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2020年01月21日 星期二

中毅达(600610)公告正文

*ST中毅:2014年年度报告摘要

公告日期:2015-04-28

                          上海中毅达股份有限公司
                           2014 年年度报告摘要

一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅
读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

1.2   公司简介
           股票简称                  *ST 中毅                   股票代码                600610
         股票上市交易所                                    上海证券交易所
           股票简称                 *ST 中毅 B                  股票代码                900906
         股票上市交易所                                    上海证券交易所


       联系人和联系方式                     董事会秘书                       证券事务代表
             姓名                               林旭楠                           赵工
             电话                        021-33568806                        021-33568806
             传真                        021-33568802                        021-33568802
           电子信箱                linxunan@600610.com.cn              zhaogong@600610.com.cn


二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                   本年(末)比上年
                              2014 年(末)         2013 年(末)                           2012 年(末)
                                                                   (末)增减(%)
总资产                      1,142,475,452.47     349,070,218.70              227.29    368,997,493.36
归属于上市公司股东的净
                            1,005,425,885.92      87,305,561.73             1051.62    128,850,105.69
资产
经营活动产生的现金流量
                              -24,401,916.87     -29,214,183.69               16.47    -27,700,972.81
净额
营业收入                      69,715,951.80       84,860,400.64              -17.85     83,657,157.94
归属于上市公司股东的净
                              99,953,563.34      -35,657,071.83             -380.32    -39,552,792.79
利润
归属于上市公司股东的扣
                              -39,736,792.90     -52,513,922.72               24.33    -51,403,550.26
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%)               0.21             -32.99             -100.64              -26.12
基本每股收益(元/股)                  0.09              -0.10             -190.00               -0.11
稀释每股收益(元/股)                  0.09              -0.10             -190.00               -0.11


2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股
东)持股情况表
截止报告期末股东总数(户)                                                              22,370
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)                                          23,256
                                            1
                                             前十名股东持股情况
                                                                                           质押或
                                                                                           冻结情
                                                                           持有有限售           况
         股东名称              报告期内增    期末持股数                                                          股东
                                                              比例(%)      条件股份数     股
         (全称)                  减            量                                                              性质
                                                                               量         份         数
                                                                                          状         量
                                                                                          态
大申集团有限公司               276,908,627   276,908,627       25.85%      276,908,627    无              境内非国有法人
南京弘昌资产管理有限公司       174,130,605   174,130,605       16.25%      174,130,605    无              境内非国有法人
上海钱峰投资管理有限公司        84,840,000    84,840,000         7.92%      84,840,000    无              境内非国有法人
上海中纺机职工技术开发经         7,109,304    10,663,956         0.99%      10,663,956                    其他
                                                                                          无
营服务公司
上海纺织发展总公司               6,864,000    10,296,000         0.96%      10,296,000    无              未知
上海南上海商业房地产有限         6,864,000    10,296,000         0.96%      10,296,000                    未知
                                                                                          无
公司
俞立明                           5,491,200     8,236,800         0.76%       8,236,800    无              未知
上海轻工控股(集团)公司         3,432,000     5,148,000         0.48%       5,148,000    无              未知
上海申达股份有限公司             3,432,000     5,148,000         0.48%       5,148,000    无              未知
魏晋俊                           2,485,880     2,915,880         0.27%                    无              未知
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                      持有无限售条件                      股份种类及数量
                    股东名称
                                                          流通股的数量                   种类                      数量
上海中纺机职工技术开发经营服务公司                            10,663,956         境内上市外资股                  10,663,956
HAITONG      INTERNATIONAL          SECURITIES                 5,368,375                                          5,368,375
                                                                                 境内上市外资股
COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT
张文军                                                         4,998,200         境内上市外资股                   4,998,200
曹玉华                                                         4,303,704         境内上市外资股                   4,303,704
汪兴政                                                         4,068,606         境内上市外资股                   4,068,606
GUOTAI    JUNAN      SECURITIES(HONGKONG)                      3,835,294                                          3,835,294
                                                                                 境内上市外资股
LIMITED
SHK NOM. LTD-CLTS OF SHK INV. SER.                             3,821,340         境内上市外资股                   3,821,340
何巍                                                           3,530,000         境内上市外资股                   3,530,000
魏晋俊                                                         2,915,880            人民币普通股                  2,915,880
ABN AMRO NOMINEES SINGAPORE PTE LTD                            2,791,959         境内上市外资股                   2,791,959
上述股东关联关系或一致行动的说明                      公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系和属于《上市
                                                      公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情
                                                      况未知。


2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                      2
三 管理层讨论与分析
1、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,是公司经历巨大变革的一年,公司主营纺织机械业务持续不振,2012
年、2013 年已连续两年亏损面临暂停上市的风险。为此,公司董事会结合企业
自身的经营环境和对未来可持续发展的考虑,积极与控股股东沟通股权分置改革
工作,在流通股东的支持下,通过了“捐赠资产对价+资本公积金转增”的股改
方案,完成了公司历史遗留的股权分置问题,避免了公司股票被实施暂停上市。
公司新的控股股东大申集团注入公司园林资产,主营业务变更为园林绿化行业,
为公司的可持续发展奠定了基础,在全体员工共同努力下,2014 年公司顺利实
现了扭亏为盈。

2、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
  (1)行业竞争格局和发展趋势
      园林绿化在世界上被誉为“永远的朝阳产业”,具有广阔的发展前景。中国
共产党十八届三中全会中提出了改革的重点加入了推进生态文明建设,从国家高
度明确重视生态环境建设。还有我国城镇化率接近 50%,处于世界公认的 30-70%
的加速发展阶段,伴随着我国城镇化进程的推进,园林绿化行业也将保持蓬勃的
生机。另一方面,国家城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等标准也让地
方政府重视园林的营造,总之,我国园林绿化行业仍将处于景气度向上的发展周
期。
      截至 2014 月 3 月 31 日,国内已上市行业公司主要为东方园林、普邦园林、
棕榈园林、铁汉生态、蒙草抗旱、岭南园林等企业,在市政公共园林或地产景观
园林领域呈现出较强的竞争实力,但上市园林绿化企业所占市场份额较小,市场
自由竞争程度较高,行业中有许多竞争机会。
  (2) 公司发展战略
      2015 年,是公司重组后转型园林行业的发展元年,首先是园林产业发展与
上市公司资本市场无缝对接,融合发展,即充分利用上市公司融资平台,采用多
种方式,并购、重组具有优质资源的园林企业,创造利润实现共赢,达到公司快
速发展的需求。再次是采用 PPP 合作模式向生态园林、环境修复、环保产业等
创新型产业方面转型发展。
  (3) 经营计划
   a.盘活厦门中毅达的苗木资源
   1)对苗木资源实行分级管理,分稀有资源苗木(A 级)、常规资源苗木(B 级)、

                                    3
市场饱和资源苗木(C 级)三级。A 级苗木原则上不对外销售,全部留为自身施
工用苗,B 级、C 级苗木加强销售
  2)与开发商合作,采用以绿化项目工程款入股项目的形式,取得项目施工主动
权,绿化种植施工过程中,使用自身苗圃苗木,合理使用 C 级苗木,使苗木利
润最大化。
  3)加强对苗圃的养护管理,对苗木种植结构调整,大力发展容器苗,建立起标
准化苗圃。
  4)加强互联网苗木销售,与全国各地区苗木协会建立苗木销售及调货平台。
  b.并购优质园林企业
  1)目标并购企业选定。选定具备一级园林资质(含设计资质、市政资质)、拥有
一定规模的苗圃 (1000 亩以上)、有稳定的利润增长点及长期合作资源、核心
领导人为中年左右(不宜超 50 岁)并具有创新精神、年利润 2000 万元至 1 亿元
之间、轻资产的优质园林企业,进行考察、洽谈。
  2)并购方案实施。公司成立并购基金,对目标收购对象进行控股型收购。可采
取“现金+股票”的方式先收 51%后收 49%两步收购方式分步收购。利用借道收
购的杠杆运作,巧妙组织交易方案,实现低成本收购。
  3)并购战略结果。通过并购、重组的方式计划 2015 年将会给上市公司带来可观
的利润。
  c.优化企业资源
  1)打造能打硬仗的专业团队。加强苗木、设计、施工、预算合约、人力资源五
个园林专业部门人才配置,核心团队成员确保目标高度一致,对企业文化高度认
同,形成稳定的团队。
  2)健全各项管理制度。优化公司相关制度,如绩效考核制度、项目经理责任制
度及承包制度、材料采购制度、成本管理制度及各项日常行政制度等。
  3)对“中毅达”品牌进行营销。短期内,以中毅达新闻为突破口,通过综合网
络、财经杂志、微信等媒体渠道,或在有影响力的范围举行园林论坛比如与风景
园林学会合作组织园林论坛,传递中毅达正面形象。条件具备时并推进品牌发言
人制度,统一、全面、立体传达企业信息。
  4)把企业文化带进施工现场。开展公司口号征集如“中毅达,还您一片绿水青
山”等。工人施工现场统一戴安全帽、穿工作服,统一格式的标识、标牌、项目
部制度及企业文化上墙,整齐搭建临时设施,安全文明施工等,给建设方一个好
的精神面貌。
  5)办公自动化、信息化管理。针对园林施工管理,加入一套特有的管理系统,
含技术资料系统、供应商系统、项目成本管理系统、付款管理系统等功能。
  d.采用 PPP 新合作模式,提升企业业绩
    国家为控制政府债务风险,积极引进社会资本采用股权融资的形式参与政府
基础设施建设,即为 PPP 合作模式。为实现企业战略加强公司相关人员对政府
关于 PPP 政策法规的培训工作,组织公司财务、法律、设计、施工等方面的团
队人才,成立公司 PPP 运营中心,积极开展 PPP 项目营销洽谈工作,提升企业
业绩。
  e.向生态环保领域进军,创新发展
   “绿水青山就是金山银山。我们要为子孙后代留下绿水青山的美好家园。”为
响应习主席号召和顺应国家生态文明发展的政策,进入生态环保领域,如矿山修
复、水环境治理、土壤改良、垃圾处理等领域。通过与相关专业的高校合作,组

                                    4
合相关专业的专家成立专家顾问组,为公司发展生态环保提供技术支撑,成为公
司智库,为公司的科技创新和管理创新提供全方位服务。另外,为日后的碳排放
交易提前谋划,扩大拥有林权的苗圃基地,向景观苗圃、生态农业方向发展。
  (4)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司资金需求目前主要来自四个方面:1、成立并购基金;2、PPP 项目投资;3、
项目施工的流动资金;4、技术研发经费。具体需求视项目进展情况。
  (5)可能面对的风险
  a.市场竞争加剧的风险
    我国的园林绿化行业作为一个新兴的朝阳行业,经过二十多年的持续发展,
已日趋壮大并逐渐走向成熟,随着行业管理体制的逐步完善,园林绿化行业将出
现新一轮的整合,优胜劣汰的局面也将更加突出;同时由于行业集中度较低,企
业数量众多、业务资质参差不齐等原因导致市场竞争不断加剧。
  b.经营活动中的财务风险
    随着公司园林工程业务的快速发展,承建工程项目的不断增加,且由于工程
施工业务的“前期垫付、分期结算、分期收款”运营模式,使得业务规模的扩张
能力在一定程度上依赖于资金的周转状况,并可能使公司面临经营活动现金流量
净额波动的风险及应收账款风险。公司不断在拓宽融资渠道,加强业务结算,落
实应收款回收的责任制等工作上努力,以减少公司的财务风险。
  c.经营管理风险
    公司成功对接资本市场后,公司的资产、业务、人员等方面的规模都在迅速
扩大,公司在发展战略、制度建设、运营管理、资金管理、内部控制建设、引进
和留住优秀人才等方面都将面临更大的挑战。

四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情
况、原因及其影响。
一、会计政策变更
  1、变更概述
     财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会
计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的
披露》和修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第
9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准
则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》,
要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行
外,其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。
  2、变更内容及影响
     本公司已采用上述准则编制 2014 年度财务报表,对本公司财务报表的影响
列示如下:
 a、长期股权投资
    本公司根据新修订的《长期股权投资准则》,原成本法核算的对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响,并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的权益性投资重分类至可供出售金融资产科目,追溯调整影响如下:
 被投资单位        持股   2013年1月1日               2013年12月31日
                                         5
                      比例                          可供出售金融资                     可供出售金融
                               长期股权投资                          长期股权投资
                      (%)                           产                                 资产
 上海佳华房地产有限
                      10.00    -10,371,773.57       10,371,773.57    -10,371,773.57    10,371,773.57
 公司
 上海中伦房地产有限
                      100.00   -3,000,000.00        3,000,000.00     -3,000,000.00     3,000,000.00
 公司
 合 计                         -13,371,773.57       13,371,773.57    -13,371,773.57    13,371,773.57

 b、财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响

  1)本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》,对原资本
公积中归属于其他综合收益的部分及外币报表折算差额予以调整,根据列报要求
作为其他综合收益项目列报,并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调
整影响如下:

                               2013年1月1日                           2013年12月31日
项 目
                               调整前                调整后           调整前             调整后

资本公积                       21,086,719.44                          15,199,247.31

其他综合收益                                         21,086,719.44                       15,199,247.31

合 计                          21,086,719.44         21,086,719.44    15,199,247.31      15,199,247.31


  2)本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》,根据列报
要求将递延收益单独列报,并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整
影响如下:

                               2013年1月1日                           2013年12月31日
项 目
                               调整前                调整后           调整前             调整后
递延收益                                             11,200,000.00                       9,958,323.96
其他非流动负债                 11,200,000.00                          9,958,323.96
合 计                          11,200,000.00         11,200,000.00    9,958,323.96       9,958,323.96

    本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司 2013 年
末和 2012 年末资产总额、负债总额和净资产以及 2013 年度和 2012 年度净利润
未产生影响。

二、会计估计变更
    本报告期由于公司进行了重大资产重组,所属行业已由机械制造行业变更为
园林绿化行业,由于行业性质的重大变化导致应收款项的可回收风险产生了变化。
故本期对应收款项坏账计提中的账龄分析法进行了调整:
调整前为:
账   龄                                    应收账款计提比例%                其他应收款计提比例%
1 年以内(含 1 年)
1-2 年                                     5                                5
2-3 年                                     20                               20

                                                6
3 年以上                        60                        60


调整后为:
账   龄                         应收账款计提比例%         其他应收款计提比例%
1 年以内(含 1 年)             5                         5
1-2 年                          10                        10
2-3 年                          20                        20
3-4 年                          50                        50
4-5 年                          100                       100
5 年以上                        100                       100
     本期除上述会计估计变更外,无其他会计估计变更情况。

4.3 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具
体说明。

    本公司合并财务报表范围包括厦门中毅达环境艺术工程有限公司。与上年相
比,本年因公司重大资产重组捐赠增加厦门中毅达环境艺术工程有限公司,通过
重大资产出售减少了上海中纺机国际贸易有限公司、通过股权转让减少了上海东
浩环保装备有限公司。详见年度报告全文附注“七、合并范围的变更”。




                                                          董事长:吴邦兴
                                            董事会批准报送日期:2015.4.27




                                      7