新闻源 财富源

2020年01月18日 星期六

中毅达(600610)公告正文

中国纺织机械股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-08

                     中国纺织机械股份有限公司2002年半年度报告
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告经公司四届十六次董事会审议通过。
    公司本半年度财务报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一)公司的法定中文名称:中国纺织机械股份有限公司
    中文缩写:中纺机
    公司的英文名称:CHINA TEXTILE MACHINERY CO., LTD.
    英文缩写:CTM
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:A 股ST 中纺机B 股ST 中纺B
    股票代码:A 股600610 B 股900906
    (三)公司注册地址:上海市长阳路1687 号
    公司办公地址:上海市长阳路1687 号
    邮政编码:200090
    公司国际互联网网址:http://www.ctmco.com.cn
    公司电子信箱:ctmzjbk@online.sh.cn
    (四)公司法定代表人:钱建忠
    (五)公司董事会秘书:潘新光
    公司董事会证券事务代表:应民刚
    联系地址:上海市长阳路1687 号
    电话:(021)65432970×512
    传真:(021)65455130
    电子信箱:ctmzjbk@online.sh.cn
    (六)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《香港文汇报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:中国纺织机械股份有限公司证券部
    (七)主要财务数据和指标
财务指标                                 2002 年1-6 月     2001 年1-6 月
净利润(元)                               3,081,935.65       2,792,211.80
扣除非经常性损益后的净利润(元)*          2,767,069.49     -12,263,095.51
每股收益(元)                                     0.009              0.008
每股经营活动产生的现金流量净额(元)               0.071              0.024
净资产收益率(%)                                  6.77               5.48
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%)        6.29             -17.44
财务指标                           2002 年6 月30 日     2001 年12 月31 日
每股净资产(元)                           0.13                   0.12
调整后的每股净资产(元)                   0.07                   0.05
股东权益(不含少数股东权益)(元)  45,515,193.96          42,433,258.31
    *扣除非经常性损益金额合计314,866.16 元,涉及项目有:
    1、营业外收入729,692.18 元
    2、营业外支出414,826.02 元
    按符合国际会计准则之调整对除税及已减少数股东权益后利润、股东权益之影响:
项目                  除税及已减
                  少数股东损益后利润           股东权益
                     2002 年1-6 月        2002 年6 月30 日
                      人民币千元             人民币千元
按照国际会计准则         3,891                  -1,131
调整:
坏帐准备                   -                         -
存货损失准备               -                         -
固定资产折旧              -809                  46,646
按《企业会计制度》       3,082                  45,515
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内,公司股本结构未发生变动。
    (二)报告期期末,公司股东总数为27,619 名,其中:A 股13,351 名,B 股14,268 名。
    (三)公司前十名股东持股情况
序号   股东名称              持股数       报告期      持股比例     性质
                              (股)        增减(股)       (%)
1 太平洋机电(集团)有限公司 188,923,535      -           52.91      国有股
2 上海中纺机职工技术开发经
营服务公司                   3,940,000    -50,000        1.10     流通B股
3 陈益                       3,498,312  3,498,312        0.98     流通B股
4 上海南上海商业房地产有限
公司                         3,432,000      -            0.96  社会法人股
5 上海第十七棉纺织总厂       3,432,000      -            0.96  社会法人股
6 上海东润投资有限公司       3,432,000      -            0.96  社会法人股
7 申银万国证券股份有限公司   1,751,396    -30,000        0.49     流通B股
8 上海水仙电器股份有限公司   1,716,000      -            0.48  社会法人股
9 上海申达股份有限公司       1,716,000      -            0.48  社会法人股
10 陈杰                      1,431,688  1,431,688        0.40     流通B股
    注:1、前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系。
    2、2002 年2 月25 日,公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司分别与青海东胜化工有限公司和江苏南大高科技风险投资有限公司签订了《股份转让协议》。太平洋机电(集团)有限公司拟将所持有的本公司89,272,883 股(占本公司总股本的25%)国有股转让给青海东胜化工有限公司,转让价格为人民币0.145元/股;拟将所持有的本公司46,421,900 股(占本公司总股本的13%)国有股转让给江苏南大高科技风险投资有限公司,转让价格为人民币0.145 元/股。以上股份转让协议已报上海市国有资产管理办公室和国家财政部待批,详见2002 年2月26 日《上海证券报》和《香港文汇报》。
    3、2002 年3 月4 日,太平洋机电(集团)有限公司将所持有的本公司的国有股89,272,883 股和46,421,900 股,在股份过户手续完成之前,分别将上述股份全部委托给青海东胜化工有限公司和江苏南大高科技风险投资有限公司管理,双方签署了《股份托管协议》,详见2002 年3 月8 日《上海证券报》和《香港文汇报》。
    (四)公司实际控制人情况介绍
    1、太平洋机电(集团)有限公司系上海电气集团总公司的子公司,太平洋机电(集团)有限公司系本公司的控股股东,上海电气集团总公司是本公司的终极控制公司。
    上海电气集团总公司
    法定代表人:夏毓灼
    成立日期:1996 年
    注册资本:46 亿人民币
    股权结构:国有独资
    经营范围:电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实业投资;机电产品及相关行业的设备制造和销售;为国内或出口项目提供有关技术咨询及培训;国资授权范围内的国有资产经营和管理;国内贸易(除转项规定)。
    太平洋机电(集团)有限公司
    法定代表人:朱域弢
    成立日期:1994 年8 月
    注册资本:10 亿元人民币
    股权结构:国有独资
    经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公室自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
    2、青海东胜化工有限公司
    法定代表人:刘晓明
    成立日期:2000 年8 月7 日
    注册资本:500 万元人民币
    股权结构:山东胜利东胜投资发展有限公司65%,王胜田15%,青海投资控股有限公司9%。
    经营范围:化工产品,化工添加剂生产、销售;化工技术研究、开发;技术服务。
    3、江苏南大高科技风险投资有限公司
    法定代表人:左建成
    成立日期:2000 年5 月10 日
    注册资本:5000 万元人民币
    股权结构:南京斯威特新技术创业有限公司80%,南京大学10%,南京春秋药业有限公司8%,南京凯威无线通讯技术有限公司2%。
    经营范围:电子信息技术、光电技术、环保技术、生物工程技术的科技项目、风险投资及产品研制、开发、生产、销售。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
    (二)董事、监事、高级管理人员变动情况
    1、2002 年5 月21 日,公司2001 年度股东大会通过同意张文卿先生和胡志远先生辞去公司董事职务,补选钱建忠先生和左建成先生为公司第四届董事会董事。
    2、2002 年5 月21 日,公司四届十次董事会选举钱建忠先生为公司董事长,原公司总工程师周骏彦先生因工作变动原因,同意其辞去公司总工程师职务。
    3、2002 年6 月28 日,公司2002 年度第一次临时股东大会补选费方域先生和高勇先生为公司第四届董事会独立董事。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果以及财务状况简要分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减情况(金额:元):
项目                         本期数            上年同期    增减比率(%)
主营业务收入             321,877,093.83    235,459,901.93          36.70
主营业务利润              43,880,552.24     29,438,139.80          49.06
净利润                     3,081,935.65      2,792,211.80          10.38
现金及现金等价物净增加额  -3,602,200.60     -9,992,784.67          63.95
    (1)主营业务收入比上年同期增加86,417,191.90 元,同比增长36.70%,主要原因是由于上半年织机市场转暖,以及中高档无梭织机的销售有了突破性的增长,使公司上半年的主业销售比去年同期有了明显的增长。
    (2)主营业务利润同比增长了49.06%,其主要原因是公司内部采取降本增效的有力措施,提高了主营产品的毛利率。
    (3)净利润同比增长了10.38%,主要原因是扩大销售、降低成本所致。
    (4)现金及现金等价物净增加额同比增长63.95%,主要是公司上半年销售额明显增长,严格控制公司的成本与各项费用支出所致。
    2、总资产、股东权益与年初相比情况(单位:元):
项目            期末数             年初数         增减比率(%)
总资产      607,402,815.31     637,582,010.61        -4.73
股东权益     45,515,193.96      42,433,258.31         7.26
    (1)总资产同比减少4.73%主要是应付款项下降所致。
    (2)股东权益同比增长7.26%主要是利润增长所致。
    (二)报告期内主要经营情况
    1、公司生产经营纺织机械及有关器材的生产与销售等业务,主要产品有有梭织机、无梭织机(普及系列)及中高档纺织机械。报告期内,实现主营业务收入321,877,093.83 元,比去年同期增长36.70%。
    2、公司主营业务行业及地区构成情况
    主营业务行业构成情况                     单位:元
行业                              主营收入                   主营成本
有梭织机                       56,965,987.52               46,740,890.27
无梭织机(普及系列)            143,710,576.26              117,202,189.43
无梭织机(中高档)               69,957,521.36               75,178,862.27
其他业务                       51,243,008.69               37,203,987.75
    主营业务地区分布情况                     单位:元
地区                               主营收入                  主营成本
上海市                        125,569,944.84              103,416,083.10
江苏省                         57,300,242.37               50,470,786.06
山东省                         44,650,195.77               39,328,463.29
浙江省                         36,098,992.34               31,796,453.98
广东省                         14,994,040.18               13,206,942.29
其他省市                       43,263,678.33               38,107,201.00
    3、主营业务构成变化情况
行业                       占主营收入的比例(%)        占主营成本的比例(%)
                          本期数     期初数           本期数     期初数
有梭织机                  17.70      19.58            16.92       20.44
无梭织机(普及系列)        44.65      43.43            42.41       42.94
无梭织机(中高档)          21.73       7.42            27.21        9.02
其他业务                  15.92      29.57            13.46       27.60
    (三)投资情况
    报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期。
    (四)公司经营情况
    1、引进战略大股东,继续发展主业
    今年2 月25 日,太平洋机电(集团)有限公司与青海东胜化工有限公司、江苏南大高科技风险投资有限公司签订了国家股股份转让协议,分别将公司25%和13%的国家股股份转让给青海东胜化工有限公司和江苏南大高科技风险投资有限公司(目前手续正在办理之中)。为了推动重组工作的顺利开展,围绕“ST 摘帽”目标,公司成立了主业重组、应收应付、人力资源、房产开发、物业管理、银行债务、资产清理、企业文化、企业改制九个工作小组,目前各项工作均已顺利展开。
    2、抓住机遇,扩大销售
    今年上半年织机市场好于往年,公司牢牢抓住这一机遇,扩大销售。今年1-6 月共实现主营业务收入321,877,093.83 元,比去年同期235,459,901.93 元增长了86,417,191.90 元,其中中高档无梭织机的销售有了突破性增长,中高档织机销售的台份占上半年织机销售总台份的4.6%,但销售收入却占到总收入的26%。
    3、加快新产品开发,扩大中高档产品规模生产能力
    公司今年共有13 个项目列入企业内部新产品开发计划,其中2 项被列入太平洋机电(集团)有限公司重点项目,6 项被列入新产品开发项目。至6 月底,各个项目均按计划执行。为了降本和中高档产品上量,新增了FAST 电箱国产化降本、传剑打纬凸轮箱装配线以及产品数据管理系统开发等项目。
    4、加强财务管理与监控,降低成本费用支出
    上半年,通过财务预决算管理的实施,严格控制企业成本与各项费用支出。根据市场变化情况,及时调整财务预算,重新确定各项指标,并加强过程控制。结合公司资产重组后机制与体制的变化情况,公司重新调整与制定了《资金支出审批管理暂行办法》。
    (五)下半年经营计划
    1、对公司行政机构进行调整,继续贯彻实施公司《三大结构调整纲要》,对一些不适应主业发展的方面进行调整,从而更好地做大做强主业。
    2、调整销售组织,筹建中纺机销售中心,在全国各地组建销售网点,扩大市场的覆盖面,逐步形成全国性的销售网络体系。重点扩大中高档无梭织机的销售。
    3、成立产品研发中心,集中人力物力继续加大产品研发力度。做好以下科研开发工作:高速新龙剑杆织机和高速喷气织机北京展览会样机的开发、试织;FAST 剑杆织机PCC 控制系统和GA708 喷气织机应用磁阻电机的合作开发、试验;新型高性能剑杆织机和喷气织机开发的前期准备工作。
    4、进一步强化企业管理,重点抓好产品质量管理和现场管理,强化质量保证体系,确保中高档产品的质量不断提高和稳定。
    5、继续做好降本增效工作,加大力度盘活存量资产。
    6、继续做好减员分流工作和企业改制工作。
    五、重要事项
    (一)公司治理方面
    报告期内,公司严格按照中国证监会有关文件的要求,制定了《公司信息披露管理办法》、《公司股东大会议事规则》,修改了《公司章程》,聘请了社会人士担任公司独立董事,完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。公司治理结构较为完善,与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    (二)报告期内,公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。
    (三)报告期内,公司重大诉讼、仲裁事项
    1、2001 年6 月,江苏盐城信托投资公司因不服上海市第二中级人民法院(2001)沪二中经初字第54 号,“盐城信托投资公司对东台市绢纺厂应偿还中纺机和浦东发展银行借款本金40 万美元及逾期利息承担连带责任”的民事判决,向上海市高级人民法院提起上诉。上海市高级人民法院经审判委员会讨论决定,于2002 年6 月3 日作出判决:“盐城信托投资公司对东台市绢纺厂的付款义务不承担连带清偿责任”。
    2、2001 年6 月,江苏盐城信托投资公司不服上海市第二中级人民法院(2001)沪二中经初字第103 号,“盐城信托投资公司对东台市丝绸公司应偿还中纺机和浦东发展银行借款本金681,384.34 美元承担连带责任”的民事判决,向上海市高级人民法院提起上诉。上海市高级人民法院经审判委员会讨论决定,于2002年6 月3 日作出判决:“盐城信托投资公司对东台市丝绸公司的付款义务不承担连带清偿责任”。
    3、我公司与浦东发展银行诉上海鼎盈福印染实业公司委托贷款合同纠纷案于1998 年8 月26 日由上海市第二中级人民法院(1998)沪二中经初字418 号作出判决:上海市鼎盈福印染实业公司应归还我公司和浦东发展银行借款本金50 万美元及逾期利息,青浦县赵屯工业公司对上海市鼎盈福印染实业公司承担付款连带责任。经我公司向法院申请执行后,截止2002 年3 月我公司已收到本金896,400 元人民币。
    4、2001 年8 月,我公司向上海市杨浦区人民法院提起诉讼,诉请上海安达棉纺织厂偿还拖欠货款1,225,576.28 元人民币,并承担诉讼费。经法院开庭审理后,于2002 年2 月9 日,达成调解协议:安达棉纺织厂向我公司交付旧的TP520/2 型剑杆织机6 台,并承担诉讼费10,000 元人民币。公司于2002 年4 月,将6 台旧的TP520/2 型剑杆织机转让,得款人民币20 万元。
    5、2002 年5 月17 日,常州市金太阳纺织有限公司向上海市第二中级人民法院提起诉讼。以我公司销售给其的GA708—190 型喷气织机因存在质量问题,造成其产品损失为由,诉请退还其购货款376 万元及产品损失费229 万元,两项合计605 万元人民币,并承担诉讼费用。现人民法院对此案正在审理之中。
    (四)报告期内,公司重大资产收购、出售或处置事项
    2002 年6 月28 日,公司四届十五次董事会通过了《关于公司与银行签订以物抵贷<和解协议书>议案》:
    截止2002 年6 月20 日,公司累计欠中国工商银行上海市杨浦支行债务总额为21,078.7 万元,其中本金18,700 万元,利息2,378.7 万元。现工行杨浦支行向杨浦区人民法院申请支付令,要求公司支付上述欠款。由于公司长期以来主业亏损,资金周转极度紧张,无力归还所欠本金与利息,经与工行杨浦支行多次协商,公司拟用以物抵贷方式与工行杨浦支行达成和解协议。
    详见2002 年6 月29 日《上海证券报》和《香港文汇报》。
    (五)报告期内,公司无重大关联交易事项。
    (六)重大合同
    1、2002 年5 月25 日,公司四届十一次董事会通过了《关于合作开发昆山市张浦镇塔平头村双洋潭东滩地块的议案》:
    为了盘活公司的存量资产,公司意向与上海华云房地产开发经营公司合作开发昆山市张浦镇塔平头村双洋潭东滩地块。双方在昆山成立房产开发公司,注册资金800 万元,其中:我公司占股本10%;上海华云房地产开发经营公司占股本90%。该项目总投资约15,000 万元,公司以上述地块作价投入1,544 万元,占总投资的10%;上海华云房地产开发经营公司用现金投入约13,500 万元,占总投资的90%。上述事项已于2002 年5 月28 日在《上海证券报》和《香港文汇报》上公告。
    2、2002 年6 月4 日,公司四届十二次董事会通过了《关于为上海三毛纺织股份有限公司向银行借款担保的议案》:
    截至2002 年5 月31 日止,公司为上海三毛纺织股份有限公司提供担保总额为5,500 万元,其中:2,000 万元为保证担保;3,500 万元为与上海二毛爱斯纺织实业有限公司共同保证担保。现与上海二毛爱斯纺织实业有限公司共同担保的3,500 万元中的500 万元贷款将到期,三毛公司继续要求公司为其担保,新展期的贷款将由公司与上海申一毛条有限公司作共同担保。借款期限为壹年。上述事项已于2002 年6 月6 日在《上海证券报》和《香港文汇报》上公告。
    3、2002 年6 月13 日,公司四届十三次董事会通过了《关于为上海三毛纺织股份有限公司向银行借款担保的议案》:
    上海三毛纺织股份有限公司近日向交通银行杨浦支行借款人民币1,000 万元,要求本公司为此笔借款作保证担保。到目前为止,本公司为上海三毛纺织股份有限公司提供担保总额为5,500 万元,其中:2,000 万元为保证担保;3,000万元为与上海二毛爱斯纺织实业有限公司作共同保证担保;500 万元为与上海申一毛条有限公司作共同担保。上海三毛纺织股份有限公司向交通银行杨浦支行上述2,000 万元中的1,000 万元借款已到期并归还,现重新向该行申请借款人民币1,000 万元,借款期限至2002 年12 月底。上海三毛纺织股份有限公司继续要求本公司为该笔借款提供保证担保。此笔保证担保履行后,本公司为上海三毛纺织股份有限公司担保总额仍为5,500 万元,上海三毛纺织股份有限公司为本公司担保总额为7,615 万元。上述事项已于2002 年6 月14 日在《上海证券报》和《香港文汇报》上公告。截止本报告期末,上海三毛纺织股份有限公司为本公司担保总额为7,590 万元。
    4、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告的重大委托理财。
    (七)报告期内,公司或持有公司5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)公司本期财务报告未经审计。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表(见附表)
    (二)会计报表附注
    中国纺织机械股份有限公司
    2002 年上半年度公司及合并会计报表附注
    1.公司简介
    中国纺织机械股份有限公司(以下简称“公司”),英文名CHINA TEXTILEMACHINERY STOCK LTD.,为一家在中国上海市注册登记的股份有限公司。公司所发行的境内上市人民币普通股(A 股)和境内上市外资股(B 股)均在中国上海证券交易所上市交易。公司主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等项业务。
    截至2002 年6 月30 日止,公司与合并子公司的资产总额为60,740.28 万元,负债总额为55,267.20 万元,少数股东权益为921.56 万元,股东权益总额为4,551.52 万元;2002 年上半年度主营业务收入为32,187.71 万元,净利润为308.19 万元;2002 年6 月30 日累计未分配利润为-50,085.19 万元。
    2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    2.1 会计制度
    公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.2 会计年度
    公司采用公历年度为会计年度,即从每年的1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    2.3 记帐本位币
    公司以人民币为记帐本位币。
    2.4 记帐基础和计价原则
    公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本(指购建成本扣除计提的资产减值准备后的净额)为计价原则。
    2.5 外币业务的核算方法
    公司的外币业务以业务发生当月月初的汇率(指由中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价,下同)将外币折合人民币入帐,月末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按月末汇率折合人民币进行调整,调整差额作为汇兑损益,除属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于与购建固定资产有关的专用借款产生的,在其达到预定可使用状态前予以资本化,计入资产成本外,均列作当期财务费用。
    2.6 现金等价物的确定标准
    公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现金等价物。本年度公司无现金等价物。
    2.7 坏帐核算方法
    2.7.1 公司的坏帐核算采用按帐龄分析和个别辨认相结合的方法,期末对应收款项(包括应收帐款和其他应收款,下同)除了部分因对方财务状况恶化,收回可能性较小或很小的加大计提比例直至全额计提坏帐准备外,主要按应收款项的余额及其帐龄依下述比例计提坏账准备:
帐龄                                              计提比例
1 年以内                                             0%
1-2 年                                               5%
2-3 年                                              20%
3 年以上                                            60%
    2.7.2 坏帐的确认标准:当债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回时;或当债务人逾期未履行其清偿责任,且具有明显特征表明无法收回时;或债务人逾期三年未能履行偿债义务的应收款项,按管理权限经公司管理当局决议审核后确认为坏帐损失,冲减原计提的坏帐准备;坏帐准备不足冲销的差额,直接列入当期管理费用。
    2.8 存货核算方法
    公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、房地产开发产品、房地产开发成本、低值易耗品等。原材料、低值易耗品等采用计划成本进行日常核算,通过“材料成本差异”帐户核算其实际成本与计划成本的差异;领用和发出时,按当月材料成本差异率计算其应分摊的成本差异,将计划成本调整为实际成本。在产品以定额成本计价,并计算定额成本差异。产成品以实际成本计价。房地产开发产品和房地产开发成本按实际成本计价。低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。
    公司在期末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备,列入当期损益。
    2.9 短期投资核算方法
    2.9.1 公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐;处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。公司于期末根据成本与市价孰低的原则按个别法计提短期投资跌价准备,列入当期损益。
    2.9.2 公司的委托贷款视同短期投资进行核算,期末按委托贷款本金与可收回金额孰低原则计提委托贷款减值准备,列入当期损益。
    2.10 长期投资核算方法
    公司的长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
    2.10.1 长期股权投资
    长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或协议确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上(含20%),或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额,分十年平均摊销,列入各摊销期的损益。
    2.10.2 长期债权投资
    长期债权投资按取得时的实际成本入帐,期末计算本期应计利息并确认投资收益。
    2.10.3 长期投资减值准备
    公司期末逐项分析长期投资项目,对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致可收回金额低于帐面价值的情况,按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备,并列作当期损益。
    2.11 固定资产计价和折旧方法
    2.11.1 公司的固定资产是指使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过二年的,也列为固定资产。
    2.11.2 固定资产以取得时的实际成本为原价入帐,按直线法计提折旧,预计净残值率为4%,折旧年限和年折旧率如下:
类别                             折旧年限                       年折旧率
房屋及建筑物                      35-50                      2.74%-1.92%
机器设备                          10-20                      9.6%- 4.8%
运输设备                           8-20                        12%-4.8%
办公设备                           8-20                        12%-4.8%
    2.11.3 公司期末对固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值的差额,按单项比较计提固定资产减值准备,列作当期损益。
    2.12 在建工程核算方法
    2.12.1 公司的在建工程采用实际成本核算,并在工程达到预定可使用状态时,按工程全部成本结转固定资产。在建的固定资产在达到预定可使用状态之前发生的工程借款利息等借款费用予以资本化,计入工程成本;在达到预定可使用状态后,计入当期损益。
    2.12.2 公司期末对在建工程预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备,列作当期损益。
    2.13 无形资产核算方法
    2.13.1 公司的无形资产包括土地使用权、专有技术及有偿溢价兼并其他企业产生的商誉等,以实际发生的成本计价。土地使用权、专有技术按受益期平均摊销;商誉按10 年平均摊销,计入各期损益。
    2.13.2 公司于期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额,按单项比较计提无形资产减值准备,列作当期损益。
    2.14 长期待摊费用摊销方法
    公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、生产准备工装费等,以实际发生的成本计价,按受益期平均摊销,计入各期损益。
    2.15 收入确认原则
    2.15.1 商品销售公司以将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2.15.2 提供劳务
    公司以对外劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2.16 所得税核算方法
    公司所得税的会计核算采用应付税款法,列于利润表的所得税费用系对会计利润或亏损金额经调整了纳税永久性差异后的应纳税所得额和当年适用之税率计算而得;公司并无纳税时间性差异或这种差异是不重要的。
    2.17 合并会计报表的编制方法
    2.17.1 合并范围的确定原则
    公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(不含50%),或虽占比例50%以下(含50%)但具有实际控制权的,除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期出售而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外,均纳入合并会计报表范围。
    2.17.2 合并采用的会计方法
    根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的投资、重大内部交易和往来款项。
    3. 税项
    3.1 增值税
    公司按主要产品应税销售收入的17%计算销项税额,扣除可以抵扣的进项税额后计缴增值税。
    3.2 营业税
    公司按应税劳务收入的5%计缴营业税。
    3.3 城市维护建设税
    公司按当期应交增值税、营业税之和的7%计缴城市维护建设税。
    3.4 所得税
    公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
    4.控股子公司及合营企业
    金额单位:万元
                                        注册
公司名称                                资本          经营范围
1.上海中纺机益进机械有限公司            200    工业机械设备加工、销售
2.上海中纺机工具公司                    550    刀、量、夹、模具批发、零售
3.上海中纺机房地产经营开发公司         1500    房地产开发、经营
4.上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司    120    粉末冶金制品生产、加工
5.上海中纺机运输服务有限公司             70    货运、机电设备维修
6.上海中纺机变速器有限公司              300    无级变速器加工
7.上海中机金属制品有限公司              250    冷拉、成型加工
8.上海中纺机物资贸易公司                300    金属材料、木材加工、销售
9.上海中纺机工贸公司                    100    机电产品加工、制造
10.上海中纺机通用电气公司               150    电子、电器产品加工、制造
11.上海中意石油设备制造有限公司         500    石油机械加工、制造
12.上海中纺机国际贸易有限公司           260    纺织国际贸易业务
13.宁波中榭纺织机械经营有限公司         100    纺织机械及器材加工、销售

                                                                   占股
公司名称                                      投资额                比例
1.上海中纺机益进机械有限公司                     98                  49%
2.上海中纺机工具公司                            550                 100%
3.上海中纺机房地产经营开发公司                 1500                 100%
4.上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司             58               48.33%
5.上海中纺机运输服务有限公司                     21                  30%
6.上海中纺机变速器有限公司                      210                  70%
7.上海中机金属制品有限公司                       90                  36%
8.上海中纺机物资贸易公司                        300                 100%
9.上海中纺机工贸公司                            100                 100%
10.上海中纺机通用电气公司                       150                 100%
11.上海中意石油设备制造有限公司                 400                  80%
12.上海中纺机国际贸易有限公司                   260                 100%
13.宁波中榭纺织机械经营有限公司                 100                 100%
    上述13 家公司中,除宁波中榭纺织机械经营有限公司因总资产、销售收入和净利润三项指标占合并报表的相应指标均在10%以下,就合并报表而言,影响甚微,按公司会计政策未纳入合并范围外,其余12 家子公司均已纳入会计报表合并范围,其中投资上海中纺机运输服务有限公司、上海中机金属制品有限公司、上海中纺机益进机械有限公司和上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司的投资虽不足50%,但因有实际控制权,也将其纳入合并报表范围。
    5.会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    以下诸项目除非经特别说明为母公司会计报表数据外,均系对合并会计报表数据的注释。
    5.1 货币资金
                            期末数                年初数
项目                   原币       (折合)人民币   原币     (折合)人民币
库存现金人民币                     363,990.58                 251,456.85
库存现金美元         12,017.00      99,465.92   16,517.00     136,704.61
银行存款人民币                  26,660,387.50              24,902,064.69
银行存款美元      1,706,113.23  14,121,669.82  318,592.03   2,636,858.80
银行存款日元            397.00          27.35      397.00          25.01
其他货币资金人民币               1,100,000.00              18,020,631.81
合计                            42,345,541.17              45,947,741.77
    5.2 短期投资
                        期末数                         年初数
项目         投资余额          跌价准备       投资余额          跌价准备
股票投资   7,839,153.20           -         9,842,052.60              -
委托贷款  28,812,197.54     23,766,878.03  29,708,597.54  23,766,878.03
合计      36,651,350.74     23,766,878.03  39,550,650.14  23,766,878.03
    5.3 应收票据
票据类别                     期末数                       年初数
商业承兑汇票             2,331,934.33                  2,331,934.33
银行承兑汇票             1,843,200.00                          -
合计                     4,175,134.33                  2,331,934.33
    5.4 应收帐款
    5.4.1 合并数
                                        期末数
帐龄                 金额               比例                 坏帐准备
1 年以内         20,572,084.15         27.99%                   -
1-2 年            1,558,521.79          2.12%                78,764.49
2-3 年           11,945,707.64         16.26%             2,469,960.5
3 年以上         35,317,969.61         48.06%            22,132,749.1
100%计提          4,092,034.14          5.57%             4,092,034.14
合计             73,486,317.33        100.00%            28,773,508.40

                                        年初数
帐龄              金额                  比例                   坏帐准备
1 年以内         10,816,139.89         16.46%                    -
1-2 年            1,575,289.79          2.40%                 78,764.49
2-3 年           12,349,802.89         18.79%              2,469,960.59
3 年以上         36,887,915.32         56.13%             22,132,749.18
100%计提          4,092,034.14          6.22%              4,092,034.14
合计             65,721,182.03        100.00%             28,773,508.40
    上述应收帐款期末数中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
    应收帐款净额期末较年初增加21.02%,主要系上半年销售额上升引起。
    上述应收帐款期末数中欠款金额前5 名的合计数为17,904,791.32 元,占全部应收帐款余额的24.36%
    5.4.2 母公司数
                                        期末数
帐龄                金额               比例                  坏帐准备
1 年以内          5,830,326.39        10.65%                      -
1-2 年              862,184.49         1.58%                   43,947.62
2-3 年           11,801,953.82        21.55%                2,441,209.82
3 年以上         34,259,630.96        62.56%               21,497,746.00
100%计提          2,005,843.60         3.66%                2,005,843.60
合计             54,759,939.26       100.00%               25,988,747.04

                                       年初数
帐龄                   金额            比例                     坏帐准备
1 年以内            902,918.12         1.74%                        -
1-2 年              878,952.49         1.70%                   43,947.62
2-3 年           12,206,049.07        23.55%                2,441,209.82
3 年以上         35,829,576.67        69.14%               21,497,746.00
100%计提          2,005,843.60         3.87%                2,005,843.60
合计             51,823,339.95       100.00%               25,988,747.04
    5.5 其他应收款
    5.5.1 合并数
                                       期末数
帐龄                金额                比例                   坏帐准备
1 年以内       18,790,313.77           31.29%                   -
1-2 年          2,267,320.00            3.78%               113,366.00
2-3 年            354,000.00            0.59%                70,800.00
3 年以上       21,354,180.52           35.56%            12,812,508.31
100%计提       17,281,935.66           28.78%            17,281,935.66
合计           60,047,749.95          100.00%            30,278,609.97

                                       年初数
帐龄              金额                  比例                  坏帐准备
1 年以内        9,422,084.38           18.10%                    -
1-2 年          3,512,835.88            6.75%               175,641.79
2-3 年            359,000.00            0.69%                71,800.00
3 年以上       21,480,322.37           41.26%            12,888,193.42
100%计提       17,281,935.66           33.20%            17,281,935.66
合计           52,056,178.29          100.00%            30,417,570.87
    上述其他应收款期末数中欠款金额前5 名的合计数为37,388,620.84 元,占全部其他应收款余额的62.26%。
    上述其他应收款期末数中太平洋机电(集团)有限公司欠款2,413,512.03元。
    上述其他应收款中涉及公司关联方的应收款项详见本会计报表附注6.6。
    5.5.2 母公司数
                                            期末数
帐龄                       金额               比例             坏帐准备
1 年以内             1,355,341.84            3.42%                -
1-2 年                   8,499.80            0.02%               424.99
2-3 年                 354,000.00            0.89%            70,800.00
3 年以上            20,950,466.28           52.80%        12,570,279.77
100%计提            17,011,013.18           42.87%        17,011,013.18
合计                39,679,321.10          100.00%        29,652,517.94

                                           年初数
帐龄                 金额                   比例               坏帐准备
1 年以内             5,012,114.57           11.42%                 -
1-2 年                 352,835.88            0.80%            17,641.79
2-3 年                 359,000.00            0.82%            71,800.00
3 年以上            21,151,706.45           48.20%        12,691,023.87
100%计提            17,011,013.18           38.76%        17,011,013.18
合计                43,886,670.08          100.00%        29,791,478.84
    5.6 预付帐款
                       期末数                      年初数
帐龄            金额          比例            金额                 比例
1 年以内    6,248,904.20     99.90%      14,064,079.32           98.47%
1-2 年            640.00      0.01%          46,846.65            0.33%
2-3 年              -         -              95,900.00            0.67%
3 年以上        5,575.38      0.09%          75,474.77            0.53%
合计        6,255,119.58    100.00%      14,282,300.74          100.00%
    上述预付帐款期末数中无预付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
    预付帐款比年初下降56.20%,为合并的子公司预付款下降所致。
    5.7 存货
                          期末数                        年初数
项目               金额         跌价准备         金额           跌价准备
原材料         28,951,494.69  3,346,895.10  35,845,898.07   3,346,895.10
在产品         53,076,524.63 11,230,064.21  69,248,282.49  11,230,064.21
产成品         78,965,622.35 16,462,085.35  77,578,393.14  16,462,085.35
房地产开发产品  3,278,211.09    665,124.49   4,528,047.29   1,665,124.49
房地产开发成本  1,420,000.00      -          1,420,000.00         -
低值易耗品      4,905,030.77      -          5,832,170.92         -
合计           70,596,883.53 31,704,169.15 194,452,791.91  32,704,169.15
    上述存货净额期末较年初减少14.13%,主要系产销率上升所致。
    5.8 待摊费用
项目              年初数          本期增加      本期摊销         期末数
养路费             3,565.50       3,658.50      3,612.00        3,612.00
保险费            63,980.94          -         63,980.94             -
车辆租赁费           -           70,000.00     28,000.00       42,000.00
合计              67,546.44      73,658.50     95,592.94       45,612.00
    5.9 长期投资
    5.9.1 合并数
    (1) 长期投资汇总
                                   年初数
项目                  金额           减值准备      本期增加     本期减少
长期股权投资     102,167,703.31    25,526,163.16      -             -

                                                 期末数
项目                              金额                     减值准备
长期股权投资                  97,659,748.97              21,018,208.82
    本期长期债权投资119,100.00 元债券投资于2002 年内到期,已转入一年内到期的长期债权投资, 本期核销已计提100% 坏帐准备的长期股权投资4,507,954.34 元。
    (2)长期股权投资
    ① 股票投资
                            股份              占被投资公
被投资公司名称              性质  股票数量    司资本比例      期末数
申达股份                  法人股  1452000      小于5%      3,184,000.00
白猫股份                  法人股  2904000      小于5%     12,004,000.00
PT 水仙                   法人股  2200000      小于5%      7,800,000.00
嘉宝实业                  法人股  1872000      小于5%      4,990,000.00
联华合纤                  法人股   180000      小于5%        574,321.00
上海金陵                  法人股  2284880      小于5%      2,123,874.79
丰华股份                  法人股  1267200      小于5%      4,759,914.00
龙头股份                  法人股  2400000      小于5%      7,800,000.00
棱光实业                  法人股  1092960      小于5%      1,099,912.00
第一百货                  法人股   211411      小于5%        695,924.96
电器股份                  法人股   408000      小于5%      1,297,484.00
华联商厦                  法人股   504900      小于5%      1,290,454.53
豫圆商城                  法人股  3397680      小于5%     10,895,300.77
氯碱化工                  法人股   847000      小于5%      3,170,000.00
永生数据                  法人股   547515      小于5%      2,276,100.00
第一食品                  法人股   336753      小于5%        622,083.04
申能股份                  法人股   100000      小于5%        280,000.00
上海三毛                  法人股   887040      小于5%      2,400,000.00
东海股份                  法人股   216000      小于5%        230,716.44
中国华源集团有限公司      法人股 13500000       7.14%     10,000,000.00
上海太平洋机械进出口公司  法人股       90         30%      3,915,087.00
合计                                                      81,409,172.53

被投资公司名称                         减值准备                   备注
申达股份                               -                         已质押
白猫股份                             8,516,005.60
PT 水仙                              7,800,000.00
嘉宝实业                               -                         已质押
联华合纤                               -
上海金陵                               -                         已质押
丰华股份                               -                         已质押
龙头股份                               -
棱光实业                               -
第一百货                               -                         已质押
电器股份                               -                         已质押
华联商厦                               -                         已质押
豫圆商城                               -                         已质押
氯碱化工                               -                         已质押
永生数据                               -
第一食品                               -                         已质押
申能股份                               -                         已质押
上海三毛                               -
东海股份                               -                         已质押
中国华源集团有限公司                   -
上海太平洋机械进出口公司            3,915,087.00
合计                               20,231,092.60
    ② 其他股权投资
被投资                            投资    占股                  本期权益
单位名称                          期限    比例%    初始投资额     增减值
上海青城房地产发展有限公司        长期    26.67    4,000,000.00     -
宁波中榭纺织机械有限公司          长期   100.0     1,000,000.00     -
上海宝罗锻造厂                    长期    32.3       321,116.22     -
上海中茂工贸合作公司              长期    50.0       250,000.00     -
上海新中纺机综合服务部            长期    50.0       216,000.00     -
上海中纺机富新纺织机械合作公司    长期    10.0        50,000.00     -
上海佳华房地产有限公司            长期    10.0    10,371,773.57     -
上海中奇物业管理有限公司          长期   100.0       100,000.00     -
合计                                              16,308,889.79     -

被投资                             累计权益
单位名称                            增减值       投资余额          值准备
上海青城房地产发展有限公司      -267,968.80    3,732,031.20       -
宁波中榭纺织机械有限公司         209,655.45    1,209,655.45       -
上海宝罗锻造厂                       -           321,116.22   321,116.22
上海中茂工贸合作公司                 -           250,000.00   250,000.00
上海新中纺机综合服务部               -           216,000.00   216,000.00
上海中纺机富新纺织机械合作公司       -            50,000.00       -
上海佳华房地产有限公司               -        10,371,773.57       -
上海中奇物业管理有限公司             -           100,000.00       -
合计                             -58,313.35   16,250,576.44   787,116.22
    上述部分其他股权投资因被投资单位经营状况严重恶化等原因,已全额计提减值准备。
    5.9.2 母公司数
    (1) 长期投资汇总
                                               年初数
项目                 金额           减值准备       本期增加     本期减少
长期股权投资     131,473,254.09  25,526,163.16    3,985,183.71      -

                                     期末数
项目                      金额                 减值准备
长期股权投资        30,950,483.46           21,018,208.82
    本期长期债权投19,100.00 元债券投资于2002 年内到期,已转入一年内到期的长期债权投资, 本期核销已计提100% 坏帐准备的长期股权投资4,507,954.34 元。
    (2) 长期股权投资
    ① 股票投资
被投资公司名称              股份              占被投资公
                            性质   股票数量   司资本比例       期末数
申达股份                   法人股   1452000     小于5%      3,184,000.00
白猫股份                   法人股   2904000     小于5%     12,004,000.00
PT 水仙                    法人股   2200000     小于5%      7,800,000.00
嘉宝实业                   法人股   1872000     小于5%      4,990,000.00
联华合纤                   法人股    180000     小于5%        574,321.00
上海金陵                   法人股   2284880     小于5%      2,123,874.79
丰华股份                   法人股   1267200     小于5%      4,759,914.00
龙头股份                   法人股   2400000     小于5%      7,800,000.00
棱光实业                   法人股   1092960     小于5%      1,099,912.00
第一百货                   法人股    211411     小于5%        695,924.96
电器股份                   法人股    408000     小于5%      1,297,484.00
华联商厦                   法人股    504900     小于5%      1,290,454.53
豫圆商城                   法人股   3397680     小于5%     10,895,300.77
氯碱化工                   法人股    847000     小于5%      3,170,000.00
永生数据                   法人股    547515     小于5%      2,276,100.00
第一食品                   法人股    336753     小于5%        622,083.04
申能股份                   法人股    100000     小于5%        280,000.00
上海三毛                   法人股    887040     小于5%      2,400,000.00
东海股份                   法人股    216000     小于5%        230,716.44
中国华源集团有限公司       法人股  13500000      7.14%     10,000,000.00
上海太平洋机械进出口公司   法人股        90        30%      3,915,087.00
合计                                                       81,409,172.53

被投资公司名称
                                减值准备                  备注
申达股份                         -                       已质押
白猫股份                   8,516,005.60
PT 水仙                    7,800,000.00
嘉宝实业                         -                       已质押
联华合纤                         -
上海金陵                         -                       已质押
丰华股份                         -                       已质押
龙头股份                         -
棱光实业                         -
第一百货                         -                       已质押
电器股份                         -                       已质押
华联商厦                         -                       已质押
豫圆商城                         -                       已质押
氯碱化工                         -                       已质押
永生数据                         -
第一食品                         -                       已质押
申能股份                         -                       已质押
上海三毛                         -
东海股份                         -                       已质押
中国华源集团有限公司             -
上海太平洋机械进出口公司   3,915,087.00
合计                      20,231,092.60
    ② 其他股权投资
被投资                             投资  占股                本期权益
单位名称                           期限  比例%   初始投资额   增减值
上海青城房地产发展有限公司         长期  26.67  4,000,000.00       -
宁波中榭纺织机械有限公司           长期  25.0     250,000.00       -
上海宝罗锻造厂                     长期  32.3     321,116.22       -
上海中茂工贸合作公司               长期  50.0     250,000.00       -
上海新中纺机综合服务部             长期  50.0     216,000.00       -
上海中纺机富新纺织机械合作公司     长期  10.0      50,000.00       -
上海中纺机益进机械有限公司         长期  49.0     980,000.00    42,416.49
上海中纺机工具公司                 长期 100.0   5,500,000.00    21,695.54
上海中纺机房地产经营开发公司       长期 100.0  15,000,000.00 1,007,907.28
上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 长期  48.33    580,000.00    89,360.21
上海中纺机运输服务有限公司         长期  30.0     210,000.00    33,921.09
上海中纺机变速器有限公司           长期  70.0   2,100,000.00   902,216.94
上海中机金属制品有限公司           长期  36.0     900,000.00   212,723.93
上海中纺机物资贸易公司             长期 100.0   3,000,000.00      -169.65
上海中纺机工贸公司                 长期 100.0   1,000,000.00       -
上海中纺机通用电气公司             长期 100.0   1,500,000.00   269,304.78
上海中意石油设备有限公司           长期  80.0   4,000,000.00 1,429,461.81
上海中纺机国际贸易有限公司         长期 100.0   2,600,000.00   -23,654.71
合计                                           42,457,116.22 3,985,183.71

被投资                              累计权益
单位名称                             增减值       投资余额     减值准备
上海青城房地产发展有限公司          -267,968.80  3,732,031.20      -
宁波中榭纺织机械有限公司              52,413.86    302,413.86      -
上海宝罗锻造厂                           -         321,116.22 321,116.22
上海中茂工贸合作公司                     -         250,000.00 250,000.00
上海新中纺机综合服务部                   -         216,000.00 216,000.00
上海中纺机富新纺织机械合作公司           -          50,000.00      -
上海中纺机益进机械有限公司            64,060.22  1,044,060.22      -
上海中纺机工具公司                   105,305.52  5,605,305.52      -
上海中纺机房地产经营开发公司       1,040,261.66 16,040,261.66      -
上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司   111,216.62    691,216.62      -
上海中纺机运输服务有限公司            62,054.79    272,054.79      -
上海中纺机变速器有限公司           1,912,599.29  4,012,599.29      -
上海中机金属制品有限公司             375,108.63  1,275,108.63      -
上海中纺机物资贸易公司                   575.69  3,000,575.69      -
上海中纺机工贸公司                       -       1,000,000.00      -
上海中纺机通用电气公司               457,575.24  1,957,575.24      -
上海中意石油设备有限公司           3,146,561.99  7,146,561.99      -
上海中纺机国际贸易有限公司            24,430.00  2,624,430.00      -
合计                               7,084,194.71 49,541,310.93 787,116.22
    上述部分股权投资因被投资单位经营状况严重恶化等原因,已全额计提减值准备。
    5.10 固定资产
                  年初数      本期增加           本期减少           期末数
原值:
房屋及建筑物  131,353,810.85      22,543.00     -         131,376,353.85
机器设备      215,847,539.58  28,641,456.03  2,301,061.94 242,187,933.67
运输工具        7,864,080.47     301,300.00      3,200.00   8,162,180.47
办公设备       10,106,636.94     166,745.00    324,844.25   9,948,537.69
合计          365,172,067.84  29,132,044.03  2,629,106.19 391,675,005.68
累计折旧:
房屋及建筑物   30,106,937.17   1,386,399.21     -          31,493,336.38
机器设备      107,509,486.40   7,705,563.03  1,827,511.43 113,387,538.00
运输工具        3,469,674.29     209,576.35    220,024.75   3,459,225.89
办公设备        4,144,141.64     538,929.32      3,072.00   4,679,998.96
合计          145,230,239.50   9,840,467.91  2,050,608.18 153,020,099.23
净值:
房屋及建筑物  101,246,873.68                               99,883,017.47
机器设备      108,338,053.18                              128,800,395.67
运输工具        4,394,406.18                                4,702,954.58
办公设备        5,962,495.30                                5,268,538.73
合计          219,941,828.34                              238,654,906.45
减值准备:
房屋及建筑物    2,245,657.10            -       -           2,245,657.10
机器设备          846,720.68            -       -             846,720.68
运输工具          352,644.33            -       -             352,644.33
办公设备            7,629.80            -       -               7,629.80
合计            3,452,651.91            -       -           3,452,651.91
净额:
房屋及建筑物   99,001,216.58                               97,637,360.37
机器设备      107,491,332.50                              127,953,674.99
运输工具        4,041,761.85                                4,350,310.25
办公设备        5,954,865.50                                5,260,908.93
合计          216,489,176.43                              235,202,254.54
    上述固定资产原值本期增加中包括自制在建工程转入净额28,665,639.57元。固定资产期末数中有原值为126,786,408.75 元的固定资产已用于向银行抵押借款。公司对预计可收回金额低于其帐面价值的固定资产计提了固定资产减值准备。
    5.11 在建工程
                                               本期转入       本期
工程项目名称        年初数      本期增加       固定资产      其他减少
喷气机专项工程  58,982,417.21          -     58,982,417.21          -
其它零星工程       840,368.61  1,154,393.16   1,142,460.22          -
合计            59,822,785.82  1,154,393.16  60,124,877.43          -
减:减值准备    31,459,237.86          -              -    31,459,237.86
在建工程净额    28,363,547.96

                                               资金
工程项目名称             期末数                来源
喷气机专项工程                -                贷款
其它零星工程            852,301.55             自筹
合计                    852,301.55
减:减值准备                  -
在建工程净额            852,301.55
    喷气机专项工程年初数中有58,982,417.21 元本期完工,扣除已计提在建工程减值准备31,459,237.86 元,喷气织机专项工程净额27,523,179.35 元转入固定资产。
    上述喷气织机专项工程年初数中有46,247,525.83 元已对外抵押。
    5.12 无形资产
                  原始           本期            本期            本期
类别              金额         年初数            增加            转出
土地使用权  17,108,172.00  16,318,564.05      400,000.00    2,051,185.38
专有技术       554,302.22     356,594.22            -               -
商誉           309,722.53      30,750.28            -               -
合计        17,972,196.75  16,705,908.55      400,000.00    2,051,185.38

                                                             剩余摊
类别                   摊销               期末数             销期限
土地使用权                -           14,667,378.67             741月
专有技术             51,576.00           345,984.72              35月
商誉                      -               30,750.28              12月
合计                 51,576.00        15,003,147.17
    上述商誉为公司有偿溢价兼并铸造整理厂时产生。
    5.13 长期待摊费用
                   年初数      本期增加        本期减少          期末数
生产准备工装费  508,844.30          -           7,759.50      501,084.80
子公司开办费          -             -               -               -
模具费            5,694.02          -           2,850.00        2,844.02
合计            514,538.32          -          10,609.50      503,928.82
    5.14 短期借款
借款类别                          期末数                        年初数
抵押借款                      73,700,000.00                 74,300,000.00
保证借款                     183,800,000.00                188,250,000.00
质押借款                      32,000,000.00                 32,000,000.00
合计                         289,500,000.00                294,550,000.00
    上述抵押借款期末数中,以公司固定资产、在建工程作抵押的借款为73,700,000.00 元; 上述质押借款期末数中, 以法人股作质押的借款为29,800,000.00 元,以美元定期存单作质押的借款为2,200,000.00 元;上述保证借款期末数中,由上海三毛纺织股份有限公司作保证的借款为64,750,000.00元,由上海二纺机股份有限公司作保证的借款为36,800,000.00 元,由太平洋机电(集团)有限公司作保证的借款为68,800,000.00 元;由公司为子公司作保证取得的借款为600,000.00 元,由上海三毛纺织股份有限公司和和太平洋机电(集团)有限公司共同保证的借款为11,150,000.00 元,由中国经济技术投资担保公司上海分公司保证的借款为1,700,000.00 元。
    5.15 应付帐款
期末数                                年初数
112,830,368.31                        120,739,396.76
    上述应付帐款期末数中无欠持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
    5.16 预收帐款
期末数                                 年初数
58,847,838.92                          58,208,849.17
    上述预收帐款期末数中无欠持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
    5.17 应交税金
类别                          期末数                          年初数
增值税                     3,926,648.81                     -500,958.13
营业税                        11,130.72                      582,590.48
企业所得税                    41,688.52                       10,202.89
城市维护建设税               306,372.27                       93,538.55
投资方向调节税               119,874.56                      119,874.56
房产税                     2,727,606.51                    2,250,406.51
个人所得税                    88,831.42                        6,390.07
土地使用税                 3,562,829.25                    3,022,829.25
合计                      10,784,982.06                    5,584,874.18
    上述应交税金期末较年初增长93.11%,主要系公司增值增加443 万元所致。
    5.18 其他应交款
类别                           期末数                        年初数
教育费附加                    137,079.01                     42,936.43
义务兵优待金                   13,683.18                      4,091.15
堤防费                         44,618.02                     13,378.43
河道维护管理费                 10,630.28                      2,789.68
合计                          206,010.49                     63,195.69
    5.19 其他应付款
期末数                                   年初数
21,580,263.49                           43,428,516.77
    上述其他应付款中涉及关联方的应付款项详见本会计报表附注6.6。其他应付款中前五位金额合计为9,047,195.92 元,占余额的41.92%。
    5.20 预提费用
类别                           期末数                 年初数
预提利息                   14,504,020.98          18,260,791.49
其他                          420,000.00                   -
合计                       14,924,020.98          18,260,791.49
    上述预提费用期末数较年初减少18.27%,主要系归还借款利息引起预提费用期末数减少。
    5.21 一年内到期的长期负债
期末数                                    年初数
34,062,739.48                           36,612,739.48
    上述借款期末数较年初减少255 万元,主要系归还建行公积金贷款185 万元及轿车国产化协调办公室贷款70 万元。
    5.22 股本
项目                           年初数      本年增减变动  期末数
一、尚未流通股份
1.发起人法人股            211,231,534.80        -         211,231,534.80
其中:
国家拥有股份              188,923,534.80        -         188,923,534.80
境内法人持有股份           22,308,000.00        -          22,308,000.00
外资法人持有股份                    -           -                   -
其他                                -           -                   -
2.募集法人股                        -           -                   -
3.内部职工股                        -           -                   -
4.优先股或其他                      -           -                   -
尚未流通股份合计          211,231,534.80        -         211,231,534.80
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股   25,740,000.00        -          25,740,000.00
2.境内上市的外资股        120,120,000.00        -         120,120,000.00
3.境外上市的外资股                  -           -                   -
4.其他                              -           -                   -
已流通股份合计            145,860,000.00        -         145,860,000.00
三、股份总数              357,091,534.80        -         357,091,534.80
   公司股本每股面值人民币1 元。本期内股本无变动。
    5.23 资本公积
项目                        年初数     本期增加  本期减少     期末数
股本溢价               185,683,572.58    -         -      185,683,572.58
外币资本折算差额       -24,640,253.00    -         -      -24,640,253.00
接受捐赠非现金资产准备       1,000.00    -         -            1,000.00
合计                   161,044,319.58    -         -      161,044,319.58
    5.24 盈余公积
项目                        年初数    本期增加  本期减少      期末数
法定盈余公积            15,132,344.22    -        -        15,132,344.22
法定公益金               1,071,397.00    -        -         1,071,397.00
任意盈余公积            12,027,454.27    -        -        12,027,454.27
合计                    28,231,195.49    -        -        28,231,195.49
    5.25 未分配利润
项目                        期末数                        年初数
年初未分配利润        -503,933,791.56               -508,682,091.98
加:本期净利润           3,081,935.65                  6,612,032.41
可供分配利润          -500,851,855.91               -502,070,059.57
减:提取法定盈余公积             -                       534,012.34
提取法定公益金                   -                       534,012.34
提取任意盈余公积                 -                       795,707.31
年末未分配利润        -500,851,855.91               -503,933,791.56
    5.26 主营业务收入及成本
    5.26.1 分行业列示:
                                           本期数
行业             营业收入                 营业成本           营业毛利
织机及配件    270,634,085.14           239,121,941.97      31,512,143.17
无级变速器     10,657,050.83             7,048,062.76       3,608,988.07
粉末冶金        2,833,071.38             1,996,236.51         836,834.87
通用机械        4,588,334.13             3,582,193.76       1,006,140.37
房地产                  -                        -                  -
运输业务       10,067,159.61             9,210,528.37         856,631.24
物资贸易          171,052.66               174,633.27          -3,580.61
石油机械       13,991,905.30             9,356,405.74       4,635,499.56
其他           20,093,172.89            16,994,665.45       3,098,507.44
相互抵销      -11,158,738.11           -11,158,738.11               -
合计          321,877,093.83           276,325,929.72      45,551,164.11

                                       上年全年数
行业             营业收入                 营业成本           营业毛利
织机及配件    316,546,762.47           276,434,244.29      40,112,518.18
无级变速器     14,363,748.08             9,310,322.30       5,053,425.78
粉末冶金        4,311,907.77             2,811,014.05       1,500,893.72
通用机械        6,825,207.01             5,290,756.24       1,534,450.77
房地产         45,902,738.30            43,195,080.48       2,707,657.82
运输业务       14,801,193.35            13,744,701.14       1,056,492.21
物资贸易                -                        -                  -
石油机械       33,454,406.60            23,979,622.90       9,474,783.70
其他           32,782,288.05            26,641,747.25       6,140,540.80
相互抵销      -19,568,925.52           -19,568,925.52               -
合计          449,419,326.11           381,838,563.13      67,580,762.98
    5.26.2 分地区列示:
地区             营业收入              营业成本              营业毛利
上海市        125,569,944.84        103,416,083.10         22,153,861.74
江苏省         57,300,242.37         50,470,786.06          6,829,456.31
山东省         44,650,195.77         39,328,463.29          5,321,732.48
浙江省         36,098,992.34         31,796,453.98          4,302,538.36
广东省         14,994,040.18         13,206,942.29          1,787,097.89
安徽省          8,161,957.98          7,189,156.94            972,801.04
河北省          7,201,952.49          6,343,571.83            858,380.66
辽宁省          4,013,615.38          3,535,243.74            478,371.64
北京市          4,008,547.01          3,530,779.45            477,767.56
天津市          3,768,156.91          3,319,040.79            449,116.12
四川省          2,939,791.78          2,589,406.18            350,385.60
福建省          2,327,932.82          2,050,472.99            277,459.83
黑龙江省        2,322,884.03          2,046,025.96            276,858.07
重庆市          1,980,752.14          1,744,671.81            236,080.33
湖北省          1,774,550.64          1,563,046.89            211,503.75
湖南省          1,558,000.00          1,372,306.32            185,693.68
江西省          1,462,777.78          1,288,433.37            174,344.41
河南省          1,103,187.66            971,701.79            131,485.87
陕西省            322,694.02            284,233.02             38,461.00
云南省            276,068.38            243,164.56             32,903.82
吉林省             32,570.00             28,688.07              3,881.93
内蒙古自治区        8,239.31              7,257.29                982.02
合计          321,877,093.83        276,325,929.72         45,551,164.11
5.27主营业务税金及附加
项目                             本期数                       上年同期数
营业税                          89,068.62                      49,678.55
城市维护建设税               1,092,810.19                     998,221.90
教育费附加                     488,733.06                     436,632.11
合计                         1,670,611.87                   1,484,532.56
    本期主营业务税金及附加较上年同期增长12.50%,主要系母公司本期增值税上升引起附加税费上升。
    5.28 其他业务利润
                             本期数                     上年同期数
项目                  收入             成本       收入           成本
材料销售          1,278,949.07     765,573.59 2,305,095.82    538,621.38
代收水电煤能源费  2,463,223.53   2,003,769.72 2,342,063.26  1,169,798.41
自管房出售        2,264,142.50   1,674,004.99   766,600.00    537,348.23
其他              2,787,953.05   2,277,858.98 2,355,959.08    784,521.65
合计              8,794,268.15   6,721,207.24 7,769,718.16  3,030,289.67
    本期其他业务利润较上年同期减少56.25%,主要系材料销售毛利减少所致。
    5.29 财务费用
项目                               本期数                 上年同期数
利息支出(减收入)               11,587,382.36              14,419,960.54
汇兑损失                           13,639.18                  -6,871.63
其他                               16,647.28                  32,159.73
合计                           11,617,668.82              14,445,248.64
    5.30 投资收益
项目                               本期数                  上年同期数
股票投资收益                      271,814.40                       -
股权转让收益                            -                 16,874,309.60
调整联营或合营厂分配利润          220,878.40                  11,705.40
合计                              492,692.80              16,886,015.00
    上述投资收益本期数比上年同期数减少97.08%,主要是本期股权转让收益下降所致。
    5.31 补贴收入
项目                                 本期数                上年同期数
税收奖励返还                       29,900.00                12,620.00
    5.32 营业外收入
项目                               本期数                  上年同期数
固定资产处置                      624,886.01               406,331.93
罚款收入                                -                   17,308.48
其他                              104,806.17               207,582.77
合计                              729,692.18               631,223.18
    5.33 营业外支出
项目                               本期数                  上年同期数
固定资产处置支出                  331,314.02               449,122.14
中专技校经费                            -                2,000,000.00
其他                               83,512.00                 1,103.33
合计                              414,826.02             2,450,225.47
    上述营业外支出本期数较上年同期数减少83.07%,主要系本期未发生中专技校补贴所致。
    6. 关联方关系及其交易
    6.1 存在控制关系的关联方
                                   注册
关联方全称                         地址       主营业务
太平洋机电(集团)有限公司           上海       纺织机械及器材等
上海中纺机益进机械有限公司         上海       工业机械设备加工、销售
上海中纺机工具公司                 上海       刀、量、夹、模具批发、零售
上海中纺机房地产经营开发公司       上海       房地产开发、经营
上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 上海       粉末冶金制品生产、加工
上海中纺机运输服务有限公司         上海       货运、机电设备维修
上海中纺机变速器有限公司           上海       无级变速器加工
上海中机金属制品有限公司           上海       冷拉、成形加工
上海中纺机物资贸易公司             上海       金属材料、木材加工、制造
上海中纺机工贸公司                 上海       机电产品加工、制造
上海中纺机通用电气公司             上海       电子、电器产品加工、制造
上海中意石油设备制造有限公司       上海       石油机械加工、制造
上海中纺机国际贸易有限公司         上海       纺织国际贸易业务
宁波中榭纺织机械经营有限公司       上海       纺织机械及器材加工、销售

                                   与本企           经济          法定
关联方全称                         业关系           性质          代表人
太平洋机电(集团)有限公司           母公司        有限公司         朱域弢
上海中纺机益进机械有限公司         子公司        有限公司         郑伯华
上海中纺机工具公司                 子公司        股份制           王国斌
上海中纺机房地产经营开发公司       子公司        股份制           蔡耀华
上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司 子公司        有限公司         郑伯华
上海中纺机运输服务有限公司         子公司        有限公司         杜本文
上海中纺机变速器有限公司           子公司        有限公司         陈和文
上海中机金属制品有限公司           子公司        有限公司         郑伯华
上海中纺机物资贸易公司             子公司        股份制           俞黎明
上海中纺机工贸公司                 子公司        股份制           庄建国
上海中纺机通用电气公司             子公司        股份制           王妙璋
上海中意石油设备制造有限公司       子公司        有限公司         郑伯华
上海中纺机国际贸易有限公司         子公司        有限公司         郑伯华
宁波中榭纺织机械经营有限公司       子公司        有限公司         郑伯华
    6.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    金额单位: 万元
关联方全称                           年初数       本期增/(减)数   期末数
太平洋机电(集团)有限公司            100,000            -        100,000
上海中纺机益进机械有限公司              200            -            200
上海中纺机工具公司                      550            -            550
上海中纺机房地产经营开发公司          1,500            -          1,500
上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司      120            -            120
上海中纺机物资贸易公司                  300            -            300
上海中纺机工贸公司                      100            -            100
上海中纺机通用电气公司                  150            -            150
上海中纺机国际贸易有限公司              260            -            260
宁波中榭纺织机械经营有限公司            100            -            100
上海中纺机运输服务有限公司               70            -             70
上海中纺机变速器有限公司                300            -            300
上海中意石油设备制造有限公司            500            -            500
上海中机金属制品有限公司                250            -            250
    6.3 存在控制关系的关联方所持股权及其变化
    金额单位:万元
关联方全称                         年初数     %   本期增/
                                                  (减)数   末数      %
太平洋机电(集团)有限公司          18,892.35  52.91   -   18,892.35  52.91
上海中纺机益进机械有限公司            98     49      -       98     49
上海中纺机工具公司                   550    100      -      550    100
上海中纺机房地产经营开发公司       1,500    100      -    1,500    100
上海中纺机征鸿粉末冶金制品有限公司    58     48.33   -       58     48.33
上海中纺机物资贸易公司               300    100      -      300    100
上海中纺机工贸公司                   100    100      -      100    100
上海中纺机通用电气公司               150    100      -      150    100
上海中纺机国际贸易有限公司           260    100      -      260    100
宁波中榭纺织机械经营有限公司         100    100      -      100    100
上海中纺机运输服务有限公司            21     30      -       21     30
上海中纺机变速器有限公司             210     70      -      210     70
上海中意石油设备制造有限公司         400     80      -      400     80
上海中机金属制品有限公司              90     36      -       90     36
    6.4 不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称                                      与本公司的关系
上海中茂工贸合作公司                          占股50%的被投资企业
上海太平洋机械进出口公司                      占股30%的被投资企业
上海华云房产开发经营公司                      受同一母公司控制的企业
    6.5 关联方交易
关联方全称                 交易类型        本期金额          上年金额
太平洋机电(集团)有限公司   股权转让            -           19,660,170.10
太平洋机电(集团)有限公司   资产和债务剥离      -         133,440,000.00
上海中茂工贸合作公司       接受劳务            -           1,790,538.51
上海华云房产开发经营公司   归还往来款          -          10,000,000.00
上海太平洋机械进出口公司   收回往来款          -           7,163,783.23

关联方全称                             条件与非关联交易比较
太平洋机电(集团)有限公司               已经独立财务顾问报告
太平洋机电(集团)有限公司               审核
上海中茂工贸合作公司                   结算价比非关联方略低
上海华云房产开发经营公司               往来款
上海太平洋机械进出口公司               往来款
    6.6 关联方应收应付款项
关联方交易                   款项交易     本期末余额     上年末余额
太平洋机电(集团)有限公司     其他应收款   2,413,512.03   2,428,512.03
上海中茂工贸合作公司         其他应收款           -        665,777.67
上海太平洋机械进出口公司     其他应收款  10,059,416.77  10,059,416.77
上海华云房产开发经营公司     应收票据     2,331,934.33   2,331,934.33
    7. 补充资料
    本公司2002 年上半年度按国际会计准则编制的会计报表,由于国内、国际会计准则的不同,净利润、净资产存在以下差异:
    (单位:千元)
                                净利润                      净资产
                      2002年1-6月  上年同期     2002年6月30日    年初数
按国际会计准则       3,891           8,175          -1,131       -5,022
调整:
坏账准备                 -          -6,827               -            -
存货跌价准备             -           2,253               -            -
固定资产折旧          -809            -809          46,646       47,455
按《企业会计制度》   3,082           2,792          45,515       42,433
    七、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    中国纺织机械股份有限公司
    董事长钱建忠
    二○○二年八月六日
    资产负债表
    会企地年01表
    编制单位:中国纺织机械股份有限公司金额单位:元
    2002年6月30日
资产                                                 行次      年初数
                                                               合并
流动资产:
货币资金                                               1   45,947,741.77
短期投资                                               2   15,783,772.11
应收票据                                               3    2,331,934.33
应收股利                                               4
应收利息                                               5
应收账款                                               6   36,947,673.63
其他应收款                                             7   21,638,607.42
预付账款                                               8   14,282,300.74
应收补贴款                                             9
存货                                                  10  161,748,622.76
待摊费用                                              11       67,546.44
一年内到期的长期债权投资                              21      119,100.00
其他流动资产                                          24
流动资产合计                                          30  298,867,299.20
长期投资:
长期股权投资                                          31   76,641,540.15
长期债权投资32
长期投资合计                                          33   76,641,540.15
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)         34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)     35
固定资产:
固定资产原价                                          39  365,172,067.84
减:累计折旧                                          40  145,230,239.50
固定资产净值                                          41  219,941,828.34
减:固定资产减值准备                                  42    3,452,651.91
固定资产净额                                          43  216,489,176.43
工程物资                                              44
在建工程                                              45   28,363,547.96
固定资产清理                                          46
固定资产合计                                          50  244,852,724.39
无形资产及其他资产:
无形资产                                              51   16,705,908.55
长期待摊费用                                          52      514,538.32
其他长期资产                                          53
无形资产及其他资产合计                                54   17,220,446.87
递延税项:
递延税款借项                                          55
资产总计                                              60  637,582,010.61

资产                                                        年初数
                                                             母公司
流动资产:
货币资金                                                  30,753,445.37
短期投资                                                  15,783,772.11
应收票据                                                   2,331,934.33
应收股利
应收利息
应收账款                                                  25,834,592.91
其他应收款                                                14,095,191.24
预付账款                                                   1,568,453.11
应收补贴款
存货                                                     141,284,984.09
待摊费用
一年内到期的长期债权投资                                     119,100.00
其他流动资产
流动资产合计                                             231,771,473.16
长期投资:
长期股权投资                                             105,947,090.93
长期债权投资32
长期投资合计                                             105,947,090.93
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                             343,366,889.24
减:累计折旧                                             133,102,846.61
固定资产净值                                             210,264,042.63
减:固定资产减值准备                                       3,040,412.51
固定资产净额                                             207,223,630.12
工程物资
在建工程                                                  27,989,883.80
固定资产清理
固定资产合计                                             235,213,513.92
无形资产及其他资产:
无形资产                                                  16,349,314.33
长期待摊费用                                                 459,700.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                    16,809,015.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 589,741,093.14

资产                                                        期末数
                                                           合并
流动资产:
货币资金                                              42,345,541.17
短期投资                                              12,884,472.71
应收票据                                               4,175,134.33
应收股利
应收利息
应收账款                                              44,712,808.93
其他应收款                                            29,769,139.98
预付账款                                               6,255,119.58
应收补贴款
存货                                                 138,892,714.38
待摊费用                                                  45,612.00
一年内到期的长期债权投资                                 119,100.00
其他流动资产
流动资产合计                                         279,199,643.08
长期投资:
长期股权投资                                          76,641,540.15
长期债权投资32
长期投资合计                                          76,641,540.15
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                         391,675,005.68
减:累计折旧                                         153,020,099.23
固定资产净值                                         238,654,906.45
减:固定资产减值准备                                   3,452,651.91
固定资产净额                                         235,202,254.54
工程物资
在建工程                                                 852,301.55
固定资产清理
固定资产合计                                         236,054,556.09
无形资产及其他资产:
无形资产                                              15,003,147.17
长期待摊费用                                             503,928.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                15,507,075.99
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             607,402,815.31

资产                                                     期末数
                                                          母公司
流动资产:
货币资金                                                23,433,289.50
短期投资                                                11,384,472.71
应收票据                                                 2,865,134.33
应收股利
应收利息
应收账款                                                28,771,192.22
其他应收款                                              10,026,803.16
预付账款                                                 5,724,993.51
应收补贴款
存货                                                   119,195,305.54
待摊费用
一年内到期的长期债权投资                                   119,100.00
其他流动资产                                              1,245,261.81
流动资产合计                                           202,765,552.78
长期投资:
长期股权投资                                           109,932,274.64
长期债权投资32
长期投资合计                                           109,932,274.64
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                           369,417,568.77
减:累计折旧                                           140,378,829.25
固定资产净值                                           229,038,739.52
减:固定资产减值准备                                     3,040,412.51
固定资产净额                                           225,998,327.01
工程物资
在建工程                                                   488,362.30
固定资产清理
固定资产合计                                           226,486,689.31
无形资产及其他资产:
无形资产                                                14,298,128.95
长期待摊费用                                               459,700.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  14,757,829.75
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               553,942,346.48

负债及股东权益                      行次                年初数
                                                合并           母公司
流动负债:
短期借款                             61   294,550,000.00  288,950,000.00
应付票据                             62
应付账款                             63   120,739,396.76  101,477,126.50
预收账款                             64    58,208,849.17   52,062,799.02
应付工资                             65
应付福利费                           66     8,171,934.60    7,722,179.53
应付股利                             67     1,653,894.28
应交税金                             68     5,584,874.18    4,788,767.04
其他应交款                           69        63,195.69       19,970.97
其他应付款                           70    43,428,516.77   31,853,565.82
预提费用                             71    18,260,791.49   18,260,791.49
预计负债                             72
一年内到期的长期负债                 78    36,612,739.48   36,612,739.48
其他流动负债                         79                     5,559,894.98
流动负债合计                         80   587,274,192.42  547,307,834.83
长期负债:
长期借款                             81
应付债券                             82
长期应付款                           83
专项应付款                           84
其他长期负债                         85
长期负债合计                         87
递延税项:                           88
递延税款贷项                         89
负债合计                             90   587,274,192.42  547,307,834.83
少数股东权益(合并报表填列)           91     7,874,559.88
股东权益:
股本                                 92   357,091,534.80  357,091,534.80
资本公积                             93   161,044,319.58  161,044,319.58
盈余公积                             94    28,231,195.49   24,579,783.12
其中:法定公益金                     95     1,071,397.00    1,071,397.00
减:未确认的投资损失(合并报表填列)   96
未分配利润                           97  -503,933,791.56 -500,282,379.19
外币报表折算差额(合并报表填列)       98
股东权益合计                         99    42,433,258.31   42,433,258.31
负债及股东权益总计                  100   637,582,010.61  589,741,093.14

负债及股东权益                                    期末数
                                         合并           母公司
流动负债:
短期借款                            289,500,000.00   283,900,000.00
应付票据                                800,000.00       800,000.00
应付账款                            112,830,368.31    96,118,606.31
预收账款                             58,847,838.92    44,751,132.29
应付工资
应付福利费                            9,135,799.28     8,480,576.13
应付股利
应交税金                             10,784,982.06     9,863,395.84
其他应交款                              206,010.49       159,997.49
其他应付款                           21,580,263.49    15,732,878.95
预提费用                             14,924,020.98    14,557,826.03
预计负债
一年内到期的长期负债                 34,062,739.48    34,062,739.48
其他流动负债
流动负债合计                        552,672,023.01   508,427,152.52
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            552,672,023.01   508,427,152.52
少数股东权益(合并报表填列)            9,215,598.34
股东权益:
股本                                357,091,534.80   357,091,534.80
资本公积                            161,044,319.58   161,044,319.58
盈余公积                             28,231,195.49    24,579,783.12
其中:法定公益金
减:未确认的投资损失(合并报表填列
未分配利润                         -500,851,855.91  -497,200,443.54
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                         45,515,193.96    45,515,193.96
负债及股东权益总计                  607,402,815.31   553,942,346.48
    法定代表人:钱建忠     主管会计工作的负责人:石李芬       会计机构负责人:孙蓓华
    上海市财政局会计报表监制章
    上海市股份有限公司二○ ○ 二年会计报表
    利润及利润分配表
    会企地年02表
    编制单位:中国纺织机械股份有限公司金额单位:元
    2002年上半年度
项目                                     行次           年初数
                                                         合并
一、主营业务收入                           1      235,459,901.93
减:主营业务成本                           2      204,537,229.57
主营业务税金及附加                         3        1,484,532.56
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)       4       29,438,139.80
加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)       5        4,739,428.49
减:营业费用                               6        9,553,464.15
管理费用                                   7       21,529,922.87
财务费用                                   8       14,445,248.64
三、营业利润(亏损以"--"号填列)            10      -11,351,067.37
加:投资收益(损失以"--"号填列)            11       16,886,015.00
补贴收入                                  12           12,620.00
营业外收入                                13          631,223.18
减:营业外支出                            14        2,450,225.47
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)        15        3,728,565.34
减:所得税                                16           57,125.48
少数股东损益(合并报表填列)                17          879,228.06
加:未确认投资损失(合并报表填列)          18
五、净利润(净亏损以"--"号填列)            20        2,792,211.80
加:年初未分配利润                        21     -513,182,091.98
其他转入                                  22

项目                                                    年初数
                                                         母公司
一、主营业务收入                                    187,150,976.04
减:主营业务成本                                    168,926,844.11
主营业务税金及附加                                    1,117,763.86
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)                 17,106,368.07
加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)                  4,468,592.23
减:营业费用                                          7,023,771.99
管理费用                                             15,234,021.99
财务费用                                             14,391,887.92
三、营业利润(亏损以"--"号填列)                      -15,074,721.60
加:投资收益(损失以"--"号填列)                       19,755,833.86
补贴收入
营业外收入                                              560,234.76
减:营业外支出                                        2,449,135.22
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)                    2,792,211.80
减:所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"--"号填列)                        2,792,211.80
加:年初未分配利润                                 -511,394,411.60
其他转入

项目                                                         期末数
                                                              合并
一、主营业务收入                                          321,877,093.83
减:主营业务成本                                          276,325,929.72
主营业务税金及附加                                          1,670,611.87
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)                       43,880,552.24
加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)                        2,073,060.91
减:营业费用                                               10,139,424.50
管理费用                                                   20,452,537.28
财务费用                                                   11,617,668.82
三、营业利润(亏损以"--"号填列)                              3,743,982.55
加:投资收益(损失以"--"号填列)                                492,692.80
补贴收入                                                       29,900.00
营业外收入                                                    729,692.18
减:营业外支出                                                414,826.02
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)                          4,581,441.51
减:所得税                                                    158,467.40
少数股东损益(合并报表填列)                                  1,341,038.46
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"--"号填列)                              3,081,935.65
加:年初未分配利润                                       -503,933,791.56
其他转入

项目                                                            期末数
                                                                母公司
一、主营业务收入                                         270,634,085.14
减:主营业务成本                                         239,121,941.97
主营业务税金及附加                                         1,281,543.92
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列)                      30,230,599.25
加:其他业务利润(亏损以“--”号填列)                       1,755,487.74
减:营业费用                                               7,655,043.92
管理费用                                                  14,530,446.24
财务费用                                                  11,490,109.68
三、营业利润(亏损以"--"号填列)                            -1,689,512.85
加:投资收益(损失以"--"号填列)                             4,477,876.51
补贴收入
营业外收入                                                   624,886.01
减:营业外支出                                               331,314.02
四、利润总额(亏损总额以"--"号填列)                         3,081,935.65
减:所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"--"号填列)                             3,081,935.65
加:年初未分配利润                                      -500,282,379.19
其他转入

项目                                  行次              年初数
                                                合并              母公司
六、可供分配的利润                   25  -510,389,880.18  -508,602,199.80
减:提取法定盈余公积                 26
提取法定公益金                       27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28
七、可供股东分配的利润               35  -510,389,880.18  -508,602,199.80
减:应付优先股股利                   36
提取任意盈余公积                     37
应付普通股股利                       38
转作股本的普通股股利                 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)40  -510,389,880.18  -508,602,199.80
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失                 42
3.会计政策变更增加(减少)利润总额     43
4.会计估计变更增加(减少)利润总额     44
5.债务重组损失                       45
6.其他                               46

项目                                                   期末数
                                              合并             母公司
六、可供分配的利润                     -500,851,855.91  -497,200,443.54
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
七、可供股东分配的利润                 -500,851,855.91  -497,200,443.54
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)  -500,851,855.91  -497,200,443.54
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减少)利润总额
4.会计估计变更增加(减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:钱建忠   主管会计工作的负责人:石李芬   会计机构负责人:孙蓓华
    上海市财政局会计报表监制章
    上海市股份有限公司二O O 二年会计报表
    现金流量表
    会企地年03表
    编制单位:中国纺织机械股份有限公司金额单位:元
    2002年上半年度
项目                                              行次         合并
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                       1  257,755,304.12
收到的税费返还                                       2       86,330.11
收到的其他与经营活动有关的现金                       3    4,858,944.14
经营活动现金流入小计                                 5  262,700,578.37
购买商品、接受劳务支付的现金                         6  181,215,144.98
支付给职工以及为职工支付的现金                       7   29,865,462.75
支付的各项税费                                       8   14,300,074.16
支付的其他与经营活动有关的现金                       9   11,890,819.49
经营活动现金流出小计                                10  237,271,501.38
经营活动产生的现金流量净额                          11   25,429,076.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                12   22,723,531.20
取得投资收益所收到的现金                            13      271,814.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金    14      553,430.00
收到的其他与投资活动有关的现金                      15            -
投资活动现金流入小计                                16   23,548,775.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    18    1,333,914.20
投资所支付的现金                                    19   26,908,734.40
支付的其他与投资活动有关的现金                      20            -
投资活动现金流出小计                                22   28,242,648.60
投资活动产生的现金流量净额                          25   -4,693,873.00

项目                                                  母公司
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                   207,220,909.21
收到的税费返还                                             -
收到的其他与经营活动有关的现金                     1,332,506.82
经营活动现金流入小计                             208,553,416.03
购买商品、接受劳务支付的现金                     146,152,769.64
支付给职工以及为职工支付的现金                    24,150,514.94
支付的各项税费                                    11,445,970.94
支付的其他与经营活动有关的现金                     7,115,658.42
经营活动现金流出小计                             188,864,913.94
经营活动产生的现金流量净额                        19,688,502.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                              20,593,531.20
取得投资收益所收到的现金                           1,935,043.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金     530,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             -
投资活动现金流入小计                              23,059,074.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     390,925.31
投资所支付的现金                                  26,908,734.40
支付的其他与投资活动有关的现金                             -
投资活动现金流出小计                              27,299,659.71
投资活动产生的现金流量净额                        -4,240,585.48

项目                                                行次            合并
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                26                  -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金        27                  -
借款所收到的现金                                    28      74,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                      29         186,801.45
筹资活动现金流入小计                                30      74,786,801.45
偿还债务所支付的现金                                31      82,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                32      16,887,103.76
其中:支付少数股东的股利                            33                  -
支付的其他与筹资活动有关的现金                      34          25,039.89
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金            35                  -
筹资活动现金流出小计                                36      99,112,143.65
筹资活动产生的现金流量净额                          40     -24,325,342.20
四、汇率变动对现金的影响                            41          -1,206.39
五、现金及现金等价物净增加额                        42      -3,602,200.60

项目                                                     母公司
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                          -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                  -
借款所收到的现金                                     74,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                          176,817.06
筹资活动现金流入小计                                 74,176,817.06
偿还债务所支付的现金                                 81,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 15,309,101.90
其中:支付少数股东的股利                                      -
支付的其他与筹资活动有关的现金                           23,725.25
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                      -
筹资活动现金流出小计                                 96,932,827.15
筹资活动产生的现金流量净额                          -22,756,010.09
四、汇率变动对现金的影响                                -12,062.39
五、现金及现金等价物净增加额                         -7,320,155.87

补充资料                                             行次       合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“--”号表示)                            43    3,081,935.65
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                  44    1,341,038.46
减:未确定的投资损失                                  45            -
加:计提的资产减值准备                                46   -1,000,000.00
固定资产折旧                                          47    9,721,599.52
无形资产摊销                                          48       51,576.00
长期待摊费用摊销                                      49       10,609.50
待摊费用的减少(减:增加)                              50       21,934.44
预提费用的增加(减:减少)                              51      786,194.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)  52      -84,301.99
固定资产报废损失                                      53          471.00
财务费用                                              54   11,617,668.82
投资损失(减:收益)                                    55     -492,692.80
递延税款贷项(减:借项)                                56            -
存货的减少(减:增加)                                  57   22,855,908.38
经营性应收项目的减少(减:增加)                        58   -3,811,686.70
经营性应付项目的增加(减:减少)                        59  -18,671,178.24
其他                                                  60            -
经营活动产生的现金流量净额                            65   25,429,076.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                          66            -
一年内到期的可转换公司债券                            67            -
融资租入固定资产                                      68            -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                        69   42,345,541.17
减:现金的期初余额                                    70   45,947,741.77
加:现金等价物的期末余额                              71            -
减:现金等价物的期初余额                              72            -
现金及现金等价物净增加额                              73   -3,602,200.60

补充资料                                                      母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“--”号表示)                               3,081,935.65
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                             -
减:未确定的投资损失                                             -
加:计提的资产减值准备                                           -
固定资产折旧                                             9,116,362.40
无形资产摊销                                                     -
长期待摊费用摊销                                                 -
待摊费用的减少(减:增加)                                         -
预提费用的增加(减:减少)                                   420,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -61,371.99
固定资产报废损失                                                 -
财务费用                                                11,490,109.68
投资损失(减:收益)                                      -4,477,876.51
递延税款贷项(减:借项)                                           -
存货的减少(减:增加)                                    22,089,678.55
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -5,394,117.22
经营性应付项目的增加(减:减少)                         -16,576,218.47
其他                                                             -
经营活动产生的现金流量净额                              19,688,502.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                     -
一年内到期的可转换公司债券                                       -
融资租入固定资产                                                 -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          23,433,289.50
减:现金的期初余额                                      30,753,445.37
加:现金等价物的期末余额                                         -
减:现金等价物的期初余额                                         -
现金及现金等价物净增加额                                -7,320,155.87
    法定代表人:钱建忠     主管会计工作的负责人:石李芬   会计机构负责人:孙蓓华