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2019年11月12日 星期二

精达股份(600577)公告正文

铜陵精达特种电磁线股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-17


             铜陵精达特种电磁线股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    由于工作原因,独立董事黄速建委托独立董事何盛明出席公司第二届董事会第四次会议,并代为行使表决权。
    公司半年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长王世根、总经理章延胜及会计机构负责人财务总监兼财务部经理储中京声明:保证本报告中财务报告的真实、完整。
    目     录
    第一章  公司基本情况
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    第四章  管理层讨论与分析
    第五章  重要事项
    第六章  财务报告
    第七章  备查文件
    第一章、公司基本情况简介
    一、公司    的法定名称及缩写
    中文名称:铜陵精达特种电磁线股份有限公司
    中文简称:精达股份
    英文名称:TONGLING JINGDA SPECIAL MAGNET WIRE CO.,LTD.
    二、公司法定代表人:王世根
    三、公司董事会秘书:张天赢
    联系地址:安徽铜陵市芜铜路(经济技术开发区内)
    电    话:0562-2809086
    传    真:0562-2809086
    电子信箱:zqb@jingda.cn
    四、公司注册地址:安徽铜陵市芜铜路(经济技术开发区内)
    公司办公地址:安徽铜陵市芜铜路(经济技术开发区内)
    邮政编码:244000
    互联网网址:www. jingda.cn
    电子信箱:zqb@jingda.cn
    五、公司信息披露报纸:《中国证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的网址:www.sse.com. cn
    公司年度报告备置地点:公司证券办
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:精达股份
    股票代码:600577
    七、其他有关资料
    1、公司首次注册日期:2000年7月12日
    公司首次注册地点:安徽省工商行政管理局
    变更注册登记日期:2004年1月18日
    变更注册登记地点:安徽省工商行政管理局
    2、企业法人营业执照注册号:3400001300176
    3、税务登记号码:34070071997253X
    4、公司未流通股票的托管机构:中国证券登记有限责任公司上海分公司
    5、公司聘请的会计师事务所:安徽华普会计师事务所
    办公地址:安徽合肥荣事达大道100号振兴大厦8-10层
    八、主要财务数据和指标
                                                           2004年6月30日
流动资产                                                  545,918,632.99
流动负债                                                  445,008,656.60
总资产                                                    845,973,516.63
股东权益(不含少数股东权益)                              310,285,331.56
每股净资产                                                          2.87
调整后的每股净资产                                                  2.86
                                                            2004年1-6月
净利润                                                     19,424,319.11
扣除非经常性损益后的净利润                                 19,435,995.64
每股收益                                                            0.18
净资产收益率                                                        6.26%
经营活动产生的现金流量净额                                    861,367.47

                                                          2003年12月31日
流动资产                                                  472,363,750.57
流动负债                                                  339,665,774.78
总资产                                                    718,306,167.51
股东权益(不含少数股东权益)                              290,744,812.45
每股净资产                                                          2.69
调整后的每股净资产                                                  2.69
                                                            2003年1-6月
净利润                                                     14,686,016.93
扣除非经常性损益后的净利润                                 15,407,157.48
每股收益                                                            0.14
净资产收益率                                                        5.21%
经营活动产生的现金流量净额                                100,393,937.93

                                            本报告期末比年初数增减(%)
流动资产                                                          15.57%
流动负债                                                          31.01%
总资产                                                            17.77%
股东权益(不含少数股东权益)                                       6.72%
每股净资产                                                         6.72%
调整后的每股净资产                                                 6.50%
                                            本报告期比上年同期增减(%)
净利润                                                            32.26%
扣除非经常性损益后的净利润                                        26.16%
每股收益                                                          32.26%
净资产收益率                                                   增加1.05%
经营活动产生的现金流量净额                                       -99.14%
    (2003年1-6月每股收益按10,800万股计算)
    注:非经常性损益扣除项目及金额
非经常性损益项目                                                     金额
罚款收入                                                        12,691.67
固定资产清理                                                   -15,519.96
质量罚款支出                                                   -16,006.87
其他                                                             1,407.50
合计                                                           -17,427.66
所得税影响数                                                    -5,751.13
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    一、股东变动情况
    报告期内,公司股本总数及股权结构未发生变化。
    二、股东情况介绍
    1、截止2004年6月30日,公司股东总数为15,650户。
    2、前十名股东及前十名流通股股东持股情况
报告期末股东总数                 15650户
前十名股东持股情况
                                报告期内                         期末持股
股东名称
                                    增减                             数量
铜陵精达铜材(集团)                                            63,000,00
                                       0
有限责任公司                                                            0
安徽省科技产业
                                       0                        3,780,000
投资有限公司
合肥高科技风险
                                       0                        2,700,000
投资有限公司
北京中关村青年科技
                                       0                        1,800,000
创业投资有限公司
铜陵皖中物资
                                       0                          720,000
有限责任公司
朱红梅                           -1,000                          264,080
上海鹏欣建筑安装
                                -25,400                          160,000
工程有限公司
廖孔荣                          +143,000                          143,000
林欣                             +91,600                           91,600
何志华                           +90,000                           90,000

报告期末股东总数
前十名股东持股情况
                                    比例
股东名称                                                         股份类别
                                  (%)
铜陵精达铜材(集团)
                                   58.33                           未流通
有限责任公司
安徽省科技产业
                                    3.50                           未流通
投资有限公司
合肥高科技风险
                                    2.50                           未流通
投资有限公司
北京中关村青年科技
                                    1.67                           未流通
创业投资有限公司
铜陵皖中物资
                                    0.67                           未流通
有限责任公司
朱红梅                              0.24                           已流通
上海鹏欣建筑安装
                                    0.15                           已流通
工程有限公司
廖孔荣                              0.13                           已流通
林欣                                0.08                           已流通
何志华                              0.08                           已流通

报告期末股东总数
前十名股东持股情况
                                质押冻结
股东名称                                                         股东性质
                                股份数量
铜陵精达铜材(集团)
                                      无                         国有股东
有限责任公司
安徽省科技产业
                                      无                         国有股东
投资有限公司
合肥高科技风险
                                      无                         社会股东
投资有限公司
北京中关村青年科技
                                      无                         社会股东
创业投资有限公司
铜陵皖中物资
                                      无                         社会股东
有限责任公司
朱红梅                              未知                       流通股股东
上海鹏欣建筑安装
                                    未知                       流通股股东
工程有限公司
廖孔荣                              未知                       流通股股东
林欣                                未知                       流通股股东
何志华                              未知                       流通股股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称                           期末持有流通股数量                种类
朱红梅                                        264,080                 A股
上海鹏欣建筑安装工程有
                                              160,000                 A股
限公司
廖孔荣                                        143,000                 A股
林欣                                           91,600                 A股
何志华                                         90,000                 A股
胡巍                                           89,200                 A股
陈向阳                                         85,860                 A股
路德民                                         84,000                 A股
上海浦阳实业有限公司                           83,240                 A股
廖敏                                           80,000                 A股
上述股东关联或一致行动                 非流通股股东之间无关联关系,非一致
                                             行动人。流通股股东之间关系不
的说明                                                     详
                                    股东名称                     约定期限
战略投资者或一般法人参
与新股配售约定持股期限
的说明
                                        -                               -
    3、报告期内持有公司股份达5%以上(含5%)股东为铜陵精达铜材(集团)有限责任公司,其持有的股份无变动、质押、冻结或托管的情况。
    4、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司的股票。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    报告期内公司未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
    第四章  管理层讨论与分析
    一、报告期内经营活动总体状况及简要分析
    随着中国世界加工中心的地位逐步形成和宏观经济的高速增长,空调压缩机和中小型特种电机需求旺盛、出口持续增长,特种电磁线生产和销售保持较高速度的增长。由于产品采取铜价与加工费分离的作价方式,较好地规避了原材料价格上涨的风险,经济效益基本上随产销量同步增长。公司规模效益和市场竞争能力进一步凸显,公司与客户之间关系趋于更加紧密。
    虽然铜价目前仍处于高位,但经过较长时间的调整,产品加工费已趋于相对稳定。
    报告期内,共完成特种漆包电磁线产量19,394.58吨,销量21,008.23吨,实现销售收入56,323万元。1-6月公司实现主营业务利润为7,055万元,净利润1,942.43万元,特种漆包线产品产量、产品销量、销售收入分别比上年同期增长55.94%、60.69%、93.59%;公司主营业务利润和净利润分别比上年同期增长50.58%,32.26%。市场占有率和行业地位得到进一步的提升和巩固。
    二、主营业务范围及经营情况
    1、主营业务范围:漆包电磁线、裸铜线制造、销售;
    2、主要经营成果
    1)分产品
                                                                单位:元
04年1-6月                    主营业务收入      主营业务成本    毛利率(%)
漆包线
                            560,022,115.91    493,472,367.98       11.88%
                              3,212,432.25      3,351,723.99       -4.34%
其中:关联交易
微细线                       19,438,031.20     16,150,605.18       16.91%
裸铜线                        1,087,382.88      1,005,175.43        7.56%
束绞线                        2,987,090.94      2,695,601.87        9.76%
毛细铜管                     37,562,969.72     36,189,861.18        3.66%
无氧铜杆
                                285,021.96        302,725.88       -6.21%
裸铝丝                        5,268,053.52      4,642,028.90       11.88%
关联交易的定价原则

                                主营业务收                     主营业务成
04年1-6月                      入比上年同                     本比上年同
                              期增减(%)                   期增减(%)
漆包线
                                    96.75%                        104.30%
                                   -48.96%                        -43.63%
其中:关联交易
微细线                             -19.12%                        -22.85%
裸铜线
束绞线
毛细铜管
无氧铜杆
裸铝丝
关联交易的定价原则        依据市场原则定价

                                                           毛利率比上年同
04年1-6月
                                                                期增减(%)
漆包线
                                                           减少3.22百分点
                                                           减少9.85百分点
其中:关联交易
微细线                                                         4.02%
裸铜线
束绞线
毛细铜管
无氧铜杆
关联交易的定价原则
裸铝丝
关联交易的定价原则
    2)分地区(漆包线)
地区            主营业务收入                 主营业务收入比上年增减(%)
江浙沪         270,371,292.47                                      84.75%
北方片         130,526,118.65                                     132.01%
西安片          20,799,987.06                                      82.98%
南方片         141,537,149.98                                      90.08%
    3)占主营业务收入10%以上的主要产品:
产品名称             主营业务收入         主营业务成本          毛利率(%)
漆包线               563,234,548.16       496,824,091.97         11.79%
    4)报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    5)报告期内没有源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)。
    3、经营中问题与对策
    目前公司经营中的主要问题:主要原材料价格维持在高位,产品运输费用提高;加之公司经营规模的不断扩大,资金压力和资金风险也在不断加大;市场需求在进一步扩大,但行业内部的竞争也逐步加剧,市场份额和价格的竞争长期存在。
    因此如何应对原材料的价格风险和经营中的资金风险对公司持续经营能力的影响成为公司关注的主要问题。公司将进一步做好以下工作:
    (1)公司与美国里亚电磁线公司第二次合作将付诸实施,通过合作进一步增强公司的综合竞争能力,培育新的利润增长点,以规模优势和优质产品巩固市场地位。
    (2)加强合同管理,完善对客户信用、应收帐款回收和帐务核对等管理制度和程序,以减少坏账损失。
    (3)加强采购管理,有效降低不合理库存,减少资金沉淀,加速资金流动,规避材料价格风险。
    三、公司投资情况
    本报告期内公司实际投资96,241,196.71元,其中使用募集资金30,702,721.98元,非募集资金65,538,474.73元。
    1)募集资金使用情况
    公司股票于2002年9月11日上市,共募集资金184,204,488.77元。根据《招股说明书》的承诺,公司募股资金拟投向三个项目:“年产6000吨自润滑漆包线及2000吨无氟漆包线”项目,“年产5000吨变频电机用抗电晕电磁线”项目,“年产3000吨汽车电器用耐高温漆包线”项目以及补充流动资金。这些项目全部为特种电磁线产品技术改造项目。2002年度募集资金用于上述项目的投资金额为59,055,965.68元,2003年度募集资金用于上述项目的投资金额为43,872,348.70元,2004年1-6月募集资金用于上述项目的投资金额为30,702,721.98元。其中:用于“年产6000吨自润滑漆包线及2000吨无氟漆包线”项目27,272,667.04元,该项目已实施完毕,本期新增主营业务利润1,120万元;用于“年产3000吨汽车电器用耐高温漆包线”项目(该项目投资方式变更为与美国里亚电磁线公司合资在广东南海实施)31,783,298.64元,项目已达产增加主营业务利润844.75万元;用于“年产5000吨变频电机用抗电晕电磁线”项目的募集资金金额为74,575,070.68元。另用于补充流动资金1,977.45万元。
    剩余募集资金款暂存于银行。
    2)非募集资金投资情况
    本公司自筹资金49,884,500.00元与铜陵精达集团合资成立铜陵精迅特种漆包线有限责任公司,该公司已试生产。
    广东精达里亚公司自筹资金2300万元用于年产6000吨特种漆包线扩建,1-6月实际已完成13,422,433.33元。
    四、关联方及关联方交易
    1、与关联方销售货物明细表
关联单位名称                                                         类别
铜陵精达供销有限责任公司                                           漆包线
铜陵精达供销有限责任公司                                             废丝
铜陵精达供销有限责任公司                                         抵债商品
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                                   裸铜线加工收入
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                                     铜杆销售收入

                                   2004年1-6月
                                                               占本期同类
关联单位名称
                               金    额                        销货金额百
                                                                     分比
铜陵精达供销有限责任公司      5,268,053.52                          0.95%
铜陵精达供销有限责任公司        238,227.54                         24.68%
铜陵精达供销有限责任公司          —                                   —
铜陵顶科镀锡铜线有限公司        604,755.38                         73.57%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司      5,313,855.49                         14.15%

                                              2003年1-6月
关联单位名称                                                 占本期同类销
                                  金   额
                                                             货金额百分比
铜陵精达供销有限责任公司     1,222,637.85                           0.43%
铜陵精达供销有限责任公司               —                              —
铜陵精达供销有限责任公司       150,834.67                         100.00%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司       567,147.78                          66.57%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司       719,978.16                         16.16%
    2、与关联方采购货物明细表
关联单位
                                                                     类别
名  称
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                                             废丝

                                      2004年1-6月
关联单位                                                       占本期同类
名  称                            金  额                       购货金额百
                                                                     分比
铜陵顶科镀锡铜线有限公司        1,280,010.84                       12.67%

                                  2003年1-6月
关联单位                                                       占本期同类
名  称                         金 额                           购货金额百
                                                                     分比
铜陵顶科镀锡铜线有限公司     33,716.55                              2.42%
    公司与关联方之间的交易价格均依据市场价格进行核算。
    第五章  重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》与中国证监会有关文件的要求,在安徽证监局的监管下,不断完善公司的法人治理结构,规范运作。按照《上海证券交易所股票上市规则》和信息披露的要求,对相关人员进行了培训,认真履行了信息披露义务。
    公司于2004年6月15日至6月23日接受了中国证监会安徽证监局的巡回检查,公司根据《限期整改通知书》的要求,对巡检中发现的问题进行了及时、有效的整改。《整改报告》将在近期报中国证监会安徽证监局。
    二、利润分配方案执行情况及中期利润分配预案
    1、2003年末公司无利润分配和公积金转增股本的方案。
    2、2004年8月13日召开的公司第二届董事会第四次会议审议通过了公司中期利润分配及公积金转增股本预案:按2004年6月30日公司总股本108,000,000股为基数,向全体股东以每10股派发现金红利1元(含税);不进行公积金转增股本。该项预案需报公司股东大会审议通过后执行。
    三、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项;也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内未发生重大资产收购、出售及资产重组事项;也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    五、重大关联交易
    1、报告期内无重大关联交易。
    2、其他关联交易见财务报告。
    六、报告期内,公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项、重大担保合同、重大委托他人进行现金资产管理事项。
    七、报告期内,公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生及以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    八、财务报告已经安徽华普会计师事务所审计,签字注册会计师为:方长顺、陈媛媛。审计费用为13.5万元。
    九、其他事项
    1、在报告期内无公司、公司董事会、董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况,无公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
    2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003] 56号的文件规定情况的专项说明及独立意见。
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》有关规定,在听取公司有关人员的情况汇报和审核公司有关资料后和对相关情况进行调查了解后,就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号的规定情况做出以下专项说明和独立意见:
    (1)公司与控股股东及其他关联方资金往来严格遵守中国证监会证监发[2003] 56号文件的规定,无控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况。
    (2)公司能够严格控制对外担保风险,没有为控股股东和本公司持股50%以下的关联方、非法人单位或个人提供担保。
    (3)公司为控股70%的子公司广东精达里亚特种漆包线有限公司提供5000万元流动资金贷款担保的事项业经公司第二届董事会第二次会议和公司2003年度股东大会审议通过,符合相关规定。除此之外,公司没有其他任何对外担保事项。
    (4)《公司章程》已按中国证监会证监发[2003] 56号文件的规定进行了修改,拟提交公司2004年第一次临时股东大会审议。
    3、2004年4月8日,本公司控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司与广州市特华投资管理有限公司签署《股权转让协议》。精达集团将所持本公司29.33%的股权即3168万股以9500万元的价格转让给广州市特华投资管理有限公司。上述股权转让后,广州市特华投资管理有限公司持有本公司29.33%股份即3168万股,成为公司第一大股东,该部分股权性质将变更为社会法人股。精达集团仍持有本公司的29%股权即3132万股,为本公司第二股东。本次股权转让已报国务院国有资产管理委员会,目前正在核准过程中。
    4、2004年6月30日,本公司控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司唯一股东铜陵工业国有资产经营有限公司分别与湖南湘晖资产经营股份有限公司和湖南新世界置业有限公司签定了《股权转让协议》。铜陵工业国有资产经营有限公司将所持有精达集团100%股权(包括精达集团持有本公司的29%的股权,计3132万股)以11500万元的总价分别转让给湖南湘晖资产经营股份有限公司和湖南新世界置业有限公司。其中:湖南湘晖资产经营股份有限公司占91.30%,湖南新世界置业有限公司占8.70%。上述股权转让后,铜陵工业国有资产经营有限公司将不再持有精达集团的股权,精达集团持有的本公司股权的性质将变更为社会法人股。本次股权转让已报国务院国有资产管理委员会,目前正在核准过程中。
    十、已披露信息索引
    报告期内,公司对外公开披露信息均刊登在《中国证券报》和《证券日报》上,相关信息也可登陆上海证券交易所网站:www.sse.com.cn,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码(600577)或股票简称(精达股份)即可查询。
公告日期                     公告内容
                             关于控股股东股权转让协议书签约的提示性公告
1月3日                       收购报告书(摘要)
                             股东持股变动报告书
                             第二届董事会第二次会议决议公告
                             召开2003年年度股东大会的通知
2月3日
                             第二届监事会第二次会议决议公告
                             对外投资关联交易公告
3月11日                      2003年度股东大会决议公告
4月9日                       关于股权转让方案变更的提示性公告
4月20日                      2004年第一季度报告
5月28日                      董事会致全体股东的报告书
6月25日                      广州市特华投资管理有限公司收购报告书(全文)
7月6日                       关于股权转让的提示性公告
7月6日                       股东增持持股变动报告书
7月6日                       股东减持持股变动报告书

公告日期                                                         公告编号
                                                                 2004-01
1月3日
                                                                 2004-02
                                                                 2004-03
2月3日
                                                                 2004-04
                                                                 2004-05
3月11日                                                          2004-06
4月9日                                                           2004-07
4月20日
5月28日                                                          2004-08
6月25日
7月6日                                                           2004-09
7月6日
7月6日
    第六章  财务报告
    1、审计意见
    本公司财务报告经安徽华普会计师事务所审计,出具了无保留意见审计报告。
    审计报告
    华普审字[2004]0607号
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的铜陵精达特种电磁线股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2004年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。
    安徽华普会计师事务所                  中国注册会计师:
    中国 合肥                          中国注册会计师:
    2004年8月13日
    2、会计报表
    资产负债表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司             2004年6月30日                           单位:人民币元
                                                                     合并
序号      项   目
                                                                   期末数
          资产
          流动资产:
1         货币资金                                         105,342,136.53
2         短期投资
3         应收票据                                          30,076,792.66
4         应收股利
5         应收利息
6         应收账款                                         257,719,669.92
7         其他应收款                                        24,864,527.09
8         预付帐款                                          19,912,623.33
9         应收补贴款
10        存货                                             107,308,751.51
11        待摊费用                                             694,131.95
3103      待处理流动资产净损失
21        一年内到期的长期债权投资
24        其他流动资产
31        流动资产合计                                     545,918,632.99
          长期投资:
32        长期股权投资                                      17,306,059.96
34        长期债权投资
38        长期投资合计                                      17,306,059.96
3802      其中:合并价差(贷差以“-”号表示)                  4,789,958.83
3803      其中:股权投资差额
          固定资产:
39        固定资产原价                                     356,217,169.31
40        减:累计折旧                                      90,653,250.58
41        固定资产净值                                     265,563,918.73
42        减:固定资产减值准备
43        固定资产净额                                     265,563,918.73
44        工程物资
45        在建工程                                           7,372,653.39
46        固定资产清理
5001      待处理固定资产净损失
50        固定资产合计                                     272,936,572.12
          无形资产及其它资产:
51        无形资产                                           9,812,251.56
52        长期待摊费用
53        其他长期资产
60        无形资产及其他资产合计                             9,812,251.56
          递延税项:
61        递延税款借项
67        资产总计                                         845,973,516.63

                                                                     合并
序号      项    目
                                                                   期初数
          资产
          流动资产:
1         货币资金                                         160,980,661.33
2         短期投资
3         应收票据                                          47,372,341.45
4         应收股利
5         应收利息
6         应收账款                                         159,625,603.87
7         其他应收款                                         7,689,949.56
8         预付帐款                                           3,859,437.91
9         应收补贴款
10        存货                                              92,458,085.53
11        待摊费用                                             377,670.92
3103      待处理流动资产净损失
21        一年内到期的长期债权投资
24        其他流动资产
31        流动资产合计                                     472,363,750.57
          长期投资:
32        长期股权投资                                      16,867,943.27
34        长期债权投资
38        长期投资合计                                      16,867,943.27
3802      其中:合并价差(贷差以“-”号表示)                  5,077,500.49
3803      其中:股权投资差额
          固定资产:
39        固定资产原价                                     271,372,461.08
40        减:累计折旧                                      79,225,038.53
41        固定资产净值                                     192,147,422.55
42        减:固定资产减值准备
43        固定资产净额                                     192,147,422.55
44        工程物资
45        在建工程                                          26,643,104.66
46        固定资产清理
5001      待处理固定资产净损失
50        固定资产合计                                     218,790,527.21
          无形资产及其它资产:
51        无形资产                                          10,283,946.46
52        长期待摊费用
53        其他长期资产
60        无形资产及其他资产合计                            10,283,946.46
          递延税项:
61        递延税款借项
67        资产总计                                         718,306,167.51

                                                                   母公司
序号      项     目
                                                                   期末数
          资产
          流动资产:
1         货币资金                                          70,647,182.82
2         短期投资
3         应收票据                                          21,101,858.05
4         应收股利
5         应收利息
6         应收账款                                         224,654,110.51
7         其他应收款                                        24,100,382.12
8         预付帐款                                          14,345,346.45
9         应收补贴款
10        存货                                              52,655,926.77
11        待摊费用                                             574,940.93
3103      待处理流动资产净损失
21        一年内到期的长期债权投资
24        其他流动资产
31        流动资产合计                                     408,079,747.65
          长期投资:
32        长期股权投资                                     153,806,505.54
34        长期债权投资
38        长期投资合计                                     153,806,505.54
3802      其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
3803      其中:股权投资差额
          固定资产:
39        固定资产原价                                     206,175,723.12
40        减:累计折旧                                      71,973,936.90
41        固定资产净值                                     134,201,786.22
42        减:固定资产减值准备
43        固定资产净额                                     134,201,786.22
44        工程物资
45        在建工程                                           3,823,990.14
46        固定资产清理
5001      待处理固定资产净损失
50        固定资产合计                                     138,025,776.36
          无形资产及其它资产:
51        无形资产                                             305,499.88
52        长期待摊费用
53        其他长期资产
60        无形资产及其他资产合计                               305,499.88
          递延税项:
61        递延税款借项
67        资产总计                                         700,217,529.43

                                                                   母公司
序号      项     目
                                                                   期初数
          资产
          流动资产:
1         货币资金                                         133,100,507.40
2         短期投资
3         应收票据                                          44,114,481.45
4         应收股利
5         应收利息
6         应收账款                                         157,035,725.60
7         其他应收款                                        12,344,251.57
8         预付帐款                                          21,205,822.22
9         应收补贴款
10        存货                                              57,179,386.49
11        待摊费用                                             262,187.37
3103      待处理流动资产净损失
21        一年内到期的长期债权投资
24        其他流动资产
31        流动资产合计                                     425,242,362.10
          长期投资:
32        长期股权投资                                     104,898,181.62
34        长期债权投资
38        长期投资合计                                     104,898,181.62
3802      其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
3803      其中:股权投资差额
          固定资产:
39        固定资产原价                                     155,827,355.73
40        减:累计折旧                                      65,958,141.42
41        固定资产净值                                      89,869,214.31
42        减:固定资产减值准备
43        固定资产净额                                      89,869,214.31
44        工程物资
45        在建工程                                          25,772,223.75
46        固定资产清理
5001      待处理固定资产净损失
50        固定资产合计                                     115,641,438.06
          无形资产及其它资产:
51        无形资产                                             328,999.88
52        长期待摊费用
53        其他长期资产
60        无形资产及其他资产合计                               328,999.88
          递延税项:
61        递延税款借项
67        资产总计                                         646,110,981.66
    资产负债表(续)
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司             2004年6月30日                           单位:人民币元
                                                                     合并
序号      项     目
                                                                   期末数
          负债及股东权益
          流动负债:
68        短期借款                                          25,000,000.00
69        应付票据                                         341,503,165.81
70        应付账款                                          50,562,281.95
71        预收帐款                                           2,245,239.47
72        应付工资                                           2,262,426.06
73        应付福利费                                         2,677,991.03
74        应付股利
75        应交税金                                           9,798,535.65
80        其他应交款                                           123,421.10
81        其他应付款                                         6,351,463.55
82        预提费用                                           4,484,131.98
83        预计负债
86        一年内到期的长期负债
90        其他流动负债
100       流动负债合计                                     445,008,656.60
          长期负债:
101       长期借款                                          55,000,000.00
102       应付债券
103       长期应付款
106       专项应付款                                           290,000.00
108       其他长期负债
110       长期负债合计                                      55,290,000.00
          递延税项:
111       递延税款贷项
114       负债合计                                         500,298,656.60
12201     少数股东权益(合并报表填列)                        35,389,528.47
          股东权益:
115       股本                                             108,000,000.00
116       减:已归还投资
117       股本净额                                         108,000,000.00
118       资本公积                                         116,512,208.77
119       盈余公积                                          17,798,823.21
120       其中:法定公益金                                   4,390,521.86
121       未分配利润                                        67,974,299.58
12202     其中:拟分配现金股利                              10,800,000.00
12203     未确认投资损失
12204     外币报表折算差额(合并报表填列)
12205     非正常经营项目收益调整
122       股东权益合计                                     310,285,331.56
135       负债及股东权益总计                               845,973,516.63

                                                                     合并
序号      项     目
                                                                   期初数
          负债及股东权益
          流动负债:
68        短期借款                                          31,000,000.00
69        应付票据                                         250,448,103.18
70        应付账款                                          37,436,860.17
71        预收帐款                                           1,796,585.77
72        应付工资                                           2,168,234.99
73        应付福利费                                         2,697,988.78
74        应付股利
75        应交税金                                           4,135,437.90
80        其他应交款                                           132,247.22
81        其他应付款                                         7,399,664.50
82        预提费用                                           2,450,652.27
83        预计负债
86        一年内到期的长期负债
90        其他流动负债
100       流动负债合计                                     339,665,774.78
          长期负债:
101       长期借款                                          55,000,000.00
102       应付债券
103       长期应付款
106       专项应付款                                           290,000.00
108       其他长期负债
110       长期负债合计                                      55,290,000.00
          递延税项:
111       递延税款贷项
114       负债合计                                         394,955,774.78
12201     少数股东权益(合并报表填列)                        32,605,580.28
          股东权益:
115       股本                                             108,000,000.00
116       减:已归还投资
117       股本净额                                         108,000,000.00
118       资本公积                                         116,396,008.77
119       盈余公积                                          15,169,279.31
120       其中:法定公益金                                   3,514,007.23
121       未分配利润                                        51,179,524.37
12202     其中:拟分配现金股利
12203     未确认投资损失
12204     外币报表折算差额(合并报表填列)
12205     非正常经营项目收益调整
122       股东权益合计                                     290,744,812.45
135       负债及股东权益总计                               718,306,167.51

                                                                   母公司
序号      项     目
                                                                   期末数
          负债及股东权益
          流动负债:
68        短期借款                                          22,000,000.00
69        应付票据                                         240,087,965.81
70        应付账款                                          28,213,961.20
71        预收帐款                                           1,931,270.28
72        应付工资                                           1,149,535.68
73        应付福利费                                           483,249.83
74        应付股利
75        应交税金                                          10,591,281.83
80        其他应交款                                           111,222.53
81        其他应付款                                        29,119,190.91
82        预提费用                                           2,997,352.27
83        预计负债
86        一年内到期的长期负债
90        其他流动负债
100       流动负债合计                                     336,685,030.34
          长期负债:
101       长期借款                                          55,000,000.00
102       应付债券
103       长期应付款
106       专项应付款                                           290,000.00
108       其他长期负债
110       长期负债合计                                      55,290,000.00
          递延税项:
111       递延税款贷项
114       负债合计                                         391,975,030.34
12201     少数股东权益(合并报表填列)
          股东权益:
115       股本                                             108,000,000.00
116       减:已归还投资
117       股本净额                                         108,000,000.00
118       资本公积                                         116,512,208.77
119       盈余公积                                          12,995,558.06
120       其中:法定公益金                                   4,331,852.68
121       未分配利润                                        70,734,732.26
12202     其中:拟分配现金股利                              10,800,000.00
12203     未确认投资损失
12204     外币报表折算差额(合并报表填列)
12205     非正常经营项目收益调整
122       股东权益合计                                     308,242,499.09
135       负债及股东权益总计                               700,217,529.43

                                                                   母公司
序号      项      目
                                                                   期初数
          负债及股东权益
          流动负债:
68        短期借款                                          22,000,000.00
69        应付票据                                         247,448,103.18
70        应付账款                                          19,603,911.76
71        预收帐款                                             971,289.91
72        应付工资                                           1,149,535.68
73        应付福利费                                           541,133.09
74        应付股利
75        应交税金                                           3,671,468.93
80        其他应交款                                           132,247.22
81        其他应付款                                         3,139,933.19
82        预提费用                                           1,567,352.27
83        预计负债
86        一年内到期的长期负债
90        其他流动负债
100       流动负债合计                                     300,224,975.23
          长期负债:
101       长期借款                                          55,000,000.00
102       应付债券
103       长期应付款
106       专项应付款                                           290,000.00
108       其他长期负债
110       长期负债合计                                      55,290,000.00
          递延税项:
111       递延税款贷项
114       负债合计                                         355,514,975.23
12201     少数股东权益(合并报表填列)
          股东权益:
115       股本                                             108,000,000.00
116       减:已归还投资
117       股本净额                                         108,000,000.00
118       资本公积                                         116,396,008.77
119       盈余公积                                          10,366,014.16
120       其中:法定公益金                                   3,455,338.05
121       未分配利润                                        55,833,983.50
12202     其中:拟分配现金股利
12203     未确认投资损失
12204     外币报表折算差额(合并报表填列)
12205     非正常经营项目收益调整
122       股东权益合计                                     290,596,006.43
135       负债及股东权益总计                               646,110,981.66
    2004年1-6月利润及利润分配表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司                 2004年1-6月                       单位:人民币元
                                                                     合并
序号      项      目
                                                                   期末数
1         一、主营业务收入                                 624,595,044.86
4         减:主营业务成本                                 553,168,061.51
5         主营业务税金及附加                                   881,374.88
10        二、主营业务利润                                  70,545,608.47
11        加:其他业务利润                                     -10,462.27
14        减:营业费用                                      10,945,778.65
15        管理费用                                          21,334,184.91
16        财务费用                                           5,956,947.19
18        三、营业利润                                      32,298,235.45
19        加:投资收益                                         438,116.69
22        补贴收入
23        营业外收入                                            19,099.17
25        减:营业外支出                                        36,526.83
27        四、利润总额                                      32,718,924.48
2701      加:以前年度损益调整
28        减:所得税                                         9,136,689.15
3001      少数股东损益                                       4,157,916.22
30        五、净利润                                        19,424,319.11
32        加:年初未分配利润                                51,179,524.37
34        其它转入
3802      资本公积补亏
38        六、可供分配的利润                                70,603,843.48
39        减:提取法定盈余公积                               1,753,029.27
40        提取法定公益金                                       876,514.63
41        提取职工奖励及福利基金
42        提取储备基金
43        提取企业发展基金
44        利润归还投资
4601      加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46        七、可供投资者分配的利润                          67,974,299.58
47        减:应付优先股股利
48        提取任意盈余公积
49        应付普通股股利
50        转作股本的普通股股利
55        八、未分配利润                                    67,974,299.58
          补充资料:
61        1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62        2、自然灾害发生的损失
63        3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
64        4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
65        5、债务重组损失
66        6、其他

                                                                     合并
序号      项     目
                                                               上年同期数
1         一、主营业务收入                                 320,573,104.53
4         减:主营业务成本                                 273,318,164.51
5         主营业务税金及附加                                   404,468.70
10        二、主营业务利润                                  46,850,471.32
11        加:其他业务利润                                     -14,764.98
14        减:营业费用                                       7,496,550.99
15        管理费用                                          10,767,336.54
16        财务费用                                           4,352,043.15
18        三、营业利润                                      24,219,775.66
19        加:投资收益                                        -255,360.51
22        补贴收入
23        营业外收入                                            83,807.64
25        减:营业外支出                                       282,962.68
27        四、利润总额                                      23,765,260.11
2701      加:以前年度损益调整
28        减:所得税                                         7,697,574.67
3001      少数股东损益                                       1,381,668.51
30        五、净利润                                        14,686,016.93
32        加:年初未分配利润
34        其它转入
3802      资本公积补亏
38        六、可供分配的利润                                14,686,016.93
39        减:提取法定盈余公积
40        提取法定公益金
41        提取职工奖励及福利基金
42        提取储备基金
43        提取企业发展基金
44        利润归还投资
4601      加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46        七、可供投资者分配的利润                          14,686,016.93
47        减:应付优先股股利
48        提取任意盈余公积
49        应付普通股股利
50        转作股本的普通股股利
55        八、未分配利润                                    14,686,016.93
          补充资料:
61        1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62        2、自然灾害发生的损失
63        3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
64        4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
65        5、债务重组损失
66        6、其他

                                                                   母公司
序号      项     目
                                                                   期末数
1         一、主营业务收入                                 652,219,851.82
4         减:主营业务成本                                 604,892,315.89
5         主营业务税金及附加                                   781,905.27
10        二、主营业务利润                                  46,545,630.66
11        加:其他业务利润                                      56,238.21
14        减:营业费用                                       9,403,111.69
15        管理费用                                          15,032,405.24
16        财务费用                                           5,234,672.40
18        三、营业利润                                      16,931,679.54
19        加:投资收益                                       8,355,916.00
22        补贴收入
23        营业外收入                                            16,709.17
25        减:营业外支出                                        20,519.96
27        四、利润总额                                      25,283,784.75
2701      加:以前年度损益调整
28        减:所得税                                         7,753,492.09
3001      少数股东损益
30        五、净利润                                        17,530,292.66
32        加:年初未分配利润                                55,833,983.50
34        其它转入
3802      资本公积补亏
38        六、可供分配的利润                                73,364,276.16
39        减:提取法定盈余公积                               1,753,029.27
40        提取法定公益金                                       876,514.63
41        提取职工奖励及福利基金
42        提取储备基金
43        提取企业发展基金
44        利润归还投资
4601      加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46        七、可供投资者分配的利润                          70,734,732.26
47        减:应付优先股股利
48        提取任意盈余公积
49        应付普通股股利
50        转作股本的普通股股利
55        八、未分配利润                                    70,734,732.26
          补充资料:
61        1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62        2、自然灾害发生的损失
63        3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
64        4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
65        5、债务重组损失
66        6、其他

                                                                   母公司
序号      项     目
                                                               上年同期数
1         一、主营业务收入                                 384,816,187.50
4         减:主营业务成本                                 346,159,273.28
5         主营业务税金及附加                                   404,468.70
10        二、主营业务利润                                  38,252,445.52
11        加:其他业务利润                                     -76,429.11
14        减:营业费用                                       7,349,278.76
15        管理费用                                           8,920,162.54
16        财务费用                                           3,877,079.22
18        三、营业利润                                      18,029,495.89
19        加:投资收益                                       3,315,036.41
22        补贴收入
23        营业外收入                                            53,311.14
25        减:营业外支出                                       281,471.88
27        四、利润总额                                      21,116,371.56
2701      加:以前年度损益调整
28        减:所得税                                         6,594,221.80
3001      少数股东损益
30        五、净利润                                        14,522,149.76
32        加:年初未分配利润
34        其它转入
3802      资本公积补亏
38        六、可供分配的利润                                14,522,149.76
39        减:提取法定盈余公积
40        提取法定公益金
41        提取职工奖励及福利基金
42        提取储备基金
43        提取企业发展基金
44        利润归还投资
4601      加:影响可供投资者分配利润的其他科目
46        七、可供投资者分配的利润                          14,522,149.76
47        减:应付优先股股利
48        提取任意盈余公积
49        应付普通股股利
50        转作股本的普通股股利
55        八、未分配利润                                    14,522,149.76
          补充资料:
61        1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
62        2、自然灾害发生的损失
63        3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
64        4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
65        5、债务重组损失
66        6、其他
    现金流量表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司             2004年1-6月                           单位:人民币元
序号  项        目                                             合并期末数
      一、经营活动产生的现金流量:
1     销售商品、提供劳务收到的现金                         647,147,027.52
901   收取的租金
3     收到的税费返还
8     收到的其他与经营活动有关的现金                            68,917.67
9     经营活动现金流入小计                                 647,215,945.19
10    购买商品、接受劳务所支付的现金                       584,755,269.16
12    支付给职工以及为职工支付的现金                         9,889,607.80
13    支付的各项税费                                        16,919,104.54
18    支付的其他与经营活动有关的现金                        34,790,596.22
20    经营活动现金流出小计                                 646,354,577.72
21    经营活动产生的现金流量净额                               861,367.47
      二、投资活动产生的现金流量:
22    收回投资所收到的现金
23    取得投资收益所收到的现金
25    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额        11,000.00
28    收到的其他与投资活动有关的现金                           444,103.87
2901  处置子公司所收到的现金
29    投资活动现金流入小计                                     455,103.87
30    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      46,356,696.71
31    投资所支付的现金
35    支付的其他与投资活动有关的现金                           984,491.44
36    投资活动现金流出小计                                  47,341,188.15
37    投资活动产生的现金流量净额                           -46,886,084.28
      三、筹资活动产生的现金流量:
38    吸收投资所收到的现金                                   2,625,500.00
3801  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金           2,625,500.00
40    借款所收到的现金                                      25,000,000.00
43    收到的其他与筹资活动有关的现金                           166,000.00
44    筹资活动现金流入小计                                  27,791,500.00
45    偿还债务所支付的现金                                  31,000,000.00
46    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   6,405,307.99
4601  其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金               2,356,039.96
5302  减少注册资本所支付的现金
530201其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
52    支付的其他与筹资活动有关的现金
53    筹资活动现金流出小计                                  37,405,307.99
54    筹资活动产生的现金流量净额                            -9,613,807.99
55    四、汇率变动对现金的影响
56    五、现金及现金等价物净增加额                         -55,638,524.80

序号  项        目                                           母公司期末数
      一、经营活动产生的现金流量:
1     销售商品、提供劳务收到的现金                         542,412,988.66
901   收取的租金
3     收到的税费返还
8     收到的其他与经营活动有关的现金                        50,647,395.51
9     经营活动现金流入小计                                 593,060,384.17
10    购买商品、接受劳务所支付的现金                       532,835,849.27
12    支付给职工以及为职工支付的现金                         7,043,453.54
13    支付的各项税费                                        11,459,551.83
18    支付的其他与经营活动有关的现金                        31,278,697.19
20    经营活动现金流出小计                                 582,617,551.83
21    经营活动产生的现金流量净额                            10,442,832.34
      二、投资活动产生的现金流量:
22    收回投资所收到的现金
23    取得投资收益所收到的现金                               9,448,292.08
25    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额        11,000.00
28    收到的其他与投资活动有关的现金                           358,912.94
2901  处置子公司所收到的现金
29    投资活动现金流入小计                                   9,818,205.02
30    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      30,702,721.98
31    投资所支付的现金                                      49,884,500.00
35    支付的其他与投资活动有关的现金
36    投资活动现金流出小计                                  80,587,221.98
37    投资活动产生的现金流量净额                           -70,769,016.96
      三、筹资活动产生的现金流量:
38    吸收投资所收到的现金
3801  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
40    借款所收到的现金                                      22,000,000.00
43    收到的其他与筹资活动有关的现金
44    筹资活动现金流入小计                                  22,000,000.00
45    偿还债务所支付的现金                                  22,000,000.00
46    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   2,127,139.96
4601  其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
5302  减少注册资本所支付的现金
530201其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
52    支付的其他与筹资活动有关的现金
53    筹资活动现金流出小计                                  24,127,139.96
54    筹资活动产生的现金流量净额                            -2,127,139.96
55    四、汇率变动对现金的影响
56    五、现金及现金等价物净增加额                         -62,453,324.58
    现金流量表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司             2004年1-6月                           单位:人民币元
序号   项          目                                          合并期末数
       补充资料:
       1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
57     净利润                                               19,424,319.11
58     加:计提的资产减值准备                                9,289,329.63
8601   少数股东损益                                          4,157,916.22
8602   未确认投资损失
59     固定资产折旧                                         11,561,592.09
60     无形资产摊销                                            471,694.90
61     长期待摊费用摊销                                        984,491.44
64     待摊费用的减少(减:增加)                             -316,461.03
65     预提费用的增加(减:减少)                            2,033,479.71
66     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)       15,519.96
67     固定资产报废损失
68     财务费用                                              1,911,936.09
69     投资损失(减:收益)                                    -438,116.69
70     递延税款贷项(减:借项)
71     存货的减少(减:增加)                               -14,864,169.39
72     经营性应收项目的减少(减:增加)                   -141,365,242.43
73     经营性应付项目的增加(减:减少)                    107,995,077.86
74     其他
75     经营活动产生的现金流量净额                              861,367.47
       2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
76     债务转为资本
77     一年内到期的可转换公司债券
78     融资租赁固定资产
       3、现金及现金等价物净增加情况:
79     现金的期末余额                                      105,342,136.53
8301   减:三个月以上定期存款的年末余额
8302   减:本期转入现金
8303   加:本期转出现金
80     减:现金的期初余额                                  160,980,661.33
81     加:现金等价物的期末余额
82     减:现金等价物的期初余额
83     现金及现金等价物净增加额                            -55,638,524.80

序号   项          目                                        母公司期末数
       补充资料:
       1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
57     净利润                                               17,530,292.66
58     加:计提的资产减值准备                                7,327,551.68
8601   少数股东损益                                                  0.00
8602   未确认投资损失
59     固定资产折旧                                          6,149,175.52
60     无形资产摊销                                             23,500.00
61     长期待摊费用摊销                                              0.00
64     待摊费用的减少(减:增加)                             -312,753.56
65     预提费用的增加(减:减少)                            1,430,000.00
66     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)       15,519.96
67     固定资产报废损失
68     财务费用                                              1,768,227.02
69     投资损失(减:收益)                                  -8,355,916.00
70     递延税款贷项(减:借项)
71     存货的减少(减:增加)                                 4,509,956.31
72     经营性应收项目的减少(减:增加)                    -55,815,464.56
73     经营性应付项目的增加(减:减少)                     36,172,743.31
74     其他
75     经营活动产生的现金流量净额                           10,442,832.34
       2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
76     债务转为资本
77     一年内到期的可转换公司债券
78     融资租赁固定资产
       3、现金及现金等价物净增加情况:
79     现金的期末余额                                       70,647,182.82
8301   减:三个月以上定期存款的年末余额
8302   减:本期转入现金
8303   加:本期转出现金
80     减:现金的期初余额                                  133,100,507.40
81     加:现金等价物的期末余额
82     减:现金等价物的期初余额
83     现金及现金等价物净增加额                            -62,453,324.58
    合并资产减值准备明细表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司                                2004年6月30日                             单位:人民币元
项目                                  2004年1月1日             本期增加数
①                                              ②                     ③
一、坏帐准备合计                      8,979,679.89           9,275,826.22
其中:应收帐款                        8,504,496.41           8,216,092.11
其他应收款                              475,183.48           1,059,734.11
二、短期投资跌价准备合                           -                      -
其中:股票投资                                   -                      -
债券投资                                         -                      -
三、存货跌价准备合计                    184,673.13              13,503.41
其中:库存商品                          184,673.13              13,503.41
原材料                                           -                      -
四、长期投资减值准备合                           -                      -
其中:长期股权投资                               -                      -
长期债权投资                                     -                      -
五、固定资产减值准备合                           -                      -
其中:房屋、建筑物                               -                      -
机器设备                                         -                      -
六、无形资产减值准备合                                                  -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合
八、委托贷款减值准备合
九、总计                              9,164,353.02           9,289,329.63

项目                            本期减少数
                              因资产价值回        其他原因           合计
①                                      ④              ⑤             ⑥
一、坏帐准备合计                                         -              -
其中:应收帐款                           -               -              -
其他应收款                               -               -              -
二、短期投资跌价准备合                   -               -              -
其中:股票投资                           -               -              -
债券投资                                 -               -              -
三、存货跌价准备合计                     -               -              -
其中:库存商品                           -               -              -
原材料                                   -               -              -
四、长期投资减值准备合                   -               -              -
其中:长期股权投资                       -               -              -
长期债权投资                             -               -              -
五、固定资产减值准备合                   -               -              -
其中:房屋、建筑物                       -               -              -
机器设备                                 -               -              -
六、无形资产减值准备合                                                  -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备合                                                  -
八、委托贷款减值准备合                                                  -
九、总计                                                 -              -

项目                                                        2004年6月30日
①                                                                     ⑦
一、坏帐准备合计                                            18,255,506.11
其中:应收帐款                                              16,720,588.52
其他应收款                                                   1,534,917.59
二、短期投资跌价准备合
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           198,176.54
其中:库存商品                                                 198,176.54
原材料                                                                  -
四、长期投资减值准备合                                                  -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合                                                  -
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                                -
六、无形资产减值准备合                                                  -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备合                                                  -
八、委托贷款减值准备合                                                  -
九、总计                                                    18,453,682.65
    资产减值准备明细表(母公司)
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司                         2004年6月30日                        单位:人民币元
项目                                   2004年1月1日            本期增加数
①                                               ②                    ③
一、坏帐准备合计                       9,071,441.92          7,314,048.27
其中:应收帐款                         8,354,969.57          6,539,370.06
其他应收款                               716,472.35            774,678.21
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                     184,673.13             13,503.41
其中:库存商品                           184,673.13             13,503.41
原材料
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                          -                     -
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                               9,256,115.05          7,327,551.68

                                        本期减少数
项目                      因资产价        其他原因
                                                                     合计
                          值回升转          转出数
①                            ④                ⑤                     ⑥
一、坏帐准备合计                                 -                      -
其中:应收帐款                                                          -
其他应收款                                                              -
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计               -             -                      -
其中:库存商品                                                          -
原材料                                                                  -
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                                -
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                                -
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备合计                                                -
八、委托贷款减值准备合计                                                -
九、总计                                         -                      -

                                                            2004年6月30日
项目
①                                                                     ⑦
一、坏帐准备合计                                            16,385,490.19
其中:应收帐款                                              14,894,339.63
其他应收款                                                   1,491,150.56
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           198,176.54
其中:库存商品                                                 198,176.54
原材料                                                                  -
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                                -
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                                -
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备合计                                                -
八、委托贷款减值准备合计                                                -
九、总计                                                    16,583,666.73
    报告期利润表附表
                                                     净资产收益率
2004年1-6月利润                 报告期利润
                                               全面摊薄          加权平均
主营业务利润                  70,545,608.47      22.74              23.48
营业利润                      32,298,235.45      10.41              10.75
净利润                        19,424,319.11       6.26               6.46
扣除非经常性损益后的净利润    19,435,995.64       6.26               6.47

                                                 每股收益
2004年1-6月利润
                                 全面摊薄                        加权平均
主营业务利润                       0.65                              0.65
营业利润                           0.30                              0.30
净利润                             0.18                              0.18
扣除非经常性损益后的净利润         0.18                              0.18
    3、2004年半年度会计报表附注
    一、公司基本情况
     铜陵精达特种电磁线股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经安徽省体改委皖体改函字[2000] 62号文批准,由铜陵精达铜材(集团)有限责任公司(以下简称“集团公司”)作为主发起人,以其生产经营性净资产为发起股本,并联合安徽省科技产业投资有限公司、合肥市高科技风险投资有限公司、北京中关村青年科技创业投资有限公司、铜陵市皖中物资有限责任公司四家发起人共同发起设立的股份有限公司,取得安徽省人民政府皖府股字[2000]第24号批准证书,于2000年7月12日在安徽省工商行政管理局注册登记,领取注册号为3400001300176的企业法人营业执照,注册资本4000万元。2002年8月经中国证监会证监发字[2002]87号文件核准向社会公开发行2000万股人民币普通股,9月11日在上海证券交易所挂牌上市,并于2002年9月办理了工商变更登记,变更后的注册资本为6000万元。经公司2003年第一次临时股东大会决议,以2003年6月30日总股本6000万股为基数,用资本公积向全体股东按每10股转增8股的比例转增股本,本次转增股本后,公司股本由6000万股增至10800万股,注册资本由6000万元变更为10800万元。
     本公司为国家科技部认定的2000年重点高新技术企业,国家重点技术改造项目承担单位。主要从事漆包电磁线、裸铜线、电线电缆及拉丝模具制造、销售和相关技术的进口、进料加工以及“三来一补”业务
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、公司执行的会计准则和会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    会计年度采用公历年度,即自1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,资产的计价遵循历史成本原则。
    5、外币业务的折算
    对发生的外币经济业务,按发生时市场汇率折合人民币记账,期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,属于与生产经营活动相关的计入当期损益;属于筹建期间的计入长期待摊费用;属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的有关借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    7、坏账的核算方法
    (1)坏账损失的确认标准:因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回,或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据,该应收款项列为坏账损失,并冲销提取的坏账准备;
    (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法。
    ①坏账准备按决算日应收账款和其他应收款的余额采用账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定计提比例如下:
账   龄                                                          计提比例
1年以内                                                                5%
1—2年                                                                10%
2—3年                                                                20%
3—5年                                                                40%
5年以上                                                              100%
    ②如果债务人存在单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足,发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等情况的,则全额计提坏帐准备。
    8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法
    存货分类为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。各类存货按取得时的实际成本核算,原材料、库存商品、包装物发出计价采用加权平均法。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
    存货采用永续盘存制,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并将成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则将该材料按可变现净值计量;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础,将存货减记至可变现净值而形成的减记金额,在减记的当期确认为费用。
    存货跌价准备按单个存货项目计提,对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,予以合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额减少计提的存货跌价准备。
    9、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准备的确认标准及计提方法
    (1)长期股权投资的计价及收益确认方法
    长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。
    (2)股权投资差额
    长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额,并按下列原则处理:
    初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年平均摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入资本公积。
    (3)长期投资减值准备
    长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。
    10、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法
    (1)使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的均确认为固定资产。
    (2)固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下:
类  别                 净残值率(%)    使用年限(年)      年折旧率(%)
生产用房                           5                35              2.71
非生产用房                         5                40              2.375
简易房                             5                10              9.50
建筑物                             5                20              4.75
机械设备                           5                10              9.50
专用设备                           5                10              9.50
电子设备                           5              6-10        15.83-9.50
自动化控制及仪器仪表               5                10              9.50
运输设备                           5                 6             15.83
    (3)期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则计算固定资产的可收回金额,以确定固定资产是否已经发生减值:
    ①固定资产市价大幅下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;
    ②企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;
    ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;
    ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;
    ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    (4)如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化,使得固定资产的可收回金额大于其账面价值,则以前期间已计提的减值损失予以转回,但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。
    11、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法
    在建工程按实际成本计价,已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。在建工程在达到预定可使用状态前,因必须进行试运转而形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或转为库存商品时,按实际销售收入或按预计售价冲减在建工程成本。
    利息资本化方法:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
    期末对在建工程进行全面检查,如果在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工,或所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程发生了减值情形的,则将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
    12、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法
    (1)购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值;投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账;依法申请取得前发生的研究与开发费用,于发生时确认为当期费用。
    (2)无形资产摊销方法
    无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销期不超过受益年限;
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销期不超过有效年限;
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销期不超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
    如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销期不超过10年。
    (3)减值准备
     期末对无形资产按账面价值进行检查,如发现下列情况,则对无形资产的可收回金额进行估计,并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分,计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
    可收回金额是指以下两项金额中的较大者:
    ①无形资产的销售净价,即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的律师费和其他相关税费后的余额;
    ②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值。
    13、长期待摊费用计价和摊销政策
    长期待摊费用按实际成本计价,除开办费外按直线法摊销。有明确的受益期的,按受益期平均摊销;无明确受益期的分5年平均摊销。开办费在公司开始经营的当月一次计入开始经营当月的损益。
    14、借款费用的核算方法
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,包括借款利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,于发生时计入所购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的,于发生当期确认为费用。
    因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小,即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
    除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。
    15、收入确认的方法
    (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
    现金折扣在实际发生时作为当期财务费用,销售折让在发生时直接冲减当期收入。
    (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)让渡资产使用权,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    b、收入的金额能够可靠地计量。
    16、所得税的核算方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、会计报表合并范围确定原则及编制方法
    长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上以及投资额虽占被投资单位有表决权资本20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权的,采用权益法核算并合并会计报表;本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为依据,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。
    本期纳入合并范围的子公司是:铜陵精工特种漆包线有限公司(以下简称“精工公司”)、广东精达里亚特种漆包线有限公司(以下简称“广东里亚”)、铜陵精正束绞线有限责任公司(以下简称“精正公司”)、铜陵精迅特种漆包线有限责任公司(以下简称“精迅公司”)。精迅公司为本期新增合并子公司,详细情况请参见本附注四—1—(4)。
    三、税项
    1、增值税                      执行17%的增值税税率。
    2、城建税及教育费附加          本公司分别按应纳增值税额的7%和3%计征。
    本公司控股子公司精工公司和广东里亚系外商投资企业,暂不征收城建税、教育费附加。
    3、营业税
    依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定,租赁收入按5%的税率计缴。
    4、所得税                     本公司执行33%的所得税税率。
    本公司控股子公司精工公司系外商投资企业,享受二免三减半的所得税优惠政策,该公司2000年度、2001年度处于免税期,2002年度至2004年度为减半征收期,执行15%的所得税税率。
    本公司控股子公司广东里亚系外商投资企业,享受二免三减半的所得税优惠政策,2003年3月投入试生产,2004年度处于免税期。
    5、其他税项
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司概况
    (1)精工公司是经铜陵市对外贸易经济委员会铜外经贸资字[1999] 25号文“关于同意成立铜陵精工特种漆包线有限公司的批复”和安徽省人民政府外经贸皖府资字[1999]0097号批准证书批准,于1999年8月4日注册登记成立的中外合资企业,注册资本1970万元人民币,注册地址:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根。
    (2)广东里亚是于2002年9月经外经贸粤南合资证字(2002)0020号文批准成立的中外合资企业,初始注册资本548.60万美元,2003年9月3日广东里亚公司第三次董事会决定增加注册资本280万美元,变更后公司注册资本为828.60万美元。广东里亚位于广东省南海市大沥区长虹岭工业园,主要从事特种漆包线的生产、销售,法定代表人:王世根。
    (3)精正公司原为铜陵市工业国有资产经营有限公司设立的全资子公司,初始注册资本600万元人民币,经营范围束绞线、毛细铜管、漆包电磁线制造销售,注册地址:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根。根据2003年5月26日本公司与铜陵市工业国有资产经营有限公司签署的《股权转让合同》,铜陵市工业国有资产经营有限公司将其拥有的精正公司95%的股权以1300万元人民币转让给本公司。2003年6月5日本公司向精正公司追加投资500万元,至此,铜陵精正束绞线有限责任公司注册资本变更为1100万元,本公司持有精正公司97.27%股权。
    (4)精迅公司系由铜陵精达铜材(集团)有限责任公司与本公司于2004年4月共同投资组建的有限责任公司,注册资本5251万元人民币,本公司持有95%的股权。注册地址:铜陵市经济技术开发区(新城区)高新技术产业园,主要从事漆包线铜线、漆包圆铝线及其他电磁线、异形线、裸电线、电线电缆的制造和销售。法定代表人:王世根。
公司名称                             经营范围
精工公司                             生产销售特种漆包线
广东里亚                             生产销售特种漆包线
精正公司                             生产销售束绞线、毛细铜管、漆包电磁线
精迅公司                             生产销售漆包铝线、裸铝丝

公司名称                   注册资本                              投资比例
精工公司              1,970万人民币                                   70%
广东里亚               828.60万美元                                   70%
精正公司               1100万人民币                                97.27%
精迅公司               5251万人民币                                  95%

公司名称                                                       原始投资额
精工公司                                                     8,795,585.98
广东里亚                                                    68,606,966.68
精正公司                                                    18,000,000.00
精迅公司                                                    49,884,500.00
    2、联营公司概况
    铜陵顶科镀锡铜线有限公司(以下简称“顶科公司”)是经铜陵市对外贸易经济委员会铜外经贸资字[2001]第17号文“关于同意成立铜陵顶科镀锡铜线有限公司的批复”和安徽省人民政府外经贸皖府资字[2001]0097号批准证书批准,于2001年6月15日注册登记成立的中外合资企业,注册资本340万美元,本公司拥有30%的股权。根据2003年3月14日本公司与安徽省企业技术开发投资有限公司签定的股权转让合同,本公司受让安徽省企业技术开发投资有限公司持有的顶科公司15%的股权,受让后本公司持有顶科公司45%的股权。顶科公司住所:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根,经营范围:生产销售镀锡铜线、镀银线、束绞线、编织线和束绳线等。
    五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位如无特别说明,均指人民币元)
    1、货币资金
项  目                          2004年6月30日              2003年12月31日
现金                                32,384.44                   11,346.45
银行存款                        65,409,581.36              147,999,019.26
其他货币资金                    39,900,170.73               12,970,295.62
合   计                        105,342,136.53              160,980,661.33
    (1)货币资金期末余额中用于开具银行承兑汇票保证金的金额为39,219,590.78元;
    (2)货币资金期末较期初减少34.56%,主要系公司本期购置固定资产所致。
    2、应收票据
                       2004年6月30日                       2003年12月31日
票据种类
银行承兑汇票           30,076,792.66                        41,722,341.45
商业承兑汇票                      —                         5,650,000.00
合  计                 30,076,792.66                        47,372,341.45
    (1)应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为455万元,用于开具信用证而质押的票据为163万元;
    (2)应收票据期末较期初减少36.51%,主要系本期原材料价格上涨,公司流动资金需求量增加,本公司加快了票据的贴现速度,导致应收票据减少;
    (3)应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    3、应收账款
    (1)账龄分析
账  龄
                                                             应收账款余额
1年以内                                                    257,484,921.94
1至2年                                                      15,833,402.65
2至3年                                                         935,673.71
3至5年                                                         186,260.14
5年以上                                                                —
合    计                                                   274,440,258.44

账  龄
                                                             应收账款余额
1年以内                                                    166,547,055.34
1至2年                                                       1,396,784.80
2至3年                                                         185,194.46
3至5年                                                           1,065.68
5年以上                                                                —
合    计                                                   168,130,100.28

                                            2004年6月30日
账  龄
                                 比例(%)                         坏账准备
1年以内                            93.82                     13,158,521.2
                                                                        8
1至2年                              5.77                     2,933,816.05
2至3年                              0.34                       553,747.13
3至5年                              0.07                        74,504.06
5年以上                               —                               —
合    计                          100.00                    16,720,588.52
                                           2003年12月31日

账  龄
                                 比例(%)                         坏账准备
1年以内                            99.06                     8,327,352.77
1至2年                              0.83                       139,678.48
2至3年                              0.10                        37,038.89
3至5年                              0.01                           426.27
5年以上                               —                               —
合    计                          100.00                     8,504,496.41

账  龄
                                                             应收账款净额
1年以内                                                    244,326,400.66
1至2年                                                      12,899,586.60
2至3年                                                         381,926.58
3至5年                                                         111,756.08
5年以上                                                                —
合    计                                                   257,719,669.92

账  龄
                                                             应收账款净额
1年以内                                                    158,219,702.57
1至2年                                                       1,257,106.32
2至3年                                                         148,155.57
3至5年                                                             639.41
5年以上                                                                —
合    计                                                   159,625,603.87
    (2)期末应收账款前五名金额为123,729,898.14元,占应收账款总额的45.08%;
    (3)应收账款期末较期初增加63.23%,主要原因系本公司与客户采用铜价加加工费形式结算,本期铜价上涨,因此销售收入增长较快,客户占用资金相对增加;
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    4、其他应收款
    (1)账龄分析
账  龄
                                                           其他应收款余额
1年以内                                                     22,145,463.56
1至2年                                                       4,231,634.12
2至3年                                                          22,289.00
3至5年                                                              58.00
5年以上                                                                —
合    计                                                    26,399,444.68

账  龄
                                                           其他应收款余额
1年以内                                                      7,652,712.44
1至2年                                                          99,362.60
2至3年                                                         413,058.00
3至5年
                                                                       —
5年以上
                                                                       —
合   计                                                      8,165,133.04

                                         2004年6月30日
账  龄
                         比例(%)                                 坏账准备
1年以内                    83.89                             1,107,273.18
1至2年                     16.03                               423,163.41
2至3年                      0.07                                 4,457.80
3至5年                      0.01                                    23.20
5年以上                       —                                       —
合    计                  100.00                             1,534,917.59
                                        2003年12月31日
账  龄
                         比例(%)                                 坏账准备
1年以内                    93.72                               382,635.62
1至2年                      1.22                                 9,936.26
2至3年                      5.06                                82,611.60
3至5年
                              —                                       —
5年以上
                              —                                       —
合   计                   100.00                               475,183.48

账  龄
                                                           其他应收款净额
1年以内                                                     21,038,190.38
1至2年                                                       3,808,470.71
2至3年                                                          17,831.20
3至5年                                                              34.80
5年以上                                                                —
合    计                                                    24,864,527.09

账  龄
                                                           其他应收款净额
1年以内                                                      7,270,076.82
1至2年                                                          89,426.34
2至3年                                                         330,446.40
3至5年
                                                                       —
5年以上
                                                                       —
合   计                                                      7,689,949.56
    (2)期末其他应收款前五名金额为24,185,188.40元,占其他应收款总额的91.61%;
    (3)期末其他应收款金额较大的单位如下:
单位名称                          金额                     款项内容或性质
                                                           借款及拟增资款
铜陵顶科镀锡铜线有限公司      11,953,000.00
天津漆包线项目筹备组          11,743,680.00                        项目款
    (4)其他应收款期末较期初增加223.32%,主要是本公司筹备天津漆包线项目拨款1,174.37万元及对联营企业—顶科公司拟增资款810万元所致;
    (5)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    5、预付账款
    (1)账龄分析
                                          2004年6月30日
账龄
                           金     额                              比例(%)
1年以内                18,535,835.63                                93.09
1—2年                    258,718.89                                 1.30
2-3年                   1,063,362.08                                 5.34
3年以上                    54,706.73                                 0.27
合   计                19,912,623.33                               100.00

                                           2003年12月31日
账龄
                           金     额                              比例(%)
1年以内                 2,729,749.35                                70.73
1—2年                  1,064,673.88                                27.59
2-3年                      65,014.68                                 1.68
3年以上                           —                                   —
合   计                 3,859,437.91                               100.00
    (2)预付账款期末余额中账龄超过1年的为1,376,787.70元,是尚未与供应商结算的尾款;
    (3)预付账款期末较期初增加415.95%,主要系本期原材料价格上涨,公司预付原材料价款增加所致;
    (4)预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    6、存货
    (1)  存货项目
项   目
                                                                 账面余额
原材料                                                      23,872,261.71
低值易耗品                                                     665,392.47
包装物                                                         360,573.30
在产品                                                       3,711,079.66
库存商品                                                    78,897,620.91
合    计                                                   107,506,928.05
项   目
                                                                 账面余额
原材料                                                      25,941,563.49
低值易耗品                                                     217,754.55
包装物                                                         272,972.44
在产品                                                       2,664,870.28
库存商品                                                    63,545,597.90
合    计                                                    92,642,758.66

                                                            2004年6月30日
项   目
                                                             存货跌价准备
原材料                                                                 —
低值易耗品                                                             —
包装物                                                                 —
在产品                                                                 —
库存商品                                                       198,176.54
合    计                                                       198,176.54
                                                           2003年12月31日

项   目
                                                             存货跌价准备
原材料                                                                 —
低值易耗品                                                             —
包装物                                                                 —
在产品                                                                 —
库存商品                                                       184,673.13
合    计                                                       184,673.13

项   目
                                                                 存货净额
原材料                                                      23,872,261.71
低值易耗品                                                     665,392.47
包装物                                                         360,573.30
在产品                                                       3,711,079.66
库存商品                                                    78,699,444.37
合    计                                                   107,308,751.51

项   目
                                                                 存货净额
原材料                                                      25,941,563.49
低值易耗品                                                     217,754.55
包装物                                                         272,972.44
在产品                                                       2,664,870.28
库存商品                                                    63,360,924.77
合    计                                                    92,458,085.53
    (2)存货跌价准备
类别             2004.1.1               本期增加               因资产价值
                                                               回升转回数
库存商品        184,673.13             13,503.41                       —
合  计          184,673.13             13,503.41

                   本期减少
类别               其他原因                                     2004.6.30
                     转出数                 合计
库存商品                 —                   —               198,176.54
合  计                                                         198,176.54
    存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提,各类存货可变现净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。
    7、待摊费用
类    别                2004年1月1日                             本期增加
保险费                    377,670.92                           827,418.17
土地租赁及
                                  —                           630,000.00
综合服务费
合    计                  377,670.92                         1,457,418.17

类    别                    本期摊销                        2004年6月30日
保险费                    825,957.14                           379,131.95
土地租赁及
                          315,000.00                           315,000.00
综合服务费
合    计                1,140,957.14                           694,131.95
    本公司对发生的保险费、土地租赁及综合服务费,按照合同约定的受益期分期摊销。
    8、长期股权投资
    (1)股权投资项目
                                            2004年1月1日
项   目
                                 金额                            减值准备
合并价差                 5,077,500.49                                  —
                        11,790,442.78
对联营企业投资                                                         —
合   计                 16,867,943.27

项   目                      本期增加                            本期减少
                                   —                          287,541.66
合并价差
                           756,494.99                           30,836.64
对联营企业投资
合   计                    756,494.99                          318,378.30

                                             2004年6月30日
项   目
                                 金额                            减值准备
合并价差                 4,789,958.83                                  —
                        12,516,101.13
对联营企业投资                                                         —
合   计                 17,306,059.96
    (2)对联营企业投资
                                               2004.1.1
被投资公司                       投资                            本期增加
顶科公司                         20年     11,790,442.78        756,494.99

被投资公司                   本期减少         2004.6.30      占被投资单位
顶科公司                    30,836.64        12,516,101               45%
    (3)合并价差:
被投资公司名称               初始金额          2004.1.1          本期增加
精工公司                  -881,874.55       -723,291.81
                                                                       —
精正公司                 6,214,977.15      5,800,792.30                —
合    计                 5,333,102.60      5,077,500.49

被投资公司名称               本期摊销         2004.6.30            摊销期
                                   额                                  限
精工公司                   -23,207.22       -700,084.59              19年
精正公司                   310,748.88      5,490,043.42              10年
合    计                   287,541.66      4,789,958.83
    (4)本公司的联营企业—顶科公司目前无证据表明发生减值的情形,故未计提长期投资减值准备;
    (5)从目前情况分析,投资变现、投资收益汇回无重大限制。
    9、固定资产及累计折旧
项  目                             2004年1月1日                  本期增加
固定资产原值
生产用房                          19,353,955.88                 11,000.00
非生产用房                         5,353,488.52              1,100,000.00
简易房                            24,558,498.47             10,562,357.86
建筑物                             7,992,961.40              1,483,255.24
通用设备                          10,793,512.85                868,715.74
专用设备                         190,293,155.45             66,802,579.52
电子设备                           4,502,450.42                442,345.00
自动化控制及
                                   7,114,770.84                714,605.89
仪器仪表
运输设备                           1,409,667.25              3,019,748.98
合   计                          271,372,461.08             85,004,608.23

                                   2004年1月1日                  本期增加
累计折旧
生产用房                           2,625,836.92                196,540.34
非生产用房                           436,989.22                 64,736.64
简易房                             2,558,990.23              1,419,360.81
建筑物                               683,656.49                245,959.06
通用设备                           2,680,506.61                506,072.63
专用设备                          67,264,476.86              8,394,933.31
电子设备                           1,282,892.08                230,737.35
自动化控制及
                                   1,397,393.50                283,883.51
仪器仪表
运输设备                             294,296.62                219,368.44
合     计                         79,225,038.53             11,561,592.09
固定资产净值                     192,147,422.55

项  目                          本期减少                    2004年6月30日
固定资产原值
生产用房                              —                    19,364,955.88
非生产用房                            —                     6,453,488.52
简易房                                —                    35,120,856.33
建筑物                                —                     9,476,216.64
通用设备                              —                    11,662,228.59
专用设备                              —                   257,095,734.97
电子设备                       39,900.00                     4,904,895.42
自动化控制及
                                      —                     7,829,376.73
仪器仪表
运输设备                      120,000.00                     4,309,416.23
合   计                       159,900.00                   356,217,169.31

                                本期减少                    2004年6月30日
累计折旧
生产用房                              —                     2,822,377.26
非生产用房                            —                       501,725.86
简易房                                —                     3,978,351.04
建筑物                                —                       929,615.55
通用设备                              —                     3,186,579.24
专用设备                              —                    75,659,410.17
电子设备                       19,380.04                     1,494,249.39
自动化控制及
                                      —                     1,681,277.01
仪器仪表
运输设备                      114,000.00                       399,665.06
合     计                     133,380.04                    90,653,250.58
固定资产净值                                               265,563,918.73
    (1)固定资产本期增加数中由在建工程转入固定资产金额为74,290,739.13元。
    (2)本公司无融资租入固定资产,截至2004年6月30日止,本公司用于中国农业银行 铜陵分行借款抵押的固定资产账面原值为80,771,583.00元,期末抵押借款余额为5,500万 元;
    (3)固定资产期末较期初增加31.27%,主要是本期抗电晕电磁线项目和年产6000吨特种漆包线扩建工程部分设备和厂房完工转入固定资产所致;
    (4)期末对固定资产进行逐项检查,未发现固定资产存在帐面价值高于可收回金额的情形,故未计提固定资产减值准备。
    10、在建工程
                          预算数
工程名称                                      2004.1.1           本期增加
                          (万元)
漆包机
                        2,000.00                    —       3,548,663.25
年产6000吨特
                        2,300.00                    —      13,422,433.33
种漆包线扩建
年产4000吨汽
                        4,000.00            714,577.91                 —
车电器耐用高
年产3000吨漆
                        5,200.00                    —       7,021,180.11
包圆铝线项目
抗电晕电磁线
                       10,538.00         25,772,223.75      29,612,236.51
项目
其他工程                      —            156,303.00       1,415,774.66
合   计                18,838.00         26,643,104.66      55,020,287.86

                         本期转入            其他减
工程名称                                                        2004.6.30
                         固定资产              少数
漆包机
                               —                —          3,548,663.25
年产6000吨特
                    13,422,433.33                —                    —
种漆包线扩建
年产4000吨汽
                       714,577.91                —                    —
车电器耐用高
年产3000吨漆
                     7,021,180.11                —                    —
包圆铝线项目
抗电晕电磁线
                    51,560,470.12                —          3,823,990.14
项目
其他工程             1,572,077.66                —                    —
合   计             74,290,739.13                —          7,372,653.39

                            资金                                   工程投
工程名称
                            来源                                   入占预
漆包机
                            自筹                                   79.74%
年产6000吨特
                            自筹                                   58.36%
种漆包线扩建
年产4000吨汽                募股
                                                                  105.19%
车电器耐用高                资金
年产3000吨漆
                            自筹                                   13.50%
包圆铝线项目
抗电晕电磁线                募股
                                                                   62.97%
项目                        资金
其他工程                    自筹                                       —
合   计                       —                                       —
    (1)在建工程期初数、本期增加数、期末数中均无借款费用资本化金额;
    (2)在建工程期末较期初减少72.33%,主要是抗电晕电磁线项目和年产6000吨特种漆包线扩建工程部分设备和厂房完工转入固定资产所致;
    (3)期末在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
    11、无形资产
                       取得
项目                                          原值               2004.1.1
                       方式
信息管理系统           购入             470,000.00             328,999.88
土地使用权※1          购入           1,206,320.00             966,320.00
土地使用权※2          购入           1,819,492.40           1,789,167.51
专利使用权       投资人投入           7,999,430.55           7,199,459.07
                                     11,495,242.95          10,283,946.46
合     计                —

                                      本期摊销
项目            本期增加                                       累计摊销额
                                            额
信息管理系统       —                23,500.00                 164,500.12
土地使用权※1      —                30,000.00                 270,000.00
土地使用权※2      —                18,194.94                  48,519.83
                                     399,999.9                1,199,971.4
专利使用权         —
                                             6                          4
合     计                           471,694.90               1,682,991.39

                                                                   剩余摊
项目                          2004.6.30
                                                                   销期限
                              305,499.88
信息管理系统                                                       78个月
土地使用权※1                936,320.00                           187个月
土地使用权※2              1,770,972.57                           584个月
专利使用权                 6,799,459.11                           102个月
合     计                  9,812,251.56                                —
    (1)土地使用权※1系本公司控股子公司精工公司购入的,按20年摊销;
    (2)土地使用权※2系本公司控股子公司广东里亚购入的,按50年摊销;
    (3)专利使用权系美国里亚电磁线有限公司作为资本金投入本公司控股子公司广东里亚,该项专利业经青岛天和资产评估有限责任公司评估并出具青天评报字[2002]第102号评估报告;
    (4)期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较,未发生可收回金额低于账面价值的情形,故未计提无形资产减值准备。
    12、短期借款
借款条件          币种          2004年6月30日              2003年12月31日
保证借款        人民币          25,000,000.00               31,000,000.00
合    计        人民币          25,000,000.00               31,000,000.00
    (1)本公司的控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司为本公司借款2500万元提供保证;
    (2)期末短期借款中无到期未偿还的借款。
    13、应付票据
种类                     2004年6月30日                     2003年12月31日
银行承兑汇票            341,503,165.81                     250,448,103.18
合    计                341,503,165.81                     250,448,103.18
    (1)应付票据期末较期初增加36.36%,主要是随着生产规模的扩大,原材料的需求量增加,票据结算相应增加所致;
    (2)应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    14、应付账款
    (1)账龄分析
                                            2004年6月30日
账   龄
                              金  额                            比例(%)
1年以内                46,254,202,51                                91.48
1至2年                  3,301,267.19                                 6.53
2至3年                    362,407.34                                 0.72
3年以上                   644,404.91                                 1.27
合   计                50,562,281.95                               100.00

                                          2003年12月31日
账   龄
                                 金   额                        比例(%)
1年以内                    35,897,532.42                            95.89
1至2年                        760,146.71                             2.03
2至3年                        605,969.24                             1.62
3年以上                       173,211.80                             0.46
合   计                    37,436,860.17                           100.00
    (2)应付账款期末较期初增加35.06%,主要是本公司本期生产规摸扩大,采购量增加所致;
    (3)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
     15、预收账款
    (1)  账龄分析
                                         2004年6月30日
账   龄
                             金  额                             比例(%)
1年以内                2,212,380.25                                 98.53
1至2年                     1,495.39                                  0.07
2至3年                        83.00                                  0.01
3年以上                   31,280.83                                  1.39
合   计                2,245,239.47                                100.00

                                       2003年12月31日
账   龄
                             金  额                             比例(%)
1年以内                1,232,399.48                                 68.60
1至2年                   115,224.18                                  6.41
2至3年                   448,962.11                                 24.99
3年以上                          —                                    —
合   计                1,796,585.77                                100.00
    (2)预收账款期末余额中账龄超过一年的为32,859.22元,主要是尚未结算的尾款;
    (3)预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    16、应付工资
2004年6月30日                                              2003年12月31日
2,262,426.06                                                 2,168,234.99
    应付工资期末余额中包括效益工资1,194,340.08元和精工公司按产量计提的工资1,068,085.98元,无拖欠性质。
    17、应付福利费
项   目                           2004年6月30日            2003年12月31日
福利费                               521,135.34                541,133.09
职工奖励及福利基金                 2,156,855.69              2,156,855.69
合   计                            2,677,991.03              2,697,988.78
    18、应交税金
                                                                 法定税率
项   目
增值税                                                                17%
城建税                                                                 7%
企业所得税                                                            33%
个人所得税                                                          5-45%
房产税                                                     房产余值的1.2%
土地使用税                                                             —
印花税                                                                 —
营业税                                                                 5%
合计

                                                            2004年6月30日
项   目
增值税                                                       4,885,179.65
城建税                                                         121,831.37
企业所得税                                                   4,517,635.66
个人所得税                                                      12,506.05
房产税                                                           6,928.02
土地使用税                                                           0.09
印花税                                                         233,454.81
营业税                                                          21,000.00
合计                                                         9,798,535.65

                                                           2003年12月31日
项   目
增值税                                                       1,109,147.74
城建税                                                         259,059.08
企业所得税                                                   2,142,876.36
个人所得税                                                     401,221.86
房产税                                                         103,654.18
土地使用税                                                      15,151.74
印花税                                                         104,326.94
营业税                                                                 —
合计                                                         4,135,437.90
    19、其他应交款
项  目                  计缴标准     2004年6月30日         2003年12月31日
教育费附加        应交流转税的3%         95,458.48             132,247.22
水利基金         上年收入的0.6‰         27,962.62                     —
合  计                                  123,421.10             132,247.22
    20、其他应付款
    (1)账龄分析
                                       2004年6月30日
账  龄
                          金额                                  比例(%)
1年以内           1,022,210.04                                      16.09
1至2年            5,222,558.41                                      82.22
2至3年              106,595.10                                       1.68
3年以上                 100.00                                       0.01
合  计            6,351,463.55                                     100.00

                                        2003年12月31日
账  龄
                     金额                                       比例(%)
1年以内            4,468,504.63                                     60.39
1至2年               941,942.21                                     12.73
2至3年             1,989,217.66                                     26.88
3年以上               —                                               —
合  计             7,399,664.50                                    100.00
    (2)期末其他应付款中金额较大的明细如下:
欠款单位名称                                    欠款金额         欠款性质
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司             1,313,559.81          往来款
中国平安保险公司铜陵办事处                     888,968.01          保险费
铜陵市技术市场管理部                           324,387.00          咨询费
铜陵市青艺经济发展中心                         265,000.00          广告费
合   计                                      2,791,914.82
    (3)其他应付款期末余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位铜陵精达铜材(集团)有限责任公司的款项为1,313,559.81元。
    21、预提费用
项     目                                                   2004年6月30日
水电费                                                       1,519,399.51
运费                                                         2,645,201.26
其他                                                           319,531.21
合     计                                                    4,484,131.98

项     目                                                  2003年12月31日
水电费                                                       1,213,300.00
运费                                                         1,137,352.27
其他                                                           100,000.00
合     计                                                    2,450,652.27

项     目                                                        结存原因
水电费                                                             未结算
运费                                                               未支付
其他                                                               未结算
合     计
    预提费用期末较期初增加82.98%,主要是本期公司销售量增加和汽油价格上涨及国家限制货车超载,导致运费大幅上涨所致;
    22、长期借款
借款条件            币种           2004年6月30日           2003年12月31日
抵押借款          人民币           55,000,000.00            55,000,000.00
合    计          人民币           55,000,000.00            55,000,000.00
    长期借款全部为固定资产抵押借款,该项借款主要用于实施国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会以国经贸投资[2000]951号文下达的年产6000吨自润滑漆包线及2000吨无氟漆包线国家重点技术改造项目。
    23、专项应付款
款项来源             2004年6月30日       2003年12月31日              备注
铜陵市科委              290,000.00           290,000.00        新技术开发
    24、股本
    (1)2004年6月30日股本结构与本期变动情况
项   目                                                          2004.1.1
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
⑴国家持有股份                                              63,000,000.00
⑵境内法人持有股
份                                                           9,000,000.00
⑶外资法人持有股

⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合
计                                                          72,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
                                                            36,000,000.00
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

已上市流通股份合
                                                            36,000,000.00

三、股份总数
                                                           108,000,000.00

                                           本次增减变动
项   目
                         配股  送股   公积金转股      其他         小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
⑴国家持有股份
⑵境内法人持有股

⑶外资法人持有股

⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合

二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

已上市流通股份合

三、股份总数

项   目                                                         2004.6.30
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
⑴国家持有股份                                              63,000,000.00
⑵境内法人持有股
份                                                           9,000,000.00
⑶外资法人持有股

⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合
计                                                          72,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
                                                            36,000,000.00
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

已上市流通股份合
                                                            36,000,000.00

三、股份总数                                                108,000,000.0
                                                                        0
    (2)发起人股东所持股份与持股比例及社会流通股所占比例如下:
股东名称                                                       股权性质
                                                               国有法人股
安徽省科技产业投资有限公司                                     法人股
合肥市高科技风险投资有限公司                                   法人股
北京中关村青年科技创业投资有限公司                             法人股
铜陵市皖中物资有限责任公司                                     法人股
人民币普通股                                                   社会流通股
合    计

                                                                2004.6.30
股东名称
                                                           所持股数(万股)
                                                                    6,300
安徽省科技产业投资有限公司                                            378
合肥市高科技风险投资有限公司                                          270
北京中关村青年科技创业投资有限公司                                    180
铜陵市皖中物资有限责任公司                                             72
人民币普通股                                                        3,600
合    计                                                           10,800

                                                                2004.6.30
股东名称
                                                                 持股比例
                                                                   58.33%
安徽省科技产业投资有限公司                                          3.50%
合肥市高科技风险投资有限公司                                        2.50%
北京中关村青年科技创业投资有限公司                                  1.67%
铜陵市皖中物资有限责任公司                                          0.67%
人民币普通股                                                       33.33%
合    计                                                          100.00%
    25、资本公积
项   目                      2004年1月1日                        本期增加
股权投资准备                   191,520.00                      116,200.00
股本溢价                   116,204,488.77                              —
合     计                  116,396,008.77                      116,200.00

项   目                          本期减少                   2004年6月30日
股权投资准备                                                   307,720.00
                                       —
股本溢价                                                   116,204,488.77
                                       —
合     计                                                  116,512,208.77
    股权投资准备本期增加数系本公司按股权投资比例确认的精工公司收到的铜陵经济开发区拨入的挖潜改造资金。
    26、盈余公积
项   目                     2004年1月1日                         本期增加
法定盈余公积                7,028,014.48
                                                             1,753,029.27
法定公益金                  3,514,007.23
                                                               876,514.63
储备基金                    3,084,838.39
                                                                       —
企业发展基金                1,542,419.21
                                                                       —
合     计                  15,169,279.31                     2,629,543.90

项   目                         本期减少                    2004年6月30日
法定盈余公积                                                 8,781,043.75
                                      —
法定公益金                                                   4,390,521.86
                                      —
储备基金                                                     3,084,838.39
                                      —
企业发展基金                                                 1,542,419.21
                                      —
合     计                             —                    17,798,823.21
    27、未分配利润
项    目                                                    2004年6月30日
期初余额                                                    51,179,524.37
加:本期净利润                                              19,424,319.11
减:本期利润分配
其中:提取法定公积金                                         1,753,029.27
提取法定公益金                                                 876,514.63
提取职工奖励及福利基金                                                 —
提取储备基金                                                           —
提取企业发展基金                                                       —
期末余额                                                    67,974,299.58
其中:现金股利                                              10,800,000.00

项    目                                                     2003年12月31
期初余额                                                    32,170,381.12
加:本期净利润                                              23,976,946.32
减:本期利润分配                                             4,967,803.07
其中:提取法定公积金                                         2,395,568.69
提取法定公益金                                               1,197,784.34
提取职工奖励及福利基金                                         443,370.98
提取储备基金                                                   620,719.37
提取企业发展基金                                               310,359.69
期末余额                                                    51,179,524.37
其中:现金股利                                                         —
    28、主营业务收入
    (1)行业分部
项    目                2004年1-6月                           2003年1-6月
漆包线               560,022,115.91                        284,635,183.94
微细线                 3,212,432.25                          6,293,552.01
裸铜线                19,438,031.20                         24,033,966.93
束绞线                 1,087,382.88                            100,408.30
毛细铜管               2,987,090.94                          1,055,748.46
无氧铜杆              37,562,969.72                          4,454,244.89
裸铝丝                   285,021.96                                    —
合计                 624,595,044.86                        320,573,104.53
    (2)地区分部
地区                       2004年1-6月                        2003年1-6月
国内                    624,595,044.86                     320,573,104.53
国外                                —                                 —
小计                    624,595,044.86                     320,573,104.53
分部间抵消                          —                                 —
合计                    624,595,044.86                     320,573,104.53
    (3)本期销售收入前五名客户金额为290,584,212.67元,占本期销售收入总额的46.52%;
    (4)主营业务收入本期较上年同期增加94.84%,主要是公司本期不断加大设备投入和技术改造规模,生产能力不断提高,同时加强对销售市场的拓展力度,销售收入逐步增长。
    29、主营业务成本
    (1)行业分部
项   目                          2004年1-6月                  2003年1-6月
漆包线                        493,472,367.98               241,538,915.00
微细线                          3,351,723.99                 5,946,273.34
裸铜线                         16,150,605.18                20,934,375.12
束绞线                          1,005,175.43                    83,256.94
毛细铜管                        2,695,601.87                   903,090.97
无氧铜杆                       36,189,861.18                 3,912,253.14
裸铝丝                            302,725.88
合计                          553,168,061.51               273,318,164.51
    (2)地区分部
地区                            2004年1-6月                   2003年1-6月
国内                         553,168,061.51                273,318,164.51
国外                                     —                            —
小计                         553,168,061.51                273,318,164.51
分部间抵消                               —                            —
合计                         553,168,061.51                273,318,164.51
    (2)  主营业务成本本期较上年同期增加102.39%,主要是本期公司的主营业务收入增长较大及本期主要原材料价格上涨,主营业务成本相应增加;
    30、主营业务税金及附加
项  目                          2004年1-6月                   2003年1-6月
城建税                           626,133.33                    283,128.09
教育费附加                       255,241.55                    121,340.61
合  计                           881,374.88                    404,468.70
    31、其他业务利润
项  目                          2004年1-6月                   2003年1-6月
废丝销售                        -163,852.03                     -5,988.73
抵债商品销售                     -44,444.44                    -85,913.04
其他材料销售                     220,934.20                     77,136.79
设备租赁                         -23,100.00                            —
合  计                           -10,462.27                    -14,764.98
    32、管理费用
2004年1-6月                                                   2003年1-6月
21,334,184.91                                               10,767,336.54
     管理费用本期较上年同期增加98.14%,主要是本期应收款项增加,计提的坏账准备相应增加所致。
    33、财务费用
项  目                         2004年1-6月                    2003年1-6月
利息支出                      6,089,732.14                   4,432,167.90
减:利息收入                    444,103.87                     265,545.98
其他                            311,318.92                     185,421.23
合   计                       5,956,947.19                   4,352,043.15
    财务费用本期较上年同期增加36.88%,主要系公司生产规模扩大,原材料价格上涨,公司
流动资金需求量增加,本公司加快了票据的贴现速度,导致银行承兑汇票贴现费用增加所致。
    34、投资收益
项  目                                                        2004年1-6月
长期股权投资差额摊销                                          -318,378.30
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额                         756,494.99
合    计                                                       438,116.69

项  目                                                        2003年1-6月
长期股权投资差额摊销                                           -88,940.81
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额                        -166,419.70
合    计                                                      -255,360.51
    35、营业外收入
项  目                         2004年1-6月                    2003年1-6月
保险赔款                                —                      10,000.00
罚款收入                         12,691.67                      63,917.14
其他                              6,407.50                       9,890.50
合   计                          19,099.17                      83,807.64
    36、营业外支出
                               2004年1-6月                    2003年1-6月
项  目
捐赠支出                                —                     200,000.00
固定资产清理损失                 20,519.96                      47,101.60
其他                             16,006.87                      35,861.08
合  计                           36,526.83                     282,962.68
    37、所得税
项  目                         2004年1-6月                    2003年1-6月
所得税费用                    9,136,689.15                   7,697,574.67
    38、收到的其他与经营活动有关的现金
                                                              2004年1-6月
项  目
                                                                68,917.67
罚款收入
合  计                                                          68,917.67
    39、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                              2004年1-6月
项  目
                                                               673,229.87
招待费
                                                               835,865.67
差旅费
                                                               400,488.53
中介机构费
                                                               801,126.18
包装费
                                                               572,847.00
广告宣传费
                                                               446,934.19
职工借款
                                                               378,559.06
办公费
                                                               838,033.00
保险费
                                                               630,000.00
综合服务费
                                                               324,090.42
维修费
                                                             1,333,702.98
备用金
                                                             5,148,104.38
运输费
                                                            11,743,680.00
天津漆包线项目筹备组
                                                             8,100,000.00
对顶科公司的拟增资款
                                                             2,563,934.94
其他
                                                            34,790,596.22
合  计
    40、收到的其他与投资活动有关的现金
                                                              2004年1-6月
项  目
                                                               444,103.87
利息收入
合  计                                                         444,103.87
    41、支付的其他与投资活动有关的现金
                                                              2004年1-6月
项  目
                                                               984,491.44
开办费
合  计                                                         984,491.44
    42、收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                              2004年1-6月
项  目
                                                               166,000.00
收到的财政拨款
合  计                                                         166,000.00
    六、母公司会计报表主要项目注释(以下金额单位如无特别说明,均指人民币元)
    1、应收账款
    (1)账龄分析
账  龄
                                                             应收账款余额
1年以内                                                    223,946,533.12
1至2年                                                      14,619,858.28
2至3年
3至5年                                                         186,260.14
5年以上                                                                __
合    计                                                   239,548,450.14

账   龄
                                                             应收账款余额
1年以内                                                    164,058,781.84
1至2年                                                       1,145,653.19
2至3年                                                         185,194.46
3至5年                                                           1,065.68
5年以上                                                                __
合     计                                                  165,390,695.17

                                         2004年6月30日
账  龄
                          比例(%)                                坏账准备
1年以内                     93.49                           11,481,601.84
1至2年                       6.10                            2,812,461.62
2至3年
3至5年                       0.08                               74,504.06
5年以上                        __                                      __
合    计                   100.00                           14,894,339.63

                                       2003年12月31日
账   龄
                          比例(%)                                坏账准备
1年以内                     99.19                            8,202,939.09
1至2年                       0.69                              114,565.32
2至3年                       0.11                               37,038.89
3至5年                       0.01                                  426.27
5年以上                        __                                      __
合     计                  100.00                            8,354,969.57

账  龄
                                                             应收账款净额
1年以内                                                    212,464,931.28
1至2年                                                      11,807,396.66
2至3年                                                         270,026.49
3至5年                                                         111,756.08
5年以上                                                                __
合    计                                                   224,654,110.51

账   龄
                                                             应收账款净额
1年以内                                                    155,855,842.75
1至2年                                                       1,031,087.87
2至3年                                                         148,155.57
3至5年                                                             639.41
5年以上                                                                __
合     计                                                  157,035,725.60
    (2)应收账款期末余额中前五名金额为98,940,711.83元,占期末应收账款总额的41.30%;
    (3)应收账款期末较期初增加44.84%,主要原因系本公司与客户采用铜价加加工费形式结算,本期铜价上涨,销售收入增长较快,客户占用资金相对增加;
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    2、其他应收款
    (1)账龄分析
账   龄
                                                           其他应收款余额
                                                            21,404,980.16
1年以内
1至2年                                                       4,164,205.52
2至3年                                                          22,289.00
3至5年                                                              58.00
                                                                       __
5年以上
合    计                                                    25,591,532.68

账   龄
                                                           其他应收款余额
                                                            12,618,116.92
1年以内
1至2年                                                          29,549.00
2至3年                                                         413,058.00
3至5年                                                                 —
5年以上                                                                —
合     计                                                   13,060,723.92

                                             2004年6月30日
账   龄
                                  比例(%)                        坏账准备
                                    83.63                    1,070,249.01
1年以内
1至2年                              16.27                      416,420.55
2至3年                               0.09                        4,457.80
3至5年                               0.01                           23.20
                                       __                              __
5年以上
合    计                           100.00                    1,491,150.56

                                             2003年12月31日
账   龄
                                  比例(%)                        坏账准备
                                    96.61                      630,905.85
1年以内
1至2年                               0.23                        2,954.90
2至3年                               3.16                       82,611.60
3至5年                                 —                              —
5年以上                                —                              —
合     计                          100.00                      716,472.35

账   龄
                                                           其他应收款净额
                                                            20,334,731.15
1年以内
1至2年                                                       3,747,784.97
2至3年                                                          17,831.20
3至5年                                                              34.80
                                                                       __
5年以上
合    计                                                    24,100,382.12

账   龄
                                                           其他应收款净额
                                                            11,987,211.07
1年以内
1至2年                                                          26,594.10
2至3年                                                         330,446.40
3至5年                                                                 —
5年以上                                                                —
合     计                                                   12,344,251.57
    (2)期末其他应收款中前五名金额为24,237,795.90元,占其他应收款总额的94.71%;
    (3)期末其他应收款金额较大的单位如下:
单位名称                                   金额            款项内容或性质
铜陵顶科镀锡铜线有限公司          11,953,000.00            借款及拟增资款
天津漆包线筹备组                  11,743,680.00                    项目款
    (4)其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位铜陵精达铜材(集团)有限责任公司的款项为36,440.19元。
    3、长期股权投资
    (1)股权投资类别
                                      2004年1月1日
项     目                                                        本期增加
                            金     额          减值准备
对子公司投资            93,107,738.84                —     60,494,391.31
对联营企业投资          11,790,442.78                —        756,494.99
合     计              104,898,181.62                —     61,250,886.30

                                                    2004年6月30日
项     目                    本期减少
                                              金     额          减值准备
对子公司投资            12,311,725.74    141,290,404.41                —
对联营企业投资              30,836.64     12,516,101.13                —
合     计               12,342,562.38    153,806,505.54                —
    (2)股权投资单位
被投资          投资期          投资比                           初始投资
公司名称          限                例                         金      额
精工公司         20年            70.00                       9,677,460.53
广东里亚         20年            70.00                      48,030,718.64
精正公司         20年            97.27                      18,000,000.00
精迅公司         20年            95.00                      49,884,500.00
顶科公司         20年            45.00                      12,860,521.67
合     计                                                  138,453,200.84

被投资                                        本期追加           本期权益
                          2004.1.1
公司名称                                        投资额             增减额
精工公司             27,328,762.26                  —       4,209,588.01
广东里亚             47,191,094.69                  —       5,913,247.89
精正公司             18,587,881.89                  —         176,306.53
精迅公司                        —       49,884,500.00      -2,552,684.78
顶科公司             11,790,442.78                             725,658.35
合     计           104,898,181.62       49,884,500.00       8,472,116.00

被投资                  分得的现金            累计权益
                                                                2004.6.30
公司名称                      红利              增减额
精工公司              9,448,292.08       12,412,597.66      22,090,058.19
广东里亚                        —        5,073,623.94      53,104,342.58
精正公司                        —          764,188.42      18,764,188.42
精迅公司                        —       -2,552,684.78      47,331,815.22
顶科公司                        —         -344,420.54      12,516,101.13
合     计             9,448,292.08       15,353,304.70     153,806,505,54
    (3)本公司对投资单位均采用权益法核算。精工公司、精正公司、广东里亚以及顶科公司经营状况良好,盈利能力较强;精迅公司于本期成立,2004年1-6月发生亏损268.70万元,主要是开办费一次进入损益所致。以上被投资单位目前无证据表明发生减值的情形,故未计提长期投资减值准备;
    (4)从目前情况分析,投资变现、投资收益汇回无重大限制;
    (5)长期股权投资期末较期初增加46.62%,主要是公司本期增加对精迅公司的投资及采用权益法核算确认的对子公司的投资收益所致;
    4、主营业务收入
    (1)行业分部
项     目                    2004年1-6月                      2003年1-6月
                          483,107,415.47                   282,135,899.43
漆包线
微细线                      3,212,432.25                     6,293,552.01
裸铜线                    165,900,004.10                    96,386,736.06
合  计                    652,219,851.82                   384,816,187.50
    (2)地区分部
                             2004年1-6月                      2003年1-6月
地区
                          652,219,851.82                   384,816,187.50
国内
                                      —                               —
国外
                          652,219,851.82                   384,816,187.50
小计
                                      —                               —
分部间抵消
                          652,219,851.82                   384,816,187.50
合计
    (3)本期主营业务收入前五名客户金额为242,364,239.11元,占本期收入总额的37.16%;
    (4)主营业务收入本期比上年同期增加69.49%,主要是公司本期不断加大设备投入和技术改造规模,生产能力不断提高,同时加强对销售市场的开拓力度,销售收入大幅度增长。
    5、主营业务成本
    (1)行业分部
项  目                         2004年1-6月                    2003年1-6月
                            439,072,967.82                 246,925,855.69
漆包线
微细线                        3,351,723.99                   5,946,273.34
裸铜线                      162,467,624.08                  93,287,144.25
合  计                      604,892,315.89                 346,159,273.28
    (2)地区分部
地区                           2004年1-6月                    2003年1-6月
国内                        604,892,315.89                 346,159,273.28
国外                                                                   —
                                        —
小计                        604,892,315.89                 346,159,273.28
分部间抵消                                                             —
                                        —
合计                        604,892,315.89                 346,159,273.28
    (3)主营业务成本本期比上年同期增加74.74%,主要是本期公司的主营业务收入增长较大及主要原材料价格上涨,导致主营业务成本相应增加所致。
    6、投资收益
                                           2004年1-6月        2003年1-6月
项  目
长期股权投资差额摊销                       -318,378.30         -88,940.81
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额    8,674,294.30       3,403,977.22
合    计                                  8,355,916.00       3,315,036.41
    7、所得税
项   目                    2004年1-6月                        2003年1-6月
所得税费用               7,753,492.09                        6,594,221.80
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
                                                注册             经济性质
企业名称                             注册资本
                                                 地                和类型
铜陵精达铜材(集团)
                                50,000,000.00   铜陵             国有独资
有限责任公司
铜陵精工特种漆包线有
                                19,700,000.00   铜陵             中外合资
限公司
广东精达里亚特种漆包
                              USD8,286,000.00   南海             中外合资
线有限公司
铜陵精正束绞线有限责
                                11,000,000.00   铜陵             有限公司
任公司
铜陵精迅特种漆包线有
                                52,510,000.00   铜陵             有限公司
限公司

                                                                   与本公
企业名称                     经营范围
                                                                   司关系
铜陵精达铜材(集团)         铜管、铜杆制造及进
                                                                   母公司
有限责任公司                 出口业务
铜陵精工特种漆包线有         生产、销售
                                                                   子公司
限公司                       特种漆包线
广东精达里亚特种漆包         生产、销售
                                                                   子公司
线有限公司                   特种漆包线
铜陵精正束绞线有限责         生产、销售束绞线、
                                                                   子公司
任公司                       铜杆、毛细铜管
铜陵精迅特种漆包线有         生产、销售
                                                                   子公司
限公司                       特种铝漆包线

                                                                     法定
企业名称
                                                                   代表人
铜陵精达铜材(集团)
                                                                   何晓云
有限责任公司
铜陵精工特种漆包线有
                                                                   王世根
限公司
广东精达里亚特种漆包
                                                                   王世根
线有限公司
铜陵精正束绞线有限责
                                                                   王世根
任公司
铜陵精迅特种漆包线有
                                                                   王世根
限公司
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                        2004.1.1         本期增加
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司           50,000,000.00               —
铜陵精工特种漆包线有限公司                 19,700,000.00               —
                                         USD8,286,000.00
广东精达里亚特种漆包线有限公司                                         —
                                      折RMB68,606,966.68
铜陵精正束绞线有限责任公司                 11,000,000.00               —
铜陵精迅特种漆包线有限公司                            —    52,510,000.00

企业名称                              本期减少                  2004.6.30
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司            —              50,000,000.00
铜陵精工特种漆包线有限公司                  —              19,700,000.00
                                                          USD8,286,000.00
广东精达里亚特种漆包线有限公司              —
                                                        折MB68,606,966.68
铜陵精正束绞线有限责任公司                  —              11,000,000.00
铜陵精迅特种漆包线有限公司                  —              52,510,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                               2004年1月1日
企业名称
                                金    额                                %
铜陵精达铜材(集
                           63,000,000.00                            58.33
团)有限责任公司
铜陵精工特种漆包线
                           13,790,000.00                            70.00
有限公司
广东精达里亚特种漆
                           48,030,718.64                            70.00
包线有限公司
铜陵精正束绞线有限
                           10,700,000.00                            97.27
责任公司
铜陵精迅特种漆包线
                                      —                               —
有限公司

                                      本期增加              本期减少
企业名称
                                 金额         %        金额             %
铜陵精达铜材(集
                                   —        —         —             —
团)有限责任公司
铜陵精工特种漆包线
                                   —        —         —             —
有限公司
广东精达里亚特种漆
                                   —        —         —             —
包线有限公司
铜陵精正束绞线有限
                                   —        —        —              —
责任公司
铜陵精迅特种漆包线
                        49,884,500.00     95.00        —              —
有限公司

                                               2004年6月30日
企业名称
                                    金    额                            %
铜陵精达铜材(集
                               63,000,000.00                        58.33
团)有限责任公司
铜陵精工特种漆包线
                               13,790,000.00                        70.00
有限公司
广东精达里亚特种漆
                               48,030,718.64                        70.00
包线有限公司
铜陵精正束绞线有限
                               10,700,000.00                        97.27
责任公司
铜陵精迅特种漆包线
                               49,884,500.00                        95.00
有限公司
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
单   位                                              同本公司的关系
铜陵精达供销有限责任公司                             同一母公司
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                             联营企业、同一董事长
    (二)关联方交易
    (1)定价政策
    ①对铜陵精达供销有限责任公司销售:按照公开、公平、公正的市场原则,本公司生产的漆包线按市场价向铜陵精达供销有限责任公司销售;抵债商品双方协商定价。
    ②对铜陵顶科镀锡铜线有限公司销售与加工:按照公开、公平、公正的市场原则,根据双方签定的《委托加工协议》,本公司为铜陵顶科镀锡铜线有限公司加工¢1.4mm-¢3.0mm、¢0.52mm规格软态铜丝,加工费为600元/吨和900元/吨,废丝销售采用市价。
    (2)结算方式
    ①本公司与铜陵精达供销有限责任公司的结算方式为:对抵债商品和漆包线销售款实行30天付款(现汇或3个月以内承兑汇票);
    ②本公司与铜陵顶科镀锡铜线有限公司的加工费结算采用月结,即次月15日内顶科公司以现汇支付。
    (3)与关联方销售货物明细表
关联单位名称                                               类别
铜陵精达供销有限责任公司                                   漆包线
铜陵精达供销有限责任公司                                   废丝
铜陵精达供销有限责任公司                                   抵债商品
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                                   裸铜线加工收入
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                                   铜杆销售收入

                                             2004年1-6月
                                                               占本期同类
关联单位名称
                               金    额                        销货金额百
                                                                     分比
铜陵精达供销有限责任公司   5,268,053.52                             0.95%
铜陵精达供销有限责任公司     238,227.54                            24.68%
铜陵精达供销有限责任公司       —                                      —
铜陵顶科镀锡铜线有限公司     604,755.38                            73.57%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司   5,313,855.49                            14.15%

                                               2003年1-6月
                                                               占本期同类
关联单位名称
                               金    额                        销货金额百
                                                                     分比
铜陵精达供销有限责任公司   1,222,637.85                            0.43%
铜陵精达供销有限责任公司             —                                —
铜陵精达供销有限责任公司     150,834.67                          100.00%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司     567,147.78                           66.57%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司     719,978.16                           16.16%
    (4)与关联方采购货物明细表
                                                 2004年1-6月
关联单位
                             类别                          占本期同类购货
名     称                               金    额
                                                               金额百分比
铜陵顶科镀锡铜线有限公司     废丝     1,280,010.84                 12.67%

                                               2003年1-6月
关联单位
                                                           占本期同类购货
名     称                       金    额
                                                               金额百分比
铜陵顶科镀锡铜线有限公司       33,716.55                            2.42%
    (5)关联方应收应付款项余额
会计科目                                 关联方
                                         铜陵顶科镀锡线有限公司
应收票据
                                         铜陵精达供销有限责任公司
                                         铜陵精达供销有限责任公司
应收账款
                                         铜陵顶科镀锡线有限公司
其他应收款                               铜陵顶科镀锡线有限公司
预付账款                                 铜陵顶科镀锡线有限公司
其他应付款                               铜陵精达铜材(集团)有限责任公司

会计科目                       2004.6.30                       2003.12.31
                                      —                       200,000.00
应收票据
                              857,683.05                               —
                            5,211,804.13                     4,629,436.58
应收账款
                            4,150,734.27                     1,611,336.50
其他应收款                 11,953,000.00                     3,853,000.00
预付账款                    3,376,860.92                     1,879,248.24
其他应付款                  1,313,559.81                     2,699,362.44
    (三)其他关联交易事项
    (1)土地使用权租赁协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订,该协议约定股份公司租赁使用集团公司26,891.61平方米的土地,租赁期限为2000年7月12日至2050年2月16日,双方根据土地评估结果,参照本地区市场租金水平,确定租赁期限内土地租金每年为人民币35万元,本公司按年向集团公司支付土地租金,与出租土地相关的税收和有关费用根据国家的税收法规及有关规定执行。本期公司已支付土地租赁费35万元。
    (2)综合服务协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2003年8月1日签订,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限责任公司将其食堂、交通班车、厂区及门前绿化等综合服务设施提供给本公司使用。双方商定本公司每年向集团公司支付综合服务管理费28万元,本期公司已支付该项费用28万元。有偿使用综合服务设施的期限暂定为一年,自2003年8月1日起计算。协议期满后,双方可另行商定,续签协议;
    (3)专有技术转让协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限责任公司将其200级耐冷媒电磁线生产技术、HFC134a压缩机用漆包电磁线生产技术、HFC空调压缩机用多层复合漆包电磁线生产技术、变频电机用抗电晕电磁线生产技术转让给本公司使用,并免收专有技术转让费;
    (4)商标转让协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限责任公司将其所有的“精达”牌注册商标及商标图形(商标注册证号:第592862号)无偿转让给本公司,自协议生效之日起,本公司和集团公司共同向国家工商行政管理局商标局办理持有人变更登记手续,本公司已于2001年6月14日取得国家工商行政管理局商标局的核准转让注册商标证明。“精达”牌注册商标于2002年4月29日到期,已办理完续展手续。
    (5)铜陵精达铜材(集团)有限责任公司为本公司借款2,200万元和开具银行承兑汇票17,375.47万元提供保证,为本公司的控股子公司铜陵精工特种漆包线有限公司借款300万元和开具银行承兑汇票2700万元银提供保证。
    八、或有事项
    截至2004年6月30日止,本公司向中国农业银行铜陵分行开发区支行贴现的尚未到期承兑的商业承兑汇票的金额为1,170万元。
    除以上事项外,截至2004年6月30日止,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
    九、承诺事项
    截至2004年6月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    2004年1-6月实现净利润1,753.03万元,按10%提取法定公积金175.30万元,按5%提取法定公益金87.65万元后,加上期初未分配利润5,583.40万元,可供股东分配的利润为7,073.47万元。经2004年8月13日召开的第二届董事会第四次会议讨论通过,拟以2004年6月30日股本108,000,000股为基数,向全体股东每10股派现金股利1.00元人民币(含税)。此项利润分配预案尚需经本公司股东大会审议批准后实施。
    除以上事项外,截至审计报告日止,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    1、为有效缓解本公司资金压力和资金风险,同时又能保证铜陵精迅特种漆包线有限责任公司生产和发展资金的需要,本公司计划将其持有的铜陵精迅特种漆包线有限责任公司的95%股权中的35%转让给铜陵铜陵精达铜材(集团)有限责任公司,转让后本公司将持有铜陵精迅特种漆包线有限责任公司60%的股权,铜陵精达铜材(集团)有限责任公司将持有铜陵精迅特种漆包线有限责任公司40%的股权;
    2、根据本公司深入的市场调研,拟与本公司控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司、美国里亚电磁线公司共同设立天津精达里亚特种漆包线有限公司,计划总投资611.43万美元(折人民币5,050万元),其中,本公司计划出资336.29万美元(折人民币2,777.73万元),占计划总投资的55%;
    以上拟转让铜陵精迅特种漆包线有限责任公司的部分股权和投资设立天津精达里亚特种漆包线有限公司的预案,经2004年8月13日召开的第二届董事会第四次会议讨论通过,尚需经本公司股东大会审议批准后实施。
    3、根据本公司2003年度股东大会决议,本公司与控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司及顶科公司的股东各方协商,达成以下意向:
    (1)顶科公司股东各方按出资比例向顶科公司增加投资1800万元,其中本公司向顶科公司增资810万元;
    (2)顶科公司整体吸收精正公司,吸收合并后,精正公司注销其企业法人资格。
    截至2004年6月30日,以上决议的相关手续正在办理之中。
    4、2004年4月8日,本公司的控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司与广州市特华投资管理有限公司签署《股权转让协议》。精达集团将所持本公司29.33%的股权即3168万股以9500万元的价格转让给广州市特华投资管理有限公司。上述股权转让后,广州市特华投资管理有限公司将持有本公司29.33%股份即3168万股,成为公司第一大股东,该部分股权性质将变更为社会法人股。精达集团仍持有本公司的29%股权即3132万股,为本公司第二股东。本次股权转让尚需报国务院国有资产管理委员会核准。
    5、2004年6月30日,本公司控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司唯一股东铜陵工业国有资产经营有限公司分别与湖南湘晖资产经营股份有限公司和湖南新世界置业有限公司签定了《股权转让协议》。铜陵工业国有资产经营有限公司将其所持有的精达集团100%股权以11500万元的总价分别转让给湖南湘晖资产经营股份有限公司和湖南新世界置业有限公司。其中:湖南湘晖资产经营股份有限公司受让91.30%,湖南新世界置业有限公司受让8.70%。上述股权转让后,铜陵工业国有资产经营有限公司将不再持有精达集团的股权。本次股权转让尚需报国务院国有资产管理委员会核准。
    除上述事项外,截至2004年6月30日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    第七章  备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本;
    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本;
    四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    五、公司章程文本。
    董事长:王世根
    签署日期:2004年8月13日