
四川金顶集团成都水泥有限公司         100%   水泥生产、销售
                                                                     否*1
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司          80%   水泥生产、销售
                                              树脂成型卫生           否*2
乐山金美卫生浴具有限公司              75%
                                            浴具、装饰材料
                                                                     否*3
烟台金泉水泥有限公司                  51%     水泥生产销售
                                                                       是
四川金顶集团成都散装水泥有限
                                     100%         水泥销售
公司
                                                                       是
四川金顶集团成都恒通商品混凝
                                      86%       混凝土制品
土有限公司
                                      50%                            是*4
四川金宏水泥有限公司                        水泥生产、销售
                                                                     否*5
峨眉协和水泥有限公司                  50%   水泥生产、销售
    *1、金顶集团宜昌三峡水泥有限公司因该公司拟建设的70万吨水泥生产线未获得国家计委审批而搁置已停建五年以上,该项目业已终止。本公司对前期投资9,086,779.20元,全额计提了长期投资减值准备。
    *2、乐山金美卫生浴具有限公司已停业六年以上,目前正处于清算阶段。1999年本公司根据被投资单位实际情况全额计提了减值准备,清算完成后预计不会对公司造成新的损失。
    *3、烟台金泉水泥有限公司业已停产,公司目前正与烟台市第三水泥厂协商股权转让事宜,已计提了99%长期投资减值准备。
    *4、四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
    *5、峨眉协和水泥有限公司(以下简称‘协和水泥’)是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派的财务负责人未能提供财务报表,本公司多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施共同控制,故2004年中期未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2004年中期合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2004年协和水泥的生产经营正常,本公司对该项股权投资计提了股权投资减值准备。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                            期末数                             期初数
现金                         59,083.39                         150,379.99
银行存款                 13,527,187.99                      16,890,342.71
其他货币资金             37,279,014.21                      59,353,555.83
合计                     50,865,285.59                      76,394,278.53
    本项目期末余额比期初减少25,528,992.94元,下降33%,主要原因是本期支付70万吨扩建工程及购买部份存货所致。其他货币资金均为银行承兑汇票保证金。
    5.2、应收票据
票据种类                                        期未数             期初数
银行承兑汇票                              5,317,460.00      12,126,900.00
应收票据降低,系公司支付货款背书转让所致
    5.3、应收账款
    (1)账龄分析
                            期末数
账龄                     比例(%)
             金额                          坏账准备                  金额
1年以内   72,032,422.56      33.80     3,601,621.13         62,187,660.40
1-2年     14,219,422.57       6.67     1,421,942.26         19,276,103.62
2-3年     11,377,759.03       5.34     3,413,327.71         22,069,496.51
3年以上  115,493,543.40      54.19    78,880,968.10        103,401,220.54
合计     213,123,147.56     100.00    87,317,859.20        206,934,481.07

                              期初数
账龄                          比  例
                                                                 坏账准备
                               (%)
1年以内                        30.05                         3,109,383.02
1-2年                           9.32                         1,927,610.35
2-3年                          10.66                         6,620,848.95
3年以上                        49.97                        74,767,787.34
合计                          100.00                        86,425,629.66
    (3)应收账款期末数中欠款金额最大的前五名债务人金额合计45,997,240.84元,占应收账款总额的21.58%。
   (4)应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.4、其他应收款
    (1)账龄分析
                                         期末数
账  龄
                        金额           比例(%?           ?    坏账准备
1年以内        44,703,405.16              51.20              2,235,170.26
1-2年             590,457.19               0.68                 59,045.72
2-3年           3,534,305.00               4.05              1,060,291.50
3年以上        38,479,898.43              44.07             35,402,777.81
合  计         87,308,065.78             100.00             38,757,285.29

                                         期初数
账  龄
                  金额                比例(%)                  坏账准备
1年以内       34,630,898.76               40.42              1,731,544.94
1-2年            540,006.13                0.63                 54,000.61
2-3年          3,634,305.00                4.24              1,090,291.50
3年以上       46,878,921.47               54.71             35,734,572.54
合  计        85,684,131.36              100.00             38,610,409.59
    (2)大额其他应收款如下
债务人名称                       欠款金额         欠款原因       欠款时间
云海公司                    22,009,566.12   非生产经营费用        3年以上
峨眉协和水泥有限公司        18,613,574.10     生产经营费用        1年以内
乐山市国有资产经营有限公司   9,282,598.57   代垫职工安置费     1—2年以内
乐山财政局                   4,763,449.75             借款     1--2年以内
烟台金泉公司                 1,929,688.33         垫支款项        3年以上
合  计                      56,598,876.87
    前五名其他应收款56,598,876.87元占总额64.83%
   (3)其他应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.5、预付账款
账龄                             期末数                            期初数
1年以内
                           1,024,967.67                      1,409,580.76
1-2年                         42,842.25
2-3年                          1,519.80
合   计
                           1,069,329.72                      1,409,580.76
    本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款。
    5.6、存货
                     期末数                       期初数
项   目
                  金额            跌价准备     金额              跌价准备
在途物资          371,678.60                     503,502.22
原材料         46,188,138.05     62,623.86    45,450,348.43     62,623.86
包装物            162,574.64                     163,554.40
低值易耗品        183,188.76                     190,352.95
库存商品       11,943,156.79                  11,532,785.26
在产品          3,543,808.76                   4,338,206.24
委托加工物资        1,415.40                              -
其他                                             425,948.43
合计           62,393,961.00     62,623.86     62,604,697.93    62,623.86
    存货可变现净值的确定依据:企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。
    5.7、待摊费用
类别                        年初数                               本年增加
大修费                                                         383,865.72
保险费                  851,790.43                             901,953.77
消耗品                1,339,493.93                           4,503,019.57
工资                                                         4,440,259.58
其他                    348,569.54                           1,899,048.07
合    计              2,539,853.90                          12,128,146.71

类别                      本期摊销                                 期末数
大修费                  370,430.70                              13,435.02
保险费                1,155,340.03                             598,404.17
消耗品                4,190,103.87                           1,652,409.63
工资                  2,779,421.26                           1,660,838.32
其他                    494,418.74                           1,753,198.87
合    计              8,989,714.60                           5,678,286.01
    5.8、长期投资
   (1)项目
项   目                                年初数                    本年增加
长期股权投资                    72,214,601.36
减:长期投资减值准备            54,222,566.88                1,650,000.00
长期股权投资净额                17,992,034.48               -1,650,000.00
长期债权投资
合  计                          17,992,034.48               -1,650,000.00

项   目                              本年减少                      期末数
长期股权投资                                                72,214,601.36
减:长期投资减值准备                                        55,872,566.88
长期股权投资净额                                            16,342,034.48
长期债权投资
合  计                                                      16,342,034.48
    长期投资减值准备的增加数是本期增加对峨眉协和水泥有限公司的长期股权投资计提的减值准备1,650,000.00元。
    (2)长期股权投资
    ①股票投资
                                             股票数          占被投资公司
被投资公司名称                股份性质
                                             量(股)             股权比例%
成都蓝风实业股份公司         普通法人股     100,000
成都旭光电子股份有限公司     普通法人股     200,000                  0.24
合    计                                    300,000

被投资公司名称                                   投资金额        减值准备
成都蓝风实业股份公司                           151,000.00
成都旭光电子股份有限公司                       202,000.00
合    计                                       353,000.00
    ②其他股权投资
被投资单位名称                         投资起止期             投资金额
四川金石水泥有限公司             1996.-                        818,103.86
烟台金河水泥有限公司*1           长期                        5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司*1       1993.10.15-2023.10.15       4,100,000.00
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司*2   1996.1.10-2046.1.10         9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司*3       1995.12-                    4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司*4           1996.11.28-2026.11.28      28,189,000.00
乐山发展投资总公司               1993.2-                     1,100,650.00
海南成都企业集团有限公司         1995.12-                      197,858.70
峨眉协和水泥有限公司             1992.9-                    17,777,566.69
成都乐山大厦有限公司             2002-                       1,000,000.00
合    计                                                    71,861,601.36

被投资单位名称                      持股比例                     减值准备
四川金石水泥有限公司                  10.00%                   491,251.50
烟台金河水泥有限公司*1                10.00%                 5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司*1            34.00%                 4,059,000.00
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司*2        80.00%                 9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司*3            75.00%                 4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司*4                51.00%                27,907,110.00
乐山发展投资总公司                                           1,045,617.50
海南成都企业集团有限公司               5.00%                   197,858.70
峨眉协和水泥有限公司                  50.00%                 3,544,607.07
成都乐山大厦有限公司                  20.00%                            0
合    计                                                    55,872,566.88
    *1、烟台金河水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司的主要设备按国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型,且上述两公司或停产或经营情况恶化。公司根据被投资单位实际情况已分别提取减值准备。
    2002年公司委托山东常春藤律师事务所将“我公司与山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄盛庄镇人民政府联营合同纠纷”一案向山东临沂市中级人民法院提起诉讼。2003年1月6日,山东省临沂市中级人民法院对本案进行了审理,以民事判决书(2002)临民二初字第10号判决我公司败诉。公司对该项长期投资进行进一步调查清理后,拟对该项投资进行处置。
    *2、宜昌三峡水泥有限公司因该项目未获国家计委审批而搁置已停建五年以上,业已终止,所发生的前期费用已全额计提了减值准备。
    公司对该项长期投资进行进一步调查清理后,拟对该公司资产进行处置,处置预计不会给公司带来新的损失。
    *3、乐山金美卫生洁具有限公司因合资外方资金不到位及市场原因,从1996年起停止运作,1999年公司根据被投资单位实际情况计提了减值准备。该公司已经清算,预计本年度完成此项清算工作。
    *4、烟台金泉水泥有限公司已失去持续经营能力,公司委托中介机构对该公司进行了资产评估、审计,拟转让公司所持金泉公司股权。2003年股权转让事宜因原拟受让方的高层领导发生变化,因此股权转让计划暂搁置。本年度公司将继续寻求包括股权转让方式在内的处置办法对该项投资进行处理。
    5.9、固定资产及累计折旧
项目                               年初数                        本年增加
(1)原值
房屋建筑物                 290,970,019.46                    2,810,474.26
机械设备                   261,608,547.08
传导设备                    25,721,786.20                       50,319.02
动力设备                     4,540,694.31                      313,490.28
运输设备                    61,737,140.04                    4,525,539.51
工具器具                     7,518,152.83                    1,655,210.98
其他                        83,581,935.96                      772,044.29
合计                       735,678,275.88                   10,127,078.34
(2)累计折旧
房屋建筑物                  56,004,608.44                    1,479,482.48
机械设备                    42,331,009.92                    8,705,416.21
传导设备                     6,969,675.07                      592,023.13
动力设备                     1,461,930.13                      122,612.85
运输设备                     27,104,353.7                    2,337,599.92
工具器具                     4,977,516.35                      234,791.38
其他                        45,403,239.02                    1,978,478.24
合计                       184,252,332.63                   15,450,404.21
固定资产净值               551,425,943.25                  544,266,933.94
固定资产减值                35,080,127.13
固定资产净额               516,345,816.12

项目                             本年减少                          年末数
(1)原值
房屋建筑物                     179,091.74                  293,601,401.98
机械设备                       505,865.55                  261,102,681.53
传导设备                                                    25,772,105.22
动力设备                                                     4,854,184.59
运输设备                     1,854,998.61                   64,407,680.94
工具器具                                                     9,173,363.81
其他                                                        84,353,980.25
合计                         2,539,955.90                  743,265,398.32
(2)累计折旧
房屋建筑物                                                  57,484,090.92
机械设备                                                    51,036,426.13
传导设备                                                     7,561,698.20
动力设备                                                     1,584,542.98
运输设备                       704,272.46                   28,737,681.16
工具器具                                                     5,212,307.73
其他                                                        47,381,717.26
合计                           704,272.46                  198,998,464.38
固定资产净值
固定资产减值                   667,760.00                   34,412,367.13
固定资产净额                                               509,854,566.81
    本期固定资产原值增加10,127,078.34元,主要是债务重组抵回的房屋及公司新购置运输车辆;其中在建工程完工转入760,992.07元;减少固定资产原值2,539,955.90元,主要系本期处置运输设备所致。
    固定资产中以70万吨水泥生产线一条、机器设备、房产及土地使用权用于抵押借款,
    抵押债务总金额21,406万元,实际抵押借款16,486万元。
    5.10、固定资产减值准备
类别                                                               期末数
房屋建筑物                                                  13,538,018.39
机械设备                                                     3,989,206.56
传导设备                                                     1,387,466.36
动力设备                                                       106,959.79
运输设备                                                     8,514,977.39
工具器具                                                       182,381.25
其他                                                         6,693,357.39
合计                                                        34,412,367.13

类别                                                               期初数
房屋建筑物                                                  13,538,018.39
机械设备                                                     3,989,206.56
传导设备                                                     1,387,466.36
动力设备                                                       106,959.79
运输设备                                                     9,182,737.39
工具器具                                                       182,381.25
其他                                                         6,693,357.39
合计                                                        35,080,127.13
    本期固定资产减值准备减少667,760.00元,主要是处置固定资产转销所致。
    5.11、工程物资
类别                      期末数                                   期初数
工程设备              4,284,228.46                           5,826,351.77
合计
    5.12、在建工程
工程         预                                                本年转入固
                      年初数               本年增加
名称         算                                                  定资产数
             数
矿山治
                   3,386,034.07        1,758,945.79                     -
理工程
水泥输
送系统               170,766.18          383,455.44                     -
改造
信息
                   1,627,853.00                                136,650.00
系统
包装
                     454,187.13        2,443,304.07                     -
技改
其它                 954,634.32        1,159,184.48            624,342.07
合计               6,593,474.70        5,744,889.78            760,992.07
减:在建
工程减
值准
在建工
                   6,593,474.70        5,744,889.78            760,992.07
程净额
其中利
息资本
化金

工程             其他减少                               工           资金
                                                        程
名称                   数                年末数         进           来源
                                                        度
                                                         %
矿山治                  -
                                   5,144,979.86                      自筹
理工程
水泥输
送系统                  -            554,221.62                      自筹
改造
信息
                52,262.00          1,438,941.00                        自
系统
                                                                       筹
包装
                        -          2,897,491.20                        自
技改
                                                                       筹
其它                    -          1,489,476.73
合计            52,262.00         11,525,110.41
减:在建
工程减
值准
在建工
                52,262.00         11,525,110.41
程净额
其中利
息资本
化金
    5.13、无形资产
类别                   土地使用权            专有技术          车皮使用权
原始金额            38,814,161.47       18,554,865.92        1,650,473.21
年初数              29,653,289.81       13,746,597.68          839,937.47
本年增加                        -                   -                   -
本年转出
本年摊销               356,896.14          183,081.46           95,357.16
累计摊销额           9,517,767.80        4,991,349.70          905,892.90
年末净值            29,296,393.67       13,563,516.22          744,580.31
计提减值
准备年初数                               2,577,164.00
计提减值
准备年末数                               2,577,164.00
无形资产
年末净额            29,296,393.67       10,986,352.22          744,580.31
剩余摊销
年限                                            24.92               10.25
取得方式                     外购            接受投资

类别            专有使用权                                        合   计
原始金额          1,691,350.00                              60,710,850.60
年初数            1,514,420.01                              45,754,244.97
本年增加                     -                                          -
本年转出                                                                -
本年摊销            119,340.00                                 754,674.76
累计摊销额          296,269.99                              15,711,280.39
年末净值          1,395,080.01                              44,999,570.21
计提减值
准备年初数                                                   2,577,164.00
计提减值
准备年末数                                                   2,577,164.00
无形资产
年末净额          1,395,080.01                              42,422,406.21
剩余摊销
年限
取得方式                 外购
    5.14、长期待摊费用
类  别                 绿化费       杀毒软件           其他       合   计
原始金额           101,152.00      23,800.00     274,924.00    399,876.00
期初数              50,576.00       6,941.61     151,919.00    209,436.61
本年增加                                          92,924.00     92,924.00
本年转出
本年摊销                            5,950.02      48,236.00     54,186.02
累计摊销额          50,576.00      22,808.41      78,317.00    151,701.41
年末数
                    50,576.00         991.59     196,607.00    248,174.59
剩余摊销年限             2.00           0.08           0.83
    5.15、短期借款
    1、未逾期的短期借款
借款类别                       期末数                              期初数
抵押借款               164,830,000.00                      174,940,000.00
保证借款                20,000,000.00                       20,000,000.00
信用借款
合    计               184,830,000.00                      194,940,000.00
    5.16、应付票据
种类                             期末数                            期初数
银行承兑汇票              79,200,000.00                    115,135,242.60
    应付票据减少主要是由于2004年上半年到期汇票承付所致。
    5.17、应付账款、预收账款
    ①应付账款期末余额63,446,069.25元,与上年度期末数相比上升了27.86%。预收账款期末余额7,077,307.09元。
    5.18、应付股利
主要投资者                                                         期末数
上海万国证券公司                                                60,000.00
合计                                                            60,000.00
    5.19、应交税金
项   目                期末数            期初数                  适用税率
增值税          11,587,741.75         8,857,384.84                   17%
营业税              38,218.63           272,511.87               3%、5%
企业所得税       3,900,855.61         6,152,835.36                   33%
资源税             366,168.00           791,984.00                 2元/吨
城建税             865,682.72           526,284.62                    7%
土地使用税          -2,813.56            126,087.8             2元/平方米
个人所得税         273,847.61           295,612.56
房产税              10,361.80            23,834.93        原值×70%×1.2%
其他                10,000.00            85,000.00
合计            17,050,062.56        17,131,535.98
    5.20、其他应交款
项   目                期末数                   期初数           计缴标准
教育费附加         469,536.45              1234,377.51       按流转税的3%
交通费附加         161,380.72               161,380.72       按流转税的4%
地方教育费         115,644.48                                按流转税的1%
能源交通基金
副调基金           225,810.27               323,051.12    按销售收入的1‰
合计               972,371.92             1,718,809.35
    5.21、其他应付款
    期末余额46,860,551.05元,其中欠交职工住房公积金1,130万元。
    5.22、预提费用
类  别                     期末数                                  期初数
矿山资源补偿费            18,013.54                             76,000.00
矿山车队轮胎款            50,000.00                             50,000.00
水土流失防治费           170,000.00
电费                     224,903.90                          1,037,717.87
排污费                   196,278.70
输送带                   190,652.69
水资源费                  50,000.00
防洪费                   107,500.00
其他                     106,436.82                              45,843.2
合  计                 1,113,785.65                          1,209,561.07
    5. 23一年内到期的长期负债
    期末余额为30,000.00元,系金顶恒通公司购罐车按揭款,该款将于2004年8月到期。
    本项目期末余额比年初减少75%,是因为已偿还到期债务所致。
    5.24、长期借款
类别                                期末金额                     期初金额
信用借款                          120,000.00                   120,000.00
担保借款                      100,000,000.00               100,000,000.00
抵押借款
合    计                      100,120,000.00               100,120,000.00
    5.25、长期应付款
种      类                初始金额         应计利息              年末余额
"拨改贷"**         16,265,399.94     3,898,345.23         20,163,745.17
合      计           16,265,399.94     3,898,345.23         20,163,745.17
    **根据国家计委和财政部计投[1997]2586号文和国家建材工业局建材财务字
    [1998]15文号将原建行长期借款转入。
    5.26、专项应付款
类别                                                                 金额
国家拨入的具有专门用途的款项                                31,200,000.00
日产2000吨水泥熟料生产线扩建财政拨款                        31,200,000.00
合计                                                        62,400,000.00

类别                                                                 内容
国家拨入的具有专门用途的款项                    企业挖潜改造资金,财政贴息
日产2000吨水泥熟料生产线扩建财政拨款                           国债转贷款
合计
    5.27、递延税款贷项
    递延税款贷项期末余额4,492,011.14元,是根据财政部[财会函(1998)25号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税,作为负债记入递延税款贷方的数额,本期摊销499,112.35元。
    5.28、股本
                                             本次变动增减(+,-)
                             年初数      配    送    公积金
                                                               其    小
                                         股    股     转股
                                                               他    计
一、尚未流通股份
1、发起人股份             133,660,000.00
   其中:国家拥有股份     131,160,000.00
   境内法人持有股份         2,500,000.00
   外资法人持有股份
   其他
2、募集法人股份             3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
     尚未流通股份合计     136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股    96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
      已流通股份合计       96,000,000.00
三、股份总额              232,660,000.00

                                                                   年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              133,660,000.00
   其中:国家拥有股份                                      131,160,000.00
   境内法人持有股份                                          2,500,000.00
   外资法人持有股份
   其他
2、募集法人股份                                              3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
     尚未流通股份合计                                      136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股                                     96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
      已流通股份合计                                        96,000,000.00
三、股份总额                                               232,660,000.00
    5.29、资本公积
                           年初数     本年增加    本年减少         年末数
其他资本公积        15,549,681.16                           15,549,681.16
合计                15,549,681.16                           15,549,681.16
    5.30、盈余公积
项目               年初数         本年增加                       本年减少
法定盈余公积      3,623,151.38
法定公益金        8,402,155.33
任意盈余公积
合计             12,025,306.71

项目                                                               年末数
法定盈余公积                                                 3,623,151.38
法定公益金                                                   8,402,155.33
任意盈余公积
合计                                                        12,025,306.71
    5.31、未分配利润
项              目                                          金         额
(1)本报告期净利润                                          5,898,830.02
加:年初未分配利润(**)                                      24,454,383.11
盈余公积资本公积转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
(2)年末未分配利润                                           30,353,213.13
    5.32、主营业务收入
                       2004年1-6月                            2003年1-6月
类别
                收入            成本             收入                成本
水泥      158,271,711.12   112,296,391.76  127,908,105.11   87,103,227.62
水泥制品   13,411,974.64    11,564,659.64   24,015,975.64   20,159,607.57
合计      171,683,685.76   123,861,051.40  151,924,080.75  107,262,835.19
    前5名客户销售收入合计84,735,486.87元,占主营业务收入合计的49.36%。
    5.33、主营业务税金及附加
项目                        2004年1-6月                       2003年1-6月
城建税                       872,257.72                        710,364.30
教育费附加                   373,497.85                        302,455.48
副食品调控基金                19,010.44                          1,157.91
交通费附加                                                     -12,808.77
地方教育费                  112,883.76
合计                       1,377,649.77                      1,001,168.92
    5.34、其他业务利润
项目             其他业务收入    其他业务支出                其他业务利润
材料销售           502,139.16      151,841.98                  350,297.18
租赁收入           132,741.18       67,196.05                   65,545.13
项目             其他业务收入    其他业务支出                其他业务利润
仓储及劳务收入     294,916.86      596,487.88                 -301,571.02
其他               203,515.39       12,982.26                  190,533.13
合计             1,133,312.59      828,508.17                  304,804.42
    该项目上半年发生额比上年同期减少77.89%,主要原因今年上半年仓储及劳务收入减少。
    5.35、营业费用
    营业费用上半年发生额比上年同期增加12.55%,主要是因为今年销量增加使包装费增加所致。
    5.36、管理费用
    管理费用上半年共计发生20,116,755.48元,比上年同期减少约98万元,降幅为4.66%,主要是由于今年公司加强管理,使期间费用下降。
    5.37、财务费用
类别                        2004年1-6月                       2003年1-6月
利息支出                   7,783,130.63                      5,833,771.28
减:利息收入                 292,389.76                        257,300.10
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                         323,453.04                        176,436.43
合计                       7,814,193.91                      5,752,907.61
    财务费用比上年增加35.83%,主要是在建工程完工,资本化利息减少。
    5.38、投资收益
类   别                                   2004年1-6月         2003年1-6月
股权投资收益                               120,000.00         -401,630.94
债券投资收益
长期投资减值准备                        -1,650,000.00
非控股公司分来利润
年末调整被投资公司所有者权益净增减额
股权转让收益
合计                                    -1,530,000.00         -401,630.94
    2004年1-6月与2003年1-6月相比,投资收益降低主要是本期未收到峨眉协和水泥有限公司报表,公司参照同规模生产能力金宏水泥有限公司上半年经营业绩,预计其2004年上半年投资亏损165万元,另收到西昌水泥公司分回的股利12万元所致。
    5.39、补贴收入
类    别                    2004年1-6月                       2003年1-6月
“三废”免税               2,178,268.22
企业扶持款                   210,000.00                        288,459.20
合    计                   2,388,268.22                        288,459.20
    本年收取补贴收入2,388,268.22元,其中:2,178,268.22元系“三废”免税项目,是根据峨眉山市国税函[2004]3号及36号文确认,210,000.00系根据成都武侯区扶持企业补助通知书确认。
    5.40、营业外收入
项目               2004年1-6月                                2003年1-6月
处理固定资产收益     93,833.83                                 142,923.03
出售无形资产                                                   564,757.61
其他                 13,183.76                                  74,339.81
合计                107,017.59                                 782,020.45
    5.41、营业外支出
项目                             2004年1-6月                  2003年1-6月
处理固定资产损失                                               872,216.47
罚款及滞纳金                       55,439.59                    52,093.83
债务重组损失                                                    44,766.26
赞助费
对外担保损失
非常损失                                                        84,770.72
捐赠支出                           47,154.26                    77,864.26
其他                               10,527.49                    53,036.63
合计                              113,121.33                 1,184,748.17
    营业外支出减少主要是本报告期处理固定资产损失减少。
    5.42、支付的其他与经营活动有关的现金19,664,129.26元,金额较大的项目如下:
类    别                                                       金      额
运输费                                                       1,530,607.04
机车租金                                                       200,000.00
诉讼及律师费                                                   449,755.23
物业管理费及绿化费                                             761,416.70
差旅费及办公费                                               1,236,377.05
业务费                                                         766,016.94
广告宣传费                                                     819,005.50
咨询及审计费                                                   330,000.00
劳保用品                                                       454,766.00
企财保险                                                       458,251.98
修理费                                                         540,531.10
排污费及青苗费                                                 495,094.00
其他                                                        11,622,307.72
合计                                                        19,664,129.26
    母公司会计报表主要项目注释:
    1、应收账款
                                         年末数
账  龄           金     额              比例(%)                  坏账准备
一年以内         64,382,601.06            35.78              3,219,130.05
一至二年          8,519,448.12             4.73                851,944.81
二至三年          5,263,537.41             2.93              1,579,061.22
三年以上        101,764,468.95            56.56             70,447,148.16
合计            179,930,055.54           100.00             76,097,284.24

                                         年初数
账  龄            金   额               比例(%)                  坏账准备
一年以内        54,350,186.03             31.05              2,717,509.30
一至二年        12,835,454.04              7.33              1,283,545.40
二至三年        13,592,866.40              7.77              4,077,859.92
三年以上        94,264,530.33             53.85             67,374,192.84
合计           175,043,036.80            100.00             75,453,107.46
    本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                         年末数
账  龄             金额                 比例(%)                  坏账准备
1年以内        55,680,552.29              59.02              2,784,027.61
1-2年             424,942.98               0.45                 42,494.30
2-3年              32,000.00               0.03                  9,600.00
3年以上        38,203,855.38              40.50             34,775,599.50
合  计         94,341,350.65             100.00             37,611,721.41

                                         年初数
账  龄              金额                比例(%)                  坏账准备
1年以内         36,445,467.07             40.16              1,822,273.35
1-2年              538,605.49              0.59                 53,860.55
2-3年              132,000.00              0.15                 39,600.00
3年以上         53,623,059.56             59.10             35,341,167.69
合  计          90,739,132.12            100.00             37,256,901.59
    其他应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    3、长期投资
    (1)项目
项   目                             年初数                       本年增加
长期股权投资                     131,256,036.42             -1,752,348.56
    减:长期投资减值准备          54,222,566.88              1,650,000.00
长期股权投资净额                  77,033,469.54             -3,402,348.56
长期债权投资
           合  计                 77,033,469.54             -3,402,348.56

项   目                     本年减少                               年末数
长期股权投资                                               129,503,687.86
    减:长期投资减值准备                                    55,872,566.88
长期股权投资净额                                            73,631,120.98
长期债权投资
           合  计                                           73,631,120.98
    本期增加-1,752,348.56元主要是公司对外投资单位在2004年上半年亏损所致。长期投资减值准备增加数是本期增加了对峨眉协和水泥有限公司上半年投资计提的减值准备。
    (2)长期股权投资
    其他股权投资
被投资单位名称                        投资起止期                 投资金额
烟台金泉水泥有限公司            1996.11.28-2026.11.28       28,189,000.00
烟台金河水泥有限公司            长期                         5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司        1993.10.15-2023.10.15        4,100,000.00
乐山发展投资总公司              1993.2-                      1,100,650.00
宜昌三峡水泥有限公司            1996.1.10-2046.1.10          9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司        1995.12-                     4,461,642.90
四川金石水泥有限公司            1996.-                         818,103.86
海南成都企业集团有限公司        1995.12-                       197,858.70
四川金宏水泥有限公司            1994—2029                  24,009,726.71
峨眉协和水泥有限公司            1992—2027                  17,777,566.69
四川金顶集团成都水泥有限公
                                1991—                       1,839,565.89

四川金顶集团成都散装水泥公司    1999—2019                  13,273,397.91
四川金顶集团成都恒通混凝土有
                                2001.9-                     18,519,395.99
限公司
成都乐山大厦有限公司            2002
                                                             1,000,000.00
合计                                                       129,503,687.86

                                   占被投资
被投资单位名称                     单位注册            减值准备        备
                                   资本比例                            注
烟台金泉水泥有限公司                 51.00%       27,907,110.00
烟台金河水泥有限公司                 10.00%        5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司             34.00%        4,059,000.00
乐山发展投资总公司                                 1,045,617.50
宜昌三峡水泥有限公司                 80.00%        9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司             75.00%        4,461,642.90
四川金石水泥有限公司                 10.00%          491,251.50
海南成都企业集团有限公司              5.00%          197,858.70
四川金宏水泥有限公司                 50.00%
峨眉协和水泥有限公司                 50.00%        3,544,607.07
四川金顶集团成都水泥有限公
                                    100.00%

四川金顶集团成都散装水泥公司         95.00%
四川金顶集团成都恒通混凝土有
                                     86.00%
限公司
成都乐山大厦有限公司                    20%
合计                                              55,872,566.88
    4、主营业务收入及主营业务成本
                       2004年1-6月
业务种类
               主营业务收入          主营业务成本            主营业务收入
水泥         131,461,251.55         91.451.224.37          106,301,429.61
熟料          11,655,348.27          8,937,526.52            8,562,727.34
合计         143,116,599.82        100,388,750.89          114,864,156.95

                                                              2003年1-6月
业务种类
                                                             主营业务成本
水泥                                                        68,781,460.75
熟料                                                         7,533,222.17
合计                                                        76,314,682.92
    5、投资收益
类   别                                        2004年1-6月    2003年1-6月
股权投资收益                                 -1,632,348.56  -2,536,586.09
债券投资收益
长期投资减值准备                             -1,650,000.00    -500,000.00
非控股公司分来利润
年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额
股权转让收益
合   计                                      -3,282,348.56  -3,036,586.09
    股权投资收益明细如下:
单位名称                                                2004年1-6月(损益)
四川金宏水泥有限公司                                        -1,652,977.85
峨眉协和水泥有限公司                                        -1,650,000.00
成都水泥公司                                                  -288,113.43
成都散装水泥公司                                                96,322.82
金顶恒通水泥有限公司                                            92,419.90
西昌水泥公司                                                   120,000.00
合计                                                        -3,282,348.56
    六、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
                                                                 与本公司
企业名称                    注册地             主营业务
                                                                     关系
四川金顶集团成都水泥有                    水泥及水泥制品的生
                            成都市                                 子公司
限公司                                         产及销售
烟台金泉水泥有限公司        烟台市          水泥生产、销售         子公司
金顶集团宜昌三峡水泥有
                            宜昌市          水泥生产、销售         子公司
限公司
四川金美卫生浴具有限公                    树脂成型卫生浴具、
                            乐山市                                 子公司
司                                             装饰材料
乐山市国有资产经营有限                                         本公司第一
                            乐山市             资产经营
公司                                                               大股东
四川金顶集团成都散装水
                            成都市             水泥销售            子公司
泥有限公司
四川金顶集团成都恒通混                     生产销售商品混凝
                            成都市                                 子公司
凝土有限公司                               土、销售新型建材

         企业名称                 经济性质                       法人代表
四川金顶集团成都水泥有
                                  有限责任                         吴俊勇
限公司
烟台金泉水泥有限公司              有限责任                         周兴强
金顶集团宜昌三峡水泥有
                                  有限责任                         白德华
限公司
四川金美卫生浴具有限公
                                  中外合资                         白德华

乐山市国有资产经营有限
                                      国有                         黄明全
公司
四川金顶集团成都散装水
                                  有限责任                         吴俊勇
泥有限公司
四川金顶集团成都恒通混
                                  有限责任                           王忠
凝土有限公司
    2、存在控制关系的关联方及所持股份的变化
                                                                 注册资本
企业名称
                                                                   年初数
四川金顶集团成都水泥有限公司                                 8,000,000.00
烟台金泉水泥有限公司                                        55,272,492.45
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                                30,000,000.00
四川金美卫生浴具有限公司                                        140万美元
乐山市国有资产经营有限公司                                   272,430,000.
四川金顶集团成都散装水泥有限公司                            23,000,000.00
四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司                          20,000,000.00

                                       注册资本         年初持     年末持
企业名称
                                             年末数        股%          %
四川金顶集团成都水泥有限公司           8,000,000.00        100        100
烟台金泉水泥有限公司                  55,272,492.45         51         51
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司          30,000,000.00         80         80
四川金美卫生浴具有限公司                  140万美元         75         75
乐山市国有资产经营有限公司           272,430,000.00      56.37      56.37
四川金顶集团成都散装水泥有限公司      23,000,000.00        100        100
四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司    20,000,000.00         86         86
    3、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                   与本企业的关系
峨眉山市天翼包装公司                                             代管企业
峨眉山市天立建材有限公司                                         代管企业
峨眉协和水泥有限公司                                             合营企业
四川金宏水泥有限公司                                             合营企业
    4、本公司与关联方的交易
    本年度公司涉及的关联方交易,主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水泥包装纸袋,其价格由双方根据市场情况确定,无高于或低于正常价格的情况,交易金额:
企业名称                           2004年1-6月发生额    2003年1-6月发生额
峨眉山市天翼包装有限公司(购纸袋)        9,904,239.02         5,911,173.18
    5、关联方应收应付款项余额
项目                          2004年6月余额                    2003年余额
其他应收款:
峨眉协和水泥有限公司          18,613,574.10                 13,557,058.77
四川金宏水泥有限公司           5,468,500.96                  4,384,748.64
峨眉山市天立建材有限公司       2,435,725.41                  2,435,725.41
乐山国有资产经营有限公司       9,282,598.57                  8,996,694.00
应付账款:
峨眉山市天翼包装有限公司       6,344,804.82                  3,416,746.78
    七、承诺及或有事项
    为有效控制上市公司对外担保风险,根据中国证监会证监发[2003]56号文的有关规定,截止报告期末,本公司互保额度已由2003年11月以前的1.1亿元降至3,000万元(含2004年6月29日董事会决议通过的1,000万元担保),公司担保余额为4,000万元,占最近一个会计年度合并会计报表净资产的14.05%,其中为乐山电力股份有限公司担保3,000万元,为乐山市财政局担保1,000万元
    八、无资产负债表日后的非调整事项
    九、其他重大事项
    1、截止2004年6月30日,本公司为乐山财政局担保借款人民币1,000万元,另乐山市财政局尚欠本公司往来款476.34万元。
    2、由本公司和四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司共同出资设立的四川金顶集团成都水泥有限公司由原四川金顶集团青白江水泥厂改制设立。该公司14项房产(建筑面积约6,659.35平方米)的产权证报告期已办理完毕。
    3、本公司子公司成都恒通混凝土有限公司的另一股东——成都恒通实业公司投入金顶集团成都恒通混凝土有限公司的房产182.13万元尚未办理权属过户手续。
    4、金顶集团成都散装水泥有限公司组建时收购四川省建材公司的土地面积7,592.98平方米,作价838.52万元,该土地出让手续尚在办理之中;金顶集团成都散装水泥有限公司的价值154.55万元的车辆未办理产权过户手续。
    七、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件正本及公告原件。
    (四)公司章程文本。
    (五)其他有关资料。
    四川金顶(集团)股份有限公司
    二00四年八月十六日