新闻源 财富源

2020年01月25日 星期六

中毅达(600610)公告正文

中国纺织机械股份有限公司一九九九年度中期报告

公告日期:1999-08-27

             中国纺织机械股份有限公司一九九九年度中期报告                    

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:中国纺织机械股份有限公司
       公司英文名称:CHINA TEXXTILE MACHINERY STOCK LTD.
       公司英文名称缩写:CTM
    2、公司注册地址:上海市长阳路1687号
       公司办公地址:上海市长阳路1687号
       邮政编码:200090
    3、公司法定代表人:张文卿
    4、公司董事会秘书:石李芬
       联系地址:上海市长阳路1687号
       电话:(021)65432970
       传真:(021)65455130
    5、公司股票上市地:上海证券交易所
       境内上市的人民币普通股:股票简称:ST纺机
       股票代码:600610
       境内上市的外资股: 股票简称:ST中纺B
       股票代码:900906
    二、主要财务报表
    项目                        1999年6月30日  1998年6月30日
净利润(元)                        2826271.26      439479.11
股东权益(元)                    382339344.19   604880507.19
每股收益(元)                            0.008          0.001
净资产收益率(%)                         0.74           0.07
每股净资产(元)                          1.07           1.69
调整后的每股净资产(元)                  0.95           1.59
    计算方法:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数;
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数;
    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数;
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)股本变动情况表(单位:股)
                         期末数     期末数
一、尚未流通股份    
1、发起人股份          188923535 188923535
其中:国家拥有股份      188923535 188923535
境内法人持有股份     
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股           22308000  22308000
3、内部职工股           
尚未流通股份合计       211231535 211231535
二、已流通股份
1、境内上市的           25740000  25740000
人民币普通股             
2、境内上市的外资股    120120000 120120000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计         145860000 145860000
三、股份总数           357091535 357091535
    (二)、 主要股东持股情况
    1、持有本公司5%以上股份的股东只有本公司的国家股股东太平洋机电(集团)有限公司,该公司持有本公司股份18892.3535万股。
    2、截止1999年6月30日,公司股东总数为21015户,其中:未流通股份股东38户,流通股股东20977户(其中:A股股东户数为18623户,B股股东户数为2354户)。
    3、公司前十名股东持股情况如下:
名次   股东名称                           持股数(股) 占总股本
                                                        (%)
1  太平洋机电(集团)有限公司                188923535   52.91
2  上海中纺织机职工技术开发经营服务公司      4874466    1.37
3  申银                                      3851400    1.08
4  上海双鹿电器股份有限公司                  3432000    0.96
5  上海第十七棉纺织总厂                      3432000    0.96
6  上海南市产权经纪有限公司                  3432000    0.96
7  WARBURG DILLON READ NOMINEES 
   (HONG KONG) LTD.                          2414106    0.68
8  WARDLEY  JAMES CAPEL FAR EAST LTD.        2382028    0.67
9  晏福有                                    2000000    0.56
10 上海国际信托投资公司                      1999140    0.56
    4、持有5%以上的国家股股东太平洋机电(集团)有限公司所持股份无质押和冻结。
    四、经营情况回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况
    1、公司主营业务主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等项业务。今年上半年整个纺织行业仍处于调整之中,国有企业为主的纺织企业今年的目标仍然是压锭重组,全国的面料生产总量下降幅度明显,同比下降21%。
    2、市场竞争日趋激烈,在高档织机方面,由于我国继续执行鼓励进口政策,加上跌价因素,使之与公司的"新龙"和"GA708"型等高档织机的价格落差不断缩小,市场难以打开;在中低档次织机方面,全国三十余家企业竟相跌价,又使我公司的产品销售阻力加大。今年上半年主业销售收入仅9468万元,比去年同期的12570万元降低了23.2%,另由于市场竞争激烈,跌介幅度较大,毛利率从去年的2.27%下降到-11.74%,同比下降了14个百分点,导致主营业务利润从去年-2438万元到今年的-3606万元,主营亏损同比增加1168万元,以上这些因素严重制约了我公司潜力的进一步发展。
    尽管上半年的经济形势十分严峻,但公司仍然通过自身的努力,做了大量的企业发展工作,具体有:
    (1)、加快新产品开发和国产化进程;
    (2)、抓紧做好公司生产经营工作调整的准备工作;
    (3)、抓紧做好子公司转制的准备工作;
    (4)、继续做好降本增效工作。
    (二)、公司投资情况
    公司在报告期内没有募集资金使用情况,也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
    (三)、下半年展望
    下半年对公司来将是困难与希望并存、挑战和机遇同在的半年,在面临大量的市场政策、机制机构和人员的不利因素下,我从前应认清形势,加强学习,同时我们也看到最近以来,党中央、国务院以及市府领导对国有企业解困工作中所作的一系列指示及即将出台的一系列政策,这些讲话都有十分深刻的内涵;我们应统一思想, 树立信心,认真学习和领会;同时,我们必须克服困难、坚持调整、扎实工作、使主业扭亏;认真抓好改制工作,使子公司跃上发展新台阶;抓好管理,夯实基础,为企业解困和发展打下基础。
    五、重要事项
    1、98年度利润分配方案:经上海中华社科会计师事务审计,1998年公司合并报表净利润为-16913.08万元,故本年度母公司不计提公积金和法定公益金。但1998年度下属盈利的子公司分别按净利润的10%提取法定公积金6.65万元和法定公益金6.65万元,合计13.3万元,鉴于公司1998年度净利润亏损,再由于会计政策的改变,用追溯调整法调整减了以前年度利润,调整后的公司年初未分配利润为-2724.41万元,累计未分配利润为-19650.79万元,故1998年度利润不作分配,也不进行资本公积金转增股本。
    2、对1998年度会计师事务所出具的有解释说明的审计报告所涉及事项的说明:根据1998年1月1日起施行的《股份有限公司会计制度》,公司根据稳健原则,于1998年内计提了短期投资、存货的跌价准备和长期投资减值准备、应收帐款坏帐准备等,并对历年形成的一部分坏帐按规定程序进行了注销。并按照财政部财会字[1998]29号文件的规定,对以前年度相应项目作追溯调整。
    3、对1999年中期报告中会计事务所出具非标准审计意见董事会、监事会认为:
    (1)由于纺织行业结构调整以及国家对纺机产品宏观调控等原因,今年以来公司主营业务销售仍不景气,现有生产能力利用不足,故公司对部分暂不使用的设备进行了封存处理,净值约为4000余万,根据会计核算有关规定,公司对上类设备在封存期间暂未提折旧。
    (2)价值约631万元的在建工程属历年投入的零星技改、改建等项目,近期公司将对这部分项目进行清理调整,并尽快将清理结果按会计有关规定入帐。
    (3)长期待摊费用中的生产准备工装费,系原列入纺要国家重点项目的原件、工装等费用,我公司一贯原则销售数量定额摊销,由于今年销量较小,故相应分摊的数额也较小。
    (4)公司本期营业外收入中列入的土地动迁安置费协议中属本期内已动迁完毕、按规定可确认收入的部分,总收入为3000万元、相关的动迁损失和支出为680万元,款项已全部到帐。
    4、公司99年度中期利润分配方案:经上海中华社科会计师事务所审计,公司1999年1-6月实现净利润282.63万元,加年初未分配利润-19928.98万元,累计可供股东分配利润-19646.35万元。公司董事会决定,1999年度中期不进行利润分配,也不以公积金转增股本。
    5、本报告期内无募集资金情况,也无前次募集资金延续至本报告期。
    本报告期内无重大投资项目。
    6、在报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    7、在报告期内公司无收购、兼并资产重组事项。
    8、在报告期内,公司股票于1999年4月27日在上海证券交易所实行了特别处理,股票简称分别为"ST中纺机"、"ST中纺B"。
    9、重大关联交易事项详见财务报告附注。
    10、在报告期内公司未有改聘、解聘会计师事务所的情况,仍为上海中华社科会计师事务所和浩华国际会计师事务所(中国.深圳)。
    11、公司1999年中期报告主要同时刊登于《上海证券报》和《香港文汇报》。
    12、计算机2000年问题:
    由于现阶段公司计算机的应用范围为文字处理、档案管理和数据统计,计算机2000年问题对公司的影响主要集中在数据资料的统计及处理方面,公司使用的各种已进行了升级换代,并就公司计算机2000年总理作了测试,因受影响的设备少,对公司的生产经营影响小,公司对计算机2000问题已基本准备就绪。
    六、财务报告(已审计)
    (一)审计意见      沪中会字(99)第672号
    中国纺织机械股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司(以下简称"贵集团")1999年6月30日的资产负债表和1999上1-6月的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    截至1999年6月30日止,贵公司银行存款和长期借款帐面余额中,分别包括美元存款176.69万元(折合人民币1479.26万元)和美元借款306.67万元(折合人民币2539.63万元),我们执行了向银行询证等审计程序,但截至本审计报告签发日,仍未收到回函,我们尚无法利用其他替代程序获取必要的审计证据,以验证上述资产和负债的存在性和完整性。同时,贵公司本期从该银行存款以"外汇损失。名义转至财务费用的金额为美元25.97万元(折合人民币215.04万元),我们也无法获取该项损失本期结转的依据,且无法估计贵公司未来是否还将承担损失。参见贵公司会计报表附注5.1、5.21和5.28。
    我们认为,除存在上述第二段所述情况外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团1999年6月30日的财务状况和1999年1-6月的经营成果以及现金流量情况,会计处理方法的透支案件及研究和遵循了一贯性原则。
    此外,在审计中我们还注意到:
    1、由于贵公司面临纺织行业的结构调整,导致贵公司本期生产规模缩减。截至1999年6月30日止,固定资产中归入"未使用和下需要的机器设备"的净值为4375万元;在建工程中将进行项目调整或清理的价值为631万元;长期待摊费用中的生产准备工装费为1235万元,系依据贵公司会计政策按销量摊销,因产销规模缩减,本期摊销额仅为24万元。 参见贵公司会计报表附注5.8、5.9和5.12。
    2、贵公司本期营业外收入中包括土地动迁安置补偿费净收益2320万元,系根据贵公司与其关联单位上海华云房地产开发经营公司1998年10月所签协议,于1998年12月收到的该公司所付的土地动迁安置补偿费4980万元中,本期内动迁工程完工、予以确认的部分,其中土地动迁安置补偿费收入3000万元,相关支出680万元。
    上海中华社科会计师事务所         中国注册会计师  刘万椿
                                     中国注册会计师  李文祥
    中国,上海                       一九九九年八月二十四日
    本报告附送:
    1、贵公司和贵集团1999年6月30日的资产负债表
    2、贵公司和贵集团1999年1-6月的利润及利润分配表
    3、贵公司和贵集团1999年1-6月的现金流量表
    4、贵公司和贵集团1999年中期会计报表附注
    (二)会计报表(见附表)
    (三)会计报表附注
    1、公司简介
    中国纺织机械股份有限公司(以下简称"公司"),英文名CHINA TEXTILE MACHINERY CO.,LTD.为一家在中国上海市注册登记的股份有限公司。公司所发行的境内上市人民币普通股(A股)和境内上市外资股(B股)均在中国上海证券交易所上市交易。公司主要从事纺织机械及有关器材的生产与销售等项业务。
    2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    2.1、执行的会计制度
    公司执行《股份有限公司会计制度》。
    2.2、会计期间
    公司以公历年度为会计年度,即自每年1月1至12月31日有一会计年度。本会计报表因信息披露需要,涵盖了公司自1999年1月1日至1999年6月30日止的中期财务信息。
    2.3、记帐本位币
    公司以人民币为记帐本位币。
    2.4、记帐基础和计价原则
    公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    2.5、外币业务的核算方法
    公司的外币业务以业务发生当月月初的汇率(指由中国人民币银行公布的外币市场汇价中间价,下同)将外币折合成人民币入帐,期末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按期末日汇率重新折合人民币进行调整,调整差额记作"财务费用(汇兑损益)",列入当期损益。
    2.6、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(含50%)或虽然占该单位权益性资本不足50%,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。
    (2)合并采用的会计方法
    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。
    2.7现金等价物的确定标准
    公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益。
    (2)公司于期末按短期投资的成本与市价孰低原则,计提短期投资跌价准备。
    2.9、坏帐核算方法
    (1)母公司的坏帐准备核算采用帐龄分析法,按照应收帐款帐龄分别按以下比率计提坏帐准备:
  帐龄     计提比率
1年以内       0%
1-2年         5%
2-3年        10%
3年以上      30%
    纳入合并范围的子公司的坏帐准备核算采用余额百分比法,按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
    (2)坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依照法律程序清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;或债务人逾期三年未能履行偿债义务的应收款项。经公司董事会决议或主管财政机关审核认可后作为坏帐损失,冲减已计提的坏帐准备;超过冲减的部分列作当期损益。
    2.10存货核算方法:
    公司的存货包括原材料、在产品、产成品、房地产开发产品、房地产开发成本、低值易耗品及外购商品等。
    原材料以计划成本计价,在产品以定额计价,产成品以实际成本计价,房地产开发产品和开发成本按成本计价。
    领用、发出、售出及期末结余的存货,以加权平均的实际成本或以计划成本(定额成本)加减成本差异后的数额核算。低值易耗品在领用时一次性摊销。
     公司于 期末计提存货跌价准备,其中:母公司产成品按预计可变现净值低于帐面成本的差额计提跌介准备;在产品按产成品跌价率(全部产成品存货跌价准备除以帐面成本的比例)乘以其帐面成本后的数额计提跌价准备。
    纳入合并报表范围的子公司中,除子公司---上海中纺机房地产经营开发公司按与公司相同方法计提存货跌价准备外,其余子公司均不计提存货跌价准备。
    2.11 长期投资核算方法
    公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。其中:
    (1)长期股权投资按投资时实际支付或协商确认的价值入帐。公司对其它单位投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。
    (2)长期债权投资以购入时的实际成本入帐,期末计算本期应计利息并确认投资收益。
    公司于期末对长期投资逐项进行检查,对出现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况,就该差额提取长期投资减值准备,并列作当期损益。
    2.12 固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也更为固定资产。
    (2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其它设备。
    (3)固定资产计偶合:按购置时发生的实际成本作为原值入帐。
    (4)折旧方法、折旧年限及净残值率:固定资产折旧采用直线法,并按各类固定资产的原值和预计的经济使用年限扣除净残值(原值的4%)制定其年折旧率,各类固定资产的估计的经济使用年限和年折旧率如下:
资产类别     估计的经济使用年限    年折旧率
房屋及建筑物        35-50年       2.74%-1.92%
机器设备            10-20年         9.6%-4.8%
运输设备             8-20年          12%-4.8%
其它设备             8-20年          12%-4.8%
    2.13 在建工程核算方法
    公司的在建工程采用实际成本核算。工程在建期间所发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程成本。在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用之日。
    2.14 无形资产核算方法
    公司的无形资产包括土地使用权、职工住房使用权及商誉等。以实际发生的成本计价。土地使用权按65年平均摊销,职工住房使用权、商雀按10年平均摊销。
    2.15开办费、长期待摊费用摊销方法
    公司的开办费按实际成本计价,并按开始生产经营当月起分5年平均摊销。
    公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、出国培训费、生产准备工装费等,以实际发生的成本计价。租入固定资产改良支出、出国培训费等按受益期平均摊销;生产准备工装费按实际销售量进行分摊。列入当期损益。
    2.16 收入确认原则
    商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:劳务已经提供,共经济利益能够流入公司,并且所提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
     2.17 所得税会计核算方法
     公司对所得税的会计核算采用应付税款法。
     2.18 会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更
    (1)公司本期纳入合并报表范围的子公司共14家,详见本会计报表附注4。本期合并范围无变更。
    (2)公司本期未作会计估计方面的变更。
    3、税项
    3.1、公司适用的主要税项:
    税种         税率    计税基础
增值税           17%   销项税额-进项税额
营业税            5%   营业税
企业所得税       15%   应纳税所得额
城市维护建设税    7%   应纳增值税额、营业税额
    4、控股子公司
子公司全称    
    投资额  注册资本 占权益  经营范围
    (万元)           比例(%)
上海中纺机工业机械公司    
      550     550      100  工业机械设备加工、销售
上海中纺机工具公司   
      550     550      100  刀具、量具、夹具、模具批发、零售
上海中纺机房地产经营开发公司  
     1500    1500      100  房地产开发、经营
上海中纺机建筑装潢工程公司  
      190     190      100  建筑装潢、设备安装
上海中纺机粉末冶金制品公司  
      404     404      100  粉未冶金制品生产、 加工
上海中纺机运输服务公司  
      190     190      100  货运、机电设备维修
上海中纺机商城    
      200     200      100  织机配件、机电产品销售
上海中纺机无级变速器公司   
       80      80      100  无级复速器加工
上海中纺机冷拉金属制品公司  
       80      80      100  冷拉、成形加工
上海中纺机物资贸易公司      
      300     300      100  金属材料、木材加工、销售
上海中纺机工贸公司   
      100     100      100  机电产品加工、制造
上海中纺机通用电气公司   
      150     150      100  电子、电器产品加工、制造
上海中意石油机械公司  
      100     100      100  石油机械加工、制造
上海中纺机国际贸易有限公司   
      260     260      100  纺织国际贸易业务
宁波中榭纺织机械经营公司  
      100     100      100  纺织机械及器材加工、销售
    上述15家子公司中,除宁波中榭纺织机械经营公司因总资产、销售收入和利润三项指标占集团报表相应指标均在10%以下,未纳入合并报表范围外,其余14家子公司均纳入合并报表范围。本期合并报表范围未发生变化。
    5、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目             期初数                  期末数
    原币    汇率  (折合)人民币    原币      汇率  (折合)人民币
库存现金人民币                    
       0      0       74755.47          0        0   116087.65
库存现金美元               
  26832.00  8.2787   222134.08   21691.00   8.2786   179571.11
银行存款美元             
2044074.52  8.2787  16922280.26 1912001.42  8.2786 15828668.03
银行存款日元                 
    365.00 0.071719      26.18     365.00                24.90
其他货币资金人民币                
       0        0     52945.10          0        0    67764.76
其他货币资金美元           
   117818.1  8.2787  975380.79          0        0
                   54974785.37          0        0 25778262.64
    上述银行存款期末数中,包括存入东方汇理银行上海分行的存款17986853.43美元,折合人民币14792644.88元。
    5.2短期投资和短期投资跌价准备
  期初数 期末数
项目  
     投资金额  跌价准备    投资金额   跌价准备  报表日市价
股票投资     
  12280332.45 7562160.33 11113111.60 2789663.96 8323447.64
  12280332.45 7562160.33 11113111.60 2789663.96 8323447.64
    短期投资跌价准备期末比期初减少63.11%,系因期末股票市价比期初上各项,跌价恢复所致。
    5.3应收帐款
帐龄                      期初数                 期末数
                    金额           比例      金额      比例
1年以内          20920072.53      30.25% 29722519.01 37.57%
1-2年             4725815.77       6.83%  6105244.47  7.72%
2-3年             4111627.39       5.94%  4041511.02  5.11%
3年以上          39410657.33      56.98% 39249049.98 49.60%
                 69168173.02        100% 79118324.48   100%
减:坏帐准备       1169091.81             11489435.20
净额             57499081.21             67628889.28
    公司已对期初帐龄归类有误的应收帐款进行了调整,相应增加期初坏帐准备2781906.52元,减少期初未分配利润2781906.52元。
    应收帐款期末数中,无持公司5%以上股份的股东欠款。
    5.4其他应收款
帐龄                  期初数             期末数
                    金额    比例      金额    比例
1年以内        7291986.07 20.88% 49213912.41 61.66%
1-2年          1791777.79  5.13%  3218241.33  4.03%
2-3年         24024680.00 68.81% 19658798.88 24.63%
3年以上        1808420.48  5.18%  7727133.19  9.68%
              34916864.34   100% 79818085.81   100%
     其他应上款期末数中,包括上持公司52.91%股份的股东上海太平洋机电(集团)有限公司的欠款26430000.00元,另外,占期末总额10%以上的应收款包括公司占股30%的被投资单位上海太平洋机械进出口公司的欠款16662200.00元。
    5.5存货及跌价准备
               期初数                     期末数
            金额      跌价准备        金额    跌价准备
原材料                 
        63386669.37           0  51572025.14           0
在产品                
       241064962.20 34680809.57 324481117.57 30121989.23
产成品                
       128659872.13 18019886.00 124170841.94 14433355.80
房地产开发产品         
        71984063.07  5512645.15  63882031.02  5512645.14
房地产开发成本          
         1463000.00           0   1462650.00           0
低值易耗品              
         6574260.85           0   7428367.64           0
       513132827.62 58213340.71 482997033.31 50067990.17
    上述存货跌价准备计算中,产成品可变现净值的确定依据为资产负债表日后最近的实际销售价扣除10%的变现费用;在产品按产成品存货跌价率综合计算存货跌价准备。
    存货跌价准备期末比期初减少14%,主要原因系:(1)存货总值比期初减少30135794.62元;(2)期末提取跌价准备的产品在本期销售;(3)公司部分产成品市价回升所致。
    5.6待摊费用
项目      原始金额    期初数    本期增加   本期摊销   期末数
期初进项税      
        18876282.71 5314264.95         0 1935410.42 3378854.53
其他              
          469088.94   85202.53 382070.17  345030.63  122242.07
        19345371.65 5399467.48 382070.17 2280441.05 3501096.60
    5.7长期投资及减值准备
    5.7.1长期投资汇总
项目                       期初数 本期   本期减少      期末数
                                  增加
长期股权投资           139510889.12 0 23500000.00 116010889.12
长期债权投资            39326088.24 0           0  39326088.24
                       178836977.36 0 23500000.00 155336977.36
减:长期投资减值准备      9647232.56 0           0   9647232.58
净额                   169189744.78 0 23500000.00 145689744.78
    5.7.2长期股权投资
    长期股权投资期末数为116010889.12元,其中:
    ①股票投资
被投资公司名称    
            股份类别 股票数量 占有股比例 投资金额    备注
申达实业股份  法人股  1320000  5%以下   3184000.00  已抵押
双鹿电器股份  法人股  2904000  5%以下  12004000.00  已抵押
水仙电器股份  法人股  2200000  5%以下   7800000.00  已抵押
嘉宝实业股份  法人股  1872000  5%以下   4990000.00  已抵押
联合化纤股份  法人股   180000  5%以下    574321.00  已抵押
金陵股份      法人股  2284880  5%以下   2614000.00  已抵押
丰华园珠股份  法人股  1267200  5%以下   4759914.00  已抵押
龙头股份      法人股  2400000  5%以下   7800000.00  已抵押
棱光实业股份  法人股  1092960  5%以下   1099912.00  已抵押
中百一店股份  法人股   192192  5%以下    622083.04  已抵押
电器股份      法人股   408000  5%以下   1297484.00  已抵押
华联商厦股份  法人股   555390  5%以下   1419500.00  已抵押
豫园商城股份  法人股  4756752  5%以下  15253422.00  已抵押
氯碱化工股份  法人股   770000  5%以下  15253422.00  已抵押
永生制笔股份  法人股   547515  5%以下   2276100.00  已抵押
第一食品股份  法人股   336750  5%以下    695924.96  已抵押
申能股份      法人股   100000  5%以下    280000.00  已抵押
上海三毛股份  法人股   660000  5%以下   2400000.00  已抵押
东海农场股份  法人股   480000  5%以下    583200.00  已抵押
中国华源集团  法人股  3500000  7.14%   10000000.00
有限公司
太平洋机械进  法人股       90    30%    3915087.00
出口公司
长江联合发展公司  
              法人股  5000000  1.07%    7000000.00
兰德企业公司  法人股    72000    10%      72000.00
                                       93810948.00
    ②其他股权投资
被投资单位名称        投资期限   占股比例   投资金额
上海中纺机青城房产公司  长期       26.67%  3955810.63
宁波中榭纺织机械公司    长期         100%  1162211.34
上海远东织机公司        长期          44%  1400000.00
上海中嘉纺织配件厂      长期          44%  1436531.14
上海配件二厂联营厂      长期          40%  1846498.22
上海华中罗店联营厂      长期       32.31%   321116.22
上海机中茂工贸公司      长期          50%   250000.00
上海新中机门市部        长期          50%   216000.00
上海纺机销售服务中心    长期          10%   120000.00
上海市东方纺织联合公司  长期          10%    50000.00
上海市管理大厦          长期          10%    20000.00
上海中纺机富新纺机
合作公司                长期          10%    50000.00
上海佳华房地产公司      长期          10% 10371773.57
海添置业公司            长期          20%  1000000.00
                                          22199941.12
    上述部分其他股权投资因被投资单位经营状况恶化等原因,已提取了长期投资减值准备,详见本会计报表附表5.7.4。
    5.7.3长期债权投资
    长期债权投资期末数为39326088.24元,其中:
    ①债券投资
  债券种在  
        年利率    购入金额 到期日   本期利息    累计应收利息
96国债(三)    
        14.5%     20000.00 1999年        0          8216.67
89国家重点建设债券  
           6%    120000.00 1994年        0         65123.76
90国家重点建设债券  
         7.2%     45000.00 1995年        0         25965.00
87电力建设债券  
        不计息   595500.00 2002年        0                0
                 780500.00                         99305.43
    ②其他债权投资
借款单位    
      原币        本金       年限   年利率 到期日 累计应收利息
江苏东台市绢纺厂  
    40万美元    3311480.00   18月    10.08  96.12  500695.78
江苏东台市丝绸公司   
    84万美元    6954108.00   12月    10.08  96.11 2503478.88
江苏翔峰化纤集团公司 
   200万美元   16557400.00   18月    10.08   96.9  751043.67
上海昆盈福印染实业公司    
    50万美元    4139350.00   12月    10.08   96.9  417246.48
上海佳华房地产公司   
    40万美元    3311480.00   12月       14   96.12         0
               34273818.00                        4172464.81
    以上第1至4项为公司委托银行贷款,第5项为公司对其他单位借款,均已逾期。本金和累计应计利息合计为38446282.81元。
    5.7.4长期投资减值准备    
    长期投资减值准备期末数为9647232.58元,均系被投资单位经营状况恶化、估计原投资额无法收回等原因而提取其中:
    被投资单位              投资金额   减值准备 扣除减值准备后
                                                   投资净额
上海远东织机公司           1400000.00 1400000.00 
上海中嘉纺织配件厂         1436531.14 1436531.14
上海机配件三厂联营厂       1846498.22 1846498.22
上海华中罗店联营厂          321116.22  321116.22
中纺机中茂工贸公司          250000.00  250000.00
上海新中机门市部            216000.00  216000.00
上海纺机销售服务中心        120000.00  120000.00
上海东方织机联合公司         50000.00   50000.00
上海市管理大厦               20000.00   20000.00
兰德企业公司                 72000.00   72000.00
太平洋机械进出口公司       3915087.00 3915087.00
                           9647232.58 9647232.58
    5.8固定资产及折旧  
   房屋及建筑物   机器设备   运输设备 办公及其他设备    合计
原值:
1998年12月31日     
  134760893.93 216433073.67 9552224.28 7878983.93 368625175.81
本期增加            
   10210367.07    327031.10  139899.60   24800.00  10702097.77
本期减少             
    6008493.44   2119760.24          0    4340.00   8132593.68
1999年6月30日      
  138962767.56 214640344.53 9692123.88 7899443.93  37114679.90
累计折旧:
1998年12月31日     
   25138994.70  90320107.42 4230109.84 2361627.66 122050839.62
本期增加            
    2098031.20   5426730.78  293270.07  156141.79   7974173.84
本期减少            
    2237416.47    403934.03          0     208.32   2641558.82
1999年6月30日      
   24999609.43  95342904.17 4523379.91 2517561.13 127383454.64
帐面净值:
1999年6月30日       
  113963158.13 119297440.36 5168743.97 5381882.80 243811225.26
1998年12月31日      
  109621899.23 126112966.25 5322114.44 5517356.27 246574336.19
    固定资产期末余额中有净值为4375万元的未使用和不需要固定资产,其中;未使用的为3767万元,不需用的为608万元,相应的固定资产折旧本期未予计提。另外,净值为8147万元的固定资产已用于借款抵押。
    5.9在建工程
工程名称    
      期初数   本期增加   本期转入    其他减少    期末数 
      资金来源            固定资产
喷气机专项工程  
 69374857.80   10000.00 9446698.81           0 59938158.99  
        贷款
纺织机样机    
  1450995.78          0          0  1450995.78           0  
        自筹
昆山分厂(土地)   
 17108172.00          0          0 17108172.00           0 
        自筹
其他零星工程 
 17529489.25 1873782.14  269646.77    18174.60 19115450.02 
        自筹
合计      
105463514.83 1883782.14 9716345.58 18577342.38 79053609.01
    上述喷气机专项工程中有5565万元已对外抵押,在建工程期末数中有631万元的在建项目将进行项目调整或清理。本期织机样机的其他减少是将完工样机转入存货;昆山分厂(土地)的减少是将土地使用权转入无形资产。
    5.10无形资产
项目            原始金额        期初数   本期增加    本期转出  
    本期摊销     期末数
房屋使用权     44584919.89 43559340.97   150000.00 7174123.54 
  2227267.98 34307949.45
加油机技术      1181810.22    66605022           0          0       
    51576.00   614474.22
转让费
商誉             309722.53   123722.53           0          0   
    15486.13   108236.40
土地使用权     17108172.00           0 17108172.00          0  
   197401.98 16910770.02
               63184624.64 44349113.72 17258172.00 7174123.54 
  2491732.09 51941430.09
    上述商誉为有偿兼并铸造整理厂时产生。
    5.11开办费
项目               期初数 本期增加 本期摊销    期末数
子公司开办费     26704.00     0     6043.00   20661.00
                 26704.00     0     6043.00   20661.00
    5.12长期待摊费用
项目      期初数 本期 本期摊销  本期转出    期末数
                 增加
租入固定资产改良支出         
          16052.24 0         0   2000.00    14052.24
生产准备工装费            
       12590576.10 0 241440.00         0 12349136.10
住房补贴                    
         915118.61 0         0 915118.61           0
出国培训费                  
         128081.72 0 118476.00         0     9605.72
       13649828.67 0 359916.00 917118.61 12372794.06
    5.13  短期借款
借款类别           期初数       期末数
抵押借款       176000000.00 171000000.00
担保借款       236600000.00 220164715.40
信用借款                  0    300000.00
               412600000.00 391464715.40
    上述抵押借款期末数中,以固定资产抵押借款为12300万元,以股票质押借款为4800万元,参见本会计报表附注8.2。
    5.14  一年内到期的长期负债
借款类别            期初数     期末数
担保借款        16831717.16 35790000.00
可转换债券                0   800775.00
                16831717.16 36590775.00
    上述可转换债券为已到期,但债券持有人未予兑付的余额。
    5.15  应付票据
项目                  期初数       期末数
商业承兑汇票      19185557.48 17612257.92
    上述应付票据期末数中,包括应付持公司52.91%股份的股东单位上海太平洋机电(集团)有限公司的应付票据3000000.00元。
    5.16  应付帐款
        期初数       期末数
     142048784.29 143851893.81
    上述应付帐款年末余额中,无应持公司5%以上股份的股东单位的款项。
    5.17  预收帐款   
        期初数     期末数
    37136337.66 30927861.09
    上述预收帐款年末数中,无预收持公司5%以上股份的股东单位的款项。
    5.18 应交税金
项目                            期初数      期末数
营业税                      (3135080.98)  704692.36
营业税                        (45275.50) 1452661.06
所得税                        (46832.18)  (52134.22)
城建税                         38799.18   152683.10
固定资产投资方向调节税        159832.56   159832.56
房产税                         31456.32   184634.20
土地使用税                            0   492690.00
                            (2997100.60) 3095059.06
    5.19  其他应付款
          期初数     期末数
      99213079.05 50844781.36
    上述其他应付款年末数中,包括暂收关联方上海华云房地产开发经营公司土地动迁安置补偿费20800000.00元,本期其他应付款比期初减少48.75%, 主要系本期将暂收上海华云房地产开发经营公司的土地动迁安置补偿费30000000.00元结转营业外收入所致。
    5.20 预提费用
项目              期初数      期末数
借款利息       19576317.00 23127835.92
    上述预提费用年末数均为逾期末付的银行借款利息。
    5.21 长期借款
借款单位    期末数     借款期限              年利率  借款条件
建设银行扬浦支行  
          5700000.00 98.3.9-2002.3.18            8.64%  担保
工商银行扬浦支行    
         37551902.50 98.12.26-2000.11.20         7.56%  担保
东方汇理银行上海分行  
(USD3066666.33)  
         25396321.55 95.12.29-20001.12.29 LIBOR+0.375%  担保
         68648224.05
    5.22 股本
项目                        期末数
(一)尚未流通股份     
国家年有股份            188923534.80
募集法人股               22308000.00
尚未流通股份合计        211231534.80
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股   25740000.00
境内上市的外资股        120120000.00
已流通股份合计          145860000.00
(三)股份总额            357091534.80
    上述股本每股面值人民币1.00元。公司本期股本未发生变动。
    5.23 资本公积
项目                        期初数 本期增加 本期减少  期末数
股本溢价               185683572.58    0      0  185683572.58
外币折合差额           (24640253.00)   0      0  (24640253.00)
接受捐赠实物资产            1000.00    0      0       1000.00
                       161044319.58    0      0  161044319.58
    5.24  盈余公积
项目                  期初数   本期增加 本期减少   期末数
法定盈余公积       14350663.27 34754.73     0   14385418.00
公益金             20286804.84 34754.73     0   20321559.57
任意盈余公积       26029531.67        0     0   26029531.67
                   60666999.78 69509.46     0   60736509.24
    本期盈余公积增加增加数系子公司提取盈余公积。
    5.25未分配利润   
项目                                    期末数
期末未分配利润(亏损)              -199289781.23
加:本期净利润(亏损)                  2826271.26
减:提取法定公积金                      34754.73
减:提取法定公益金                      34754.73
期末可供股东分配的利润(亏损)      -196533019.43
    公司本期对期初归类有误的帐龄重新调整,按帐龄分析法相应调整增加期初坏帐及减少期初未分配利润2781906.52元。
    5.26  主营业务收入、成本、税金和利润
项目                  本期发生数  上年同期数
主营业务收入        126223761.59 155446846.15
减:主营业务成本     126900649.00 141505787.16
主营业务利润         -1235350.03  13439533.00
    上述主营业务收入、成本和利润本年发生数比上年同期数分别下降18.80%、10.32%和109.19%,主要系由于公司主要产品受国际、国内市场影响,销量下滑所致。
    5.27 管理费用
      本期发生数 上年同期数
     22981976.02 19886111.29
    5.28  财务费用
项目            本期发生数  上年同期数
利息支出       18144698.91 10340218.48
减;利息收入     2150448.19           0
减:汇兑收益       96596.71           0
其他              40904.68    48772.57
               20070003.04  9285287.66
    本期汇兑损失 2150448.19元,系由东方汇理银行上海分行美元存款户转出的外汇损失。
    5.29  投资收益
项目                    本期发生数  上年同期数
股票投资收益            1793512.80    35412.81
短期投资跌价损失        4772496.37           0
其他股权投资收益       17674799.77 29725000.00
                       24240808.94 29760412.81
    本期股权投资收益中包括:1、公司将持有的上海浦东发展银行股份100万股转让给上海市糖业烟酒(集团)有限公司,获得投资收益10500000.00元。2公司将持有的申银万国证券股份有限公司1100万股转让给上海汽车工业有限公司,获得投资收益7400000.00元。
    5.30营业外收入  
项目                         本期发生数 上年同期数
土地运迁安置补偿费净收益    25201408.83         0
罚款收入                         700.75 303500.00
固定资产清理收入                      0 203400.00
其他                           10950.00 225680.08
                            25213059.58 732580.08
    5.31  营业外支出
项目                     本期发生数 上年同期数
处理固定资产净损失        118542.26          0
非正常停工损失           5843681.16 6837932.62
中专技校日常使用          288000.00 1386050.64
罚款支出                    4600.00  310846.01
其他                      154469.33  570735.24
                         6409292.75 9105564.51
     本期营业外收入中包括:
    (1)周家嘴路3092号号地 动迁安置补偿收益23201408.83元,系按照上海华云房地产开发经营与公司于1999年5月30签订的补充协议,公司已向其提供20000平方米的地块,相庆确认收入3000万元,与已提供地块相关的动迁成本为6798591.17元。
    (2)上海烟草(集团)公司租用公司露天仓库提供一次性补偿收入200万元。
    5.32  支付的其他与经营活动有关的现金
    公司支付的其他与经营活动有关现金共计51155491.16元,主要包括支付的代销手续费、办公费、业务招待费以及与其他单位的非贸易往来款项。
    6、分行业资料     金额单位:万元
行业         营业收入         营业成本          营业毛利
         本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
织机及配件        
        9468.80 12570.79 10824.24 12285.94 -1175.44  284.85
无级变速器         
         515.15   552.99   386.62   393.46   146.53  159.53
粉末冶金           
         316.59   372.35   244.74   299.44    71.85   72.91
通用机械           
         385.89   382.05   237.06   215.15   148.83  166.90
房地产              
          96.93   170.06    71.90   157.01    25.03   13.05
建筑装潢           
         397.16   242.47   336.88   184.89    60.28   57.58
运输业务           
         308.51   494.81   238.00   391.67    70.51  103.14
物资贸易           
         129.36   176.93   114.88   124.12    14.48   52.81
其他               
         823.98   582.23   253.74    98.90   570.24  483.33
合计   12622.37 15544.68 12690.06 14150.58   -67.69 1394.10
    7、关联方关系及其交易
    7.1存在控制关系的关联方
     金额单位:万元
 企业名称   
    与公司关系 企业经济性质   主营业务       注册地  法定代表
上海太平洋机电(集团)有限公司 
      母公司  有限责任 纺织机械及器材等     中国上海   黄关从
上海中纺机工业机械公司  
      子公司  股份制   工业机械及起重设备   中国上海   徐政    
上海中纺机工具公司     
      子公司  股份制   刀具、量夹具、模加工 中国上海   王国斌
上海中纺机房地产经营开发公司   
      子公司  股份制   房地产开发、经营、
                       咨询                 中国上海   蔡耀华
上海中纺机建筑装潢工程公司  
      子公司  股份制   建筑装饰、设备安装   中国上海   谭金生
上海中纺机粉末冶金制品公司 
      子公司  股份制   粉末冶金制品         中国上海   张国强
上海中纺机运输服务公司  
      子公司  股份制   货运、汽车维修       中国上海   杜本文
上海中纺机商城   
      子公司  股份制   纺织机械及配件等     中国上海   陈金国
上海中纺机无级变速器公司  
      子公司  股份制   无级变速及配件       中国上海   房诗建
上海中纺机冷拉金属制品公司  
      子公司  股份制   金属冷拉、冲压切削   中国上海   应剑秋
上海中纺机物资贸易公司  
      子公司  股份制   金属材料、木材、机
                       电器                 中国上海   俞黎明
上海中纺机工贸公司  
      子公司  股份制   机械产品及零配件     中国上海   庄建国
上海中纺机通用电气公司  
      子公司  股份制   加工、批发电气产品   中国上海   王妙璋
上海中意石油机械公司  
      子公司  股份制   石油机械产销         中国上海   孙国祥
上海中纺机国际贸易有限公司  
      子公司  股份制   国际贸易、加工、咨询 中国上海   郑伯华
宁波中榭纺织机械经营公司  
      子公司  股份制   纺机及配件、电子产品 中国上海   郑伯华
    7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化   金额单位:万元
 企业名称                        期初数 本期增减  期末数
上海太平洋机电(集团)有限公司     100000           100000
上海中纺机工业机械公司              550              550
上海中纺机工具公司                  550              550
上海中纺机房地产经营开发公司       1500             1500
上海中纺机建筑装潢工程公司          190              190
上海中纺机粉末冶金制品公司          404              404
上海中纺机运输服务公司              190              190
上海中纺机商城                      200              200
上海中纺机无级变速器公司             80               80
上海中纺机冷拉金属制品公司           80               80
上海中纺机物资贸易公司              300              300
上海中纺机工贸公司                  100              100
上海中纺机通用电气公司              150              150
上海中意石油机械公司                100              100
上海中纺机国际贸易有限公司          260              260
宁波中榭纺织机械经营公司            100              100
    7.3存在控制关系的关联方所持股权及其变化   金额单位:万元
企业名称    
         与公司关系     期初数     本期增减       期末数
                      金额    %    金额  %     金额    %
上海太平洋机电(集团)有限公司  
          母公司     18892.35 52.91         18892.35 52.91
上海中纺机工业机械公司  
          子公司       550.00   100           550.00   100
上海中纺机工具公司     
          子公司       550.00   100           550.00   100
上海中纺机房地产经营开发公司    
          子公司      1500.00   100          1500.00   100
上海中纺机建筑装潢工程公司  
          子公司       190.00   100           190.00   100
上海中纺机粉末冶金制品公司  
          子公司       404.00   100           404.00   100
上海中纺机运输服务公司   
          子公司       190.00   100           190.00   100
上海中纺机商城  
          子公司       200.00   100           200.00   100
上海中纺机无级变速器公司  
          子公司        80.00   100            80.00   100
上海中纺机冷拉金属制品公司  
          子公司        80.00   100            80.00   100
上海中纺机物资贸易公司  
          子公司       300.00   100           300.00   100
上海中纺机工贸公司  
          子公司       100.00   100           100.00   100
上海中纺机通用电气公司  
          子公司       150.00   100           150.00   100
上海中意石油机械公司  
          子公司       100.00   100           100.00   100
上海中纺机国际贸易有限公司   
          子公司       260.00   100           260.00   100
宁波中榭纺织机械经营公司  
          子公司       100.00   100           100.00   100
    7.4存在控制关系便有关联交易的关联方
企业名称                    与公司关系
上海中纺机中茂工贸公司      占股50%的被投资企业
上海太平洋机械进出口公司    占股30%的被投资企业
上海华云房地产开发经营公司  受同一母公司控制的企业
    7.5关联方交易事项    金额单位:元
企业名称    
         交易类型       本期金额  上年同期金额 条件非关联交易
                                                    比较
上海太平洋机电(集团)有限公司 
        借出资金      21100000.00              按年率6.02%计利
上海中纺机中茂工贸公司  
        接受劳务       1500000.00  3400000.00  按正常结算价格
上海华云房地开发经营公司    
        土地拆迁补偿  30000000.00              按正常结算价格
        安置费收入
    7.6关联应收应付款项余额   金额单位:元
企业名称  款项性质              期末余额    期初余额
上海太平洋机电(集团)有限公司    
        其他应收款            26430000.00  5330000.00
上海太平洋机电(集团)有限公司 
        应付票据               3000000.00
上海中纺中茂工贸公司   
        其他应收款             3568737.80  2917965.00
上海太平洋机械进出口公司     
        其他应收款            16662200.00 16692200.00
上海云房地产开发经营公司  
        其他应付款            20800000.00 49800000.00
    7.7 其他关联交易事项
     7.7.1关键管理人员报酬
    1999年上半年公司关键管理人员从公司取得的报酬总额为12.16万元,上述关键管理人员包括公司总 经理、监事等,共8人,公司部分关键管理人员不在公司领取报酬。
    8、承诺及或有事项
    8.1为其他单位提供贷款信用担保
    截止1999年6月30日,公司为上海三毛纺织股份有限公司、中国华源集团有限公司、上海二纺机股份有限公司、上海太平洋机电(集团)有限公司等向金额机械借款提供信用担保,共担保借款人民币17400万元,美元40万元。
    8.2以资产向银行抵押及质押取得借款
    8.2.1截止1999年6月30日,公司以房屋向建设银行静安行抵押借款700万元(于1999年9月25日到期),以房屋向浦东发展银行抵押借款1600万元(其中:800万元于1999年12月8日到期),另800万元于2000年1月20日到期),以机器设备向中国工商银行上海分行杨浦支行抵押借款10000万元(于1999年11月25日到期)。上述抵押借款合计12300万元)。
    8.2.2截至1999年6月30日止,公司以长期股权投资中的法人股向中国工商银行上海分行扬浦支行、上海浦东发展银行借款4800万元(其中:1999年11月25日到期3000万元,2000年2月28日到期1800万元)。
    9、资产负债表日后事项
    截至本会计报表签发日(1999年8月24日),公司未发生影响会计报表资产变动和理解的重大资产负债表日后事项。
    10、其他重大事项
    10.1公司位于上海市周家嘴路3092号地块的铸工车间,经有关部门同意将作"三废"迁建。1998年12月3日,经上海市计计划委员会沪计设(1998)600号文批准,"同意上海华云房地产开发经营公司在周家嘴路3092号地块(中纺机翻砂车间原址)建造商品住宅7万平方米"。公司与关联单位上海华云房地产开发经营公司签订《周家嘴路3092号地块开发项目运迁安置补偿协议书》,由该公司支付给公司动迁安置补偿费,主要包括资产损失费、 改造费等。截至1999年6月30日,根据双方于1999年5月30日签订的《周家嘴路3092号地块开发项目补充协议书》,公司将已完工的一期动迁工程相应的动迁安置补偿费3000万元结转营业外收入,相关的动迁支出为680万元,由此产生2320万元的动迁安置补偿费净收益。
    10.2由于纺织行业结构调整,产品销量下降,导致生产规模缩减,公司本期将暂时停用的净值为4375万元的机器设备列入未使用和不需用的固定资产,相应折旧没有计提。
    七、备查文件
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
    2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。
    3、载有会计师事务所所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告。
    4、公司章程。
    以上备查文件均完整置于公司的所在地。

                                      中国纺织机械股份有限公司
                                        一九九九八月二十七日


--------------------------------------------------------------
   
                      资产负债表

编制单位:中国纺织机械股份有限公司  1999年6月30日   金额单位:元
资产               年初数                       期末数
           母公司         合并           母公司        合并
流动资产:    
货币资金   
        47144368.56    54974785.37   18643108.34   25778262.64
短期投资   
        12280332.45    12280332.45   11113111.60   11113111.60
减:短期投资跌价准备   
         7562160.33     7562160.33    2789663.96    2789663.96
短期投资净额           
         4718172.12     4718172.12    8323447.64    8323447.64
应收票据              
        17466414.00    17726414.00
应收股利
应收利息
应收帐款
        59909287.31    69168173.02   62343270.83   79118324.48
减:坏帐准备    
        11630584.14    11669091.81   11444255.89   11489435.20
应收帐款净额    
        48278703.17    57499081.21   50899014.94   67628889.28
预付帐款 
               0.00      880403.45          0.00     909578.52
应收补贴款
其他应收款            
        30611469.48    34916864.34   76641012.45   79818085.81
存货        
       417735765.51   513132827.62  388768951.95  482997033.31
减:存货跌价准备      
        52700695.57    58213340.71   44555345.03   50067990.17
存货净额             
       362035069.94   454919486.91  344213606.92  432929043.14
待摊费用  
         5292106.94     5399467.48    3371128.58    3501096.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产  
        91088267.63           0.00   91061396.98
流动资产合计  
       606634571.84   631034674.88  593152715.85  618888403.63
长期投资:
长期股权投资            
       174624304.91   139510889.12  149952326.16  116010889.12
长期债权投资            
        39326088.24    39326088.24   39326088.24   39326088.24
长期投资合计            
       213950393.15   178836977.36  189278414.40  155336977.36
减:长期投资减值准备    
         9647232.58     9647232.58    9647232.58    9647232.58
长期投资净额             
       204303160.57   169189744.78  179631181.82  145689744.78
固定资产:
固定资产原价   
       310023074.27   368625175.81  312589334.61  371194679.90
减:累计折旧
       101580992.62   122050839.62  105401705.66  127383454.64
固定资产净值
       208442081.65   246574336.19  207187628.95  243811225.26
工程物资
在建工程   
       104675792.99   105463514.83   78006418.52   79053609.01
固定资产清理
               0.00           0.00          0.00     129114.50
待处理固定资产损失
固定资产合计
       313117874.64   352037851.02  285194047.47  322993948.77
无形资产及其他资产:
无形资产   
        43683063.50    44349113.72   51326955.87   51941430.09
开办费                          
               0.00       26704.00          0.00      20661.00
长期待摊费用             
        13505694.71    13649828.67   12349136.10   12372794.06
其他长期资产                 
            3146.10        3416.10       3146.10       3146.10
无形资产及其他资产合计   
        57191904.31    58028792.49   63679238.07   64338031.25
递延税项:
递延税款借项
资产总计    
      1181247511.36  1210291063.17 1121657183.21 1151910128.43
负债及股东权益
流动负债:
短期借款    
       409000000.00   412600000.00  388164715.40  391464715.40
应付票据     
        19185557.48    19185557.48   17612257.92   17612257.92
应付帐款    
       124433333.02   142048784.29  126810843.14  143851893.81
预收帐款     
        31770321.17   371363337.66   26818914.03   30927861.09
代销商品款
应付工资
应付福利费   
         2725627.19     2725627.19    3047925.30    3047925.30
应付股利
应交税金                
        -3347650.12    -2997100.60    2287323.27    3095059.06
其他应交款                
            6433.75       23848.66      40583.65      75138.67
其他应付款            
        97118959.43    99213079.05   46230160.65   50844781.36
预提费用              
        19576317.00    19576317.00   22781799.95   23127835.92
一年内到期的长期负债    
        16831717.16    16831717.16   36590775.00   36590775.00
其他流动负债
流动负债合计    
       717300616.08    74644167.89  670385298.31  700638243.53
长期负债:
长期借款     
        79837265.34    79837265.34   68648224.05   68648224.05
应付债券      
         1796460.00     1796460.00
长期应付款
住房周转金  
         2800097.01     2800097.01     874316.66     284316.66
其他长期负债
长期负债合计  
        84433822.35    84433822.35   68932540.71   68932540.71
递延税项:
递延税款贷项
负债合计    
       801734438.43   830777990.24  739317839.02  769570784.24
少数股东权益
股东权益
股本                  
       357091534.80   357091534.80  357091534.80  357091534.80
资本公积              
       161044319.58   161044319.58  161044319.58  161044319.58
盈余公积               
        59972810.42    60666999.78   59972810.42   60736509.24
其中:公益金           
        19997088.79    20286804.84   19997088.79   20321558.77
未分配利润           
      -198595591.87  -199289781.23 -195769320.61 -196533019.43
股东权益合计          
       379513072.93   379513072.93 3882339344.19  382339344.19
负债及股东权益总计   
      1181247511.39  1210291063.17 1121657183.21 1151910128.43


                     利润及利润分配表
编制单位:中国纺织机械股份有限公司  1999年6月30日   金额单位:元
 项目               本年发生数               上年发生数
              母公司         合并        母公司      合并
一、主营业务收入     
          96488072.42  126223761.59 125707949.47 155446846.15
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                      
          96488072.42  126223761.59 125707949.47 155446846.15
减:主营业务成本                     
         108242354.33  126900649.00 122859396.68 141505787.16
主营业务税金及附加                        
              9910.70     558462.62         0.00    501525.99
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)    
         -11764192.61   -1235350.03   2848552.79  13439533.00
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       
            476692.88     656213.58   -768771.07   -684599.77
减:存货跌价损失                      
          -8145350.54   -8145350.54
营业费用                               
           3687258.83     4684761.37   3874974.64   4646605.67
管理费用                              
          13443435.89   22981976.02   9689888.49  19886111.29
财务费用                              
          18768395.36   20070003.04   9269797.19   9285287.66
三、营业利润(亏损以"-"号填列)        
         -39041239.27  -40170526.34 -20754878.60 -21063071.39
加:投资收益(损失以"-"号填列)          
           3068830.19   24240808.94  29670053.10  29760412.81
补贴收入                                     
                 0.00     177619.00    177619.00
营业外收入                            
          25202109.58   25213059.58    404007.22    732580.08
减:营业外支出                         
           6403429.24    6409292.75   9057321.61   9105564.51
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)      
           2826271.26    2874049.43    439479.11    501975.99
减:所得税                                   
                 0.00      47778.17         0.00     62496.88
五、净利润(净亏损以"-"号填列)          
           2826271.26    2826271.26    439479.11    439479.11
加:年初未分配利润                  
        -198595591.87 -199289781.23 -26682915.49 -27244065.23
盈余公积转入
六、可供分配的利润        
        -195769320.61 -196463509.97 -26243436.38 -26804586.12
减:提取法定盈余公积               
                 0.00      34754.73
提取法定公益金                     
                 0.00      34754.73
七、可供股东分配的利润    
        -195769320.61 -196533019.43 -26243436.38 -26804586.12
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
        -195769320.61 -196533019.43 -26243436.38 -26804586.12

                        现金流量表
编制单位:中国纺织机械股份有限公司  1999年6月30日   金额单位:元
项目                                  母公司金额      合并金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金        130855361.25  141797875.67
收取的租金                                  0.00      41500.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金        5327388.09   16718218.14
现金流入小计                        136182749.34  158557593.81
购买商品、接受劳务支付的现金         96791272.47   10260949.03
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金       15135941.73   17658033.04
支付的增值税款                         366659.81    3067731.84
支付的所得税款                              0.00      53080.21
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  4711020.20    1161781.58
支付的其他与经营活动有关的现金       39256428.85   51155491.16
现金流出小计                        152021405.06  174357066.86
经营活动产生的现金流量净额         -158838655.72  -15799473.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                 24263716.84   24263716.84
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额  
                                       486558.76     486558.76
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                         24750275.60   24750275.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   
                                       630182.14    1038335.39
权益性投资所支付的现金                1028325.89    1028325.89
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                          1658508.03    2066661.28
投资活动产生的现金流量净额           23091767.57   22683614.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                     56100000.00   59400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                         56100000.00   59400000.00
偿还债务所支付的现金                 78138421.13   81738421.13
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金               13717480.70   13743772.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                         91855901.83   95482193.76
筹资活动产生的现金流量净额          -35755901.83  -36082193.76
四、汇率变动对现金的影响                 1529.76       1529.76
五、现金及现金等价物净增加额        -28501260.22  -29196522.73

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                2826271.26    2826271.26
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐        -186328.25    -178080.40
固定资产折旧                          5979806.30    7640222.84
无形资产摊销                           454328.11     630423.11
待摊费用的减少                        1920978.36    1867566.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)  
                                    -23086998.25  -23082866.57
固定资产报废损失
财务费用                             18857206.99   20197291.13
投资损失(减收益)                    -23068830.19  -24240808.94
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                   27417809.34   30302543.28
经营性应收项目的减少(减增加)         -4491100.60   96125469.38
经营性应付项目的增加(减减少)        -20357510.70 -126003954.19
预提费用的增加(减减少)                6041062.45    6261800.37
少数股东本期收益
其他                                 -8145350.54   -8145350.54
经营活动产生的现金流量净额          -15838655.72  -15799473.05
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   18643108.34   25778262.64
减:货币资金的期初余额                47144368.56   54974785.37
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额            -28501260.22  -29196522.73