新闻源 财富源

2019年11月18日 星期一

精达股份(600577)公告正文

铜陵精达特种电磁线股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-02-03


            铜陵精达特种电磁线股份有限公司2003年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司独立董事黄速建先生因工作原因未出席董事会,全权委托董事刘力先生代为行使权利。
    本公司负责人董事长王世根先生、主管会计工作负责人及财务机构负责人财务总监兼财务部经理储中京先生声明:保证本年度报告中财务报告真实、完整。
    公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。
    目录
    一、 公司基本情况简介
    二、 会计数据和业务数据摘要
    三、 股本变动及股东情况
    四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、 公司治理结构
    六、 股东大会情况简介
    七、 董事会报告
    八、 监事会工作报告
    九、 重要事项
    十、 财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    1、公司的法定名称及缩写
    中文名称:铜陵精达特种电磁线股份有限公司
    中文简称:精达股份
    英文名称:TONGLING JINGDA SPECIAL MAGNET WIRE CO.,LTD.
    2、公司法定代表人:王世根
    3、公司董事会秘书:张天赢
    联系地址:安徽铜陵市芜铜路(经济技术开发区内)
    电话:0562-2809086
    传真:0562-2809086
    电子信箱:zqb@jingda.sina.net
    4、公司注册地址:安徽铜陵市芜铜路(经济技术开发区内)
    公司办公地址:安徽铜陵市芜铜路(经济技术开发区内)
    邮政编码:244000
    互联网网址:www.jingda..cn
    电子信箱:zqb@jingda.sina.net
    5、公司信息披露报纸:《中国证券报》
    登载年度报告的网址:www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券办
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:精达股份
    股票代码:600577
    7、其他有关资料
    (1)公司首次注册日期:2000年7月12日
    公司首次注册地点:安徽省工商行政管理局
    变更注册登记日期:2004年1月18日
    (2)企业法人营业执照注册号:3400001300176
    (3)税务登记号码:34070071997253X
    (4)公司未流通股票的托管机构:中国证券登记有限责任公司上海分公司
    (5)公司聘请的会计师事务所:安徽华普会计师事务所
    办公地址:安徽合肥荣事达大道100号振兴大厦8-10层
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、年度主要利润指标情况
                                            合并报表      (单位:元)
利润总额                                                 39,511,083.73
净利润                                                   23,976,946.32
扣除非经常性损益后的净利润                               25,123,967.51
主营业务利润                                             89,295,601.08
其他业务利润                                               -878,984.59
营业利润                                                 40,484,818.88
投资收益                                                   -759,048.99
补贴收入
营业外收支净额                                             -214,686.16
经营活动产生的现金流量净额                              132,654,186.22
现金及现金等价物净增加额                                 45,192,000.19
注:扣除非经常性损益的项目和涉及的金额:

项目                                                              金额
罚款收入                                                    156,049.75
其他                                                         24,083.33
流动资产盈亏净额                                            754,271.78
罚款支出                                                     80,158.48
赞助支出                                                    265,000.00
其他                                                         49,660.76
非经常性损益合计                                           -968,957.94
所得税影响数                                                178,063.25
当期净利润                                               23,976,946.32
扣除非经常性后净利润                                     25,123,967.51
    2、主要会计数据和财务数据
项        目                                                     2003年
主营业务收入                                             695,529,109.30
净利润(元)                                              23,976,946.32
扣除非经常损益后的净利润(元)                            24,089,227.98
每股收益(元/股)                                                  0.22
全面摊薄每股收益(元/股)                                          0.22
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)                              0.22
每股经营活动产生的现金流量净额                                     1.23
全面摊薄净资产收益率(%)                                          8.25%
加权平均净资产收益率(%)                                          8.51%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率(%)                        8.55%
扣除非经常损益后的全面摊薄净资产收益率(%)                        8.29%
总资产                                                   718,306,167.51
股东权益(不含少数股东权益)(元)                       290,744,812.45
每股净资产(元/股)                                                2.69
调整后的每股净资产(元/股)                                        2.69

项        目                                                     2002年
                                                                 调整后
主营业务收入                                             429,681,523.69
净利润(元)                                              21,330,311.40
扣除非经常损益后的净利润(元)                            20,765,870.50
每股收益(元/股)                                                  0.36
全面摊薄每股收益(元/股)                                          0.36
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)                              0.35
每股经营活动产生的现金流量净额                                     0.36
全面摊薄净资产收益率(%)                                          7.79%
加权平均净资产收益率(%)                                         17.08%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率(%)                       16.63%
扣除非经常损益后的全面摊薄净资产收益率(%)                        7.60%
总资产                                                   470,499,092.73
股东权益(不含少数股东权益)(元)                       273,114,287.11
每股净资产(元/股)                                                4.55
调整后的每股净资产(元/股)                                        4.54

项        目                                                     调整前
主营业务收入                                             429,681,523.69
净利润(元)                                              21,330,311.40
扣除非经常损益后的净利润(元)                            20,765,870.50
每股收益(元/股)                                                  0.36
全面摊薄每股收益(元/股)                                          0.36
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)                              0.35
每股经营活动产生的现金流量净额                                     0.36
全面摊薄净资产收益率(%)                                          7.99%
加权平均净资产收益率(%)                                         17.08%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率(%)                       16.63%
扣除非经常损益后的全面摊薄净资产收益率(%)                        7.77%
总资产                                                   470,499,092.73
股东权益(不含少数股东权益)(元)                       267,114,287.11
每股净资产(元/股)                                                4.45
调整后的每股净资产(元/股)                                        4.44

项        目                                                     2001年
主营业务收入                                             316,279,392.77
净利润(元)                                              19,844,336.09
扣除非经常损益后的净利润(元)                            19,781,240.29
每股收益(元/股)                                                  0.50
全面摊薄每股收益(元/股)                                          0.50
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)                              0.49
每股经营活动产生的现金流量净额                                     0.85
全面摊薄净资产收益率(%)                                         29.12%
加权平均净资产收益率(%)                                         33.14%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率(%)                       33.03%
扣除非经常损益后的全面摊薄净资产收益率(%)                       29.02%
总资产                                                   239,475,573.86
股东权益(不含少数股东权益)(元)                        68,156,574.71
每股净资产(元/股)                                                1.70
调整后的每股净资产(元/股)                                        1.70
    3、报告期内股东权益变动情况
股东权益变化                    股本          资本公积         盈余公积
期初数                 60,000,000.00    164,299,058.77     8,328,624.33
本期增加               48,000,000.00         96,950.00     3,326,647.75
本期减少                                 48,000,000.00
期末数                108,000,000.00    116,396,008.77    11,655,272.08
变动原因              资本公积增股本          转增股本     本年利润分配

股东权益变化               法定公益金        未分配利润        现金股利
期初数                   2,316,222.89     32,170,381.12    6,000,000.00
本期增加                 1,197,784.34     23,976,946.32
本期减少                                   4,967,803.07    6,000,000.00
期末数                   3,514,007.23     51,179,524.37            0.00
变动原因                 本年利润分配    本年净利润增加        分配红利

股东权益变化                                                   股东权益
期初数                                                   273,114,287.11
本期增加                                                  76,598,328.41
本期减少                                                  58,967,803.07
期末数                                                   290,744,812.45
变动原因                                                 本年净利润增加
    4、报告期利润表附表
                                            净资产收益率         每股收益
2003年度利润                           全面摊薄    加权平均    全面摊薄
主营业务利润                              30.73       31.70        0.83
营业利润                                  13.93       14.37        0.38
净利润                                     8.25        8.51        0.22
扣除非经常性损益后的净利润                 8.29        8.55        0.22

2003年度利润                                                    加权平均
主营业务利润                                                        0.83
营业利润                                                            0.38
净利润                                                              0.22
扣除非经常性损益后的净利润                                          0.22
    三、股本变动及股东情况
    1、股本变动情况表
    截止2003年12月31日,本公司股本结构如下:
    数量单位:股
                          本次变动前                本次变动增减(+,-)
                                        配    送         公积金    增发
                                        股    股           转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份             40,000,000                 32,000,000
其中:国家持有股份
境内法人股                40,000,000                 32,000,000
境外法人股
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        40,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           20,000,000                 16,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计        20,000,000                  16,000,00
三、股份总数              60,000,000                 48,000,000

                                                             本次变动后
                                 其    小
                                 他    计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                72,000,000
其中:国家持有股份
境内法人股                                                   72,000,000
境外法人股
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                           72,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                              36,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                           36,000,000
三、股份总数                                                108,000,000
    2、股票发行与上市情况
    根据中国证监会“证监发行字(2002)87号文”核准,本公司于2002年8月28日首次向境内投资人发行每股面值一元人民币的A股2000万股,发行价格为9.90元。该部分股份已于2002年9月11日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。发行后,公司总股本增加到6000万股。
    根据公司2003年第一次临时股东大会决议,以公司总股本60,000,000股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增8股的比例转增股本,本次转增股本完成后公司股本将由60,000,000股増至108,000,000股。其中新增16,000,000股流通股于2003年10月21日上市流通。
    除上述情况外,公司股份总数及结构未发生其他变动。
    本公司无内部职工股。
    3、股东情况简介
    (1)报告期末股东总数:截止2003年12月31日,公司股东总数为12886户。
    (2)主要股东包括前十名流通股股东持股情况(截止2003年12月31日)
序号      股 东 名 称                              持股数量    所占比例
1         铜陵精达铜材(集团)有限责任公司       63,000,000       58.33
2         安徽省科技产业投资有限公司              3,780,000        3.50
3         合肥高科技风险投资有限公司              2,700,000        2.50
4         北京中关村青年科技创业投资有限公司      1,800,000        1.67
5         铜陵皖中物资有限责任公司                  720,000        0.67
6         裕隆证券投资基金                          411,580        0.38
7         朱红梅                                    265,080        0.25
8         陈继新                                    249,803        0.23
9         上海鹏欣建筑安装工程有限公司              185,400        0.17
10        邵培莲                                    135,250        0.13
11        胡  巍                                    119,000        0.11
12        殷小玲                                    102,600        0.09
13        王兰香                                    102,520        0.09
14        陈  力                                     98,300        0.09
15        赵钦廷                                     93,420        0.09

序号      股 东 名 称                                           股份类别
1         铜陵精达铜材(集团)有限责任公司                    国有法人股
2         安徽省科技产业投资有限公司                          境内法人股
3         合肥高科技风险投资有限公司                          境内法人股
4         北京中关村青年科技创业投资有限公司                  境内法人股
5         铜陵皖中物资有限责任公司                            境内法人股
6         裕隆证券投资基金                                    社会公众股
7         朱红梅                                              社会公众股
8         陈继新                                              社会公众股
9         上海鹏欣建筑安装工程有限公司                        社会公众股
10        邵培莲                                              社会公众股
11        胡  巍                                              社会公众股
12        殷小玲                                              社会公众股
13        王兰香                                              社会公众股
14        陈  力                                              社会公众股
15        赵钦廷                                              社会公众股
    注:
    a、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东仅为铜陵精达铜材(集团)有限责任公司,其所持股份为未上市流通的国有法人股,持股数量为6300万股,占公司发行后总股本的58.33%。报告期内其股份发生变动,变动原因是公司在报告期内实施了公积金转增股本,其所持股份未发生质压、冻结情况。
    b、公司前10名股东及前十名流通股股东持股情况
    公司国有法人股及境内法人股股东之间无关联关系,流通股股东之间关联关系不详。
    (3)公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:铜陵精达铜材(集团)有限责任公司
    法定代表人:何晓云
    成立日期:1996年7月2日
    注册资本:5000万元
    股权结构:安徽省铜陵市国有资产经营有限责任公司持有其100%股权
    经营范围:铜管、铜杆及其它铜产品制造和销售,出口本企业自产产品及相关技术,进口本企业生产和科研所需的原材料、机械设备、一起仪表、零配件及相关技术,经营本企业的进料加工和“三来一补”业务,对高科技企业、民营企业、房地产企业投资及资本运营。
    精达集团公司自本公司设立到本期报告截止日,未从事任何生产活动。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1、基本情况
姓名         性别        年龄            职务               任期起止日期
王世根         男          51          董事长      2003.11.30-2006.11.29
杨新潮         男          50        副董事长      2003.11.30-2006.11.29
章延胜         男          35    董事、总经理      2003.11.30-2006.11.29
徐成春         男          37      董事、副总      2003.11.30-2006.11.29
何盛明         男          62        独立董事      2003.11.30-2006.11.29
刘力           男          48        独立董事      2003.11.30-2006.11.29
黄速建         男          48        独立董事      2003.11.30-2006.11.29
夏茂           男          37            董事      2003.11.30-2006.11.29
张天赢         男          40      董事、董秘      2003.11.30-2006.11.29
何晓云         女          48      监事会主席      2003.11.30-2006.11.29
张军强         男          27            监事      2003.11.30-2006.11.29
储翔           男          33            监事      2003.11.30-2006.11.29
储中京         男          35        财务总监      2003.11.30-2006.11.29

姓名                                   年初持股数            年末持股数
王世根                                        0                       0
杨新潮                                        0                       0
章延胜                                        0                       0
徐成春                                        0                       0
何盛明                                        0                       0
刘力                                          0                       0
黄速建                                        0                       0
夏茂                                          0                       0
张天赢                                        0                       0
何晓云                                        0                       0
张军强                                        0                       0
储翔                                          0                       0
储中京                                        0                       0
    2、现任董事、监事在股东单位任职情况
姓名                                 股东单位名称                职务
何晓云           铜陵精达铜材(集团)有限责任公司              董事长
王世根           铜陵精达铜材(集团g)有限责任公司    党委书记、总经理
杨新潮                 安徽省科技产业投资有限公司              总经理
夏茂                   合肥高科技风险投资有限公司              总经理

姓名                                                        任期起止日期
何晓云                                                        2001年至今
王世根                                                     1996年7月至今
杨新潮                                                        2003年至今
夏茂                                                          2000年至今
    3、年度报酬情况
    我公司除董事、监事津贴及董事长薪酬由公司股东大会决定,其他高管人员由董事长、总经理确定。现任董事、监事和高级管理人员的在本公司领取的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等,不含董事长2003年绩效薪酬,董事长绩效薪酬方案由公司2003年度股东大会审议)情况如下:
    年度报酬总额:521930
    金额最高的前三名董事的报酬总额为310957元。
    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为213743元。
    年度报酬在9-13万元之间的有2人;在4-6万元之间的有3人;2-3万元之间的有4人;6千元以下的有10人。(包括离任的3名独立董事、1名董事、2名监事)
    4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因:
    (1)报告期内,公司第一届董事会和第一届监事会任期到期,经公司2003年第二次临时股东大会选举产生了公司第二届董事会和第二届监事会,原独立董事胡壮麒、李明发、蒋义宏、董事张金柱、监事周建龙、王强等四人因任期届满离任。
    (2)报告期内,因公司董事会换届,原总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员被公司第二届董事会重新聘任。
    5、公司员工情况
    (1)员工专业结构
专业结构                      人数                               比例
技术人员                        87                              21.7%
管理人员                        32                               8.0%
销售人员                         9                               2.2%
生产人员                       273                              68.1%
合计                           401                             100%
    (2)员工受教育程度
文化程度                      人数                               比例
大专学历以上                    81                              20.2%
中专、中技、高中               287                              71.6%
高中以下                        33                               8.2%
合计                           401                             100%
    (3)上述人员不包括控股子公司人员。
    五、公司治理结构
    1、公司严格按着《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。公司制订了《公司章程》、《股东大会条例》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》及《总经理工作条例》。这些规章符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,公司治理情况如下:
    (1)关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的职权;公司章程明确了对董事会的授权;公司制订了《股东大会条例》,能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,使股东充分行使表决权;尽可能避免关联交易,将关联交易减少到最低限度。
    (2)关于控股股东和上市公司:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开;公司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作;公司董事长与控股股东董事长分设;公司经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
    (3)关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事,并按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见(征求意见稿)》要求,在2001年7月选举了三名独立董事,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会按照《董事会工作条例》开展工作,各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会,积极参加有关培训,熟悉相关法律法规,了解董事的权利、义务和责任,正确行使权利。在第一届董事会任期届满时,在特派办和交易所的关注下,公司及时地选举产生了新一届董事会。
    (4)关于监事和监事会:公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求;公司监事会按照法律法规和《监事会工作条例》积极开展工作,全体监事认真履行职责,对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行合法监督。
    (5)关于绩效评价与激励约束机制:公司正积极着手建立公正、透明的董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制;经理人聘任公开、透明,符合法律法规的规定和公司利益的要求。
    (6)关于信息披露:公司指定董事会秘书负责信息披工作,接待股东、投资者的来访和咨询;根据有关规定制订了《信息披露制度》,能够真实、准确、及时、完整地披露有关信息;及时准确地向证监会派出机构报告有关情况。
    2、独立董事履行职责情况
    公司在设立时就建立了独立董事制度。公司新一届董事会独立董事人数达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定
    独立董事本着对全体股东负责的态度,按照法律法规的要求,勤勉尽职,积极参加公司董事会和股东大会,为公司的长远发展和管理出谋划策,对公司的关联交易等重大事项发表了专业性意见,为董事会科学客观决策起到积极的作用。
    六、股东大会情况简介
    本报告期内公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会。
    1、2002年度股东大会情况
    2003年2月25日,公司发出了召开2002年度股东大会的通知,通知明确了会议召开的时间、地点及会议议程。
    2003年4月19日在本公司二楼会议室召开了2002年度股东大会。出席会议的股东代表5人,代表4000万股本,占公司总股本的66.67%。符合《公司法》及公司章程的规定,公司董事、监事和高级管理人员出席了本次会议,安徽安泰达律师事务所律师潘平列席了会议。会议由王世根董事长主持。大会审议并表决通过了下列决议:
    (1)审议通过了公司2002年度董事会工作报告;
    (2)审议通过了公司2002年度监事会工作报告;
    (3)审议通过了公司2002年度财务决算报告和2003年财务预算报告;
    (4)审议通过了公司2002年度利润分配方案;
    (5)审议通过了公司《2002年度报告》
    本次股东大会决议公告刊登在2003年4月22日《中国证券报》上。
    2、2003年第一次临时股东大会
    2003年8月26日公司在《中国证券报》上刊登了关于召开公司2003年第一次临时股东大会的公告,公布了会议召开的时间、地点及会议议程等事项。
    2003年9月27日上午9时公司2003年第一次临时股东大会在合肥市安徽省科技产业投资有限公司会议室召开。出席会议的股东代表5人,代表股份4000万股,占本公司股份总数的66.67%,符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事长王世根先生主持,公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。经大会认真审议,并以记名投票表决方式通过了以下决议:
    审议通过了《2003年中期利润分配及资本公积金转增股本议案》。
    上述股东大会决议公告刊登在2003年9月30日《中国证券报》上。
    3、2003年第二次临时股东大会
    2003年10月29日公司在《中国证券报》上刊登了关于召开公司2003年第二次临时股东大会的公告,公布了会议召开的时间、地点及会议议程等事项。
    2003年11月29日上午9时公司2003年第一次临时股东大会在公司会议室召开。出席会议的股东代表5人,代表股份7020万股,占本公司股份总数的65%,符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事长王世根先生主持,公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。经大会认真审议,并以记名投票表决方式通过了以下决议:
    1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》;
    2、选举产生了公司第二届董事会;
    3、选举产生了公司第二届监事会。
    上述股东大会决议公告刊登在2003年12月2日《中国证券报》上。
    七、董事会报告
    (一)报告期内的经营情况
    1、主营业务的范围及其经营状况
    (1)公司经营范围是:漆包电磁线、裸铜线、电线电缆制造、销售。
    (2)经营状况
    2003年是公司股票发行上市后的第一个完整会计年度,也是公司发展过程中的重要一年。上半年产品降价、下半年主要原料大幅度、快速上涨,对公司经营效益产生了极为不利的影响。公司抓住市场需求量增加的契机,利用募集资金扩大特种电磁线生产能力,产品产销量大幅度提高,继续保持行业领先地位。
    为了公司今后的长期发展和经济效益的稳定增长,彻底规避主要原材料价格波动对公司收益产生的影响,公司与客户进行了长期认真地协商,调整了公司产品的定价方式,把铜价从产品价格中分离出来,铜价随行就市,加工费相对稳定。
    与美国里亚电磁线公司在广东合资建设电磁线生产公司建设进展顺利,在生产工艺技术、产品开发、质量管理和成本控制等方面开展的合作进一步深入,合作范围将进一步拓宽。
    由于公司利润对主要原材料价格、产品售价高度敏感,虽然2003年特种电磁线产销量比去年有较大幅度增长,但利润增长速度低于产销量的增长速度。
    公司全年共完成特种漆包电磁线产量26,399.43吨,销量26,769.71吨,实现销售收入69,552万元,主营业务利润为8,930万元,净利润2,397.69万元,产品产量、产品销量、销售收入、主营业务利润和净利润分别比上年增长44.80%、58.60%、61.87%、16.36%,12.41%。
    ① 主营业务产品构成情况:
产品                  主营业务收入           主营业务成本      毛利率(%)
漆包线              608,872,334.58         526,858,345.62         13.47%
微细线               10,780,978.23          10,427,284.89          3.28%
裸铜线               38,198,658.60          31,729,641.43         16.94%
束绞线                2,183,781.89           1,780,873.60         18.45%
毛细铜管              3,396,002.91           2,983,603.11         12.14%
无氧铜杆             32,097,353.09          30,991,465.26          3.45%
    ②占主营业务收入10%以上的主要产品:
                      产品销售收入      产品销售成本    毛利率(%)
漆包线              608,872,334.58    526,858,345.62          13.47%
    2、技术改造项目实施情况
    本年度使用募集资金实施了“年产5000吨变频电机用抗电晕电磁线”项目,该项目已完成投资4,387万元。
    3、报告期内公司主营业务及其结构未发生大的变化,因此对本期的经营业绩未产生实质性影响。
    (二)公司主要控股子公司及参股子公司的经营情况及经营业绩
    1、铜陵精工特种漆包线有限公司。该公司注册资本1970万元,本公司占70%,投资1379万元。2003年12月31日总资产6,828万元,净资产4,018万元。主要业务为:特种漆包铜圆电磁线制造、销售。报告期内,该公司实现净利润887万元。
    2、精达里亚是于2002年9月经外经贸粤南合资证字(2002)0020号文批准成立的中外合资企业,初始注册资本548.60万美元, 2003年9月3日精达里亚公司第三次董事会决定增加注册资本280万美元,变更后公司注册资本为828.60万美元。精达里亚位于广东省南海市大沥区长虹岭工业园,主要从事特种漆包线的生产、销售,法定代表人:王世根。2003年12月31日总资产11,097万元,净资产6,741万元。报告期内,该公司实现净利润-119万元。
    3、精正束绞线有限责任公司,注册资本1100万元人民币,本公司持有精正公司97.27%股权。经营范围:束绞线、毛细铜管、漆包电磁线制造销售。注册地址:铜陵市经济技术开发区。法定代表人:王世根。2003年12月31日总资产3,042万元,净资产1,314万元。报告期内,该公司实现净利润120万元。
    (三)主要供应商、客户情况:
    1、2003年,公司前五名供应商依次是:南京华新电线电缆有限公司、常州金源铜业有限公司、铜陵西瓦绝缘材料有限公司、铜陵金隆铜业有限公司,宜兴市诚峰铜线材有限公司。向前五名供应商合计的采购金额65,666万元,占年度采购总额的96.60%。
    2、2003年,公司前五名客户依次是:上海日立电器有限公司、广东美芝制冷设备有限公司、沈阳华润三洋压缩机有限公司、广州冷机股份有限公司、北京恩不拉科雪花压缩机有限公司。向前五名客户销售额合计28,524万元,占公司向电磁线客户销售总额的41.01%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2003年,家电产品的市场大战继续上演;家电生产企业要求原材料生产企业的产品降价的压力和电磁线行业内部竟争局面依然存在;电磁线生产原材料的大幅度涨价压缩了公司的利润空间。
    为了维护全体股东的利益和公司在资本市场的形象,公司在以下几方面采取了相应对策:
    加强财务预算的管理和考核,确保完成全年各项经济指标;扩大生产规模,降低单位成本,以规模优势取得竞争优势;加强主要原材料、包装物的采购管理,降低材料成本;采取加工费与电解铜价格分离的原则确定电磁线产品价格,减少电解铜价格波动的影响;努力开发新客户和新市场,增加销量,降低库存;加强质量控制,提高投入产出率。
    (五)公司投资情况
    本报告期内公司实际投资8,993万元,其中使用募集资金4,387万元全部用于投资“年产5000吨变频电机用抗电晕电磁线”项目。
    1、募集资金使用情况
    公司股票于2002年9月11日成功上市,共募集资金18,420.45万元,拟投向三个项目,共需使用募集资金16,234万元,其余2186.45万元用于补充流动资金。其中“年产3000吨汽车电器用耐高温漆包线”项目变更为对外投资,“年产6000吨自润滑漆包线及2000吨无氟漆包线”项目已竣工验收。
    截止本年度末,累计使用募集资金12478.45万元,为全部募集资金的67.7%,剩余5942万元均存于银行专户。
    本年母公司使用募集资金4,387万元用于投资“年产5000吨变频电机用抗电晕电磁线”项目。子公司精达里亚公司使用募集资金3178万元。
    (1)募集资金时承诺投资项目情况单位:万元
                                              本年度已使用募集资金总额
募集资金总额          18,420.45万元             已累计使用募集资金总额
                                                                是否变
承诺项目                 拟投入金额                             更项目
年产6000吨自润滑漆
包线及2000吨无氟漆         2684万元                                 否
包线项目
年产5000吨变频电机        10538万元                                 否
用抗电晕电磁线项目
年产3000吨汽车电器         3012万元                                 是
用耐高温漆包线项目
合   计                  16,234万元                                 —
未达到计划进度和收  年产6000吨自润滑漆包线及2000吨无氟漆包线项目,铜价上
益的说明(分具体项  涨及产品售价下浮,未达预期收益。年产3000吨汽车电器用
目)                耐高温漆包线项目尚未达产,未达预期收益。

                                                              4,387
募集资金总额                                                 10,292
                                         产生收益金    是否符合计划进度
承诺项目              实际投入金额              额          和预计收益
年产6000吨自润滑漆                                     符合计划进度,未
包线及2000吨无氟漆        2,727万元       2,691万元          达预期收益
包线项目
年产5000吨变频电机        4,387万元              —    符合计划进度,未
用抗电晕电磁线项目                                                 投产
年产3000吨汽车电器        3,178万元        -119万元     符合计划进度,未
用耐高温漆包线项目                                                 达产
合   计                  10,292万元       2,572万元                  —
未达到计划进度和收
益的说明(分具体项
目)
    (2)变更项目情况已在2002年度报告中披露。
    2、非募集资金投资情况
    (1)子公司精工公司自筹资金866万元实施漆包线扩产计划;
    (2)子公司精正公司自筹资金362万元实施裸线扩产计划;
    (3)子公司精达里亚公司自筹资金200万元实施扩产。
    3、本年度对外投资总额442万元,其中使用资金442万元。
    根据2003年3月14日公司与安徽省企业技术开发投资有限公司签定的股权转让合同,公司受让安徽省企业技术开发投资有限公司持有的顶科公司15%的股权,购买价格为人民币442万元,截至2003年12月31日公司累计投资1,266万元,占该公司注册资本的45%。
    (六)财务状况及经营情况
    1、经营成果分析
项目                         2003年1-12月     2002年1-12月
                                金额(元)        金额(元)
主营业务收入                695,529,109.30    429,681,523.69     61.87%
主营业务利润                 89,295,601.08     76,741,147.75     16.36%
其他业务利润                   -878,984.59     -2,495,983.76    -64.78%
营业费用                     16,008,596.85     14,715,218.76      8.79%
管理费用                     23,336,020.20     15,099,817.68     54.55%
财务费用                      8,587,180.56     10,009,469.59    -14.21%
投资收益                       -759,048.99       -638,227.79     18.93%
营业外收支净额                 -214,686.16        186,906.65    214.86%
利润总额                     39,511,083.73     33,969,336.82     16.31%
净利润                       23,976,946.32     21,330,311.40     12.41%
现金及现金等价物净增加额     45,192,000.19    105,674,892.65    -57.23%
    注:①主营业务收入本期比上年同期增长61.87%,主要原因是漆包线销售量增加所致;
    ②主营业务利润本期比去年同期增长16.36%,主要原因是本公司漆包线销售量增加和通过内部挖潜降低成本所致;
    ③其他业务利润本期与去年同期相比降低64.78%,主要原因是提高了投入产出率,同时以物抵款交易减少所致;
    ④营业费用本期比上年同期增长8.79%,主要原因是销量增加导致运费增加所致;
    ⑤管理费用本期比上年同期增长54.55%,主要是公司计提坏账准备和流动资产盘亏所致;
    ⑥营业外收支净额本期比上年同期增长214.86%,主要是公司因非典而对医疗部门的捐赠支出;
    ⑦利润总额本期比去年同期增长16.31%,主要原因是公司销量增加、提高投入产出率,降低成本所致,但同时由于下半年铜价上涨及及控股子公司精达里亚公司及参股子公司顶科公司亏损的影响,使的利润增幅不大;
    ⑧现金及现金等价物净增加额本期比去年同期降低57.23%,主要原因是公司实施募集资金项目所致。
    2、公司财务状况分析
项目                  2003年12月31日         2002年12月31日
                          金额(元)             金额(元)    增减比例
总资产                718,306,167.51         470,499,092.73      52.67%
应收票据               47,372,341.45          31,089,840.00      52.37%
应收账款              159,625,603.87          69,773,068.37     128.78%
其他应收款              7,689,949.56           4,391,449.97      75.11%
存货                   92,458,085.53          89,478,410.44       3.33%
予付帐款                3,859,437.91           6,309,803.76     -38.83%
长期投资               16,867,943.27           6,986,435.90     141.44%
固定资产              218,790,527.21         136,763,614.17      59.98%
无形资产               10,283,946.46           9,401,750.47       9.38%
长期待摊费用                    0.00              44,107.31    -100.00%
短期借款               31,000,000.00           9,250,000.00     235.14%
应付票据              250,448,103.18          78,394,534.06     219.47%
应付账款               37,436,860.17          19,431,525.92      92.66%
预收账款                1,796,585.77             768,406.24     133.81%
应付工资                2,168,234.99           1,213,703.39      78.65%
应交税金                4,135,437.90            -335,402.60    1332.98%
其他应交款                132,247.22              12,871.66     927.43%
其他应付款              7,399,664.50           5,804,768.77      27.48%
预提费用                2,450,652.27             534,324.41     358.65%
股东权益              290,744,812.45         273,114,287.11       6.46%
    注:①总资产本期比上年同期增长52.67%,主要原因是公司流动资产和固定资产增加所致;
    ②应收票据本期比上年同期增长52.37%,主要原因是公司漆包线销量增加和通过开具应付票据减少应收票据贴现所致;
    ③应收账款本期比上年同期增长128.78%,主要原因是公司销售量和销售收入增长所致;
    ④其他应收款本期比上年同期增长75.11%,主要是本公司2003年度借款385.3万元给联营企业—顶科公司周转使用以及本公司筹备铝线项目拨款236.50万元所致;
    ⑤予付帐款本期比上年同期降低38.83%,主要原因是系公司本期与主要原材料供应商通过协商,将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交易所致;
    ⑥长期投资本期比上年同期增长141.44%,主要原因是主要是公司本期新增对顶科公司投资及购买子公司所致;
    ⑦固定资产本期比上年同期增长59.98%,主要是本公司募股资金项目年产4000吨汽车电器耐用高温漆包线工程完工转入固定资产和本公司购买的子公司精正公司固定资产转入所致;
    ⑧短期借款本期比上年同期增长235.14%,主要原因是增加借款所致;
    ⑨应付票据本期比上年同期增长219.47%,主要原因是产量增加导致采购量增加以及公司为减少利息支出增加了应付票据的开票金额;
    ⑩应付账款本期比上年同期增长92.66%,主要是本公司生产规摸扩大,采购量增大所致;
    (11)预收账款本期比上年同期增长133.81%,主要是受铜期货市场价格上涨影响,客户预付的铜款相应增加所致;
    (12)应付工资本期比上年同期增长78.65%,主要原因是计提效益工资所致;
    (13)应交税金和其他应交款本期比上年同期分别增长1332.98%和927.43%,主要原因是应交增值税缓交和所得税纳税调整所致;
    (14)预提费用本期比上年同期增长358.65%,主要是计提的电费和因运费抵扣管理方式改变而未结算的2003年12月运费所致;
    (七)新年度的经营计划
    1、经营计划:主要产品电磁线产销量33500吨(包括控股子公司),全公司(含子公司)实现销售收入115,000万元。
    2、主要策略
    (1)在加快扩大生产规模的同时加大市场开发力度,开发资信等级高、发展前景好的用户,优化用户结构,淘汰劣质用户,规避坏帐的风险。确保新增产能顺利达产,充分发挥规模效益,降低单位产品成本,提高公司市场竞争能力。
    (2)以利润为中心,加强财务预算执行和考核,严格控制各类原辅材料采购和运输价格,减少各项费用支出,降低生产经营成本。
    (3)调整产品结构,拓宽产品应用领域,减低家电行业季节性影响,保证全年均衡生产。
    (4)以质量管理为主线,提高产品质量和企业形象。持续发挥ISO9001、QS9000质量体系及5S在公司管理中的作用;加强与用户和美国里亚公司的技术交流,添置必要的检测手段,重点解决突出的质量和技术难题,提高产品的投入产出率;着手准备ISO14001与OHSAS18000的认证,增强企业环境管理,提高企业形象和改善工作环境,提高公司在国内漆包线市场的竞争力及企业形象,取得国际贸易的通行证。
    (5)加强人力资源管理,提高工作效率。通过灵活的用人机制、合理的薪酬制度及激励政策来吸引人才,激发员工的积极性和创造性。
    (八)董事会日常工作
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    (1)2003年2月23日公司召开了第一届董事会第八次会议。会议通过了以下议案和事项:
    ①公司2002年度总经理工作报告;
    ②公司2002年度董事会工作报告;
    ③公司2002年度报告正文及摘要;
    ④公司2002年度财务报告及2003年度财务预算报告;
    ⑤公司2002年度利润分配的预案;
    ⑥公司2003年投资计划;
    ⑦审议批准了收购安徽省企业技术开发投资有限责任公司所持有的铜陵顶科镀锡线有限公司15%股权的预案;
    ⑧审议批准了收购铜陵精正束绞线有限公司95%股权的预案;主要经营目标及分解方案;
    本次董事会决议内容刊登在2003年2月25日的《中国证券报》上。
    (2)2003年4月19日在公司召开了第一届董事会第九次会议。会议专题审议并通过了本公司《2003年第一季度报告》。
    本次董事会仅专题审议并通过了公司《2003年第一季度报告》,董事会决议未公告,《2003年第一季度报告》刊登在2003年4月22日的《中国证券报》上。
    (3)2003年8月24日公司召开了第一届董事会第十次会议。会议审议并通过了以下议案:
    ①公司2003年半年度报告及半年度报告摘要;
    ②公司2003年中期利润分配及资本公积金转增股本预案;
    本次董事会决议内容刊登在2003年8月26日的《中国证券报》上。
    (4)2003年10月27日公司召开了第一届董事会第十一次会议。会议审议并通过了以下议案和事项:
    ①审议通过了公司2003年第三季度报告;
    ②审议通过了公司第二届董事会候选人名单;
    ③审议通过了关于修改公司章程的议案。
    (5)2003年11月29日公司召开了第二届董事会第一次会议。会议审议并通过了以下议案和事项:
    ①选举王世根先生为公司董事长;选举杨新潮先生为公司副董事长。
    ②审议通过了《关于聘任公司部分高管人员的议案》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    (1)根据2002年度股东大会决议:2002年度利润分配方案为:以2002年12月31日公司总股本60,000,000股计算,按每10股派发现金红利1元人民币(含税),共计6,000,000元,尚余可分配利润3646.73万元结转下一年度。该分配方案在股东大会规定的期限内实施完成。
    (2)根据2003年第一次临时股东大会通过的《2003年中期利润分配及资本公积金转增股本议案》,以公司总股本60,000,000股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增8股的比例转增股本,本次转增股本完成后公司股本将由60,000,000股増至108,000,000股。该方案已于2003年10月21日实施完成。
    (3)根据2003年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》,将修改后的公司章程报安徽省工商行政管理局备案,并办理了公司营业执照的变更手续,公司注册资本由6000万元增加到10800万元。该次股东大会选举产生的公司第二届董事会于2003年11月29日召开了第一次会议,选举产生公司董事长和副董事长,聘用了部分高管人员。
    3、2003年度利润分配预案
    经安徽华普会计师事务所审计,公司2003年度实现净利润2,278.43万元,按10%提取法定盈余公积金227.84万元和按5%提取法定公益金113.92万元后,加上年初未分配利润3,676.73万元,合计可供股东分配的利润为5,583.40万元。
    根据公司第二届董事会第二次会议决议,不进行利润分配和资本公积金转增股本。该分配预案需经公司股东大会审议通过。
     (九)其他披露事项
    安徽华普会计师事务所就公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明:
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对铜陵精达特种电磁线股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003年度的现金流量表及合并现金流量表进行了审计,并出具了无保留意见审计报告华普审字[2004]0110号。在为贵公司2003年财务会计报告进行审计工作中,我们对截至2003年12月31日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下:
    一、 截至2003年12月31日止贵公司和纳入合并会计报表范围的子公司与控股股东及其他关联方资金往来情况
资金占         期初资金占       当期累计资    当期累计资      期末资金占
用方名称         用余额          金占用额      金偿还额          用余额
铜陵精达
铜材(集     2,635,961.56    40,891,422.16 46,226,746.16   -2,699,362.44
团)有限公

铜陵精达
供销有限     1,528,174.65     5,795,045.87  2,693,783.94    4,629,436.58
责任公司
铜陵顶科
镀锡铜线               —     3,853,000.00            —    3,853,000.00
有限公司
铜陵顶
科镀锡
铜线有                 —     5,864,894.67  3,985,646.43    1,879,248.24
限公司
铜陵顶
科镀锡
铜线有       3,506,159.50     3,716,232.00  5,611,055.00    1,611,336.50
限公司

资金占                                                        资金占用
                                         占用        占用
用方名                  会计科目                              方与贵公
称                                       方式        原因     司的关系
铜陵精达
铜材(集              其他应付款       往来款      未结算      母公司
团)有限公

铜陵精达                                                      同受母公
供销有限                应收账款       往来款      未结算      司控制
责任公司
铜陵顶科                                                     联营企业同
镀锡铜线              其他应收款         借款      未归还     一董事长
有限公司
铜陵顶
科镀锡                                                      联营企业、同
铜线有                  预付账款       购货款      未结算     一董事长
限公司
铜陵顶
科镀锡                                                      联营企业、同
铜线有                  应收账款       销货款      未结算     一董事长
    其中:
    (一)贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。
    (二)贵公司及纳入合并会计报表的子公司无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下:
被垫支           期初垫支      当期累计垫    当期累计垫        期末垫支
方名称           资金余额        支发生额      支偿还额        资金余额
铜陵顶科
镀锡铜线               —    3,853,000.00            —    3,853,000.00
有限公司

被垫支                       会计       垫支    垫支          被垫支方与
方名称                       科目       方式    原因        贵公司的关系
铜陵顶科                   其他应                         联营企业、同一
镀锡铜线                     收款       现金    借款          董事长
有限公司
    (三)贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况。
    (四)贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。
    (五)贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。
    (六)贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。
    (七)无中国证监会认定的其他方式。
    二、截至2003年12月31日止贵公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
    三、无其他需说明事项
    (十)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见
    根据证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,我们本着实事求是的态度,对铜陵精达特种电磁线股份有限公司对外担保的情况进行了核查和落实,现说明如下:
    经我们审慎查验,公司严格遵守公司章程有关规定,严格控制对外担保,截至2003年12月31日止公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
    八、监事会报告
    1、报告期内监事会会议情况
    报告期内监事会共召开2次会议,主要内容如下:
    (1)第一届监事会第六次会议于2003年2月23日召开。会议经过认真讨论通过了以下决议:
    a、审议通过了《2002年度监事会工作报告》;
    b、审议通过了2002年度报告正文及摘要;
    c。审议通过了《收购安徽省企业技术开发公司所持有的铜陵顶科镀锡线有限公司15%股权的预案》;
    d、审议通过了《收购铜陵精正束绞线有限公司95%股权的预案》。
    本次会议决议刊登在2003年2月25日《中国证券报》上。
    (2)第一届监事会第七次会议于2003年8月24日召开。会议审议通过了如下事项:
    a、公司2003年半年度报告及半年度报告摘要;
    b、公司2003年中期利润分配及资本公积金度转增股本的预案;
    本次会议决议公告刊登在2003年8月27日《中国证券报》上。
    2、监事会对2003年公司有关事项的独立意见
    (1)公司依法运作情况
    公司决策程序合法,建立了较为完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时勤勉尽职,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (2)检查公司财务的情况。
    在报告期内,监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督检查,认真审核财务报表,及时了解财务信息。监事会认为,公司财务制度健全,运作规范,会计师事务所对2003年财务报告出具的审计意见及所涉及的事项,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (3)公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
    (4)监事会认为关联交易严格按照合理合法和“三公”的原则进行,没有损害上市公司利益,无内幕交易行为。
    九、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、收购及出售资产、吸收合并事项
    (1)根据公司第一届董事会第八次会议,公司以442万元收购安徽省企业技术开发投资有限责任公司所持有的铜陵顶科镀锡线有限公司15%的股权,该项收购于2003年3月完成。公司对顶科公司的出资增加到1265万元,比例上升为45%。因该项投资额较小,对公司业务、管理层稳定的影响不大。2003年,顶科公司实现净利润为-93.7万元,对公司的投资收益有所较小影响。
    (2)根据公司第一届董事会第八次会议,公司以1300万元收购铜陵精正束绞线有限公司95%的股权,收购于2003年4月完成。在此之后,公司追加投资500万元,对精正公司的投资比例上升为97.3%。因该项投资较小,对公司经营、管理和效益影响较小。
    3、、本年度公司无重大关联交易事项。
    4、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产、重大担保、委托他人进行现金资产管理事项。
    5、本公司及持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
    6、公司聘任、解聘会计师事务所情况
    本公司在报告期内继续聘请安徽华普会计师事务所为本公司常年审计机构。该事务所自2000年起为本公司提供审计服务。根据业务约定书,本年度共计支付审计费用为20.8万元。
    7、公司、董事会及董事在本年度未有受中国证监会稽查、中国证监会处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    十、财务报告
    1、审计意见
    本公司财务报告经安徽华普会计师事务所审计,出具了无保留意见审计报告(华普审字[2004]0110号)。
    审计报告
    华普审字[2004]0110号
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的铜陵精达特种电磁线股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    安徽华普会计师事务所               中国注册会计师:陈媛媛
    中国·合肥                      中国注册会计师:方长顺
                                            2004年1月30日
    2、会计报表(附后)
    3、2003年度会计报表附注
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司
    2003年度会计报表附注
    一、公司基本情况
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司(以下简称“本公司”、“股份公司”或“公司”)是经安徽省体改委皖体改函字[2000]62号文批准,由铜陵精达铜材(集团)有限责任公司(以下简称“集团公司”)作为主发起人,以其生产经营性净资产为发起股本,并联合安徽省科技产业投资有限公司、合肥市高科技风险投资有限公司、北京中关村青年科技创业投资有限公司、铜陵市皖中物资有限责任公司四家发起人共同发起设立的股份有限公司,取得安徽省人民政府皖府股字[2000]第24号批准证书,于2000年7月12日在安徽省工商行政管理局注册登记,领取注册号为3400001300176的企业法人营业执照,注册资本4000万元。2002年8月经中国证监会证监发字[2002]87号文件核准向社会公开发行2000万股人民币普通股,9月11日在上海证券交易所挂牌上市,并于2002年9月办理了工商变更登记,变更后的注册资本为6000万元。经公司2003年第一次临时股东大会决议,以2003年6月30日总股本6000万股为基数,用资本公积向全体股东按每10股转增8股的比例转增股本,本次转增股本后,公司股本由6000万股增至10800万股,注册资本由6000万元变更为10800万元。目前,公司正在办理注册资本的变更登记。本公司为国家科技部认定的2000年重点高新技术企业,国家重点技术改造项目承担单位。主要从事漆包电磁线、裸铜线、电线电缆及拉丝模具制造、销售和相关技术的进口、进料加工以及“三来一补”业务。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、公司执行的会计准则和会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    会计年度采用公历年度,即自1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,资产的计价遵循历史成本原则。
    5、外币业务的折算
    对发生的外币经济业务,按发生时市场汇率折合人民币记账,期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,属于与生产经营活动相关的计入当期损益;属于筹建期间的计入长期待摊费用;属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的有关借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    7、坏账的核算方法
    (1)坏账损失的确认标准:因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回,或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据,该应收款项列为坏账损失,并冲销提取的坏账准备;
    (2)坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收账款和其他应收款的余额采用账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定计提比例如下:
账  龄                                                          计提比例
1年以内                                                             5%
1—2年                                                             10%
2—3年                                                             20%
3—5年                                                             40%
5年以上                                                           100%
    8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法
    存货分类为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。各类存货按取得时的实际成本核算,原材料、库存商品、包装物发出计价采用加权平均法。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
    存货采用永续盘存制,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并将成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则将该材料按可变现净值计量;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础,将存货减记至可变现净值而形成的减记金额,在减记的当期确认为费用。
    存货跌价准备按单个存货项目计提,对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,予以合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额减少计提的存货跌价准备。
    9、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准备的确认标准及计提方法
    (1)长期股权投资的计价及收益确认方法
    长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。
    (2) 股权投资差额
    长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额,并按下列原则处理:
    初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年平均摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入资本公积。
    (3)长期投资减值准备
    长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。
    10、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法
    (1)使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的均确认为固定资产。
    (2)固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下:
类  别                  净残值率(%)    使用年限(年)    年折旧率(%)
生产用房                            5                35             2.71
非生产用房                          5                40            2.375
简易房                              5                10             9.50
建筑物                              5                20             4.75
机械设备                            5                10             9.50
专用设备                            5                10             9.50
电子设备                            5              6-10       15.83-9.50
自动化控制及仪器仪表                5                10             9.50
运输设备                            5                 6            15.83
    (3)期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则计算固定资产的可收回金额,以确定固定资产是否已经发生减值:
    ①固定资产市价大幅下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;
    ②企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;
    ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;
    ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;
    ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    (4)如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化,使得固定资产的可收回金额大于其账面价值,则以前期间已计提的减值损失予以转回,但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。
    11、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法
    在建工程按实际成本计价,已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
    利息资本化方法:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
    期末对在建工程进行全面检查,如果在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工,或所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程发生了减值情形的,则将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
    12、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法
    (1)购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值;投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账;依法申请取得前发生的研究与开发费用,于发生时确认为当期费用。
    (2)无形资产摊销方法
    无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销期不超过受益年限;
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销期不超过有效年限;
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销期不超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
    如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销期不超过10年。
    (3)减值准备
    期末对无形资产按账面价值进行检查,如发现下列情况,则对无形资产的可收回金额进行估计,并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分,计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
    可收回金额是指以下两项金额中的较大者:
    ①无形资产的销售净价,即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的律师费和其他相关税费后的余额;
    ②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值。
    13、长期待摊费用计价和摊销政策
    长期待摊费用按实际成本计价,并按直线法摊销。有明确的受益期的,按受益期平均摊销;无明确受益期的分5年平均摊销。
    14、借款费用的核算方法
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,包括借款利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,于发生时计入所购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的,于发生当期确认为费用。
    因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小,即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
    除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。
    15、收入确认的方法
    (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
    现金折扣在实际发生时作为当期财务费用,销售折让在发生时直接冲减当期收入。
    (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)让渡资产使用权,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    b、收入的金额能够可靠地计量。
    16、所得税的核算方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、会计报表合并范围确定原则及编制方法
    长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上以及投资额虽占被投资单位有表决权资本20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权的,采用权益法核算并合并会计报表;本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为依据,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。
    本期纳入合并范围的子公司是:铜陵精工特种漆包线有限公司(以下简称精工公司)、广东精达里亚特种漆包线有限公司(以下简称精达里亚)、铜陵精正束绞线有限责任公司(以下简称精正公司)。精正公司为本期新增合并子公司,详细情况请参见本附注四—1—(3)。
    18、主要会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的说明
    2003年本公司按照财政部财会(2003)12号“关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事项》的通知”的规定,对2002年度董事会拟定的现金股利分配方案进行了追溯调整。此项调整调增了2002年12月31日股东权益600万元,调减负债600万元。
    三、税项
    1、增值税
    执行17%的增值税税率。
    2、城建税及教育费附加
    本公司分别按应纳增值税额的7%和3%计征。
    本公司控股子公司精工公司和精达里亚系外商投资企业,暂不征收城建税、教育费附加。
    3、所得税
    本公司执行33%的所得税税率。
    本公司控股子公司精工公司系外商投资企业,享受二免三减半的所得税优惠政策,该公司2000年度、2001年度处于免税期,2002年度至2004年度为减半征收期,执行15%的所得税税率。
    本公司控股子公司精达里亚系外商投资企业,享受二免三减半的所得税优惠政策,2002年该公司尚处于筹建期,2003年3月投入试生产。
    4、其他税项
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司概况
    (1)精工公司是经铜陵市对外贸易经济委员会铜外经贸资字[1999]25号文“关于同意成立铜陵精工特种漆包线有限公司的批复”和安徽省人民政府外经贸皖府资字[1999]0097号批准证书批准,于1999年8月4日注册登记成立的中外合资企业,注册资本1970万元人民币,住所:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根。
    (2)精达里亚是于2002年9月经外经贸粤南合资证字(2002)0020号文批准成立的中外合资企业,初始注册资本548.60万美元, 2003年9月3日精达里亚公司第三次董事会决定增加注册资本280万美元,变更后公司注册资本为828.60万美元。精达里亚位于广东省南海市大沥区长虹岭工业园,主要从事特种漆包线的生产、销售,法定代表人:王世根。
    (3)精正公司是铜陵市工业国有资产经营有限公司设立的全资子公司,初始注册资本600万元人民币,经营范围束绞线、毛细铜管、漆包电磁线制造销售,注册地址:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根。根据2003年5月26日本公司与铜陵市工业国有资产经营有限公司签署的《股权转让合同》,铜陵市工业国有资产经营有限公司将其拥有的精正公司95%的股权以1300万元人民币转让给本公司。2003年6月5日本公司向精正公司追加投资500万元,铜陵精正束绞线有限责任公司注册资本变更为1100万元,至此,本公司持有精正公司97.27%股权。
公司名称                     经营范围                           注册资本
精工公司                生产销售特种漆包线                 1,970万人民币
精达里亚                生产销售特种漆包线                  828.60万美元
精正公司       生产销售束绞线、毛细铜管、漆包电磁线         1100万人民币

公司名称                           投资比例                   原始投资额
精工公司                                70%                 8,795,585.98
精达里亚                                70%                68,606,966.68
精正公司                             97.27%                18,000,000.00
    2、联营公司概况
    铜陵顶科镀锡铜线有限公司(以下简称顶科公司)是经铜陵市对外贸易经济委员会铜外经贸资字[2001]第17号文“关于同意成立铜陵顶科镀锡铜线有限公司的批复”和安徽省人民政府外经贸皖府资字[2001]0097号批准证书批准,于2001年6月15日注册登记成立的中外合资企业,注册资本340万美元,本公司拥有30%的股权。根据2003年3月14日本公司与安徽省企业技术开发投资有限公司签定的股权转让合同,本公司受让安徽省企业技术开发投资有限公司持有的顶科公司15%的股权,受让后本公司持有顶科公司45%的股权。顶科公司住所:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根,经营范围:生产销售镀锡铜线、镀银线、束绞线、编织线和束绳线等。
    五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位如无特别说明,均指人民币元)
    1、货币资金
项  目                 2003年12月31日                     2002年12月31日
现 金                       11,346.45                          69,796.22
银行存款               147,999,019.26                     110,724,988.16
其他货币资金            12,970,295.62                       4,993,876.76
合  计                 160,980,661.33                     115,788,661.14
    (1)货币资金期末余额中用于开具银行承兑汇票保证的金额为27,856,440.00元;
    (2)货币资金期末较期初增加39.03%,主要是本期银行借款增加了2200万元和经营资金回笼所致。
    2、应收票据
票据种类               2003年12月31日                 2002年12月31日
银行承兑汇票            41,722,341.45                  31,089,840.00
商业承兑汇票             5,650,000.00                             —
合  计                  47,372,341.45                  31,089,840.00
    (1)应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为430万元;
    (2)应收票据期末较期初增加52.37%,主要是一方面本公司销售收入增加,为加速资金回笼减少应收款项风险,与客户较多采用应收票据结算方式;另一方面本公司以应付票据支付供应商货款增加,使得公司相应减少了应收票据的贴现量和票据背书次数;
    (3)应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    3、应收账款
    (1)账龄分析
                                   2003年12月31日
账  龄       应收账款余额      比例(%)        坏账准备      应收账款净额
1年以内    166,547,055.34        99.06    8,327,352.77    158,219,702.57
1至2年       1,396,784.80         0.83      139,678.48      1,257,106.32
2至3年         185,194.46         0.10       37,038.89        148,155.57
3至5年           1,065.68         0.01          426.27            639.41
5年以上                —           —              —                —
合   计    168,130,100.28       100.00    8,504,496.41    159,625,603.87

                                   2002年12月31日
账  龄      应收账款余额        比例(%)        坏账准备     应收账款净额
1年以内    72,541,381.00          98.70    3,627,069.05    68,914,311.95
1至2年        949,999.94           1.29       95,000.00       854,999.94
2至3年          4,695.60           0.01          939.12         3,756.48
3至5年                —             —              —               —
5年以上               —             —              —               —
合   计    73,496,076.54         100.00    3,723,008.17    69,773,068.37
    (2)期末应收账款前五名金额为47,246,277.62元,占应收账款总额的28.10%;
    (3)应收账款期末较期初增加128.76%,主要是由于本公司加强了市场开拓力度,本年度销量增加较多,销售收入相应增长较快;此外,公司对信用较好的主要客户适当延长了信用期限,致使本公司的应收账款增幅较大;
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    4、其他应收款
    (1)账龄分析
                             2003年12月31日
账  龄     其他应收款余额        比例(%)      坏账准备    其他应收款净额
1年以内      7,652,712.44          93.72    382,635.62      7,270,076.82
1至2年          99,362.60           1.22      9,936.26         89,426.34
2至3年         413,058.00           5.06     82,611.60        330,446.40
3至5年                 —             —            —                —
5年以上                —             —            —                —
合   计      8,165,133.04         100.00    475,183.48      7,689,949.56

                                 2002年12月31日
账  龄     其他应收款余额        比例(%)      坏账准备    其他应收款净额
1年以内      4,102,343.20          88.20    205,117.16      3,897,226.04
1至2年         549,137.70          11.80     54,913.77        494,223.93
2至3年                 —             —            —                —
3年以上                —             —            —                —
合   计      4,651,480.90         100.00    260,030.93      4,391,449.97
    (2)期末其他应收款前五名金额为7,390,346.11元,占其他应收款总额的90.51%;
    (3)期末其他应收款金额较大的单位如下:
单位名称                                      金额        款项内容或性质
铜陵顶科镀锡铜线有限公司              3,853,000.00                  借款
铝线筹备组                            2,365,000.00                项目款
待认证进项税                            656,671.11          待认证进项税
江苏春花电器集团股份有限公司            410,000.00            质量保证金
高家福                                  105,675.00        销售人员周转金
    (4)其他应收款期末较期初增加75.54%,主要是本公司2003年度借款385.3万元给联营企业—顶科公司周转使用以及本公司筹备铝线项目拨款236.50万元所致;
    (5)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    5、预付账款
    (1)账龄分析
                         2003年12月31日               2002年12月31日
账 龄                   金    额    比例(%)          金    额    比例(%)
1年以内             2,729,749.35      70.73      6,134,265.85      97.22
1—2年              1,064,673.88      27.59        175,537.91       2.78
2-3年                  65,014.68       1.68                —         —
3年以上                       —         —                —         —
合  计              3,859,437.91     100.00      6,309,803.76     100.00
    (2)预付账款期末余额中账龄超过1年的为1,129,688.56元,是尚未与供应商结算的尾款;
    (3)预付账款期末较期初减少38.84%,主要系公司本期与主要原材料供应商通过协商,将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交易所致;
    (4)预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    6、存货
    (1) 存货项目
                                      2003年12月31日
项  目                账面余额         存货跌价准备             存货净额
原材料           25,941,563.49                   —        25,941,563.49
低值易耗品          217,754.55                   —           217,754.55
包装物              272,972.44                   —           272,972.44
在产品            2,664,870.28                   —         2,664,870.28
库存商品         63,545,597.90           184,673.13        63,360,924.77
合   计          92,642,758.66           184,673.13        92,458,085.53

                                     2002年12月31日
项  目                账面余额         存货跌价准备             存货净额
原材料           15,663,471.48                   —        15,663,471.48
低值易耗品        1,406,785.60                   —         1,406,785.60
包装物              437,331.00                   —           437,331.00
在产品            1,044,750.88                   —         1,044,750.88
库存商品         71,359,359.55           433,288.07        70,926,071.48
合   计          89,911,698.51           433,288.07        89,478,410.44
    (2)存货跌价准备
                                                               本期减少
类 别                2003.1.1      本期增加    因资产价值      其他原因
                                               回升转回数        转出数
库存商品           433,288.07    184,673.13            —    433,288.07
合  计             433,288.07    184,673.13            —    433,288.07

类 别                                    合计                 2003.12.31
库存商品                           433,288.07                 184,673.13
合  计                             433,288.07                 184,673.13
    存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提,各类存货可变现净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。
    7、待摊费用
类    别                  2003年1月1日        本期增加          本期摊销
保险费                      471,951.20    1,225,792.69      1,320,072.97
土地租赁及                          —      630,000.00        630,000.00
综合服务费
广告费                              —      530,000.00        530,000.00
合   计                     471,951.20    2,385,792.69      2,480,072.97

类    别                                                  2003年12月31日
保险费                                                        377,670.92
土地租赁及                                                            —
综合服务费
广告费                                                                —
合   计                                                       377,670.92
    本公司对发生的保险费、土地租赁及综合服务费、广告费,按照合同约定的受益期分期摊销。
    8、长期股权投资
    (1)股权投资项目
                          2003年1月1日
项  目                                            本期增加      本期减少
                         金额    减值准备
合并价差          -771,273.11          —     6,222,385.95    373,612.35
对联营企业投资   7,757,709.01          —     4,418,170.41    385,436.64
合   计          6,986,435.90          —    10,640,556.36    759,048.99

                                                      2003年12月31日
项  目
                                                       金额    减值准备
合并价差                                       5,077,500.49          —
对联营企业投资                                11,790,442.78          —
合   计                                       16,867,943.27          —
    (2)对联营企业投资
被投资公司           投资
                                 2003.1.1         本期增加      本期减少
名称                 期限
顶科公司             20年    7,757,709.01     4,418,170.41    385,436.64

被投资公司                                                 占被投资单位
                                             2003.12.31
名称                                                       注册资本比例
顶科公司                                  11,790,442.78             45%
    (3)合并价差:
被投资公司名称           初始金额              2003.1.1         本期增加
精工公司              -881,874.55           -769,706.27               —
精达里亚                -1,566.84             -1,566.84         7,408.80
精正公司             6,214,977.15                    —     6,214,977.15
合计                 5,331,535.76           -771,273.11     6,222,385.95

被投资公司名称          本期摊销额           2003.12.31         摊销期限
精工公司                -46,414.46          -723,291.81             19年
精达里亚                  5,841.96                   —              1年
精正公司                414,184.85         5,800,792.30             10年
合计                    373,612.35         5,077,500.49
    (4)顶科公司2003年度发生亏损93.72万元,亏损原因主要是产量未达到设计能力。目前无证据表明其发生减值的情形,故未计提长期投资减值准备;
    (5)长期股权投资期末较期初增加141.44%,主要是公司本期新增对顶科公司投资及购买子公司所致;
    (6)从目前情况分析,投资变现、投资收益汇回无重大限制。
    9、固定资产及累计折旧
项  目          2003年1月1日        本期增加    本期减少  2003年12月31日
固定资产原值
生产用房       15,662,211.03    3,691,744.85          —   19,353,955.88
非生产用房      5,078,587.72      274,900.80          —    5,353,488.52
简易房          6,974,169.84   17,584,328.63          —   24,558,498.47
建筑物          4,697,225.12    3,295,736.28          —    7,992,961.40
通用设备        6,779,863.23    4,013,649.62          —   10,793,512.85
专用设备      130,817,818.21   59,475,337.24          —  190,293,155.45
电子设备        3,115,509.48    1,386,940.94          —    4,502,450.42
自动化控制及    4,139,069.46    2,975,701.38          —    7,114,770.84
仪器仪表
运输设备          925,808.00      841,859.25  358,000.00    1,409,667.25
合  计        178,190,262.09   93,540,198.99  358,000.00  271,372,461.08
累计折旧
生产用房        2,178,886.89      446,950.03          __    2,625,836.92
非生产用房        311,309.56      125,679.66          —      436,989.22
简易房            759,965.74    1,799,024.49          __    2,558,990.23
建筑物            349,749.07      333,907.42          —      683,656.49
通用设备        1,819,139.86      861,366.75          __    2,680,506.61
专用设备       52,948,389.31   14,316,087.55          —   67,264,476.86
电子设备          888,023.06      394,869.02          __    1,282,892.08
自动化控制及
                  918,261.42      479,132.08          —    1,397,393.50
仪器仪表
运输设备          372,090.15      178,104.87  255,898.40      294,296.62
合   计        60,545,815.06   18,935,121.87  255,898.40   79,225,038.53
固定资产净值  117,644,447.03                              192,147,422.55
    (1)固定资产本期增加数中由在建工程转入固定资产67,479,220.93元。
    (2)本公司无融资租入固定资产,2003年12月31日本公司用于中国农业银行铜陵分行借款抵押的固定资产账面原值为80,771,583.00元,期末抵押借款余额为55,000,000.00元;
    (3)固定资产期末较期初增加52.30%,主要是本公司募股资金项目年产4000吨汽车电器耐用高温漆包线工程完工转入固定资产和本公司购买的子公司精正公司固定资产转入所致;
    (4)期末对固定资产进行逐项检查,未发现固定资产存在帐面价值高于可收回金额的情形,故未计提固定资产减值准备。
    10、工程物资
项目                     2003年12月31日                   2002年12月31日
预付大型设备款                       __                     3,925,076.28
合  计                                                      3,925,076.28
    11、在建工程
                           预算数
工程名称                                      2003.1.1          本期增加
                           (万元)
(1)拉丝扩建              120.00                   —      1,302,808.34
项目
(2)漆包机              2,000.00         3,158,842.08      7,850,836.78
(3)年产4000
吨汽车电器耐             4,000.00        12,035,248.78     30,754,841.28
用高温漆包线
工程
(4)抗电晕电           10,538.00                   —     36,743,419.33
磁线项目
(5)其他工程                  —                   —      2,276,329.00
合  计                  16,658.00        15,194,090.86     78,928,234.73

                                 本期转入      其他减
工程名称                                                      2003.12.31
                                 固定资产        少数
(1)拉丝扩建                1,302,808.34          —                 —
项目
(2)漆包机                 11,009,678.86          —                 —
(3)年产4000
吨汽车电器耐                42,075,512.15          —         714,577.91
用高温漆包线
工程
(4)抗电晕电               10,971,195.58          —      25,772,223.75
磁线项目
(5)其他工程                2,120,026.00          —         156,303.00
合  计                      67,479,220.93          —      26,643,104.66

                                     资金                        工程投
工程名称                             来源                        入占预
                                                                 算比例
(1)拉丝扩建                        自筹                       108.57%
项目
(2)漆包机                          自筹                        62.00%
(3)年产4000
吨汽车电器耐                         募股                       105.19%
用高温漆包线                         资金
工程
(4)抗电晕电                        募股                        34.87%
磁线项目                             资金
(5)其他工程                        自筹                            —
合  计                                 —                            —
    (1)在建工程期初数、本期增加数、期末数中均无借款费用资本化金额;
    (2)在建工程期末较期初增加75.35%,主要是2003年度本公司投资的抗电晕电磁线项目尚未完工;
    (3)期末在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
    12、无形资产
                     取得
项目                                原值        2003.1.1        本期增加
                     方式
信息管理系统         购入     470,000.00      375,999.92              —
土地使用权※1        购入   1,206,320.00    1,026,320.00              —
土地使用权※2        购入   1,819,492.40              —    1,819,492.40
专利使用权     投资人投入   7,999,430.55    7,999,430.55              —
合    计               —  11,495,242.95    9,401,750.47    1,819,492.40

                                                                  剩余摊
项目              本期摊销额      累计摊销额       2003.12.31
                                                                  销期限
信息管理系统       47,000.04      141,000.12       328,999.88     84个月
土地使用权※1      60,000.00      240,000.00       966,320.00    193个月
土地使用权※2      30,324.89       30,324.89     1,789,167.51    590个月
专利使用权        799,971.48      799,971.48     7,199,459.07    108个月
合    计          937,296.41    1,211,296.49    10,283,946.46         —
    (1)土地使用权※1系本公司控股子公司精工公司购入的,按20年摊销;
    (2)土地使用权※2系本公司控股子公司精达里亚购入的,按50年摊销;
    (3)专利使用权系美国里亚电磁线有限公司作为资本金投入本公司控股子公司精达里亚,该项专利业经青岛天和资产评估有限责任公司评估并出具青天评报字[2002]第102号评估报告;
    (4)期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较,未发生可收回金额低于账面价值的情形,故未计提无形资产减值准备。
    13、长期待摊费用
类别           原始发生额     2003.1.1        本期增加        本期摊销
开办费       1,176,963.70    44,107.31    1,132,856.39    1,176,963.70
合计         1,176,963.70    44,107.31    1,132,856.39    1,176,963.70

类别                                          累计摊销        2003.12.31
开办费                                    1,176,963.70
合计                                      1,176,963.70         --
    长期待摊费用系本公司的控股子公司精达里亚发生的开办费支出,该公司于2003年度投入生产,故本期将开办费一次进入当期损益。
    14、短期借款
借款条件             币种    2003年12月31日    2002年12月31日
保证借款           人民币     31,000,000.00      9,000,000.00
信用借款           人民币                —        250,000.00
合  计             人民币     31,000,000.00      9,250,000.00
    (1)本公司的控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司为本公司借款3100万元提供保证;
    (2)本公司本期新增借款2200万元主要是本期生产规模扩大,补充流动资金不足所致;
    (3)期末短期借款中无到期未偿还的借款。
    15、应付票据
种类                      2003年12月31日                  2002年12月31日
银行承兑汇票              250,448,103.18                   78,394,534.06
合   计                   250,448,103.18                   78,394,534.06
    (1)应付票据期末较期初增加219.47%,主要是随着生产规模的扩大,原材料的需求量增加,本公司与主要原材料供应商通过协商,将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交易所致;
    (2)应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
    16、应付账款
    (1)账龄分析
                      2003年12月31日                 2002年12月31日
账  龄                金  额    比例(%)            金  额    比例(%)
1年以内        35,897,532.42        95.89     14,736,918.76        75.84
1至2年            760,146.71         2.03      4,485,832.70        23.09
2至3年            605,969.24         1.62        208,774.46         1.07
3年以上           173,211.80         0.46                —           —
合  计         37,436,860.17       100.00     19,431,525.92       100.00
    (2)应付账款期末较期初增加92.66%,主要是本公司生产规摸扩大,采购量增大所致;
    (3)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    17、预收账款
    (1) 账龄分析
                       2003年12月31日                 2002年12月31日
账  龄                金  额    比例(%)            金  额    比例(%)
1年以内         1,232,399.48        68.60        305,802.97        39.80
1至2年            115,224.18         6.41        462,603.27        60.20
2至3年            448,962.11        24.99                —           —
3年以上                   —           —                —           —
合  计          1,796,585.77       100.00        768,406.24       100.00
    (2)预收账款期末余额账龄超过一年的为564,186.29元,主要是尚未结算的尾款;
    (3)预收账款期末较期初增加133.81%,主要是受铜期货市场价格上涨影响,客户预付的铜款相应增加所致;
    (4)预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    18、应付工资
2003年12月31日                               2002年12月31日
2,168,234.99                                   1,213,703.39
    应付工资期末余额中包括效益工资1,199,535.68元和精工公司按产量计提的工资968,699.31元,无拖欠性质。
    19、应付福利费
项  目                       2003年12月31日               2002年12月31日
福利费                           541,133.09                   872,511.58
职工奖励及福利基金             2,156,855.69                 1,791,207.81
合  计                         2,697,988.78                 2,663,719.39
    职工奖励及福利基金是本公司子公司精工公司按净利润的5%计提。
    20、应交税金
项  目                      法定税率    2003年12月31日    2002年12月31日
增值税                           17%      1,109,147.74        573,855.43
城建税                            7%        259,059.08        -19,483.89
企业所得税[注]                   33%      2,142,876.36       -899,397.68
个人所得税                     5-45%        401,221.86          9,623.54
房产税                房产余值的1.2%        103,654.18                —
土地使用税                        —         15,151.74                —
印花税                            —        104,326.94                —
合 计                             —      4,135,437.90       -335,402.60
    【注】:本公司的子公司精工公司2003年度所得税享受减半征收。
    21、其他应交款
项  目                     计缴标准    2003年12月31日    2002年12月31日
教育费附加           应交流转税的3%        132,247.22         12,871.66
合  计                                     132,247.22         12,871.66
    22、其他应付款
    (1)账龄分析
                        2003年12月31日                 2002年12月31日
账  龄                  金额    比例(%)              金额    比例(%)
1年以内         4,468,504.63        60.39      3,628,609.24        62.51
1至2年            941,942.21        12.73      2,176,159.53        37.49
2至3年          1,989,217.66        26.88                —           —
3年以上                   —           —                —           —
合  计          7,399,664.50       100.00      5,804,768.77       100.00
    (2)期末其他应付款中金额较大的明细如下:
欠款单位名称                                      欠款金额      欠款原因
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司              2,699,362.44        往来款
中国人民保险公司铜陵分公司                      694,774.79        保险费
中国平安保险公司铜陵办事处                      667,557.58        保险费
铜陵市青艺经济发展中心                          265,000.00        广告费
合   计                                       4,326,694.81
    (3)其他应付款期末余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位铜陵精达铜材(集团)有限责任公司的款项为2,699,362.44元。
    23、预提费用
项   目              2003年12月31日    2002年12月31日           结存原因
退线损失费                       __        212,940.00
水电费                 1,213,300.00        221,384.41             未结算
运费                   1,137,352.27                __             未支付
其他                     100,000.00        100,000.00             未结算
合   计                2,450,652.27        534,324.41
    24、长期借款
借款条件             币种    2003年12月31日    2002年12月31日
抵押借款           人民币     55,000,000.00     55,000,000.00
合   计            人民币     55,000,000.00     55,000,000.00
    长期借款全部为固定资产抵押借款,该项借款主要用于实施国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会以国经贸投资[2000]951号文下达的年产6000吨自润滑漆包线及2000吨无氟漆包线国家重点技术改造项目。
    25、专项应付款
款项来源         2003年12月31日    2002年12月31日          备注
铜陵市科委           290,000.00        290,000.00    新技术开发
    26、股本
    (1)2003年度股本结构与变动情况
                                                            本次增减变动
项目                       2003.1.1    配股    送股           公积金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
⑴国家持有股份        35,000,000.00                        28,000,000.00
⑵境内法人持有股份     5,000,000.00                         4,000,000.00
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合计    40,000,000.00                        32,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股        20,000,000.00                        16,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计    20,000,000.00                        16,000,000.00
三、股份总数          60,000,000.00                        48,000,000.00

项目                      其他             小计            2003.12.31
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
⑴国家持有股份                       28,000,000.00         63,000,000.00
⑵境内法人持有股份                    4,000,000.00          9,000,000.00
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合计                   32,000,000.00         72,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                       16,000,000.00         36,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计                   16,000,000.00         36,000,000.00
三、股份总数                         48,000,000.00        108,000,000.00
    (2)经公司2003年第一次临时股东大会决议,以2003年6月30日总股本6000万股为基数,用资本公积向全体股东按每10股转增8股的比例转增股本,转股后公司总股本为10,800万股,此项变更已经安徽华普会计师事务所华普验字(2003)0753号验资报告验证确认。
    (3)发起人股东所持股份与持股比例及社会流通股所占比例如下:
                                                              2003.12.31
股东名称                                     股权性质     所持股数(万股)
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司           国有法人股              6,300
安徽省科技产业投资有限公司                     法人股                378
合肥市高科技风险投资有限公司                   法人股                270
北京中关村青年科技创业投资有限公司             法人股                180
铜陵市皖中物资有限责任公司                     法人股                 72
人民币普通股                               社会流通股              3,600
合   计                                                           10,800

                                                              2003.12.31
股东名称                                                        持股比例
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司                                  58.33%
安徽省科技产业投资有限公司                                         3.50%
合肥市高科技风险投资有限公司                                       2.50%
北京中关村青年科技创业投资有限公司                                 1.67%
铜陵市皖中物资有限责任公司                                         0.67%
人民币普通股                                                      33.33%
合   计                                                          100.00%
    27、资本公积
项  目               2003年1月1日         本期增加         本期减少
股权投资准备            94,570.00        96,950.00               —
股本溢价           164,204,488.77               —    48,000,000.00
合   计            164,299,058.77        96,950.00    48,000,000.00

项  目                                                    2003年12月31日
股权投资准备                                                  191,520.00
股本溢价                                                  116,204,488.77
合   计                                                   116,396,008.77
    (1)本期增加数中股权投资准备系本公司按股权投资比例确认的精工公司收到的铜陵经济开发区拨入的挖潜改造资金;
    (2)本期减少数中股本溢价为本公司经2003年第一次临时股东大会批准以资本公积向全体股东按每10股转增8股的比例转增股本。
    28、盈余公积
项  目          2003年1月1日      本期增加    本期减少    2003年12月31日
法定盈余公积    4,632,445.79  2,395,568.69          —      7,028,014.48
法定公益金      2,316,222.89  1,197,784.34          —      3,514,007.23
储备基金        2,464,119.02    620,719.37          —      3,084,838.39
企业发展基金    1,232,059.52    310,359.69          —      1,542,419.21
合   计        10,644,847.22  4,524,432.09                 15,169,279.31
    29、未分配利润
项  目                           2003年12月31日           2002年12月31日
期初余额                          32,170,381.12            21,721,423.47
加:本期净利润                    23,976,946.32            21,330,311.40
减:本期利润分配                   4,967,803.07            10,881,353.75
其中:提取法定公积金               2,395,568.69             2,101,983.92
提取法定公益金                     1,197,784.34             1,050,991.96
提取职工奖励及福利基金               443,370.98               577,087.77
提取储备基金                         620,719.37               767,526.73
提取企业发展基金                     310,359.69               383,763.37
分配普通股股利                               —             6,000,000.00
期末余额                          51,179,524.37            32,170,381.12
    30、现金股利
投资者名称                            2003年12月31日    2002年12月31日
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司                  —      3,500,000.00
安徽省科技产业投资有限公司                        —        210,000.00
合肥市高科技风险投资有限公司                      —        150,000.00
北京中关村青年科技创业投资有限公司                —        100,000.00
铜陵市皖中物资有限责任公司                        —         40,000.00
社会公众股                                        —      2,000,000.00
合  计                                                    6,000,000.00
    31、主营业务收入
    (1)行业分部
项  目                                2003年度                 2002年度
漆包线                          608,872,334.58           386,925,514.72
微细线                           10,780,978.23             9,434,544.00
裸铜线                           38,198,658.60            33,321,464.97
束绞线                            2,183,781.89                       —
毛细铜管                          3,396,002.91                       —
无氧铜杆                         32,097,353.09                       —
合 计                           695,529,109.30           429,681,523.69
    (2)地区分部
地区                                  2003年度                 2002年度
国内                            695,529,109.30           429,681,523.69
国外                                        —                       —
小计                            695,529,109.30           429,681,523.69
分部间抵消                                  —                       —
合计                            695,529,109.30           429,681,523.69
    (3)2003年度销售收入前五名客户金额为285,244,323.27元,占2003年度收入总额的41.01%;
    (4)主营业务收入2003年度较2002年度增加61.87%,主要是公司本年度不断加大设备投入和技术改造规模,生产能力不断提高,同时加强对销售市场的拓展力度,销售收入逐步增长。
    32、主营业务成本
    (1)行业分部
项  目                             2003年度                     2002年度
漆包线                       526,858,345.62               313,678,996.17
微细线                        10,427,284.89                 8,832,421.11
裸铜线                        31,729,641.43                29,529,171.39
束绞线                         1,780,873.60                           —
毛细铜管                       2,983,603.11                           —
无氧铜杆                      30,991,465.26                           —
合 计                        604,771,213.91               352,040,588.67
    (2)地区分部
地区                               2003年度                     2002年度
国内                         604,771,213.91               352,040,588.67
国外                                     —                           —
小计                         604,771,213.91               352,040,588.67
分部间抵消                               —                           —
合计                         604,771,213.91               352,040,588.67
    (3)主营业务成本2003年度较2002年度增加71.79%,主要是本年度公司的主营业务收入增长较大及本公司主要原材料价格上涨,导致主营业务成本相应增加;
    (2)本公司2003年度、2002年度主要产品毛利率情况比较如下:
    ①漆包线2003年度、2002年度的毛利率分别为:13.47%、18.93%, 2003年度毛利率较2002年度下降5.46%,主要是本公司为稳固和提高市场占有率,对产品售价进行了调整,同时受漆包线主要原材料价格上涨,导致成本上升,毛利率相应降低;
    ②微细线2003年度、2002年度的毛利率分别为:3.28%、6.38%,2003年度毛利率较2002年度下降3.10%,主要是微细线主要原材料价格上涨,导致成本上升,毛利率相应降低;
    ③裸铜线2003年度、2002年度的毛利率分别为:16.94%、11.38%,2003年度毛利率较2002年度上升5.56%,主要是本期公司裸铜线的销售价格上涨,产量增加,导致成本相对降低,毛利率相应提高。
    33、主营业务税金及附加
项  目                            2003年度                      2002年度
城建税                        1,023,606.01                    629,851.09
教育费附加                      438,688.30                    269,936.18
合  计                        1,462,294.31                    899,787.27
    34、其他业务利润
项  目                            2003年度                      2002年度
废丝销售                       -184,219.44                 -2,450,166.35
抵债商品销售                   -862,968.55                   -141,396.52
其他材料销售                    168,203.40                     95,579.11
合  计                         -878,984.59                 -2,495,983.76
    其他业务利润2003年度较2002年度增加64.78%,主要是本公司本期的废丝不直接对外销售,由子公司精正公司回炉后加工无氧铜杆,增加了产品的附加值。
    35、管理费用
2003年度                                                        2002年度
23,336,020.20                                              15,099,817.68
    管理费用2003年度较2002年度增加54.55%,主要是本期应收款项期末余额增加,计提的坏账准备相应增加所致。
    36、财务费用
项  目                     2003年度                             2002年度
利息支出               9,677,219.23                        10,210,182.27
减:利息收入           1,472,083.58                           451,487.58
其他                     382,044.91                           250,774.90
合   计                8,587,180.56                        10,009,469.59
    财务费用2003年度较2002年度减少14.21%,主要是本公司本期银行借款平均余额减少,贷款利息支出相应减少所致。
    37、投资收益
项  目                                          2003年度       2002年度
长期股权投资差额摊销                         -373,612.35      46,414.46
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额       -385,436.64    -684,642.25
合计                                         -759,048.99    -638,227.79
    38、营业外收入
项  目                              2003年度                    2002年度
保险赔款                                  __                  149,193.20
罚款收入                          156,049.75                  123,858.74
其他                               24,083.33                   48,982.80
合  计                            180,133.08                  322,034.74
    39、营业外支出
项  目                              2003年度                    2002年度
捐赠支出                          265,000.00                  100,000.00
固定资产清理损失                   47,101.60                          —
其他                               82,717.64                   35,128.09
合  计                            394,819.24                  135,128.09
    40、所得税
项  目                              2003年度                    2002年度
所得税费用                     13,326,592.63                9,349,625.13
    41、收到的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                          2003年度
利息收入                                                    1,472,083.58
其他                                                          285,068.79
合  计                                                      1,757,152.37
    42、支付的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                          2003年度
差旅费                                                      1,458,692.55
招待费                                                      1,100,489.34
中介机构费                                                    795,559.96
包装费                                                      2,319,903.60
广告宣传费                                                    785,718.50
职工借款                                                    2,499,226.89
办公费                                                        602,321.28
保险费                                                      1,322,020.90
捐款                                                          265,000.00
董事会费                                                      318,645.82
银行手续费                                                    386,558.24
维修费                                                         41,797.18
其他                                                          701,539.39
合  计                                                     12,597,473.65
    43、购买子公司支付的现金
项    目                                                         金   额
购买子公司价格                                             13,000,000.00
购买价格中以现金支付的部分                                 13,000,000.00
购买子公司所取得的现金                                        145,539.14
购买日的非现金资产及负债                    购买日至报告期日止的经营成果
流动资产              10,175,416.25        项    目        2003年5—12月
固定资产              14,515,206.54    主营业务收入        70,196,576.63
流动负债              17,730,287.88    主营业务利润         2,843,110.93
                                           利润总额         1,657,533.00
                                             所得税           617,800.93
                                             净利润         1,039,732.07
    44、收到的其他与筹资活动有关的现金
项  目                                                          2003年度
收到的财政拨款                                                138,500.00
合  计                                                        138,500.00
    六、母公司会计报表主要项目注释(以下金额单位如无特别说明,均指人民币元)
    1、应收账款
    (1) 账龄分析
                                  2003年12月31日
账  龄     应收账款余额        比例(%)        坏账准备      应收账款净额
1年以内  164,058,781.84          99.19    8,202,939.09    155,855,842.75
1至2年     1,145,653.19           0.69      114,565.32      1,031,087.87
2至3年       185,194.46           0.11       37,038.89        148,155.57
3至5年         1,065.68           0.01          426.27            639.41
5年以上              __             __              __                __
合   计  165,390,695.17         100.00    8,354,969.57    157,035,725.60

                                  2002年12月31日
账  龄      应收账款余额        比例(%)        坏账准备     应收账款净额
1年以内    71,986,735.76          98.69    3,599,336.79    68,387,398.97
1至2年        949,999.94           1.30       95,000.00       854,999.94
2至3年          4,695.60           0.01          939.12         3,756.48
3至5年                —             —              —               —
5年以上               —             —              —               —
合   计    72,941,431.30         100.00    3,695,275.91    69,246,155.39
    (2)应收账款期末余额中前五名金额为48,781,787.43元,占期末应收账款总额的29.49%;
    (3)应收账款期末较期初增加126.74%,主要是由于公司本期加强市场开拓力度,销售收入增长较快;此外,公司对信用较好的主要客户适当延长信用期限,致使本公司的应收账款增幅较大;
    (4)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    2、其他应收款
    (1) 账龄分析
                                   2003年12月31日
账  龄     其他应收款余额        比例(%)      坏账准备    其他应收款净额
1年以内     12,618,116.92          96.61    630,905.85     11,987,211.07
1至2年          29,549.00           0.23      2,954.90         26,594.10
2至3年         413,058.00           3.16     82,611.60        330,446.40
3至5年                 —             —            —                —
5年以上                —             —            —                —
合  计      13,060,723.92         100.00    716,472.35     12,344,251.57

                                  2002年12月31日
账  龄     其他应收款余额        比例(%)      坏账准备    其他应收款净额
1年以内      4,007,621.67          87.95    200,381.08      3,807,240.59
1至2年         549,137.70          12.05     54,913.77        494,223.93
2至3年                 —             —            —                —
3至5年                 —             —            —                —
5年以上                —             —            —                —
合  计       4,556,759.37         100.00    255,294.85      4,301,464.52
    (2) 期末其他应收款中前五名金额为11,617,503.69元,占其他应收款总额的88.95%;
    (3) 期末其他应收款金额较大的单位如下:
单位名称                                          金额    款项内容或性质
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司          5,900,637.56            往来款
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                  2,853,000.00            往来款
铝线筹备组                                2,365,000.00            项目款
江苏春花电器集团股份有限公司                410,000.00        质量保证金
张步山                                       88,866.13    销售人员周转金
    (3)其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位铜陵精达铜材(集团)有限责任公司的款项为5,900,637.56元。
    3、长期股权投资
    (1)股权投资类别
                        2003年1月1日
                                 减值准
项  目                                          本期增加        本期减少
                       金  额        备
对子公司投资    56,060,220.45        —    40,035,876.45    2,988,358.06
对联营企业投资   7,757,709.01        —     4,418,170.41      385,436.64
合  计          63,817,929.46        —    44,454,046.86    3,373,794.70

                                             2003年12月31日
                                       金  额              减值准备
项  目
对子公司投资                       93,107,738.84               —
对联营企业投资                     11,790,442.78               —
合  计                            104,898,181.62               —
    (2)股权投资单位
被 投 资    投资   投资       初始投资                          本期追加
                   比例                        2003.1.1
公司名称    期限    (%)       金    额                            投资额
精工公司    20年  70.00   9,677,460.53    24,276,921.81               —
精达里亚    20年  70.00  48,030,718.64    31,783,298.64    16,247,420.00
精正公司    20年  97.27  18,000,000.00               —    18,000,000.00
顶科公司    20年  45.00  12,860,521.67     7,757,709.01     4,418,170.41
合   计                  88,568,700.84    63,817,929.46    38,665,590.41

被 投 资     本期权益        分得的现         累计权益
                                                              2003.12.31
公司名称       增减额          金红利           增减额
精工公司 6,040,198.51    2,988,358.06    17,651,301.73     27,328,762.26
精达里亚  -839,623.95              —      -839,623.95     47,191,094.69
精正公司   587,881.89              —       587,881.89     18,587,881.89
顶科公司  -385,436.64              —    -1,070,078.89     11,790,442.78
合   计  5,403,019.81    2,988,358.06    16,329,480.78    104,898,181.62
    (3)本公司对投资单位均采用权益法核算。精工公司目前盈利能力较强;精达里亚2002年9月取得工商登记,2003年3月投入生产,2003年度发生亏损119.11万元,亏损原因主要是产能不足所致;顶科公司2002年6月投入生产,2003年度该公司发生亏损93.72万元,亏损原因主要是产能未达到设计能力。以上被投资单位目前无证据表明发生减值的情形,故未计提长期投资减值准备;
    (4)从目前情况分析,投资变现、投资收益汇回无重大限制;
    (5)长期股权投资期末较期初增加64.37%,主要是公司本期增加对顶科公司、精达里亚、精正公司的投资及采用权益法核算确认的对子公司的投资收益所致;
    (6)投资总额占净资产的比例
项目                        2003年12月31日               2002年12月31日
                          投资金额    占净资产的比例          投资金额
长期投资            104,898,181.62            36.10%      63,817,929.46

项目
                                                       占净资产的比例
长期投资                                                 23.32%
    4、主营业务收入
    (1)行业分部
项  目                               2003年度                   2002年度
漆包线                         593,588,464.46             386,680,850.10
微细线                          10,780,978.23               9,434,544.00
裸铜线                         202,330,163.62             139,259,141.62
合  计                         806,699,606.31             535,374,535.72
    (2)地区分部
地区                                 2003年度                   2002年度
国内                           806,699,606.31             535,374,535.72
国外                                       —                         —
小计                           806,699,606.31             535,374,535.72
分部间抵消                                 —                         —
合计                           806,699,606.31             535,374,535.72
    (3)2003年度主营业务收入前五名客户金额为347,971,171.75元,占2003年度收入总额的43.14%;
    (4)主营业务收入2003年度比2002年度增加50.68%,主要是公司本期不断加大设备投入和技术改造规模,生产能力不断提高,同时加强对销售市场的拓展力度,销售收入逐步增长。
    5、主营业务成本
    (1)行业分部
项  目                             2003年度                     2002年度
漆包线                       527,882,894.61               329,364,867.10
微细线                        10,427,284.89                 8,832,421.11
裸铜线                       195,996,587.45               134,864,381.90
合  计                       734,306,766.95               473,061,670.11
    (2)地区分部
地区                               2003年度                     2002年度
国内                         734,306,766.95               473,061,670.11
国外                                     __                           —
小计                         734,306,766.95               473,061,670.11
分部间抵消                               —                           —
合计                         734,306,766.95               473,061,670.11
    (3)主营业务成本2003年度较2002年度增加55.22%,主要是本期公司的主营业务收入增长较大及本公司主要原材料价格上涨,导致主营业务成本相应增加所致。
    6、投资收益
项  目                                         2003年度        2002年度
长期股权投资差额摊销                        -414,727.87    6,990,625.08
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额     5,720,797.68       46,414.46
合计                                       5,306,069.81    7,037,039.54
    7、所得税
项  目                                         2003年度        2002年度
所得税费用                                11,070,613.96    7,287,481.73
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、 存在控制关系的关联方
                                                     注册      经济性质
企业名称                           注册资本          地址        和类型
铜陵精达铜材(集              50,000,000.00          铜陵      国有独资
团)有限责任公司
铜陵精工特种漆包              19,700,000.00          铜陵      中外合资
线有限公司
广东精达里亚特种                                   广东省
                            USD8,286,000.00                    中外合资
漆包线有限公司                                     南海市
铜陵精正束绞线有              11,000,000.00          铜陵      有限公司
限责任公司

                                                      与本公        法定
企业名称                          经营范围            司关系      代表人
铜陵精达铜材(集              铜管、铜杆制造及        母公司      何晓云
团)有限责任公司                 进出口业务
铜陵精工特种漆包                 生产、销售           子公司      王世根
线有限公司                       特种漆包线
广东精达里亚特种                 生产、销售           子公司      王世根
漆包线有限公司                   特种漆包线
铜陵精正束绞线有                 生产、销售           子公司      王世根
限责任公司                    束绞线、毛细铜管
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                                       2003.1.1
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司                          50,000,000.00
铜陵精工特种漆包线有限公司                                19,700,000.00
                                                        USD5,486,000.00
广东精达里亚特种漆包线有限公司                       折RMB45,406,950.68
铜陵精正束绞线有限责任公司                                 6,000,000.00

企业名称                                                        本期增加
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司                                      —
铜陵精工特种漆包线有限公司                                            —
                                                         USD2,800,000.00
广东精达里亚特种漆包线有限公司                        折RMB23,200,016.00
铜陵精正束绞线有限责任公司                                  5,000,000.00

企业名称                                  本期减少            2003.12.31
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司                —         50,000,000.00
铜陵精工特种漆包线有限公司                      —         19,700,000.00
                                                         USD8,286,000.00
广东精达里亚特种漆包线有限公司                  —    折RMB68,606,966.68
铜陵精正束绞线有限责任公司                      —         11,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                   2003年1月1日              本期增加
企业名称                      金   额        %             金额        %
铜陵精达铜材(集        35,000,000.00    58.33    28,000,000.00    58.33
团)有限责任公司
铜陵精工特种漆包线      13,790,000.00    70.00               —       —
有限公司
广东精达里亚特种漆      31,783,298.64    70.00    16,247,420.00       —
包线有限公司
铜陵精正束绞线有限                 —       —    10,700,000.00    97.27
责任公司

                                  本期减少               2003年12月31日
企业名称                       金额     %              金   额        %
铜陵精达铜材(集                 —    —        63,000,000.00    58.33
团)有限责任公司
铜陵精工特种漆包线               —    —        13,790,000.00    70.00
有限公司
广东精达里亚特种漆               —    —        48,030,718.64    70.00
包线有限公司
铜陵精正束绞线有限               —    —        10,700,000.00    97.27
责任公司
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
单   位                                            同本公司的关系
铜陵精达供销有限责任公司                           同受母公司控制
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                        联营企业、同一董事长
    (二)关联方交易
    (1)定价政策
    ① 对铜陵精达供销有限责任公司销售:按照公开、公平、公正的市场原则,本公司生产的漆包线按市场价向铜陵精达供销有限责任公司销售;抵债商品双方协商定价。
    ② 对铜陵顶科镀锡铜线有限公司销售与加工:按照公开、公平、公正的市场原则,根据双方签定的《委托加工协议》,本公司为铜陵顶科镀锡铜线有限公司加工¢1.6mm-¢1.8mm、¢2.6mm规格软铜丝,加工费为760元/吨和700元/吨,裸铜线销售采用市价。
    (2)结算方式
    ① 本公司与铜陵精达供销有限责任公司的结算方式为:对抵债商品和漆包线销售款实行60天付款;
    ② 本公司与铜陵顶科镀锡铜线有限公司的加工费结算采用月结,即次月15日顶科公司以现汇支付。
    (3)与关联方销售货物明细表
                                                      2003年度
关联单位名称                         类 别                  占本期同类销
                                                 金   额    货金额百分比
铜陵精达供销有限责任公司            漆包线  4,257,697.10           0.70%
铜陵精达供销有限责任公司              废丝            —              —
铜陵精达供销有限责任公司          抵债商品    410,544.91         100.00%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司    裸铜线加工收入  1,674,484.15          89.47%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司      铜杆销售收入  4,542,542.74          14.15%

                                                         2002年度
                                                              占本期同类
关联单位名称
                                                   金   额    销货金额百
                                                                    分比
铜陵精达供销有限责任公司                      2,170,623.38         0.41%
铜陵精达供销有限责任公司                     10,104,714.62        50.88%
铜陵精达供销有限责任公司                         82,923.28       100.00%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                        316,092.38        90.86%
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                        662,392.84         1.99%
    (4)与关联方采购货物明细表
                                                 2003年度
关联单位                         类别                   占本期同类购货金
名    称                                    金   额
                                                               额百分比
铜陵顶科镀锡铜线有限公司         废丝    603,116.61             100.00%

                                                  2002年度
关联单位                                                占本期同类购货
名    称                                  金   额
                                                            金额百分比
铜陵顶科镀锡铜线有限公司                       —                   —
    (5)关联方应收应付款项余额
会计科目                 关联方                 2003.12.31    2002.12.31
应收票据         铜陵顶科镀锡线有限公司         200,000.00            —
应收票据    铜陵精达铜材(集团)有限责任公司            —  2,000,000.00
                铜陵精达供销有限责任公司      4,629,436.58  1,528,174.65
应收账款         铜陵顶科镀锡线有限公司       1,611,336.50  3,506,159.50
其他应收款       铜陵顶科镀锡线有限公司       3,853,000.00
其他应收款  铜陵精达铜材(集团)有限责任公司            —  2,635,961.56
预付账款         铜陵顶科镀锡线有限公司       1,879,248.24            —
其他应付款  铜陵精达铜材(集团)有限责任公司  2,699,362.44            —
    (三)其他关联交易事项
    (1)土地使用权租赁协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订,该协议约定股份公司租赁使用集团公司26,891.61平方米的土地,租赁期限为2000年7月12日至2050年2月16日,双方根据土地评估结果,参照本地区市场租金水平,确定租赁期限内土地租金每年为人民币35万元,本公司按年向集团公司支付土地租金,与出租土地相关的税收和有关费用根据国家的税收法规及有关规定执行。2003年度支付土地租赁费35万元;
    (2)综合服务协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订的,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限公司将其食堂、交通班车、厂区及门前绿化等综合服务设施提供给本公司使用。双方商定本公司每年应向集团公司支付综合服务管理费28万元,2003年度实际支付28万元。有偿使用综合服务设施的期限暂定为三年,自2000年8月1日起计算。协议期满后,双方可另行商定,续签协议;
    (3)专有技术转让协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订的,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限责任公司将其200级耐冷媒电磁线生产技术、HFC134a压缩机用漆包电磁线生产技术、HFC空调压缩机用多层复合漆包电磁线生产技术、变频电机用抗电晕电磁线生产技术转让给本公司使用,并免收专有技术转让费;
    (4)商标转让协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限公司将其所有的“精达”牌注册商标及商标图形(商标注册证号:第592862号)无偿转让给本公司,自协议生效之日起,本公司和集团公司共同向国家工商行政管理局商标局办理持有人变更登记手续,本公司已于2001年6月14日取得国家工商行政管理局商标局的核准转让注册商标证明。“精达”牌注册商标于2002年4月29日到期,已办理完续展手续;
    (5)进出口代理协议:系本公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任公司于2000年8月28日签订,该协议约定铜陵精达铜材(集团)有限责任公司利用其进出口自营权为本公司代理设备进口、产品出口事项,集团公司不向本公司收取任何代理费;
    (6)本公司的控股子公司铜陵精工特种漆包线有限公司从中国建设银行铜陵分行借入的300万元、从中国银行铜陵分行借入的600万元,以及本公司从中国建设银行铜陵分行借入的2200万元均由铜陵精达铜材(集团)有限责任公司提供保证担保。
    八、或有事项
    截至2003年12月31日止,本公司无需要披露的重大或有事项。
    九、承诺事项
    截至2003年12月31日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    鉴于精正公司与顶科公司的经营特点有许多共同之处,产品加工关联度高,为降低生产经营成本,提高经济效益,本公司与控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司及顶科公司的股东各方协商,初步达成以下意向:
    1、顶科公司股东各方按出资比例向顶科公司增加投资1800万元,其中本公司向顶科公司增资810万元;
    2、顶科公司整体吸收精正公司,吸收合并后,精正公司注销其企业法人资格。
    此项议案业经公司2004年1月30日召开的第二届董事会第二次会议讨论通过。
    十一、其他重要事项
    1、根据本公司目前产品结构和深入的市场调研,决定拟与控股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司共同筹建铜陵精迅特种漆包线有限公司(以铝为主要原料的特种漆包线公司),计划总投资5200万元,其中本公司出资4940万元,占计划总投资的95%;
    2、本公司2003年度实现净利润2278.43万元,按10%提取法定公积金227.84万元,按5%提取法定公益金113.92万元,加上期初未分配利润3646.73万元,可供股东分配的利润为5583.40万元(均依据母公司数据)。为实现2004年度经营目标和发展计划的需要,2003年度暂不进行股利分配,也不实施资本公积转增资本。
    以上拟投资设立铜陵精迅特种漆包线有限公司和利润分配的预案,经公司2004年1月30日召开的第二届董事会第二次会议讨论通过,尚需经本公司股东大会审议批准后实施。
    3、2003年度本公司债务重组金额为1,288,994.37元,该债务重组事项均为债务单位以非现金资产抵偿本公司的债权,未发生债务重组损失。
    除上述事项外,截至2003年12月31日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    资产负债表
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司       2003年12月31日          单位:元
                                                          合并
项目                        附注号         期末数            期初数
流动资产:
货币资金                      五-1    160,980,661.33    115,788,661.14
短期投资
应收票据                      五-2     47,372,341.45     31,089,840.00
应收股利
应收利息
应收账款                      五-3    159,625,603.87     69,773,068.37
其他应收款                    五-4      7,689,949.56      4,391,449.97
预付账款                      五-5      3,859,437.91      6,309,803.76
应收补贴款
存货                          五-6     92,458,085.53     89,478,410.44
待摊费用                      五-7        377,670.92        471,951.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                          472,363,750.57    317,303,184.88
长期投资:
长期股权投资                  五-8     16,867,943.27      6,986,435.90
长期债权投资
长期投资合计                           16,867,943.27      6,986,435.90
其中:合并价差                五-8      5,077,500.49       -771,273.11
固定资产:
固定资产原价                  五-9    271,372,461.08    178,190,262.09
减:累计折旧                  五-9     79,225,038.53     60,545,815.06
固定资产净值                  五-9    192,147,422.55    117,644,447.03
减:固定资产减值准备             0
固定资产净额                  五-9    192,147,422.55    117,644,447.03
工程物资                     五-10                        3,925,076.28
在建工程                     五-11     26,643,104.66     15,194,090.86
固定资产清理
固定资产合计                          218,790,527.21    136,763,614.17
无形资产及其他资产:
无形资产                     五-12     10,283,946.46      9,401,750.47
长期待摊费用                 五-13                           44,107.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 10,283,946.46      9,445,857.78
递延税项:
递延税款借项
资产总计                              718,306,167.51    470,499,092.73

                                                   母公司
项目                                    期末数                    期初数
流动资产:
货币资金                        133,100,507.40             90,873,272.87
短期投资
应收票据                         44,114,481.45             29,339,840.00
应收股利
应收利息
应收账款                        157,035,725.60             69,246,155.39
其他应收款                       12,344,251.57              4,301,464.52
预付账款                         21,205,822.22              8,159,788.81
应收补贴款
存货                             57,179,386.49             71,081,364.31
待摊费用                            262,187.37                369,374.26
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                    425,242,362.10            273,371,260.16
长期投资:
长期股权投资                    104,898,181.62             63,817,929.46
长期债权投资
长期投资合计                    104,898,181.62             63,817,929.46
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                    155,827,355.73            137,980,309.07
减:累计折旧                     65,958,141.42             55,395,742.99
固定资产净值                     89,869,214.31             82,584,566.08
减:固定资产减值准备
固定资产净额                     89,869,214.31             82,584,566.08
工程物资                                                    3,173,623.03
在建工程                         25,772,223.75                      0.00
固定资产清理
固定资产合计                    115,641,438.06             85,758,189.11
无形资产及其他资产:
无形资产                            328,999.88                375,999.92
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              328,999.88                375,999.92
递延税项:
递延税款借项
资产总计                        646,110,981.66            423,323,378.65
    单位负责人:王世根        主管会计工作的负责人:储中京        会计机构负责人:储中京
    资产负债表
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司       2003年12月31日         单位:元
                                                                    合并
项目                                  附注号                      期末数
流动负债:
短期借款                               五-14               31,000,000.00
应付票据                               五-15              250,448,103.18
应付账款                               五-16               37,436,860.17
预收账款                               五-17                1,796,585.77
应付工资                               五-18                2,168,234.99
应付福利费                             五-19                2,697,988.78
应付股利
应交税金                               五-20                4,135,437.90
其他应交款                             五-21                  132,247.22
其他应付款                             五-22                7,399,664.50
预提费用                               五-23                2,450,652.27
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                              339,665,774.78
长期负债:
长期借款                               五-24               55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                             五-25                  290,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               55,290,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                  394,955,774.78
少数股东权益                                               32,605,580.28
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     五-26              108,000,000.00
资本公积                               五-27              116,396,008.77
盈余公积                               五-28               15,169,279.31
其中:法定公益金                       五-28                3,514,007.23
未分配利润                             五-29               51,179,524.37
现金股利                               五-30
所有者权益(或股东权益)合计                              290,744,812.45
负债和所有者权益(或股东权益)总计                        718,306,167.51

                                                                母公司
项目                                          期初数            期末数
流动负债:
短期借款                                  9,250,000.00     22,000,000.00
应付票据                                 78,394,534.06    247,448,103.18
应付账款                                 19,431,525.92     19,603,911.76
预收账款                                    768,406.24        971,289.91
应付工资                                  1,213,703.39      1,149,535.68
应付福利费                                2,663,719.39        541,133.09
应付股利
应交税金                                   -335,402.60      3,671,468.93
其他应交款                                   12,871.66        132,247.22
其他应付款                                5,804,768.77      3,139,933.19
预提费用                                    534,324.41      1,567,352.27
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                            117,738,451.24    300,224,975.23
长期负债:
长期借款                                 55,000,000.00     55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                  290,000.00        290,000.00
其他长期负债
长期负债合计                             55,290,000.00     55,290,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                173,028,451.24    355,514,975.23
少数股东权益                             24,356,354.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                       60,000,000.00    108,000,000.00
资本公积                                164,299,058.77    116,396,008.77
盈余公积                                 10,644,847.22     10,366,014.16
其中:法定公益金                          2,316,222.89      3,455,338.05
未分配利润                               32,170,381.12     55,833,983.50
现金股利                                  6,000,000.00
所有者权益(或股东权益)合计            273,114,287.11    290,596,006.43
负债和所有者权益(或股东权益)总计      470,499,092.73    646,110,981.66

项目                                                              期初数
流动负债:
短期借款                                                      250,000.00
应付票据                                                   76,394,534.06
应付账款                                                   13,512,049.42
预收账款                                                      768,406.24
应付工资                                                      630,835.68
应付福利费                                                    872,511.58
应付股利
应交税金                                                   -1,068,789.93
其他应交款                                                     12,871.66
其他应付款                                                  2,946,247.47
预提费用                                                            0.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               94,318,666.18
长期负债:
长期借款                                                   55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                    290,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               55,290,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                  149,608,666.18
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                         60,000,000.00
资本公积                                                  164,299,058.77
盈余公积                                                    6,948,362.56
其中:法定公益金                                            2,316,120.85
未分配利润                                                 36,467,291.14
现金股利                                                    6,000,000.00
所有者权益(或股东权益)合计                              273,714,712.47
负债和所有者权益(或股东权益)总计                        423,323,378.65
    单位负责人:王世根      主管会计工作的负责人:储中京      会计机构负责人:储中京
    利润及利润分配表
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司                             单位:元
                                                                    合并
项目                                            附注号          2003年度
一、主营业务收入                                 五-31    695,529,109.30
减:主营业务成本                                 五-32    604,771,213.91
主营业务税金及附加                               五-33      1,462,294.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      89,295,601.08
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)            五-34       -878,984.59
减: 营业费用                                               16,008,596.85
管理费用                                         五-35     23,336,020.20
财务费用                                         五-36      8,587,180.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          40,484,818.88
加:投资收益(损失以“-”号填列)                五-37       -759,048.99
补贴收入
营业外收入                                       五-38        180,133.08
减:营业外支出                                   五-39        394,819.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      39,511,083.73
减:所得税                                       五-40     13,326,592.63
减:少数股东损益                                            2,207,544.78
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            23,976,946.32
加:年初未分配利润                                         32,170,381.12
其他转入
六、可供分配的利润                                         56,147,327.44
减:提取法定盈余公积                                        2,395,568.69
提取法定公益金                                              1,197,784.34
提取职工奖励及福利基金                                        443,370.98
提取储备基金                                                  620,719.37
提取企业发展基金                                              310,359.69
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     51,179,524.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             51,179,524.37

                                                                  母公司
项目                                          2002年度          2003年度
一、主营业务收入                        429,681,523.69    806,699,606.31
减:主营业务成本                        352,040,588.67    734,306,766.95
主营业务税金及附加                          899,787.27      1,435,942.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)    76,741,147.75     70,956,897.11
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)    -2,495,983.76     -1,383,256.17
减: 营业费用                             14,715,218.76     14,621,773.64
管理费用                                 15,099,817.68     18,807,147.66
财务费用                                 10,009,469.59      7,282,320.42
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        34,420,657.96     28,862,399.22
加:投资收益(损失以“-”号填列)          -638,227.79      5,306,069.81
补贴收入
营业外收入                                  322,034.74         55,999.90
减:营业外支出                              135,128.09        369,511.01
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    33,969,336.82     33,854,957.92
减:所得税                                9,349,625.13     11,070,613.96
减:少数股东损益                          3,289,400.29
五、净利润(亏损以“-”号填列)          21,330,311.40     22,784,343.96
加:年初未分配利润                       21,721,423.47     36,467,291.14
其他转入
六、可供分配的利润                       43,051,734.87     59,251,635.10
减:提取法定盈余公积                      2,101,983.92      2,278,434.40
提取法定公益金                            1,050,991.96      1,139,217.20
提取职工奖励及福利基金                      577,087.77
提取储备基金                                767,526.73
提取企业发展基金                            383,763.37
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                   38,170,381.12     55,833,983.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                            6,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                           32,170,381.12     55,833,983.50

项目                                                            2002年度
一、主营业务收入                                          535,374,535.72
减:主营业务成本                                          473,061,670.11
主营业务税金及附加                                            899,787.27
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      61,413,078.34
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      -2,495,983.76
减: 营业费用                                               14,715,218.76
管理费用                                                   13,563,906.98
财务费用                                                    9,490,618.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          21,147,350.01
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           7,037,039.54
补贴收入
营业外收入                                                    232,871.28
减:营业外支出                                                111,980.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      28,305,280.13
减:所得税                                                  7,287,481.73
减:少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            21,017,798.40
加:年初未分配利润                                         24,602,162.50
其他转入
六、可供分配的利润                                         45,619,960.90
减:提取法定盈余公积                                        2,101,779.84
提取法定公益金                                              1,050,889.92
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     42,467,291.14
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              6,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             36,467,291.14
    单位负责人:王世根         主管会计工作的负责人:储中京           会计机构负责人:储中京
    现金流量表
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司             2003年度        单位:元
项目                                                             附注号
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                    五-41
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                    五-42
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
购买子公司支付的现金                                              五-43
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                                    五-44
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
子公司支付的少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              808,733,967.36
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              1,757,152.37
现金流入小计                                              810,491,119.73
购买商品、接受劳务支付的现金                              622,467,876.24
支付给职工以及为职工支付的现金                             14,673,453.70
支付的各项税费                                             28,098,129.92
支付的其他与经营活动有关的现金                             12,597,473.65
现金流出小计                                              677,836,933.51
经营活动产生的现金流量净额                                132,654,186.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           55,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   55,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           82,913,274.25
投资所支付的现金                                            4,418,170.01
购买子公司支付的现金                                       12,854,460.86
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                              100,185,905.12
投资活动产生的现金流量净额                               -100,130,905.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           37,000,000.00
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                      6,952,596.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                138,500.00
现金流入小计                                               44,091,096.00
偿还债务所支付的现金                                       20,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        9,891,313.76
子公司支付的少数股东股利                                    1,280,724.88
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               31,422,038.64
筹资活动产生的现金流量净额                                 12,669,057.36
四、汇率变动对现金的影响                                         -338.27
五、现金及现金等价物净增加额                               45,192,000.19

项目                                                              母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              643,428,592.46
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              1,436,140.09
现金流入小计                                              644,864,732.55
购买商品、接受劳务支付的现金                              473,270,937.00
支付给职工以及为职工支付的现金                             10,550,262.18
支付的各项税费                                             21,979,161.70
支付的其他与经营活动有关的现金                             29,695,351.09
现金流出小计                                              535,495,711.97
经营活动产生的现金流量净额                                109,369,020.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    2,988,358.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           55,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                3,043,358.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           43,872,348.70
投资所支付的现金                                           38,665,590.41
购买子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               82,537,939.11
投资活动产生的现金流量净额                                -79,494,581.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           22,000,000.00
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               22,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                          250,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        9,397,205.00
子公司支付的少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                9,647,205.00
筹资活动产生的现金流量净额                                 12,352,795.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               42,227,234.53
    单位负责人:王世根            主管会计工作的负责人:储中京             会计机构负责人:储中京
    现金流量表(续)
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司             2003年度          单位:元
补充材料                                                          附注号
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
少数股东权益
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补充材料                                                            合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     23,976,946.32
少数股东权益                                                2,207,544.78
加:计提的资产减值准备                                      4,554,003.61
固定资产折旧                                               17,897,359.38
无形资产摊销                                                  937,296.41
长期待摊费用摊销                                            1,176,963.70
待摊费用减少(减:增加)                                       94,280.28
预提费用增加(减:减少)                                    1,229,123.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         47,101.60
固定资产报废损失
财务费用                                                    3,891,652.03
投资损失(减:收益)                                          759,048.99
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -16,884,305.55
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -99,733,348.58
经营性应付项目的增加(减:减少)                            192,500,520.24
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额                                132,654,186.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            160,980,661.33
减:现金的期初余额                                        115,788,661.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   45,192,000.19

补充材料                                                          母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     22,784,343.96
少数股东权益
加:计提的资产减值准备                                      4,872,256.22
固定资产折旧                                               10,818,296.83
无形资产摊销                                                   47,000.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      107,186.89
预提费用增加(减:减少)                                    1,567,352.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         47,101.60
固定资产报废损失
财务费用                                                    3,397,205.00
投资损失(减:收益)                                       -5,306,069.81
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -2,731,060.15
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -128,736,383.20
经营性应付项目的增加(减:减少)                            202,501,790.93
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额                                109,369,020.58
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            133,100,507.40
减:现金的期初余额                                         90,873,272.87
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   42,227,234.53
    单位负责人:王世根           主管会计工作的负责人:储中京           会计机构负责人:储中京
    利润表附表
                                净资产收益率                每股收益
2003年度利润                全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                   30.73       31.70        0.83        0.83
营业利润                       13.93       14.37        0.38        0.38
净利润                          8.25        8.51        0.22        0.22
扣除非经常性损益后的净          8.65        8.55        0.22        0.22
    单位负责人:王世根              主管会计工作的负责人:储中京            会计机构负责人:储中京
    合并资产减值准备明细表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司  单位:人民币元
项目                            2003.1.1      本期增加数     本期减少数
                                                          因资产价值回升
                                                               转回数
一、坏帐准备合计            3,983,039.10    4,997,945.68
其中:应收帐款              3,723,008.17    4,781,488.24               -
其他应收款                    260,030.93      216,457.44               -
二、短期投资跌价准备合计               -               -               -
其中:股票投资                         -               -               -
债券投资                               -               -               -
三、存货跌价准备合计          433,288.07      184,673.13               -
其中:库存商品                433,288.07      184,673.13               -
原材料                                 -               -               -
四、长期投资减值准备合计               -               -               -
其中:长期股权投资                     -               -               -
长期债权投资                           -               -               -
五、固定资产减值准备合计               -               -               -
其中:房屋、建筑物                     -               -               -
机器设备                               -               -               -
六、无形资产减值准备合计                               -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                    4,416,327.17    5,182,618.81

项目                                                          2003.12.31
                              其他原因转出          合计
                                    数
一、坏帐准备合计                  1,304.89      1,304.89    8,979,679.89
其中:应收帐款                           -             -    8,504,496.41
其他应收款                        1,304.89      1,304.89      475,183.48
二、短期投资跌价准备合计                 -             -
其中:股票投资                           -             -
债券投资                                 -             -
三、存货跌价准备合计            433,288.07    433,288.07      184,673.13
其中:库存商品                  433,288.07    433,288.07      184,673.13
原材料                                   -             -               -
四、长期投资减值准备合计                 -             -               -
其中:长期股权投资                       -             -               -
长期债权投资                             -             -               -
五、固定资产减值准备合计                 -             -               -
其中:房屋、建筑物                       -             -               -
机器设备                                 -             -               -
六、无形资产减值准备合计                               -               -
其中:专利权                                           -               -
商标权                                                 -               -
七、在建工程减值准备合计                               -               -
八、委托贷款减值准备合计                               -               -
九、总计                        434,592.96    434,592.96    9,164,353.02
    单位负责人:王世根            主管会计工作的负责人:储中京        会计机构负责人:储中京
    资产减值准备明细表
    编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司(母公司)    单位:人民币元
项目                            2003.1.1      本期增加数      本期减少数
                                                          因资产价值回升
                                                                  转回数
一、坏帐准备合计            3,950,570.76    5,120,871.16
其中:应收帐款              3,695,275.91    4,659,693.66
其他应收款                    255,294.85      461,177.50
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计          433,288.07      184,673.13               -
其中:库存商品                433,288.07      184,673.13
原材料
四、长期投资减值准备合计                               -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               -               -
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计                               -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                    4,383,858.83    5,305,544.29

项目                                                          2003.12.31
                              其他原因转出         合计
                                        数
一、坏帐准备合计                         -            -    9,071,441.92
其中:应收帐款                                        -    8,354,969.57
其他应收款                                            -      716,472.35
二、短期投资跌价准备合计                              -
其中:股票投资                                        -
债券投资                                              -
三、存货跌价准备合计           433,288.074    33,288.07      184,673.13
其中:库存商品                 433,288.074    33,288.07      184,673.13
原材料                                                -               -
四、长期投资减值准备合计                              -               -
其中:长期股权投资                                    -               -
长期债权投资                                          -               -
五、固定资产减值准备合计                              -               -
其中:房屋、建筑物                                    -               -
机器设备                                              -               -
六、无形资产减值准备合计                              -               -
其中:专利权                                          -               -
商标权                                                -               -
七、在建工程减值准备合计                              -               -
八、委托贷款减值准备合计                              -               -
九、总计                       433,288.074    33,288.07    9,256,115.05
    单位负责人:王世根           主管会计工作的负责人:储中京            会计机构负责人:储中京
    十一、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、财务总监兼财务部经理签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    当中国证监会、上海证券交易所要求提供上述文件时,或股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司及时提供。
    铜陵精达特种电磁线股份有限公司
    董事会
    2003年2月23日