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2019年10月22日 星期二

康缘药业(600557)公告正文

江苏康缘药业股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-03-13


             江苏康缘药业股份有限公司2003年年度报告

    二〇〇四年三月十一日
    目录
    第一节  重要提示
    第二节  公司基本情况简介
    第三节  会计数据和财务指标摘要
    第四节  股本变动及股东情况
    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六节  公司治理结构
    第七节  股东大会情况简介
    第八节  董事会报告
    第九节  监事会报告
    第十节  重要事项
    第十一节  财务报告
    第十二节  备查文件目录
    第一节  重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事周水文先生因工作原因委托董事长肖伟先生出席本次董事会,并行使表决权。
    本公司负责人肖伟董事长、主管会计工作负责人穆敏财务总监及会计机构负责人王吉洪部长声明:保证年度报告中财务会计报告真实、完整。
    第二节  公司基本情况简介
    一、基本情况简介
    (一)公司名称:江苏康缘药业股份有限公司
    英文名称:JIANGSU KANION PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
    (二)法定代表人:肖伟
    (三)董事会秘书:程凡
    联系地址:连云港市新浦海昌南路58号
    电话:0518-5521990
    传真:0518-5521983
    电子信箱:chf@kanion.com
    (四)注册地址:连云港市经济技术开发区泰山北路58号
    办公地址:连云港市新浦海昌南路58号
    邮政编码:222001
    公司国际互联网网址:www.kanion.com
    电子信箱:chf@kanion.com
    (五)公司选定信息披露报纸:中国证券报、上海证券报
    公司选定信息披露网站:www.sse.com.cn
    公司年报备置地点:连云港市新浦海昌南路58号公司董秘办
    (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:康缘药业
    股票代码:600557
    (七)其他有关资料:
    公司最近变更注册时间:2002年11月20日
    公司注册登记地点:连云港市经济技术开发区泰山北路58号
    公司法人营业执照注册号:3200001105004
    公司税务登记号码:320705138997640
    公司聘请会计师事务所:南京永华会计师事务所有限公司
    办公地址:南京市中山北路26号
    第三节  会计数据和财务指标摘要
    1.2003年度主要会计数据:
                                                                 单位:元
利润总额                                                    51,502,579.33
净利润                                                      36,737,438.71
扣除非经常性损益后的净利润                                  37,094,622.82
主营业务利润                                               248,276,420.58
其他业务利润                                                 1,454,579.76
营业利润                                                   140,549,228.80
投资收益                                                       108,195.98
补贴收入                                                                -
营业外收支净额                                                -610,665.06
经营活动产生的现金流量净额                                  17,125,569.49
现金及现金等价物净增减额                                    56,555,959.74
    2.扣除非经常性损益项目及金额:
                                                                 单位:元
扣除项目                                                         涉及金额
营业外收入                                                     476,636.50
固定资产减值准备转回                                           101,324.17
所得税影响                                                     157,290.05
增加项目
营业外支出(剔除减值准备)                                     1,160,977.21
所得税影响                                                     383,122.48
非经常性损益合计数                                            -357,184.11
    3.截至2003年12月31日,前三年的主要会计数据和财务指标:
                                                                 单位:元
项目                                      2003年        2002年(调整后)
主营业务收入                      369,943,064.30          262,056,649.23
净利润                             36,737,438.71           20,874,941.97
总资产                            778,433,557.71          426,072,253.15
股东权益(不含少数
股东权益)                        370,447,169.94          359,255,290.06
每股收益(全面摊薄)                        0.404                   0.23
每股收益(加权平均)                        0.404                   0.34
每股净资产                                  4.035                   3.91
调整后每股净资产                            3.936                   3.88
每股经营活动产生的
现金流量净额                                0.187                   0.12
净资产收益率%                               9.92                    5.81
加权平均净资产收益
率(扣除非经常性损                         10.26                   13.89
益)%

项目                                  2002年(调整前)           2001年
主营业务收入                          262,056,649.23       225,433,160.29
净利润                                 20,874,941.97        18,318,163.83
总资产                                426,072,253.15       177,523,564.84
股东权益(不含少数
股东权益)                            331,715,290.06        72,300,985.39
每股收益(全面摊薄)                            0.23                 0.35
每股收益(加权平均)                            0.34                 0.35
每股净资产                                      3.61                 1.40
调整后每股净资产                                3.58                 1.28
每股经营活动产生的
现金流量净额                                    0.12                 0.41
净资产收益率%                                   6.29                25.34
加权平均净资产收益
率(扣除非经常性损                             13.06                33.48
益)%
    注:公司2002年股东大会决议通过10股派发现金红利3元(含税)的分配方案,根据财政部财会[2003]13号文件,进行追溯调整。
    4.报告期内股东权益变动情况:
                                                                 单位:元
项目            股本           资本公积        盈余公积       法定公益金
期初数       9180000         227097204.23      8071617.16      4035808.58
本期增
加                -           1994441.17      7347487.74     36737438.71
本期减
少                -                   -              -     15345100.00
期末数       9180000         229091645.40     15419104.90     -7635547.55
变动原            -                           本期净利润
因                                              提取10%

项目                                     未分配利润          股东权益合计
期初数                                  32286468.67          359255290.06
本期增
加                                      36737438.71           38731898.88
本期减
少                                       7347487.74           27540000.00
期末数                                  34136419.64          370447169.94
变动原                                    利润积累                     -

    注:1.资本公积增加的原因:一是股份公司成立前的公有住房出售损失1,686,417.45元在报告期内用国有股东应分享的股利弥补;二是报告期受到非现金捐赠308023.72元,期末从“代转资产价值”转入。
    2.法定法定公益金增加系本年实现净利润按照10%比例提取;减少建设职工公寓发生支出。
    第四节  股本变动及股东情况
    一、公司股份变动情况
    (一)股份变动情况表:
                                                                 单位:股
                                            本次变动增减(+,-)
                     本次变动前  配    送  公积金    增    其他(新   小计
                                 股    股    转股    发    股发行)
一、未上市流通股份
1、发起人股份         51800000    -             -     -          -     -
其中:
国家持有股份          25382000    -             -     -          -     -
境内法人持有股份      19601120    -             -     -          -     -
境外法人持有股份
其他(个人股)         6816880    -             -     -          -     -
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计    51800000    -             -     -          -     -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       40000000    -             -     -          -     -
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    40000000    -             -     -          -     -
三、股份总数          91800000    -             -     -          -     -

                                                                 本次变
                                                                  动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                   51800000
其中:
国家持有股份                                                    25382000
境内法人持有股份                                                19601120
境外法人持有股份
其他(个人股)                                                   6816880
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                              51800000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                 40000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                              40000000
三、股份总数                                                    91800000
    (二)公司股票发行与上市情况:
    1.2002年8月28日,本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]92号文批准发行4000万股国内A股股票,发行价格为7元/股;9月5日在上海证券交易所网上发行;2002年9月18日在上海证券交易所上市交易。公司股票发行后,公司股本由5180万股增加至9180万股。
    2.报告期内,本公司股本未发生变化。
    3.本公司无内部职工股。
    二、公司股东情况
    (一)报告期末,公司股东总数9771户。
    (二)报告期末,公司前十名股东持股情况:
                                                                 单位:股
股东名称               年度内增减       年末持股数量           比例(%)
连云港恒瑞集团
有限公司                     -           25382000                27.65
上海联创创业投
资有限公司                   -            7770000                 8.46
江苏苏云医疗器
材有限公司                   -            6366220                 6.93
肖伟                         -            3413620                 3.72
江苏省高科技产
业投资有限公司               -            3108000                 3.39
连云港市天使大
药房有限公司                 -            2356900                 2.57
上海市慈善基金
会                      1125049            1125049                 1.23
戴翔翎                       -             963480                 1.05
杨寅                         -             922040                 1.00
夏月                         -             839160                 0.91

股东名称                             股份类别                    股东性质
连云港恒瑞集团
有限公司                              未流通                     国有股东
上海联创创业投
资有限公司                            未流通                     法人股东
江苏苏云医疗器
材有限公司                            未流通                     法人股东
肖伟                                  未流通                     个人股东
江苏省高科技产
业投资有限公司                        未流通                     法人股东
连云港市天使大
药房有限公司                          未流通                     法人股东
上海市慈善基金
会                                    已流通                     法人股东
戴翔翎                                未流通                     个人股东
杨寅                                  未流通                     个人股东
夏月                                  未流通                     个人股东
    (三)报告期内,公司前十名股东中连云港恒瑞集团有限公司、江苏苏云医疗器材有限公司存在关联关系。江苏苏云医疗器材有限公司是连云港恒瑞集团有限公司间接控股的子公司。其他股东之间不存在关联关系。
    (四)持有本公司5%以上(含5%)股份的股东有连云港恒瑞集团有限公司、上海联创投资有限公司、江苏苏云医疗器材有限公司。报告期内,该三家股东所持股份未发生变动,也无质押或冻结情况。
    (五)本公司第一大股东连云港恒瑞集团有限公司系江苏省人民政府批准的对政府授权范围内国有资产进行管理营运的国有独资公司。该公司法定代表人为徐维钰先生,成立日期1998年12月18日,注册资本15000万元,注册地址连云港市解放路113号,经营业务为政府授权范围内的国有资产,控股、参股子公司中股权属于恒瑞集团的国有资产和政府授权的其他国有资产的管理营运。目前集团公司拥有控股、参股企业11家,主要从事化学原料药、西药、中成药、医疗器材、医药和食品包装材料的研制、开发、生产、销售,中西药品、器化玻、保健药品的批发、零售。
    (六)公司前10名流通股股东:
                                                                 单位:股
名称                                            持有数量         持股种类
上海市慈善基金会                                 1125049            A股
华泰证券有限责任公司                              346000            A股
刘勇燕                                            250956            A股
上海盛基创业投资管理有限公司                      146500            A股
王健                                              143828            A股
标力(杭州)地产发展有限公司                        138061            A股
刘厚洁                                            129770            A股
邵建敏                                             96800            A股
相玉珍                                             81400            A股
郑惠英                                             80600            A股
    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
                                                                 单位:股
                                                                   年初
姓名              职务         性别    年龄    任期起止日期       持股数
肖伟             董事长          男      45       2000.12.2       3413620
                                                 -2003.12.2
杨寅          董事、总经理       男      42       2000.12.2        922040
                                                 -2003.12.2
穆敏         董事、财务总监      女      43       2000.12.2        678580
                                                 -2003.12.2
夏月         董事、副总经理      男      34       2000.12.2        839160
                                                 -2003.12.2
任路              董事           男      49       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2
周水文            董事           男      37       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2
盛宇华          独立董事         男      46       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2
方志军          独立董事         男      47       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2
金同珍          独立董事         男      72       2003.5.10            -
                                                 -2003.12.2
江希明         监事会主席        男      50       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2
刘福堂            监事           男      37       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2
郭耿霞            监事           女      36       2003.5.10            -
                                                 -2003.12.2
戴翔翎          副总经理         男      40       2000.12.2        963480
                                                 -2003.12.2
程凡           董事会秘书        男      36       2000.12.2            -
                                                 -2003.12.2

                                    年末                           变动
姓名                              持股数                           原因
肖伟                             3413620                         无变动
杨寅                              922040                         无变动
穆敏                              678580                         无变动
夏月                              839160                         无变动
任路                                  -                             -
周水文                                -                             -
盛宇华                                -                             -
方志军                                -                             -
金同珍                                -                             -
江希明                                -                             -
刘福堂                                -                             -
郭耿霞                                -                             -
戴翔翎                            963480                         无变动
程凡                                  -                             -
    二、在股东单位任职的董事、监事情况
                                         在股东单位
姓名                任职的股东名称       担任的职务              任职期间
肖伟                   恒瑞集团                董事           2000-2005年
杨寅                   恒瑞集团                董事           2003-2005年
穆敏                   恒瑞集团                监事           2000-2005年
任路                   恒瑞集团                董事           2000-2005年
                                           副总经理
周水文                 上海联创            投资经理                     -
刘福堂                 恒瑞集团                会计                     -

姓名                                                   是否领取报酬、津贴
肖伟                                                          否
杨寅                                                          否
穆敏                                                          否
任路                                                          是
周水文                                                        是
刘福堂                                                        是
    三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    1.公司董事长肖伟先生的报酬按连云港市政府有关企业经营者年薪制方案发放。其它董事、监事和高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会考核决定。均实行年薪制。
    2.报酬确定的依据:以公司年初制定的销售收入、利润等经营目标为基础,结合各自分管工作质量、职工评议等因素,进行绩效评估考核,确定年薪。
    3.年度报酬情况分布表:
                                                               单位:万元
董事、监事和高级管理人员年度报酬总额                        213.8
金额最高的前三名董事的报酬总额                              125.3
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                      125.3
独立董事津贴                                                 4.00
独立董事其他待遇                                              无
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名               任路、周水文、刘福堂
报酬区间                                                     人数
30-60万元                                                     3
20-30万元                                                     3
10-20万元                                                     1
10万元以下                                                    1
    四、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员离职、离任情况
    2003年5月10日,公司2002年年度股东大会审议通过,增选夏月先生为公司董事,增选金同珍先生为公司独立董事,任期与一届董事会相同;同意杨斌先生辞去公司监事一职,选举郭耿霞女士为公司监事,任期与公司一届监事会相同。
    五、公司员工情况:
    截至报告期末,本公司的职工人数为1589人,其构成情况如下:
专业构成              人数        比例(%)     教育程度             人数
生产人员               271          17.05       中专以下              504
营销人员              1068          67.21         大专                794
技术人员               102           6.42         大学                279
财务人员                37           2.33      研究生以上              12
行政管理人员           111           6.99

专业构成                                                        比例(%)
生产人员                                                          56.89
营销人员                                                          24.80
技术人员                                                          17.55
财务人员                                                           0.76
行政管理人员
    截至报告期末,公司有离退休人员86名,已按照国家和地方的有关规定由社会统筹管理,本公司不再承担费用。
    第六节  公司治理结构
    一、公司治理情况:
    本公司具有健全、完善的股东大会、董事会、监事会等公司治理结构。2003年,公司严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》等有关规定规范运作。2003年4月6日召开的董事会一届九次会议审议通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露实施细则》、《关联交易决策制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》;2003年4月6日召开的监事会一届六次会议上审议通过《监事会议事规则》;2003年9月22日召开的董事会一届十三次会议审议通过董事会四个专业委员的委员任命。通过以上规章制度的建立和专业委员会的设立,进一步规范了股东大会、董事会、监事会的工作职责和议事规则,强化了企业内部制度管理。
    二、独立董事履行职责情况:
    本公司董事成员中有三名独立董事,占董事总数的三分之一。2003年,独立董事按照《公司法》、《公司章程》的规定,勤勉尽责,积极参加董事会议,认真审议各项议案,客观、公正发表意见,切实维护了公司和全体股东利益。
    三、公司的独立性:
    本公司拥有独立完整的供应、生产和销售系统,具有独立完整的业务及面向市场自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务等方面与发起人股东分开。
    (一)业务独立
    拥有独立的业务经营能力,拥有独立的采购、生产、销售系统,独立开展各项业务,不存在对股东的业务依赖。本公司第一大股东连云港恒瑞集团有限公司系政府授权的国有资产管理公司,其自身无产品经营业务。
    (二)资产完整
    本公司拥有独立、完整的资产结构。本公司发起人股东投资入股的资产已经南京永华会计师事务所有限公司验资,并办理了相关权属变更手续。本公司有独立于发起人股东的经营场所,拥有完整的生产经营配套设施、固定资产、无形资产。
    (三)人员独立
    本公司的劳动、人事及工资管理与股东单位完全独立。除本公司董事长肖伟先生、总经理杨寅先生、财务总监穆敏女士分别兼任恒瑞集团董事、董事、监事以外,其余的高级管理人员、生产、经营、技术人员均未担任恒瑞集团及其下属企业、其它股东单位的任何其他职务。
    (四)机构独立
    本公司的生产经营和办公机构与股东单位完全分开,不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形,不存在股东单位和其他关联单位或个人干预股份公司机构设置和运行的情况。
    (五)财务独立
    本公司拥有独立的财务部门和财务管理、核算体系,具有规范、独立的财务会计制度;具有独立的银行账号,独立进行经济业务结算;作为独立的纳税主体,依法独立纳税。
    四、公司高级管理人员的考评、激励机制:
    1.公司制定了总经理工作细则及各项具体工作制度,明确了高级管理人员的工作职责、权限和议事规则,强化了对总经理及其他高级管理人员的工作约束。
    2.对于公司内部董事、监事和高级管理人员实行年薪制度,以公司年初制定的销售收入、利润、净资产收益率等经营目标为基础,结合各自分管工作质量、职工评议等因素,进行绩效评估考核,确定年薪。
    3.公司与高级管理人员、核心技术人员分别签定了《劳动合同》、《保密合同》、《竞业限制合同》,通过合同管理,规范和约束高级管理人员的行为,保障企业稳定持续发展。
    第七节  股东大会情况简介
    报告期内公司共召开一次股东大会。2002年度股东大会于2003年5月10日在公司会议室召开。与会股东及股东代理人共7人,代表股份5180万股,占公司股份总额的56.42%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。因“非典”原因影响,独立董事盛宇华先生、方志军先生,董事周水文先生缺席,委托董事长肖伟先生出席会议,公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由公司董事长肖伟先生主持。会议审议通过了以下议案:
    (一)审议通过了《公司董事会2002年度工作报告》;
    (二)审议通过了《公司2002年度财务决算报告》;
    (三)审议通过了《公司2002年度利润分配预案》;
    (四)审议通过了《关于续聘南京永华会计师事务所为公司2003年度审计机构的议案》;
    (五)审议通过了《关于公司独立董事津贴的议案》;
    (六)审议通过了《关于增选公司董事、独立董事的议案》;
    (七)审议通过了《公司股东大会议事规则》;
    (八)审议通过了《公司章程修改案》;
    (九)审议通过了《公司监事会2002年度工作报告》;
    (十)审议通过了《关于个别调整公司监事的议案》;
    本次会议经南京同仁律师事务所律师现场见证,并出具了法律意见书,认为本次会议的通知、召集、召开程序、出席会议人员资格以及表决程序均符合有关法律、法规以及《公司章程》规定。本次会议决议公告刊登于2003年5月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
    第八节  董事会报告
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2003年,公司在董事会的正确决策和领导下,各项经济指标继续保持了持续增长、良性发展态势。营销管理创新工作深入开展,产品结构进一步优化,应对市场竞争风险的能力明显增强;生产、研发、管理系统的成本意识进一步明确,内控制度和监管机制逐步完善;在发展战略筹划和对外资本运作方面做了初步的探索,取得了阶段性成果,为尽快实现企业整体规模扩张和综合发展能力提升奠定了基础。
    1.在营销系统倡导“求实、务实”的工作作风,以战略性医院、战略性地区为重点,创新营销管理和强化市场监督,促进企业运行质量不断提高,销售收入和利润指标较快增长。全年实现销售收入36994.3万元、实现主营业务利润24827.64万元,实现净利润3673.74万元。
    2.发挥公司博士后科研工作站和外部联合共建实验室的技术优势,以中药注射剂品种为重点,大力推进在研品种的临床研究度,加速在研品种成果华、成品化;积极拓展开发研究领域,促进产业升级。2003年公司共获得“大株红景天胶囊”、“双黄连软胶囊”、“散结镇痛胶囊”等三个新药证书,另有18个在研品种进入临床验证阶段。2003年度共申报省重点技术创新项目5项、省科技攻关项目1项,申报知识产权专利27项, 2003年度1项技术成果“治疗慢性肾功能不全病的药物及其制备方法”获得国家发明专利证书。
    3.募集资金实施项目进展顺利,一期制剂工程顺利投产,二期提取及配套工程改造完成土建施工2万平方米,设备安装200台套,为全面提升企业生产装备水平、自动化程度和生产能力奠定了坚实基础。
    4.2003年6月,公司出资1000万元与连云港恒瑞集团有限公司重组成立了连云港康缘医药商业有限公司,随后2003年8月连云港康缘医药商业有限公司出资450万元重组成立了宿迁康缘医药商业有限公司。上述两公司经过一段时间资源整合和业务流程规范管理,逐步走上了良性发展轨道,并分别通过了省GSP验收,为本公司拓展业务范围,形成工商一体化经营格局提供了保障。
    二、公司主营业务:中成药制剂、保健品制造、销售。
    (一)主营业务构成及变化情况:
    1.按主要工业品种的剂型分类情况                            单位:万元
                          主营业务收入                 主营业务利润
剂型分类            2003年          2002年          2003年         2002年
胶囊               27255.22        22372.95        22214.39      17968.49
口服液              2376.10         1158.22         1590.33        830.37
冲剂                1209.82          713.09          682.79        346.23
片、丸剂            1150.75         1915.60          194.15        741.65
其他                     -           45.79              -         21.86
合计               31991.89        26205.66        24681.66      19908.60
    2.主营业务按行业分类情况:                                单位:万元
                           主营业务收入                 主营业务利润
行业                     2003年      2002年          2003年       2002年
医药工业                31991.89    26205.66        24681.66      19908.6
医药商业                 6253.09          -          656.17           -
抵消关联交易             1250.67          -              -           -
减:税金及附加                -          -          510.19       404.49
合计                    36994.31    26205.66        24827.64     19504.11
    3.母公司主营业务按地区分类情况                            单位:万元
地区                                       主营业务收入      主营业务利润
江苏浙江山东上海                             15618.84          13186.37
广东福建江西、安徽                            3264.06           2755.72
北京天津河北山西内蒙                          2266.04           1913.13
河南新疆甘肃宁夏                              1186.82           1001.98
东北三省                                      1232.79           1040.80
湖北湖南                                      2627.96           2218.68
云南广西四川重庆                              2856.04           2411.24
其他省份                                       182.11            153.75
合计                                         29234.66          24681.66
    4.2003年度公司主营业务变化情况。2002年本公司主营业务无医药商业,2003年出资重组连云港康缘医药商业有限公司后,增加了主营业务范围。
    (二)参股公司经营情况
    1.连云港康盛制药有限公司
    连云港康盛制药有限公司(简称“康盛公司”)是本公司的控股子公司,成立于2000年2月,注册资本:1050万元,本公司持有康盛公司85.71%的股权。康盛公司主要生产经营非处方中药,主要产品包括牛黄解毒片、VC银翘片、六味地黄丸、宁心宝胶囊等40多个品种。经南京永华会计师事务所有限公司审计,截至2003年12月31日,总资产为32,741,506.15元,净资产为12,054,860.84元,2003年度主营业务收入为27,572,303.51元,净利润391,368.10元。
    2.连云港康缘医药商业有限公司
    连云港康缘医药商业有限公司是本公司的控股子公司, 2003年6月改制成立,注册资本1268.73万元,本公司持有康缘商业78.82%的股权,康缘商业从事中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品批发;化学制剂、玻璃仪器、百货、针纺织品、家用电器、五金工具、其它食品、水干产品、关学仪器销售;一、二、三类医疗器械经营。2003年9月通过省GSP验收。经南京永华会计师事务所有限公司审计,截至2003年12月31日,总资产为118,017,522.48元,净资产为12,782,249.34元,2003年度主营业务收入为62,530,857.98元,净利润94,949.34元。
    3、江苏中康新药指纹图谱开发有限责任公司
    江苏中康新药指纹图谱开发有限责任公司(简称“中康公司”)是本公司的控股子公司,成立于2001年3月,由本公司和南京中医药大学共同组建,注册资本100万元,本公司持有中康公司60%的股权,中康公司专门从事纯天然中药新药和指纹图谱研制开发、技术转让、技术服务。经南京永华会计师事务所有限公司审计,2003年12月31日其资产总额为271.15万元,固定资产净额为60.46万元,净资产为113.42万元;2003年度收入为354.14万元,净利润为15.47万元。报告期,因该公司资产、收入、利润总额三项中任何一项指标均未达到公司的10%,故未纳入合并会计报表范围。
    4.宿迁康缘医药商业有限公司
    宿迁康缘医药商业有限公司(简称“宿迁康缘商业公司”)系连云港康缘医药商业有限公司的控股子公司,2003年8月重组成立,注册资本880万元,其中连云港康缘医药商业有限公司出资450万元,占其注册资本的51.1%,该公司主营业务中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、二类精神药品、诊断药品(有效期至2004年12月31日),一、二、三类医疗器械经营(有效期至2006年3月14日)。2003年12月通过省GSP验收。2003年12月31日其资产总额为2,986.97万元,固定资产净额为420.69万元,净资产为876.74万元;2003年度收入为1,125.54万元,净利润为-8.26万元。报告期因其资产、收入、利润总额三项中任何一项指标均未达到公司的10%,对公司的财务状况基本无影响,故未纳入合并会计报表范围。
    5.连云港天源中药材种植发展有限公司
    2003年9月28日,公司与赣榆县门河镇农业技术服务中心、赣榆县门河乡旺河村村民委员会、赣榆县门河乡祥河村村民委员会、刘迪等8位自然人共同出资成立了连云港天源中药材种植发展有限公司。该公司注册资本100万元,公司出资60万元,占该公司注册资本的60%。该公司主营业务中药材的规范化种植生产、加工和销售,种苗的繁育和销售。由于季节性原因,报告期尚未经营运作。
    (三)采购和销售客户情况
前五名供应商采购金额合计(万元)      2825.73   占采购总额比重(%)     58.00
前五名销售客户销售金额合计(万元)    2825.18   占销售总额比重(%)      9.62
    (四)经营中的问题与困难及解决方案
    随着我国医疗体制改革的进一步深化,药品流通领域的招标采购以及国家对药品价格管理不断加强,使得医药行业的市场竞争日趋激烈。针对问题和困难,公司主要采取的对策是:
    一是进一步创新营销模式,在不断拓展临床学术推广模式的基础上,大力发展渠道销售,积极探索新形势下药品营销的有效路径;二是严格销售费用预算控制,确保效益指标与销售同步增长;三是强化公司营销策划、管理部门对市场销售的管理、支持和服务职能,做好后方保证工作,促进销售工作的顺利开展;四是坚定不移地不断调整优化公司产品结构,发挥公司博士后科研工作站和外部联合共建实验室的技术优势,不断研究开发具有公司自主产权的优势产品,提升企业的核心竞争优势。
    (五)2003年,本公司未公开披露公司的经营计划和盈利预测。
    三、投资情况
    (一)截至2003年12月31日,公司长期投资额为610.08万元,较上年95.02万元增长515.06万元。2003年新增长期股权投资项目有:
    1.投资控股连云港康缘医药商业有限公司。经连云港市企业改革与发展领导小组办公室连改发办复(2003)7号文批准,公司一届九次董事会议审议通过,2003年4月5日公司与连云港恒瑞集团有限公司签署协议,共同出资组建连云港康缘医药商业有限公司。连云港康缘医药商业有限公司注册资本1268.73万元,公司以现金1000万元人民币出资,占注册资本的78.80%,连云港恒瑞集团有限公司以其下属全资子公司连云港市医药采购站进行改制评估并经剥离、提留后的剩余净资产人民币268.73万元出资,占注册资本的21.20 %。新公司于2003年6月12日办理了工商变更手续。该事项公司已于2003年4月8日在上海证券报刊登了关联交易公告。
    2.公司控股子公司连云港康缘医药商业有限公司投资控股宿迁康缘医药商业有限公司。重组双方于2003年7月22日签订重组协议书,经宿迁公兴会计师事务所资产评估,截至2003年4月30日,宿迁医药公司资产总额3419.95万元,负债总额2691.10万元,净资产728.85万元。根据宿迁市有关企业改制政策,双方协商同意在其评估后净资产中提留134万元作为职工身份置换金,并对结余净资产进行一定折价调整,双方最终确定调整后的净资产值为430万元。据此,双方确定新设立的宿迁康缘医药商业有限公司注册资本为880万元,其中康缘医药商业以现金出资450万元,占注册资本的51.1%,李想等46名自然人以其拥有的原宿迁医药公司净资产430万元出资,占注册资本的48.9%。新公司于2003年9月25日办理了工商登记手续。
    3.2003年9月28日,公司与赣榆县门河镇农业技术服务中心、赣榆县门河乡旺河村村民委员会、赣榆县门河乡祥河村村民委员会、刘迪等8位自然人共同出资成立了连云港天源中药材种植发展有限公司。该公司注册资本100万元,公司出资60万元,占该公司注册资本的60%。该公司主营业务中药材的规范化种植生产、加工和销售,种苗的繁育和销售。由于季节性原因,报告期尚未经营运作。
    (二)募集资金使用情况
    表一:                                                     单位:万元
募集资金总额        26586.01     本年度已使用募集资金总额        10699.87
                                  已累计使用募集资金总额         19902.83
    表二:                                                     单位:万元
                                              实际投入           产生收益
承诺项目                    拟投入金额          金额                金额
年产12亿粒桂枝
茯苓胶囊高技术产             15552.05          13528.26           见附注
业化示范工程
小儿金振口服液及
软胶囊制剂产品技              5480.00           4969.06           见附注
术改造项目
中药材规范化种植              2254.00            771.10               -
基地(GAP)项目
江苏省中药现代化
技术开发中心建设              2998.50            634.41               -
项目
合计                         26284.55          19902.83               -

                                    是否符合计划
承诺项目                            进度和预计收                 说明
                                          益
年产12亿粒桂枝
茯苓胶囊高技术产                          是                     完成投资
业化示范工程                                                       69.99%
小儿金振口服液及
软胶囊制剂产品技                          是                         完工
术改造项目
中药材规范化种植                          否                     完成投资
基地(GAP)项目                                                     34.2%
江苏省中药现代化
技术开发中心建设                          否                     完成投资
项目                                                               21.15%
合计                                      —                           -
    注:1.报告期,年产12亿粒桂枝茯苓胶囊高技术产业化示范工程一期工程投产后新增主营业务收入4033.35万元,新增营业利润2420.03万元。
    2.报告期,小儿金振口服液及软胶囊制剂产品技术改造项目完工投产后,新增主营业务收入1531.39万元,新增营业利润114.96万元。
    报告期内,募集资金投资项目无变更情况,尚未使用的结余资金全部存在指定银行帐户。
    (三)本公司2003年度其他非募集资金投资的重大项目
    报告期,公司无其他非募集资金投资的重大项目。
    四、财务状况、经营成果的变化情况
                                                               单位:万元
                              2003年           2002年      变动幅度(%)
总资产                      77843.36         42607.22            +82.70
股东权益                    37044.72         35925.53             +3.11
主营业务利润                24827.64         19504.11            +27.29
净利润                       3673.74          2087.49            +75.99
现金及现金等价物             5655.60         14787.33            +38.24
    说明:1.总资产大幅度增长主要原因系报告期公司投资控股连云港康缘医药商业有限公司,增加合并报表范围所致。
    2.净利润大幅度增长主要原因系报告期公司加大产品销售力度,促进主营业务增长,同时推行项目目标管理、财务预算管理,压缩成本、费用所致。
    3.现金及现金等价物同比增加的主要原因为公司在报告期内经营性现金流增加及银行借款增加所致。
    五、生产经营环境以及国家宏观政策、法规变化对公司的影响
    (一)医疗机构药品集中招标采购对公司的影响。根据国家计委、卫生部等六个部委2001年7月联合下发的《关于进一步做好医疗机构药品集中招标采购工作的通知》,全国医疗单位积极推行药品集中招标采购工作,这对于本公司产品尤其是本公司控股子公司康盛制药有限公司的普通药品经营带来了一定影响。为此,2002年度本公司设专人从事药品招标管理工作,规范招标行为,同时严格控制销售过程管理,加强公司产品在流通环节进、销、存的物流控制,推行区域经销,制止市场窜货和无序竞争,以保护本公司产品的价格稳定。此外,本公司坚定不移地不断调整优化公司产品结构,加大具有公司自主产权的优势产品研发和市场销售,提高市场竞争力,减少一般性竞争。
    (二)国家对药品价格管理不断加强,政策性降价对公司经营带来影响。根据国家计委有关药品价格管理政策,列入国家基本药物目录的政府定价品种将会给予最高零售价限价,且根据市场动态进行相应降价调整。2003年度公司没有产品被降价,如果公司产品将来受到政府降价调整,将会对公司业务收入带来一定影响。为此本公司将通过调整产品销售结构,协调经销商工作保护产品出厂价格,申报GMP保护价格等措施和手段,同时努力加大销售力度,提高销售收入,以减少国家政策性降价影响。
    六、董事会新年度的经营计划
    (一)在营销系统牢固树立以利润为中心的主导思想,在严格执行销售费用预算管理的前提下,树立主动出击、开发上量的竞争意识,在不断拓展临床学术推广模式的基础上,大力发展渠道销售,促进公司销售总量和效益水平的快速提升。
    (二)科研系统要继续围绕注射剂品种为重点,加快在研品种开发进度,不断调整优化公司产品结构,提升公司产品的科技含量和附加值,为公司下一步快速发展和规模扩张提供具有核心竞争优势的产品支撑和技术支持。
    (三)全面推行财务预算管理制度,在公司内部生产经营、技术创新到行政管理等各个环节建立健全考核指标,强化公司各个层面的成本意识,发挥以利润为支点的杠杆调节功能,建立健全目标管理考核体系,提高对内部各个系统的监控能力。
    (四)尽快建立公司级信息化管理体系,为生产、经营及领导决策提供快捷、有效的信息支持;全面推进公司制度建设,从整合公司生产经营、技术开发和行政管理制度入手,完善各项管理事务的议事规则,强化制度执行情况和具体管理指标推进情况的考核,切实提高管理层面的执行力,提高内部事务处理和整体管理效率,建立现代、优质、高效的企业内部管理运行机制。
    七、董事会日常工作情况
    2003年度,公司董事会严格履行《公司法》与公司章程赋予职责,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行各项决议,各位董事恪尽职守、勤勉尽责,为公司规范经营运作,强化内部管理,科学民主决策提供了可靠保障。
    (一)2003年度公司共组织召开6次董事会议:
    1.2003年4月6日召开一届九次董事会议,会议应到董事7名,实到董事7名,公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长肖伟先生主持,会议审议通过了以下议案并形成决议:
    (1)审议通过了《公司2002年年度报告》及其摘要;
    (2)审议通过了《公司董事会2002年度工作报告》;
    (3)审议通过了《公司2002年度财务决算报告》;
    (4)审议通过了《公司2002年度利润分配预案》;
    (5)审议通过了《关于续聘南京永华会计师事务所为公司2003年度审计机构的议案》;
    (6)审议通过了《关于公司独立董事津贴的议案》;
    (7)审议通过了《关于增选公司董事、独立董事的议案》;
    (8)审议通过了《关于投资控股连云港医药采购供应站并改制成立连云港康缘医药商业有限公司的关联交易议案》;
    (9)审议通过了《公司股东大会议事规则》;
    (10)审议通过了《公司董事会议事规则》;
    (11)审议通过了《公司总经理工作细则》;
    (12)审议通过了《公司信息披露实施细则》;
    (13)审议通过了《公司关联交易决策制度》;
    (14)审议通过了《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》;
    (15)审议通过了《公司董事会战略委员会工作细则》;
    (16)审议通过了《公司董事会提名委员会工作细则》;
    (17)审议通过了《公司董事会审计委员会工作细则》;
    (18)审议通过了《公司章程修改案》;
    (19)研究确定召开2002年度股东大会的时间及相关事项。
    本次会议决议内容刊登在2003年4月8日《中国证券报》和《上海证券报》上。
    2.2003年4月20日在公司会议室召开一届十次董事会议。会议应到会董事7名,实际到会董事6名,董事周水文委托肖伟董事长行使表决权,会议审议并一致通过《公司2003年第一季度报告》,并形成决议。
    本次会议决议刊登于2003年4月22日《中国证券报》和《上海证券报》上。
    3.2003年7月27日在公司会议室召开了一届十一次董事会议,会议应到会董事9名,实际到会董事6名,董事周水文、夏月委托董事长肖伟行使表决权,独立董事盛宇华委托独立董事方志军行使表决权,公司监事、高级管理人员列席了会议,会议由公司董事长肖伟先生主持,会议审议并一致通过了《公司2003年半年度报告》。
    本次会议因单项审议《公司2003年半年度报告》,根据上海证券交易所规定,会议决议免于披露。
    4.2003年9月22日在公司会议室召开一届十二次董事会议。会议应到董事9名,实到董事9名,公司监事、高级管理人员列席了会议。会议由董事长肖伟主持,会议审议并一致通过以下议案:
    (1)选举产生董事长肖伟、独立董事盛宇华、方志军三人组成公司第一届董事会薪酬与考核委员会,独立董事盛宇华担任主任委员;
    (2)选举产生董事长肖伟、董事总经理杨寅、董事副总经理夏月、独立董事盛宇华、金同珍等五人组成公司第一届董事会战略委员会,董事长肖伟担任主任委员;
    (3)选举产生董事长肖伟、独立董事盛宇华、金同珍等三人组成公司第一届董事会提名委员会,独立董事盛宇华担任主任委员;
    (4)选举产生董事长肖伟、独立董事盛宇华、方志军三人组成公司第一届董事会审计委员会,独立董事盛宇华担任主任委员。
    (5)审议通过了《关于调整公司股权投资差额处理会计政策的议案》;
    (6)审议通过了《关于中国证监会南京特派办巡回检查结果的整改报告》。
    本次会议决议刊登在2003年9月24日《中国证券报》和《上海证券报》。
    5.2003年10月29日在公司会议室召开一届十三次董事会议。会议应到董事9名,实到董事9名,公司监事、高级管理人员列席了会议。会议由董事长肖伟先生主持,会议审议并一致通过《公司2003年第三季度报告》。
    本次会议因单项审议《公司2003年第三季度报告》,根据上海证券交易所规定,会议决议免于披露。
    6.2003年11月6日以通讯方式召开召开一届十四次董事会议,会议应收董事表决票9票,实到董事表决票9票,会议审议并一致通过《关于关联方资金占用及对外担保情况的自查报告》。
    本次会议因单项审议《关于关联方资金占用及对外担保情况的自查报告》,根据上海证券交易所规定,会议决议免于披露。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司2002年年度股东大会审议通过《公司2002年度利润分配方案》:以2002年末公司总股本9180万股为基数,每10股派发现金3元(含税)。公司于2003年6月18日发布公告,对截至2003年6月23日下午收市后,在登记公司登记在册的全体股东派发现金红利。2003年6月27日红利派发完毕。
    (三)本年度利润分配及公积金转增股本预案
    1.利润分配预案:
    经南京永华会计师事务所审计确认,公司2003年度实现利润总额5150.26万元,净利润3673.74万元。根据《公司法》和本公司章程有关规定,分别按照10%比例提取法定盈余公积金367.37万元和法定公益金367.37万元,本年度可供分配利润为2939.00万元。加上滚存未分配利润474.64万元,本次可供分配利润为3413.64万元。
    2003年度利润分配预案为:以2003年末公司总股本9180万股为基数,每10股派发现金1元(含税),本次分红后,尚余未分配利润2495.64万元,结转以后年度分配。
    2.资本公积转增股本预案
    经南京永华会计师事务所审计确认,截至2003年12月31日,公司累计资本公积22909.16万元。
    2003年度资本公积转增股本预案为:以2003年末公司总股本9180万股为基数,每10股转增7股,本次转增方案实施后,尚余资本公积16483.16万元结转下一年度。
    八、其他报告事项
    (一)报告期内,本公司指定信息披露报纸未发生变化。
    (二)关联方资金往来及对外担保情况:
    1.报告期内本公司与控股股东恒瑞集团的资金往来情况
    公司2000年12月与公司控股股东连云港恒瑞集团有限公司签订《土地租赁合同》,公司以租赁形式从恒瑞集团公司取得土地使用权;面积为24,811.70平方米,租赁期限为48.67年,自2001年1月1日起计算,至2049年6月10日止;租赁期内年租金为人民币40万元。报告期内,公司已将2003年度租金支付完毕。
    上述关联交易属于长期持续交易事项,交易合同约定的单价、条件等主要条款在执行过程中未发生变化。在合同订立之初,公司独立董事及监事会就该项交易分别发表意见,认为交易双方遵循了一般市场公平原则,协议条款也是公允的、合理的,未损害公司及公司股东的利益。独立董事及监事会意见作为“公司股票发行申报材料”报经中国证监会审核。
    对于报告期内公司控股股东及其他关联方占有资金情况,南京永华会计师事务所进行了专项审核,并做出专项说明,公司控股股东及其他关联方在2003年度无占有公司资金情况。
    2.报告期内本公司对外担保情况
                              与本公司         担保金额     担保起止日
被担保人                       的关系          (万元)
                                                             2003.4.12~
连云港康盛制药有                                   400       2004.4.11
限公司                     控股85.71%             200       2003.9.10~
                                                             2004.9.9
                                                             2003.7.1~
连云港康缘医药商                                  1800       2004.7.1
业有限公司                  控股78.82%           1000       2003.8.14~
                                                             2004.8.13

                                   担保银行                      是否合并
被担保人                                                            报表
                                   中国建设银行连云
连云港康盛制药有                   港分行
限公司                             中国建设银行连云                 合并
                                   港分行
                                   中国建设银行连云
连云港康缘医药商                   港分行
业有限公司                         中国建设银行连云                 合并
                                   港分行
    对于公司报告期对外担保事项,公司独立董事盛宇华先生、方志军先生、金同珍先生进行了专项审核,并发表了专项说明和独立意见:
    1、经核查,截至2003年12月31日,康缘公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
    2、截至2003年12月31日,康缘公司累计为控股子公司连云港康盛制药有限公司、连云港康缘医药商业有限公司提供担保3400万元,占公司2003年期末净资产的9.55%。具体明细为:
                            与本公司         担保金额       担保起止日
被担保人                     的关系           (万元)
                                                             2003.4.12~
连云港康盛制药有                                 400         2004.4.11
限公司                     控股85.71%           200         2003.9.10~
                                                             2004.9.9
                                                             2003.7.1~
连云港康缘医药商                                1800         2004.7.1
业有限公司                 控股78.82%          1000         2003.8.14~
                                                             2004.8.13

                                      担保银行                  是否合并
被担保人                                                          报表
                                      中国建设银行连云
连云港康盛制药有                      港分行
限公司                                中国建设银行连云            合并
                                      港分行
                                      中国建设银行连云
连云港康缘医药商                      港分行
业有限公司                            中国建设银行连云            合并
                                      港分行
    3、康缘公司上述两公司提供担保,已在2003年年度报告中充分披露。
    4、经核查,康缘公司上述两公司提供担保,帮助两公司获得的银行借款均用于补充两公司的生产经营流动资金,未做其他不当用途。根据两公司目前的经营状况和发展趋势分析,两公司均具备按期归还借款的能力和资信条件,因此给康缘公司造成的风险较小。
    5、康缘公司一届董事会审议通过了《公司章程修正案》,就公司对外担保事项进一步作出了具体规定。《公司章程修正案》将提交2003年年度股东大会审议。
    第九节  监事会报告
    2003年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,认真履行职责,依法行使职权,通过列席公司董事会议、与公司董事及高级管理人员沟通交流、检查财务及有关资料,及时掌握公司经营状况、财务状况以及运作情况,监督公司董事及高级管理人员履职情况,切实维护了公司和全体股东利益。
    一、2003年公司监事会共召开一次监事会议
    2003年4月6日在公司会议室召开一届六次监事会议。会议应到监事3人,实到监事2人,杨斌因工作变动,书面申请辞职,未出席本次会议。会议由监事会主席江希明主持,会议审议并一致通过了一下议案:
    1.对《公司2002年年度报告》中涉及的公司运作情况、财务决算情况、募集资金使用情况、收购出售资产情况以及关联交易情况进行了检查、审议,认为《公司2002年年度报告》客观、全面反映了公司实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
    2.审议通过了《公司监事会2002年度工作报告》;
    3.审议通过了《关于个别调整公司监事的议案》;
    4.审议通过了《监事会议事规则》;
    5.审议通过了《关于改制重组连云港医药采购供应站并控股成立连云港康缘医药商业有限公司的关联交易议案》。
    本次会议决议刊登在2003年4月8日《中国证券报》、《上海证券报》上。
    二、公司监事会对下列事项发表独立意见:
    (一)公司依法运作情况
    2003年公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定规范运作,企业各项内控制度规范、健全,无违规情况。公司董事、高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务情况
    公司聘请南京永华会计师事务所对公司2003年的财务情况进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。该报告客观、真实、完整地反映了公司财务情况。
    (三)公司募集资金使用情况
    公司于2002年9月公开发行4000万A股,募集资金28000万元,扣除发行费用实际募集资金26586.01万元,报告期内公司承诺项目未发生变更,截至2003年12月31日,已累计完成投资19902.83万元,结余资金全部存在指定银行帐户。
    (四)公司收购、出售资产情况
    1.投资控股连云港康缘医药商业有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    该项投资对于公司拓展业务范围,加快发展具有十分重要意义。本次关联交易双方遵循了一般市场公平原则,交易行为合法、公允,未损害公司及公司其他股东的利益。
    2.控股公司连云港康缘医药商业有限公司投资控股宿迁康缘医药商业有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    该项收购重组行为对于连云港康缘医药商业有限公司进一步拓展市场空间、完善市场网络将会产生积极影响。
    3.投资控股连云港天源中药材种植发展有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    该项投资对于加快公司募集资金实施项目――中药材规范化种植基地(GAP)项目进度,引进专业技术依托,加强基地管理具有重要意义。
    (五)关联交易情况
    1.公司2000年12月与公司控股股东连云港恒瑞集团有限公司签订《土地租赁合同》,该合同在2003年延续执行,公司已将2003年度租金支付完毕(详见董事会报告“关联方资金往来及对外担保情况”)。
    该项交易双方遵循了一般市场公平原则,协议条款也是公允的、合理的,未损害公司及公司其他股东的利益。
    2.投资控股连云港康缘医药商业有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    该项投资对于公司拓展业务范围,加快发展具有十分重要意义,本次关联交易双方遵循了一般市场公平原则,交易行为合法、公允,未损害公司及公司其他股东的利益。
    第十节  重要事项
    一、2003年度,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、2003年度,公司收购及出售资产、吸收合并事项:
    1.投资控股连云港康缘医药商业有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    2.控股公司连云港康缘医药商业有限公司投资控股宿迁康缘医药商业有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    3.投资控股连云港天源中药材种植发展有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    三、关联交易情况:
    公司与控股股东连云港恒瑞集团有限公司及其子公司无销售业务,对公司主营收入无影响。报告期内,公司与控股股东连云港恒瑞集团有限公司及其子公司之间的关联交易有:
    1.公司以租赁形式从恒瑞集团公司取得土地使用权(详见董事会报告“关联方资金往来及对外担保情况”)。
    2.投资控股连云港康缘医药商业有限公司(详见董事会报告“投资情况”)。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)2003年度,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
    (二)截至2003年12月31日,公司对外担保事项如下:
                            与本公司      担保金额          担保起止日
被担保人                     的关系      (万元)
                                                             2003.4.12~
连云港康盛制药有                             400             2004.4.11
限公司                     控股85.71%       200             2003.9.10~
                                                             2004.9.9
                                                             2003.7.1~
连云港康缘医药商                            1800             2004.7.1
业有限公司                 控股78.82%      1000             2003.8.14~
                                                             2004.8.13

                                       担保银行                  是否合并
被担保人                                                           报表
                                       中国建设银行连云
连云港康盛制药有                       港分行
限公司                                 中国建设银行连云             合并
                                       港分行
                                       中国建设银行连云
连云港康缘医药商                       港分行
业有限公司                             中国建设银行连云             合并
                                       港分行
    (三)截至2003年12月31日,公司无委托理财事项。
    (四)截至2002年12月31日,公司正在履行中重大合同情况:
    1.2003年6月17日,本公司与广东天之骄药物开发有限公司签订购买新药TA注射液合同,合同总金额为1200万元,本年度已支付转让费720万元整。目前该合同正在履行中。
    2.2003年3月6日,本公司与江苏三兴建工集团有限公司签订的开发区二期工程提取综合车间建设合同,合同总金额为2018万元。目前该合同正在履行中。
    3.2003年7月,本公司与杭州市设备安装有限公司签订开发区二期工程提取综合车间工艺设备、管道、电器、暖通安装合同,合同总金额为365万元。目前该合同正在履行中。
    4.2003年9月29日,本公司与连云港商业银行签署短期贷款合同,期限为一年,自2003年9月29日至2004年9月27日,金额500万元。
    5.2003年11月25日,本公司与建行连云港分行签署技改项目贷款合同,期限为一年,自2003年11月25日至2004年11月24日,金额2000万元。
    6.2003年11月25日,本公司与建行连云港分行签署流动资金贷款合同,期限为6个月,自2003年11月25日至2004年5月24日,金额3000万元。
    7.2003年6月23日,本公司与中行连云港分行签订最高限额借款合同,提款期限一年,自2003年6月23日至2004年6月23日,每笔提款使用期限6个月,最高限额8000万元。
    8.2003年12月31日,本公司与中行连云港分行签订短期借款合同,期限为六个月,金额6000万元。
    9.2003年12月31日,本公司与中行连云港分行签订短期贷款合同,期限为六个月,金额7000万元。
    五、承诺事项履行情况
    (一)持股5%以上股东承诺事项
    1.2001年12月20日,公司第一大股东恒瑞集团公司向本公司及公司股东作出《不竞争承诺函》,承诺集团公司开展业务不与康缘公司同业竞争。
    截至2003年12月31日,恒瑞集团有限公司作为本公司第一大股东能够诚信履行上述承诺,切实维护本公司及其他股东利益,未与本公司发生同业竞争。
    2.2002年8月31日,公司第一大股东恒瑞集团公司向上海证券交易所承诺:在康缘药业A股发行后,自发行股票在上海证券交易所正式挂牌交易的次日起一年内,不以任何形式转让本股东所持的部分或全部股票,亦不回购本股东所持的发起人股份。
    截至2003年8月31日,恒瑞集团未以任何形式转让本股东所持的部分或全部股票,亦未回购本股东所持的发起人股份。
    六、2003年度,公司续聘南京永华会计师事务所为本公司的审计机构,支付当年审计服务报酬25万元。
    七、2003年8月11日至15日,本公司接受了中国证监会南京特派办的巡回检查,于2003年9月6日收到南京特派办的《整改通知书》,董事会于9月22日召开了一届十二次会议,研究整改方案,落实整改措施,并作出了决议。具体整改措施如下:
    1.成立董事会四个专业委员会;
    2.规范授权委托书;
    3.两位副总经理归还了公司欠款,公司将以此为戒,进一步规范内部管理,提高信息披露工作质量;
    4.委托会计师事务所对募集资金项目进行审计决算,专门成立技改项目核算中心,确保及时、准确核算技改项目实施进度;
    5.按照有关规定调整股权投资差异处理的会计政策和补提子公司康盛制药的盈余公积。
    整改报告全文于2003年9月24日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
    八、其他重大事项
    1.公司原第六大股东—连云港市天使大药房有限公司受让上海联创创业投资有限公司所持有的公司777.00万股法人股已于2004年2月在上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办完有关过户法律手续。该转让行为完成后,连云港市天使大药房有限公司持有公司1,012.69万股股权,占公司总股本的11.03%,为公司的第二大股东。该转让行为公司已于2004年2月11日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
    2.公司第一大股东—连云港恒瑞集团有限公司于2004年2月10日与连云港康贝尔医疗器械有限公司、连云港金典科技开发有限公司、连云港康居房地产开发有限公司签署了《股份转让协议》,连云港恒瑞集团有限公司拟将所持有的公司2,538.20万股国有法人股分别转让给连云港康贝尔医疗器械有限公司872.10万股、连云港金典科技开发有限公司872.10万股、连云港康居房地产开发有限公司794.00万股。上述股份转让行为待获得国务院国有资产管理委员会的批准并过户完毕后,原第二大股东连云港市天使大药房有限公司将成为公司的第一大股东,连云港康贝尔医疗器械有限公司、连云港金典科技开发有限公司将分别持有公司9.5%的股份并列成为公司第二大股东,连云港康居房地产开发有限公司持有公司8.65%的股份成为公司第三大股东。该转让行为公司已于2004年2月17日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
    第十一节  财务报告
    一、审计报告宁                                 永会审字(2004)第0117号
    江苏康缘药业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏康缘药业股份有限公司2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表, 2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是江苏康缘药业股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了江苏康缘药业股份有限公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    南京永华会计师事务所有限公司               中国注册会计师:郑欢成
                                               中国注册会计师:陈奕彤
    中国南京                                   2004年3月11日
    资产负债表  (一)
    2003年12月31日
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                             单位:元
                                                      合并数
资    产                         注释        期末数            期初数
流动资产:
货币资金                          5-1    217,833,785.70    161,277,825.96
短期投资
应收票据                          5-2     11,805,949.31      3,287,384.73
应收股利                          5-3         57,600.00
应收利息
应收账款                          5-4    134,644,958.83     87,875,438.21
其他应收款                        5-5     39,577,972.20     18,921,512.72
预付账款                          5-6     19,309,015.63      4,688,146.51
应收补贴款
存货                              5-7     34,874,169.65     13,622,872.14
待摊费用                          5-8        194,000.00
一年内到期的长期资产
其他流动资产
流动资产合计                             458,297,451.32    289,673,180.27
长期投资:
长期股权投资                      5-9      6,100,766.66        950,170.68
长期债权投资
长期投资合计                               6,100,766.66        950,170.68
固定资产:
固定资产原价                     5-10    208,469,904.85    150,416,276.01
减:累计折旧                     5-10     29,406,005.28     19,482,419.78
固定资产净值                     5-10    179,063,899.57    130,933,856.23
减:固定资产减值准备             5-10      1,656,192.08      1,757,516.25
固定资产净额                             177,407,707.49    129,176,339.98
工程物资
在建工程                         5-11     87,064,319.52      3,660,080.00
固定资产清理
固定资产合计                             264,472,027.01    132,836,419.98
无形资产及其他资产:
无形资产                         5-12     43,248,074.13
长期待摊费用                     5-13      6,315,238.59      2,612,482.22
其他长期资产
无形资产及递延资产合计                    49,563,312.72      2,612,482.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                 778,433,557.71    426,072,253.15

                                                    母公司数
资    产                                    期末数              期初数
流动资产:
货币资金                               201,112,906.54      158,736,660.75
短期投资
应收票据                                11,306,377.31        3,287,384.73
应收股利                                    57,600.00
应收利息
应收账款                                93,182,702.25       76,988,762.72
其他应收款                              37,102,624.85       15,731,719.13
预付账款                                18,793,655.20        4,296,275.65
应收补贴款
存货                                    14,870,549.49        9,889,923.84
待摊费用                                   194,000.00
一年内到期的长期资产
其他流动资产
流动资产合计                           376,620,415.64      268,930,726.82
长期投资:
长期股权投资                            22,050,479.74       10,947,383.14
长期债权投资
长期投资合计                            22,050,479.74       10,947,383.14
固定资产:
固定资产原价                           188,169,923.52      146,790,044.68
减:累计折旧                            26,505,586.85       17,875,911.96
固定资产净值                           161,664,336.67      128,914,132.72
减:固定资产减值准备                     1,454,592.11        1,555,916.28
固定资产净额                           160,209,744.56      127,358,216.44
工程物资
在建工程                                79,065,319.52        3,660,080.00
固定资产清理
固定资产合计                           239,275,064.08      131,018,296.44
无形资产及其他资产:
无形资产                                18,761,775.71
长期待摊费用                             5,167,466.31        1,066,176.55
其他长期资产
无形资产及递延资产合计                  23,929,242.02        1,066,176.55
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               661,875,201.48      411,962,582.95
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    资产负债表(二)
    2003年12月31日
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                             单位:元
                                                     合并数
资    产                       注释         期末数            期初数
流动负债:
短期借款                       5-14      238,540,000.00     13,000,000.00
应付票据                       5-15       25,309,856.33
应付账款                       5-16       66,793,772.21     22,052,499.26
预收账款                       5-17          773,050.66        349,974.94
应付工资                       5-18        4,114,056.48      3,211,617.62
应付福利费                                 1,160,035.33        948,840.77
应付股利
应交税金                       5-19       10,708,944.96        262,429.24
其他应交款                     5-20        1,595,841.90        800,944.62
其他应付款                     5-21       40,681,193.86     14,744,376.36
预提费用                                           0.00         30,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                             389,676,751.73     55,400,682.81
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                     5-22       13,880,000.00      9,750,000.00
其他长期负债
长期负债合计                              13,880,000.00      9,750,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 403,556,751.73     65,150,682.81
少数股东权益:
少数股东权益                               4,429,636.04      1,666,280.28
所有者权益:
股本                           5-23       91,800,000.00     91,800,000.00
减:已归还投资
股本净额                                  91,800,000.00     91,800,000.00
资本公积                       5-24      229,091,645.40    227,097,204.23
盈余公积                       5-25       15,419,104.90      8,071,617.16
其中:法定公益金                          -7,635,547.55      4,035,808.58
未分配利润                     5-26       34,136,419.64     32,286,468.67
其中:拟分现金股利                         9,180,000.00     27,540,000.00
所有者权益合计                           370,447,169.94    359,255,290.06
负债及所有者权益总计                     778,433,557.71    426,072,253.15

                                                 母公司数
资    产                                 期末数                 期初数
流动负债:
短期借款                             187,540,000.00          7,000,000.00
应付票据                              25,309,856.33
应付账款                              19,422,866.79         19,085,375.10
预收账款
应付工资                               3,211,617.62          3,211,617.62
应付福利费                               235,943.29            489,041.90
应付股利
应交税金                              10,149,270.45            -88,443.56
其他应交款                             1,578,401.64            792,785.43
其他应付款                            30,100,075.42         12,466,916.40
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         277,548,031.54         42,957,292.89
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                            13,880,000.00          9,750,000.00
其他长期负债
长期负债合计                          13,880,000.00          9,750,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             291,428,031.54         52,707,292.89
少数股东权益:
少数股东权益
所有者权益:
股本                                  91,800,000.00         91,800,000.00
减:已归还投资
股本净额                              91,800,000.00         91,800,000.00
资本公积                             229,091,645.40        227,097,204.23
盈余公积                              15,419,104.90          8,071,617.16
其中:法定公益金                      -7,635,547.55          4,035,808.58
未分配利润                            34,136,419.64         32,286,468.67
其中:拟分现金股利                     9,180,000.00         27,540,000.00
所有者权益合计                       370,447,169.94        359,255,290.06
负债及所有者权益总计                 661,875,201.48        411,962,582.95
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    利润及利润分配表
    2003年度
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                            单位:元
                                                      合并数
项目                             注释       本年数            上年数
一、主营业务收入                 5-27    369,943,064.30    262,056,649.23
减:主营业务成本                 5-28    116,564,748.35     62,970,607.84
主营业务税金及附加               5-29      5,101,895.37      4,044,873.74
二、主营业务利润                         248,276,420.58    195,041,167.65
加:其他业务利润                           1,454,579.76        766,196.51
减:营业费用                     5-30    140,549,228.80    102,767,601.55
管理费用                                  54,909,731.18     64,962,424.22
财务费用                         5-31      2,266,991.95      1,226,984.68
三、营业利润                              52,005,048.41     26,850,353.71
加:投资收益                     5-32        108,195.98         68,159.81
补贴收入                                           0.00              0.00
营业外收入                                   449,257.98        239,856.65
减:营业外支出                             1,059,923.04      1,389,391.25
四、利润总额                              51,502,579.33     25,768,978.92
减:所得税                       5-34     14,689,084.86      4,838,760.42
减:少数股东收益                              76,055.76         55,276.53
五、净利润                                36,737,438.71     20,874,941.97
加:年初未分配利润                        32,286,468.67     15,586,515.10
其他转入                                           0.00              0.00
六、可供分配的利润                        69,023,907.38     36,461,457.07
减:提取法定盈余公积                       3,673,743.87      2,087,494.20
提取法定公益金                             3,673,743.87      2,087,494.20
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                  61,676,419.64     32,286,468.67
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                            27,540,000.00
转作股本的普通股股利                               0.00
八、未分配利润                            34,136,419.64     32,286,468.67

                                                     母公司数
项目                                         本年数            上年数
一、主营业务收入                         292,346,571.76    234,903,624.84
减:主营业务成本                          57,015,389.21     47,382,916.36
主营业务税金及附加                         4,829,011.61      3,696,020.29
二、主营业务利润                         230,502,170.94    183,824,688.19
加:其他业务利润                             964,602.01        782,767.35
减:营业费用                             132,110,508.55     95,587,696.12
管理费用                                  47,994,675.28     61,831,924.79
财务费用                                   1,064,029.77        973,532.11
三、营业利润                              50,297,559.35     26,214,302.52
加:投资收益                                 560,696.60        399,702.92
补贴收入                                           0.00              0.00
营业外收入                                   409,078.17         73,175.40
减:营业外支出                               954,950.23      1,270,404.31
四、利润总额                              50,312,383.89     25,416,776.53
减:所得税                                13,574,945.18      4,541,834.56
减:少数股东收益                                   0.00              0.00
五、净利润                                36,737,438.71     20,874,941.97
加:年初未分配利润                        32,286,468.67     15,586,515.10
其他转入                                           0.00              0.00
六、可供分配的利润                        69,023,907.38     36,461,457.07
减:提取法定盈余公积                       3,673,743.87      2,087,494.20
提取法定公益金                             3,673,743.87      2,087,494.20
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                  61,676,419.64     32,286,468.67
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利                            27,540,000.00              0.00
转作股本的普通股股利                               0.00              0.00
八、未分配利润                            34,136,419.64     32,286,468.67
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    现金流量表(一)
    2003年度
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                             单位:元
项目                                              注释             合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               350,757,832.91
收到的税费返还                                                       0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,527,809.61
现金流入小计                                               356,285,642.52
购买商品、接受劳务支付的现金                                78,692,549.53
支付给职工以及为职工支付的现金                              59,763,748.43
支付的各项税费                                              55,573,854.00
支付的其他与经营活动有关的现金                    5-34     145,129,921.07
现金流出小计                                               339,160,073.03
经营活动产生的现金流量净额                                  17,125,569.49
                                                                     0.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 0.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他                                 4,010,000.00
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                 2,005,000.00
购建固定资产、无形资产和其他                               126,715,714.84
长期资产所支付的现金                                                 0.00
投资所支付的现金                                             5,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                               131,815,714.84
投资活动产生的现金流量净额                                -129,810,714.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        15,793,361.38
借款所收到的现金                                           379,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              -5,870,000.00
现金流入小计                                               389,903,361.38
偿还债务所支付的现金                                       191,940,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付                              28,722,256.29
的现金                                                               0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                               220,662,256.29
筹资活动产生的现金流量净额                                 169,241,105.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                56,555,959.74

项目                                                           母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               280,170,233.18
收到的税费返还                                                       0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                                 661,790.44
现金流入小计                                               280,832,023.62
购买商品、接受劳务支付的现金                                20,500,585.78
支付给职工以及为职工支付的现金                              53,024,154.23
支付的各项税费                                              52,452,274.38
支付的其他与经营活动有关的现金                             135,547,785.67
现金流出小计                                               261,524,800.06
经营活动产生的现金流量净额                                  19,307,223.56
                                                                     0.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 0.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他                                 2,005,000.00
长期资产而收回的现金净额                                             0.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                 2,005,000.00
购建固定资产、无形资产和其他                               125,582,647.19
长期资产所支付的现金                                                 0.00
投资所支付的现金                                            10,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                               136,182,647.19
投资活动产生的现金流量净额                                -134,177,647.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                           310,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               4,130,000.00
现金流入小计                                               315,110,000.00
偿还债务所支付的现金                                       130,440,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付                              27,423,330.58
的现金                                                               0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                               157,863,330.58
筹资活动产生的现金流量净额                                 157,246,669.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                42,376,245.79
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    现金流量表(二)
    2003年度
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                             单位:元
补充资料                                      合并数            母公司数
项目
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                    36,737,438.71     36,737,438.71
加:少数股东收益                              76,055.76              0.00
计提的资产减值准备                           825,934.02        538,849.69
固定资产折旧                              10,863,739.50      9,929,114.14
无形资产摊销                                 966,966.31        678,198.13
长期待摊费用摊销                           2,636,547.78      1,991,968.74
待摊费用减少(减:增加)                      31,257.22              0.00
预提费用增加(减:减少)                  -1,136,611.66              0.00
处置固定资产、无形资产和其他                -404,078.17       -404,078.17
长期资产的损失(减:收益)                           0.00              0.00
固定资产报废损失                                   0.00              0.00
财务费用                                   2,772,302.92      1,569,748.03
投资损失(减:收益)                          -108,195.98       -560,696.60
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                      -9,392,096.33     -5,043,781.54
经营性应收项目的减少(减:增加)           -53,430,640.24    -50,186,648.04
经营性应付项目的增加(减:减少)            26,686,949.65     24,057,110.47
                                                   0.00              0.00
增值税增加净额                                     0.00              0.00
其他                                               0.00              0.00
经营活动产生的现金流量净额                17,125,569.49     19,307,223.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                           217,833,785.70    201,112,906.54
减:现金的期初余额                       161,277,825.96    158,736,660.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金等价物的净增加额                      56,555,959.74     42,376,245.79
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    资产减值准备明细表
    2003年度
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                            单位:元
                                                        合并数
项     目                        注释            年初余额      本年增加数
一、坏账准备合计                             2,695,868.05    1,710,472.22
其中:应收账款                    5-4        1,863,552.80    1,240,542.80
其他应收款                        5-5          832,315.25      469,929.42
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计              5-7          135,858.44       31,985.64
其中:库存商品
原材料                                          51,386.65       31,985.64
包装物                                          84,471.79
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计         5-10        1,757,516.25
其中:房屋、建筑物                             380,117.17
通用设备                                       270,225.70
专用设备                                       445,137.97
运输设备                                       360,785.07
其他设备                                       301,250.34
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
                                                         母公司数
项     目                        注释            年初余额      本年增加数
一、坏账准备合计                             2,476,726.04      633,189.87
其中:应收账款                               1,668,212.94      390,294.04
其他应收款                                     808,513.10      242,895.83
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                            31,603.59        6,983.99
其中:库存商品
原材料                                          31,603.59        6,983.99
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     1,555,916.28
其中:房屋、建筑物                             380,117.17
通用设备                                       148,258.04
专用设备                                       401,838.31
运输设备                                       344,683.59
其他设备                                       281,019.17
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                                        合并数
项     目                                   本年处置转回数      年末余额
一、坏账准备合计                                33,718.09    4,372,622.18
其中:应收账款                                  33,718.09    3,070,377.51
其他应收款                                                   1,302,244.67
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                            42,414.76      125,429.32
其中:库存商品
原材料                                                          83,372.29
包装物                                          42,414.76       42,057.03
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                       101,324.17    1,656,192.08
其中:房屋、建筑物                                             380,117.17
通用设备                                                       270,225.70
专用设备                                                       445,137.97
运输设备                                       101,324.17      259,460.90
其他设备                                                       301,250.34
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
                                                       母公司数
项     目                                  本年处置转回数        年末余额
一、坏账准备合计                                             3,109,915.91
其中:应收账款                                               2,058,506.98
其他应收款                                                   1,051,408.93
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                            38,587.58
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                          38,587.58
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                       101,324.17    1,454,592.11
其中:房屋、建筑物                                             380,117.17
通用设备                                                       148,258.04
专用设备                                                       401,838.31
运输设备                                       101,324.17      243,359.42
其他设备                                                       281,019.17
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    利润表附表
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司
报告期项目                  报告期                             金额
主营业务利润                2002年                        195,041,167.65
                            2003年                        248,276,420.58
营业利润                    2002年                         26,850,353.71
                            2003年                         52,005,048.41
净利润                      2002年                         20,874,941.97
                            2003年                         36,737,438.71
扣除非经常性损益后的净利润  2002年                         18,836,904.16
                            2003年                         37,094,622.82
年末净资产                  2002年                        359,255,290.06
                            2003年                        370,447,169.94
加权平均净资产              2002年                        149,303,122.05
                            2003年                        361,559,009.42

                                                   净资产收益率(%)
报告期项目                  报告期            全面摊薄          加权平均
主营业务利润                2002年             54.29             130.63
                            2003年             67.02              68.67
营业利润                    2002年              7.47              17.98
                            2003年             14.04              14.38
净利润                      2002年              5.81              13.98
                            2003年              9.92              10.16
扣除非经常性损益后的净利润  2002年              5.24              12.62
                            2003年             10.01              10.26
年末净资产                  2002年
                            2003年
加权平均净资产              2002年
                            2003年

                                                     每股收益(元)
报告期项目                  报告期             全面摊薄          加权平均
主营业务利润                2002年               2.125             3.156
                            2003年               2.705             2.705
营业利润                    2002年               0.292             0.434
                            2003年               0.567             0.567
净利润                      2002年               0.227             0.338
                            2003年               0.400             0.400
扣除非经常性损益后的净利润  2002年               0.205             0.305
                            2003年               0.404             0.404
年末净资产                  2002年
                            2003年
加权平均净资产              2002年
                            2003年
    注:以上指标计算公式为:
    ◆全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    ◆全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    ◆加权平均净资产收益率(ROE)=P/(EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;EO为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    ◆加权平均每股收益(EPS)=P/(SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO)
    其中:P为报告期利润;SO为期初股份总数;Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;MO为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    非经常性损益明细表
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司                           单位:元
项目                                             2003年           2002年
减项:
1处置长期股权投资收益
2处置无形资产收益
3税受返还、减免
4技术改造项目财政贴息                                        1,380,000.00
5收取资金占用费
6短期投资收益
7委托投资收益
8营业外收入                                    476,636.50      239,856.65
9坏账准备转回                                                1,623,985.54
10存货跌价准备转回                                             141,438.85
11固定资产减值准备转回                         101,324.17      118,201.60
12债务重组收益
13资产置换收益
14交易显失公允超出公允部分的收益
15所得税影响                                   157,290.05      534,552.69
合计                                           420,670.63    2,968,929.95
增项:
1处置长期股权投资损失
2处置无形资产损失
3短期投资损失
4委托投资损失
5营业外支出(剔除减值准备)                    1,160,977.21    1,389,391.25
6追溯调整的坏账准备
7追溯调整的存货跌价准备
8追溯调整的固定资产减值准备
14所得税影响                                   383,122.48      458,499.11
合计                                           777,854.73      930,892.14
非经常性损益合计数                            -357,184.11    2,038,037.81
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
    二、会计报表附注
    注释一:基本情况
    江苏康缘药业股份有限公司(以下简称公司)是经江苏省人民政府苏政复(2000)213号文批准,由连云港康缘制药有限责任公司变更为江苏康缘药业股份有限公司。公司由连云港康缘制药有限责任公司原股东连云港恒瑞集团有限公司、连云港江苏医疗器材实业有限公司(现已更名为江苏苏云医疗器材有限公司)、连云港市天使大药房有限公司、上海联创投资有限公司(现已更名为上海联创创业投资有限公司)、江苏省高科技产业投资有限公司、肖伟先生、杨寅先生、穆敏女士、戴翔翎先生、夏月先生作为发起人,在连云港康缘制药有限责任公司基础上进行整体变更。公司于2000年12月2日在江苏省工商行政管理局注册登记,营业执照注册号为3200001105004。
    公司股本总额原为人民币5,180万元,每股面值1元,计5,180万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字(2002)92号文批复同意于2002年9月5日按1:7.00溢价向社会公开发行4,000万股普通股,随后经上海证券交易所上证上字[2002]159号文同意,于2002年9月18日在该所挂牌上市交易。截止2002年12月31日,公司股本总额变更为9,180万股。
    公司为医药行业,主要产品为桂枝茯苓胶囊、天舒胶囊、抗骨增生胶囊及小柴胡冲剂、金振口服液等。
    公司目前下设5个生产车间、1个维修车间及相关的经营管理部门;对外投资了连云港康盛制药有限责任公司、江苏中康新药指纹图谱开发有限责任公司、连云港康缘医药商业有限公司、连云港天源中药材种植发展有限公司四个子公司。
    公司注册地址为连云港市经济技术开发区泰山北路58号。主要经营范围为:中成药制剂、保健品制造、销售;出口本企业自产的中成药制剂、保健品;进口本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
    公司会计报表由财务部门独立编制。
    注释二:会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、会计制度
    公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关补充规定。
    2、会计年度
    采用公历制,即从公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账原则和计价基础
    以权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。
    5、外币核算
    本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时,所有与外币业务有关的账户采用业务发生当日的汇率折合人民币记账,月份终了,各种外币账户的外币期末余额,按照月末汇率折合为人民币进行调整,调整的差额分别计入相应的科目。
    6、现金等价物的确认标准
    公司在编制现金流量表时,对从购买日起,三个月内到期的、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资按取得时的实际成本计价。投资成本的确定方法如下:
    ①以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独核算。不构成短期投资成本;
    ②投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本;
    ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则-债务重组》的相关规定执行;
    ④非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定执行;
    (2)短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,冲减投资的账面价值,但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外;
    (3)投资收益待投资转让时确认。按处置投资时实际取得的收入与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的差额,确认为当期收益。
    (4)公司期末短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计价。按类别投资成本高于其市价部分计提跌价准备,并确认为投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复,在原已确认的投资损失的金额内转回。
    (5)如果单项投资占短期投资总额10%以上时,则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。
    8、坏账的核算方法
    (1)坏账的确认标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行义务的而且具有明显特征表明无法收回的应收款项经董事会批准确认为坏账损失。
    (2)坏账损失采用备抵法核算。
    (3)坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析法计提,并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下:
账龄                          应收账款计提比例         其他应收款计提比例
一年以内                               5‰                        5‰
一年至二年                             10%                        10%
二年至三年                             30%                        30%
三年以上                               50%                        50%
特殊项目                              100%                       100%
    特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目判断为特殊项目:
    A、债务单位现金流量严重不足;
    B、债务单位发生严重自然灾害等情况导致债务单位停产且无法偿付所欠债务;
    C、其他足以证明应收款项发生损失的情况;
    D、债务单位逾期五年以上的应收款项;
    但对应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的及与关联方发生的应收款项,特别是母子公司交易或事项产生的应收款项除外.
    9、存货核算
    (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
    (2)存货采用永续盘存制。
    (3)领用或者发出存货(含原材料、包装物、产成品),按照实际成本核算,采用加权平均法确定其实际成本。
    (4)低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
    (5)公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价,按存货类别的成本高于其可变现净值部分计提跌价准备。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。如存在下列情形,计提存货跌价准备:
    A存货遭受毁损;
    B全部或部分陈旧过时;
    C销售价格低于成本;
    D其他等原因;
    (6)公司在核实公司当期应提取的存货跌价准备总额后,一并计入当期损益;如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的,则按恢复增加的数额(其增加数应以补足以前入账的减少数为限)调整存货跌价准备及当期收益。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资核算方法
    ①公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账,初始投资成本的确定方法如下:
    A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付税金、手续费等相关费用)作为初始股权投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入的长期股权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定初始成本。
    D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本。
    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。在取得股权投资后,按应享有或应分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额(法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润除外)计算调整投资的账面价值,并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动,根据具体情况调整投资的具体价值。
    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认为当期投资收益,所获得的被投资企业宣告分派的利润或现金股利超过被投资企业在接受投资后产生的累积净利润的部分冲减投资的账面价值。
    ④公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不足50%但有实质控制权时,采用权益法核算并合并会计报表。
    ⑤采用权益法核算时,公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:公司在财会(2003)10号文发布之前对外投资产生的股权投资差额,按一定期限平均摊销计入损益,合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年(含10年)的期限摊销,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于10年(含10年)的期限摊销;公司在财会(2003)10号文发布之后对外投资产生的股权投资差额,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按一定期限平均摊销计入损益,合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,按不超过10年(含10年)的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为资本公积处理。
    (2)长期债权投资的核算方法
    ①公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下:
    A、以现金取得的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小,可以直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。
    B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为长期债权投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定初始成本。
    ②长期债权投资收益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确定收益办法如下:
    A、按债券面值取得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    B、溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,经调整溢价或折价(按直线法)以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    C、到期收回或未到期提前处置的债券投资,实际取得的价款与其账面价值(包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备)的差额,确认为收到或处置的收益或损失。
    (3)长期投资减值准备核算方法
    期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价,如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、委托贷款
    (1)委托贷款计价:委托贷款按实际委托的金额及期末按照委托贷款规定的利率计提的应收利息计价;如果计提的应收利息到期不能收回,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (2)委托贷款减值准备:期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回单项委托贷款账面价值的,按其差额计提委托贷款本金减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复,则在已计提减值准备的范围内转回。
    12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备以及不属于生产经营主要设备但使用年限在两年以上并且单位价值在2,000元以上(含2,000元)的资产。评估入账的固定资产按评估值计价,其他均按实际成本计价,采用直线法计提折旧。
    (2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输工具、通用设备、其他。
    (3)固定资产的计价方法:购置和自行建造的固定资产按照历史成本计价;投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值;通过非货币性和债务重组换入的固定资产,其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定。
    (4)固定资产的折旧方法:按平均年限法分类计提折旧,固定资产残值率为5%,各类固定资产的可使用年限、年折旧率如下:
固定资产类别                         可使用年限                年折旧率
房屋及建筑物                             4—30              23.75%—3.17%
通用设备                                 6—12              15.83%—7.92%
专用设备                                 6—12              15.83%—7.92%
运输设备                                     6                     15.83%
其他                                         6                     15.83%
    (5)固定资产减值准备:期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程的核算方法
    (1)在建工程的计价:在建工程按实际发生的工程支出计价,包括需要安装设备的价值,但不包括根据项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下:
    ①发包的基建工程:按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本、为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出;
    ②自营的基建工程:按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
    (2)工程建设专门借款利息的资本化:为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;
    资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则-借款费用》的有关规定办理。
    (3)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
    (4)在建工程减值准备:期末按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项时,计提在建工程减值准备:
    ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用的会计处理具体方法:因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下,予以资本化,计入该资产的成本;其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,予以资本化,如果辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用;以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:
    ①借款费用资本化的开始:当满足以下三个条件时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:
    A、资产支出已经发生;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
    ②借款费用资本化的暂停和停止:
    A、如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
    B、当购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的费用于发生当期确认为费用。
    15、无形资产核算方法
    (1)无形资产计价:公司的无形资产按取得时的实际成本计价,实际成本按以下方法确定:
    ①购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;
    ②投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本,但是,为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;
    ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为无形资产成本。涉及补价的,按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定无形资产。
    ④以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为无形资产成本。涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定无形资产。
    ⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产的实际成本。
    (2)无形资产摊销方法及摊销年限:无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销;如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定;如合同没有规定受益年限的,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10年。
    (3)无形资产减值准备:期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项时,计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。
    ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    16、长期待摊费用的摊销方法
    公司发生的不能全部计入当年损益,应在以后年度内分期摊销的各项费用确认为长期待摊费用。长期待摊费用采用直线法摊销;固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产当月的损益;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    17、应付债券的核算方法
    公司的应付债券按取得时的实际成本及应付的利息计价;溢价或折价发行债券,其债券发行价格总额与债券面值总额的差额,在债券存续期间分期摊销
    18、收入确认原则
    (1)商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,并不再对商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益预计能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量,即确认营业收入的实现。
    (2)劳务收入:与交易相关的经济利益预计能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    (3)让渡他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益预计能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    19、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    20、利润分配
    公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%法定公积金,当法定公积金累积达到注册资本的50%以上可不再提取;
    (3)提取10%法定公益金;
    (4)提取任意公积金,具体提取比例由股东大会决定;
    (5)支付股东股利。
    21、合并会计报表的编制方法
    (1)执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定,母公司拥有子公司超过半数以上权益资本,以及权益资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司纳入合并报表。
    (2)合并方法
    A.子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等,在合并时将母子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
    B.长期投资与子公司所有者权益相抵消。
    C.往来相互抵消。
    注释三:税项
    (1)流转税
    增值税按营业收入的17%计算销项税剔除允许抵扣购进货物进项税后的差额交纳。
    (2)城建税及教育费附加
    按应交增值税和营业税的7%计征城市维护建设税;3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。
    (3)所得税
    公司所得税率为33%。
    子公司所得税率为33%。
    注释四:控股子公司
    1、控股子公司情况:
企业名称            注册资本          经营范围                     投资额
连云港康盛制
药有限责任公        1050万元          中成药生产、                900万元
司                                    销售
江苏中康新药                          新药和指纹图
指纹图谱开发                          谱的技术研
有限公司             100万元          究、转让、咨                 60万元
                                      询、服务
连云港康缘医                          中成药、化学药
药商业有限公        1,268.73          制剂、抗生素、            1,000万
司                    万元            生化药品等销                   元
                                      售
连云港天源中药                        中药材规范化
材种植发展有限                        种植、加工、销
公司                 100万元          售;种苗繁育、               60万元
                                      购销

企业名称                                 权益比                   是否合
                                             例                       并
连云港康盛制
药有限责任公                             85.71%                     合并

江苏中康新药
指纹图谱开发
有限公司                                    60%                   不合并
连云港康缘医
药商业有限公                             78.80%                     合并

连云港天源中药
材种植发展有限
公司                                        60%                   不合并
    2、公司报告期合并会计报表合并了连云港康盛制药有限责任公司、连云港康缘医药商业有限公司的会计报表。因控股子公司——江苏中康新药指纹图谱开发有限公司其资产、收入、利润总额三项中任何一项指标均未达到公司的10%,故未纳入合并会计报表范围。2003年12月31日其资产总额为271.15万元,固定资产净额为60.46万元,净资产为113.42万元;2003年度收入为354.14万元,净利润为15.47万元。对公司的财务状况基本无影响。另外,因孙公司——宿迁康缘医药商业有限公司(连云港康缘医药商业有限公司的子公司)其资产、收入、利润总额三项中任何一项指标均未达到公司的10%,也未纳入合并会计报表范围。2003年12月31日其资产总额为2,986.97万元,固定资产净额为420.69万元,净资产为876.74万元;2003年度收入为1,125.54万元,净利润为-8.26万元。对公司的财务状况基本无影响。
    3、本期控股子公司的变化情况:
    公司报告期与连云港恒瑞集团有限公司共同出资成立了连云港康缘医药商业有限公司。该公司注册资本1,268.73万元,公司出资1,000万元,占该公司注册资本的78.80%。该公司于2003年6月20日在江苏省连云港市工商行政管理局注册登记。公司自2003年7月起按78.80%享有该公司权益并合并会计报表。
    公司报告期与赣榆县门河镇农业技术服务中心、赣榆县门河乡旺河村村民委员会、赣榆县门河乡祥河村村民委员会、刘迪等8位自然人共同出资成立了连云港天源中药材种植发展有限公司。该公司注册资本100万元,公司出资60万元,占该公司注册资本的60%。该公司于2003年9月28日在连云港赣榆县工商行政管理局注册登记。由于季节性原因,报告期尚未经营运作。
    注释五:会计报表主要项目注释
    (下列项目无特殊说明,以人民币元为单位)
    1、货币资金
项目                           2003年12月31日              2002年12月31日
现金                                15,705.02                    3,684.78
银行存款                       215,258,580.47              160,479,345.15
其他货币资金                     2,559,500.21                  794,796.03
合计                           217,833,785.70              161,277,825.96
    期末公司货币资金比期初增加5,655.60万元,增长35.07%,主要是合并报表范围增加、销售收入增加而增加的货款回笼所致。
    2、应收票据
种类                      2003年12月31日                 2002年12月31日
银行承兑汇票               11,805,949.31                   3,287,384.73
商业承兑汇票                                                          -
合计                       11,805,949.31                   3,287,384.73
    3、应收股利
应收单位名称              2003年12月31日   2002年12月31日         说明
江苏恒瑞医药股份有限公司     57,600.00               -      应收10派1红利
    4、应收账款
    江苏康缘药业股份有限公司                       2003年年度报告
    4.1合并报表注释
                                     2003年12月31日
(1)账龄              金额                     比例              坏账准备
1年以内       123,224,046.72                  89.48            649,401.30
1-2年          10,635,643.00                   7.72          1,063,564.30
2-3年           2,852,057.01                   2.07            855,617.10
3年以上         1,003,589.61                   0.73            501,794.81
合计          137,715,336.34                 100.00          3,070,377.51
净值          134,644,958.83

                                          2002年12月31日
(1)账龄                         金额          比例               坏账准备
1年以内                   81,905,883.32      91.27             409,529.42
1-2年                      5,688,662.59       6.34             568,866.26
2-3年                        935,327.15       1.04             280,598.14
3年以上                    1,209,117.95       1.35             604,558.98
合计                      89,738,991.01     100.00           1,863,552.8
净值                      87,875,438.21
    (2)1年以内的应收款项按5‰计提坏账准备详见本注释十第1项。
    (3)期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)公司2003年通过与客户核对往来,实际冲销应收账款1,371,413.88元(已报税务批准)。主要为账龄较长,基本不发生业务关系,预计无法收回的款项。
    (5)期末欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,900,673.16元,占应收账款总额的8.64%。
    (6)期末无3年以上大额应收账款。
    (7)期末公司应收账款余额比期初增加4,797.63万元,增长53.46%,主要是合并报表范围增加所致。
    4.2母公司报表注释
                                           2003年12月31日
(1)账龄                金额                   比例              坏账准备
                                                (%)
1年以内        87,611,227.02                  91.99            438,056.14
1-2年           4,268,496.27                   4.48            426,849.63
2-3年           2,435,708.76                   2.56            730,712.63
3年以上           925,777.18                   0.97            462,888.58
合计           95,241,209.23                 100.00          2,058,506.98
净值           93,182,702.25

                                        2002年12月31日
(1)账龄                   金额              比例               坏账准备
                                             (%)
1年以内            72,215,865.16             91.81             361,079.33
1-2年               4,335,115.64              5.51             433,511.56
2-3年                 896,876.91              1.14             269,063.07
3年以上             1,209,117.95              1.54             604,558.98
合计               78,656,975.66            100.00           1,668,212.94
净值               76,988,762.72
    (2)1年以内的应收款项按5‰计提坏账准备详见本注释十第1项。
    (3)期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)公司2003年通过与客户核对往来,实际冲销应收账款1,371,413.88元(已报税务批准)。主要为账龄较长,基本不发生业务关系,预计无法收回的款项。
    (5)期末欠款金额前五名的累计总欠款金额为7,860,963.44元,占应收账款总额的8.25%。
    (6)期末无3年以上大额应收账款。
    5、其他应收款
    5.1合并报表注释
                                         2003年12月31日
(1)账龄                     金额                 比例           坏账准备
                                                  (%)
1年以内              35,060,715.74               85.76         210,988.51
1-2年                 3,980,380.44                9.74         398,038.04
2-3年                 1,131,711.14                2.77         339,513.34
3年以上                 707,409.55                1.73         353,704.78
合计                 40,880,216.87              100.00       1,302,244.67
净值                 39,577,972.20

                                               2002年12月31日
(1)账龄                                  金额         比例      坏账准备
                                                       (%)
1年以内                           15,209,150.40       76.99     83,589.92
1-2年                              3,172,292.48       16.06    317,229.25
2-3年                              1,273,482.36        6.45    382,044.71
3年以上                               98,902.73        0.50     49,451.37
合计                              19,753,827.97      100.00    832,315.25
净值                              18,921,512.72
    (2)欠款金额较大的明细列示:
                                    占总额
单位名称             欠款金额        比例      欠款时间      欠款原因
备用金             18,293,832.11    44.75%     1年以内    业务员备用金
职工暂借款         13,710,000.00    33.54%     1年以内    职工购房暂借款
合计               32,003,832.11    78.29%

单位名称                                                坏账比例及说明
备用金                                                5‰;预计不产生坏账
职工暂借款                                            5‰;预计不产生坏账
合计
    (3)1年以内的应收款项按5‰计提坏账准备详见本注释十第1项。
    (4)期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (5)期末欠款金额前五名的累计总欠款金额为36,294,472.06元,占其他应收款总额的88.78%。
    (6)期末无3年以上的大额其他应收款。
    (7)期末公司其他应收款余额比期初增加2,112.64万元,增长106.95%,主要是合并报表范围增加;职工因购房所需,委托公司向银行借款并承担利息,而向公司借款所致。该项借款报告日已全部收回。
    5.2母公司报表注释
                                    2003年12月31日
(1)账龄                 金额               比例(%)           坏账准备
1年以        33,583,532.02                 88.02              167,917.66
1-2年         3,030,872.52                  7.95              303,087.25
2-3年           947,053.00                  2.48              284,115.90
3年以           592,576.24                  1.55              296,288.12
合计         38,154,033.78                100.00            1,051,408.93
净值         37,102,624.85

                                    2002年12月31日
(1)账龄                  金额              比例(%)          坏账准备
1年以            11,997,554.66              72.53            59,987.77
1-2年             3,170,292.48              19.17           317,029.25
2-3年             1,273,482.36               7.70           382,044.71
3年以                98,902.73               0.60            49,451.37
合计             16,540,232.23             100.00           808,513.10
净值             15,731,719.13
    (2)欠款金额较大的明细列示:
                                      占总额
单位名称                欠款金额       比例     欠款时间       欠款原因
                                                               业务人员备
备用金               11,466,992.91    30.05%     1年以内       用金
                                                               职工购房暂
职工暂借款           13,710,000.00    35.93%     1年以内       借款
合计                 25,176,992.91    65.98%

单位名称                                 坏账比例及说明
备用金                                 5‰;预计不产生坏账
职工暂借款                             5‰;预计不产生坏账
合计
    (3)1年以内的应收款项按5‰计提坏账准备详见本注释十第1项。
    (4)期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (5)期末欠款金额前五名的累计总欠款金额为34,854,997.99元,占其他应收款总额的91.35%。
    (6)期末无3年以上的大额其他应收款。
    (7)期末公司其他应收款余额比期初增加2,161.38万元,增长130.67%,主要是职工因购房所需,委托公司向银行借款并承担利息,而向公司借款所致。该项借款报告日已全部收回。
    6、预付账款
                       2003年12月31日               2002年12月31日
(1)账龄               金额        比例(%)          金额         比例(%)
1年以内       17,573,507.63        91.01      1,145,638.51        24.44
1-2年            286,000.00         1.48        509,508.00        10.87
2-3年            509,508.00         2.64      2,933,000.00        62.56
3年以上          940,000.00         4.87        100,000.00         2.13
合计          19,309,015.63       100.00      4,688,146.51       100.00
    (2)欠款金额在1年以上的明细列示:
单位名称                    所欠金额                      欠款时间
南京中医药大学          1,185,508.00               1-2年、2-3年、3年以上
成都神威中医药研究院      350,000.00                      3年以上
南京中医药大学科技开
发服务部                  200,000.00                       2-3年
合计                    1,735,508.00

单位名称                                                   欠款原因
南京中医药大学                                  预付研发费,新药尚在研制中
成都神威中医药研究院                            预付研发费,新药尚在研制中
南京中医药大学科技开
发服务部                                        预付研发费,新药尚在研制中
合计
    期末无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    预付账款中大部分为预付的新药技术转让费。
    7、存货
                     2003年12月31日                  2002年12月31日
项目                金额        跌价准备           金额          跌价准备
原材料         4,573,873.72     83,372.29      5,658,835.07     51,386.65
在产品         4,760,795.43                    2,049,850.74             -
产成品        10,642,264.35                    4,833,064.25             -
包装物         1,068,546.41     42,057.03      1,177,570.61     84,471.79
低值易耗品        24,880.15                       39,409.91             -
库存商品      13,929,238.91
合计          34,999,598.97    125,429.32     13,758,730.58    135,858.44
净值          34,874,169.65                   13,622,872.14
    (1)存货跌价准备:
                                    2003年12月31日
项目            期初数          增加数         处置/转回数       期末数
原材料        51,386.65        31,985.64                        83,372.29
包装物        84,471.79                          42,414.76      42,057.03
合计         135,858.44        31,985.64         42,414.76     125,429.32
    (2)公司按照市场可接受价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。
    (3)本期包装物处置转回数为原提取跌价准备的包装物已报废,相应转回了以前年度计提的包装物跌价准备。
    8、待摊费用
项目      期初余额        本期增加         本期摊销            期末余额
广告费                   388,000.00       194,000.00          194,000.00

项目                                                     结存原因
广告费                                                受益期在2004年
    9、长期投资
    9.1合并报表注释
                            期初数                 本期增加      本期减少
(1)项目               金额           减值准备
长期股权投资       950,170.68             -      5,150,595.98
长期债权投资               -              -                 -           -
合计               950,170.68             -      5,150,595.98

                                                        期末数
(1)项目                                       金额               减值准备
长期股权投资                             6,100,766.66                 -
长期债权投资                                       -                  -
合计                                     6,100,766.66                 -
    (2)长期股权投资
    ①按成本法核算的股票投资
被投资企业名称              股份性质     股票数量        占被投资单位注册
                                                             资本的比例
江苏恒瑞医药股份有限公司     法人股      57.6万股              0.2258%

被投资企业名称                                                 投资金额
江苏恒瑞医药股份有限公司                                      300,000.00
    ②对子公司投资
                                  投资           占注册
被投资单位       投资期限                        资本比          期初余额
                                  金额               例
江苏中康新药
指纹图谱开发    2001.3.16--     60万元           60.00%        650,170.68
有限公司        2016.3.16
连云港天源中
药材种植发展    2003.9.28-      60万元           60.00%
有限公司
宿迁康缘医药
商业有限公司      2003.8-      450万元           78.80%
合计                           570万元                         650,170.68

被投资单位               本期权益            累计权益             期末数
                          增减额              增减额
江苏中康新药
指纹图谱开发            92,834.92          143,005.60          743,005.60
有限公司
连云港天源中
药材种植发展                                                   600,000.00
有限公司
宿迁康缘医药
商业有限公司           -42,238.94          -42,238.94        4,457,761.06
合计                    50,595.98          100,766.66        5,800,766.66
    9.2母公司报表注释
                                期初数               本期增加    本期减少
(1)项目                  金额         减值准备
长期股权投资       10,947,383.14           -      11,103,096.60
长期债权投资                   -           -
合计               10,947,383.14           -      11,103,096.60

                                                 期末数
(1)项目                                   金额               减值准备
长期股权投资                         22,050,479.74                -
长期债权投资                                                      -
合计                                 22,050,479.74                -
    (2)长期股权投资
    ①按成本法核算的股票投资
被投资企业名称               股份性质    股票数量        占被投资单位注册
                                                             资本的比例
江苏恒瑞医药股份有限公司       法人股    57.6万股               0.2258%

被投资企业名称                                                 投资金额
江苏恒瑞医药股份有限公司                                      300,000.00
    ②对子公司投资
                                     投资       占注册
被投资单位          投资期限                    资本比           期初余额
                                     金额         例
江苏中康新药       2001.3.16
指纹图谱开发       ~              60万元       60.00%         650,170.68
有限公司           2016.3.16
连云港康盛制         2000.2-      900万元       85.71%       9,997,212.46
药有限公司
连云港康缘医       2003.6.20-
药商业有限公                    1,000万元       78.80%

连云港天源中       2003.9.28
药材种植发展               -       60万元       60.00%
有限公司
合计                            2,020万元                   10,647,383.14

被投资单位             本期权益             累计权益             期末数
                        增减额               增减额
江苏中康新药
指纹图谱开发           92,834.92           143,005.60          743,005.60
有限公司
连云港康盛制          335,441.60         1,332,654.06       10,332,654.06
药有限公司
连云港康缘医
药商业有限公           74,820.08            74,820.08       10,074,820.08

连云港天源中
药材种植发展                                                   600,000.00
有限公司
合计                  503,096.60         1,550,479.74       21,750,479.74
    10、固定资产及累计折旧
    10.1合并报表注释
项目                        期初数          本期增加           本期减少
(1)原值:
房屋及建筑物            59,425,982.63    107,766,768.99     47,786,719.81
通用设备                 4,295,325.28     21,197,243.69
专用设备                63,679,144.28     20,522,666.53     49,486,150.53
运输设备                18,161,224.00      7,563,029.35      4,432,034.38
其他                     4,854,599.82      2,708,825.00
合计                   150,416,276.01    159,758,533.56    101,704,904.72
(2)累计折旧
房屋及建筑物             4,799,641.25      5,622,136.64      1,947,392.88
通用设备                 2,567,406.61      2,356,369.49
专用设备                 6,739,530.06      4,923,981.79      3,530,894.17
运输设备                 3,556,356.99      3,174,265.53      1,419,112.83
其他                     1,819,484.87        744,231.93
合计                    19,482,419.78     16,820,985.38      6,897,399.88
固定资产净值           130,933,856.23
(3)固定资产减值准备
房屋及建筑物               380,117.17
通用设备                   288,580.83
专用设备                   445,062.16
运输设备                   360,785.07                          101,324.17
其他                       282,971.02
合计                     1,757,516.25                          101,324.17
固定资产净额           129,176,339.98

项目                                                           期末数
(1)原值:
房屋及建筑物                                               119,406,031.81
通用设备                                                    25,492,568.97
专用设备                                                    34,715,660.28
运输设备                                                    21,292,218.97
其他                                                         7,563,424.82
合计                                                       208,469,904.85
(2)累计折旧
房屋及建筑物                                                 8,474,385.01
通用设备                                                     4,923,776.10
专用设备                                                     8,132,617.68
运输设备                                                     5,311,509.69
其他                                                         2,563,716.80
合计                                                        29,406,005.28
固定资产净值                                               179,063,899.57
(3)固定资产减值准备
房屋及建筑物                                                   380,117.17
通用设备                                                       288,580.83
专用设备                                                       445,062.16
运输设备                                                       259,460.90
其他                                                           282,971.02
合计                                                         1,656,192.08
固定资产净额                                               177,407,707.49
    (4)期末固定资产减值准备减少为原计提减值准备的固定资产在本期作了转让及报废处理,相应转回了以前年度计提的减值准备。
    (5)本期从在建工程转入固定资产为118,396,652.10元(含本期金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目一期按审核后的决算数重新调整固定资产113,004,959.98元)。
    (6)本期减少固定资产101,704,904.72元,其中转出上期暂估入账数为91,179,611.84元,调入长期待摊费用的绿化费及相关排水设施6,093,258.50元,处置运输工具4,432,034.48元。
    (7)期末固定资产无对外抵押。
    10.2母公司报表注释
项目(母公司)                           期初数                  本期增加
(1)原值:
房屋及建筑物                      59,425,982.63             93,098,923.99
通用设备                           3,815,868.28             21,197,243.69
专用设备                          62,273,363.01             20,522,666.53
运输设备                          16,770,833.00              7,019,716.35
其他                               4,503,997.76              1,246,233.00
合计                             146,790,044.68            143,084,783.56
(2)累计折旧
房屋及建筑物                       4,799,641.25              5,015,795.97
通用设备                           2,289,753.12              2,338,641.91
专用设备                           5,986,982.85              4,809,120.79
运输设备                           3,103,273.96              2,851,467.25
其他                               1,696,260.78                512,048.85
合计                              17,875,911.96             15,527,074.77
固定资产净值                     128,914,132.72
(3)固定资产减值准备
房屋及建筑物                         380,117.17
通用设备                             166,613.17
专用设备                             401,762.50
运输设备                             344,683.59
其他                                 262,739.85
合计                               1,555,916.28
固定资产净额                     127,358,216.44

项目(母公司)                          本期减少                   期末数
(1)原值:
房屋及建筑物                       47,786,719.81           104,738,186.81
通用设备                                                    25,013,111.97
专用设备                           49,486,150.53            33,309,879.01
运输设备                            4,432,034.38            19,358,514.97
其他                                                         5,750,230.76
合计                              101,704,904.72           188,169,923.52
(2)累计折旧
房屋及建筑物                        1,947,392.88             7,868,044.34
通用设备                                                     4,628,395.03
专用设备                            3,530,894.17             7,265,209.47
运输设备                            1,419,112.83             4,535,628.38
其他                                                         2,208,309.63
合计                                6,897,399.88            26,505,586.85
固定资产净值                                               161,664,336.67
(3)固定资产减值准备
房屋及建筑物                                                   380,117.17
通用设备                                                       166,613.17
专用设备                                                       401,762.50
运输设备                              101,324.17               243,359.42
其他                                                           262,739.85
合计                                  101,324.17             1,454,592.11
固定资产净额                                               160,209,744.56
    (4)期末固定资产减值准备减少为原计提减值准备的固定资产在本期作了转让及报废处理,相应转回了以前年度计提的减值准备。
    (5)本期从在建工程转入固定资产为118,396,652.10元(含本期金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目一期按审核后的决算数重新调整固定资产113,004,959.98元)。
    (6)本期减少固定资产101,704,904.72元,其中转出上期暂估入账数为91,179,611.84元,调入长期待摊费用的绿化费及相关排水设施6,093,258.50元,处置运输工具4,432,034.48元。
    (7)期末固定资产无对外抵押。
    11、在建工程
工程名            预算          期初          本期增加        本期转入固定
称                  数          余额                             资产
金振口
服液项          5,480万                    49,690,597.53    48,012,627.93

其中:
资本化                                        296,123.43       296,123.43
利息
桂枝茯
苓胶囊
项目                                       70,015,079.29    64,992,332.05
(一期)
其中:
资本化                                        247,429.70       247,429.70
利息
桂枝茯
苓胶囊
项目                                       38,098,127.48
(二期)
桂枝茯
苓胶囊
项目
(二期)                      850,000.00     27,169,405.81                -
工程预
付款
二期小
计                          850,000.00     65,267,533.29
桂枝茯
苓胶囊        15,552.05
项目合                      850,000.00    135,282,612.58    64,992,332.05
计                   万
其中:
资本化                                        247,429.70       247,429.70
利息
GAP项
目                                          7,561,031.15     1,285,012.44
GAP项
目                                            150,000.00
小计            2,254万                     7,711,031.15     1,285,012.44
江苏现
代中药
工艺研                                      5,771,427.16     4,106,679.68
究中心
江苏现
代中药
工艺研                                        572,681.00
究中心
预付款
小计            2,998.5                     6,344,108.16     4,106,679.68
                     万
募集资
金项目        26,284.55     850,000.00    199,028,349.42   118,396,652.10
                     万
合计
其中:
资本化                                        543,553.13       543,553.13
利息
文体中
心                            7,000.00                                  -
文体中
心预付                    2,803,080.00        955,855.04                -

小计           544.53万   2,810,080.00        955,855.04                -
                     元
企业信
息化系
统预付          90.92万              -        545,520.00
款                   元
青年路
综合楼          883万元                     7,770,000.00
浦南仓
库工程          2,800万                       229,000.00
                     元
办公楼
改造            6.3万元                        63,000.00        63,000.00
非募集
资金项                    2,810,080.00      9,563,375.04        63,000.00
目合计
合计                      3,660,080.00    208,591,724.46   118,459,652.10
其中:
资本化                                        543,553.13       543,553.13
利息

工程名                                                      资
称                           其他减少额         期末余额    金        进
                                                            来        度
                                                            源
金振口                                                      募        完
                                                            集
服液项                     1,677,969.60                -    资        工
目                                                          金
其中:
资本化                                -                -
利息
桂枝茯                                                      募
苓胶囊                                                      集        完
项目                       5,022,747.24                -    资
(一期)                                                      金        工
其中:
资本化                                -                -
利息
桂枝茯
苓胶囊
项目                          16,575.00    38,081,552.48
(二期)
桂枝茯
苓胶囊
项目
(二期)                                -    28,019,405.81
工程预
付款
                                                            募
二期小                                                      集
计                            16,575.00    66,100,958.29    资       77%
                                                            金
桂枝茯                                                      募
苓胶囊                                                      集
项目合                     5,039,322.24    66,100,958.29    资
计                                                          金
其中:
资本化
利息
GAP项
目                                          6,276,018.71
GAP项
目                                            150,000.00
                                                            募
小计                                        6,426,018.71    集       34%
                                                            资
                                                            金
江苏现
代中药
工艺研                                      1,664,747.48
究中心
江苏现
代中药
工艺研                        10,541.00       562,140.00
究中心
预付款
                                                            募
小计                          10,541.00     2,226,887.48    集       21%
                                                            资
                                                            金
募集资                                                      募
金项目                     6,727,832.84    74,753,864.48    集
                                                            资
合计                                                        金
其中:
资本化                                -                -
利息
文体中
心                                    -         7,000.00
文体中
心预付                                -     3,758,935.04

小计                                  -     3,765,935.04    自       69%
                                                            筹
企业信
息化系
统预付                                -       545,520.00    自       60%
款                                                          筹
青年路
综合楼                                -     7,770,000.00    自       88%
                                                            筹
浦南仓
库工程                                        229,000.00    自        1%
                                                            筹
办公楼
改造                                                        自        完
                                                            筹        工
非募集
资金项                                     12,310,455.04    自
目合计                                                      筹
合计                       6,727,832.84    87,064,319.52
其中:
资本化                                -                -
利息
    其他减少数主要是从金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目一期工程转出的低值易耗品和土地使用权价值。
    上期募集资金项目—金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目一期工程已达到可使用状态,尚未办理竣工结算,期末将已发生的工程费用和发票未到但已预付的工程款项作为固定资产暂估入账的价值,并据此调整了相应的成本费用。上期末共暂估固定资产91,179,611.84元,报告期办理竣工结算时将上期暂估入帐数全额冲回作为在建工程本期增加数,本期金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目(一期)增加数119,705,676.82元中剔除上期冲回数,实际增加数为28,526,064.98元。本期实际从金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目一期工程转入固定资产的为21,825,348.14元;加上GAP项目和江苏现代中药工艺研究中心项目及办公楼改造项目转入固定资产数,本期实际转入固定资产数为27,217,040.26元。
    报告期金振口服液项目和桂枝茯苓胶囊项目一期工程未发生资本化利息,该利息为上期的转回数。
    12、无形资产
种类          取得            原始价值         期初余额        本期增加
              方式
土地使
用权:
桂枝二
期           购入           6,439,973.84                     6,439,973.84
海昌北      投资转
路1号         入           15,855,000.00                    15,855,000.00
新浦南
城新大      投资转            605,800.00                       605,800.00
街            入
人民路
制药巷      投资转          7,417,600.00                     7,417,600.00
1号           入
浦南土      投资转
地            入              846,000.00                       846,000.00
专有技
术:
散结镇       购入           5,000,000.00                     5,000,000.00
痛胶囊
金红片       购入           8,000,000.00                     8,000,000.00
财务软
件           购入              53,000.00                        53,000.00
合计                       44,217,373.84                    44,217,373.84

种类               本期摊销        累计摊销         期末余额      剩余摊
                                                     销期限
土地使
用权:
桂枝二
期                  461,531.47    461,531.47     5,978,442.37     557个月
海昌北
路1号               184,975.00    184,975.00    15,670,025.00     593个月
新浦南
城新大                8,834.58      8,834.58       596,965.42     473个月

人民路
制药巷               86,538.67     86,538.67     7,331,061.33     593个月
1号
浦南土
地                    9,870.00      9,870.00       836,130.00     593个月
专有技
术:
散结镇               83,333.33     83,333.33     4,916,666.67      59个月
痛胶囊
金红片              133,333.33    133,333.33     7,866,666.67      59个月
财务软
件                      883.33        883.33        52,116.67     118个月
合计                969,299.71    969,299.71    43,248,074.13
    期末公司无形资产比期初增加4,324.81万元,增长100%,主要是合并报表范围增加及公司购入新药生产许可证和开发区GMP厂房竣工结算后从在建工程转入无形资产核算所致。
    13、长期待摊费用
项目                   原始发生               期初余额          本期增加
                           额
厂房租赁              200,000.00             100,000.10                 -

固定资产            2,877,119.36           1,446,305.57                 -
改良支出
房屋装潢            1,835,498.82           1,066,176.55                 -

房屋装潢              246,045.65                               246,045.65

绿化、排            6,093,258.50                             6,093,258.50
水设施等
合计               11,251,922.33           2,612,482.22      6,339,304.15

项目            本期摊销          累计摊销           期末余额      剩余摊
                                                                   销期限
厂房租赁        39,999.96        139,999.86          60,000.14     18个月

固定资产       579,974.52      2,010,788.31         866,331.05     18个月
改良支出
房屋装潢       367,099.80      1,136,422.07         699,076.75     22—25
费                                                                  个月
房屋装潢        24,604.56         24,604.56         221,441.09     54个月

绿化、排     1,624,868.94      1,624,868.94       4,468,389.56     44个月
水设施等
合计         2,636,547.78      4,936,683.74       6,315,238.59
    14、短期借款
借款条件               2003年12月31日                   2002年12月31日
信用借款               137,540,000.00                     5,000,000.00
担保借款               101,000,000.00                     8,000,000.00
抵押贷款                                                             -
合计                   238,540,000.00                    13,000,000.00
    期末无逾期贷款。
    期末公司短期借款比期初增加22,554万元,增长1,734.92%,主要是合并报表范围增加及公司为了生产发展需求,而增加了借款额度所致。
    15、应付票据
种类                       2003年12月31日                 2002年12月31日
银行承兑汇票                25,309,856.33
商业承兑汇票
合计                        25,309,856.33
    期末将到期的应付票据款项为10,384,831.73元,报告日已全部付清。
    16、应付账款                                66,793,772.21
    (1)期末无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    (2)期末无3年以上的大额应付账款。
    (3)期末公司应付账款比期初增加4,474.13万元,增长202.89%,主要是合并报表范围增加所致。
    17、预收账款                                   773,050.66
    (2)期末无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    18、应付工资                                  4,114,056.48
    期末应付工资余额为工效挂钩的历年结余。
    19、应交税金
税种                   税率            2003年12月31日      2002年12月31日
增值税                  17%              3,705,408.06        2,823,438.52
所得税                  33%              4,508,619.33       -3,149,731.43
城建税                  7%                 955,162.13          197,640.70
个人所得税           累进税率            1,349,420.71          391,081.45
房产税                                     104,126.00
土地使用税                                  70,613.00
车船使用税                                   2,000.00
印花税                                      13,595.73
合计                                    10,708,944.96          262,429.24
    期末应交税金余额无超过纳税期限的欠税。
    20、其他应交款
种类         计缴标准                    2003年12月31日    2002年12月31日
教育费附加   应缴增值税的4%                386,200.75          112,937.55
住房公积金   核定工资总额的7%            1,209,641.15          688,007.07
合计                                     1,595,841.90          800,944.62
    21、其他应付款                               40,681,193.86
    (1)欠款金额较大的款项说明:
单位名称                             所欠金额    欠款时间      欠款原因
                                                             应付土地出让
连云港经济开发区土地管理局       6,156,791.20     1年以内          金
连云港景盛园林工程有限公司       1,599,898.33     1年以内      应付工程款
离退休人员费用                   1,432,031.40     1年以内      改制提留款
职工安置费                       1,186,378.00     1年以内      改制提留款
杭州市设备安装有限公司             912,500.00     1年以内      应付工程款
合计                            11,287,598.93
    (2)期末无3年以上的大额其他应付款。
    (3)期末无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    (4)期末公司其他应付款比期初增加2,593.8万元,增长175.91%,主要是合并报表范围增加,未结算工程款增加所致。
    22、专项应付款                             13,880,000.00
拨款单位名称                          2003年12月31日       2002年12月31日
连云港市财政局                          9,960,000.00         9,050,000.00
江苏省自然科学基金委员会                  200,000.00           200,000.00
财政部                                    500,000.00           500,000.00
江苏省人事厅                               80,000.00
连云港开发区财政局                      3,140,000.00
合计                                   13,880,000.00         9,750,000.00

拨款单位名称                                                   款项内容
连云港市财政局                                               项目计划经费
江苏省自然科学基金委员会                                     项目计划经费
财政部                                                       项目计划经费
江苏省人事厅                                                 项目计划经费
连云港开发区财政局                                           项目计划经费
合计
    23、股本                                                   单位:万元
                                                本次变动增减(+,-)
项目                  期初数      发行新股   送   公积金转股  其他   小计
                                             股
一未上市流通股份
1.发起人股份        5,180.000
其中
国有法人股          2,538.200
境内法人持有股      1,960.112
境外法人持有股
自然人                681.688
2.募集法人股份
3.内部职工股
3.优先股或其他
其中:转配股
国家持有股
未上市流通股份合
计                  5,180.000
二已上市流通股份
1.人民币普通股      4,000.000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合
计                  4,000.000
三股份总数          9,180.000

项目                                                             期末数
一未上市流通股份
1.发起人股份                                                    5,180.000
其中
国有法人股                                                      2,538.200
境内法人持有股                                                  1,960.112
境外法人持有股
自然人                                                            681.688
2.募集法人股份
3.内部职工股
3.优先股或其他
其中:转配股
国家持有股
未上市流通股份合
计                                                              5,180.000
二已上市流通股份
1.人民币普通股                                                  4,000.000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合
计                                                              4,000.000
三股份总数                                                      9,180.000
    24、资本公积
项目                             期初数              本期增加    本期减少
股本溢价:                 225,860,062.69
拨款转入:                     401,400.00
弥补住房周转金:            -1,686,417.45          1,686,417.45
其他资本公积:               2,522,158.99            308,023.72
合计                       227,097,204.23          1,994,441.17

项目                                                             期末数
股本溢价:                                                 225,860,062.69
拨款转入:                                                     401,400.00
弥补住房周转金:
其他资本公积:                                               2,830,182.71
合计                                                       229,091,645.40
    报告期公司弥补住房周转金增加数为股份公司成立前的公有住房出售净损失,在本年度12月份用国有股东应分享的股利弥补;其他资本公积为本期收到的非现金捐赠,期末从“待转资产价值”转入。
    25、盈余公积
项目                       期初数             本期增加           本期减少
法定盈余公积         4,035,808.58         3,673,743.87
法定公益金           4,035,808.58         3,673,743.87      15,345,100.00
任意盈余公积                             15,345,100.00
合计                 8,071,617.16        22,692,587.74      15,345,100.00

项目                                                            期末数
法定盈余公积                                                 7,709,552.45
法定公益金                                                  -7,635,547.55
任意盈余公积                                                15,345,100.00
合计                                                        15,419,104.90
    根据董事会2003年度利润分配议案,按2003年实现净利润36,737,438.71元的10%分别提取法定盈余公积3,673,743.87元和法定公益金3,673,743.87元,合计为7,347,487.74元。
    根据企业会计制度的规定,将本年用于集体福利设施—大学生公寓投入的金额15,345,100元,由盈余公积—法定公益金科目转入资本公积—任意盈余公积科目。
    26、未分配利润
项目                               2003年12月31日         2002年12月31日
期初余额                            32,286,468.67          15,586,515.10
加:本期净利润                      36,737,438.71          20,874,941.97
减:提取法定盈余公积                 3,673,743.87           2,087,494.20
提取法定公益金                       3,673,743.87           2,087,494.20
分配现金股利                        27,540,000.00
转为股本的利润                                                         -
期末余额                            34,136,419.64          32,286,468.67
    根据董事会2003年度利润分配议案,按2003年实现的净利润36,737,438.71元分别提取10%法定盈余公积和10%法定公益金。
    27、主营业务收入
    27.1合并报表注释
按行业分类                         2003年度                    2002年度
医药工业                     319,918,875.27              262,056,649.23
医药商业                      62,530,857.98
小计                         382,449,733.25
抵消关联交易收入              12,506,668.95
合计                         369,943,064.30              262,056,649.23
按主要品种分类
胶囊                         272,552,184.83              223,729,547.61
口服液                        23,761,007.22               11,582,221.56
冲剂                          12,098,223.85                7,130,940.21
片丸剂                        11,507,459.37               19,156,054.42
其他                                                         457,885.43
合计                         319,918,875.27              262,056,649.23
    公司前五名客户的销售收入为34,569,945.28元,占公司销售收入的9.34%
    27.2母公司报表注释
按主要品种分类                    2003年度                      2002年度
胶囊                        255,591,889.91                216,172,871.52
口服液                       23,472,484.93                 11,141,927.68
冲剂                         12,098,223.85                  7,130,940.21
片丸剂                        1,183,973.07
其他                                                          457,885.43
合计                        292,346,571.76                234,903,624.84
    公司前五名客户的销售收入为28,251,797.62元,占公司销售收入的9.66%
    28、主营业务成本
    28.1合并报表注释
按行业分类                          2003年度                   2002年度
医药工业                       73,102,327.53              62,970,607.84
医药商业                       55,969,089.77
小计                          129,071,417.30
抵消关联交易成本               12,506,668.95
合计                          116,564,748.35              62,970,607.84
按主要品种分类
胶囊                           50,408,275.19              44,044,618.19
口服液                          7,857,764.36               3,278,548.55
冲剂                            5,270,316.75               3,668,655.27
片丸剂                          9,565,971.23              11,739,511.74
其他                                                         239,274.09
合计                           73,102,327.53              62,970,607.84
    28.2母公司报表
按主要品种分类                    2003年度                     2002年度
胶囊                         44,118,613.02                40,658,068.56
口服液                        7,422,549.46                 2,816,918.44
冲剂                          5,270,316.75                 3,668,655.27
片丸剂                          203,909.98
其他                                                         239,274.09
合计                         57,015,389.21                47,382,916.36
    29、主营业务税金及附加
项目                计缴标准             2003年度               2002年度
城市维护建设税          7%             3,246,660.70         2,574,010.57
教育费附加              4%             1,855,234.67         1,470,863.17
合计                                   5,101,895.37         4,044,873.74
    30、营业费用
项目                                         2003年度            2002年度
工资及兑现                              25,893,845.97       18,509,652.08
差旅费                                  23,080,471.96       13,886,361.43
储运费                                     704,304.69          610,122.89
广告费                                   4,870,292.62        5,187,115.00
业务推广及市场费用                      79,017,292.02       57,747,406.58
业务招待费                               1,823,072.62        1,573,065.11
通讯费                                   1,998,121.25        1,270,270.72
其他                                     3,161,827.67        3,983,607.72
合计                                   140,549,228.80      102,767,601.55
    报告期营业费用比上年增加3,778.16万元,增长36.76%,主要为销售规模扩大,销售人员增加,相应费用增加所致。
    31、财务费用
项目                          2003年度                          2002年度
利息支出                  4,415,048.16                      2,970,383.68
减:利息收入              2,254,129.92                        406,244.49
财政贴息收入                                                1,380,000.00
其他                        106,073.71                         42,845.49
合计                      2,266,991.95                      1,226,984.68
    32、投资收益
    32.1合并报表注释
项目                                         2003年度            2002年度
联营投资收益:
江苏中康新药指纹图谱开发有限公司            92,834.92           44,159.81
宿迁康缘医药商业有限公司                   -42,238.94
小计                                        50,595.98           44,159.81
股票投资收益:
江苏恒瑞医药股份有限公司                    57,600.00           24,000.00
合计                                       108,195.98           68,159.81
    32.2母公司报表注释
项目                                       2003年度             2002年度
联营投资收益:
连云港康盛制药有限公司                   335,441.60           331,543.11
江苏中康新药指纹图谱开发有限公司          92,834.92            44,159.81
连云港康缘医药商业有限公司                74,820.08
小计                                     503,096.60           375,702.92
股票投资收益:
江苏恒瑞医药股份有限公司                  57,600.00            24,000.00
合计                                     560,696.60           399,702.92
    33、所得税
    33.1合并报表注释             2003年度                     2002年度
会计利润                    51,502,580.33                   25,768,978.92
纳税调整额                  14,774,811.39                   -6,486,789.75
应纳税所得额                66,277,391.72                   19,282,189.17
应纳所得税额                21,871,539.26                    6,363,122.42
所得税减免                   7,182,454.40                    1,524,362.00
实际应纳所得税额            14,689,084.86                    4,838,760.42
子公司执行所得税率                    33%                             33%
    33.2母公司报表注释           2003年度                       2002年度
会计利润                    50,312,383.89                   25,416,776.53
纳税调整额                  12,588,826.97                   -7,034,362.71
应纳税所得额                62,901,210.86                   18,382,413.82
应纳所得税额                20,757,399.58                    6,066,196.56
所得税减免                   7,182,454.40                    1,524,362.00
实际应纳所得税额            13,574,945.18                    4,541,834.56
    34、支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                                金额
保险费                                                      1,152,228.71
技术开发费                                                  6,247,193.63
办公费                                                      2,568,697.08
咨询费                                                      2,367,478.50
差旅费                                                     24,962,145.45
储运费                                                      4,536,653.44
修理费                                                      1,076,248.74
通讯费                                                      2,182,843.85
业务招待费                                                  1,734,994.25
业务推广及市场费用                                         62,319,451.86
广告费                                                      5,096,047.14
手续费支出                                                    106,073.71
销售机构费用                                               11,142,188.27
租赁费                                                        342,419.24
往来款项                                                   11,992,486.25
其他                                                        7,302,770.95
合计                                                      145,129,921.07
    注释七:关联方关系及其交易
    一、关联方关系:
    (1)存在控制关系的关联方:
企业名称           注册地址       注册资本          主营范围     经济性质
连云港恒瑞集
团有限公司     连云港新浦区     15,000万元      国有资产管理       国有
江苏中康新药
指纹图谱开发   南京市鼓楼区        100万元      新药和指纹图     有限公司
有限公司                                        谱的技术研究
连云港康盛制   连云港经济技      1,050万元      中成药生产、     有限公司
药有限公司         术开发区                             销售
                                              中成药、化学药
连云港康缘医   连云港市新浦     1,268.73万    制剂、抗生素、
药商业有限公    海昌北路1号             元      生化药品等销     有限公司
司                                                        售
连云港天源                                          中药材规
中药材种植     赣榆县经济开                       范化种植、
发展有限公             发区        100万元          加工、销     有限公司
司                                                售;种苗繁
                                                    育、购销
宿迁康缘医药   宿迁市宿城区                     中成药、中药
商业有限公司    幸福南路8号        880万元      材、化学药制     有限公司
                                              剂、抗生素、生
                                                化药品等销售

企业名称                                          法人代表          关系
连云港恒瑞集
团有限公司                                         徐维钰          母公司
江苏中康新药
指纹图谱开发                                        肖伟           子公司
有限公司
连云港康盛制                                        肖伟           子公司
药有限公司
连云港康缘医
药商业有限公                                        杨寅           子公司

连云港天源
中药材种植
发展有限公                                          夏月           子公司

宿迁康缘医药
商业有限公司                                        杨寅           孙公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称                       期初数             增加数           减少数
连云港恒瑞集团有限公司      15,000万元                  -              -
江苏中康新药指纹图谱开
发有限公司                     100万元                  -              -
连云港康盛制药有限公司       1,050万元                  -              -
连云港康缘医药商业有限                       1,268.73万元
公司
宿迁康缘医药商业有限公
司                             450万元            450万元         20万元
连云港天源中药材种植发展有
限公司                                            100万元

企业名称                                                       期末数
连云港恒瑞集团有限公司                                      15,000万元
江苏中康新药指纹图谱开
发有限公司                                                     100万元
连云港康盛制药有限公司                                       1,050万元
连云港康缘医药商业有限                                    1,268.73万元
公司
宿迁康缘医药商业有限公
司                                                             880万元
连云港天源中药材种植发展有
限公司                                                         100万元
    (3)不存在控制关系的关联方:
企业名称                      注册资本                      关系
江苏恒瑞医药股份有限公司    15,000万元           受同一母公司控制的子公司
    二、关联交易:
    公司与母公司连云港恒瑞集团有限公司的交易如下:
年度                                      交易额              交易事项
2002年度                               400,000.00             土地租赁
2003年度                               400,000.00             土地租赁
    定价政策:上述交易定价均采用市场价格。
    结算方式:采用支票结算方式。
    上述交易定价因采用市场价格,是公允的,对公司的利润无异常影响。
    三、其他关联事项
    1、根据公司与连云港恒瑞集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》,连云港恒瑞集团有限公司将其依法取得的位于新浦区海昌南路58号,地号为05—29—08项下的土地使用权租赁给公司使用,租赁期限为48.67年,自2001年1月1日起算,至2049年6月10日止。租金为每年40万元,公司应于每年一月底之前一次性将当年租金全部付清,本年度租金已全部付清。
    2、母公司连云港恒瑞集团有限公司2003年为本公司贷款担保共计200万元,至2003年12月31日已无贷款担保事项。
    注释八:或有事项
    公司无或有事项。
    注释九:承诺事项
    公司无重大承诺事项。
    注释十:其他重要事项
    1、公司1年以内的应收款项因客户单位稳定性强,很少出现倒闭现象,与公司的业务是持续的,预计发生坏账的可能性很小,故对其坏账准备计提比例定为5‰。
    2、公司原第六大股东—连云港市天使大药房有限公司受让上海联创创业投资有限公司所持有的公司777万股法人股已于2004年2月在上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办完有关过户法律手续。该转让行为完成后,连云港市天使大药房有限公司持有公司1,012.69万股股权,占公司总股本的11.03%,为公司的第二大股东。该转让行为公司已于2004年2月11日公告。
    3、公司第一大股东—连云港恒瑞集团有限公司于2004年2月10日与连云港康贝尔医疗器械有限公司、连云港金典科技开发有限公司、连云港康居房地产开发有限公司签署了《股份转让协议》,连云港恒瑞集团有限公司拟将所持有的公司2,538.2万股国有法人股分别转让给连云港康贝尔医疗器械有限公司872.1万股、连云港金典科技开发有限公司872.1万股、连云港康居房地产开发有限公司794万股。上述股份转让行为待获得国务院国有资产管理委员会的批准并过户完毕后,原第二大股东连云港市天使大药房有限公司将成为公司的第一大股东,连云港康贝尔医疗器械有限公司、连云港金典科技开发有限公司将分别持有公司9.5%的股份并列成为公司第二大股东,连云港康居房地产开发有限公司持有公司8.65%的股份成为公司第三大股东。该转让行为公司已于2004年2月17日公告。
    注释十一:资产负债表日后事项中的非调整事项
    公司一届十五次董事会通过决议,拟以2003年末9180万股10派1分配现金股利;拟以2003年末9180万股用资本公积10转7转增股本。该分配方案待股东大会通过后实施。
    第十二节  备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、2003年在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    上述文件备置于连云港市海昌南路58号康缘药业董秘办。
    江苏康缘药业股份有限公司
    董事长:
    二〇〇四年三月十一日