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2019年11月13日 星期三

四川金顶(600678)公告正文

四川金顶(集团)股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-02-24


           四川金顶(集团)股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事李学斌先生因事未参与本次董事会议,书面委托古松董事代为出席并表决。
    本公司2003 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计,注册会计师王文春、何勇签字,出具了君和审(2004)第2011 号标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长陈建龙先生、总经理古松先生、主管会计工作负责人江涛先生以及会计机构负责人帅宏英女士声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    目录
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
    第一节  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT (GROUP)JOINT-STOCK CO., LTD.
    英文名称缩写:SCGS
    二、公司法定代表人:陈建龙
    三、公司董事会秘书:周正
    联系地址:四川省峨眉山市名山路东段
    电话:0833-5521271
    传真:0833-5521205
    电子信箱:scjddsb@163.com
    四、公司注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    公司办公地址:四川省峨眉山市名山路东段
    邮政编码:614200
    电子信箱:scjddsb@163.com
    五、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》;
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
    公司年度报告备置地点:四川省峨眉山市名山路东段公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:四川金顶
    股票代码:600678
    七、其他有关资料:
    (一)公司首次注册登记日期:1988 年9 月7 日
    首次注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市乐都镇
    公司变更注册登记日期:2004 年1 月9 日
    变更注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    (二)企业法人营业执照注册号:5111001800056
    (三)税务登记号码:国税川字511181206955128 号
    (四)公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
    办公地址:四川省成都市走马街68 号锦城大厦10 楼
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    一、本年度利润及构成
                                                             (单位:元)
项目                                                                 金额
利润总额                                                    26,679,435.51
净利润                                                      19,162,522.74
扣除非经常性损益后的净利润                                  19,077,411.33
主营业务利润                                               111,178,289.40
其他业务利润                                                 2,545,099.28
营业利润                                                    26,553,627.34
投资收益                                                    -1,796,238.01
补贴收入                                                     1,411,604.90
营业外收支净额                                                 510,441.28
经营活动产生的现金流量净额                                  93,136,637.35
现金及现金等价物净增加额                                   -15,017,998.27
    注:按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经营性损益》的要求,计算“扣除非经常性损益后的净利润”指标,其扣除项目和涉及金额为:
项目                             加项             减项               合计
营业外支出                  2,354,225.46
营业外收入                                    2,864,666.74
股权转让收益                                     78,369.06
固定资产减值准备影响数                          441,641.09
所得税影响数                  945,340.02
合计                        3,299,565.48      3,384,676.89     -85,111.41
    二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
                                                                 单位:元
   指标名称                                 2003 年                  2002 年
                                                                   调整前
主营业务收入                     332,386,310.00           453,492,502.36
净利润                            19,162,522.74            22,466,761.67
全面摊薄每股收益(元/股)                   0.082                    0.097
加权平均每股收益(元/股)                   0.082                    0.097
扣除非经常性损益后的每股收
益(元/股)                               0.082                    0.100
全面摊薄净资产收益率(%)                  6.731                    8.320
加权平均净资产收益率(%)                  6.963                    8.700
指标名称                       2003 年12 月31 日        2002 年12 月31 日
                                                                调整前
总资产                           913,010,986.78           865,321,655.34
股东权益(不含少数股东权益)       284,689,370.98           270,045,780.40
每股净资产(元/股)                         1.224                    1.161
调整后的每股净资产(元/股)                 1.041                    1.033
每股经营活动产生的现金流量
净额(元/股)                               0.400                    0.153

指标名称                                2002 年                 2001 年
调整前调整后                            调整后
主营业务收入                      453,492,502.36         406,186,983.81
净利润                             18,165,102.73         -83,855,738.09
全面摊薄每股收益(元/股)                    0.078                 -0.36
加权平均每股收益(元/股)                    0.078                 -0.36
扣除非经常性损益后的每股收
益(元/股)                                0.093                  -0.236
全面摊薄净资产收益率(%)                   6.836                 -34.02
加权平均净资产收益率(%)                   7.091                 -29.08
指标名称                        2002 年12 月31 日      2001 年12 月31 日
调整前调整后                              调整后
总资产                            864,322,353.73          936,179,304.51
股东权益(不含少数股东权益)        265,733,264.25          246,593,011.11
每股净资产(元/股)                          1.142                   1.060
调整后的每股净资产(元/股)                  1.015                   0.927
每股经营活动产生的现金流量
净额(元/股)                                0.153                   0.25
    注:由于省市两级税务局对本公司2002 年度可以在企业所得税前扣除的财产损失数额的批复存在差异,造成2002 年应计提所得税差异,本公司2003 年比较会计报表根据上述重大会计差错影响进行相应调整,详见“第九节重要事项之(七)其他重要事项第4、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响以及公司董事会对此事项的说明”。
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求,计算2003 年度利润数据如下(单位元):
项目                         净资产收益率(%)           每股收益
                       全面摊薄       加权平均     全面摊薄      加权平均
主营业务利润            39.052          40.397        0.478         0.478
营业利润                 9.327           9.648        0.114         0.114
净利润                   6.731           6.963        0.082         0.082
扣除非经常性损
益后的净利润             6.701           6.932        0.082         0.082
    三、报告期内股东权益变动情况                            (单位:元)
项目                 股本                资本公积              盈余公积
期初数          232,660,000.00        15,756,097.17          8,403,188.55
本期增加                                 393,583.99          3,622,118.16
本期减少                                 600,000.00
期末数          232,660,000.00        15,549,681.16         12,025,306.71

项目                 法定公益金        未分配利润               股东权益
期初数             6,591,096.25        8,913,978.53        265,733,264.25
本期增加           1,811,059.08       15,540,404.58         19,556,106.73
本期减少                                                       600,000.00
期末数             8,402,155.33       24,454,383.11        284,689,370.98
    变动原因:资本公积的增加数是债务重组获得的收益,减少数是调整误计的股权投资;盈余公积、法定公益金本期增加系母公司根据净利润计提增加所致;未分配利润增加是本报告期利润增加所致。
    第三节   股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
                                                             数量单位:股
                        本次变动前           本次变动增减(+、-)
                                   配股 送股  公积金转股  增发  其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份          133,660,000
其中:
国家持有股份           131,160,000
境内法人持有股份         2,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份          3,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     136,660,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         96,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计      96,000,000
三、股份总数           232,660,000

                                                               本次变动后

一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 133,660,000
其中:
国家持有股份                                                  131,160,000
境内法人持有股份                                                2,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                 3,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            136,660,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                96,000,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计                                             96,000,000
三、股份总数                                                  232,660,000
    二、股票发行与上市情况
    (一)发行日期:1988 年9 月28 日至1992 年6 月
    发行价格:按面值发行(每股面值200 元,1992 年6 月24 日拆细为每股面值1.00 元)
    发行数量:15,480 万股
    上市日期:1993 年10 月8 日(上海证券交易所)
    获准上市交易数量:社会公众股4,000 万股
    (二)报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等事项,故本年度公司股份总数及结构未发生变化。
    (三)股东情况介绍
    1、截止2003 年12 月31 日,公司股东总数为46,148 户。
    2、持股5%以上(含5%)股东的股份变动情况
名称                   期初持股数(万股)            报告期内增减(+-)
乐山市国有资产
经营有限公司                 13,116               -6,860 万股(尚未过户)
华伦集团有限公司                  0               +6,860 万股

名称                                                   期末持股数(万股)
乐山市国有资产
经营有限公司                                            6,256
华伦集团有限公司                                        6,860(尚未过户)
    注:乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东,所持股份为国家股,占公司总股份的56.37%。
    2003 年10 月15 日,乐山市国有资产经营有限公司与华伦集团有限公司签署了《股份转让合同》,将所持本公司国家股6,860 万股(占公司总股份的29.48%)转让给华伦集团有限公司,华伦集团有限公司成为本公司潜在控股股东。同日,华伦集团有限公司签署了《四川金顶(集团)股份有限公司收购报告书》。公司二OO 三年度第六次董事会议审议通过了《关于华伦集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》(详请见刊登于2003 年10 月28 日《上海证券报》、《中国证券报》公司公告临2003-018 号)。报告期该股份转让有关手续正在报批之中。
    3、前十名股东及前十名流通股股东的持股情况(截止2003 年12 月31 日)
前10 名股东持股情况
名次   股东名称              年度内增减      年末持股数    占总股本比例%
①  乐山市国有资产
    经营有限公司                   0        131,160,000            56.37
②  申银万国证券股
    份有限公司                     0          2,000,000             0.86
③  乐山电业局                     0          1,500,000             0.64
④  成都铁路局西昌
    铁路分局                       0          1,000,000             0.43
⑤  乐山资信产权经                 0          1,000,000             0.43
    纪有限公司
⑥  张彬                           0            326,001             0.14
⑦  俞达芬                   -66,000            217,900             0.09
⑧  唐德华                         0            211,000             0.09
⑨  王玲玲                   111,300            208,000             0.09
⑩  张加华                    20,000            200,158             0.09
前十名流通股股东持股情况
名次    股东名称                           持股数量(股)            种类
①  张彬                                     326,001                    A
②  俞达芬                                   217,900                    A
③  唐德华                                   211,000                    A
④  王玲玲                                   208,000                    A
⑤  张加华                                   200,158                    A
⑥  丁象奎                                   199,740                    A
⑦  天津市启明高科技开发公司                 192,425                    A
⑧  罗永伟                                   187,000                    A
⑨  谢绍洪                                   182,308                    A
⑩  周吉伦                                   178,600                    A

前10 名股东持股情况
名次   股东名称                                股份类别(已流通或未流通)
①  乐山市国有资产
    经营有限公司                                                   未流通
②  申银万国证券股
    份有限公司                                                     未流通
③  乐山电业局                                                     未流通
④  成都铁路局西昌
    铁路分局                                                       未流通
⑤  乐山资信产权经                                                 未流通
    纪有限公司
⑥  张彬                                                           已流通
⑦  俞达芬                                                         已流通
⑧  唐德华                                                         已流通
⑨  王玲玲                                                         已流通
⑩  张加华                                                         已流通
前十名流通股股东持股情况
名次    股东名称
①  张彬
②  俞达芬
③  唐德华
④  王玲玲
⑤  张加华
⑥  丁象奎
⑦  天津市启明高科技开发公司
⑧  罗永伟
⑨  谢绍洪
⑩  周吉伦

前10 名股东持股情况
名次   股东名称           股东性质(国有股东或外资股东)   质押或冻结情况
①  乐山市国有资产
    经营有限公司               国有股东                         见注(3)
②  申银万国证券股
    份有限公司                                                         无
③  乐山电业局                                                         无
④  成都铁路局西昌
    铁路分局                                                           无
⑤  乐山资信产权经                                                     无
    纪有限公司
⑥  张彬                                                             未知
⑦  俞达芬                                                           未知
⑧  唐德华                                                           未知
⑨  王玲玲                                                           未知
⑩  张加华                                                           未知
    注:(1)前十名股东中法人股东无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;公司未知社会法人股、流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其一致行动人情况。
    (2)公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
    (3)乐山市国有资产经营有限公司所持股份被冻结情况
    2003 年10 月22 日,本公司接中国证券登记结算有限公司上海分公司(以下简称“中证结算上海分公司”)2003 司冻137 号《股权司法冻结及司法划转通知》,根据四川省资阳地区中级人民法院(2001)资法执字第57-6 号《协助执行通知书》,中证结算上海分公司于2003 年10 月21 日将乐山市国有资产经营有限公司所持四川金顶国家股5,000 万股(占公司总股本21.49%)解除冻结(详见2003 年10 月23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上的本公司公告2003-016 号)。
    4、公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:乐山市国有资产经营有限公司
    法定代表人:黄明全
    成立日期:1996 年3 月18 日
    公司性质:国有独资
    注册资本:27,243 万元
    经营范围:在授权范围内以独资、控股、参股方式从事资产经营活动
    控股股东之实际控制人情况:乐山市国有资产管理委员会为本公司控股股东之唯一股东,该委员会系经乐山市人民政府授权对乐山市管辖的国有资产依法进行管理的机构,并对其行使占有、使用、处分和收益等四项职能。
    有关控股股东报告期内持股变动及所持股份冻结情况请详见本节之(三)、股东情况介绍之第2 部分:持股5%以上(含5%)股东的股份变动情况。
    有关华伦集团有限公司情况请详见公司登载于2003 年10 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》上的《四川金顶(集团)股份有限公司收购报告书摘要》。
    5、除乐山市国有资产经营有限公司、华伦集团有限公司外,本公司无持股在10%以上(含10%)的法人股东。
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)基本情况
姓名         职务            性别    年龄     任期起止日期     年初持股数
陈建龙      董事长            男      40      2003.12 至今              0
古松        董事长                            2000.11-2003.12
            董事、总经理      男      40      2000.11 至今              0
易静        董事              男      43      2000.11 至今              0
成学军      董事              男      59      2000.11 至今              0
许毅刚      董秘兼副总                        2000.11-2003.1
            董事              男      38      2000.11-2003.3            0
杜受华      董事              男      38      2000.11-至今              0
张康文      董事              男      55      2000.11-至今              0
龚冬海      董事              男      58      2000.11-至今              0
李学斌      董事              男      58      2000.11 至今              0
杨继瑞      独立董事          男      49      2002.5 至今               0
隋同波      独立董事          男      38      2002.5 至今               0
周艳        独立董事          女      41      2002.5 至今               0
杨柳勇      独立董事          男      39      2003.12 至今              0
王忠        监事会主席        男      56      2000.11 至今           7200
潘鹰        监事              男      45      2000.11 至今              0
但小梅      监事              女      41      2000.11 至今              0
樊志培      监事              男      63      2000.11 至今              0
杨英        监事              女      47      2000.11 至今              0
李美农      财务总监          女      41      2003.11 至今              0
朱文浩      副总经理          男      41      2003.11 至今              0
董齐芳      副总经理          男      56      2001.4 至今               0
杜华燕      副总经理          男      54      2001.4 至今               0
袁平        副总经理          男      42      2002.1 至今               0
吴俊勇      副总经理          男      44      2003.6 至今               0
陈雪琴      总经理助理        女      38      2003.6 至今               0
柳力宾      总经理助理        男      35      2003.12 至今              0
周正        董事会秘书        女      32      2003.1 至今            1000
江涛        财务部长          男      30      2002.11 至今              0

姓名                                          年末持股数         变动原因
陈建龙                                                 0
古松
                                                       0
易静                                                   0
成学军                                                 0
许毅刚
                                                       0
杜受华                                                 0
张康文                                                 0
龚冬海                                                 0
李学斌                                                 0
杨继瑞                                                 0
隋同波                                                 0
周艳                                                   0
杨柳勇                                                 0
王忠                                                7200
潘鹰                                                   0
但小梅                                                 0
樊志培                                                 0
杨英                                                   0
李美农                                                 0
朱文浩                                                 0
董齐芳                                                 0
杜华燕                                                 0
袁平                                                   0
吴俊勇                                                 0
陈雪琴                                                 0
柳力宾                                                 0
周正                                                1000
江涛                                                   0
    董事、监事在股东单位任职情况
姓名                    任职单位                                     职务
董事易静          乐山市国有资产经营有限公司                 高级管理人员
董事杜受华        乐山市国有资产经营有限公司                 高级管理人员
董事龚冬          海申银万国证券股份有限公司                         总监
董事李学斌        成都铁路分局经济开发总公司                       总经理
监事潘鹰          乐山市国有资产经营有限公司                 高级管理人员
监事杨英          乐山电业局                         局长助理、副总审计师

姓名                                                             任职期间
董事易静                                                 2000 年11 月至今
董事杜受华                                                    2002 年1 月
董事龚冬                                                  1998 年1 月至今
董事李学斌                                                1993 年7 月至今
监事潘鹰                                                 2000 年11 月至今
监事杨英                                                  2001 年6 月至今
    (二)年度报酬情况
    1、年度报酬的决策程序:
    根据2004 年度公司董事会薪酬与考核委员会第一次会议决议及公司2004 年度第一次董事会议《关于2003 年度公司高级管理人员报酬方案的议案》决议精神,在公司领取报酬的高级管理人员的报酬,由基薪和业绩收入两部分组成。
    2、报酬情况:
年度报酬总额                                                  155.06 万元
金额最高的前三名董事的报酬总额           23.82 万元(含税)(仅1 名董事在公
                                                             司领取报酬)
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                   57.17 万元(含税)
独立董事津贴                                  年度津贴2.5 万元/人(含税)
独立董事其他待遇                         出席董事会和股东大会的差旅费以及
                                         按《公司章程》行使职权所需费用在
                                                             公司据实报销
不在公司领取报酬、津贴的董、监事姓名     董事:易静、杜受华、龚冬海、李学
                                         斌、张康文、成学军监事:潘鹰、杨
                                                               英、樊志培
年度报酬区间                                                         人数
20-30 万元                                                          1 人
10-20 万元                                                          8 人
4-10 万元                                                           1 人
    注:本公司董事易静、杜受华、龚冬海、李学斌、公司监事潘鹰、杨英分别在股东单位乐山市国有资产经营有限公司、申银万国证券股份有限公司、成都铁路分局及乐山电业局领取报酬、津贴;
    (三)报告期内董事、监事离任情况
    许毅刚先生因工作变动辞去公司董事职务的议案经公司2002 年年度股东大会审议批准,详见2003 年3 月8 日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告临2003-004 号。
    (四)报告期内聘任或解聘公司高级管理人员的情况
    2003 年1 月24 日,经公司2003 年度第一次董事会议审议通过,同意许毅刚先生因工作变动辞去公司副总经理、董事会秘书职务,同意聘任周正女士为公司董事会秘书,详见2003 年1 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告2003-001 号。
    2003 年6 月26 日,经公司2003 年度第三次董事会议审议通过,同意聘任吴俊勇先生为公司副总经理、陈雪琴女士为公司总经理助理,详见2003 年1 月28日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告2003-010 号。
    2003 年11 月28 日,经公司2003 年度第七次董事会议审议通过,同意聘任朱文浩先生为公司副总经理、李美农女士为公司财务总监,详请见2003 年11 月28日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告2003-019 号。
    2003 年12 月30 日,经公司2003 年度第八次董事会议审议通过,同意聘任柳力宾先生为公司总经理助理,详见2003 年12 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告2003-024 号。
    二、员工情况
    截止报告期末,公司在册员工2,742 人,公司需承担费用的离退休职工人数为1,307 人。全体员工的学历、专业结构如下:
    (一)学历结构:
    大专及大专以上学历493 人,占员工总数的17.98%;
    中专52 人,占员工总数的1.90%。
    (二)专业结构:
    生产人员1,605 人,占员工总数的58.53%;
    销售人员45 人,占员工总数的1.64%
    技术人员271 人,占员工总数的9.88%;
    财务人员36 人,占员工总数的1.31%;
    行政人员106 人,占员工总数的3.87%;
    其他人员(含内退等)679 人,占员工总数的24.76%。
    第五节  公司治理结构
    一、公司治理实际情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》法律法规的要求,建立并逐步完善现代企业制度,规范公司运作,努力提高公司的治理水平,促进公司良性发展。按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,报告期已增补1 名独立董事,使独立董事人数达到4 人,占公司董事人数的三分之一,专业涵盖经济、金融、会计和技术等方面,使公司董事会人员与专业结构更趋合理。
    二、独立董事履行职责情况
    独立董事参加了报告期内的董事会和股东大会,积极认真参与董事会议案的审议及决策,遵守《公司章程》及治理细则等规范性文件的规定,分别从经济、技术及财务等专业角度对报告期内公司聘请高级管理人员、国有股股东股份转让、重大关联交易、高管薪酬等事项出具了独立董事意见或建议,为公司董事会决策提供客观科学依据起到积极作用。
    独立董事在运用自身专业优势做出决策的同时,时刻兼顾中小投资者的利益,站在更广大的投资者角度为其着想,工作兢兢业业,竭心尽力,履行了独立董事应尽的职责。
    三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务分开情况
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上明确分开。
    人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司总经理、副总经理、总经理助理等高级管理人员均在本公司领取薪酬,不在本公司股东单位担任任何职务。
    资产方面,控股股东投入公司的资产独立完整,全部足额到位;公司附属关联企业四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司系嫁接式中外合资企业,拥有独立的熟料煅烧系统,与本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂共用料浆制备及粉磨加工系统。除此之外,本公司独立拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司或本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂拥有。本公司独立拥有采购系统和销售系统。
    财务方面,本公司设有独立财务部门和财务人员。公司在银行设立独立的帐户,并独立依法纳税。公司能够独立作出财务决策,不存在控制人干预公司资金使用情况。
    机构方面,公司根据经营管理和公司发展需要,设置了相关的管理和业务经营部门,健全了组织机构体系,同时配备了相应的管理人员,实行定岗、定编。各部门和各管理岗位均有明确的岗位职责和要求,不存在与控股股东职能部门间的从属关系,公司机构是独立的。
    业务方面,公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务,独立开展经营业务活动,拥有独立完整的业务及自主经营能力。
    四、公司高级管理人员绩效评价与激励约束机制
    公司2002 年度第四次董事会决议通过《关于拟设立董事会各委员会人员设置的议案》,设立了独立董事制度下的董事会薪酬与考核委员会,建立并逐步完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
    遵照《上市公司治理准则》的要求,公司依据董事会薪酬与考核委员会决议和董事会决议精神,结合本公司及地区内同行业其他企业实际情况,按照公司年度经营目标对公司高级管理人员进行逐项考核,考核主要原则与公司的资产保值增值、经营业绩相适应、与公司员工收入相适应,年度考评结果与高级管理人员个人收入挂钩,激发了公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营能力。
    第六节  股东大会情况简介
    一、股东大会情况
    (一)2002 年年度股东大会情况
    1、2003 年3 月7 日,在峨眉山市公司二楼会议室召开2002 年年度股东大会,出席会议的股东和股东代表共8 人,代表股权数136,670,200 股,占公司总股本的58.74%,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议由董事长古松先生主持。有关召开本次股东大会的通知公告(编号:临2003-001 号)刊登在2003 年1 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、本次股东大会审议通过以下决议:
    《公司董事会2002 年度工作报告》、《公司监事会2002 年度工作报告》、《公司2002 年度财务决算报告》、《公司2002 年度利润分配的议案》、《关于支付四川君和会计师事务所2002 年度报酬及续聘其为公司2003 年审计机构的议案》、《公司2002 年度报告及2002 年度报告摘要》、《公司2002 年关联交易情况的报告》、《关于提请股东大会授权公司董事会2003 年度新增中短期银行借款(含承兑汇票)1 亿元决策权限的议案》、《关于拟对矿山重大技术改造项目投入技改资金的议案》、《关于许毅刚先生辞去公司董事职务的议案》、《关于核销应收仁寿开源实业公司应收款项的议案》。
    本公司聘请四川成都天作律师事务所郭勇律师列席了本次股东大会,郭勇律师就本次股东大会出具了《关于四川金顶(集团)股份有限公司2002 年年度股东大会的法律意见书》,认为本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合法律、规范性文件及《公司章程》的规定,会议形成的决议合法有效。
    本次股东大会决议公告(编号:临2003-004)刊登在2003 年3 月8 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (二)2003 年第一次临时股东大会情况:
    1、2003 年12 月30 日上午九时在峨眉山市本公司二楼会议室召开了公司2003年第一次临时股东大会。出席会议的股东和股东授权代表共8 人,代表股权数136,669,400 股,占公司有表决权股份总数的58.74%,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议由董事长古松先生主持。有关召开本次股东大会的通知公告(编号:临2003-021 号)刊登在2003 年11 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    2、本次股东大会审议并通过了以下决议:
    《关于修改〈四川金顶(集团)股份有限公司章程〉部分条款的提案》、《关于增补两名董事(含独立董事)的提案》。
    本次股东大会审议并否决议案的情况:
    本次股东大会就《关于四川金顶(集团)股份有限公司核销部分固定资产的提案》时,赞成票数为3,502,200 股,否决票数为132,167,200 股,弃权票数为1,000,000 股,赞成票数占出席股东大会所持表决权的2.56%。经与会股东讨论,认为上述拟核销资产事项尚须进一步清理确认后再提交股东大会审议,因此本议案被否决。
    本次股东大会由四川成都天作律师事务所郭勇律师进行见证,郭勇律师认为:公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合法律、规范性文件及《公司章程》的规定,并出具了《四川成都天作律师事务所关于四川金顶(集团)股份有限公司2003 年第一次临时股东大会的法律意见书》。
    本次股东大会决议公告(编号:临2003-023)刊登在2003 年12 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    二、报告期内,股东大会选举、更换董事、监事情况
    公司2002 年年度股东大会同意许毅刚先生因工作变动辞去公司董事职务;公司2003 年第一次临时股东大会分别增补陈建龙先生、杨柳勇先生为公司第三届董事会董事、独立董事。
    第七节  董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)主营业务范围及其经营状况
    本公司为水泥及其半成品的专业制造商,是国家520 户重点企业之一。公司主导产品是P.O32.5R、P.O42.5R 普通硅酸盐水泥。
    1、公司经营范围为:水泥制造、销售,房地产开发经营,机械加工,汽车修理,普通货运、电力开发,科技开发、咨询服务;经营本企业自产产品技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    2、经营状况:
    报告期内,公司加强经营管理,挖掘内部潜力、降低产品成本,尽最大努力减少电力涨价与水泥售价下降的不良影响,取得了较好的经营成果:全年生产水泥172.48 万吨,销售水泥和熟料175.81 万吨,产销率达101.93%;实现主营业务收入33,238.63 万元,与上年同口径(系扣除本年度因合并范围变化因素影响)相比增加4,200 万元;实现净利润1,916.25 万元,净资产收益率达6.731%,2003年度经营活动产生的现金流量净额为9,313.66 万元。
    上述主要财务指标的实现,主要是一方面是公司加强了内部管理,减少了管理费用;另一方面由于本年度投产的70 万吨水泥生产线(即日产2,000 吨水泥熟料生产线,下同)新增产销量,使主营业务收入增加所致。
    3、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
分行业或分           主营业务收入            主营业务成本          毛利率
产品                                                                 (%)
水泥制造业           291,731,017.37          185,279,772.27        36.49
水泥制品              40,655,292.63           33,335,583.93        18.00
水泥                 291,731,017.37          185,279,772.27        36.49
水泥制品              40,655,292.63           33,335,583.93        18.00

分行业或分        主营业务收入比上      主营业务成本比上      毛利率比上
产品                年增减(%)          年增减(%)       年增减(%)
水泥制造业            -22.22                 -20.29                -2.12
水泥制品              -48.14                 -45.72               -13.90
水泥                  -22.22                 -20.29                -2.12
水泥制品              -48.14                 -45.72               -13.90
    4、按主营业务分地区情况
地区               主营业务收入              主营业务收入比上年增减(%)
四川省内          332,386,310.00                                   -26.71
    二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
主要控股、参股公司名称               本期贡献的投           占上市公司净
                                      资收益(元)          利润的比重(%)
四川金顶集团成都恒通                1,201,144.83                6.27
商品混凝土有限公司
四川金顶集团
成都水泥有限公司                   -2,480,120.63              -12.94

四川金顶集团
成都散装水泥有限公司               -4,519,743.98              -23.59



四川金宏水泥有限公司               -1,894,607.07               -9.89


主要控股、参股公司名称               主要控股、参股公司
                              经营范围          2003 年度实现净利润(元)
四川金顶集团成都恒通     生产、销售商品混凝土,销售建筑材    1,396,680.04
商品混凝土有限公司       料、新型建材。(不含国家专项产品)
四川金顶集团             制造销售:水泥及水泥制品(不含限
成都水泥有限公司         制品种)、混凝土矿物外加剂;批发   -2,480,120.63
                         零售;建筑材料。
四川金顶集团             各型水泥的储运和销售;熟料粉磨的
成都散装水泥有限公司     加工,水泥制品的生产和销售;销售   -4,519,743.98
                         金属材料(不含稀贵金属)、建筑材
                         料及建筑机械、矿产品(国家政策允
                         许)、机电产品(不含汽车)。
四川金宏水泥有限公司     生产、销售P.O32.5R、P.O42.5R 普    -3,789,214.14
                         通硅酸盐等品种的水泥。
    三、主要供应商、客户情况
    公司前五名供应商采购金额合计157,403,871.25 元,占公司年度采购总额50.13%;公司前五名销售客户销售金额合计125,312,152.89 元,占销售总额的32.22%。
    四、经营中出现的问题及解决方案
    (一)经营中问题与困难
    报告期,因水泥市场竞争激烈使水泥售价大幅降低,电价、原燃材料上涨使水泥成本上升,直接导致公司利润减少。电力供应不足,拉闸限电频繁,导致公司产量增长受限。
    (二)解决方案
    1、确立品牌战略,在确保主要目标市场的同时,积极拓展其他市场;加强重点市场的直销,完善分销和代理网络,提高水泥一般用户市场的占有率,摊薄单位主要产品的固定成本。
    2、注意资金的科学调配和管理,提高资金的使用效率,缓解资金紧张局面。
    3、通过积极工作,与原材料供应商建立良好购销关系,拓宽供应渠道,降低对单一供应商的过分依赖度,降低原材料采购成本。
    4、落实各项规章制度,加强内部管理,大力开展节能降耗工作,努力增收节支,积极消化水泥产品降价因素及原燃材料涨价因素。
    五、报告期内的投资情况
    报告期内公司未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
    报告期内非募集资金使用情况说明:
    公司70 万吨水泥生产线技改项目投资总额35,057 万元,报告期内已投入生产,共生产水泥43 万吨,该项目完工预转固定资产36,189.34 万元。
    六、公司财务状况
    (一)财务状况(单位:元)
项目                     2003 年12 月31 日   2002 年12 月31 日  增幅(%)
应收票据                    12,126,900.00       7,206,046.40        68.29
存货                        62,542,074.07      47,124,437.71        32.72
固定资产                   735,678,275.88     362,575,359.19       102.90
在建工程                     6,593,474.70     312,550,786.72       -97.89
工程物资                     5,826,351.77       2,750,007.26       111.87
无形资产                    43,177,080.97      39,076,349.99        10.49
短期借款                   194,940,000.00     145,800,000.00        33.70
应付票据                   115,135,242.60      75,829,656.00        51.83
应付帐款                    49,620,583.35      64,783,682.32       -23.41
应付福利费                   3,609,081.61       5,490,546.14       -34.27
应交税金                    17,131,535.98       9,856,598.53        73.81
一年内到期的长期借款           120,000.00      50,000,000.00       -99.76
盈余公积                    12,025,306.71       8,403,188.55        43.10
                              2003 年度     2002 年度(调整后) 增减(%)
主营业务收入               332,386,310.00     290,380,482.32        14.47
主营业务成本               218,615,356.20     175,895,512.22        24.29
其他业务利润                 2,545,099.28       3,598,340.45       -29.27
管理费用                    41,932,772.61      62,153,294.31       -32.53
财务费用                    15,071,214.86       6,423,323.15      -134.63
投资收益                    -1,796,238.01        -395,141.93       354.58
补贴收入                     1,411,604.90       5,716,602.49       -75.31
    注:本公司2002 年度合并了四川嘉华企业(集团)股份有限公司2002 年1-12月、四川金顶集团峨山水泥有限公司1-7 月利润表,上表中2002 年度调整数系扣除上述两公司合并数。
    1、应收票据比上年增加492 万元,系公司加强货款回收,推行票据结算所致;
    2、存货比上年增加1,542 万元,主要是70 万吨技改项目投产,新增在产品、产成品;
    3、固定资产比上年增加37,310 万元,主要是70 万吨技改项目在建工程转固所致;
    4、在建工程比上年减少30,596 万元,主要是70 万吨技改项目在建工程转固所致;
    5、工程物资比上年增加308 万元,主要是七十万吨技改项目购置的工程设备;
    6、无形资产比上年增加410 万元,主要是公司上年购置准备用于新建办公楼的土地,因未建,从固定资产转入无形资产所致;
    7、短期借款比上年增加4,914 万元,主要是母公司为补充流动资金不足而新增借款;
    8、应付票据比上年增加3,931 万元,主要是支付七十万吨技改项目工程款而开具的票据;
    9、应付账款比上年减少1,516 万元,主要是母公司为降低采购成本,提高供应商的供货积极性而采取的措施;
    10、应付福利费减少188 万元,主要是公司为职工购买医疗保险等所致;
    11、应交税金增加727 万元,主要是增值税和所得税增加所致;
    12、一年内到期的长期负债减少4,988 万元,主要是归还了到期借款;
    13、盈余公积增加362 万元,主要是母公司根据今年实现利润提取的法定盈余公积、公益金;
    14、主营业务收入、主营业务成本分别比上年同口径增加4,200 万元、4,272万元,主要是70 万吨生产线投产,使公司水泥产销量比上年增加所致;
    15、其他业务利润比上年同口径减少105 万元,主要是由于本报告期水泥市场竞争激烈,使从事仓储业务销售的子公司水泥仓储收入减少160 万元所致;
    16、管理费用比上年同口径减少2,022 万元,其中母公司管理费减少1,540万元,主要是因为一方面母公司加强了资金管理及货款催收力度,坏账计提比上年减少1,072 万元;另一方面由于公司终止劳动合同补偿费比上年减少337 万元所致;
    17、财务费用比上年同口径增加865 万元,主要是70 万吨技改项目投产后,该项目借款所发生的利息费用;
    18、投资收益比上年同口径增加亏损140 万元,主要是本年度计提了峨眉协和水泥有限公司长期股权投资减值准备189 万元;
    19、补贴收入比上年同口径减少430 万元,一方面是母公司报告期下半年的补贴收入2004 年初才收到;另一方面是各子公司补贴收入减少所致。
    (二)经审计,四川君和会计师事务所为本公司出具了君和审(2004)第2011号标准无保留意见的审计报告。
    七、经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响
    四川地区水泥市场竞争激烈,电价、原燃材料价格的上涨将导致成本进一步攀升。
    2004 年,国务院办公厅转发了《关于防止水泥行业盲目投资加快结构调整的若干意见》,国家对水泥行业将支持加快发展新型干法水泥,重点支持在有资源的地方建设日产4000 吨及以上规模新型干法熟料基地项目。上述国家政策提升了水泥行业的准入门槛,有利于本公司充分利用自身丰富矿产资源,继续投资新型干法水泥生产线,有利于企业的长远发展。同时,国家西部大开发政策在中长期内将对公司经营环境的进一步改善和市场份额的扩大起到积极作用。
    八、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
    报告期内,董事会召开了八次会议(包括通讯表决方式2 次)
    1、2003 年1 月24 日,公司会议室召开了2003 年度第一次董事会会议,会议审议并通过了如下议案:
    (1)《2002 年度公司总经理工作报告》;
    (2)《2002 年度公司董事会工作报告》;
    (3)《董事会闭会期间,公司董事会向董事长授权的议案》;
    (4)《关于2002 年度公司高管人员的报酬方案》;
    (5)《2002 年度公司财务决算报告》;
    (6)《公司2002 年度利润分配的议案》;
    (7)《2002 年度公司关联交易情况报告》;
    (8)《关于支付四川君和会计师事务所2002 年度报酬及拟续聘其为公司3003年度审计机构的议案》;
    (9)《公司2002 年年度报告及2002 年年度报告摘要》。
    (10)《关于拟对四川金顶集团成都水泥有限公司追加投资的议案》;
    (11)《关于拟对矿山重大技术改造项目投入技改资金的议案》;
    (12)《关于拟与雅安二郎山水泥有限公司合资建立水泥粉磨站的议案》;
    (13)《关于拟对70 万吨技改工程项目建设和峨眉水泥厂二厂生产调试人员进行奖励的议案》;
    (14)《关于拟向股东大会提请批准授权公司董事会2003 年度新增中短期银行借款(含承兑汇票)1 亿元决策权限的议案》;
    (15)《关于公司拟为乐山电力股份有限公司向中国银行乐山市支行借款1000 万元提供担保的议案》;
    (16)《关于许毅刚先生辞去公司董事、董事会秘书、副总经理职务的议案》;
    (17)《关于拟聘任周正女士为公司董事会秘书的议案》:
    (18)《关于拟向股东大会提请核销仁寿开源实业公司应收款项的议案》;
    (19)《关于召开2002 年度股东大会的议案》。
    本次会议决议公告详见2003 年1 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-001)
    2、2003 年4 月25 日,以通讯表决方式召开了2003 年度第二次董事会会议,会议审议通过了以下议案:
    (1)《四川金顶(集团)股份有限公司2003 年第一季度报告》;
    (2)《关于变更公司常年法律顾问律师事务所的议案》;
    (3)《关于拟为乐山电力股份有限公司向中国银行乐山市分行借款提供担保的议案》。
    本次会议决议公告详见2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-006)
    3、2003 年6 月26 日,以通讯表决方式召开了2003 年度第三次董事会会议,会议审议通过了以下议案:
    (1)《关于拟聘任吴俊勇先生为公司副总经理的议案》;
    (2)《关于拟聘任陈雪琴女士为公司总经理助理的议案》;
    (3)《关于拟为乐山电力股份有限公司银行借款提供担保的议案》。
    本次会议决议公告详见2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-010)
    4、2003 年8 月13 日,公司会议室召开了2003 年度第四次董事会会议,审议通过了如下议案:
    (1)《四川金顶(集团)股份有限公司2003 年中期财务报告》;
    (2)《四川金顶(集团)股份有限公司2003 年中期利润分配预案》;
    (3)《四川金顶(集团)股份有限公司2003 年半年度报告》及《四川金顶(集团)股份有限公司2003 年半年度报告摘要》;
    (4)《关于四川金顶(集团)股份有限公司核销部分固定资产的议案》;
    (5)《关于公司拟建5000t/d 熟料生产线技改工程的议案》。
    本次会议决议公告详见2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-013)
    5、2003 年10 月16 日,公司会议室召开了2003 年度第五次董事会议,会议由公司控股股东—乐山市国有资产经营有限公司通报了其持有的国有股份转让有关情况。
    6、2003 年10 月25 日,公司会议室召开了2003 年度第六次董事会议,会议审议通过了如下议案:
    (1)《四川金顶(集团)股份有限公司2003 年第三季度报告》;
    (2)《四川金顶(集团)股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的补充说明》;
    (3)《关于控股股东占用公司资金及担保情况说明及相关解决方案的议案》;
    (4)《四川金顶(集团)股份有限公司董事会关于华伦集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。
    本次会议决议公告详见2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-017、018)
    7、2003 年11 月28 日,公司会议室召开了2003 年度第七次董事会议,会议审议通过了如下议案:
    (1)《关于增补两名董事(含独立董事)的议案》;
    (2)《关于增补高级管理人员的议案》;
    (3)《关于拟修改〈公司章程〉部分条款的议案》;
    (4)《关于召开2003 年度第一次临时股东大会的议案》。
    本次会议决议公告详见2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-019、020、021)。
    8、2003 年12 月30 日,公司会议室召开了2003 年度第八次董事会议,会议审议通过了如下议案:
    (1)《关于古松先生辞去公司董事长职务及推选陈建龙先生出任公司董事长的议案》;
    (2)《关于拟聘请柳力宾先生为公司总经理助理的议案》;
    (3)《关于拟核销公司应收四川峨眉山矿泉饮料食品有限公司款项的议案》。
    本次会议决议公告详见2003 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号:临2003-022)
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况:
    2003 年3 月7 日,公司2002 年年度股东大会审议通过《四川金顶(集团)股份有限公司2002 年度利润分配的议案》,经四川君和会计师事务所审计,公司2002年度实现净利润为22,466,761.67 元。由于各子公司均未能弥补其以前年度亏损,按母公司当年实现的净利润22,422,581.94 元,分别以10%的比例计提法定盈余公积金和法定公益金共4,484,516.38 元,弥补审计调整期初所得税4,453,610.52元及承担金铁二公司以前年度亏损1,073,607.36 元后,公司累计未分配利润为12,355,305.69 元。由于公司生产经营及技术改造等原因,股东大会决定公司2002年度不分配利润。
    九、2003 年度公司利润分配预案
    经四川君和会计师事务所审计, 2003 年度公司实现净利润为19,162,522.74 元。由于各子公司经营亏损,按母公司实现净利润18,110,590.83 元分别计提了10%的法定盈余公积金和法定公益金共3,622,118.16 元,累计未分配利润为24,454,383.11元。由于公司生产规模扩大,所需经营资金增加,故2003 年度公司拟不分配利润,也不进行资本公积转增股本。本预案待股东大会审议通过后实施。
    十、其他报告事项
    (一)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,我们本着认真负责的态度,依据公司经营层提供的有关资料,对公司对外担保情况进行了核实,现将有关情况说明如下:
    报告期,本公司与乐山电力股份有限公司对等担保授信总额度为6,000 万元,为该公司执行担保5,000 万元。1995 年12 月30 日,本公司为乐山市财政局向中国人民建设银行乐山市直属支行房地产信贷部借款1,000 万元人民币提供担保,本担保为逾期担保。
    根据中国证监会证监发[2003]56 号文的有关规定,为有效控制上市公司对外担保风险,报告期,本公司经与乐山电力股份有限公司协商,同意以归还到期借款的形式共同解除担保5,000 万元,与乐山电力股份有限公司互保授信额度由原来的1.1 亿元降至6,000 万元。
    独立董事认为:
    2003 年,公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保;公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%;公司对外担保均取得董事会全体成员2/3 以上签署同意,或者经股东大会批准;没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保;公司与乐山电力股份有限公司担保为信用互保,该公司具有实际承担能力。
    公司严格按照中国证监会证监发[2003]56 号文的规定,减少对外担保额度5000万元,有效地降低了对外担保风险。
    独立董事:杨继瑞、隋同波、周艳、杨柳勇
    (二)关于公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项说明 
    根据中国证监会证监发[2003]56 号等文件规定,四川君和会计师事务所对本公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审计,并出具了君和专字[2004]第2002 号《关于四川金顶(集团)股份有限公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项审计意见》,全文如下:
    上海证券交易所并中国证监会成都证管办:
    我们接受委托,在对四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称四川金顶)2003 年度会计报表进行审计时,就其大股东及关联方截止2003 年12 月31 日的资金占用和违规担保情况进行了专项检查。四川金顶董事会的责任是提供真实、合法、完整的与大股东及关联方资金占用和违规担保情况相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,我们的责任是对四川金顶大股东及关联方资金占用和违规担保情况发表审计意见。我们的审计是依据中国证监会上市部函(2003)13 号《关于上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》规定以及中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司对外担保问题的通知》要求进行的。在审计过程中,我们结合四川金顶的实际情况,进行了审慎调查,实施了包括抽查会计记录、审阅原始书面材料、副本材料等我们认为必要的审计程序。我们发表的意见是根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。现将审计情况报告如下:
    一、四川金顶大股东及其他重要关联方基本情况:
名称                                                       与上市公司关系
乐山市国有资产经营有限公司                                     第一大股东
华伦集团有限公司                                               潜在关联方
峨眉山市天翼包装公司                                             代管企业
峨眉山市天立建材有限                                         公司代管企业
峨眉协和水泥有限公司                                             合营企业
四川金宏水泥有限公司                                             合营企业
    二、大股东及其他关联方占用上市公司资金的原因、时点金额及累计占用金额、资金占用方式
占用资金单位名称     与上市公司关系    年初资金占用余额  年末资金占用余额
乐山市国有资产经
营有限公司            第一大股东                             8,996,694.00
峨眉山市天立建材
有限公司                代管企业           2,926,662.83      2,435,725.41
四川金宏水泥有限
公司                    合营企业           2,584,678.96      4,384,748.64
峨眉协和水泥有限
公司                    合营企业          13,666,550.16     13,557,058.77

占用资金单位名称       2003 年累计占用额  资金占用方式       资金占用原因
乐山市国有资产经
营有限公司              8,996,694.00       非经营性占用    垫付职工安置费
峨眉山市天立建材
有限公司                 -490,937.42         经营性占用      生产经营费用
四川金宏水泥有限
公司                    1,800,069.68         经营性占用      生产经营费用
峨眉协和水泥有限
公司                     -109,491.39         经营性占用      生产经营费用
    注:
    1、四川金宏水泥有限公司期末占用余额系按比例合并法合并报表后的余额。
    2、峨眉协和水泥有限公司期末占用余额系未予合并报表的余额。
    三、四川金顶大股东及关联方本期新增资金占用情况
大股东及其他关    与上市公司      新增金额     占用方式       占用原因
联方名称          关系
乐山市国有资产
经营有限公司      第一大股东   8,996,694.00  非经营性占用 垫付职工安置费*
四川金宏水泥有
限公司              合营企业   1,800,069.68  经营性占用    生产经营费用
    *四川金顶本年度用于安置职工补偿费发生额为899.67 万元。根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24 号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》此部分费用从国有股股权转让收入中予以支付。由于国有股转让报批手续较为复杂,目前正在办理之中,该股权转让款还没有全部到位,故暂时无法支付上述补贴款。2003 年度所需的各项安置职工补偿费由四川金顶予以垫付,预计在该股权转让款全部到位后收回。
    四、四川金顶大股东及关联方偿还占用资金情况:
    四川金顶为乐山市国有资产经营有限公司代垫的安置职工补偿费本期内未获偿还,其他关联方发生的经营性占用资金随着生产经营的需要在年度内产生动态变化。
    五、担保情况:
    根据四川金顶向本所提供的资料以及本所在其2003 年度会计报表审计中了解到的情况和收集到的相关资料,四川金顶期末存在以下担保事项:
被担保单位                     与上市公司关系            担保金额(万元)
乐山电力股份有限公司                                                5,000
乐山市财政局                                                        1,000

被担保单位                                               担保形式担保现状
乐山电力股份有限公司                                   连带责任保证未逾期
乐山市财政局                                         连带责任保证逾期未还
    注:1、乐山电力股份有限公司为四川金顶(集团)股份有限公司提供对等金额的反担保。
    2、对乐山市财政局的担保,乐山市财政局于2003 年作出书面承诺:“担保责任不再由四川金顶(集团)股份有限公司承担,否则,四川金顶可通过诉讼方式,请求赔偿四川金顶为财政担保带来的损失”。
    四川君和会计师事务所有限责任公司
    2004 年2 月18 日
    (三)公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。本报告期内无变动。
    第八节  监事会报告
    2003 年初,公司70 万吨水泥生产线投入运行,标志着公司的技术装备水平和生产规模又跃上了一个新的台阶。
    报告期,公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,并结合《公司监事会议事规则》的要求,以维护公司和股东利益为最高准则,依法独立行使职权,忠实履行监督职能。年内监事会成员列席了公司董事会所有会议,不定期到下属单位检查内控制度及落实情况,并针对公司经营发展中存在的问题向公司经营班子提出建议,为公司规范运作和健康发展提供了有力的保障。
    一、对公司2003 年度经营情况的基本评价
    2003 年,面对水泥价格大幅下降、市场竞争日益激烈的局面,公司经营班子在董事会的领导和决策下,带领全体员工开拓拼搏,求实进取,克服了各种困难和不利因素,取得了较好的经营业绩。全年共生产水泥172.48 万吨,销售水泥和熟料175.81 万吨,实现主营业务收入33,238.63 万元,实现净利润1,916.25 万元。
    二、报告期内监事会工作情况
    报告期内共召开三次监事会会议,会议情况如下:
    (一)2003 年1 月24 日下午在公司总部会议室召开公司第三届监事会第七次会议。应到监事5 人,实到监事4 人,监事潘鹰先生因事委托监事王忠先生代为参会和表决。会议由监事会主席王忠先生主持。会议审议并通过了《公司2002 年监事会工作报告》和《公司2002 年年度报告及其摘要》。
    (二)2003 年8 月14 日下午在公司总部会议室召开了公司第三届监事会第八次会议。应到监事5 人,实到监事3 人,监事潘鹰先生、杨英女士分别委托监事王忠先生、但小梅女士代为参会和表决。会议由监事会主席王忠先生主持。会议审议并通过了《公司2003 年半年度报告及其摘要》。
    (三)2003 年10 月25 日下午在公司总部会议室召开了公司第三届监事会第九次会议。应到监事5 人,实到监事3 人,监事潘鹰先生、杨英女士分别委托监事王忠先生、但小梅女士代为参会和表决。会议由监事会主席王忠先生主持。会议审议并通过了《公司2003 年第三季度报告》。
    三、监事会对有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    报告期内,监事会依照《公司法》、《公司章程》的有关规定,对公司的依法运作情况进行了监督和检查,监事会认为,公司董事会依法决策,规范运作,认真贯彻落实股东大会决议,按照上市公司要求规范公司的经营活动,建立并逐步完善了公司内部控制制度。公司董事和经理层在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务状况
    2003 年度公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,四川君和会计师事务所出具的无保留意见审计报告是客观公正、真实可靠的。
    (三)报告期内公司未募集资金。
    (四)报告期内公司收购、出售资产事项,未发现有内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。
    (五)关联交易
    本年度公司涉及的关联方交易,其价格由双方根据市场情况确定,本期无高于或低于正常价格的情况。
    公司监事会全体成员在新的一年里,认真改变观念意识,努力适应新形势,不断加强学习,特别是有关上市公司治理、规范等方面的法律、法规和准则的学习,提高自身素质,进一步树立风险意识和危机意识,增强责任感,尽职尽责地发挥监事会的监督职能。
    第九节  重要事项
    一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    1、2003 年,本公司作为原告的应收货款债权诉讼案有8 宗,诉讼标的金额690 余万元,其中7 宗经民事法院民事判决胜诉,正在执行;尚有1 宗未审结。
    2、2003 年9 月17 日,本公司收到四川省泸州市中级人民法院(2003)民终字第439 号判决书,该判决驳回我公司上诉,维持叙永县人民法院一审判决,判令本公司与四川金叙水泥有限公司(以下简称“金叙公司”)工会于2002 年5 月11 日签订的《关于转让四川金顶(集团)股份有限公司所持四川金叙水泥有限公司出资的协议书》无效。
    2003 年11 月17 日,根据金叙公司2003 年第一次股东会决议精神,本公司将所持金叙公司520 万元出资(占注册资本52%)作价1,207,931.67 元转让给张金权。转让后,金叙公司已于2003 年12 月23 日完成工商变更登记手续。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项
    2003 年5 月13 日,四川金顶集团峨山水泥有限公司召开了2003 年度第二次临时股东会会议,审议通过了《关于同意股东向股东以外的人转让公司出资的议案》,同意本公司将所拥有的80 万元出资(占该公司注册资本总额的20%)以帐面价值1.00 元/股的价格全部转让给乐山市嘉美装饰(消防)工程有限公司。截止2003 年4 月,该公司每股净资产为0.76 元/股,转让收益73,628.66 元。
    上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。
    三、重大关联交易
    1、本年度公司涉及的关联方交易,主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水泥包装纸袋、峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费,其价格由双方根据市场情况确定,无高于或低于正常价格的情况,交易金额如下:
企业名称                                     本年数                上年数
峨眉山市天翼包装有限公司(购纸袋)        10,412,045.54       16,503,813.15
峨眉山市天立建材有限公司(付加工)         4,333,025.60        7,858,305.88
    峨眉山市天立建材有限公司已于2003 年7 月停产。
    2、
关联方                                          向关联方提供资金
                                         发生额                      余额
峨眉协和水泥有限公司                                        13,557,058.77
四川金宏水泥有限公司                 1,800,069.68            4,384,748.64
峨眉山市天翼包装有限公司
峨眉山市天立建材有限公司                                     2,435,725.41
乐山市国有资产经营有限公司           8,996,694.00            8,996,694.00
合计                                10,796,763.68           29,374,226.82

关联方                                        关联方向上市公司提供资金
                                        发生额                       余额
峨眉协和水泥有限公司                109,491.39
四川金宏水泥有限公司
峨眉山市天翼包装有限公司          4,514,137.11               3,416,746.78
峨眉山市天立建材有限公司            490,937.42
乐山市国有资产经营有限公司
合计                              5,114,565.92               3,416,746.78
    3、关联方应收应付款项余额
项目                              年末余额                       年初余额
其他应收款:
峨眉协和水泥有限公司            13,557,058.77               13,666,550.16
四川金宏水泥有限公司             4,384,748.64                2,584,678.96
峨眉山市天立建材有限公司         2,435,725.41                2,926,662.83
乐山市国有资产经营有限公司       8,996,694.00
应付帐款:
峨眉山市天翼包装有限公司         3,416,746.78                7,930,883.89
    四、报告期内公司重大合同
    (一)报告期内本公司租赁其他公司资产情况。
    2002 年9 月19 日,公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司与中铁二局集团物资有限公司(简称物资公司)签署了《租赁合同》,金铁二公司租赁物资公司下属成都市火车东站水泥散库及其储运系统,租赁期从2002 年10 月1日起至2012 年9 月30 日,租金100 万元/年,合同中约定金铁二公司减资后的新公司承继并享有所有权利及义务(详见公司《2002 年年度报告》之九重要事项之(四)报告期内公司重大合同)。
    除此之外,公司无其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    (二)报告期内本公司发生的重大担保
    报告期内,本公司与乐山电力股份有限公司对等担保授信总额度为6000 万元,为该公司执行担保5,000 万元,以上担保全部经董事会审议通过(请详见本公司刊登在2003 年1 月28 日、4 月28 日、6 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》上的公告临2003-001、006、010)。
    1995 年12 月30 日,本公司与中国人民建设银行乐山市直属支行房地产信贷部签订了编号为95(18)的保证合同,为乐山市财政局向银行借款1,000 万元人民币提供担保,本担保为逾期担保(详请见2003 年6 月19 日《上海证券报》、《中国证券报》上的临2003-009 号公告)。
    截止目前,本公司对外担保累计金额为6,000 万元,逾期担保累计金额为1,000万元。
    (三)报告期内本公司没有委托理财事项。
    (四)报告期内公司及公司持股5%以上的股东没有承诺事项。
    (五)聘任会计师事务所及向其支付报酬情况
    报告期内,公司续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构,公司支付其2003年度财务审计费用41 万元,(不负担差旅费),其中母公司支付32 万元,控股子公司支付9 万元。以上费用已取得该会计师事务所的确认。
    截止目前,四川君和会计师事务所已连续为本公司提供审计服务6 年。
    (六)报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
    (七)其他重要事项
    1、2002 年1 月,公司诉山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄区盛庄街道办事处投资纠纷一案,经山东省临沂市中级人民法院一审,2003 年1月6 日出具了(2002)临民二初自第10 号《民事判决书》,判决本公司败诉,公司未提起上诉。本案涉诉金额410 万元,本公司已对山东临沂金盛水泥有限公司长期投资410 万元计提了99%的减值准备。
    2、经公司2003 年度第一次董事会和2002 年年度股东大会批准,本公司应收仁寿开源实业公司股权转让款31,896,898.96 元本报告期内予以核销。
    3、本公司2003 年第一次董事会会议决议通过了《关于拟与雅安二郎山水泥有限公司合资建立水泥粉磨站的议案》。本公司以商号、商标等无形资产作价120 万元(占全部股份的15%)与天全县二郎山水泥经营部共同投资设立四川金顶集团天全水泥有限公司。
    4、本报告期合并报表范围变化说明
    峨眉协和水泥有限公司(以下简称“协和水泥”)是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派的财务负责人未能提供财务报表,本年度本公司多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施共同控制,故2003 年度未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2003 年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2003 年协和水泥的生产经营正常,本公司对该项股权投资计提了股权投资减值准备。
    2002 年度的合并利润表合并了2002 年7 月转让的四川金顶(集团)峨山水泥有限公司的1-7 月份利润表和2002 年8 月31 日转让的四川嘉华企业(集团)股份有限公司1-12 月份的利润表,本年度合并报表不含上述两家已转让的子公司。
    与上年度相比,本报告期合并报表的利润表不含四川金顶(集团)峨山水泥有限公司和四川嘉华企业(集团)股份有限公司,合并资产负债表与上年度相比无变化。
    5、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响以及公司董事会对此事项的说明:
    由于省市两级税务局对本公司2002 年度可以在企业所得税前扣除的财产损失数额的批复存在差异,造成2002 年应计提的所得税的差异。
    本公司已公布的2002 年度会计报表中的应纳税所得额的税前扣除财产损失数额是以2002 年12 月24 日四川省地税局川地税[2002]430 号文件所批复的扣除数3,189 万元为计算依据的,而根据四川省峨眉山市地方税务局峨市地税函[2003]2号文件(2003 年1 月22 日下发)批复:允许本公司财产损失税前扣除数2002 年为2,189 万元,2003 年为1,000 万元。由于本公司2002 年度报告于2003 年1 月28 日公告前未取得峨市地税函[2003]2 号文件,故没有按峨市地税函[2003]2 号文件计算应纳税所得额。
    2003 年8 月10 日——2003 年12 月29 日,四川省乐山市地方税务局对本公司2002 年度地方税收缴纳情况进行了检查。根据乐市地税稽税告字[2004]第001号税务处理决定,本公司应调增2002 年度企业所得税应税额416.81 万元,其他地方税13.35 万元。
    由于上述会计差错的影响,2002 年多计净利润430.16 万元,多计盈余公积金86.03 万元,未分配利润344.13 万元。在编制2003 年比较会计报表时,已对上述会计差错进行了更正,调整了资产负债表的年初数及利润表的上年累计数。
    公司董事会对上述重大会计差错调整事项的说明:
    2004 年2 月20 日召开的公司2004 年度第一次董事会决议通过关于对上述重大会计差错调整事项的说明:董事会认为,以上重大会计差错主要是税务部门每年对企业进行所得税汇算均在年报审计后进行,故与企业年报审计计算所得税存在一定差异,属正常情况。
    第十节  财务报告
    一、审计报告
    公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师王文春、何勇签字,并出具了君和审(2004)第2011 号标准无保留意见的审计报告。
    审计报告
                                                  君和审(2004)第2011 号
    四川金顶(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称四川金顶)2003年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表和2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川金顶管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了四川金顶2003 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2003 年度的经营成果及合并经营成果和2003 年度现金流量及合并现金流量。
    四川君和会计师事务所有限责任公司               中国注册会计师:何勇
    中国、四川、成都                               中国注册会计师:王文春
                                              报告日期:2004 年2 月18 日
    资产负债表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司         2003年12月31日          单位:元
资产                          附注                 合并数
                                             期末数        期初数(调整后)
流动资产:
货币资金                      5.01      76,394,278.53       91,412,276.80
短期投资                      5.02                             700,000.00
应收票据                      5.03      12,126,900.00        7,206,046.40
应收股利                                   166,962.55          166,962.55
应收利息
应收帐款                      5.04     120,508,851.41      128,702,141.52
其他应收款                    5.05      47,073,721.77       46,958,780.52
预付帐款                      5.06       1,409,580.76          791,579.55
应收补贴款
存货                          5.07      62,542,074.07       47,124,437.71
待摊费用                      5.08       2,539,853.90        3,683,266.14
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                  5.09         104,569.14          700,459.13
流动资产合计                           322,866,792.13      327,445,950.32
长期投资:
长期股权投资                  5.10      17,992,034.48       21,213,012.89
长期债权投资
长期投资合计                            17,992,034.48       21,213,012.89
固定资产:
固定资产原价                  5.11     735,678,275.88      362,575,359.19
减:累计折旧                  5.11     184,252,332.63      162,241,994.52
固定资产净值                           551,425,943.25      200,333,364.67
减:固定资产减值准备          5.12      35,080,127.13       38,849,002.75
固定资产净额                           516,345,816.12      161,484,361.92
工程物资                      5.13       5,826,351.77        2,750,007.26
在建工程                      5.14       6,593,474.70      312,550,786.72
固定资产清理
固定资产合计                           528,765,642.59      476,785,155.90
无形资产及其他资产:
无形资产                      5.15      43,177,080.97       39,076,349.99
长期待摊费用                  5.16         209,436.61          801,884.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  43,386,517.58       39,878,234.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               913,010,986.78      865,322,353.73

资产                                             母公司数
                                     期末数                期初数(调整后)
流动资产:
货币资金                          73,465,163.68             88,026,479.43
短期投资                                                       700,000.00
应收票据                          11,526,900.00              7,206,046.40
应收股利                             166,962.55                166,962.55
应收利息
应收帐款                          99,589,929.34            109,270,425.45
其他应收款                        53,482,230.53             46,104,182.59
预付帐款                           1,261,519.80                121,019.80
应收补贴款
存货                              57,810,749.67             44,315,556.03
待摊费用                           2,404,795.53              2,042,307.62
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                         104,569.14                700,459.13
流动资产合计                     299,812,820.24            298,653,439.00
长期投资:
长期股权投资                      77,033,469.54             88,153,768.79
长期债权投资
长期投资合计                      77,033,469.54             88,153,768.79
固定资产:
固定资产原价                     663,926,615.92            297,906,652.34
减:累计折旧                     156,577,607.88            137,325,207.64
固定资产净值                     507,349,008.04            160,581,444.70
减:固定资产减值准备              34,170,303.13             37,939,178.75
固定资产净额                     473,178,704.91            122,642,265.95
工程物资                           5,826,351.77              2,747,718.31
在建工程                           6,593,474.70            311,467,620.61
固定资产清理
固定资产合计                     485,598,531.38            436,857,604.87
无形资产及其他资产:
无形资产                          21,997,333.03             17,106,768.88
长期待摊费用                         209,436.61                801,884.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            22,206,769.64             17,908,653.51
递延税项:
递延税款借项
资产总计                         884,651,590.80           8,415,734,66.17
    企业负责人:陈建龙              主管会计工作负责人:江涛       会计机构负责人:帅宏英
    资产负债表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                    2003年12月31日            单位:元
负债及股东权益              附注                       合并
                                             期末数           期初数
流动负债
短期借款                    5.17       194,940,000.00      145,800,000.00
应付票据                    5.18       115,135,242.60       75,829,656.00
应付帐款                    5.19        49,620,583.35       64,783,682.32
预收帐款                    5.19         6,784,273.05        3,631,807.47
应付工资                                   155,469.78        1,207,674.87
应付福利费                               3,609,081.61        5,490,546.14
应付股利                    5.20            60,000.00           60,000.00
应交税金                    5.21        17,131,535.98        9,856,598.53
其他应交款                  5.22         1,718,809.35        1,490,619.46
其他应付款                  5.23        47,162,450.05       49,175,433.80
预提费用                    5.24         1,209,561.07          834,807.55
预计负债
一年内到期的长期负债        5.25           120,000.00       50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           437,647,006.84      408,160,826.14
长期负债:
长期借款                    5.26       100,120,000.00      100,420,000.00
应付债券
长期应付款                  5.27        20,163,745.17       20,163,745.17
专项应付款                  5.28        62,400,000.00       62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                           182,683,745.17      182,983,745.17
递延税项:
递延税款贷项                5.29         4,991,123.49        5,989,348.19
负债合计                               625,321,875.50      597,133,919.50
少数股东权益                             2,999,740.30        2,455,169.98
股东权益:
股本                        5.30       232,660,000.00      232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                               232,660,000.00      232,660,000.00
资本公积                    5.31        15,549,681.16       15,756,097.17
盈余公积                    5.32        12,025,306.71        8,403,188.55
其中:法定公益金                         8,402,155.33        6,591,096.25
未分配利润                  5.33        24,454,383.11        8,913,978.53
股东权益合计                           284,689,370.98      265,733,264.25
负债及股东权益总计                     913,010,986.78      865,322,353.73

负债及股东权益                                    母公司
                                      期末数                       期初数
流动负债
短期借款                          192,500,000.00           143,400,000.00
应付票据                          115,135,242.60            75,829,656.00
应付帐款                           44,949,534.83            62,839,470.90
预收帐款                            1,677,941.64             1,279,975.32
应付工资                                                     1,126,278.15
应付福利费                          2,922,457.91             4,897,550.43
应付股利                               60,000.00                60,000.00
应交税金                           13,617,661.47             6,338,901.91
其他应交款                          1,096,215.17               969,718.87
其他应付款                         41,086,691.12            40,548,928.15
预提费用                            1,175,284.55               758,375.05
预计负债
一年内到期的长期负债                                        50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                      414,221,029.29           388,048,854.78
长期负债:
长期借款                          100,000,000.00           100,000,000.00
应付债券
长期应付款                         20,163,745.17            20,163,745.17
专项应付款                         62,400,000.00            62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                      182,563,745.17           182,563,745.17
递延税项:
递延税款贷项                        4,991,123.49             5,989,348.19
负债合计                          601,775,897.95           576,601,948.14
少数股东权益
股东权益:
股本                              232,660,000.00           232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                          232,660,000.00           232,660,000.00
资本公积                           15,549,681.16            15,756,097.17
盈余公积                           12,025,306.71             8,403,188.55
其中:法定公益金                    8,402,155.33             6,591,096.25
未分配利润                         22,640,704.98             8,152,232.31
股东权益合计                      282,875,692.85           264,971,518.03
负债及股东权益总计                884,651,590.80           841,573,466.17
    企业负责人:陈建龙               主管会计工作负责人:江涛         会计机构负责人:帅宏英
    利润表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                        2003年度                          单位:元
项目                          附注                   合  并
                                           本年累计数         上年实际数
一、主营业务收入              5.34     332,386,310.00      453,492,502.36
减:主营业务成本              5.34     218,615,356.20      293,844,910.36
主营业务税金及附加            5.35       2,592,664.40        3,429,538.28
二、主营业务利润                       111,178,289.40      156,218,053.72
加:其他业务利润              5.36       2,545,099.28        4,600,147.04
减:营业费用                  5.37      30,165,773.87       44,328,639.71
管理费用                      5.38      41,932,772.61       93,834,872.07
财务费用                      5.39      15,071,214.86       10,925,148.29
三、营业利润                            26,553,627.34       11,729,540.69
加:投资收益                  5.40      -1,796,238.01        5,949,779.47
补贴收入                      5.41       1,411,604.90        6,417,474.59
营业外收入                    5.42       2,864,666.74        4,616,729.08
减:营业外支出                5.43       2,354,225.46        8,136,355.66
四、利润总额                            26,679,435.51       20,577,168.17
减:所得税                               7,321,377.56        8,714,271.88
少数股东损益                               195,535.21       -6,302,206.44
五、净利润                              19,162,522.74       18,165,102.73

项目                                                母公司
                                         本年累计数            上年实际数
一、主营业务收入                     266,579,960.77        218,477,291.70
减:主营业务成本                     166,162,124.59        122,500,905.51
主营业务税金及附加                     2,160,621.29          1,601,819.17
二、主营业务利润                      98,257,214.89         94,374,567.02
加:其他业务利润                       2,568,352.29          1,440,021.02
减:营业费用                          20,837,582.28         20,774,454.77
管理费用                              32,943,135.65         48,345,673.41
财务费用                              14,411,006.79          5,731,900.46
三、营业利润                          32,633,842.46         20,962,559.40
加:投资收益                          -9,489,564.86           -712,363.28
补贴收入                                 782,590.03          3,227,773.15
营业外收入                             2,671,884.66          3,144,541.73
减:营业外支出                         1,720,313.55          1,515,003.23
四、利润总额                          24,878,438.74         25,107,507.77
减:所得税                             6,767,847.91          6,986,584.77
少数股东损益
五、净利润                            18,110,590.83         18,120,923.00
    补充资料:
项目                                                   合并
                                           本年累计数          上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益       73,628.66        6,614,606.58
2、自然灾害发生的损失                                        1,272,997.83
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                             44,766.26          330,686.11
6、其他

项目                                                    母公司
                                               本年累计数     上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益           73,628.66    6,614,606.58
2、自然灾害发生的损失                                        1,272,997.83
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                                 44,766.26      330,686.11
6、其他
    企业负责人:陈建龙            主管会计工作负责人:江涛          会计机构负责人:帅宏英
    利润分配表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司           2003年度            单位:元
项目                            附注                    合并
                                               2003年           2002年
一、净利润                              19,162,522.74       18,165,102.73
加:年初未分配利润                       8,913,978.53     -148,921,779.49
其他转入                                                   143,294,839.89
二、可供分配的利润                      28,076,501.27       12,538,163.13
减:提取法定盈余公积                     1,811,059.08        1,812,092.30
提取法定公益金                           1,811,059.08        1,812,092.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润                  24,454,383.11        8,913,978.53
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                          24,454,383.11        8,913,978.53

项目                                                      母公司
                                                2003年            2002年
一、净利润                                 18,110,590.83    18,120,923.00
加:年初未分配利润                          8,152,232.31  -149,639,345.98
其他转入                                                   143,294,839.89
二、可供分配的利润                         26,262,823.14    11,776,416.91
减:提取法定盈余公积                        1,811,059.08     1,812,092.30
提取法定公益金                              1,811,059.08     1,812,092.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润                     22,640,704.98     8,152,232.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                             22,640,704.98     8,152,232.31
    企业负责人:陈建龙        主管会计工作负责人:江涛          会计机构负责人:帅宏英
    利润表附表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司
                                                     净资产收益率(%)
时间               项目
                                                   全面摊薄      加权平均
                 主营业务利润                       39.052         40.397
                 营业利润                            9.327          9.648
  2003年度
                 净利润                              6.731          6.963
                 扣除非经常性损益后的净利润          6.701          6.932
                 主营业务利润                       58.788         60.984
                 营业利润                            4.414          4.579
        调整后
                 净利润                              6.836          7.091
2002             扣除非经常性损益后的净利润          8.133          8.437
年度             主营业务利润                       57.850         60.470
                 营业利润                            4.390          4.590
        调整前
                 净利润                              8.320          8.700
                 扣除非经常性损益后的净利润          9.030          9.440
                 主营业务利润                       57.410         49.070
                 营业利润                          -28.240        -24.130
  2001年度
                 净利润                            -34.020        -29.080
                 扣除非经常性损益后的净利润        -23.000        -19.660

                                                           每股收益
时间               项目
                                                    全面摊薄     加权平均
                 主营业务利润                         0.478         0.478
                 营业利润                             0.114         0.114
  2003年度
                 净利润                               0.082         0.082
                 扣除非经常性损益后的净利润           0.082         0.082
                 主营业务利润                         0.671         0.671
                 营业利润                             0.050         0.050
        调整后
                 净利润                               0.078         0.078
2002             扣除非经常性损益后的净利润           0.093         0.093
年度             主营业务利润                         0.670         0.670
                 营业利润                             0.050         0.050
        调整前
                 净利润                               0.100         0.100
                 扣除非经常性损益后的净利润           0.100         0.100
                 主营业务利润                         0.610         0.610
                 营业利润                            -0.300        -0.300
  2001年度
                 净利润                              -0.360        -0.360
                 扣除非经常性损益后的净利润          -0.240        -0.240
    现金流量表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司        2003年度              单位:元
项目                                                                 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                       5.44
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                             合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               326,619,138.79
收到的税费返还                                               1,411,604.90
收到的其他与经营活动有关的现金                               2,534,926.09
现金流入小计                                               330,565,669.78
购买商品、接受劳务支付的现金                               116,798,790.05
支付给职工以及为职工支付的现金                              41,970,435.50
支付的各项税费                                              34,450,390.57
支付的其他与经营活动有关的现金                              44,209,416.31
现金流出小计                                               237,429,032.43
经营活动产生的现金流量净额                                  93,136,637.35
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        10,865,325.40
取得投资收益所收到的现金                                        20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         2,677,937.48
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                13,563,262.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           105,606,683.64
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               105,606,683.64
投资活动产生的现金流量净额                                 -92,043,420.76
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           289,940,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               289,940,000.00
偿还债务所支付的现金                                       290,980,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        15,071,214.86
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               306,051,214.86
筹资活动产生的现金流量净额                                 -16,111,214.86
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -15,017,998.27

项目                                                          母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               249,145,140.30
收到的税费返还                                                 782,590.03
收到的其他与经营活动有关的现金                               2,534,926.09
现金流入小计                                               252,462,656.42
购买商品、接受劳务支付的现金                                66,555,975.29
支付给职工以及为职工支付的现金                              37,929,837.42
支付的各项税费                                              27,314,784.76
支付的其他与经营活动有关的现金                              31,084,116.05
现金流出小计                                               162,884,713.52
经营活动产生的现金流量净额                                  89,577,942.90
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        10,865,325.40
取得投资收益所收到的现金                                        20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         2,485,155.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                13,370,480.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           102,198,732.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               102,198,732.66
投资活动产生的现金流量净额                                 -88,828,251.86
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           287,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               287,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       288,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,411,006.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               302,811,006.79
筹资活动产生的现金流量净额                                 -15,311,006.79
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -14,561,315.75
    企业负责人:陈建龙               主管会计工作负责人:江涛          会计机构负责人:帅宏英
    现金流量表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司          2003年                 单位:元
补充资料                                                             附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补充资料                                                        合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      19,162,522.74
加:少数股东损益                                                195,535.21
加:计提的资产减值准备                                        9,065,989.33
固定资产折旧                                                24,444,481.06
无形资产摊销                                                 1,520,832.11
长期待摊费用摊销                                             4,334,780.60
待摊费用减少(减:增加)                                        1,143,412.24
预提费用增加(减:减少)                                          374,753.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -1,384,168.71
固定资产报废损失
财务费用                                                    15,071,214.86
投资损失(减:收益)                                            -98,369.06
递延税款贷项(减:借项)                                       -998,224.70
存货的减少(减:增加)                                      -15,417,636.36
经营性应收项目的减少(减:增加)                              5,463,319.94
经营性应付项目的增加(减:减少)                             30,258,194.57
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  93,136,637.35
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              76,394,278.53
减:现金的期初余额                                          91,412,276.80
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -15,017,998.27

补充资料                                                           母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      18,110,590.83
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备                                        3,861,528.25
固定资产折旧                                                19,272,627.74
无形资产摊销                                                   494,699.93
长期待摊费用摊销                                             4,334,780.60
待摊费用减少(减:增加)                                         -362,487.91
预提费用增加(减:减少)                                          416,909.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -1,093,397.91
固定资产报废损失
财务费用                                                    14,411,006.79
投资损失(减:收益)                                          9,489,564.86
递延税款贷项(减:借项)                                       -998,224.70
存货的减少(减:增加)                                      -13,495,193.64
经营性应收项目的减少(减:增加)                              7,480,561.70
经营性应付项目的增加(减:减少)                             27,654,976.86
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  89,577,942.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              73,465,163.68
减:现金的期初余额                                          88,026,479.43
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -14,561,315.75
    企业负责人:陈建龙       主管会计工作负责人:江涛        会计机构负责人:帅宏英
    所有者权益(或股东权益)增减变动表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司
项目                                     2003年                    2002年
一、股本
年初余额                            232,660,000.00         232,660,000.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                            232,660,000.00         232,660,000.00
二、资本公积
年初余额                             15,756,097.17         152,531,928.83
本年增加数                              393,583.99             975,150.41
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                   600,000.00
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                            393,583.99             375,150.41
本年减少数                              600,000.00         137,750,982.07
其中:转增股本
年末余额                             15,549,681.16          15,756,097.17
三、法定和任意盈余公积
年初余额                              1,812,092.30           5,543,857.82
本年增加数                            1,811,059.08           1,812,092.30
其中:从净利润中提取数                1,811,059.08           1,812,092.30
其中:法定盈余公积                    1,811,059.08           1,812,092.30
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中:弥补亏损                                               5,543,857.82
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                              3,623,151.38           1,812,092.30
其中:法定盈余公积                    3,623,151.38           1,812,092.30
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                              6,591,096.25           4,779,003.95
本年增加数                            1,811,059.08           1,812,092.30
其中:从净利润中提取数                1,811,059.08           1,812,092.30
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                              8,402,155.33           6,591,096.25
五、未分配利润
年初未分配利润                        8,913,978.53        -148,921,779.49
资本公积盈余公积弥补亏损                                   143,294,839.89
本年净利润                           19,162,522.74          18,165,102.73
本年利润分配                          3,622,118.16           3,624,184.60
本年未分配利润                       24,454,383.11           8,913,978.53
    企业负责人:陈建龙        主管会计工作负责人:江涛    会计机构负责人:帅宏英
    资产负债表附表1
    资产减值准备明细表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司           2003年12月31日                  单位:元
项目                               期初余额      本期增加数    本期转回数
一、坏账准备合计               151,461,608.89   6,723,741.17
其中:应收账款                  78,758,751.88   8,919,289.63
其他应收款                      72,702,857.01  -2,195,548.46
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计                62,623.86
其中:库存商品
原材料                              62,623.86
四、长期投资减值准备合计        52,327,959.81   1,894,607.07
其中:长期股权投资              52,327,959.81   1,894,607.07
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计        38,849,002.75     447,641.09
其中:房屋、建筑物              13,393,715.65     196,534.94
传导设备                         1,387,466.36
动力设备                           137,501.77       2,338.18
机器设备                         4,268,415.91      47,955.27
工具器具                           182,743.75
运输设备                        12,766,313.00     200,812.70
其他                             6,712,846.31
六、无形资产减值准备             2,577,164.00
其中:专有使用权
土地使用权
其他                             2,577,164.00
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备

项目                                    本期转出数               期末余额
一、坏账准备合计                      33,149,310.81        125,036,039.25
其中:应收账款                         1,252,411.85         86,425,629.66
其他应收款                            31,896,898.96         38,610,409.59
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债务投资
三、存货跌价准备合计                                            62,623.86
其中:库存商品
原材料                                                          62,623.86
四、长期投资减值准备合计                                    54,222,566.88
其中:长期股权投资                                          54,222,566.88
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               4,216,516.71         35,080,127.13
其中:房屋、建筑物                        52,232.20         13,538,018.39
传导设备                                                     1,387,466.36
动力设备                                  32,880.16            106,959.79
机器设备                                 327,164.62          3,989,206.56
工具器具                                     362.50            182,381.25
运输设备                               3,784,388.31          9,182,737.39
其他                                      19,488.92          6,693,357.39
六、无形资产减值准备                                         2,577,164.00
其中:专有使用权
土地使用权
其他                                                         2,577,164.00
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备
    企业负责人:陈建龙            主管会计工作负责人:江涛          会计机构负责人:帅宏英
    四川金顶(集团)股份有限公司会计报表附注
    2003 年1 月1 日—2003 年12 月31 日
    一、本公司简介
    本公司前身为四川省峨眉水泥厂,1970 年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100 万吨。1988 年9 月7日,乐山市人民政府乐府函(1988)67号批准以峨眉水泥厂为主体,由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立“四川金顶(集团)股份有限公司”,进行股份制试点,并于同年开始向社会公开发行4000 万元人民币普通股股票。1993 年2 月5 日,国家体改委体改生(1993)20 号同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10 月8 日,中国证监会证监发审字(1993)47 号批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
    本公司所属行业为建筑材料。主要经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营,汽车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账原则及计价基础
    以权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月1 日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入账。对外币账户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、现金等价物确定标准
    将企业持有的期限短(从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。计提时,根据其具体情况,分别按投资总体、投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上),则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    8、坏账核算方法
    坏账确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2)因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。
    本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)的余额按账龄分析法计提,计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1 年以内                                                               5%
1-2 年                                                                10%
2-3 年                                                                30%
3 年以上                                                              60%
    当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,则加大计提比例直至全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
    (2)核算方法:存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算;产成品、在产品等按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
    (3)期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并按差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算;对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积—股权投资差额。
    (4)长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本计价,固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的4%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
类别                              折旧年限                       年折旧率
房屋及建筑物                         30-50                  3.20%-1.92%
机械设备                             10-19                  9.60%-5.10%
动力设备                             15-20                  6.40%-4.80%
传导设备                             18-28                  5.33%-3.43%
运输设备                             10-15                  9.60%-6.40%
工具器具                              8-18                 12.00%-5.33%
其他设备                              5-22                 19.20%-4.36%
    固定资产减值准备的计提:年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。
    在建工程减值准备计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素:
    (一)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工;
    (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法:
    借款费用利息资本化的范围:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。
    借款费用资本化期间:同时具备(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    借款费用资本化金额的计算方法:用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    15、无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
    无形资产减值准备的计提:每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (三)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    (二)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    16、长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    除购建固定资产以外,筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    17、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法:
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完工的,在劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完工分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产:交易已经发生,与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认收入实现。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
    由于省市两级税务局对本公司2002 年度可以在企业所得税前扣除的财产损失数额的批复存在差异,造成2002 年应计提的所得税的差异。
    本公司已公布的2002 年度会计报表中的应纳税所得额的税前扣除财产损失数额是以2002 年12 月24 日四川省地税局川地税[2002]430 号文件所批复的扣除数3,189 万元为计算依据的,而根据四川省峨眉山市地方税务局峨市地税函[2003]2号文件(2003 年1 月22 日下发)批复:允许本公司财产损失税前扣除数2002 年为2,189 万元,2003 年为1,000 万元。由于本公司2002 年度报告于2003 年1 月28 日公告前未取得峨市地税函[2003]2 号文件,故没有按峨市地税函[2003]2 号文件计算应纳税所得额。
    2003 年8 月10 日——2003 年12 月29 日,四川省乐山市地方税务局对本公司2002 年度地方税收缴纳情况进行了检查。根据乐市地税稽税告字[2004]第001号税务处理决定,本公司应调增2002 年度企业所得税应税额416.81 万元,其他地方税13.35 万元。
    由于上述会计差错的影响,2002 年多计净利润430.16 万元,多计盈余公积金86.03 万元,未分配利润344.13 万元。在编制2003 年比较会计报表时,已对上述会计差错进行了更正,调整了资产负债表的年初数及利润表的上年累计数。
    20、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法。
    按照财政部《合并会计报表暂行规定》,将所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字[1996]2 号文的要求确定重要性水平。合并报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司的主要会计政策和会计处理方法与母公司调整一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见附注四。
    三、税项
    本公司应纳税项及税率如下:
税项                   税率                              适用范围
增值税                  17%       产品销售、材料销售、原料销售按销售收入
                                  的17%计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。
营业税                 3-5%       对外货运收入、维修收入、承包工程收入、
                                               科技咨询收入及租金收入等。
所得税                  33%                             企业应纳税所得额
城建税                   7%                 按应缴增值税、营业税金计缴。
教育费附加               3%                 按应缴增值税、营业税金计缴。
其他                                             按国家有关税法规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
单位名称                                     注册地             注册资本
四川金顶集团成都水泥有限公司                 成都市            RMB800万元
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                 宜昌市           RMB3000万元
乐山金美卫生浴具有限公司                     乐山市           US$140万元
烟台金泉水泥有限公司                         烟台市        RMB5527.25万元
四川金顶集团成都散装水泥有限公司             成都市           RMB2300万元
四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司       成都市           RMB2000万元
四川金宏水泥有限公司                       峨眉山市          US$1000万元
峨眉协和水泥有限公司                       峨眉山市           RMB4800万元

单位名称                               拥有权益               主要业务
四川金顶集团成都水泥有限公司            100%              水泥生产、销售
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司             80%              水泥生产、销售
乐山金美卫生浴具有限公司                 75%  树脂成型卫生浴具、装饰材料
烟台金泉水泥有限公司                     51%                水泥生产销售
四川金顶集团成都散装水泥有限公司         100%                    水泥销售
四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司    86%                  混凝土制品
四川金宏水泥有限公司                      50%              水泥生产、销售
峨眉协和水泥有限公司                      50%              水泥生产、销售

单位名称                                                     是否合并报表
四川金顶集团成都水泥有限公司                                         是
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                                         否*1
乐山金美卫生浴具有限公司                                             否*2
烟台金泉水泥有限公司                                                 否*3
四川金顶集团成都散装水泥有限公司                                     是
四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司                               是
四川金宏水泥有限公司                                                 是*4
峨眉协和水泥有限公司                                                 否*5
    *1 金顶集团宜昌三峡水泥有限公司因该公司拟建设的70 万吨水泥生产线未获得国家计委审批而搁置已停建五年,该项目业已终止。本公司对前期投资9,086,779.20 元,全额计提了长期投资减值准备。
    *2 乐山金美卫生浴具有限公司已停业六年以上,目前仍处于清算阶段。1999年本公司根据被投资单位实际情况全额计提了减值准备,清算完成后预计不会对公司造成新的损失。
    *3 烟台金泉水泥有限公司业已停产,公司目前正与烟台市第三水泥厂协商股权转让事宜,已计提了99%长期投资减值准备。
    *4 四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
    *5 峨眉协和水泥有限公司(以下简称‘协和水泥’)是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派的财务负责人未能提供财务报表,本年度本公司多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施共同控制,故2003 年度未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2003 年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2003 年协和水泥的生产经营正常,本公司对该项股权投资计提了股权投资减值准备。
    *6 本年度合并报表范围与上年相比的变化情况为:2002 年度的合并利润表合并了2002 年7 月转让的四川金顶(集团)峨山水泥有限公司的1-7 月份利润表和2002 年8 月31 日转让的四川嘉华企业(集团)股份有限公司1-12 月份的利润表,本年度合并报表不含上述两家已转让的子公司。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.01、货币资金
项目                                   年末数                    年初数
现金                                150,379.99                  80,530.75
银行存款                         16,890,342.71              76,394,988.07
其他货币资金                     59,353,555.83              14,936,757.98
合计                             76,394,278.53              91,412,276.80
    本项目期末余额比期初减少15,017,998.27 元,下降16.43%,主要是本期支付了较多工程款所致。其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
    5.02、短期投资
项目                          年末数                      年初数
                    金额           跌价准备        金额         跌价准备
股票投资
债券投资
其它投资                                        700,000.00
合计                                            700,000.00
    其他投资系购买华安上证180 指数增强型基金的金额,该基金于2003 年2 月转让。
    5.03、应收票据
票据种类                            年未数                         年初数
银行承兑汇票                    12,126,900.00                7,206,046.40
    应收票据年末数比年初增加68.29%,系公司加强货款回收,推行票据结算所致。
    5.04、应收账款
    (1)账龄分析
账龄                                          年末数
                             金额            比例(%)           坏账准备
1年以内                62,187,660.40          30.05          3,109,383.02
1-2年                  19,276,103.62           9.32          1,927,610.35
2-3年                  22,069,496.51          10.66          6,620,848.95
3年以上               103,401,220.54          49.97         74,767,787.34
合计                  206,934,481.07         100.00         86,425,629.66

账龄                                         年初数
                           金额            比例(%)             坏账准备
1年以内                68,401,424.61          32.97          3,420,071.23
1-2年                  25,301,622.37          12.19          2,530,162.24
2-3年                  29,369,868.76          14.16          8,810,960.62
3年以上                84,387,977.66          40.68         63,997,557.79
合计                  207,460,893.40         100.00         78,758,751.88
    (2)应收账款期末数中欠款金额最大的前五名债务人金额合计43,144,750.72元,占应收账款总额的20.85%。
    (3)接四川省乐山市中级人民法院通知,峨眉山矿泉饮料食品有限公司破产,清算结果是普通债权清偿率为零,依法不再清偿本公司申报的债权1,297,964.00元。该债权已计提了95%的坏账准备,我公司依据法院通知对该项债权予以核销。
    (4)应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.05、其他应收款
    (1)账龄分析
账龄                                         年末数
                             金额           比例(%)            坏账准备
1年以内                34,630,898.76         40.42           1,731,544.94
1-2年                     540,006.13          0.63              54,000.61
2-3年                   3,634,305.00          4.24           1,090,291.50
3年以上                46,878,921.47         54.71          35,734,572.54
合计                   85,684,131.36        100.00          38,610,409.59

账龄                                         年初数
                             金额            比例(%)           坏账准备
1年以内                  42,616,320.12         35.61         2,130,816.01
1-2年                     1,416,694.60          1.18           141,629.46
2-3年                       605,835.40          0.51           181,750.62
3年以上                  75,022,787.41         62.70        70,248,660.92
合计                    119,661,637.53        100.00        72,702,857.01
    (2)大额其他应收款如下:
债务人名称                      欠款金额        欠款原因         欠款时间
峨眉协和水泥有限公司          13,557,058.77    生产经营费用       1年以内
乐山财政局见附注九.3           9,763,449.75    借款               1年以内
乐山市国有资产经营有限公司*    8,996,694.00    代垫职工安置费     1年以内
云海公司                      22,009,566.12    非生产经营费用     3年以上
烟台金泉公司                   1,929,688.33    垫支款项           3年以上
乐山蓝天公司                   1,661,470.92    借款               3年以上
合计                          57,917,927.89
    *本公司本年度用于安置职工补偿费发生额为899.67 万元。根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24 号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》此部分费用从国有股股权转让收入中予以支付。由于国有股转让报批手续较为复杂,目前正在进行中,该股权转让款还没有全部到位,故暂时无法支付上述补贴款。2003 年度所需的各项安置职工补偿费由本公司予以垫付,待该股权转让款全部到位后收回。
    前五名其他应收款金额合计57,917,927.89 元,占其他应收款总额的67.59%。
    (3)其他应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.06、预付账款
账龄                                年末数                         年初数
1年以内                          1,409,580.76                  791,579.55
合计                             1,409,580.76                  791,579.55
    本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款。
    5.07、存货
项目                         年末数                      年初数
                     金额         跌价准备          金额        跌价准备
在途物资          503,502.22                      751,138.57            -
原材料         45,450,348.43     62,623.86     36,748,621.07    62,623.86
包装物            163,554.40                       33,172.61
低值易耗品        190,352.95                      371,427.85
库存商品       11,532,785.26                    7,035,568.69
在产品          4,338,206.24                    1,979,901.92
委托加工物资            -                           2,767.10
其他              425,948.43                      264,463.76
合计           62,604,697.93     62,623.86     47,187,061.57    62,623.86
    存货可变现净值的确定依据:企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。
    本项目年末余额比年初增加了32.72%,主要是因为70 万吨水泥生产线投入运营,因生产规模扩大导致的存货增加。
    5.08、待摊费用
类别              年初数          本年增加       本年摊销        年末数
大修费          275,448.29     2,365,088.45   2,640,536.74
保险费          539,282.26     1,600,835.09   1,288,326.92     851,790.43
低值易耗品      862,747.98     7,223,326.74   6,746,580.79   1,339,493.93
租赁费        1,336,576.00                    1,336,576.00
其他            669,211.61     2,008,164.75   2,328,806.82     348,569.54
合计          3,683,266.14    13,197,415.03  14,340,827.27   2,539,853.90
    本项目年末余额比年初减少了31.04%,主要原因是租赁费和大修费已摊销完毕所致。
    5.09、其他流动资产
    年末数为104,569.14 元,为本公司存放在四川信托投资公司乐山办事处的银行存款,因该信托投资公司清理、整顿仍未完毕,故此部分存款支取受到限制。
    5.10、长期投资
    (1)项目
项目                             年初数          本年增加        本年减少
长期股权投资              73,540,972.70      5,679,113.06    7,005,484.40
减:长期投资减值准备      52,327,959.81      7,573,720.13    5,679,113.06
长期股权投资净额          21,213,012.89     -1,894,607.07    1,326,371.34
长期债权投资
合计                      21,213,012.89     -1,894,607.07    1,326,371.34

项目                                                               年末数
长期股权投资                                                72,214,601.36
减:长期投资减值准备                                        54,222,566.88
长期股权投资净额                                            17,992,034.48
长期债权投资
合计                                                        17,992,034.48
    本期增加数根据四川省泸州市中院判决转回对四川金叙水泥有限公司的投资所致。
    本期减少数系对四川金叙水泥有限公司的投资按法定程序再次转让和转让所持四川金顶集团峨山水泥有限公司20%的股权以及调整误记股权投资。
    长期投资减值准备的增加数是对峨眉协和水泥有限公司的长期股权投资计提的减值准备1,894,607.07 元;减少数是转让对四川金叙水泥有限公司的投资时转出的投资减值准备。
    (2)长期股权投资
    ①股票投资
被投资公司名称                         股份性质              股票数量(股)
成都蓝风实业股份公司                  普通法人股               100,000.00
成都旭光电子股份有限公司              普通法人股               200,000.00
合计                                                           300,000.00

被投资公司名称                占被投资公司股权比例   投资金额   减值准备
成都蓝风实业股份公司                                151,000.00
成都旭光电子股份有限公司           0.24             202,000.00
合计                                                353,000.00
    ②其他股权投资
被投资单位名称                            投资起止期             投资金额
四川金石水泥有限公司                          1996-            818,103.86
*1烟台金河水泥有限公司                         长期          5,130,000.00
*1山东临沂金盛水泥有限公司    1993.10.15-2023.10.15          4,100,000.00
*2金顶集团宜昌三峡水泥有限
公司                            1996.1.10-2046.1.10          9,086,779.21
*3乐山金美卫生洁具有限公司                 1995.12-          4,461,642.90
*4烟台金泉水泥有限公司        1996.11.28-2026.11.28         28,189,000.00
乐山投资发展总公司                          1993.2-          1,100,650.00
海南成都企业集团有限公司                   1995.12-            197,858.70
峨眉协和水泥有限公司                        1992.9-         17,777,566.69
成都乐山大厦有限公司                          2002-          1,000,000.00
合计                                                        71,861,601.36

被投资单位名称                               持股比例            减值准备
四川金石水泥有限公司                             10%           491,251.50
*1烟台金河水泥有限公司                           10%         5,078,700.00
*1山东临沂金盛水泥有限公司                       34%         4,059,000.00
*2金顶集团宜昌三峡水泥有限
公司                                             80%         9,086,779.21
*3乐山金美卫生洁具有限公司                       75%         4,461,642.90
*4烟台金泉水泥有限公司                           51%        27,907,110.00
乐山投资发展总公司                                           1,045,617.50
海南成都企业集团有限公司                          5%           197,858.70
峨眉协和水泥有限公司                             50%         1,894,607.07
成都乐山大厦有限公司                             20%
合计                                                        54,222,566.88
    *1 烟台金河水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司的主要设备按国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型,且上述两公司或停产或经营情况恶化。公司根据被投资单位实际情况已分别提取减值准备。
    2002 年公司委托山东常春藤律师事务所将“我公司与山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄盛庄镇人民政府联营合同纠纷”一案向山东临沂市中级人民法院提起诉讼。2003 年1 月6 日,山东省临沂市中级人民法院对本案进行了审理,以民事判决书(2002)临民二初字第10 号判决我公司败诉。公司对该项长期投资进行进一步调查清理后,拟对该项投资进行处置。
    *2 宜昌三峡水泥有限公司因该项目未获国家计委审批而搁置已停建五年,业已终止,所发生的前期费用已全额计提了减值准备。
    公司对该项长期投资进行进一步调查清理后,拟对该公司资产进行处置,处置预计不会给公司带来新的损失。
    *3 乐山金美卫生洁具有限公司因合资外方资金不到位及市场原因,从1996 年起停止运作,1999 年公司根据被投资单位实际情况计提了减值准备。该公司已经清算,预计2004 年完成此项清算工作。
    *4 烟台金泉水泥有限公司已失去持续经营能力,公司委托中介机构对该公司进行了资产评估、审计,拟转让公司所持金泉公司股权。2003 年股权转让事宜因原拟受让方的高层领导发生变化,因此股权转让计划暂搁置。2004 年公司将继续寻求包括股权转让方式在内的处置办法对该项投资进行处理。
    5.11、固定资产及累计折旧
项目                     年初数             本年增加             本年减少
(1)原值
房屋建筑物        123,408,543.07       169,771,885.10        2,210,408.71
机械设备           74,731,963.80       191,096,239.64        4,219,656.36
传导设备           10,234,684.94        15,487,101.26
动力设备            6,236,945.04         1,271,744.00        2,967,994.73
运输设备           59,447,708.04        11,899,322.94        9,609,890.94
工具器具            6,822,368.95         1,102,238.19          406,454.31
其他               81,693,145.35         2,618,743.76          729,953.15
合计              362,575,359.19       393,247,274.89       20,144,358.20
(2)累计折旧
房屋建筑物         51,376,494.29         5,280,616.44          652,502.29
机械设备           32,791,906.13        12,150,647.01        2,611,543.22
传导设备            5,614,247.13         1,355,427.94
动力设备            1,641,103.24           191,411.21          370,584.32
运输设备           23,272,338.85         6,964,808.34        3,132,793.49
工具器具            5,199,409.29           449,740.67          671,633.61
其他               42,346,495.59         3,692,447.68          635,704.25
合计              162,241,994.52        30,085,099.29        8,074,761.18
固定资产净值      200,333,364.67
固定资产减值       38,849,002.75           447,641.09        4,216,516.71
固定资产净额      161,484,361.92

项目                                                               年末数
(1)原值
房屋建筑物                                                 290,970,019.46
机械设备                                                   261,608,547.08
传导设备                                                    25,721,786.20
动力设备                                                     4,540,694.31
运输设备                                                    61,737,140.04
工具器具                                                     7,518,152.83
其他                                                        83,581,935.96
合计                                                       735,678,275.88
(2)累计折旧
房屋建筑物                                                  56,004,608.44
机械设备                                                    42,331,009.92
传导设备                                                     6,969,675.07
动力设备                                                     1,461,930.13
运输设备                                                    27,104,353.70
工具器具                                                     4,977,516.35
其他                                                        45,403,239.02
合计                                                       184,252,332.63
固定资产净值                                               551,425,943.25
固定资产减值                                                35,080,127.13
固定资产净额                                               516,345,816.12
    固定资产原值年末余额比年初增加102.90%,主要原因是本公司70 万吨水泥生产线达到预定使用状态,预转入固定资产所致。
    本期固定资产原值增加393,247,274.89 元,其中在建工程完工预转入361,893,393.74 元;固定资产原值减少20,144,358.20 元系本期处置了部份固定资产。
    固定资产中以70 万吨水泥生产线一条、机器设备及房产用于抵押借款,抵押债务总金额22,880 万元,实际抵押借款17,494 万元。
    5.12、固定资产减值准备
类别                               年末数                          年初数
房屋建筑物                      13,538,018.39               13,393,715.65
机械设备                         3,989,206.56                4,268,415.91
传导设备                         1,387,466.36                1,387,466.36
动力设备                           106,959.79                  137,501.77
运输设备                         9,182,737.39               12,766,313.00
工具器具                           182,381.25                  182,743.75
其他                             6,693,357.39                6,712,846.31
合计                            35,080,127.13               38,849,002.75
    本期固定资产减值准备减少3,768,875.62 元,主要原因是部份固定资产处置转回所致。
    5.13、工程物资
类别                              年末数                           年初数
工程设备                       5,826,351.77                  2,448,044.85
工程材料                                                       301,962.41
合计                           5,826,351.77                  2,750,007.26
    5.14、在建工程
工程名称             预算数               年初数                本年增加
70万吨工程            3.5亿        305,759,229.70           49,854,212.17
其中利息资
本化额                              11,109,510.51            1,365,413.80
矿山治理工程                           519,104.87            2,866,929.20
4号窑4号
通道煤粉燃
烧器                                   207,441.11            1,205,770.26
2号窑窑尾
排风机变频
调速                                                           644,618.02
2号窑篦冷
系统电气控
制                                                             556,516.60
1号窑窑尾
排风机                                                         472,716.38
公司办公                             3,894,000.00               10,000.00
大楼
粉磨站              300万            1,083,166.11            1,774,028.43
其它                                 1,087,844.93            4,975,523.48
合计                               312,550,786.72           62,360,314.54
减在建工程
减值准备
在建工程净
额                                 312,550,786.72           62,360,314.54
其中利息资
本化金                              11,109,510.51            1,365,413.80

工程名称             本年转入固定资产数       其他减少数           年末数
70万吨工程            355,613,441.87
其中利息资
本化额                 12,474,924.31
矿山治理工程                                                 3,386,034.07
4号窑4号
通道煤粉燃
烧器                                        1,413,211.37                -
2号窑窑尾
排风机变频
调速                       644,618.02                                   -
2号窑篦冷
系统电气控
制                         556,516.60                                   -
1号窑窑尾
排风机                     472,716.38                                   -
公司办公                                    3,904,000.00                -
大楼
粉磨站                  2,857,194.54                                    -
其它                    1,748,906.33        1,107,021.45     3,207,440.63
合计                  361,893,393.74        6,424,232.82     6,593,474.70
减在建工程
减值准备
在建工程净
额                    361,893,393.74        6,424,232.82     6,593,474.70
其中利息资
本化金                 12,474,924.31

工程名称                                 工程进度%               资金来源
70万吨工程                                     100                   其他
其中利息资
本化额
矿山治理工程                                                         自筹
4号窑4号
通道煤粉燃
烧器                                           100                   自筹
2号窑窑尾
排风机变频
调速                                           100                   自筹
2号窑篦冷
系统电气控
制                                             100                   自筹
1号窑窑尾
排风机                                         100                   自筹
公司办公                                                             自筹
大楼
粉磨站                                         100               自筹贷款
其它
合计
减在建工程
减值准备
在建工程净

其中利息资
本化金
    本项目年末余额比年初数减少-97.89%,主要是70 万吨扩建工程完工结转固定资产所致。
    在建工程其他减少主要是4#窑窑尾改造转入中外合资四川金宏水泥有限公司固定资产,办公楼土地及管理信息系统软件转入无形资产。
    5.15、无形资产
类别               土地使用权      专有技术     车皮使用权     专有使用权
原始金额        40,092,176.73  18,554,865.92  1,650,473.21   1,691,350.00
年初数          26,436,869.04  14,185,993.16  1,030,651.79           -
本年增加         3,930,213.09           -             -      1,691,350.00
本年转出                 -              -             -              -
本年摊销           713,792.32     439,395.48    190,714.32     176,929.99
累计摊销额      10,438,886.92   4,808,268.24    810,535.74     176,929.99
年末净值        29,653,289.81  13,746,597.68    839,937.47   1,514,420.01
计提减值准备年
初数                            2,577,164.00           -              -
计提减值准备年
末数                            2,577,164.00           -              -
无形资产年末净
额              29,653,289.81  11,169,433.68    839,937.47   1,514,420.01
剩余摊销年限                           25.42         10.25           4-10
取得方式                外购        接受投资             -           外购

类别                                                                 合计
原始金额                                                    61,988,865.86
年初数                                                      41,653,513.99
本年增加                                                     5,621,563.09
本年转出
本年摊销                                                     1,520,832.11
累计摊销额                                                  16,234,620.89
年末净值                                                    45,754,244.97
计提减值准备年
初数                                                         2,577,164.00
计提减值准备年
末数                                                         2,577,164.00
无形资产年末净
额                                                          43,177,080.97
剩余摊销年限
取得方式
    专有技术使用权本期增加数系购入专利及开发管理信息系统。
    土地使用权本年增加数系为建造公司办公大楼所购入的土地使用权。
    5.16、长期待摊费用
类别                  大修费          绿化费       杀毒软件       其他
原始金额         14,896,239.04     101,152.00     23,800.00    182,000.00
期初数              707,178.98      75,864.00     18,841.65          -
本年增加          4,429,282.02           -             -       182,000.00
本年转出            868,949.44           -             -             -
本年摊销          4,267,511.56      25,288.00     11,900.04     30,081.00
累计摊销额       14,027,289.60      50,576.00     16,858.39     30,081.00
年末数                    -         50,576.00      6,941.61    151,919.00
剩余摊销年限              -              2.00          0.58          1.33

类别                                                                 合计
原始金额                                                    15,203,191.04
期初数                                                         801,884.63
本年增加                                                     4,611,282.02
本年转出                                                       868,949.44
本年摊销                                                     4,334,780.60
累计摊销额                                                  14,124,804.99
年末数                                                         209,436.61
剩余摊销年限                                                            -
    5.17、短期借款
借款类别                                    年末数                 年初数
抵押借款                            174,940,000.00         115,800,000.00
保证借款                             20,000,000.00          30,000,000.00
信用借款
合计                                194,940,000.00         145,800,000.00
    本项目年末余额比年初增加33.70%,主要是因为是生产规模扩大抵押借款增加。
    5.18、应付票据
种类                                    年末                         年初
银行承兑汇票                       115,135,242.60           75,829,656.00
    应付票据年末余额比年初增加51.83%,主要是支付七十万吨工程款开具的票据增加。
    5.19、应付账款、预收账款
    ①应付账款期末余额49,620,583.35 元,预收账款期末余额6,784,273.05 元。预收账款年末余额比年初增加86.80%,主要是预收货款增加所致。
    ②期末余额无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.20、应付股利
主要投资者                                                         年末数
上海万国证券公司                                                60,000.00
合计                                                            60,000.00
    5.21、应交税金
项目                    年末数               年初数            适用税率
增值税               8,857,384.84      4,817,307.56                 17%
营业税                 272,511.87        447,042.55             3%、5%
企业所得税           6,152,835.36        704,831.29                 33%
资源税                 791,984.00      1,579,897.73               2元/吨
城建税                 526,284.62      1,606,453.85                  7%
土地使用税             126,087.80        135,931.24           2元/平方米
个人所得税             295,612.56        244,097.37
房产税                  23,834.93        311,036.94     原值×70%×1.2%
其他                    85,000.00         10,000.00
合计                17,131,535.98      9,856,598.53
    应交税金期末数比期初数增加73.81%,主要是由于本期应交未交所得税增加。
    5.22、其他应交款
项目                       年末数             年初数             计缴标准
教育费附加             1,234,377.51      1,037,587.70        按流转税的3%
交通费附加               161,380.72        177,063.24        按流转税的4%
预算调节基金
能源交通基金
副食品调节基金           323,051.12        275,968.52     按销售收入的1‰
合计                   1,718,809.35      1,490,619.46
    5.23、其他应付款
    期末余额47,162,449.95 元,其中欠交职工住房公积金1055 万元。
    5.24、预提费用
类别                                       年末数                 年初数
矿产资源补偿费                          76,000.00
矿山车队轮胎款                          50,000.00
机车租金                                                        24,000.00
电费                                 1,037,717.87                       0
承包费                                                         650,000.00
其他                                    45,843.20              160,807.55
合计                                 1,209,561.07              834,807.55
    5.25 一年内到期的长期负债
    期末余额为120,000.00 元,系金顶恒通公司购罐车按揭款,该款将于2004 年8月到期。
    本项目年末余额比年初减少99.76%,是因为已偿还到期债务所致。
    5.26、长期借款
类别                              年末金额                       年初金额
信用借款                        120,000.00                     120,000.00
担保借款                    100,000,000.00                 100,000,000.00
抵押借款                                                       300,000.00
合计                        100,120,000.00                 100,420,000.00
    抵押借款减少30 万元,系购罐车按揭款逐月归还而减少,余额120,000 元将于2004 年8 月到期,期末将其转入一年内到期的长期负债所致。
    5.27、长期应付款
种类                    初始金额            应计利息            年末余额
"拨改贷"*              16,265,399.94      3,898,345.23      20,163,745.17
合计                   16,265,399.94      3,898,345.23      20,163,745.17
    *根据国家计委和财政部计投[1997]2586 号文和国家建材工业局建材财务字[1998]15 文号将原建行长期借款转入。
    5.28、专项应付款
类别                                金额                 内容
国家拨入的具有专门用途的款项    31,200,000.00   企业挖潜改造资金,财政贴息
70 万吨扩建财政拨款             31,200,000.00   国债转贷款
合计                            62,400,000.00
    5.29、递延税款贷项
    递延税款贷项2003 年年末余额4,991,123.49 元,是根据财政部[财会函(1998)25 号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税,作为负债记入递延税款贷方的数额,本期摊销998,224.70 元。
    5.30、股本
项目                             年初数            本次变动增减(+,-)
                                         配股  送股 公积金转股 其他  小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份               133,660,000.00
其中:国家拥有股份          131,160,000.00
境内法人持有股份              2,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份               3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计            136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股      96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计               96,000,000.00
三、股份总额                232,660,000.00

项目                                                               年末数

一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              133,660,000.00
其中:国家拥有股份                                         131,160,000.00
境内法人持有股份                                             2,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                              3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                           136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股                                     96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              96,000,000.00
三、股份总额                                               232,660,000.00
    5.31、资本公积
                      年初数      本年增加        本年减少        年末数
股本投资准备      600,000.00    600,000.00            -
其他资本公积   15,156,097.17    393,583.99   15,549,681.16
合计           15,756,097.17    393,583.99      600,000.00  15,549,681.16
    本期增加的资本公积是低于债务账面价值的现金清偿债务获得的差额,减少数为调整误记股权投资。
    5.32、盈余公积
项目                年初数       本年增加        本年减少          年末数
法定盈余公积     1,812,092.30  1,811,059.08                  3,623,151.38
法定公益金       6,591,096.25  1,811,059.08                  8,402,155.33
任意盈余公积
合计             8,403,188.55  3,622,118.16                 12,025,306.71
    5.33、未分配利润
项目                                                               金额
(1)本年净利润                                               19,162,522.74
加:年初未分配利润(**)                                       8,913,978.53
盈余公积资本公积转入
减:提取法定盈余公积                                         1,811,059.08
提取法定公益金                                               1,811,059.08
提取任意盈余公积
应付普通股股利
(2)年末未分配利润                                           24,454,383.11
**:年初未分配利润调整情况:
调整前上年未分配利润数                                      12,355,305.69
减:追溯调整承担子公司以前年度少计亏损
减:追溯调整因纳税清算补计2002年度少计提所得税               4,168,065.68
减:追溯调整因纳税清算补计2002年度少计提流转税                 133,593.26
加:追溯调整因调整期初利润后的法定盈余公积                     430,165.89
加:追溯调整因调整期初利润后的法定公益金                       430,165.89
调整后的年初未分配利润数                                     8,913,978.53
    5.34、主营业务收入
类别                     本年数                         上年数
                收入            成本            收入             成本
水泥      291,731,017.37  185,279,772.27  375,092,583.03  232,432,538.30
水泥制品   40,655,292.63   33,335,583.93   78,399,919.33   61,412,372.06
合计      332,386,310.00  218,615,356.20  453,492,502.36  293,844,910.36
    前5 名客户销售收入合计107,104,404.18 元,占主营业务收入合计的32.22%。
    5.35、主营业务税金及附加
项目                         本年数           上年数             计缴标准
城建税                    1,715,090.91      2,140,687.24               7%
教育费附加                  735,625.97        891,199.87               3%
副食品调控基金              153,600.29         48,294.31
交通费附加                  -12,808.77        307,124.85
其他                          1,156.00         42,232.01
合计                      2,592,664.40      3,429,538.28
    5.36、其他业务利润
项目                其他业务收入        其他业务支出         其他业务利润
材料销售            1,193,424.78        1,116,373.27            77,051.51
租赁收入              483,903.34          273,046.73           210,856.61
运输收入              799,430.38          212,846.19           586,584.19
仓储及劳务收入      4,805,947.70        3,349,425.22         1,456,522.48
其他                  244,286.42           30,201.93           214,084.49
合计                7,526,992.62        4,981,893.34         2,545,099.28
    本项目本年发生额比上年减少了44.67%,主要原因是合并报表范围变化的影响。
    5.37、营业费用:
    本年度营业费用发生额比上年度减少31.95%,主要是因为合并报表范围变化的影响。
    5.38、管理费用
    管理费用本年度共计41,932,772.61 元,比上年度减少约5200 万元,降幅为55%,主要是由于合并范围发生变化和本年度坏账准备计提减少,工资发放和福利费计提减少所致。
    5.39、财务费用
类别                                      本年数                   上年数
利息支出                           15,082,072.58            11,057,479.89
减:利息收入                          395,672.34               259,773.48
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                                  384,814.62               127,441.88
合计                               15,071,214.86            10,925,148.29
    财务费用比上年增加37.95%,主要原因是在建工程完工,资本化利息减少所致。
    5.40、投资收益
类别                                    本年数                    上年数
股权投资收益                                                  -664,827.11
债券投资收益
长期投资减值准备                      -1,894,607.07
非控股公司分来利润
年末调整被投资公司所有者权益净增减额
股权转让收益                              98,369.06          6,614,606.58
合计                                  -1,796,238.01          5,949,779.47
    与上年相比投资收益大幅降低,主要是因为上年度出售子公司获得股权转让收益而本年无转让收益,以及本年对峨眉协和水泥有限公司股权计提减值准备减少投资收益所致。
    5.41、补贴收入
类别                                         本年数                上年数
“三废”免税                           1,160,058.58          6,417,474.59
企业扶持款                               251,546.32
合计                                   1,411,604.90          6,417,474.59
    本年收取各项补贴收入1,411,604.90 元。其中:782,590.03 元系根据峨眉山市国税发[2003]119 号《关于对四川金顶(集团)股份有限公司申请资源综合利用产品增值税即征即退的批复》确认。377,468.55 元系根据四川青白江区国家税务局税务结算批复确认251,546.32 元系根据成都武侯区扶持企业补助通知书确认。
    5.42、营业外收入
项目                               本年数                          上年数
处理固定资产收益                2,194,353.25                 1,532,636.60
其他                              105,555.96                 3,084,092.48
无形资产转让                      564,757.53
合计                            2,864,666.74                 4,616,729.08
    营业外收入比上年减少37.95%,主要原因是报表合并范围发生变化所致。
    5.43、营业外支出
项目                                本年数                         上年数
处理固定资产损失                 1,586,557.17                  403,518.66
罚款及滞纳金                       100,371.80                  173,679.50
债务重组损失                        44,766.26                  330,686.11
计提固定资产减值准备               447,641.09                  144,000.00
赞助费                                   -                      78,322.71
对外担保损失                             -                   3,802,063.40
非常损失                                 -                   1,272,997.83
其他                               174,889.14                1,931,087.45
合计                             2,354,225.46                8,136,355.66
    与上年相比,本年营业外支出减少71.07%,主要是因为没有发生对外担保损失及非常损失。
    5.44、支付的其他与经营活动有关的现金47,177,081.31 元,金额较大的项目如下:
类别                                                                 金额
中介机构费用                                                 2,873,529.94
排污及绿化费                                                 1,782,351.04
办公及差旅费                                                 2,883,042.42
业务费及广告费                                               2,775,723.63
暂借款                                                       6,558,994.00
运输费及修理费                                               4,037,422.22
其它                                                        26,266,018.06
    母公司会计报表主要项目注释:
    1、应收账款
账龄                                        年末数
                            金额            比例(%)              坏账准备
一年以内              54,350,186.03        31.05             2,717,509.30
一至二年              12,835,454.04         7.33             1,283,545.40
二至三年              13,592,866.40         7.77             4,077,859.92
三年以上              94,264,530.33        53.85            67,374,192.84
合计                 175,043,036.80       100               75,453,107.46

账龄                                        年初数
                            金额            比例(%)              坏账准备
一年以内              58,525,083.75         32.43            2,926,254.19
一至二年              18,236,617.99         10.10            1,823,661.80
二至三年              26,184,781.07         14.51            7,855,434.32
三年以上              77,519,799.67         42.96           58,590,506.72
合计                 180,466,282.48        100.00           71,195,857.03
    本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
账龄                                        年末数
                            金额           比例(%)               坏账准备
1年以内               36,445,467.07        40.16             1,822,273.35
1-2年                    538,605.49         0.59                53,860.55
2-3年                    132,000.00         0.15                39,600.00
3年以上               53,623,059.56        59.10            35,341,167.69
合计                  90,739,132.12       100.00            37,256,901.59

账龄                                       年初数
                             金额           比例(%)              坏账准备
1年以内               41,943,441.72          35.31           2,097,172.09
1-2年                  2,179,287.24           1.83             217,928.72
2-3年                    605,835.40           0.51             181,750.62
3年以上               74,060,013.59          62.35          70,187,543.93
合计                 118,788,577.95         100.00          72,684,395.36
    其他应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    3、长期投资:
    (1)项目
项目                          年初数           本年增加         本年减少
长期股权投资              140,481,728.60   7,095,527.67     16,321,219.85
减:长期投资减值准备       52,327,959.81   7,573,720.13      5,679,113.06
长期股权投资净额           88,153,768.79    -478,192.46     10,642,106.79
长期债权投资
合计                       88,153,768.79    -478,192.46     10,642,106.79

项目                                                               年末数
长期股权投资                                               131,256,036.42
减:长期投资减值准备                                        54,222,566.88
长期股权投资净额                                            77,033,469.54
长期债权投资
合计                                                        77,033,469.54
    本期减少数主要是大部分对外投资单位在2003 年亏损所致。本期增加数是增加了对峨眉协和水泥有限公司的长期投资减值准备。
    (2)长期股权投资
    其他股权投资
被投资单位名称                           投资起止期          投资金额
四川金石水泥有限公司                          1996-            818,103.86
烟台金河水泥有限公司                           长期          5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公
司                            1993.10.15-2023.10.15          4,100,000.00
金顶集团宜昌三峡水泥有
限公司                          1996.1.10-2046.1.10          9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公
司                                         1995.12-          4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司          1996.11.28-2026.11.28         28,189,000.00
乐山投资发展总公司                          1993.2-          1,100,650.00
海南成都企业集团有限公
司                                         1995.12-            197,858.70
峨眉协和水泥有限公司                        1992.9-         17,777,566.69
成都乐山大厦有限公司                          2002-          1,000,000.00
四川金宏水泥有限公司                      1994-2029         25,662,704.56
四川金顶集团成都水泥有
限公司                                        1991-          2,127,679.32
四川金顶集团成都散装水
泥公司                                    1999-2019         13,177,075.09
四川金顶集团成都恒通混
凝土有限公司                                2001.9-         18,426,976.09
合计                                                       131,256,036.42

被投资单位名称                   占被投资单位注册资本比例       减值准备
四川金石水泥有限公司                   10%                     491,251.50
烟台金河水泥有限公司                   10%                   5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公
司                                     34%                   4,059,000.00
金顶集团宜昌三峡水泥有
限公司                                 80%                   9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公
司                                     75%                   4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司                   51%                  27,907,110.00
乐山投资发展总公司                                           1,045,617.50
海南成都企业集团有限公
司                                      5%                     197,858.70
峨眉协和水泥有限公司                   50%                   1,894,607.07
成都乐山大厦有限公司                   20%
四川金宏水泥有限公司                   50%
四川金顶集团成都水泥有
限公司                                100%
四川金顶集团成都散装水
泥公司                                 95%
四川金顶集团成都恒通混
凝土有限公司                           86%
合计                                                        54,222,566.88

被投资单位名称                                             备注
四川金石水泥有限公司
烟台金河水泥有限公司
山东临沂金盛水泥有限公

金顶集团宜昌三峡水泥有
限公司
乐山金美卫生洁具有限公

烟台金泉水泥有限公司
乐山投资发展总公司
海南成都企业集团有限公

峨眉协和水泥有限公司
成都乐山大厦有限公司
四川金宏水泥有限公司
四川金顶集团成都水泥有
限公司
四川金顶集团成都散装水
泥公司
四川金顶集团成都恒通混
凝土有限公司
合计
    4、主营业务收入及主营业务成本
业务种类                本年数                      上年数
           主营业务收入     主营业务成本     主营业务收入   主营业务成本
水泥     247,519,290.09   151,701,443.99   212,735,291.16  115,630,131.45
熟料      19,060,670.68    14,460,680.60     5,742,000.54    6,870,774.06
合计     266,579,960.77   166,162,124.59   218,477,291.70  122,500,905.51
    5、投资收益
类别                                          本年数               上年数
股权投资收益                              -7,693,326.85     -7,326,969.86
债券投资收益
长期投资减值准备                          -1,894,607.07
非控股公司分来利润
年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的
金额
股权转让收益                                  98,369.06      6,614,606.58
合计                                      -9,489,564.86       -712,363.28
    六、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
企业名称               注册地           主营业务             与本公司关系
四川金顶集团成都水     成都市      水泥及水泥制品的生产            子公司
泥有限公司                         及销售
烟台金泉水泥有限公     烟台市      水泥生产、销售                  子公司

金顶集团宜昌三峡水     宜昌市      水泥生产、销售                  子公司
泥有限公司
四川金美卫生浴具有     乐山市      树脂成型卫生浴具、装            子公司
限公司                             饰材料
乐山市国有资产经营     乐山市      资产经营                      本公司第
有限公司                                                         一大股东
四川金顶集团成都散     成都市      水泥销售                        子公司
装水泥有限公司
四川金顶集团成都恒     成都市      生产销售商品混凝土、            子公司
通混凝土有限公司                   销售新型建材

企业名称                                经济性质                 法人代表
四川金顶集团成都水                      有限责任                   吴俊勇
泥有限公司
烟台金泉水泥有限公                      有限责任                   周兴强

金顶集团宜昌三峡水                      有限责任                   白德华
泥有限公司
四川金美卫生浴具有                      中外合资                   白德华
限公司
乐山市国有资产经营                          国有                   黄明全
有限公司
四川金顶集团成都散                      有限责任                   吴俊勇
装水泥有限公司
四川金顶集团成都恒                      有限责任                     王忠
通混凝土有限公司
    2、存在控制关系的关联方及所持股份的变化
企业名称                                  注册资本年初数   注册资本年末数
四川金顶集团成都水泥有限公司               8,000,000.00      8,000,000.00
烟台金泉水泥有限公司                      55,272,492.45     55,272,492.45
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司              30,000,000.00     30,000,000.00
四川金美卫生浴具有限公司                      140万美元         140万美元
乐山市国有资产经营有限公司               272,430,000.00    272,430,000.00
四川金顶集团成都散装水泥有限公司          23,000,000.00     23,000,000.00
四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司        20,000,000.00     20,000,000.00

企业名称                                        年初持股%         年末持%
四川金顶集团成都水泥有限公司                          100             100
烟台金泉水泥有限公司                                   51              51
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                           80              80
四川金美卫生浴具有限公司                               75              75
乐山市国有资产经营有限公司                          56.37           56.37
四川金顶集团成都散装水泥有限公司                      100             100
四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司                     86              86
    3、不存在控制关系的关联方:
企业名称                                                   与本企业的关系
峨眉山市天翼包装公司                                             代管企业
峨眉山市天立建材有限公司                                         代管企业
峨眉协和水泥有限公司                                             合营企业
四川金宏水泥有限公司                                             合营企业
    4、本公司与关联方的交易
    本年度公司涉及的关联方交易,主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水泥包装纸袋、峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费,其价格由双方根据市场情况确定,无高于或低于正常价格的情况,交易金额如下:
企业名称                                      本年数               上年数
峨眉山市天翼包装有限公司(购纸袋)          10,412,045.54     16,503,813.15
峨眉山市天立建材有限公司(付加工)           4,333,025.60      7,858,305.88
    5、关联方应收应付款项余额
项目                              年末余额                       年初余额
其他应收款:
峨眉协和水泥有限公司            13,557,058.77               13,666,550.16
四川金宏水泥有限公司             4,384,748.64                2,584,678.96
峨眉山市天立建材有限公司         2,435,725.41                2,926,662.83
乐山市国有资产经营有限公司       8,996,694.00
应付账款:
峨眉山市天翼包装有限公司         3,416,746.78                7,930,883.89
    七、承诺及或有事项
    为有效控制上市公司对外担保风险,根据中国证监会监发[2003]56 号文的有关规定,本公司经与乐山电力股份有限公司协商,同意以归还到期借款的形式共同解除担保5000 万元,本公司与乐山电力股份有限公司互保授信额度由原来的1.1亿元降至6000 万元。截止2003 年12 月31 日本公司担保发生额为6000 万元人民币,其中为乐山电力股份有限公司担保5000 万元人民币;为乐山财政局担保人民币1000 万元人民币。
    八、资产负债表日后非调整事项:
    无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
    九、其他重大事项
    1、2003 年1 月16 日,仁寿县人民法院(2002)仁寿破字第2 号《民事裁定书》裁定,宣告终结仁寿开源实业有限公司破产程序,未得到清偿的债权不予清偿。鉴于此,经本公司2002 年年度股东大会批准,本公司核销了应收仁寿开源实业有限公司债权及计提的坏账准备31,896,898.96 元。
    2、2003 年10 月15 日本公司收到第一大股东----乐山市国有资产经营有限公司乐资司[2003]19 号《乐山市国有资产经营有限公司关于四川金顶(集团)股份有限公司部分国家股股权转让的通知》,乐山市国有资产经营有限公司与华伦集团有限公司于当日签定了《股份转让合同》,乐山市国有资产经营有限公司将持有四川金顶(集团)股份有限公司13116 万股国家股(占四川金顶总股本的56.37%)中的6860 万股(占四川金顶总股本的29.48%)转让给华伦集团有限公司,转让价格2.06 元/股,转让金额为14,131.60 万元。本次股份转让后,华伦集团有限公司将成为本公司的第一大股东。目前股份转让正报送有关政府部门审核批准中。
    3、截止2003 年12 月31 日本公司为乐山财政局担保借款人民币1000 万元,另乐山市财政局尚欠本公司借款500 万元及与本公司往来款477.15 万元。乐山市财政局承诺所欠银行借款将尽快筹集资金归还,涉及的担保责任不由本公司承担。所欠借款及往来款承诺在借款期限内按时归还。2004 年2 月5 日本公司已经收到乐山市财政局归还本公司的500 万元借款。
    4、本公司2003 年第一次董事会会议决议通过了《关于拟与雅安二郎山水泥有限公司合资建立水泥粉磨站的议案》。本公司以商号、商标等无形资产作价120 万元(占全部股份的15%)与天全县二郎山水泥经营部共同投资设立四川金顶集团天全水泥有限公司。
    5、本公司子公司成都恒通混凝土有限公司的另一方股东――成都恒通实业公司投入金顶集团成都恒通混凝土有限公司的房产182.13 万元尚未办理权属过户手续。
    6、由本公司和四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司共同出资设立的四川金顶集团成都水泥有限公司是在本公司收购成都市青白江财政局持有四川金顶集团青白江水泥厂43%股权的基础上,由原四川金顶集团青白江水泥厂改制而设立的有限责任公司。该公司目前尚有14 项房产(建筑面积约6659.35 平方米)的产权证正在办理之中,部份房产及土地已用于银行抵押贷款,上述事项涉及固定资产价值358 万。
    7、金顶集团成都散装水泥有限公司组建时收购四川省建材公司的土地面积7,592.98 平方米,作价838.52 万元,该土地出让手续尚在办理之中;金顶集团成都散装水泥有限公司的价值154.55 万的车辆未办理产权过户手续。
    二00 四年二月十八日
    第十一节备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    四川金顶(集团)股份有限公司
    二OO 四年二月二十日