新闻源 财富源

2019年11月13日 星期三

四川金顶(600678)公告正文

四川金顶(集团)股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-18

        四川金顶(集团)股份有限公司2003年半年度报告
 
    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长古松先生、主管会计工作负责人财务部部长江涛先生、会计主管人员财务部副部长帅宏英女士声明:保证半度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
    中文简称:四川金顶
    公司法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT (GROUP)JOINT-STOCKCO.,LTD.
    英文名称缩写:SCGS
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:四川金顶
    股票代码:600678
    (三)公司注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    公司办公地址:四川省峨眉山市名山路东段
    邮政编码:614200
    电子信箱:scjddsb@163.com
    (四)公司法定代表人:古松
    (五)公司董事会秘书:周正
    联系电话:0833-5521271
    传真:0833-5521205
    电子信箱:scjddsb@163.com
    联系地址:四川省峨眉山市名山路东段
    (六)选定的中国证监会指定报纸为《中国证券报》、《上海证券报》
    信息披露指定互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (七)其他有关资料:
    1、公司首次注册登记日期:1988年9月10日
    首次注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市乐都镇
    公司变更注册登记日期:2001年5月24日
    变更注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    2、企业法人营业执照注册号:5111001800056
    3、税务登记号码:国税川字511181206955128号
    4、公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
    办公地址:四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
    (八)主要会计数据和财务指标
                                本报告期末           上年度期末
流动资产(元)                262,104,135.90       327,445,251.93
                                                 403,847,611.60(调整前)
流动负债(元)                339,514,004.50
                                                 403,587,720.54(调整后)
总资产(元)                  806,492,352.97       865,321,655.34
                                                 270,045,780.40(调整前)
股东权益(不含少数
                            275,644,807.52
股东权益)(元)
                                                 270,269,286.71(调整后)
每股净资产(元/股)                     1.185                1.162
调整后的每股净资产
                                      0.977                1.034
(元/股)
                          报告期(1-6月)             上年同期
净利润(元)                    5,113,843.01        10,287,972.83
                                                  11,988,914.90
扣除非经常性损益后            5,516,570.73
的净利润(元)
每股收益(元/股)                       0.022                0.044
注1                                   0.022                0.044
每股收益(元)
净资产收益率                          1.86%                3.92%
经营活动产生的现金          -32,515,062.35        10,629,088.82
流量净额(元)

                                                       本报告期末比年初
                                                           数增减(%)
流动资产(元)                                                    -19.95%
                                                        -15.88%(调整后)
流动负债(元)
总资产(元)                                                       -6.80%
                                                          1.99%(调整后)
股东权益(不含少数
股东权益)(元)
每股净资产(元/股)                                                 1.98%
调整后的每股净资产                                               -5.51%
(元/股)
                                                       本报告期比上年同
                                                           期增减(%)
净利润(元)                                                      -50.29%
扣除非经常性损益后                                              -53.99%
的净利润(元)
每股收益(元/股)                                                 -50.00%
注1                                                             -50.00%
每股收益(元)
净资产收益率                                                    -52.55%
经营活动产生的现金                                             -405.91%
流量净额(元)
    注:2003 年 3 月,公司下属子公司――四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司经当地税务部门对2002年度所得税进行汇算,汇算结果为2002年度多计所得税259,891.06元,公司根据汇算结果,按比例调增期初未分配利润223,506.31元。据此,相应对期初相关财务数据进行调整。
    *扣除非经常性损益的净利润”指标中,扣除项目和涉及金额为
加:营业外支出               1,184,748.17元
减:营业外收入                 782,020.45元
合计                           402,727.72元
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求,计算2003年半年度利润数据如下(单位:元)
                                 净资产收益率                每股收益
项目                         全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均
                                (%)       (%)       (%)       (%)
主营业务利润                    15.84       16.00       18.77       18.77
营业利润                         2.18        2.20        2.58        2.58
净利润                           1.86        1.87        2.20        2.20
扣除非经常性损益的净利润         2.00        2.02        2.37        2.37
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
    (二)报告期期末公司股东总数为45,004户。
    (三)持股5%以上(含5%)股东系乐山市国有资产经营有限公司,其所持
    公司股份报告期内无变动。
    (四)报告期末前十名股东持股情况
序号                   股  东  名  称    持股数(股)    持股比例(%)
①         乐山市国有资产经营有限公司     131,160,000            56.37
②               上海申银万国证券公司       2,000,000             0.86
③                         乐山电业局       1,500,000             0.64
④             成都铁路局西昌铁路分局       1,000,000             0.43
⑤           乐山资信产权经纪有限公司       1,000,000             0.43
⑥                               张彬         326,001             0.14
⑦                             丁象奎         297,740             0.13
⑧                             俞达芬         283,900             0.12
⑨                             朱若田         251,500             0.11
⑩                             戴国俊         250,400             0.11

序号                                                              性质
①                                                              国有股
②                                                              法人股
③                                                              法人股
④                                                              法人股
⑤                                                              法人股
⑥                                                              流通股
⑦                                                              流通股
⑧                                                              流通股
⑨                                                              流通股
⑩                                                              流通股
    注:1、前十名股东中,法人股股东无关联关系;公司未知法人股、流通股股东之间是否存在关联关系。
    2、乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东,所持股份为国家股,占公司总股份的56.37%。中国证券登记结算有限公司上海分公司根据四川省资阳地区中级人民法院(2001)资法执字第57-2号《协助执行通知书》,将其持有的本公司国家股5000万股继续予以冻结,冻结期限从2003年4月28日至2003年10月27日止(国有股冻结情况详见本公司2001年12月26日及2002年12月4日、2003年4月30日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登的临2001-016号、临2002-023号、2003-007号公告)。
    (五)公司控股股东情况
    报告期内本公司控股股东未发生变化。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一) 报告期内公司董事、监事等高级管理人员持有的公司股票无变动。
姓名                 职务    年初持股数    年末持股数    变动原因
王忠           监事会主席         7,200         7,200           -
周正           董事会秘书         1,000         1,000           -
    (二)董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
    1、2003年1月24日,公司2003年度第一次董事会会议同意许毅刚先生辞去公司董事、董事会秘书、副总经理职务;同意聘任周正女士为公司董事会秘书。(详请见2003年1月28日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的临2003-001号公告)。
    2、2003年3月7日,公司2002年年度股东大会审议通过关于许毅刚先生辞去公司董事职务的议案(详请见2003年3月8日《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的临2003-004号公告)。
    3、2003年6月27日,公司2003年度第三次董事会会议同意聘任吴俊勇先生为公司副总经理、聘任陈雪琴女士为公司总经理助理。(详请见2003年6月28日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的临2003-010号公告)。
    五、管理层讨论与分析
    本公司为水泥专业制造商,是国家520户重点企业之一。公司主导产品是“峨眉山牌”P.O32.5R、P.O42.5R普通硅酸盐水泥。
    本报告期,公司共生产水泥74.70万吨,比上年同期同口径增加7.45万吨,升幅达11.08%;销售水泥(含熟料)79.59万吨,比上年同期同口径增加10.27万吨,升幅为14.82 %。增产的主要因素为公司技改项目——日产2000吨水泥熟料生产线已投入生产,报告期内该生产线水泥产量为13万吨。
    (一)经营成果及财务状况简要分析
    报告期,公司实现净利润511.38万元,比上年同期下降50.29%。主要是由于水泥市场竞争日益激烈,导致报告期产品售价较上年同期大幅下降,同时电力、原燃材料价格上涨等诸多不利因素直接影响公司利润减少。
    报告期,公司总资产、流动资产分别比期初数减少5,883万元和6,534万元,减少了6.80%、19.95%,上述变动主要是由于报告期货币资金、短期投资减少所致。
    报告期流动负债比期初数减少6,407万元,减少了15.88%,主要是应付票据和应交税金减少。
    经营活动产生的现金流量净额较上年同期相比减少4,314万元,主要原因是本期增加了应收票据的结算,本期应收票据结算比上年同期增加2500万元;其次,本期公司下属子公司的仓储收入及运杂费收入比上年同期减少以及为了降低采购成本,报告期公司加大了对应付帐款的支付力度。
    (二)报告期主要经营情况
    1、主营业务分行业、产品情况表
                                                   毛利率(%)
               主营业务收入
分行业                         主营业务成本(元)
                       (元)
建材         151,924,080.75      107,262,835.19        29.40
                                                   毛利率(%)
               主营业务收入
分产品                         主营业务成本(元)
                       (元)
水泥         127,908,105.11       87,103,227.62        31.90
混凝土        24,015,975.64       20,159,607.57        16.06

                                                             毛利率比上
                                             主营业务
                        主营业务收                           年同期增减
                                             成本比上
分行业                  入比上年同                                  (%)
                                             年同期增
                      期增减(%)
                                             减(%)
建材                        -33.97             -27.26            -18.13
                                             主营业务
                        主营业务收                           毛利率比上
                                             成本比上
分产品                  入比上年同                           年同期增减
                                             年同期增
                      期增减(%)                                  (%)
                                             减(%)
水泥                        -40.14             -34.80            -14.89
混凝土                       46.46              45.22              4.69
    2、主营业务分地区情况
地区        主营业务收入(元)    主营业务收入比上年增减(%)
四川省内      151,924,080.75                         -66.50%
    主营业务收入比上年下降,主要由于2002年12月30日全额转让四川嘉华企业(集团)股份有限公司股权及2003年5月13日全额转让四川金顶集团峨山水泥有限公司股权,本报告期未合并上述两公司所致;如扣除该项因素,公司主营业务收入比上年下降47.68%,比上年同期同口径增加4.78%。
    3、主营业务结构重大变化的原因说明
    本报告期日产2000吨水泥熟料生产线投产,使公司同口径水泥生产能力由上年的年产130万吨增加到目前的年产200万吨。
    4、主营业务盈利能力(毛利率)重大变化原因说明
    本期主营业务毛利率为29.40%,与上年相比下降16.50%,如扣除合并范围变化因素影响,则本期毛利率比上年下降25.44%。
    本期主营业务毛利率与上年同期相比下降18.13%,其中,水泥毛利率比上年同期下降14.89%,水泥制品毛利率比上年同期相比上升4.69%。水泥毛利率下降主要为报告期水泥平均售价大幅下降,以及电价、煤等上涨使水泥成本上涨所致,水泥制品毛利率则因销售成本降幅大于售价的降幅而有所上升。
    (三)报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (四)公司参股公司的投资收益情况
参股公司名称           峨眉协和水泥有限公司
本期贡献的投资收益     -500,000.00元          占上市公司净利      -9.78%
                                             润的比重
        经营范围       生产P.O42.5R、P.O 32.5R普通硅酸盐水泥
参股公司
         净利润        -1,000,000.00元(预计)
    注:因未收到峨眉协和水泥有限公司财务报表,公司参照同规模生产能力的四川金宏水泥有限公司上半年经营业绩,预计该公司上半年亏损1,000,000.00元。
    四川金顶集团成都水泥有限公司、四川金顶集团成都散装水泥有限公司、四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司、四川金宏水泥有限公司等四家控股子公司投资收益对公司净利润影响达10%以上,报告期已合并报表。
    (五)经营中的问题与困难
    本报告期因水泥市场竞争激烈使水泥售价大幅降低,电价、原燃材料上涨使水泥成本上升,直接导致公司利润减少。为解决存在的问题,公司将进一步落实各项规章制度、加强内部管理,加强技改。在成本控制方面,重点降低原材料采购成本,力争提高生产能力和设备利用率,以扩大产品市场占有率,摊薄单位主要产品的固定成本。
    (六)报告期内投资情况
    1、报告期内公司未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目情况:
    公司日产2000吨水泥熟料生产线技改项目投资总额35,057万元,其中:工行贷款26,000万元;中央、省财政各补助3,120万元;自有流动资金2,817万元。目前该项目累计投入31,895万元,本年利息资本化金额388,303.97元,资本化率5.94%,累计利息资本化金额为11,497,814.48元,完工进度99%。
    该技改项目已投入生产,报告期内共生产水泥13万吨,报告期已产生收益。
    (七)报告期实际经营成果与期初计划比较
    2003年一季度报告预计半年度利润与上年同期相比下降50%左右,报告期实际经营成果与预计相符。
    六、重要事项
    (一)公司治理方面,按照中国证监会2001年8月16日证监发[2001]102号文《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的通知要求,公司协调了控股股东和法人股东,建议以减少一名董事的方式满足通知要求。
    鉴于本届董事会将于11月任期届满,减少董事工作难度较大,故未能在6月30日以前达到董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事要求,公司承诺在本年度换届选举中对董事会人数进行相应调整以满足上述要求。
    (二)报告期内,公司没有以前期间拟定在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案。
    本报告期利润不分配,也不进行公积金转增股本。
    (三)报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内,公司重大资产收购、出售或处置情况
    2003年5月13日,四川金顶集团峨山水泥有限公司召开了2003年度第二次临时股东会会议,审议通过了《关于同意股东向股东以外的人转让公司出资的议案》,同意本公司将所拥有的80万元出资(占该公司注册资本总额的20%)以帐面价值1.00元/股的价格全部转让给乐山市嘉美装饰(消防)工程有限公司。截止2003年4月,该公司每股净资产为0.76元/股,转让收益73,628.66元。
    (五)报告期内,公司重大关联交易情况请见第七财务报告之第(二)财务报表附注之第六部分“关联方关系及其交易”。
    (六)重大合同
    1、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项:
    2002年9月19日,公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司与中铁二局集团物资有限公司(简称物资公司)签署了《租赁合同》,金铁二公司租赁物资公司下属成都市火车东站水泥散库及其储运系统,租赁期从2002年10月1日起至2012年9月30日,租金100万元/年,合同中约定金铁二公司减资后的新公司承继并享有所有权利及义务[详见公司《2002年年度报告》之九重要事项之(四)报告期内公司重大合同]。
    除此之外,公司无其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项:
    (1)2003年5月20日,本公司为乐山电力股份有限公司在中国银行乐山市分行贷款1,000万元提供连带责任保证担保,担保期限为一年,此担保为续保(详见刊登于2003年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》上的临2003-006号公告)。
    (2)乐电公司分别于2002年6月20日和2002年6月23日在中国光大银行成都支行办理人民币1,000万元共计2,000万元短期借款,由本公司提供保证担保,期限一年(本担保情况详见2002年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》临2002-010公告)。乐电公司在归还上述2,000万元后,本公司同意继续为乐电公司在该行人民币2,000万元银行借款提供授信担保,期限一年(详见刊登于2003年6月28日《中国证券报》、《上海证券报》上的临2003-010号公告)。
    截止本报告期,公司与乐山电力股份有限公司对等授信担保总额为1.1亿元,实施1亿元。
    (3)1995年12月30日,本公司与中国人民建设银行乐山市直属支行房地产信贷部签订了编号为95(18)的保证合同,为乐山市财政局向银行借款1,000万元人民币提供担保,本担保为逾期担保(详请见2003年6月19日《上海证券报》、《中国证券报》上的临2003-009号公告)。
    截止目前,本公司对外担保累计金额为1.1亿元,逾期担保累计金额为1,000万元。
    3、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
    (七)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (八)公司本期财务报告未经审计。
    (九)报告期内公司无中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    (十)其它重大事项:
    1、2002年1月,公司诉山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄区盛庄街道办事处投资纠纷一案,经山东省临沂市中级人民法院一审,2003年1月6日出具了(2002)临民二初自第10号《民事判决书》,判决本公司败诉,公司未提起上诉。本案涉诉金额410万元,本公司已对山东临沂金盛水泥有限公司长期投资410万元计提了99%的减值准备。
    2、经公司2003年度第一次董事会和2002年年度股东大会批准,本公司应收仁寿开源实业公司股权转让款31,896,898.96元本报告期内予以核销。
    3、峨眉协和水泥有限公司(以下简称协和水泥)系我公司与香港迪力工程有限公司于1991年设立的中外合资企业,中外双方各占注册资本的50%。本报告期由于双方在以前年度成本费用分摊上的异议未能够完全解决,外方所派财务负责人未能提供财务报表。因此,本期公司未合并协和水泥会计报表。
    目前,我公司正在积极与协和水泥外方协商,要求其按照《公司法》、《会计法》编制财务报表,力争本年度内解决此问题。
    本报告期公司参照同规模生产能力、同核算方式的四川金宏水泥有限公司经营业绩,按权益法核算其投资损失50万元。
    (十一)其他重大事项信息索引
事项名称                         报刊名称、版面                     日期
2002年年度报告、董事       《上海证券报》第42版              2003年1月28
会决议公告及召开年度       《中国证券报》第49版                       日
股东大会的通知
2002年年度股东大会决        《上海证券报》第8版             2003年3月8日
议公告                     《中国证券报》第46版
用电价格重大变化公告       《上海证券报》第70版              2003年4月19
拍卖国家股澄清公告         《中国证券报》第39版                       日
第一季度报告、变更律       《上海证券报》第30版              2003年4月28
师事务所董事会决议公       《中国证券报》第18版                       日


事项名称                                                    互联网网站及
                                                                检索路径
2002年年度报告、董事                                      www.sse.com.cn
会决议公告及召开年度
股东大会的通知
2002年年度股东大会决                                      www.sse.com.cn
议公告
用电价格重大变化公告                                      www.sse.com.cn
拍卖国家股澄清公告
第一季度报告、变更律                                      www.sse.com.cn
师事务所董事会决议公

    七、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表
    资产负债表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司        单位:元
                                            2003年6月30日
资产                  附注                    合并                 母公司
流动资产:
货币资金                5.1          23,990,892.88          22,010,690.78
短期投资                5.2
应收票据                5.3           5,157,100.00           5,157,100.00
应收股利                                166,962.55             166,962.55
应收利息
应收帐款                5.4         127,534,757.29         109,408,992.55
其他应收款              5.5          40,640,611.22          40,237,766.64
预付帐款                5.6           2,640,728.18           2,132,353.60
应收补贴款                              118,817.82
存         货           5.7          56,877,753.21          52,356,631.71
待摊费用                5.8           4,276,053.62           3,183,185.16
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                            700,459.13             700,459.13
流动资产合计                        262,104,135.90         235,354,142.12
长期投资:
长期股权投资            5.9          19,986,641.55          84,190,310.04
长期债权投资
长期投资合计                         19,986,641.55          84,190,310.04
固定资产:
固定资产原价           5.10         360,219,420.12         293,870,168.06
减:累计折旧           5.10         172,527,352.32         146,359,676.16
固定资产净值                        187,692,067.80         147,510,491.90
减:固定资产减值准备   5.11          34,935,309.88          34,119,309.88
固定资产净额                        152,756,757.92         113,391,182.02
工程物资               5.12           2,390,569.92           2,318,676.75
在建工程               5.13         328,983,027.18         328,060,893.06
固定资产清理                           -134,021.00              10,979.00
固定资产合计                        483,996,334.02         443,781,730.83
无形资产及其他资产:
无形资产               5.14          39,067,910.32          17,489,022.58
长期待摊费用           5.15           1,337,331.18           1,337,331.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               40,405,241.50          18,826,353.76
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            806,492,352.97         782,152,536.75

                                                  2002年12月31日
资产                                         合并                  母公司
流动资产:
货币资金                              91,412,276.80         88,026,479.43
短期投资                                 700,000.00            700,000.00
应收票据                               7,206,046.40          7,206,046.40
应收股利                                 166,962.55            166,962.55
应收利息
应收帐款                             128,702,141.52        109,270,425.45
其他应收款                            46,958,082.13         46,103,484.20
预付帐款                                 791,579.55            121,019.80
应收补贴款
存         货                         47,124,437.71         44,315,556.03
待摊费用                               3,683,266.14          2,042,307.62
一年内到期长期债权投资
其他流动资产                             700,459.13            700,459.13
流动资产合计                         327,445,251.93        298,652,740.61
长期投资:
长期股权投资                          21,213,012.89         88,377,275.10
长期债权投资
长期投资合计                          21,213,012.89         88,377,275.10
固定资产:
固定资产原价                         362,575,359.19        297,906,652.34
减:累计折旧                         162,241,994.52        137,325,207.64
固定资产净值                         200,333,364.67        160,581,444.70
减:固定资产减值准备                  38,849,002.75         37,939,178.75
固定资产净额                         161,484,361.92        122,642,265.95
工程物资                               2,750,007.26          2,747,718.31
在建工程                             312,550,786.72        311,467,620.61
固定资产清理
固定资产合计                         476,785,155.90        436,857,604.87
无形资产及其他资产:
无形资产                              39,076,349.99         17,106,768.88
长期待摊费用                             801,884.63            801,884.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                39,878,234.62         17,908,653.51
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             865,321,655.34        841,796,274.09
    单位负责人:古松                             财务负责人:江涛                         制表人:傅淑涛
    资产负债表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                       单位:元
                                                   2003年6月30日
负债及股东权益      附注                    合并                   母公司
流动负债:
短期借款             5.16          154,880,000.00          152,500,000.00
应付票据             5.17           33,523,249.48           33,523,249.48
应付帐款             5.18           46,291,847.74           40,858,084.71
预收帐款             5.18            6,230,635.24            2,553,141.83
应付工资                             3,046,669.06            2,886,428.10
应付福利费                           3,713,552.63            3,130,023.28
应付股利             5.19               60,000.00               60,000.00
应交税金             5.20            2,601,702.62              261,792.68
其他应交款           5.21            1,542,893.47            1,030,727.71
其他应付款           5.22           35,980,244.58           31,371,744.21
预提费用             5.23            1,643,209.68            1,040,302.44
预计负债
一年内到期长期负债   5.24           50,000,000.00           50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                       339,514,004.50          319,215,494.44
长期负债:
长期借款             5.25          100,330,000.00          100,000,000.00
应付债券
长期应付款           5.26           20,163,745.17           20,163,745.17
专项应付款           5.27           62,400,000.00           62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                       182,893,745.17          182,563,745.17
递延税项:
递延税款贷项         5.28            5,490,235.84            5,490,235.84
负债合计                           527,897,985.51          507,269,475.45
少数股东权益                         2,949,559.94
股东权益:
股本                 5.29          232,660,000.00          232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                           232,660,000.00          232,660,000.00
资本公积             5.30           16,028,632.18           16,028,632.18
盈余公积             5.31            9,263,520.33            9,263,520.33
其中:法定公益金                      7,021,262.14            7,021,262.14
未分配利润           5.32           17,692,655.01           16,930,908.79
股东权益合计                       275,644,807.52          274,883,061.30
负债及股东权益总计                 806,492,352.97          782,152,536.75

                                                 2002年12月31日
负债及股东权益                              合并                   母公司
流动负债:
短期借款                           145,800,000.00          143,400,000.00
应付票据                            75,829,656.00           75,829,656.00
应付帐款                            64,783,682.32           62,839,470.90
预收帐款                             3,631,807.47            1,279,975.32
应付工资                             1,207,674.87            1,126,278.15
应付福利费                           5,490,546.14            4,897,550.43
应付股利                                60,000.00               60,000.00
应交税金                             5,333,268.45            2,075,462.89
其他应交款                           1,492,722.00              971,821.41
其他应付款                          49,123,555.74           40,497,050.09
预提费用                               834,807.55              758,375.05
预计负债
一年内到期长期负债                  50,000,000.00           50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                       403,587,720.54          383,735,640.24
长期负债:
长期借款                           100,420,000.00          100,000,000.00
应付债券
长期应付款                          20,163,745.17           20,163,745.17
专项应付款                          62,400,000.00           62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                       182,983,745.17          182,563,745.17
递延税项:
递延税款贷项                         5,989,348.19            5,989,348.19
负债合计                           592,560,813.90          572,288,733.60
少数股东权益                         2,491,554.73
股东权益:
股本                               232,660,000.00          232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                           232,660,000.00          232,660,000.00
资本公积                            15,766,954.38           15,766,954.38
盈余公积                             9,263,520.33            9,263,520.33
其中:法定公益金                      7,021,262.14            7,021,262.14
未分配利润                          12,578,812.00           11,817,065.78
股东权益合计                       270,269,286.71          269,507,540.49
负债及股东权益总计                 865,321,655.34          841,796,274.09
    单位负责人:古松                           财务负责人:江涛                             制表人:傅淑涛
    利润表及利润分配表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司              单位:元
                                                 2003年6月30日
项              目            附注        合并                  母公司
一、主营业务收入              5.33   151,924,080.75        114,864,156.95
减:主营业务成本              5.33   107,262,835.19         76,314,682.92
主营业务税金及附加            5.34     1,001,168.92            836,137.86
二、主营业务利润                      43,660,076.64         37,713,336.17
加:其他业务利润                       1,378,397.35          1,309,208.51
减:营业费用                          12,175,958.37          8,795,098.11
管理费用                      5.35    21,099,984.05         16,385,714.92
财务费用                      5.36     5,752,907.61          5,429,690.03
三、营业利润                           6,009,623.96          8,412,041.62
加:投资收益                  5.37      -401,630.94         -3,036,586.09
补贴收入                      5.38       288,459.20                     -
营业外收入                    5.39       782,020.45            613,657.52
减:营业外支出                5.40     1,184,748.17            875,270.04
四、利润总额                           5,493,724.50          5,113,843.01
减:所得税                               269,511.39                     -
少数股东损益                             110,370.10                     -
五、净利润                             5,113,843.01          5,113,843.01
加:年初未分配利润                    12,578,812.00         11,817,065.78
资本公积转入
六、可供分配的利润                    17,692,655.01         16,930,908.79
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金                                   -                      -
提取职工奖励及福利基金                           -                      -
提取储备基金                                     -                      -
提取企业发展基金                                 -                      -
利润归还投资                                     -                      -
七、可供投资者分配利润                17,692,655.01         16,930,908.79
减:应付优先股股利                               -                      -
提取任意盈余公积                                 -                      -
应付普通股股利                                   -                      -
转作股本的普通股股利                             -                      -
八、未分配利润                        17,692,655.01         16,930,908.79

                                                  2002年6月30日
项              目                            合并                 母公司
一、主营业务收入                    230,079,571.69         107,431,033.63
减:主营业务成本                    147,466,484.37          60,893,501.98
主营业务税金及附加                    2,086,406.89             939,439.04
二、主营业务利润                     80,526,680.43          45,598,092.61
加:其他业务利润                      1,037,425.39             895,141.57
减:营业费用                         21,489,334.72          11,818,084.86
管理费用                             42,028,739.93          21,235,709.53
财务费用                              4,685,920.37           2,098,817.21
三、营业利润                         13,360,110.80          11,340,622.58
加:投资收益                            -15,062.70           1,539,359.12
补贴收入                              2,258,123.33                      -
营业外收入                              120,416.04             111,847.44
减:营业外支出                        1,821,358.11           1,067,742.68
四、利润总额                         13,902,229.36          11,924,086.46
减:所得税                            2,619,955.38           1,636,113.63
少数股东损益                            994,301.15                      -
五、净利润                           10,287,972.83          10,287,972.83
加:年初未分配利润                 -143,294,839.89        -143,991,119.84
资本公积转入                        143,294,839.89         143,294,839.89
六、可供分配的利润                   10,287,972.83           9,591,692.88
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金                                   -                      -
提取职工奖励及福利基金                           -                      -
提取储备基金                                     -                      -
提取企业发展基金                                 -                      -
利润归还投资                                     -                      -
七、可供投资者分配利润               10,287,972.83           9,591,692.88
减:应付优先股股利                               -                      -
提取任意盈余公积                                 -                      -
应付普通股股利                                   -                      -
转作股本的普通股股利                             -                      -
八、未分配利润                       10,287,972.83           9,591,692.88
    单位负责人:古松                     财务负责人:江涛                      制表人:傅淑涛
    现金流量表
    单位:四川金顶(集团)股份有限公司        2003年1-6月       单位:元
项       目                                         附注           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                93,032,716.56
收到的税费返回                                                       0.00
收到内部拨付转款                                                     0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                               3,021,497.06
现金流入小计                                                96,054,213.62
购买商品、接受劳务支付的现金                                72,784,237.83
支付给职工以及为职工支付的现金                              18,150,948.43
支付的各项税费                                              14,032,185.97
支付内部拨款
支付的其他与经营活动有关的现金                      5.41    24,127,810.32
现金流出小计                                               129,095,182.55
经营活动产生的现金流量净额                                 -33,040,968.93
二、投资活动产生的现金流量:                                          0.00
收回投资所收到的现金                                        13,632,990.40
取得投资收益所收到的现金                                        20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           704,579.90
收到的其他与投资活动有关的现金                                 200,000.00
现金流入小计                                                14,557,570.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            51,309,543.47
投资所支付的现金                                                     0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 112,394.50
现金流出小计                                                51,421,937.97
投资活动产生的现金流量净额                                 -36,864,367.67
三、筹资活动产生的现金流量:                                          0.00
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                             9,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金的流入小计                                               9,100,000.00
偿还债务所支付的现金                                                 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,210,452.05
其中:子公司支付少数股东权益                                         0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                 5,210,452.05
筹资活动产生的现金流量净额                                   3,889,547.95
四、汇率变动对现金的影响                                             0.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -66,015,788.65

项       目                                                        合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               127,551,588.80
收到的税费返回                                                 250,000.00
收到内部拨付转款                                                     0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                               3,827,772.13
现金流入小计                                               131,629,360.93
购买商品、接受劳务支付的现金                                94,765,185.08
支付给职工以及为职工支付的现金                              21,399,883.36
支付的各项税费                                              17,624,178.35
支付内部拨款
支付的其他与经营活动有关的现金                              31,230,563.17
现金流出小计                                               164,144,423.28
经营活动产生的现金流量净额                                 -32,515,062.35
二、投资活动产生的现金流量:                                          0.00
收回投资所收到的现金                                        13,632,990.40
取得投资收益所收到的现金                                        20,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           849,579.90
收到的其他与投资活动有关的现金                                 200,000.00
现金流入小计                                                14,702,570.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            53,089,568.10
投资所支付的现金                                                     0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 112,394.50
现金流出小计                                                53,201,962.60
投资活动产生的现金流量净额                                 -38,499,392.30
三、筹资活动产生的现金流量:                                          0.00
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                             9,080,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金的流入小计                                               9,080,000.00
偿还债务所支付的现金                                                 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,486,929.27
其中:子公司支付少数股东权益                                         0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                 5,486,929.27
筹资活动产生的现金流量净额                                   3,593,070.73
四、汇率变动对现金的影响                                             0.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -67,421,383.92
    单位负责人:古松                    财务负责人:江涛                    制表人:傅淑涛
    现金流量表(续)
    单位:四川金顶(集团)股份有限公司       2003年1-6月           单位:元
补充资料                                              附注         母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       5,113,843.01
加:少数股东权益                                                      0.00
计提的资产减值准备                                           1,374,574.07
固定资产折旧                                                11,653,347.93
无形资产摊销                                                   202,263.92
长期待摊费用摊销                                             1,160,839.30
待摊费用减少(减:增加)                                       155,943.40
预提费用增加(减:减少)                                       281,927.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           164,535.83
固定资产报废损失                                                     0.00
财务费用                                                     5,429,690.03
投资损失(减:收益)                                           3,036,586.09
递延税款贷项(减:借项)                                        -499,112.35
存货的减少(减:增加)                                        -8,041,075.68
经营性应收项目的减少(减:增加)                                -868,499.18
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -51,920,687.00
增值税增加净额                                                -285,145.69
其他                                                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                                 -33,040,968.93
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                  0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物增加情况:                                         0.00
现金的期末余额                                              22,010,690.78
减:现金的期初余额                                           88,026,479.43
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                              0.00
现金及现金等价物净增加额                                   -66,015,788.65

补充资料                                                           合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       5,113,843.01
加:少数股东权益                                                110,370.10
计提的资产减值准备                                           2,449,732.94
固定资产折旧                                                13,302,430.08
无形资产摊销                                                   619,170.38
长期待摊费用摊销                                             1,160,839.30
待摊费用减少(减:增加)                                       716,338.02
预提费用增加(减:减少)                                       808,402.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           162,067.42
固定资产报废损失                                               172,861.12
财务费用                                                     5,752,970.77
投资损失(减:收益)                                             401,630.94
递延税款贷项(减:借项)                                        -499,112.35
存货的减少(减:增加)                                        -9,753,315.50
经营性应收项目的减少(减:增加)                               4,511,053.58
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -57,259,198.60
增值税增加净额                                                -285,145.69
其他                                                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                                 -32,515,062.35
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                  0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物增加情况:                                         0.00
现金的期末余额                                              23,990,892.88
减:现金的期初余额                                           91,412,276.80
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                              0.00
现金及现金等价物净增加额                                   -67,421,383.92
    单位负责人:   古松                    财务负责人:江涛                      制表人:傅淑涛
    资产减值准备明细表
    2003年6月30日
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                                          单位:元
项     目                                 期初余额             本期增加数
一、坏账准备合计                    151,461,608.89           3,637,862.92
其中:应收账款                        78,758,751.88           3,420,711.34
其他应收款                           72,702,857.01             217,151.58
二、短期投资跌价准备合计                      0.00                   0.00
其中:股票投资                                 0.00                   0.00
债券投资                                      0.00                   0.00
三、存货跌价准备合计                     62,623.86                   0.00
其中:库存商品                                0.00                   0.00
原材料                                   62,623.86                   0.00
四、长期投资减值准备合计             52,327,959.81                   0.00
其中:长期股权投资                   52,327,959.81                   0.00
长期债权投资                                  0.00                   0.00
五、固定资产减值准备合计             38,849,002.75                   0.00
其中:房屋、建筑物                   13,393,715.65                   0.00
传导设备                              1,387,466.36                   0.00
动力设备                                137,501.77                   0.00
机器设备                              4,268,415.91                   0.00
工具器具                                182,743.75                   0.00
运输设备                             12,766,313.00                   0.00
其他                                  6,712,846.31                   0.00
六、无形资产减值准备                  2,577,164.00                   0.00
其中:专有使用权                              0.00                   0.00
土地使用权                                    0.00                   0.00
其他                                  2,577,164.00                   0.00
七、在建工程减值准备                          0.00                   0.00
八、委托货款减值准备                          0.00                   0.00

项     目                             本期减少数                 期末余额
一、坏账准备合计                 32,566,133.31             122,533,338.50
其中:应收账款                        19,346.05              82,160,117.17
其他应收款                       32,546,787.26              40,373,221.33
二、短期投资跌价准备合计                  0.00                       0.00
其中:股票投资                             0.00                       0.00
债券投资                                  0.00                       0.00
三、存货跌价准备合计                      0.00                  62,623.86
其中:库存商品                            0.00                       0.00
原材料                                    0.00                  62,623.86
四、长期投资减值准备合计                  0.00              52,327,959.81
其中:长期股权投资                        0.00              52,327,959.81
长期债权投资                              0.00                       0.00
五、固定资产减值准备合计          3,913,692.87              34,935,309.88
其中:房屋、建筑物                   52,232.20              13,341,483.45
传导设备                                  0.00               1,387,466.36
动力设备                                  0.00                 137,501.77
机器设备                            268,612.87               3,999,803.04
工具器具                                  0.00                 182,743.75
运输设备                          3,592,847.80               9,173,465.20
其他                                      0.00               6,712,846.31
六、无形资产减值准备                      0.00               2,577,164.00
其中:专有使用权                          0.00                       0.00
土地使用权                                0.00                       0.00
其他                                      0.00               2,577,164.00
七、在建工程减值准备                      0.00                       0.00
八、委托货款减值准备                      0.00                       0.00
    单位负责人:古松            财务负责人:江涛               制表人:傅淑涛
    (二)财务报表附注
    四川金顶(集团)股份有限公司会计报表附注
    2003年1月1日—2003年6月30日
    一、本公司简介
    本公司原企业为四川省峨眉水泥厂,1970年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100万吨。1988年9月7日,乐山市人民政府[乐府函(1988)67号]批准以峨眉水泥厂为主体,由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立“四川金顶(集团)股份有限公司”,进行股份制试点,并于同年开始向社会公开发行4000万元人民币普通股股票。1993年2月5日,国家体改委[体改生(1993)20号]同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月8日,中国证监会[证监发审字(1993)47号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
    本公司所属行业为水泥及水泥制品制造业,主要经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营、机械加工、汽车修理、普通货运、电力开发、科技开发、咨询服务;经营本企业自产产品技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账原则及计价基础
    以权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月1日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入账。对外币账户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、现金等价物确定标准
    将企业持有的期限短(从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    8、坏账核算方法
    坏账确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2)因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。
    本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)的期末余额按账龄分析法计提坏账准备,计提比例如下:
账龄                                                           计提比例
1年以内                                                              5%
1-2年                                                               10%
2-3年                                                               30%
3年以上                                                             60%
    当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,则加大计提比例直至全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
    (2)核算方法:存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用计划成本核算,按月分摊材料成本差异;产成品、在产品等按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
    (3)期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并按差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算;对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4)长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本计价,固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的4%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
类别                                折旧年限                    年折旧率
房屋及建筑物                           30-50               3.20%-1.92%
机械设备                               10-19               9.60%-5.10%
动力设备                               15-20               6.40%-4.80%
传导设备                               18-28               5.33%-3.43%
运输设备                               10-15               9.60%-6.40%
工具器具                                8-18              12.00%-5.33%
其他设备                                5-22              19.20%-4.36%
    固定资产减值准备的计提:年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
     (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
     (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
     (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
     (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
     (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。
    在建工程减值准备计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素:
    (一)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
    (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法:
    借款费用利息资本化的范围:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。
    借款费用资本化期间:同时具备(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    借款费用资本化金额的计算方法:用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    15、无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
    无形资产减值准备的计提:每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (三)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    (二)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。牋牋
    16、长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。大修理费用按大修理周期2年平均摊销,租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    除购建固定资产以外,筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    17、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法:
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完工的,在劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完工分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产:交易已经发生,与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认收入实现。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
    2003 年 3 月,公司下属子公司――四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司经当地税务部门对2002年度所得税进行汇算,汇算结果为2002年度多计所得税259,891.06元,公司根据汇算结果,按比例调增期初未分配利润223,506.31元。
    20、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法。
    按照财政部《合并会计报表暂行规定》,将所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字[1996]2号文的要求确定重要性水平。合并报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司的主要会计政策和会计处理方法与母公司调整一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见“四、控股子公司及合营企业”。
    三、税项
    本公司应纳税项及税率如下:
税项                      税率                                  适用范围
增值税                    17%    产品销售、材料销售、原料销售按销售收入
                                 的17%计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。
营业税                   3-5%    对外货运收入、维修收入、承包工程收入、
                                              科技咨询收入及租金收入等。
所得税                    33%                          企业应纳税所得额
城建税                     7%              按应缴增值税、营业税金计缴。
教育费附加                 3%              按应缴增值税、营业税金计缴。
其他                                            按国家有关税法规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
                                         注册                      拥有
单位名称                                               注册资本
                                           地                       权益
四川金顶集团成都水泥有限公司           成都市        RMB800万元    100%
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司           宜昌市       RMB3000万元     80%
乐山金美卫生浴具有限公司               乐山市       US$140万元     75%
山东烟台金泉水泥有限公司               烟台市    RMB5527.25万元     51%
四川金顶集团成都散装水泥有限
公司                                   成都市       RMB2300万元     100%
四川金顶集团成都恒通商品混凝
土有限公司                             成都市       RMB2000万元      86%
                                       峨眉山                        50%
四川金宏水泥有限公司                               US$1000万元
                                           市
                                       峨眉山
峨眉协和水泥有限公司                                RMB4800万元      50%
                                           市

                                                                   是否合
单位名称                                          主要业务         并报表
                                              水泥生产、销             是
四川金顶集团成都水泥有限公司                            售
                                              水泥生产、销           否*1
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                            售
                                              树脂成型卫生           否*2
乐山金美卫生浴具有限公司                      浴具、装饰材
                                                        料           否*3
山东烟台金泉水泥有限公司                      水泥生产销售           是
四川金顶集团成都散装水泥有限
公司                                              水泥销售           是
四川金顶集团成都恒通商品混凝
土有限公司                                      混凝土制品
                                              水泥生产、销           是*4
四川金宏水泥有限公司                                   售
                                              水泥生产、销           否*5
峨眉协和水泥有限公司                                    售
    *1金顶集团宜昌三峡水泥有限公司因该公司拟建设的70万吨水泥生产线未获得国家计委审批而搁置已停建四年以上,该项目业已终止。本公司对前期投资9,086,779.20元,全额计提了长期投资减值准备。
    *2乐山金美卫生浴具有限公司已停业五年以上,目前仍处清算阶段。1999年本公司根据被投资单位实际情况全额计提了减值准备,清算完成后预计不会对公司造成新的损失。
    *3山东烟台金泉水泥有限公司业已停产,公司已就股权转让事宜与合资方进行商议,尚未达成协议,该项长期投资已计提了99%减值准备。
    *4四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,按《企业会计制度》规定从2001年合并其会计报表,并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
    *5峨眉协和水泥有限公司(以下简称“协和水泥”)为本公司和外方各持股50%的合
    营企业,由于双方在以前年度成本费用分摊上的异议未能够完全解决,本报告期外方所派财务负责人未能提供财务报表。鉴于该公司不是目前本公司所共同控制的子公司,故未将其纳入2003年半年度合并会计报表的合并范围。
    目前,公司正积极与协和水泥外方协商,要求其按照《公司法》、《会计法》编制财务报表,力争本年度内解决此问题。
    本报告期公司参照同规模生产能力、同核算方式的四川金宏水泥有限公司经营业绩,按权益法核算其投资损失50万元。
    因2002年12月30日全额转让四川嘉华企业(集团)股份有限公司股权及2003年5月13日全额转让四川金顶集团峨山水泥有限公司股权,故本报告期未合并上述两公司报表;上年度报告合并了四川嘉华企业(集团)股份有限公司全年损益表及四川金顶(集团)峨山水泥有
    限公司1-7月损益表。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                          期末数           期初数
现金                      163,922.07        80,530.75
银行存款               12,061,361.12    76,394,988.07
其他货币资金           11,765,609.69    14,936,757.98
合计                   23,990,892.88    91,412,276.80
    本项目期末余额比期初减少67,421,383.92元,下降74%,主要原因是本期将上年取得的工程借款投放于日产2000吨水泥熟料生产线项目及购买部份存货所致。其他货币资金均为银行承兑汇票保证金。
    5.2短期投资
项目                       期末数                    期初数
                     金额    跌价准备          金额    跌价准备
其它投资                                 700,000.00
合计                                     700,000.00
    短期投资系购买华安上证180指数增强型基金。公司已于2003年2月出售。
    5.3、应收票据
       票据种类              期末数          期初数
       银行承兑汇票    5,157,100.00    7,206,046.40
    应收票据降低,系公司支付货款背书转让所致
    5.4、应收账款
       (1)账龄分析
                                           期末数
账 龄                                        比例
                        金 额                                    坏账准备
                                            (%)
1年以内         56,886,047.56               27.13            2,844,302.38
1-2年           20,843,400.48                9.94            2,084,340.05
2-3年           23,069,513.46               11.00            6,920,854.04
3年以上        108,895,912.96               51.93           70,310,620.70
合计           209,694,874.46              100.00           82,160,117.17

                                           期初数
账 龄                                        比例
                        金 额                                    坏账准备
                                            (%)
1年以内         68,401,424.61               32.96            3,420,071.23
1-2年           25,301,622.37               12.20            2,530,162.24
2-3年           29,369,868.76               14.16            8,810,960.62
3年以上         84,387,977.66               40.68           63,997,557.79
合计           207,460,893.40              100.00           78,758,751.88
    (2)、期末对账龄过长难以收回的应收账款1,769,002.10元全额计提了坏账准备;另有计提比例超过90%的应收账款37,096,243.54元。主要单位如下:
单位名称                             欠款金额    比例        计提金额
成都市木材总公司                 8,659,593.80     90%    7,793,634.42
乐山市建材公司                   1,614,382.71     95%    1,533,663.57
省建材局工业总公司供司           1,831,990.00     95%    1,740,390.50
峨眉山市工业供销公司             1,297,964.00     95%    1,233,065.80
峨眉山市水泥供销公司             3,454,597.04     95%    3,281,867.19

单位名称                                                        计提原因
成都市木材总公司                              已判决执行但无可执行的财产,
                                                          收回可能性很小
乐山市建材公司                               账龄超过6年,收回可能很小,
                                                          加大计提至95%
省建材局工业总公司供司                       账龄超过6年,收回可能很小,
                                                          加大计提至95%
峨眉山市工业供销公司                         账龄超过6年,收回可能很小,
                                                          加大计提至95%
峨眉山市水泥供销公司                         账龄超过6年,收回可能很小,
                                                         加大计提至95%
    (3)应收账款期末数中欠款金额最大的前五名债务人金额合计46,535,238.04元,占应收账款总额的22.19%。
    (4)应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.5、其他应收款
    (1)账龄分析
                                                      期末数
账龄                                            比例
                                 金额                        坏账准备
                                               (%)
1年以内                 33,435,634.84          41.27     1,671,781.74
1-2年                    4,312,305.00           5.32       431,230.50
2-3年                    1,149,007.36           1.42       344,702.21
3年以上                 42,116,885.35          51.99    37,925,506.88
合计                    81,013,832.55         100.00    40,373,221.33

                                                     期初数
账龄                                           比例
                                金额                          坏账准备
                                              (%)
1年以内                42,616,320.12          35.61       2,130,816.01
1-2年                   1,416,694.60           1.18         141,669.46
2-3年                     605,835.40           0.51         181,750.62
3年以上                75,022,089.02          62.70      70,248,620.92
合计                  119,660,939.14         100.00      72,702,857.01
    (22)因收回可能性很小而全额计提坏账准备的其他应收款金额为26,063,754.45元。主要单位如下:
债务人名称                                欠款金额
乐山市云海综合经营有限公司           22,009,566.12
烟台金泉水泥有限公司                  1,929,688.33
其他(100万元以下)                     6,316,954.85
合计                                 30,256,209.30

债务人名称                                                       计提原因
乐山市云海综合经营有限公司      代垫非生产费用,账龄3年以上,债务人资不抵债
烟台金泉水泥有限公司                                   公司已处于停产状态
其他(100万元以下)
合计
    (3)大额其他应收款如下:
债务人名称                                欠款金额               欠款原因
乐山市云海综合经营有限公司           22,009,566.12         非生产经营费用
峨眉协和水泥有限公司                 14,256,700.37           生产经营费用
乐山市财政局                          9,763,449.75                   借款
四川嘉华企业(集团)股份有限公司        3,863,441.56                   借款
省基建设备进出口公司                  1,400,000.00                   借款
合计                                 51,293,157.80

债务人名称                                                       欠款时间
乐山市云海综合经营有限公司                                        3年以上
峨眉协和水泥有限公司                                              1年以内
乐山市财政局                                                   1--3年以上
四川嘉华企业(集团)股份有限公司                                 1--2年以内
省基建设备进出口公司                                              3年以上
    前五名其他应收款51,293,157.80元占总额63.31%。
    (4)其他应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (5)根据2002年年度股东大会决议通过,公司核销了应收仁寿开源实业有限公司其他应收款31,896,898.96元,该款项已全额了计提坏账准备。
    5.6、预付账款
账龄                    期末数        期初数
1年以内           2,457,790.33    791,579.55
1-2年               182,937.85
合计               2,640,728.18    791,579.55
    本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款。
    5.7、存货
项目                           期末数                        期初数
                         金额     跌价准备             金额     跌价准备
在途物资           372,568.95                    751,138.57
原材料          39,596,613.74    62,623.86    36,748,621.07    62,623.86
包装物           1,813,494.45                     33,172.61
低值易耗品         198,625.79                    371,427.85
库存商品        13,460,107.54                  7,035,568.69
在产品             612,187.55                  1,979,901.92
委托加工物资        12,581.34                      2,767.10
其他               874,197.71                    264,463.76
合计            56,940,377.07    62,623.86    47,187,061.57    62,623.86
    2002年期末存货中有库存商品水泥63,692吨评估作价1,816.37万元用于峨眉山市工行1,000万元短期借款抵押担保。
    5.8、待摊费用
类别               年初数        本年增加        本年摊销          期末数
大修费         275,448.29    2,376,365.02    1,071,571.76    1,580,241.55
保险费         539,282.26      790,579.81      557,191.81      772,670.26
低值易耗品     862,747.98    3,130,275.62    3,320,747.85      672,275.75
租赁费       1,336,576.00               0      858,334.02      478,241.98
其他           669,211.61    1,534,013.36    1,430,600.89      772,624.08
合计         3,683,266.14    7,831,233.81    7,238,446.33    4,276,053.62
     5.9、长期投资
    (1)长期投资
项目                                  年初数    本年增加        本年减少
长期股权投资                    73,540,972.70                1,226,371.34
减:长期投资减值准备            52,327,959.81
长期股权投资净额                21,213,012.89                1,226,371.34
长期债权投资
合计                            21,213,012.89                1,226,371.34

项目                                                            期末数
长期股权投资                                              72,314,601.36
减:长期投资减值准备                                      52,327,959.81
长期股权投资净额                                          19,986,641.55
长期债权投资
合计                                                      19,986,641.55
    本期减少数为峨眉协和水泥有限公司因未报送报表,公司参照同规模生产能力四川金宏水泥有限公司上半年经营业绩,预计其2003年上半年投资亏损50万元及转让了对四川金顶集团峨山水泥有限公司20%的投资。
    (2)长期股权投资
    ①股票投资
                                                  股票数    占被投资公
被投资公司名称                       股份性质
                                                  量(股)    司股权比例
成都旭光电子股份有限公司           普通法人股    100,000
成都蓝风实业股份公司               普通法人股    200,000          0.24
合计                                             300,000

被投资公司名称                                       投资金额    减值准备
成都旭光电子股份有限公司                           151,000.00
成都蓝风实业股份公司                               202,000.00
合计                                               353,000.00
    ②其他股权投资

被投资单位名称                               投资起止期         投资金额

四川金石水泥有限公司*1           1996.-                       818,103.86
烟台金河水泥有限公司*1           长期                       5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司*1       1993.10.15-2023.10.15      4,100,000.00
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司*2   1996.1.10-2046.1.10        9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司*3       1995.12-                   4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司*4           1996.11.28-2026.11.28     28,189,000.00
乐山发展投资总公司               1993.2-                    1,100,650.00
海南成都企业集团有限公司         1995.12-                     197,858.70
峨眉协和水泥有限公司             1992.9-                   17,277,566.69
成都乐山大厦有限公司             2002-                      1,000,000.00
四川金顶集团西昌水泥有限公司     2002-                        600,000.00
合计                                                       71,961,601.36

                                                   持股
被投资单位名称                                                  减值准备
                                                   比例
四川金石水泥有限公司*1                           10.00%       491,251.50
烟台金河水泥有限公司*1                           10.00%     5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司*1                       34.00%     4,059,000.00
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司*2                   80.00%     9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司*3                       75.00%     4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司*4                           51.00%    27,907,110.00
乐山发展投资总公司                                          1,045,617.50
海南成都企业集团有限公司                          5.00%       197,858.70
峨眉协和水泥有限公司                             50.00%                0
成都乐山大厦有限公司                             20.00%                0
四川金顶集团西昌水泥有限公司                     15.00%                0
合计                                                       52,327,959.81
     *1、四川金石水泥有限公司、烟台金河水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司按国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型,且上述三公司或停产或经营情况恶化,已对烟台金河水泥有限公司和山东临沂金盛水泥有限公司提起诉讼。其中,公司诉山东省临沂市华盛企业集团公司、山东省临沂市罗庄区盛庄街道办事处投资纠纷一案,经山东省临沂市中级人民法院一审判决本公司败诉,公司未提起上诉。公司根据被投资单位实际情况已分别提取减值准备。
    *2、宜昌三峡水泥有限公司因该项目未获国家计委审批而搁置已停建四年以上,业已终止,所发生的前期费用已全额计提了减值准备。
    *3、乐山金美卫生洁具有限公司因合资外方资金不到位及市场原因,从1996年起停止运作,1999年公司根据被投资单位实际情况计提了减值准备;经乐山市对外贸易经济合作委员会审批同意进行终止清算。
     *4、山东烟台金泉水泥有限公司业已停产,公司已就股权转让事宜与合资方进行商议,尚未达成协议,该项长期投资已计提了99%减值准备。
     5.10、固定资产及累计折旧
项目                                   年初数                    本年增加
(1)原值
房屋建筑物                     123,408,543.07                1,113,772.28
机械设备                         74,731,963.8                2,566,265.92
传导设备                        10,234,684.94                   65,833.49
动力设备                         6,236,945.04                  353,900.00
运输设备                        59,447,708.04                4,948,009.77
工具器具                         6,822,368.95                  496,230.00
其他                            81,693,145.35                  756,479.98
合计                           362,575,359.19               10,300,491.44
(2)累计折旧
                                51,376,494.29                1,345,850.00
房屋建筑物
机械设备                        32,791,906.13                1,660,648.83
传导设备                         5,614,247.13                  538,173.60
动力设备                         1,641,103.24                   72,704.78
运输设备                        23,272,338.85                3,692,514.00
工具器具                         5,199,409.29                  121,089.44
其他                            42,346,495.59                7,749,929.37
合计                           162,241,994.52               15,180,910.02
固定资产净值                   200,333,364.67
固定资产减值                    38,849,002.75
固定资产净额                   161,484,361.92

项目                                 本年减少                      年末数
(1)原值
房屋建筑物                         572,167.20              123,950,148.15
机械设备                         3,620,105.40               73,678,124.32
传导设备                                                    10,300,518.43
动力设备                                                     6,590,845.04
运输设备                         8,444,157.91               55,951,559.90
工具器具                                                     7,318,598.95
其他                                20,000.00               82,429,625.33
合计                 1           2,656,430.51              360,219,420.12
(2)累计折旧
                                     5,334.54               52,717,009.75
房屋建筑物
机械设备                         2,162,907.38               32,289,647.58
传导设备                                                     6,152,420.73
动力设备                                                     1,713,808.02
运输设备                         2,723,363.67               24,241,489.18
工具器具                                                     5,320,498.73
其他                                 3,946.63               50,092,478.33
合计                             4,895,552.22              172,527,352.32
固定资产净值                                               187,692,067.80
固定资产减值                     3,913,692.87               34,935,309.88
固定资产净额                                               152,756,757.92
    本期固定资产原值增加10,300,491.44元,其中在建工程完工转入2,523,270.42元;减少固定资产原值12,656,430.51元系本期处置固定资产所致。
    固定资产中机器设备用作短期借款10,000,000元抵押担保。
    5.11、固定资产减值准备
类别                                期末数           期初数
房屋建筑物                   13,341,483.45    13,393,715.65
机械设备                      3,999,803.04     4,268,415.91
传导设备                      1,387,466.36     1,387,466.36
动力设备                        137,501.77       137,501.77
运输设备                      9,173,465.20    12,766,313.00
工具器具                        182,743.75       182,743.75
其他                          6,712,846.31     6,712,846.31
合计                         34,935,309.88    38,849,002.75
    本期固定资产减值准备减少3,913,692.87元,主要是处置固定资产转销所致。
    5.12、工程物资
类别                    期末数          期初数
工程设备           2,318,676.75    2,448,044.85
工程材料              71,893.17      301,962.41
合计               2,390,569.92    2,750,007.26
    5.13、在建工程
                   预                                          本年转入固
工程名称           算            年初数         本年增加
                   数                                            定资产数
70万吨工程      3.5亿    305,759,229.70    13,194,299.18
其中利息资本
化额                      11,109,510.51       388,303.97
公司办公大
楼                         3,894,000.00
粉磨站       300万         1,083,166.11     1,755,638.43    1,916,670.42-
其它                       1,814,390.91     4,005,573.27       606,600.00
合计                     312,550,786.72    18,955,510.88     2,523,270.42
减在建工程减
值准
在建工程净额             312,550,786.72
其中利息资本
化金                      11,109,510.51

                          其他减                           工程    资金
工程名称                                    年末数         进度
                            少数                                   来源
                                                              %
70万吨工程                          318,953,528.88        99.00    其他
其中利息资本
化额                                 11,497,814.48
公司办公大
楼                                    3,894,000.00                 自筹
                                                                   自筹
                               -        922,134.12        95.00
粉磨站                                                             贷款
其它                                  5,213,364.18
合计                                328,983,027.18
减在建工程减
值准
在建工程净额                        328,983,027.18
其中利息资本
化金                                 11,497,814.48
    本项目增加主要是日产2000吨水泥熟料生产线项目工程支出13,194,299.18元,该工程从2000年11月开工,完成后年产水泥熟料70万吨,生产期30年。预计项目投资总额35,057万元,其中:工行贷款26,000万元;中央、省财政各补助3,120万元;自有流动资金2,817万元。目前该项目累计投入31,895万元,本年利息资本化金额388,303.97元,资本化率5.94%,累计利息资本化金额为11,497,814.48元,完工进度99%。日产2000吨水泥熟料生产线项目已为40,000,000元短期借款设保抵押。
    5.14、无形资产
类别                土地使用权              专有技术       车皮使用权
原始金额         34,883,948.38         18,554,865.92     1,650,473.21
年初数           26,436,869.04         14,185,993.16     1,030,651.79
本年增加             26,213.09
本年转出
本年摊销            265,537.86            219,697.74        95,357.16
累计摊销额        4,116,682.12          4,588,570.50       715,178.58
年末净值         26,197,544.27         13,966,295.42       935,294.63
计提减值          2,577,164.00
准备年初数
计提减值
准备年末数                              2,577,164.00
无形资产         26,197,544.27         11,389,131.42       935,294.63
年末净额
剩余摊销
年限                                         25.92年          10.75年
取得方式                  外购              接受投资

类别                          专有使用权                           合计
原始金额                                                  55,089,287.51
年初数                                                    41,653,513.99
本年增加                      606,600.00                     632,813.09
本年转出
本年摊销                       60,660.00                     641,252.76
累计摊销额                     60,660.00                   9,481,091.20
年末净值                      545,940.00                  41,645,074.32
计提减值                    2,577,164.00
准备年初数
计提减值
准备年末数                                                 2,577,164.00
无形资产                      545,940.00                  39,067,910.32
年末净额
剩余摊销
年限                               4.5年
取得方式                            外购
    专有技术系四川金宏水泥有限公司设立时本公司提供的新窑前后段水泥生产及营运配2套能力,双方按协商价值入账,分35年摊销。土地使用权中已有1,168,859.76m评估作价1亿元用于抵押借款,借款金额63,400,000元。土地使用权本年增加数系四川金顶集团成都水泥有限公司企业改制补交的土地出让金;专有使用权本年增加系本公司信息系统建设转入。
    5.15、长期待摊费用
类别                       大修费        绿化费     杀毒软件         其他
原始金额             4,129,426.82    101,152.00    23,800.00
期初数                 707,178.98     75,864.00    18,841.65
本年增加             1,634,285.85                               62,000.00
本年转出
本年摊销             1,149,723.28                   5,950.02     5,166.00
累计摊销额           4,571,971.12     25,288.00    10,908.37     5,166.00
年末数               1,191,741.55     75,864.00    12,891.63    56,834.00
剩余摊销年限                                3年       1.08年       1.83年

类别                                                              合计
原始金额                                                  4,254,378.82
期初数                                                      801,884.63
本年增加                                                  1,696,285.85
本年转出
本年摊销                                                  1,160,839.30
累计摊销额                                                4,613,333.49
年末数                                                    1,337,331.18
剩余摊销年限
    5.16、短期借款
    (1)未逾期的短期借款
借款类别                                    期末数            期初数
抵押借款                            124,880,000.00    115,100,000.00
保证借款                             30,000,000.00     30,000,000.00
信用借款
合计                                 154,880,000.00    145,100,000.00
    (2)已逾期的短期借款
借款类别                                     期末数            期初数
抵押借款                                       0.00        700,000.00
合    计                                       0.00        700,000.00
本报告期归还了上年度逾           期借款700,000.00元
    5.17、应付票据
种类                                         期末数            期初数
银行承兑汇票                          33,523,249.48     75,829,656.00
    应付票据减少主要是由于2003年上半年到期汇票承付所致。
    5.18、应付账款、预收账款
    (1)应付账款期末余额46,291,847.74元,与上年度期末数相比下降26%主要为本期加大支付力度所致。预收账款期末余额6,230,635.24元。
    (2)期末余额无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.19、应付股利
主要投资者                    期末数
上海万国证券公司           60,000.00
合计                       60,000.00
    5.20、应交税金
项目                        期末数           期初数            适用税率
增值税                3,737,771.40     4,817,307.56                17%
营业税                  228,425.06       447,042.55            3%、5%
企业所得税           -3,191,511.61    -3,761,914.28                33%
资源税                 -115,060.79     1,579,897.73              2元/吨
城建税                1,769,450.58     1,606,453.85                 7%
土地使用税              -19,212.47        92,856.41          2元/平方米
个人所得税              361,751.71       244,097.37
房产税                 -169,911.26       297,527.26    原值×70%×1.2%
其他                                      10,000.00
合计                  2,601,702.62     5,333,268.45
    应交税金期末数比期初数减少51.22%,主要是本期缴纳了期初欠税所致。
    5.21、其他应交款
项目                         期末数          期初数           计缴标准
教育费附加             1,159,308.27    1,039,690.24       按流转税的3%
交通费附加               161,380.72      177,063.24       按流转税的4%
预算调节基金
能源交通基金
副调基金                 222,204.48      275,968.52    按销售收入的1‰
合计                   1,542,893.47    1,492,722.00
    5.22、其他应付款
    期末余额 35,980,244.58元,主要系欠交职工住房公积金。
    5.23、预提费用
类别                           期末数                              期初数
防洪费                     129,000.00
排污费等                   239,111.24
水土流失防治费             104,000.00
机车租金                                                        24,000.00
工资                       649,231.49
输送带                     127,410.00
土地租金                   150,000.00
承包费                                                         650,000.00
其他                       244,456.95                          160,807.55
合计                     1,643,209.68                          834,807.55
    5. 24、一年内到期的长期负债
    期末余额为5000万元,系公司日产2000吨水泥熟料生产线项目借款将于2003年到期转入所致。
    5.25、长期借款
类别                     期末金额          期初金额
信用借款               120,000.00        120,000.00
担保借款           100,000,000.00    100,000,000.00
抵押借款               210,000.00        300,000.00
合计               100,330,000.00    100,420,000.00
     5.26、长期应付款
种类                         初始金额           应计利息         年末余额
"拨改贷"**            16,265,399.94       3,898,345.23    20,163,745.17
合计                    16,265,399.94       3,898,345.23    20,163,745.17
    **根据国家计委和财政部计投[1997]2586号文和国家建材工业局建材财务字[1998]15文号将原建行长期借款转入。
    5.27、专项应付款
类别                                                                金 额
国家拨入的具有专门用途的款项                                31,200,000.00

日产2000吨水泥熟料生产线扩建财政借款                        31,200,000.00
合计                                                        62,400,000.00

类别                                                              内   容
国家拨入的具有专门用途的款项                 企业挖潜改造资金,财政投资补
                                                                       贴
日产2000吨水泥熟料生产线扩建财政借款                                 借款
合计
    5.28、递延税款贷项
    递延税款贷项期末余额5,490,235.84元,是根据财政部[财会函(1998)25号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税,作为负债记入递延税款贷方的数额,本期摊销499,112.35元。
    5.29、股本
                                               本次变动增减(+,-)
                                                        公积
                        年初数
                                             配    送    金转    其    小
                                             股    股     股     他    计
 一、尚未流通股份
 1、发起人股份           133,660,000.00
其中:国家拥有股份       131,160,000.00
境内法人持有股份           2,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份            3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计         136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通
股                        96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计            96,000,000.00
三、股份总额             232,660,000.00

                                                                   年末数
 一、尚未流通股份
 1、发起人股份                                             133,660,000.00
其中:国家拥有股份                                         131,160,000.00
境内法人持有股份                                             2,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                              3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                           136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通
股                                                          96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              96,000,000.00
三、股份总额                                               232,660,000.00
    5.30、资本公积
项目                       年初数      本年增加    本年减少        年末数
股本溢价
资产评估增值准备    14,712,599.95                           14,712,599.95
债务重组               454,354.43    261,677.80                716,032.23
股权投资准备           600,000.00                              600,000.00
合计                15,766,954.38    261,677.80             16,028,632.18
    资本公积增加主要是由于本期债务重组产生所致。
    5.31、盈余公积
项目                 年初数    本年增加    本年减少          年末数
法定盈余公积    2,242,258.19                            2,242,258.19
法定公益金      7,021,262.14                            7,021,262.14
任意盈余公积
合计            9,263,520.33                            9,263,520.33
    5.32、未分配利润
项目                                                           金额
(1)本年净利润                                          5,113,843.01
加:年初未分配利润(**)                                  12,578,812.00
盈余公积资本公积转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
(2)年末未分配利润                                       17,692,655.01
**:年初未分配利润调整情况:
调整前上年未分配利润数                                  12,355,305.69
减:追溯调整承担子公司以前年度少计亏损
减:追溯调整因纳税清算补计2001年度少计提所得税
调整后的年初未分配利润数                                12,578,812.00
    2003年3月,公司下属子公司——四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司经当地税务部门对2002年度所得税进行汇算,汇算结果为2002年度多计所得税259,891.06元,公司根据汇算结果,按比例调增期初未分配利润223,506.31元。
    5.33、主营业务收入
类别                                             2003年1-6月
                                     收入                           成本
普通水泥                   127,908,105.11                  87,103,227.62
特种水泥
水泥制品                    24,015,975.64                  20,159,607.57
其他
合计                       151,924,080.75                 107,262,835.19

类别                                              2002年1-6月
                                     收入                           成本
普通水泥                   139,784,284.03                  84,891,548.34
特种水泥                    52,580,900.08                  33,456,212.17
水泥制品                    35,104,356.03                  27,341,194.24
其他                         2,610,031.55                   1,777,529.62
合计                       230,079,571.69                 147,466,484.37
    前5名客户销售收入合计72,754,563.13元,占主营业务收入合计的47.89%。收入和成本与去年同期相比下降主要是今年未合并四川嘉华企业集团股份有限公司会计报表。
    5.34、主营业务税金及附加
项目                               2003年1-6月     2002年1-6月
城建税                              710,364.30    1,277,113.12
教育费附加                          302,455.48      513,783.56
副食品调控基金                        1,157.91        9,025.84
交通费附加                          -12,808.77      286,519.32
营业税                                                  -34.95
合计                              1,001,168.92    2,086,406.89
    5.35、管理费用
    管理费用报告期共计21,099,984.05元,比上年同期减少约2100万元,降幅为50%,一方面是由于今年公司加强精细化管理,使期间费用大幅下降,另一方面是今年未合并四川嘉华企业集团股份有限公司报表所致。
    5.36、财务费用
类别                    2003年1-6月     2002年1-6月
利息支出               5,833,771.29    4,738,336.31
减:利息收入             257,300.10      104,675.75
汇兑损失                          -
减:汇兑收益                      -
其他                     176,436.42       52,259.81
合计                   5,752,907.61    4,685,920.37
    5.37、投资收益
类别                                         2003年1-6月  2002年1-6月
股权投资收益                                 -401,630.94     -15,062.70
债券投资收益
长期投资减值准备
非控股公司分来利润
年末调整被投资公司所有者权益净增减额
股权转让收益
合计                                         -401,630.94     -15,062.70
    报告期与上年同期相比投资收益降低主要是本期未收到峨眉协和水泥有限公司报表,公司参照四川金宏水泥有限公司经营业绩,预计其报告期投资亏损50万元。另有9.84万元是转让公司所持四川金顶集团峨山水泥有限公司股权收益、出售华安基金收益及收到四川金顶集团西昌水泥有限公司分回的股利所致。
    5.38、补贴收入
类别                   2003年1-6月     2002年1-6月
增值税返还             288,459.20    2,258,123.33
合计                   288,459.20    2,258,123.33
    本年增值税返还为公司下属子公司——四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司根据成都市武侯区国有资产管理委员会 (2002)23号文所享受的补助;母公司今年的补贴收入正在向当地税务部门申报过程中,本报告期内无此项收入。
    5.39、营业外收入
项目                         2003年1-6月                      2002年1-6月
处理固定资产收益              142,923.03                       101,824.08
出售无形资产                  564,757.61
其他                           74,339.81                        18,591.96
合计                          782,020.45                       120,416.04
    5.40、营业外支出
项目                          2003年1-6月                     2002年1-6月
处理固定资产损失              872,216.47                        48,386.37
罚款及滞纳金                   52,093.83                       149,766.68
债务重组损失                   44,766.26                        85,782.42
赞助费                                                          23,501.86
对外担保损失                                                   422,063.40
非常损失                       84,770.72                      936,700.00-
捐赠支出                       77,864.26
其他                           53,036.63                       155,157.38
合计                        1,184,748.17                     1,821,358.11
    报告期营业外支出减少主要是非常损失减少及合并范围变化减少所致。
    5.41、支付的其他与经营活动有关的现金31,230,563.17元,金额较大的项目如下:
类别                                                                 金额
税务代理费                                                     706,906.90
租金                                                           450,000.00
诉讼及律师费                                                   601,877.00
排污费及绿化费                                                 613,201.04
差旅费                                                         611,409.62
业务费                                                       1,111,379.28
办公费                                                         634,080.29
咨询及审计费                                                   675,332.94
广告费                                                         444,813.03
暂借款                                                       5,000,000.00
企财保险                                                       345,576.22
仓库经费                                                       527,547.84
水电费                                                         273,376.92
运输费                                                       1,352,631.45
劳动保险费                                                     527,249.19
修理费                                                         794,585.62
物料消耗                                                       336,783.56
差旅费                                                         363,137.07
促销费                                                       1,298,791.27
包装费                                                       2,016,333.13
代垫费用                                                     1,184,056.94
其他                                                        11,361,493.86
合计                                                        31,230,563.17
    母公司会计报表主要项目注释:
   1、应收账款
                                          年末数
账龄                            金额    比例(%)          坏账准备
一年以内               51,042,314.48      27.87      2,552,115.72
一至二年               16,359,863.16       8.93      1,635,986.32
二至三年               16,567,916.12       9.05      4,970,374.84
三年以上               99,149,643.54      54.15     64,552,267.87
合计                  183,119,737.30     100.000    73,710,744.75

                                          年初数
账龄                            金额    比例(%)         坏账准备
一年以内               58,525,083.75      32.43     2,926,254.19
一至二年               18,236,617.99      10.10     1,823,661.80
二至三年               26,184,781.07      14.51     7,855,434.32
三年以上               77,519,799.67      42.96    58,590,506.72
合计                  180,466,282.48     100.00    71,195,857.03
    本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                            年末数
账龄                            金额    比例(%)         坏账准备
1年以内                30,900,638.89      38.46     1,545,031.94
1-2年                     800,000.00       1.00        80,000.00
2-3年                   1,000,000.00       1.24       300,000.00
3年以上                47,654,257.53      59.30    38,192,097.84
合计                   80,354,896.42     100.00    40,117,129.78

                                          年初数
账龄                          金额    比例(%)         坏账准备
1年以内              41,943,441.72      35.31     2,097,172.09
1-2年                 2,179,287.24       1.83       217,928.72
2-3年                   605,835.40       0.51       181,750.62
3年以上              74,059,315.20      62.35    70,187,543.93
合计                118,787,879.56     100.00    72,684,395.36
    其他应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    3、长期投资
    (1)长期投资
项目                               年初数    本年增加        本年减少
长期股权投资                 140,705,234.91                4,186,965.06
减:长期投资减值准            52,327,959.81

长期股权投资净额              88,377,275.10
长期债权投资
合计                          88,377,275.10                4,186,965.06

项目                                                           年末数
长期股权投资                                             136,518,269.85
减:长期投资减值准                                        52,327,959.81

长期股权投资净额                                          84,190,310.04
长期债权投资
合计                                                      84,190,310.04
    本期减少数是转让四川金顶集团峨山水泥有限公司20%全部股权以及本期对外投资损失所致。
    (2)长期股权投资
其他股权投资                     投资起止期
被投资单位名称                                                  投资金额
烟台金泉水泥有限公司             1996.11.28-2026.11.28     28,189,000.00
烟台金河水泥有限公司             长期                       5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司         1993.10.15-2023.10.15      4,100,000.00
乐山发展投资总公司               1993.2-                    1,100,650.00
宜昌三峡水泥有限公司             1996.1.10-2046.1.10        9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司         1995.12-                   4,461,642.90
四川金石水泥有限公司             1996.-                       818,103.86
海南成都企业集团有限公司         1995.12-                     197,858.70
四川金宏水泥有限公司             1994—2029                26,992,152.37
峨眉协和水泥有限公司             1992—2027                17,277,566.69
四川金顶集团成都水泥有限公司     1991—                     2,575,156.37
四川金顶集团成都散装水泥公司     1999—2019                16,870,634.44
四川金顶集团成都恒通混凝土
有限公司                         2001.9-                   18,118,725.31
成都乐山大厦有限公司             2002
                                                            1,000,000.00
四川金顶集团西昌水泥有限公司     2002                         600,000.00
合计                                                      136,518,269.85

其他股权投资                            占被投资                     备注
被投资单位名称                          单位注册          减值准备
                                        资本比例
烟台金泉水泥有限公司                      51.00%     27,907,110.00
烟台金河水泥有限公司                      10.00%      5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司                  34.00%      4,059,000.00
乐山发展投资总公司                                    1,045,617.50
宜昌三峡水泥有限公司                      80.00%      9,086,779.21
乐山金美卫生洁具有限公司                  75.00%      4,461,642.90
四川金石水泥有限公司                      10.00%        491,251.50
海南成都企业集团有限公司                   5.00%        197,858.70
四川金宏水泥有限公司                      50.00%
峨眉协和水泥有限公司                      50.00%
四川金顶集团成都水泥有限公司             100.00%
四川金顶集团成都散装水泥公司              95.00%
四川金顶集团成都恒通混凝土
有限公司                                  86.00%
成都乐山大厦有限公司                         20%
四川金顶集团西昌水泥有限公司                 15%
合计                                                  52,327,959.81
     4、主营业务收入及主营业务成本
业务种类                    2003年1-6月
                     主营业务收入     主营业务成本
水泥               106,301,429.61    68,781,460.75
熟料                 8,562,727.34     7,533,222.17
合计               114,864,156.95    76,314,682.92

业务种类                    2002年1-6月
                     主营业务收入     主营业务成本
水泥               105,651,209.50    58,864,182.29
熟料                 1,779,824.13     2,029,319.69
合计               107,431,033.63    60,893,501.98
    5、投资收益
类别                                                         2003年1-6月
股权投资收益                                               -3,036,586.09
债券投资收益
长期投资减值准备
非控股公司分来利润
年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额
股权转让收益
合计                                                       -3,036,586.09

类别                                                         2002年1-6月
股权投资收益                                                1,539,359.12
债券投资收益
长期投资减值准备
非控股公司分来利润
年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额
股权转让收益
合计                                                        1,539,359.12
    股权投资收益明细如下:
单位名称                                                2003年1-6月(损益)
四川金宏水泥有限公司                                          -565,159.26
峨眉协和水泥有限公司                                          -500,000.00
四川嘉华企业(集团)股份有限公司
四川金顶集团成都水泥有限公司                                -1,921,599.00
四川金顶集团成都散装水泥有限公司                              -826,184.63
四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司                         677,987.48
四川金顶集团西昌水泥有限公司                                    20,000.00
其他                                                            78,369.32
合计                                                        -3,036,586.09
    六、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                               注册地                  主营业务
                                                     水泥及水泥制品的生
四川金顶集团成都水泥有限公司           成都市
                                                               产及销售
烟台金泉水泥有限公司                   烟台市            水泥生产、销售
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司           宜昌市            水泥生产、销售
                                                     树脂成型卫生浴具、
四川金美卫生浴具有限公司               乐山市
                                                               装饰材料
乐山市国有资产经营有限公司             乐山市                  资产经营
四川金顶集团成都散装水泥有限
公司                                   成都市                  水泥销售
四川金顶集团成都恒通混凝土有                           生产销售商品混凝
限公司                                  成都市         土、销售新型建材

企业名称                                 与本公司
                                             关系    经济性质    法人代表
四川金顶集团成都水泥有限公司
                                           子公司    有限责任      吴俊勇
烟台金泉水泥有限公司
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司               子公司    有限责任      周兴强
                                           子公司    有限责任      白德华
四川金美卫生浴具有限公司
                                           子公司    中外合资      白德华
乐山市国有资产经营有限公司             本公司第一
                                                       国  有      黄明全
四川金顶集团成都散装水泥有限               大股东
公司                                       子公司    有限责任      吴俊勇
四川金顶集团成都恒通混凝土有
限公司                                     子公司    有限责任        王忠
    2、存在控制关系的关联方及所持股份的变化
企业名称                                   注册资本            注册资本
                                              年初数             年末数
四川金顶集团成都水泥有限公司            8,000,000.00       8,000,000.00
烟台金泉水泥有限公司                   55,272,492.45      55,272,492.45
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司           30,000,000.00      30,000,000.00
四川金美卫生浴具有限公司                   140万美元          140万美元
乐山市国有资产经营有限公司            272,430,000.00     272,430,000.00
四川金顶集团成都散装水泥有限公司       23,000,000.00      23,000,000.00
四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司     20,000,000.00      20,000,000.00

企业名称                                     年初持             年末持
                                                 股%                 %
四川金顶集团成都水泥有限公司                     100               100
烟台金泉水泥有限公司                              51                51
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                      80                80
四川金美卫生浴具有限公司                          75                75
乐山市国有资产经营有限公司                        56.37             56.37
四川金顶集团成都散装水泥有限公司                 100               100
四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司                86                86
    3、不存在控制关系的关联方:
企业名称                       与本企业的关系
峨眉山市天翼包装公司                 代管企业
峨眉山市天立建材有限公司             代管企业
峨眉协和水泥有限公司                 合营企业
四川金宏水泥有限公司                 合营企业
    4、本公司与关联方的交易
    本报告期公司涉及的关联方交易情况如下:
    (1)向关联方提供资金:峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费,其价格由双方根据市场情况确定,无高于或低于正常价格的情况;峨眉水泥厂根据双方合资协议,向峨眉协和水泥有限公司、四川金宏水泥有限公司出售自制的水泥用生料,收取水泥加工费,其交易数量和价格以每月各单位实际使用量按成本价结算;
    (2)关联方向本公司提供资金:峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水泥包装纸袋,其价格由双方根据市场情况确定;根据双方合资协议,峨眉水泥厂代峨眉协和水泥有限公司、四川金宏水泥有限公司出售水泥并代收货款抵减代垫费用后的余额。交易金额:
企业名称                           2003年1-6月发生额    2002年1-6月发生额
峨眉山市天翼包装有限公司 (购纸袋)       5,911,173.18        7, 972,631.20
峨眉山市天立建材有限公司 (付加工)       4,333,025.60         3,538,873.65
    关联方                 向关联方提供资金      关联方向上市公司提供资金
                     发生额             余额            发生额      余额
峨眉协和水泥有  5,794,562.77    14,256,700.37      5,527,292.55
限公司
四川金宏水泥有  7,098,705.91     7,367,801.86      5,265,132.47
限公司
    5、关联方应收应付款项余额
项目                           2003年1-6月余额                 2002年余额
其他应收款:
峨眉协和水泥有限公司             14,256,700.37              13,666,550.16
四川金宏水泥有限公司              7,367,801.86               2,584,678.96
峨眉山市天立建材有限公司          1,782,609.65               2,926,662.83
应付账款:
峨眉山市天翼包装有限公司          6,058,374.49               7,930,883.89
    七、承诺及或有事项
    1、本公司2002年度第七次董事会审议通过了公司与乐山电力股份有限公司对等担保议案,对等授信担保总额为1.1亿元,报告期已为乐山电力股份有限公司向银行各期贷款1亿元提供担保。
    2、本公司于1995年12月为乐山市财政局向中国建设银行乐山市分行直属支行借款1,000万元提供担保事项,该担保为逾期担保。
    3、公司2002年度第九次董事会会议审议通过了关于向上海浦东发展银行成都分行借款并提供担保措施的议案,按公司与浦发成都分行签署合同的约定,已向该行累计借款4000万元,期限为一年。该合同项下债权由公司提供的机器设备、土地使用权作为抵押担保,担保期限为2002年9月25日至2005年9月24日。
    八、公司资产负债表日后的非调整事项。
    根据成都市人民政府令第88号规定,经成都市房屋拆迁管理处成房拆许字[2003]第59号《房屋拆迁许可证》批准,本公司与成都瑞达房屋拆迁服务公司(系代办拆迁人)于2003年7月18日签订《成都市非住宅房屋拆迁货币补偿协议书》,同意拆迁本公司位于成都市青羊区兴禅寺街20号的建筑面积为1032平方米的办公用房,同时由代办拆迁人支付本公司拆迁补偿金共计2,500,892元。
    九、其他重大事项
    1、本公司应向仁寿开源实业公司收取本公司转让所持仁寿金陵水泥有限公司股权转让款31,896,898.96元,四川省眉山市中级人民法院依本公司申请强制执行时查明仁寿开源实业公司确无可供执行的财产,该院(1999)眉中经初字第37号民事判决书中止执行。担保单位也已于2001年4月12日依法宣告破产。经公司2003年度第一次董事会和2002年年度股东大会批准,该笔其他应收款已于本报告期内核销。
    2、乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东,所持股份为国家股,占公司总股份的56.37%,该公司所持本公司国家股5000万股继续予以冻结,冻结期限从2003年4月28日至2003年10月27日止。
    3、公司2001年度第五次董事会决议由本公司与成都恒通实业公司共同出资组建四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司,该公司注册资本2000万元,本公司出资1720万元,占注册资本的86%;恒通实业公司出资280万元,占注册资本的14%。报告期投入该公司的房产182.13万元尚未办理权属过户手续。
    4、由本公司和四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司共同出资设立的四川金顶集团成都水泥有限公司,注册资本800万元人民币,其中本公司持股86.63%,四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司持股13.37%,该公司目前尚有14项房产(建筑面积约6,659.35平方米)的产权证正在办理之中;另有15项房产(建筑面积6025.98平方米)产权过户变更手续正在办理之中;部份房产及土地已用于银行抵押贷款,上述事项涉及固定资产价值358万。
    5、四川金顶集团成都散装水泥有限公司组建时收购四川省建材公司的土地面积7,592.98平方米作价838.52万元,该土地出让手续尚在办理之中;四川金顶集团成都散装水泥有限公司的价值154.55万车辆固定资产未办理产权过户手续。
    八、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    四川金顶(集团)股份有限公司
    二00三年八月十三日