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2020年01月25日 星期六

中毅达(600610)公告正文

SST中纺:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-12

中国纺织机械股份有限公司
    600610
    2009 年半年度报告
    2009 年8 月10 日中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 4
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
    五、董事会报告........................................................................ 6
    六、重要事项.......................................................................... 9
    七、财务报告(未经审计) ............................................................. 14
    八、备查文件目录..................................................................... 56中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 除本公司董事钱建忠先生、雷小华女士表决弃权外,本公司董事会、监事会及其他董事、监事、
    高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
    实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议(其中:独立董事高勇先生、董事雷小华女士因重要公务原因,未
    能出席本次会议,分别委托独立董事费方域先生、董事钱建忠先生代为出席并行使表决权)。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司存在被原控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人李培忠先生、主管会计工作负责人石李芬女士及会计机构负责人(会计主管人员)张
    秀丽女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:中国纺织机械股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:中国纺机
    公司英文名称:CHINA TEXTILE MACHINERY CO.,LTD
    公司英文名称缩写:CTM
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:SST 中纺
    公司A 股代码:600610
    公司B 股上市交易所:上海证券交易所
    公司B 股简称:ST 中纺B
    公司B 股代码:900906
    3、 公司注册地址:上海市长阳路1687 号
    公司办公地址:上海市长阳路1687 号
    邮政编码:200090
    公司国际互联网网址:http://www.ctmco.com.cn
    公司电子信箱:ctmzjbk @ online.sh.cn
    4、 法定代表人:李培忠
    5、 公司董事会秘书: 程雪莲
    电话: 021-65432970-512
    传真: 021-65455130
    E-mail:ctmzjbk @ online.sh.cn
    联系地址: 上海市长阳路1687 号
    公司证券事务代表:应民刚
    电话:021-65432970-512
    传真:021-65455130
    E-mail:ctmzjbk @ online.sh.cn
    联系地址:上海市长阳路1687 号
    6、 公司信息披露报纸名称:上海证券报、香港文汇报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:中国纺织机械股份有限公司办公室中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 388,193,073.23 358,854,220.59 8.18
    所有者权益(或股东权益) 200,724,018.35 158,875,376.45 26.34
    每股净资产(元) 0.56 0.44 27.27
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 -4,952,756.60 6,562,266.01 -175.47
    利润总额 2,910,191.77 7,127,656.36 -59.17
    净利润 2,988,400.04 7,753,391.43 -61.46
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    -12,690,248.67 - 21,492,791.98 40.96
    基本每股收益(元) 0.008 0.022 -63.64
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    -0.04 -0.06 33.33
    稀释每股收益(元) 0.008 0.022 -63.64
    净资产收益率(%) 1.49 3.61 减少2.12 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    -5,784,448.07 -20,757,626.99 72.13
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    -0.02 -0.06 66.67
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 805,005.36
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
    减免
    2,214,000.00
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    1,000,000.00
    债务重组损益 318,924.27
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    7,815,700.34
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,525,018.74
    合计 15,678,648.71中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例(%) 发行新股送股
    公积金转
    股
    其他 小计 数量 比例(%)
    一、未上市流通股份
    1、发起人股份 188,923,535 52.91 188,923,535 52.91
    其中:
    国家持有股份 116,923,535 32.743 116,923,535 32.743
    境内法人持有股份72,000,000 20.163 72,000,000 20.163
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份 22,308,000 6.25 22,308,000 6.25
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    未上市流通股份合计 211,231,535 59.16 211,231,535 59.16
    二、已上市流通股份
    1、人民币普通股 25,740,000 7.21 25,740,000 7.21
    2、境内上市的外资股 120,120,000 33.63 120,120,000 33.63
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计 145,860,000 40.84 145,860,000 40.84
    三、股份总数 357,091,535 100 357,091,535 100中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 23,792 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期
    内增减
    股份类
    别
    持有非流通
    股数量
    质押或冻结的股
    份数量
    太平洋机电(集
    团)有限公司
    国有法人32.74 116,923,535 未流通116,923,535
    全部
    冻结
    江苏南大高科
    技风险投资有
    限公司
    境内非国
    有法人
    20.16 72,000,000 未流通72,000,000
    全部
    冻结
    上海中纺机职
    工技术开发经
    营服务公司
    其他 0.99 3,554,652 已流通 未知
    上海南上海商
    业房地产有限
    公司
    未知 0.96 3,432,000 未流通3,432,000 未知
    上海东润投资
    管理有限公司
    未知 0.96 3,432,000 未流通3,432,000 未知
    上海纺织发展
    总公司
    未知 0.96 3,432,000 未流通3,432,000 未知
    上海申达纺织
    股份有限公司
    未知 0.48 1,716,000 未流通1,716,000 未知
    上海轻工控股
    (集团)公司
    未知 0.48 1,716,000 未流通1,716,000 未知
    汪兴政 未知 0.45 1,607,900 已流通 未知
    SHENYIN
    WANGUO
    NOMINEES
    (H.K) LTD
    未知 0.33 1,181,810 724,500 已流通 未知
    前十名流通股股东持股情况
    股东名称 持有流通股的数量 股份种类
    上海中纺机职工技术开发经
    营服务公司
    3,554,652 境内上市外资股
    汪兴政 1,607,900 境内上市外资股
    SHENYIN WANGUO NOMINEES
    (H.K) LTD
    1,181,810 境内上市外资股
    李星 910,800 境内上市外资股
    DEAN FRANCIS LE BARON 858,000 境内上市外资股
    俞明智 807,991 人民币普通股
    WARBURG DILLON READ
    NOMINEES(H.K) LTD.
    629,503 境内上市外资股
    金先德 589,998 人民币普通股
    中航汽贸 546,816 人民币普通股
    费建民 500,000 境内上市外资股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系和属于《上市公司持股变动
    信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况未知。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名 职务
    年初持股
    数
    本期增持股份
    数量
    本期减持股份
    数量
    期末持股
    数
    变动原因
    石李芬 财务总监 9,000 2,250 6,750 按规定25%减持
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    无
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司合并报表显示实现营业收入3525.01 万元,较去年同期下降 24.32%,实现净利润298.84
    万元,主要由公司非经常性收益所形成。报告期内,公司主业受国际经济危机等内外部环境因素影响,
    主营销售收入下降,继续呈现亏损。面对严峻形势,公司采取积极措施,一是努力拓展市场组织生产
    自救,千方百计扩大销售;二是扩大现代服务业发展,寻求新的经济增长点;三是严格控制费用,实
    现减本减支;四是努力盘活资产,紧缩变现部分对外投资,增加现金流量;五是围绕产业升级,积极
    推进产品、生产组织、人员三大结构调整,实现了产品转型、管理扁平化和人员优化组合三大目标,
    为提高企业的健康程度,提高企业的运行质量,提高企业的市场竞争力奠定了基础。同时,公司董事
    会进一步完善公司治理结构,积极发挥董事会审计委员会的职能作用,不断完善公司内控制度建设,
    进一步提高了公司规范运作水平。
    报告期公司主要指标完成情况及变动的原因:
    (1)营业收入3525.01 万元,与去年同期4657.69 万元相比减少24.32%;报告期内,受国际金融
    危机等内外部环境不利影响,公司主营业务销售量继续萎缩,主业收入同比大幅下降,公司主业仍呈
    现亏损局面。
    (2)营业成本3089.35 万元,与去年同期4247.82 万元相比减少27.27%;报告期内,受营业收入
    下降影响所致。
    (3)管理费用1326.22 万元,与去年同期1943.5 万元相比减少31.76%,主要原因系公司压缩费
    用开支所致。
    (4)投资收益599.44 万元,与去年同期3294.47 万元相比减少81.8%,主要原因系母公司减持所
    持其他上市公司股份数额低于上年同期。
    (5)营业外收入796.18 万元,与去年同期56.55 万元相比增加1307.92%,主要原因系税收返还、
    政府公用实施补助及无法支付款转入所形成。
    (6)净利润:298.84 万元,与去年同期775.34 万元相比减少61.46%,主要原因系公司股票变现
    净收益低于去年同期所致。
    (7)可供出售的金融资产10900.79 万元,与年初余额6408.6 万元相比增加70.1%,主要原因系
    公司所持股票受市场影响市值上升所致。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    营业利润率比上年增
    减(%)
    分产品
    织机及配件 24,620,220.61 26,035,490.58 -5.75 -18.40 -23.51 增加7.06 个百分点
    通用机械 419,000.61 671,226.31 -60.20 -95.06 -90.94 减少72.92 个百分点
    环保装置及产品 980,279.71 14,210.25 98.55 116.33 -40.27 增加3.80 个百分点
    房屋租赁收入 9,230,558.35 4,172,535.70 54.80 -12.63 3.74 减少7.14 个百分点
    其他 0.00 0.00 0 -100.00 -100.00 增加4.97 个百分点
    小计 35,250,059.28 30,893,462.84 12.36 -31.47 -34.74 增加4.39 个百分点
    减:内部抵消 0.00 0.00 0 -100.00 -100.00 增加0 个百分点
    合计 35,250,059.28 30,893,462.84 12.36 -24.32 -27.27 增加3.56 个百分点
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 35,250,059.28 -24.32
    合计 35,250,059.28 -24.32
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四) 公司财务状况、经营成果分析
    1、完成盈利预测的情况
    单位:元 币种:人民币
    盈利预测(本报告期) 本报告期实际数
    主营收入 35,250,059.28
    利润总额 2,910,191.77
    净利润 2,910,191.77
    2、完成经营计划情况
    单位:元 币种:人民币
    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
    收入 35,250,059.28
    成本 30,893,462.84中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    3、为完成公司全年经济目标,下半年公司的举措
    2009 年下半年,纺织工业受国际经济危机影响趋缓但仍面临巨大调整,公司坚定执行年初制定的
    工作指导思想:以科学发展观为指导,围绕主业扭亏增盈的目标,把握发展机遇;以改革为动力,深
    化整合;以创新为基石,推动产业升级;以调整为契机,推动公司发展;力争在逆境中提高三大能力
    (管理、竞争、盈利能力)。力争完成全年经济目标,措施是:
    (1)狠抓市场,力争销售收入有新的突破。围绕公司三大结构调整战略,力争在中高档剑杆、喷
    气和特型织机的产品和销售结构上有新突破。进一步扩大市场占有率和市场覆盖率,进一步整合、完
    善市场营销网络,充分发挥社会资源作用,实现多渠道的合作,增强销售力度。进一步调整、完善服
    务体系,切实帮助用户解决问题,以卓越服务和人格凝聚用户,提高用户对企业的满意度和忠诚度。
    进一步完善营销激励机制,推行销售项目责任制,鼓励销售人员克艰克难,多拿有效订单。
    (2)狠抓技术创新,确保产品国内领先地位。产品是企业的生命,只有产品的技术水平、稳定性、
    可靠性满足用户需求,才能使企业在市场竞争中处于不败之地。公司要根据织造行业发展的需要,组
    织好重点产品的发展。产品技质方面的工作是:在产品开发方面,以落实国家科技部支撑计划课题为
    基础,加快机电一体化新型高速无梭织机的开发。通过对无梭织机若干关键技术、共性技术的研究,
    开发具有当代国际先进水平、拥有自主知识产权的机电一体化新型高速无梭织机。以满足市场需求为
    前提,努力抓好产业用功能性织物的系列产品的发展。以节能降耗为目标,积极推进宽幅喷气织机的
    结构改进,增强产品市场竞争的能力;以PG610 商品化准备为导向,加快做好生产鉴定的各项准备工
    作,完善各项设计准备与成本测定,为产品进入市场、参与市场竞争提供保证。在质量控制方面,要
    进一步完善质量管理体系,严格质量管理,落实质量责任制,重点抓好关键零部件的质量控制,严格
    质量标准,推进整车台台测试,提高产品的可靠性、稳定性。
    (3)狠抓管理,增强抗风险、抗危机能力。苦练内功、加强管理是提高企业运行质量的保证。今
    年要重点加强四项管理:一是加强生产管理。根据公司调整战略,重组生产流程和管理体系,推进一
    级管理,降低管理成本,提高运行效率。二是加强财务监管力度,加强财务与资金管理。要严格财务
    预算目标与执行的管理考核,全年度三大费用要确保下降15%;要严格控制非生产性费用支出,以现
    金为王,保持现金的流量。要加大呆滞物资的处置力度和非生产性车辆的压缩;要调整扩大物业和租
    赁,保证现金的增量。以资金安全保证公司正常运行,以平安渡过金融危机的困难期。三是加强子公
    司的清理工作,要加强对清理工作的领导,今年要全部完成子公司的清理工作,收缩资产链,消灭出
    血点。四是加强人力资源管理,在实施定岗定编基础上,重点抓好部分职工的转岗培训和技能培训,
    提高职工队伍素质,重点抓好人力资源的总量控制,积极推进离岗职工的再就业工作,积极帮助困难
    职工,以保证职工队伍的稳定。
    (4)狠抓队伍建设,提高凝聚力、战斗力。在困难中要保证今年各项目标的完成,队伍建设是关
    键,要以各种形式开展对干部职工的形势教育、危机与责任教育,以不断增强全员的危机意识、责任
    意识、创新意识,要进一步选拔调整充实两级班子,不断提高两级班子政治责任和领导责任。
    (5)不断完善公司治理结构,提高公司规范治理的水平。加强董事会下设各专门委员会的建设和
    运作,更好地发挥各委员会在专业领域的作用,进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力,努力
    提升企业价值。
    (6)进一步完善内部控制体系,提升内部控制水平,及时根据相关法律法规的要求和公司经营发
    展需要,不断修订和完善公司各项内部控制制度,从制度建设方面强化公司的内部管理控制,以保障
    企业健康发展。加强内部控制责任管理,建立责任追究机制,将内部控制的有效执行情况,作为对高
    管及下属公司的绩效考核指标之一。 进一步强化内部控制的执行力度,优化业务和管理控制流程,探
    索通过建立标准化的业务流程来确定并完善内控对象。
    (7)加强信息披露和投资者关系管理。根据《公司信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理
    办法》的规定,进一步积极做好信息披露和投资者关系管理工作,并不断提高信息披露的标准和质量,
    不断增强公司治理和经营管理的透明度,力争成为值得社会公众信赖的上市公司。
    下半年,公司将进一步加快调整改革步伐,以扎实的工作切实提升企业核心竞争力,为做强做优纺
    织机械主业而努力拼搏。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》,中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善
    公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露工作。本年度公司根据《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,
    忠实地履行信息披露义务,维护全体股东的权益。
    报告期内,公司进一步修订了《公司董事会审计委员会年报工作规程》、《公司财务管理办法(修订)》,制定了《公
    司资产损失责任追究管理暂行规定》,进一步发挥了董事会审计委员会在强化公司内部控制等方面的作用,并进一步
    完善了公司财务和资产管理制度。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    无
    (三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    报告期内,公司未有拟定利润分配预案、公积金转增股本预案情况。
    (四) 报告期内现金分红政策的执行情况
    无
    (五) 重大诉讼仲裁事项
    单位:元 币种:人民币
    起诉(申请)方
    应诉(被
    申请)方
    承担连带
    责任方
    诉讼仲裁
    类型
    诉讼(仲
    裁)基本
    情况
    诉讼(仲裁)涉
    及金额
    诉讼(仲
    裁)进展
    诉讼(仲裁)审
    理结果及影响
    诉讼(仲
    裁)判决
    执行情况
    广东发展银行
    股份有限公司
    南京分行
    南京斯威
    特集团有
    限公司
    中国纺织
    机械股份
    有限公司
    民事诉讼
    保证合同
    纠纷案详
    见以下1
    17,407,832.7 已被执行
    对斯威特集团
    不能清偿部分
    承担10%的
    赔偿责任。
    已被执行
    1、公司2009 年5 月接到江苏省南京市中级人民法院(2008)宁执字第265 号之一《民事裁定书》:申请执行人广东
    发展银行股份有限公司南京分行与被执行人南京斯威特集团有限公司、中国纺织机械股份有限公司(以下简称:本公
    司)保证合同纠纷一案,南京市中级人民法院2007 年11 月20 日作出的(2007)宁民二初字第121 号《民事判决书》
    (详见公司2007 年12 月3 日公告)已经发生法律效力。因被执行人未履行法律义务,权利人广东发展银行股份有限
    公司南京分行向法院申请执行。为便于执行,依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十条第一款第(十一)项
    之规定,裁定如下:将南京市中级人民法院(2007)宁民二初字第121 号《民事判决书》指定南京市秦淮区人民法院
    执行。同时,公司接到南京市秦淮区人民法院《通知书》:南京市秦淮区人民法院在执行过程中查明,目前被执行人南
    京斯威特集团有限公司无可供执行财产,故按(2007)宁民二初字第121 号《民事判决书》第二项执行了本公司款项
    1,740,783.27 元。公司将对南京斯威特集团有限公司进一步采取法律等措施,以坚决维护公司利益,有关进展情况公
    司将及时公告。
    2、公司2009 年6 月接第一大股东太平洋机电(集团)有限公司通知,太平洋机电(集团)有限公司收到中华人民共
    和国最高人民法院(2007)民二监字第237-2 号《民事裁定书》:再审申请人(一审被告、二审上诉人)江苏南大高
    科技风险投资有限公司与再审被申请人(一审原告、二审被上诉人)太平洋机电(集团)有限公司股权转让纠纷一案,
    不服上海市高级人民法院于2007 年12 月11 日作出的(2007)沪高民二(商)终字第150 号民事判决(详见公司2007
    年12 月14 日公告),向中华人民共和国最高人民法院申请再审。中华人民共和国最高人民法院认为江苏南大高科技
    风险投资有限公司的申请符合《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十九条之规定的情形。中华人民共和国最高人
    民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百八十一条、第一百八十五条之规定,裁定如下:一、本案由中华人
    民共和国最高人民法院提审;二、中华人民共和国最高人民法院提审期间,中止原判决的执行。
    已在前一期报告中披露,但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项:
    1、2008 年10 月接公司第一大股东太平洋机电(集团)有限公司通知,太平洋机电(集团)有限公司收到中华人民共
    和国最高人民法院(2008)民二监字第52-1 号《民事裁定书》:原审上诉人(一审第三人)太平洋机电(集团)有
    限公司与原审被上诉人(一审原告)南京口岸进出口有限公司(公司第二大股东的控股股东)、原审被上诉人(一审被
    告)江苏南大高科技风险投资有限公司(公司第二大股东)侵害股东权纠纷一案,江苏省高级人民法院于2008 年1 月
    3 日作出的(2008)苏民二终字第0017 号民事判决(详见公司2008 年1 月8 日公告),已经发生法律效力。经中华人
    民共和国最高人民法院审查认为,原判认定事实有误、适用法律不当。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七
    十七条第二款、第一百八十五条之规定,中华人民共和国最高人民法院裁定如下:1、本案由中华人民共和国最高人民
    法院提审;2、提审期间,中止原判决的执行。
    2、2003 年2 月,东方汇理银行上海分行在香港特别行政区高等法院原讼法庭提起案号为2003 年第651 号的诉讼,要
    求本公司归还3,131,602.39 美元贷款本金及利息。本公司已委托香港陈锦全律师行和上海市段和段律师事务所于2003
    年在香港应诉。自本公司提交答辩状后,截至2008 年12 月31 日止,作为原告的东方汇理银行上海分行未向法庭申请
    对本案作进一步审理。另获悉东方汇理银行上海分行根据中国银监会批复已将其全部债权债务转让给里昂银行上海分
    行后关闭,里昂银行上海分行更名为法国东方汇理银行股份有限公司上海分行;目前本公司尚未同意原告主体资格的
    变更。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、证券投资情况
    序
    号
    证券
    品种
    证券代
    码
    证券简
    称
    初始投资金额
    (元)
    持有数
    量
    (股)
    期末账面值
    (元)
    占期末
    证券投
    资比例
    (%)
    报告期损益
    (元)
    1 股票 900914
    锦投B
    股
    2,469,423.29 590,000 3,833,310.77 83.04 1,276,760.30
    2 股票 900953
    凯马B
    股
    1,081,632.92 202,850 783,005.77 16.96 544,545.20
    合计 3,551,056.21 / 4,616,316.54 100 1,821,305.50
    2、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代
    码
    证券
    简称
    初始投资金额
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面值 报告期损益
    报告期所有者
    权益变动
    会计核算科目
    600655
    豫园
    商城
    5,437,203.36 0.368 50,278,218.05 5,994,394.84 20,196,998.53
    可供出售金融
    资产
    600633
    *ST
    白猫
    9,601,133.20 1.484 19,303,335.00 8,014,835.00
    可供出售金融
    资产
    600629
    棱光
    实业
    1,099,912.00 0.406 14,044,536.00 3,300,739.20
    可供出售金融
    资产
    600615
    丰华
    股份
    4,759,914.00 0.674 13,545,861.12 7,910,369.28
    可供出售金融
    资产
    600613
    永生
    数据
    2,276,100.00 0.370 6,739,909.65 3,597,173.55
    可供出售金融
    资产
    600630
    龙头
    股份
    260,000.00 0.019 729,600.00 216,800.00
    可供出售金融
    资产
    600617
    ST 联
    华
    574,321.00 0.107 1,195,200.00 448,200.00
    可供出售金融
    资产
    600689
    上海
    三毛
    609,956.71 0.109 1,981,617.60 712,390.40
    可供出售金融
    资产
    600708
    海博
    股份
    230,716.44 0.031 1,189,613.88 524,359.72
    可供出售金融
    资产
    合计 24,849,256.71 / 109,007,891.30 5,994,394.84 44,921,865.68 /
    (七) 资产交易事项
    1、吸收合并情况
    公司于2009 年6 月吸收合并了上海中奇物业管理有限公司。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、非经营性关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    1、南京斯威特集
    团有限公司
    其他关联人 174.08 1,804.7
    2、南京苏厦科技
    有限公司
    其他关联人 2,900
    3、南京东浩胶粉
    有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    913.97
    4、南京东浩橡塑
    制品有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    50
    5、上海电气集团
    总公司
    间接控股股东 1,600
    合计 174.08 5668.67 1,600
    公司向原控股股东及其子公司提
    供资金的余额(万元)
    5,668.67
    关联债权债务形成原因
    1、截至报告期末,公司原第一大股东江苏南大高科技风险投资有限公司(以下简称:南大
    风投)的控制方南京斯威特集团有限公司(以下简称:斯威特集团)占用公司资金1,804.7
    万元。其中174.08 万元为本期新增占用(详见本报告重大诉讼仲裁事项1)。1600 万元系
    2005 年度本公司为南京斯威特集团担保而形成,根据2006 年6 月南大风投与太平洋机电(集
    团)有限公司签订的股权转让协议及相关文件规定,公司于2006 年6 月27 日已经收到由
    太平洋集团代斯威特集团偿还的占用本公司的1600 万元欠款,但代偿只有在根据上述协议
    文件内容,在太平洋集团合法受让了本公司相关股权后才能实现。为此,本公司保留应收
    斯威特集团的1600 万元债权,列于其它应收款(已全额计提坏帐准备)中,所收到上海电
    气(集团)总公司1600 万元资金暂列于其他应付款中反映(以上详见2006 年6 月30 日、
    7 月3 日、2007 年4 月28 日、2008 年4 月19 日公司有关公告)。关于公司股权转让中的
    剩余股权的司法划转问题,太平洋集团正在通过司法手段积极解决。公司董事会将予以高
    度关注,并积极推进公司的清欠工作,及时公告进展情况。另外,斯威特集团尚欠公司之
    子公司上海东浩环保装备有限公司30.62 万元(已全额计提坏帐准备),系根据股东间股
    权转让协议的有关文件约定,2006 年度经债权债务清理后形成上述欠款。斯威特集团承诺
    归还上述款项,公司已发出律师函进一步实施清理。
    2、截至2006 年12 月31 日止,公司原第一大股东南大风投的关联方南京苏厦科技有限公
    司占用本公司之孙公司南京东浩胶粉有限公司和南京东浩橡塑制品有限公司资金2900 万
    元,原因系上述两家孙公司为其担保而形成(详见2007 年4 月19 日、6 月7 日、10 月26
    日、2007 年1 月26 日、3 月23 日公司公告)。为解决斯威特集团及其关联方对本公司的
    资金占用,2006 年6 月太平洋集团与本公司签署了《股权转让意向书》,协议双方同意太
    平洋集团按2006 年5 月31 日为基准日的上海东浩环保装备有限公司评估价为基础,以现
    金方式向公司收购上海东浩环保装备有限公司84.6%的股权(含上海东浩环保装备有限公司
    下属子公司南京东浩胶粉有限公司、南京东浩橡塑制品有限公司对斯威特集团及其关联方
    金额为2,900 万元的完整债权)(详见2006 年7 月3 日)。由于公司股东间股权转让问题
    尚未完成,故上述股权转让事宜未能实施。经过公司的努力,2006 年12 月29 日上述两家
    南京孙公司已向法院提起诉讼,2007 年3 月13 日,经法院判决胜诉,后由上海东浩环保装
    备有限公司向法院申请代位执行而获批准,现已进入执行阶段(详见2008 年1 月15 日公
    司公告)。自2007 年起因本公司股东间的股权争议导致上述两家孙公司不接受本公司和上
    海东浩环保装备有限公司的管理,故未纳入后期合并报表范围。上述两家孙公司亦未接受
    公司的资金占用自查。
    3-4、截至报告期内,公司之子公司上海东浩环保装备有限公司分别应收其子公司南京东
    浩胶粉有限公司和南京东浩橡塑制品有限公司暂借款913.97 万元和50 万元。自2007 年度
    起因本公司股东间的股权争议导致上述两家公司不接受本公司和上海东浩环保装备有限公
    司的管理,故未纳入后期合并报表范围。上述两家公司亦未接受公司的资金占用自查。上
    海东浩环保装备有限公司已对其全额计提减值准备。上海东浩环保装备有限公司已发出律
    师函进一步实施清理。
    5、详见上述形成原因1。
    关联债权债务清偿情况 详见形成原因。
    与关联债权债务有关的承诺 详见形成原因。
    关联债权债务对公司经营成果及
    财务状况的影响
    详见形成原因。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无重大租赁事项。
    2、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    2006 年7 月31 日公司相关股东会议审议通过了10
    送3.8 股的公司股权分置改革方案
    尚未实施
    2006 年7 月31 日公司相关股东会议审议通过了10 送3.8 股的公司股权分置改革方案(详见公司2006 年8 月1 日公告),
    上述股改方案尚未实施。
    2008 年1 月18 日,太平洋机电(集团)有限公司持有本公司116,923,535 股股份(占总股本32.74%)成为本公司第
    一大股东,其承诺将按照本公司相关股东会议通过的股权分置改革方案向流通股股东支付对价,加快推进公司股权分
    置改革方案的实施,并按照相关法律、法规、规章和证券监管部门的要求履行股份锁定和分步流通等义务。2008 年6
    月,太平洋机电(集团)有限公司通过上海电气(集团)总公司向上海市有关部门申请批准增持股份拟按公司股权分
    置改革方案支付对价的申请获上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产[2008]304 号《关于增持中国纺织机械股份有
    限公司股份后支付股权分置改革对价有关问题的批复》批准:原则同意太平洋机电(集团)有限公司在增持中国纺织
    机械股份有限公司135,694,783 股股份后(其中:包括应向江苏南大高科技风险投资有限公司继续完成收购的
    72,000,000 股股份),按中国纺织机械股份有限公司股权分置改革方案支付7,025,370 股对价方案。接到上述批文后,
    公司启动了向商务部等有关部门的报批工作。
    2009 年1 月公司接到上海市商务委员会(原上海市外国投资工作委员会)转发的《商务部关于同意中国纺织机械股份
    有限公司股权分置改革的批复》(商资批[2008]1495 号):一、根据中国纺织机械股份有限公司(以下简称公司)A
    股相关股东大会于2006 年7 月31 日通过的股权分置方案,同意公司唯一非流通股股东太平洋机电(集团)有限公司
    (以下简称太平洋)向公司流通A 股股东按每10 股获付3.8 股股票支付共9,781,200 股对价进行股权分置改革。二、
    公司股权变更后,公司注册资本和股本总额保持不变,其中太平洋持有179,142,335 股,占股本总额50.17%;其他募
    集法人股持有22,308,000 股,占股本总额的6.25%;上市流通人民币普通股(A 股)持有35,521,200 股,占股本总额
    的9.95%;境内上市外资股(B 股)持有12012 万股,占股本总额的33.63%。 三、公司应于股改实施后召开的第一次
    股东大会上审议通过重订的章程,在股东大会后十日内报商务部备案并换领批准证书。四、公司股东股权处置及相关
    事宜应按《关于上市公司股权分置改革涉及外资管理有关问题的通知》规定办理。
    由于上述两批复内容均要求在太平洋机电(集团)有限公司全部受让有关公司股权(详见公司2006 年6 月30 日公告)
    完成的前提下,但目前公司股东间股权纠纷诉讼案正处于中华人民共和国最高人民法院提审状态(详见重大诉讼事项
    内容),尚未判决,公司予以高度关注,公司股改事宜将视其进展情况,进一步上报上海证券交易所及有关监管部门
    审批,有关进展情况公司将及时公告。关于公司上述股改方案实施事宜尚存在不确定性。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    2)是否已启动:否中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    原聘任 现聘任
    境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 上海众华沪银会计师事务所有限公司
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    无
    (十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十四) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    关于公司第一大股东所持本
    公司股权被续冻的公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年1 月8 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    2008 年度业绩预减公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年1 月16 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    关于股权分置改革进展情况
    提示性公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年1 月16 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    公司股票异常波动公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年3 月4 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    五届八十四次董事会决议公
    告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年3 月18 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    五届二十二次监事会决议公
    告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年3 月18 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    召开2008 年度股东大会公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年3 月18 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    公司股票异常波动公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年4 月13 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    2008 年度股东大会决议公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年4 月16 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    公司股票异常波动公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年4 月23 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    公司股票异常波动公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年4 月28 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    公司对外逾期担保进展情况
    公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年5 月27 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    公司关联担保纠纷案被执行
    情况的公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年5 月27 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    关于公司股权诉讼案民事裁
    定公告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年6 月18 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询
    五届八十七次董事会决议公
    告
    上海证券报》和《香港文汇
    报》
    2009 年6 月26 日
    查询上海证券交易所网站www.sse.com.cn,在
    “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码
    查询中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:中国纺织机械股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 55,249,972.49 57,824,572.57
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 4,616,316.54 2,795,011.04
    应收票据 1,849,700.00 0
    应收账款 4,273,549.80 5,838,670.57
    预付款项 1,219,774.37 1,291,650.07
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 21,635,421.22 23,904,540.23
    买入返售金融资产
    存货 15,167,838.79 22,962,351.12
    一年内到期的非流动资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计 104,012,573.21 114,616,795.60
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 109,007,891.30 64,086,025.62
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 23,596,187.96 23,596,187.96
    投资性房地产
    固定资产 149,531,767.02 154,433,883.19
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 2,044,653.74 2,121,328.22
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 284,180,500.02 244,237,424.99
    资产总计 388,193,073.23 358,854,220.59中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    流动负债:
    短期借款 33,000,000.00 34,090,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 1,322,996.00 758,202.52
    应付账款 20,267,510.49 27,680,892.61
    预收款项 22,487,665.90 29,927,228.94
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 15,174,643.93 26,421,480.91
    应交税费 6,781,997.58 5,945,022.27
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 39,076,768.91 33,388,026.30
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负
    债
    30,765,183.16 30,765,183.16
    其他流动负债
    流动负债合计 168,876,765.97 188,976,036.71
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 2,465,988.80 2,465,988.80
    递延所得税负债 12,829,084.70 5,971,394.95
    其他非流动负债 1,902,666.67 1,092,666.67
    非流动负债合计 17,197,740.17 9,530,050.42
    负债合计 186,074,506.14 198,506,087.13
    股东权益:
    股本 357,091,534.80 357,091,534.80
    资本公积 176,090,073.66 137,229,831.80
    减:库存股
    盈余公积
    一般风险准备
    未分配利润 -332,457,590.11 -335,445,990.15
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权
    益合计
    200,724,018.35 158,875,376.45
    少数股东权益 1,394,548.74 1,472,757.01
    股东权益合计 202,118,567.09 160,348,133.46
    负债和股东权益合计 388,193,073.23 358,854,220.59
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:中国纺织机械股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 54,047,853.34 54,881,057.33
    交易性金融资产 4,616,316.54 2,795,011.04
    应收票据 1,849,700.00
    应收账款 1,548,828.52 1,016,571.63
    预付款项 1,211,410.57 1,202,450.07
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 18,873,387.63 23,993,086.73
    存货 8,417,352.50 15,610,082.01
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 90,564,849.10 99,498,258.81
    非流动资产:
    可供出售金融资产 109,007,891.30 64,086,025.62
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 33,639,188.97 33,639,188.97
    投资性房地产
    固定资产 142,791,782.29 146,467,522.43
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 285,438,862.56 244,192,737.02
    资产总计 376,003,711.66 343,690,995.83中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    流动负债:
    短期借款 33,000,000.00 34,090,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 1,322,996.00 758,202.52
    应付账款 16,390,661.77 22,573,142.41
    预收款项 11,882,068.99 18,126,632.03
    应付职工薪酬 15,115,243.93 26,253,151.91
    应交税费 8,762,673.81 6,363,507.76
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 40,152,230.21 35,809,034.34
    一年内到期的非流动
    负债
    30,765,183.16 30,765,183.16
    其他流动负债
    流动负债合计 157,391,057.87 174,738,854.13
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 2,727,246.42 3,012,703.63
    递延所得税负债 12,829,084.70 5,971,394.95
    其他非流动负债 1,902,666.67 1,092,666.67
    非流动负债合计 17,458,997.79 10,076,765.25
    负债合计 174,850,055.66 184,815,619.38
    股东权益:
    股本 357,091,534.80 357,091,534.80
    资本公积 176,090,073.66 137,229,831.80
    减:库存股
    盈余公积
    未分配利润 -332,027,952.46 -335,445,990.15
    外币报表折算差额
    股东权益合计 201,153,656.00 158,875,376.45
    负债和股东权益合计 376,003,711.66 343,690,995.83
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 35,250,059.28 46,576,850.35
    其中:营业收入 35,250,059.28 46,576,850.35
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 48,018,516.22 68,695,377.40
    其中:营业成本 30,893,462.84 42,478,206.92
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 780,182.91 903,426.03
    销售费用 2,141,254.35 4,258,970.65
    管理费用 13,262,191.99 19,435,026.33
    财务费用 941,424.13 1,619,747.47
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    1,821,305.50 -4,263,884.25
    投资收益(损失以“-”号填列) 5,994,394.84 32,944,677.31
    其中:对联营企业和合营企业的投
    资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -4,952,756.60 6,562,266.01
    加:营业外收入 7,961,777.42 565,490.95
    减:营业外支出 98,829.05 100.60
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,910,191.77 7,127,656.36
    减:所得税费用 6,048.62
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,910,191.77 7,121,607.74
    归属于母公司所有者的净利润 2,988,400.04 7,753,391.43
    少数股东损益 -78,208.27 -631,783.69
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.008 0.022
    (二)稀释每股收益 0.008 0.022
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:1,041,735.62 元。
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 24,620,220.61 30,172,181.07
    减:营业成本 26,035,490.58 34,038,179.35
    营业税金及附加 232,491.39 224,951.20
    销售费用 2,111,497.75 4,059,298.40
    管理费用 8,181,611.89 10,468,046.02
    财务费用 940,052.42 1,223,503.92
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    1,821,305.50 -4,263,884.25
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    7,321,587.67 32,881,677.31
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -3,738,030.25 8,775,995.24
    加:营业外收入 7,251,147.27 532,303.88
    减:营业外支出 95,079.33
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    3,418,037.69 9,308,299.12
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,418,037.69 9,308,299.12
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 21,571,220.82 35,780,279.22
    客户存款和同业存放款项净增
    加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增
    加额
    收到原保险合同保费取得的现
    金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 2,214,000.00
    收到其他与经营活动有关的现
    金
    28,336,477.24 19,961,789.37
    经营活动现金流入小计 52,121,698.06 55,742,068.59
    购买商品、接受劳务支付的现金 11,165,741.01 21,637,474.68
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增
    加额
    支付原保险合同赔付款项的现
    金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的
    现金
    25,655,920.68 29,303,082.43
    支付的各项税费 1,154,378.67 2,019,792.73
    支付其他与经营活动有关的现
    金
    19,930,105.77 23,539,345.74
    经营活动现金流出小计 57,906,146.13 76,499,695.58
    经营活动产生的现金流量净额 -5,784,448.07 -20,757,626.99
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 796,065.93 2,830,972.82
    取得投资收益收到的现金 5,994,394.84 32,881,677.31
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
    418,000.00
    处置子公司及其他营业单位收
    到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现
    金
    投资活动现金流入小计 7,208,460.77 35,712,650.13中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金
    2,063,916.43 17,762.00
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支
    付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现
    金
    投资活动现金流出小计 2,063,916.43 17,762.00
    投资活动产生的现金流量净额 5,144,544.34 35,694,888.13
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
    取得借款收到的现金 20,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现
    金
    筹资活动现金流入小计 20,000,000.00
    偿还债务支付的现金 21,090,000.00 367,007.38
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金
    843,972.44 1,194,976.30
    其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现
    金
    筹资活动现金流出小计 21,933,972.44 1,561,983.68
    筹资活动产生的现金流量净额 -1,933,972.44 -1,561,983.68
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    -723.91 -35,719.98
    五、现金及现金等价物净增加额 -2,574,600.08 13,339,557.48
    加:期初现金及现金等价物余额 41,273,129.38 8,639,391.68
    六、期末现金及现金等价物余额 38,698,529.30 21,978,949.16
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 11,186,350.49 16,339,806.70
    收到的税费返还 2,214,000.00
    收到其他与经营活动有关的现金 22,916,290.28 22,851,305.69
    经营活动现金流入小计 36,316,640.77 39,191,112.39
    购买商品、接受劳务支付的现金 10,847,937.86 15,115,930.90
    支付给职工以及为职工支付的现金 25,520,456.18 28,118,280.51
    支付的各项税费 494,064.34 589,751.20
    支付其他与经营活动有关的现金 3,492,734.37 30,860,587.61
    经营活动现金流出小计 40,355,192.75 74,684,550.22
    经营活动产生的现金流量净额 -4,038,551.98 -35,493,437.83
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 796,065.93 2,830,972.82
    取得投资收益收到的现金 5,994,394.84 32,881,677.31
    处置固定资产、无形资产和其他长
    期资产收回的现金净额
    413,500.00
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 7,203,960.77 35,712,650.13
    购建固定资产、无形资产和其他长
    期资产支付的现金
    2,063,916.43 14,162.00
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 2,063,916.43 14,162.00
    投资活动产生的现金流量净额 5,140,044.34 35,698,488.13
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 20,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 20,000,000.00
    偿还债务支付的现金 21,090,000.00 300,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
    现金
    843,972.44 1,194,976.30
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 21,933,972.44 1,494,976.30
    筹资活动产生的现金流量净额 -1,933,972.44 -1,494,976.30
    四、汇率变动对现金及现金等价物
    的影响
    -723.91 -35,719.98
    五、现金及现金等价物净增加额 -833,203.99 -1,325,645.98
    加:期初现金及现金等价物余额 38,881,057.33 7,517,269.83
    六、期末现金及现金等价物余额 38,047,853.34 6,191,623.85
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    357,091,534.80 137,229,831.80 -335,445,990.15 1,472,757.01 160,348,133.46
    加:同一
    控制下企业合
    并产生的追溯
    调整
    会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    357,091,534.80 137,229,831.80 -335,445,990.15 1,472,757.01 160,348,133.46
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    38,860,241.86 2,988,400.04 -78,208.27 41,770,433.63
    (一)净利润 2,988,400.04 -78,208.27 2,910,191.77
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    38,860,241.86 38,860,241.86
    1.可供出售金
    融资产公允价
    值变动净额
    45,717,931.61 45,717,931.61
    2.权益法下被
    投资单位其他
    所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有 -6,857,689.75 -6,857,689.75中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    24
    者权益项目相
    关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    38,860,241.86 2,988,400.04 -78,208.27 41,770,433.63
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    357,091,534.80 176,090,073.66 -332,457,590.11 1,394,548.74 202,118,567.09中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    357,091,534.80 251,251,041.90 -341,505,230.26 1,840,630.01 268,677,976.45
    加:同一
    控制下企业合
    并产生的追溯
    调整
    会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初
    余额
    357,091,534.80 251,251,041.90 -341,505,230.26 1,840,630.01 268,677,976.45
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -59,656,341.71 7,753,391.43 -1,684,802.08 -53,587,752.36
    (一)净利润 7,753,391.43 -1,684,802.08 6,068,589.35
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    -59,656,341.71 -59,656,341.71
    1.可供出售金
    融资产公允价
    值变动净额
    -70,183,931.42 -70,183,931.42
    2.权益法下被
    投资单位其他
    所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有
    者权益项目相
    关的所得税影
    响
    10,527,589.71 10,527,589.71
    4.其他中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    上述(一)和
    (二)小计
    -59,656,341.71 7,753,391.43 -1,684,802.08 -53,587,752.36
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    357,091,534.80 191,594,700.19 -333,751,838.83 155,827.93 215,090,224.09
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 357,091,534.80 137,229,831.80 -335,445,990.15 158,875,376.45
    加:会计政策变
    更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 357,091,534.80 137,229,831.80 -335,445,990.15 158,875,376.45
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    38,860,241.86 3,418,037.69 42,278,279.55
    (一)净利润 3,418,037.69 3,418,037.69
    (二)直接计入所有
    者权益的利得和损失
    38,860,241.86 38,860,241.86
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    45,717,931.61 45,717,931.61
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    -6,857,689.75 -6,857,689.75
    4.其他
    上述(一)和(二)
    小计
    38,860,241.86 3,418,037.69 42,278,279.55
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 357,091,534.80 176,090,073.66 -332,027,952.46 201,153,656.00
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 357,091,534.80 251,251,041.90 -342,458,343.29 265,884,233.41
    加:会计政策变
    更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 357,091,534.80 251,251,041.90 -342,458,343.29 265,884,233.41
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    -59,656,341.71 9,308,299.12 -50,348,042.59
    (一)净利润 9,308,299.12 9,308,299.12
    (二)直接计入所有
    者权益的利得和损失
    -59,656,341.71 -59,656,341.71
    1.可供出售金融资产-70,183,931.42 -70,183,931.42中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    10,527,589.71 10,527,589.71
    4.其他
    上述(一)和(二)
    小计
    -59,656,341.71 9,308,299.12 -50,348,042.59
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 357,091,534.80 191,594,700.19 -333,150,044.17 215,536,190.82
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:石李芬女士 会计机构负责人:张秀丽女士中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    (二) 公司基本情况
    中国纺织机械股份有限公司(以下简称“本公司”) ,英文名CHINA TEXTILE MACHINERY CO., LTD.,
    为境内公开发行A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992 年经上海市经
    济委员会批准由中国纺织机械厂改制成为股份有限公司,2008 年6 月11 日取得由上海市工商行政管
    理局换发的注册号为310000400016206(市局)《企业法人营业执照》。本公司注册资本为人民币
    35,709.15 万元,注册地址为中国上海市长阳路1687 号。本公司主要从事纺织机械及有关器材的生产
    与销售等项业务。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理
    外,均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的
    即期汇率折算。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)
    该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23 号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
    供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    (2) 应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,
    包括应收账款和其他应收款等。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融
    资产及未被划分为其他类的金融资产。其中,自资产负债表日起12 个月内将出售的部分在资产负债表
    中列示为一年内到期的非流动资产。
    (4) 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定、且管理层有明确
    意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。其中,自资产负债表日起12 个月内将到期的部分在资产负
    债表中列示为一年内到期的非流动资产。
    金融资产的计量:金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;
    其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,
    但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及
    持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持
    有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
    减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值计入股东权益,待该
    金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资
    在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单
    位宣告发放股利时计入投资收益。
    金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    金融负债的计量:金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;
    其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
    按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实
    际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
    活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
    定价模型等。
    金融资产减值
    除以允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面
    价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备,计入当期损益。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
    现值低于账面价值的差额,计提减值准备,计入当期损益。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
    复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。当可供
    出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成
    的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观
    上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确
    认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
    有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
    可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单独进行减值测试中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法
    信用风险特征组合的确定依据
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款
    项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与
    之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际
    损失率为基础,结合现时情况按以下各项组合计提坏账准备的比
    例,计算应计提的坏账准备
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    迁移模型法
    10、存货核算方法
    (1) 存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品、库存商品、房地产开发产品、低值易耗品等,按成本与可变现净值孰
    低列示。
    (2) 发出存货的计价方法
    其他
    原材料、低值易耗品等采用计划成本进行日常核算,通过“材料成本差异”账户核算其实际成本与计
    划成本的差异;领用和发出时,按当月材料成本差异率计算其应分摊的成本差异,将计划成本调整为
    实际成本。在产品日常核算以定额成本计价,并计算定额成本差异。库存商品以实际成本计价,发出
    时以加权平均法计价。房地产开发产品按实际成本计价。低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成
    本。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提,计入当期损益。可变现净值按日常活动中,
    以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    11、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量
    长期股权投资包括对子公司的股权投资、对合营企业和联营企业的股权投资以及对被投资单位不具有
    控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    对子公司的长期股权投资采用成本法核算,于投资时按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的
    现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积
    净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    对子公司的长期股权投资采用成本法核算,于投资时按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的
    现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积
    净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本公司对其财务和经营
    决策具有重大影响的被投资单位。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    对合营企业和联营企业的长期股权投资于投资时按照实际成本进行初始计量,并采用权益法进行后续
    计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在初始
    投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核后两者
    差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 35-50 年 5% 1.90%至2.71%
    机器设备 10-20 年 5% 4.75%至9.50%
    电子设备 8-20 年 5% 4.75%至11.88%
    运输设备 8-20 年 5% 4.75%至11.88%
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减
    值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定其折旧额。
    13、在建工程核算方法
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑安装费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
    态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用等。在
    建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,其账面价值被减记至可收回金额。
    14、无形资产的核算方法
    无形资产主要包括土地使用权和专有技术等,以取得时的实际成本进行初始计量。
    土地使用权分别按30 年、50 年使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建
    筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。专有技术按收益年限平均摊销。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,其账面价值被减记至可收回金额。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一
    年以上的某些费用,按预计受益期间分期平均摊销,并在资产负债表上以实际支出减去累计摊销后的
    净额列示。
    16、资产减值的核算方法
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行
    减值测试。固定资产、无形资产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入当期损益。可
    收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
    者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以
    该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    (2) 计提依据
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同
    时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策
    方式等。
    资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公
    允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中
    反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,将归属
    于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与其可
    收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,确认归属于
    母公司的商誉减值损失。
    17、借款费用资本化的核算方法
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借
    款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
    时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的
    借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,则暂
    停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款
    当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
    得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
    支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
    率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
    利息金额。
    18、收入确认原则
    收入在满足下列各项经营活动的特定标准时,予以确认。
    1 销售商品
    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实
    际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地
    计量时,确认营业收入的实现。
    2 提供劳务
    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确
    认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度
    能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可
    靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,
    按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
    3 让渡资产使用权
    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金
    额能够可靠地计量时,确认收入的实现。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    19、确认递延所得税资产的依据
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所
    得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予
    以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,
    不予确认。
    20、合并报表合并范围发生变更的理由
    部分子公司已收回投资注销法人主体。
    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税
    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适应
    税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
    17%
    营业税 应纳税营业额 5%
    企业所得税 应纳税所得额 15 及25%
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
    上海中纺机益进
    机械有限公司
    控股子公司 上海
    工业机械设备
    加工、销售
    2,000,000 机械设备加工销售
    上海东浩环保装
    备有限公司
    控股子公司 上海
    环保装备、电器
    装置生产、销售
    117,710,000 环保设备生产销售
    上海中纺机国际
    贸易有限公司
    全资子公司 上海
    纺织国际贸易
    业务
    2,600,000 纺织国际贸易业务
    上海中奇物业管
    理有限公司
    全资子公司 上海
    物业管理、保洁
    服务、绿化养护
    100,000 物业管理、保洁服务中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称
    期末实际投
    资额
    实质上构成对子公司
    的净投资的余额
    (资不抵债子公司适
    用)
    持股比例(%)
    表决权比
    例
    (%)
    是否合并报表
    上海中纺机益进
    机械有限公司
    98 0 49 49 是
    上海东浩环保装
    备有限公司
    10,330.84 - 84.6 84.6 是
    上海中纺机国际
    贸易有限公司
    260 - 100 100 是
    上海中奇物业管
    理有限公司
    10 - 100 100 是
    2、合并报表范围发生变更的内容和原因
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 人民币金额
    现金: 928,207.10 739,744.57
    银行存款: 30,423,638.38 37,227,106.27
    其他货币资金: 23,898,127.01 19,857,721.73
    合计 55,249,972.49 57,824,572.57
    2、交易性金融资产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资 4,616,316.54 2,795,011.04
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.其他
    合计 4,616,316.54 2,795,011.04
    3、应收票据
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 1,849,700.00 0
    合计 1,849,700.00 0中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    4、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项
    金额
    不重
    大但
    按信
    用风
    险特
    征组
    合后
    该组
    合的
    风险
    较大
    的应
    收账
    款
    4,798,841.45 15.12 597,291.65 2.17 6,363,962.22 19.10 597,291.65 2.17
    其他
    不重
    大应
    收账
    款
    26,947,541.80 84.88 26,875,541.80 97.83 26,947,541.80 80.90 26,875,541.80 97.83
    合计 31,746,383.25 / 27,472,833.45 / 33,311,504.02 / 27,472,833.45 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 1,955,554.34 40.75 3,520,675.11 55.32
    一至二年 643,995.50 13.42 643,995.50 10.12
    二至三年 2,100,311.47 43.77 2,100,311.47 33.00
    三年以上 98,980.14 2.06 98,980.14 1.56
    合计 4,798,841.45 100.00 597,291.65 6,363,962.22 100.00 597,291.65
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%)
    浙江达富纺织有限公司 1,971,955.80 3 年以上 6.21
    山东博泵科技有限公司 1,058,400.00 3 年以上 3.33
    上海太平洋机械进出口公司 999,020.00 3 年以上 3.15
    辽宁海城市迅达丝织有限公司 908,750.00 3 年以上 2.86
    常州市帆布厂有限公司 900,066.40 3 年以上 2.84
    合计 5,838,192.20 / 18.39中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    5、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额 比例(%)
    单项金额重大的
    其他应收款项
    43,664,641.85 52.24 35,664,641.85 57.57 41,617,658.58 49.48 33,617,658.58 55.84
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的其
    他应收款项
    11,347,908.43 13.58 191,006.60 0.31 13,617,027.44 16.19 191,006.60 0.32
    其他不重大的其
    他应收款项
    28,569,508.92 34.18 26,090,989.53 42.12 28,875,708.92 34.33 26,397,189.53 43.84
    合计 83,582,059.20 / 61,946,637.98 / 84,110,394.94 / 60,205,854.71 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海太平洋机械进出
    口公司
    10,749,416.77 10,749,416.77 100.00 收回可能性较小
    东方汇理银行上海分
    行
    14,868,241.81 14,868,241.81 100.00 收回可能性较小
    南京斯威特集团有限
    公司
    18,046,983.27 10,046,983.27 50.00-100.00 收回可能性较小
    合计 43,664,641.85 35,664,641.85 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 10,844,236.56 95.56 13,113,355.57 96.30
    一至二年 139,021.31 1.23 139,021.31 1.02
    二至三年 364,650.56 3.21 364,650.56 2.68
    合计 11,347,908.43 191,006.60 13,617,027.44 191,006.60
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    南京斯威特集团有限公司 18,046,983.27 10,046,983.27 16,306,200.00 8,306,200.00
    太平洋机电(集团)有限公司 0.00 0.00 6,967,537.10 0.00
    合计 18,046,983.27 10,046,983.27 23,273,737.10 8,306,200.00中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%)
    南京斯威特集团有限公司 18,046,983.27 21.59
    东方汇理银行上海分行 14,868,241.81 17.79
    上海太平洋机械进出口公司 10,749,416.77 12.86
    南京东浩胶粉有限公司 9,139,695.00 10.93
    上海中纺机通用机械有限公司 6,051,208.99 7.25
    合计 58,855,545.84 70.42
    6、预付账款
    (1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项
    目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原
    材
    料
    19,681,923.02 15,234,761.73 4,447,161.29 24,382,174.20 18,375,660.11 6,006,514.09
    在
    产
    品
    8,760,993.87 6,316,431.87 2,444,562.00 20,054,375.85 14,711,587.84 5,342,788.01
    库
    存
    商
    品
    26,519,846.05 18,243,730.55 8,276,115.50 52,544,633.56 40,931,584.54 11,613,049.02
    周
    转
    材
    料
    4,409,677.70 4,409,677.70 0.00 4,409,677.70 4,409,677.70 0.00
    合
    计
    59,372,440.64 44,204,601.85 15,167,838.79 101,390,861.31 78,428,510.19 22,962,351.12
    8、可供出售金融资产
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 109,007,891.30 64,086,025.62
    合计 109,007,891.30 64,086,025.62中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    9、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减变
    动
    期末余额
    其中:
    本期减
    值准备
    减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海
    中茂
    工贸
    合作
    公司
    250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 50 50
    上海
    新中
    纺机
    综合
    服务
    部
    216,000.00 216,000.00 216,000.00 216,000.00 50 50
    华源
    集团
    有限
    公司
    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0 2.814 2.814
    上海
    太平
    洋机
    械进
    出口
    公司
    3,915,087.00 3,915,087.00 3,915,087.00 3,915,087.00 30 30
    上海
    佳华
    房地
    产有
    限公
    司
    10,371,773.57 10,371,773.57 10,371,773.57 0 10 10
    上海
    中伦
    房地
    产有
    限公
    司
    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0 100 100
    上海
    华孚
    油品
    有限
    公司
    150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
    南京
    东浩
    橡塑
    制品
    有限
    公司
    13,500,000.00 7,972,647.23 7,972,647.23 7,972,647.23
    南京
    东浩
    胶粉
    有限
    公司
    50,939,900.00 3,755,226.91 3,755,226.91 3,755,226.91中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成
    本
    期初余额
    增减变
    动
    期末余额
    其中:本
    期减值
    准备
    减值准
    备
    现金红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海中
    纺机运
    输服务
    有限公
    司
    210,000.00 224,414.39 224,414.39 0 30 30
    10、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 370,210,156.09 112,496.77 1,533,255.10 368,789,397.76
    其中:房屋及建筑物 178,393,054.78 178,393,054.78
    机器设备 174,725,296.28 951,615.08 173,773,681.20
    运输工具 6,254,726.56 106,086.51 581,640.02 5,779,173.05
    办公用品 10,837,078.47 6,410.26 10,843,488.73
    二、累计折旧合计 200,269,361.46 3,919,375.19 438,017.35 203,750,719.30
    其中:房屋及建筑物 46,698,336.68 2,446,658.92 49,144,995.60
    机器设备 141,753,713.64 1,225,170.29 161,421.24 142,817,462.69
    运输工具 4,258,399.87 121,767.00 276,596.11 4,103,570.76
    办公用品 7,558,911.27 125,778.98 7,684,690.25
    三、固定资产净值合
    计
    169,940,794.63 165,038,678.46
    其中:房屋及建筑物 131,694,718.10 129,248,059.18
    机器设备 32,971,582.64 30,956,218.51
    运输工具 1,996,326.69 1,675,602.29
    办公用品 3,278,167.20 3,158,798.48
    四、减值准备合计 15,506,911.44 15,506,911.44
    其中:房屋及建筑物 1,222,348.52 1,222,348.52
    机器设备 14,284,562.92 14,284,562.92
    运输工具
    办公用品
    五、固定资产净额合
    计
    154,433,883.19 149,531,767.02
    其中:房屋及建筑物 130,472,369.58 128,025,710.66
    机器设备 18,687,019.72 16,671,655.59
    运输工具 1,996,326.69 1,675,602.29
    办公用品 3,278,167.20 3,158,798.48
    本期折旧额:3,919,375.19 元。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    11、在建工程
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    在建工程 100,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00
    (1) 在建工程减值准备
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 期末数
    合计 100,000.00 100,000.00
    12、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 28,141,968.80 28,141,968.80
    土地所有权 4,600,468.80 4,600,468.80
    专用技术 23,541,500.00 23,541,500.00
    二、累计摊销合计 12,680,457.37 76,674.48 12,757,131.85
    土地所有权 2,479,140.58 76,674.48 2,555,815.06
    专用技术 10,201,316.79 10,201,316.79
    三、无形资产净值
    合计
    15,461,511.43 15,384,836.95
    土地所有权 2,121,328.22 2,044,653.74
    专用技术 13,340,183.21 13,340,183.21
    四、减值准备合计 13,340,183.21 13,340,183.21
    土地所有权
    专用技术 13,340,183.21 13,340,183.21
    五、无形资产净额
    合计
    2,121,328.22 2,044,653.74
    土地所有权 2,121,328.22 2,044,653.74
    专用技术 0 0
    本期摊销额:76,674.48 元。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    13、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额
    本
    期
    计
    提
    额
    转回 转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准备 87,678,688.16 -1,740,783.27 -1,740,783.27 89,419,471.43
    二、存货跌价准
    备
    78,428,510.19 34,223,908.34 34,223,908.34 44,204,601.85
    三、可供出售金
    融资产减值准
    备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    3,161,054.25 3,161,054.25
    五、长期股权投
    资减值准备
    16,258,961.14 16,258,961.14
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    值准备
    15,506,911.44 15,506,911.44
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    100,000.00 100,000.00
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减
    值准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    13,340,183.21 13,340,183.21
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计 214,474,308.39 -1,740,783.27 34,223,908.34 32,483,125.07 181,991,183.32
    14、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 20,000,000.00 21,090,000.00
    保证借款 13,000,000.00 13,000,000.00
    合计 33,000,000.00 34,090,000.00中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    15、应付票据
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    商业承兑汇票 1,322,996.00 758,202.52
    合计 1,322,996.00 758,202.52
    16、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    17、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    18、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,664,400.00 9,903,559.63 14,508,559.63 59,400.00
    二、职工福利费 0.00 9,844,159.63 9,844,159.63 0.00
    三、社会保险费 16,601.70 4,447,032.20 4,463,633.90 0.00
    四、住房公积金 9,998.00 1,390,160.00 1,400,158.00 0.00
    五、其他 21,730,481.21 462,874.69 7,078,111.97 15,115,243.93
    合计 26,421,480.91 26,047,786.15 37,294,623.13 15,174,643.93
    19、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -2,124,066.78 -3,327,288.18
    应纳税增值额(应纳税
    额按应纳税销售额乘以
    适应税率扣除当期允许
    抵扣的进项税后的余额
    计算)
    营业税 47,811.49 79,606.79 应纳税营业额
    所得税 应纳税所得额
    个人所得税 20,429.59 15,339.68
    城建税 3,346.80 7,155.46
    土地使用税 5,809,181.25 5,809,181.25
    房产税 3,023,382.78 3,345,217.80
    教育费附加 1,434.34 13,823.77
    河道管理费 478.11 1,985.70
    合计 6,781,997.58 5,945,022.27 /
    20、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    上海电气(集团)总公司 16,000,000.00 16,000,000.00
    合计 16,000,000.00 16,000,000.00中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    (2) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容
    上海电气(集团)总公司 16,000,000.00 暂收款
    上海段和段律师事务所 3,500,000.00 预提律师费
    上海电力学院 3,000,000.00 暂收款
    21、预计负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 备注说明
    其他 2,465,988.80 2,465,988.80 违约损失
    合计 2,465,988.80 2,465,988.80 /
    22、一年到期的长期负债
    (1) 一年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    保证借款 23,946,677.37 23,946,677.37
    借款利息 6,818,505.79 6,818,505.79
    合计 30,765,183.16 30,765,183.16
    23、递延所得税负债
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    可供出售金融资产公允价值变
    动
    12,829,084.70 5,971,394.95
    合计 12,829,084.70 5,971,394.95
    24、少数股东权益
    上海东浩环保装备有限公司年初1,472,757.01;6 月末1,394,548.74
    25、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行新
    股
    送股
    公积
    金转
    股
    其他小计 数量
    比例
    (%)
    股份总
    数
    357,091,535 100 357,091,535 100
    26、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    其他资本公积 137,229,831.80 38,860,241.86 176,090,073.66
    合计 137,229,831.80 38,860,241.86 176,090,073.66中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    27、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润
    (2008 年期末数)
    -335,445,990.15 /
    调整后 年初未分配利润 -335,445,990.15 /
    加:本期净利润 2,988,400.04 /
    期末未分配利润 -332,457,590.11 /
    28、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 35,250,059.28 46,576,850.35
    合计 35,250,059.28 46,576,850.35
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    织机及配件 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    通用机械 419,000.61 671,226.31 8,486,534.69 7,407,030.64
    环保装置及产品 980,279.71 14,210.25 453,136.00 23,789.64
    房屋租赁收入 9,230,558.35 4,172,535.70 10,565,028.56 4,021,926.77
    其他 0.00 0.00 1,757,913.98 1,845,224.47
    小计 35,250,059.28 30,893,462.84 51,434,794.30 47,336,150.87
    减:内部抵消 0.00 0.00 4,857,943.95 4,857,943.95
    合计 35,250,059.28 30,893,462.84 46,576,850.35 42,478,206.92
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    织机及配件 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    通用机械 419,000.61 671,226.31 8,486,534.69 7,407,030.64
    环保装置及产品 980,279.71 14,210.25 453,136.00 23,789.64
    房屋租赁收入 9,230,558.35 4,172,535.70 10,565,028.56 4,021,926.77
    其他 0.00 0.00 1,757,913.98 1,845,224.47
    小计 35,250,059.28 30,893,462.84 51,434,794.30 47,336,150.87
    减:内部抵消 0.00 0.00 4,857,943.95 4,857,943.95
    合计 35,250,059.28 30,893,462.84 46,576,850.35 42,478,206.92
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内
    合计 35,250,059.28 30,893,462.84 46,576,850.35 42,478,206.92中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    29、营业税金及附加
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 709,257.18 770,695.44 应纳税营业额
    城建税 49,648.01 92,911.41
    教育费附加 21,277.72 39,819.18
    合计 780,182.91 903,426.03 /
    30、公允价值变动收益
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    交易性金融资产 1,821,305.50 -4,263,884.25
    合计 1,821,305.50 -4,263,884.25
    31、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,994,394.84 32,944,677.31
    合计 5,994,394.84 32,944,677.31
    32、营业外收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 903,834.41 33,187.07
    其中:固定资产处置利得 903,834.41 33,187.07
    债务重组利得 318,924.27 415,303.88
    其他 6,739,018.74 117,000.00
    合计 7,961,777.42 565,490.95
    33、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 98,829.05
    其中:固定资产处置损失 98,829.05
    其他 100.60
    合计 98,829.05 100.60
    34、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当
    期所得税
    6,048.62
    合计 6,048.62中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    基本每股收益=P÷S S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk 其中:P 为归属于公司普通股
    股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;
    S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发
    行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月
    份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月
    份数。
    36、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 2,910,191.77 7,121,607.74
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    3,919,375.19 4,927,379.01
    无形资产摊销 76,674.48 90,324.48
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -805,005.36 -33,187.07
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -1,821,305.50 4,263,884.25
    财务费用(收益以“-”号填列) 941,424.13 1,619,747.47
    投资损失(收益以“-”号填列) -5,994,394.84 -32,944,677.31
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 6,857,689.75 -10,527,589.70
    存货的减少(增加以“-”号填列) 7,794,512.33 6,721,609.82
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 2,056,415.48 11,285,176.73
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -21,720,025.50 -13,281,902.41
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -5,784,448.07 -20,757,626.99
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 38,698,529.30 21,978,949.16
    减:现金的期初余额 41,273,129.38 8,639,391.68
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -2,574,600.08 13,339,557.48中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金
    额不重
    大但按
    信用风
    险特征
    组合后
    该组合
    的风险
    较大的
    应收账
    款
    1,669,928.38 6.44 121,099.86 0.50 1,137,671.49 4.48 121,099.86 0.50
    其他不
    重大应
    收账款
    24,275,624.04 93.56 24,275,624.04 99.50 24,275,624.04 95.52 24,275,624.04 99.50
    合计 25,945,552.42 / 24,396,723.90 / 25,413,295.53 / 24,396,723.90 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 1,207,876.59 72.33 675,619.70 59.39
    一至二年 100,337.00 6.01 100,337.00 8.82
    二至三年 252,364.65 15.11 252,364.65 22.18
    三年以上 109,350.14 6.55 109,350.14 9.61
    合计 1,669,928.38 100.00 121,099.86 1,137,671.49 100.00 121,099.86
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    浙江达富纺织有限
    公司
    客户 1,971,955.80 3 年以上 7.60
    上海太平洋机械进
    出口公司
    客户 999,020.00 3 年以上 3.85
    辽宁海城市迅达丝
    织有限公司
    客户 908,750.00 3 年以上 3.50
    常州帆布厂 客户 900,066.40 3 年以上 3.47
    河南省纺机新乡供
    应站
    客户 868,402.27 3 年以上 3.35
    合计 / 5,648,194.47 / 21.77中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额
    重大的其
    他应收款
    项
    43,358,441.85 59.62 35,358,441.85 65.65 41,617,658.58 53.88 33,617,658.58 63.13
    单项金额
    不重大但
    按信用风
    险特征组
    合后该组
    合的风险
    较大的其
    他应收款
    项
    6,589,808.82 9.06 170,089.60 0.32 12,851,005.31 16.64 170,089.60 0.32
    其他不重
    大的其他
    应收款项
    22,776,989.18 31.32 18,323,320.77 34.03 22,776,989.18 29.49 19,464,818.16 36.55
    合计 72,725,239.85 / 53,851,852.22 / 77,245,653.07 / 53,252,566.34 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 6,086,136.95 92.36 12,347,333.44 96.08
    一至二年 139,021.31 2.11 139,021.31 1.08
    二至三年 364,650.56 5.53 364,650.56 2.84
    合计 6,589,808.82 100.00 170,089.60 12,851,005.31 100.00 170,089.60
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    南京斯威特集团有限公司 17,740,783.27 9,740,783.27 16,000,000.00 8,000,000.00
    太平洋机电(集团)有限公
    司
    0.00 0.00 6,967,537.10 0.00
    合计 17,740,783.27 9,740,783.27 22,967,537.10 8,000,000.00中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款总额
    的比例(%)
    南京斯威特集团有限
    公司
    17,740,783.27 3 年以上 24.39
    东方汇理银行上海分
    行
    14,868,241.81 3 年以上 20.44
    上海太平洋机械进出
    口公司
    10,749,416.77 3 年以上 14.78
    上海中纺机通用机械
    有限公司
    6,051,208.99 3 年以上 8.32
    常熟纺机厂有限公司 3,800,486.95 3 年以上 5.23
    合计 / 53,210,137.79 / 73.16
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    上海中茂
    工贸合作
    公司
    250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 50 50
    上海新中
    纺机综合
    服务部
    216,000.00 216,000.00 216,000.00 216,000.00 50 50
    华源集团
    有限公司
    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0 2.814 2.814
    上海太平
    洋机械进
    出口公司
    3,915,087.00 3,915,087.00 3,915,087.00 3,915,087.00 30 30
    上海佳华
    房地产有
    限公司
    10,371,773.57 10,371,773.57 10,371,773.57 0 10 10
    上海中伦
    房地产有
    限公司
    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0 100 100
    上海中纺
    机国际贸
    易有限公
    司
    2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 647,599.22 100 100
    上海东浩
    环保装备
    有限公司
    103,308,421.97 103,308,421.97 103,308,421.97 95,217,821.74 84.6 84.6
    上海中纺
    机益进机
    械有限公
    司
    980,000.00 980,000.00 980,000.00 980,000.00 49 49
    上海中奇
    物业管理
    有限公司
    80,000.00 100,000.00
    -10
    0,0
    00.
    00
    0.00 0 - -中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成
    本
    期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额
    其中:
    本期
    减值
    准备
    减值
    准备
    现金
    红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    上海中纺机
    运输服务有
    限公司
    210,000.00 224,414.39 224,414.39 0 30 30
    4、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 24,620,220.61 30,172,181.07
    合计 24,620,220.61 30,172,181.07
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    织机及配件 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    合计 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    织机及配件 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    合计 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    合计 24,620,220.61 26,035,490.58 30,172,181.07 34,038,179.35
    5、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    处置长期股权投资产生的投资收益 1,327,192.83
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,994,394.84 32,881,677.31
    合计 7,321,587.67 32,881,677.31中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    6、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 3,418,037.69 9,308,299.12
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
    旧
    3,518,794.52 4,281,745.32
    无形资产摊销 13,650.00
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    益以“-”号填列)
    98,124.93
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -1,821,305.50 4,263,884.25
    财务费用(收益以“-”号填列) 940,052.42 1,223,503.92
    投资损失(收益以“-”号填列) -7,321,587.67 -32,881,677.31
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 6,857,689.75 -10,527,589.70
    存货的减少(增加以“-”号填列) 7,192,729.51 5,784,690.16
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 2,728,781.71 -6,694,938.44
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -19,649,869.34 -10,265,005.15
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -4,038,551.98 -35,493,437.83
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 38,047,853.34 6,191,623.85
    减:现金的期初余额 38,881,057.33 7,517,269.83
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -833,203.99 -1,325,645.98
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币万元
    母公司名称 企业类型
    注册
    地
    法人代
    表
    注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对本
    企业的表决
    权比例(%)
    本企业最终控制方
    太平洋机电
    (集团)有限
    公司
    国有企业
    (全民所
    有制企
    业)
    上海 郑元湖 115000 32.74 32.74
    上海市国有资产监
    督管理委员会中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
    持股比例
    (%)
    表决权比
    例(%)
    组织机构代码
    上海中纺机益进
    机械有限公司
    有限责任
    公司
    上海 李永明
    工业机械
    设备加工、
    销售
    200 49 49 70308500-4
    上海东浩环保装
    备有限公司
    有限责任
    公司
    上海 唐鸿兴
    环保装备、
    电器装置
    生产、销售
    11,771 84.6 84.6 60722796-5
    上海中纺机国际
    贸易有限公司
    有限责任
    公司
    上海 郑伯华
    纺织国际
    贸易业务
    260 100 100 13223224-1
    上海中奇物业管
    理有限公司
    有限责任
    公司
    上海 徐黎明
    物业管理、
    保洁服务、
    绿化养护
    10 100 100 72936280-7
    3、关联交易情况
    本报告期公司无关联交易事项。
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    2003 年2 月,东方汇理银行上海分行在香港特别行政区高等法院原讼法庭提起案号为2003 年第651
    号的诉讼,要求本公司归还3,131,602.39 美元贷款本金及利息。本公司已委托香港陈锦全律师行和上
    海市段和段律师事务所于2003 年在香港应诉。自本公司提交答辩状后,截至2008 年12 月31 日止,
    作为原告的东方汇理银行上海分行未向法庭申请对本案作进一步审理。另获悉东方汇理银行上海分行
    根据中国银监会批复已将其全部债权债务转让给里昂银行上海分行后关闭,里昂银行上海分行更名为
    法国东方汇理银行股份有限公司上海分行;目前本公司尚未同意原告主体资格的变更。
    (十一) 承诺事项
    截止2008 年12 月31 日,本公司未发生已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务
    支出。
    截止2008 年12 月31 日,本公司未发生已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
    截止2008 年12 月31 日,本公司未发生已签订的正在或准备履行的并购协议。
    截止2007 年12 月31 日,本公司未发生已签订的正在或准备履行的重组计划。
    其他重大财务承诺事项
    本公司以拥有的部分法人股作质押,向交通银行上海分行杨浦支行借款2,000 万元。
    (十二) 资产负债表日后事项
    截止2009 年8 月12 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非
    调整事项。中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    (十三) 其他重要事项
    根据2006 年6 月本公司与本公司主要股东江苏南大高科技风险投资有限公司、太平洋机电(集团)有
    限公司签定的股权转让协议及相关文件规定,于2006 年6 月27 日上海电气(集团)总公司(太平洋
    机电(集团)有限公司之控制方)支付给本公司款项1,600 万元,代江苏南大高科技风险投资有限公
    司之控制方南京斯威特集团有限公司偿还后者对本公司的欠款,本公司已收到的该资金银行存单原件
    由上海电气(集团)总公司保管,且支取需提供上海电气(集团)总公司、太平洋机电(集团)有限
    公司和本公司三方印鉴;根据太平洋机电(集团)有限公司回函得知,代偿只有在根据上述协议文件
    内容,在太平洋机电(集团)有限公司合法受让了本公司相关股权后才能实现;截止2008 年12 月31
    日,本公司的相关股权转让尚未完成且存在较大不确定性。为此,本公司保留应收南京斯威特集团有
    限公司的1,600 万元债权,列于其他应收款中,并计提了800 万元坏账准备;所收到上海电气(集团)
    总公司1,600 万元资金暂列其他应付款反映。
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 805,005.36
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 2,214,000.00
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    1,000,000.00
    债务重组损益 318,924.27
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
    得的投资收益
    7,815,700.34
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,525,018.74
    合计 15,678,648.71
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    1.49 1.66 0.008 0.008
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    -6.32 -7.06 -0.04 -0.04
    3、境内外会计准则差异
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 2,988,400.04 7,753,391.43 158,875,376.45 200,724,018.35中国纺织机械股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本;
    2、公司负责人、财务总监及会计机构负责人签名并盖有公章的财务报告文本。``
    `
    董事长:李培忠
    中国纺织机械股份有限公司
    2009 年8 月10 日