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2019年10月21日 星期一

康缘药业(600557)公告正文

江苏康缘药业股份有限公司2003年第三季度报告

公告日期:2003-10-31

                   江苏康缘药业股份有限公司2003年第三季度报告

    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    1.2 公司董事长肖伟先生、财务总监穆敏女士及财务部长王吉洪先生声明:保证季度报告中财务报告真实、完整。
    1.3 公司本季度财务会计报告未经审计。
    §2 公司基本情况
    2.1 公司基本信息
    股票简称                                                         康缘药业
    股票代码                                                           600557
                                                                   董事会秘书
    姓名                                                                 程凡
    联系地址                                江苏省连云港市新浦区海昌南路58 号
    电话                                                         0518-5521990
    传真                                                         0518-5521983
    电子邮箱                                  chengfkanion@pub.lyg.jsinfo.net
    2.2 财务资料
    2.2.1 主要会计数据及财务指标单位: 元
                                  本报告期末               上年度期末
度期末增减(%)
总资产                           640,601,655.36           426,072,253.15
股东权益(不含少数
股东权益)                        355,867,028.52           331,715,290.06
每股净资产                                 3.88                     3.61
调整后的每股净资产                         3.83                     3.58
                                      报告期         年初至报告期期末
期增减(%)
经营活动产生的现金
流量净额                                   -                5,257,798.45
每股收益                                   0.12                     0.26
净资产收益率                               3.18%                    6.64%
扣除非经常性损益后
的净资产收益率                             3.18%                    6.82%
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收入                                                    -337,766.67
营业外支出                                                     458,124.56
坏帐准备冲回                                                  -254,656.20
所得税影响                                                     -39,718.10
合计                                                          -174,016.41
                                                     本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产                                                             50.35%
股东权益(不含少数
股东权益)                                                           7.28%
每股净资产                                                          7.48%
调整后的每股净资产                                                  6.98%
                                                     本报告期比上年同
期增减(%)
经营活动产生的现金
流量净额                                                            -
每股收益                                                           24.48%
净资产收益率                                                       26.49%
扣除非经常性损益后
的净资产收益率                                                    -68.39%
非经常性损益项目
营业外收入
营业外支出
坏帐准备冲回
所得税影响
合计
    ①本报告期末总资产比上年度期末增加50.35%,主要原因是公司将本年度新投资的子公司连云港康缘医药商业有限公司纳入了合并会计报表。
    ②本公司未编制本季度初至本季度末的现金流量表,亦未与上年同期进行比较。
    ③“扣除非经常性损益后的净资产收益率”按照加权平均法计算,由于公司2002年9 月发行股票并上市后净资产增值较大,故报告期扣除非经常性损益后的净资产收益率较上年同期减幅较大。
    2.2.2 利润表(未经审计)
    利润表一
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司    2003 年1-9月    单位: 元
                                                合并数
项目                            2003年1-9月                2002年1-9月
一、主营业务收入                293,502,847.61             196,158,161.51
减:主营业务成本                106,755,012.64              47,971,710.50
主营业务税金及附加                3,575,043.21               2,982,270.39
二、主营业务利润                183,172,791.76             145,204,180.62
加:其他业务利润                  1,316,698.93                 495,766.55
减:营业费用                    104,899,958.07              75,432,928.86
管理费用                         42,040,395.81              37,951,414.09
财务费用                          2,130,736.88               2,172,735.16
三、营业利润                     35,418,399.93              30,142,869.06
加:投资收益                         62,202.09                  37,773.12
补贴收入
营业外收入                          337,766.67                     544.00
减:营业外支出                      458,124.56                 529,990.84
四、利润总额                     35,360,244.13              29,651,195.34
减:所得税                       11,799,553.79               9,882,332.10
减:少数股东收益                    -51,676.12                  35,311.54
五、净利润                       23,612,366.46              19,733,551.70
                                            母公司数
项目                             2003年1-9月               2002年1-9月
一、主营业务收入                 211,267,748.98            174,283,130.52
减:主营业务成本                  40,676,127.52             35,545,965.33
主营业务税金及附加                 3,376,003.18              2,703,564.47
二、主营业务利润                 167,215,618.28            136,033,600.72
加:其他业务利润                     878,330.55                512,337.39
减:营业费用                      97,379,926.49             69,502,991.58
管理费用                          35,027,856.19             35,372,591.04
财务费用                             446,094.77              2,008,535.37
三、营业利润                      35,240,071.38             29,661,820.12
加:投资收益                          63,741.80                249,642.37
补贴收入
营业外收入                           308,372.67
减:营业外支出                       417,573.50                480,412.29
四、利润总额                      35,194,612.35             29,431,050.20
减:所得税                        11,628,224.58              9,697,498.50
减:少数股东收益
五、净利润                        23,566,387.77             19,733,551.70
    利润表二
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司2003 年7-9 月单位: 元
                                        合并数
项目                           2003年7-9月                 2002年7-9月
一、主营业务收入               142,503,539.43               80,147,435.54
减:主营业务成本                72,250,693.13               18,354,883.45
主营业务税金及附加               1,279,329.04                1,310,863.56
二、主营业务利润                68,973,517.26               60,481,688.53
加:其他业务利润                   585,816.01                 -113,391.23
减:营业费用                    36,296,633.41               32,751,243.65
管理费用                        14,594,660.85               12,907,623.65
财务费用                         2,099,543.41                  955,825.74
三、营业利润                    16,568,495.60               13,753,604.26
加:投资收益                        57,600.00
补贴收入
营业外收入                         329,946.67                      544.00
减:营业外支出                     135,726.39                  194,384.97
四、利润总额                    16,820,315.88               13,559,763.29
减:所得税                       5,575,127.22                4,470,840.10
减:少数股东收益                   -59,004.70                    7,447.12
五、净利润                      11,304,193.36                9,081,476.07
                                            母公司数
项目                              2003年7-9月              2002年7-9月
一、主营业务收入                   72,538,884.68            73,452,417.85
减:主营业务成本                   13,178,278.80            14,667,886.08
主营业务税金及附加                  1,221,473.86             1,235,502.45
二、主营业务利润                   58,139,132.02            57,549,029.32
加:其他业务利润                      147,357.55               -87,202.53
减:营业费用                       31,408,707.27            30,966,493.36
管理费用                            9,664,586.33            11,938,213.82
财务费用                              605,086.29               884,634.51
三、营业利润                       16,608,109.68            13,672,485.10
加:投资收益                           15,168.17                44,682.74
补贴收入
营业外收入                            308,372.67
减:营业外支出                        107,445.77               184,733.86
四、利润总额                       16,824,204.75            13,532,433.98
减:所得税                          5,565,990.08             4,450,957.91
减:少数股东收益
五、净利润                         11,258,214.67             9,081,476.07
    2.3 报告期末股东总人数:10737 户。
    §3 管理层讨论与分析
    3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
    报告期内,公司经营业绩继续保持了持续稳定增长。年初至报告期末,公司累计实现销售收入29350.28 万元,实现净利润2361.24 万元。公司报告期内会计报表的合并范围发生了变化,公司将今年6 月份新投资的子公司连云港康缘医药商业有限公司纳入了合并会计报表,且连云港康缘医药商业有限公司是一家从原连云港医药采购供应站改制而来医药商业单位,其行业特点、盈利水平与母公司有较大的差别,导致公司主营业务结构、毛利率、各项期间费用占主营业务收入的比例发生了较大变化,报告期末合并报表的各项财务指标与公司的上年同期数、上一报告期数可比性较小。
    母公司报表显示,截至报告期末,母公司实现销售收入21126.77 万元,实现净利润2356.64 万元,分别较上年同期增长21.22%、19.42%;母公司各项成本费用得到进一步控制,除营业费用外,主营业务成本、管理费用、财务费用分别较上年同期下降了1.14 个百分点、3.72 个百分点、0.94 个百分点;母公司上半年营销队伍进一步扩张,市场开发力度加大,新招收的业务人员培训成熟滞后,人均劳效有待进一步提高,造成营业费用较上年同期增长了6.21 个百分点。
    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
    ■适用    □不适用
    单位: 元
分行业或分产品          主营业务收入         主营业务成本       毛利率(%)
按行业分:
医药商业                  62,279,318.73        54,532,135.66       12.44%
医药工业                 231,223,528.88        52,222,876.98       77.41%
按产品分:
胶囊                     202,862,915.75        41,881,476.59       79.35%
口服液                    17,397,555.4          6,020,043.37       65.40%
其中:关联交易                     -                    -           -
    3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
    □适用    ■不适用
    3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明)
    ■适用    □不适用
                                金额(万元)
项目                          2003年7-9月                    2003年1-6月
利润总额                           1682.03                        1853.99
主营业务利润                       6897.35                       11419.93
其他业务利润                         58.58                          73.09
期间费用                           5299.08                        9608.02
投资收益                              5.76                           0.46
补贴收入                              0.00                           0.00
营业外收支净额                       19.42                         -31.46
                                     占利润总额的比例(%)
项目                           2003年7-9月                   2003年1-6月
利润总额                             100                           100
主营业务利润                         410.06                        615.96
其他业务利润                           3.48                          3.98
期间费用                             315.04                        518.23
投资收益                               0.34                          0.02
补贴收入                               0.00                          0.00
营业外收支净额                         1.15                         -1.70
    ①报告期公司主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期降低了205.9个百分点,主要原因是公司三季度将新投资的子公司连云港康缘医药商业有限公司纳入了合并会计报表,主营业务结构发生了变化,公司合并报表的毛利率相对2003 年上半年的毛利率发生较大幅度的下降;但期间费用得到有效控制,利润总额相对2003 年上半年水平大幅度增长。
    ②报告期公司期间费用占利润总额的比例较前一报告期降低了203.19 个百分点,主要原因是公司三季度管理费用、财务费用相对前一报告期水平得到有效控制,利润总额相对增长所致。
    ③报告期公司其他业务利润、投资收益、补贴收入与营业外收支占利润总额的比例与前一报告期情况相比无重大变化。
    3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
    ■适用    □不适用
    报告期内,公司将新投资的子公司连云港康缘医药商业有限公司纳入了会计报表的合并范围,因此报告期公司的主营业务结构发生了变化,主营业务收入由医药工业和医药商业两大部分构成,其中医药工业的主营业务收入结构与前一报告期相比未发生重大变化。截至报告期末公司医药工业实现主营业务收入23122.35 万元,医药商业实现主营业务收入6227.93 万元。
    3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
    ■适用    □不适用
    报告期内,由于公司的会计报表合并范围发生了变化,新纳入合并范围的子公司连云港康缘医药商业有限公司属于医药商业行业,相对医药工业行业毛利率比较低,因此导致报告期公司合并报表的毛利率较前一报告期公司合并报表的毛利率发生较大幅度下降。报告期公司合并报表的毛利率为49.3%,前一报告期公司合并报表的毛利率为77.15%。
    3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    ■适用    □不适用
    报告期内,公司控股子公司连云港康缘医药商业有限公司出资450 万元收购了宿迁医药有限公司51.1%股权,并重组成立了宿迁康缘医药商业有限公司。新公司于2003 年9 月25 日办理了工商登记手续。该项收购重组行为对于连云港康缘医药商业有限公司进一步拓展市场空间、完善市场网络将会产生积极影响。
    根据重组双方2003 年7 月22 日签订的重组协议书,截至2003 年4 月30日,经宿迁公兴会计师事务所资产评估,宿迁医药公司资产总额3419.95 万元,负债总额2691.10 万元,净资产728.85 万元。根据宿迁市有关企业改制政策,双方协商同意在其评估后净资产中提留134 万元作为职工身份置换金,并对结余净资产进行一定折价调整,双方最终确定调整后的净资产值为430 万元。据此,双方确定新设立的宿迁康缘医药商业有限公司注册资本为880 万元,其中康缘医药商业以现金出资450 万元,占注册资本的51.1%,李想等48 名自然人以其拥有的原宿迁医药公司净资产430 万元出资,占注册资本的48.9%。
    报告期内,宿迁康缘医药商业有限公司纳入了连云港康缘医药商业有限公司合并会计报表。
    3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
    ■适用    □不适用
    1.与前一报告期相比,报告期公司会计政策、会计估计无重大变化,也未发生重大会计差错;
    2.与前一报告期相比,公司会计报表合并范围发生了变化。根据2003 年4 月6日召开的公司一届董事会第九次会议审议通过的《关于投资控股连云港医药采购供应站并改制成立连云港康缘医药商业有限公司的关联交易》的议案,公司出资1000 万元对连云港医药采购供应站实施了改制重组并成立连云港康缘医药商业有限公司。连云港康缘医药商业有限公司于2003 年6 月12 日办理完毕工商变更手续,并于2003 年7月完成了帐务调整,且已具备了合并会计报表的要求,因此本报告期公司将该公司纳入会计报表合并范围。
    3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
    □适用    ■不适用
    3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    □适用    ■不适用
    3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
    □适用    ■不适用
    江苏康缘药业股份有限公司董事会
    董事长:肖伟
    二〇〇三年十月二十九日
                                   资产负债表
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司            2003 年9 月30 日
    单位: 元
                                           合并数
资产          注释                   期末数                     年初数
流动资产:
货币资金                         77,752,228.41             161,277,825.96
短期投资
应收票据                          4,460,881.04               3,287,384.73
应收股利                             57,600.00
应收利息
应收账款                        146,637,038.03              87,875,438.21
其他应收款                       43,002,658.47              18,921,512.72
预付账款                         47,792,456.58               4,688,146.51
应收补贴款
存货                             39,937,387.23              13,622,872.14
待摊费用                            878,755.07
一年内到期的长期债权投
其他流动资产
流动资产合计                    360,519,004.83             289,673,180.27
长期投资:
长期股权投资                      1,066,872.77                 950,170.68
长期债权投资
长期投资合计                      1,066,872.77                 950,170.68
固定资产:
固定资产原价                    197,211,465.52             150,416,276.01
减:累计折旧                     28,467,917.13              19,482,419.78
固定资产净值                    168,743,548.39             130,933,856.23
减;固定资产减值准备              1,757,516.25               1,757,516.25
固定资产净额                    166,986,032.14             129,176,339.98
工程物资
在建工程                         67,547,359.48               3,660,080.00
固定资产清理
固定资产合计                    234,533,391.62             132,836,419.98
无形资产及其他资产:
无形资产                         42,364,942.98
长期待摊费用                      2,117,443.16               2,612,482.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           44,482,386.14               2,612,482.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计                        640,601,655.36             426,072,253.15
                                             母公司数
资产          注释                     期末数                   年初数
流动资产:
货币资金                           65,700,215.35           158,736,660.75
短期投资
应收票据                            4,460,881.04             3,287,384.73
应收股利                               57,600.00
应收利息
应收账款                          101,519,064.01            76,988,762.72
其他应收款                         38,579,760.27            15,731,719.13
预付账款                           46,778,508.00             4,296,275.65
应收补贴款
存货                               17,890,963.76             9,889,923.84
待摊费用                              875,423.08
一年内到期的长期债权投
其他流动资产
流动资产合计                      275,862,415.51           268,930,726.82
长期投资:
长期股权投资                       20,953,524.94            10,947,383.14
长期债权投资
长期投资合计                       20,953,524.94            10,947,383.14
固定资产:
固定资产原价                      173,139,509.19           146,790,044.68
减:累计折旧                       25,791,655.38            17,875,911.96
固定资产净值                      147,347,853.81           128,914,132.72
减;固定资产减值准备                1,555,916.28             1,555,916.28
固定资产净额                      145,791,937.53           127,358,216.44
工程物资
在建工程                           59,513,359.48             3,660,080.00
固定资产清理
固定资产合计                      205,305,297.01           131,018,296.44
无形资产及其他资产:
无形资产                            6,010,642.24
长期待摊费用                          790,851.70             1,066,176.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              6,801,493.94             1,066,176.55
递延税项:
递延税款借项
资产总计                          508,965,163.23           411,962,582.95
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
                            资产负债表(续)
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司    2003 年9 月30日    单位: 元
                                                  合并数
负债及所有者权益:     注释             期末数                  年初数
流动负债:
短期借款                           104,170,000.00           13,000,000.00
应付票据                            13,070,033.33
应付账款                            77,603,731.97           22,052,499.26
预收账款                             1,643,523.80              349,974.94
应付工资                             4,090,961.22            3,211,617.62
应付福利费                           1,002,782.20              948,840.77
应付股利                             6,024,466.00           27,540,000.00
应交税金                             9,840,193.85              262,429.24
其他应交款                           1,307,166.26              800,944.62
其他应付款                          34,721,438.20           14,744,376.36
预提费用                             1,966,285.68               30,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                       255,440,582.51           82,940,682.81
长期负债:
长期借款
长期应付款                           9,912,071.82
专项应付款                          10,730,000.00            9,750,000.00
其他长期负债
长期负债合计                        20,642,071.82            9,750,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                           276,082,654.33           92,690,682.81
少数股东权益                         8,651,972.51            1,666,280.28
所有者权益
实收资本(或股本)                    91,800,000.00           91,800,000.00
减;已归还投资
实收资本(或股本)净额                91,800,000.00           91,800,000.00
资本公积                           227,636,576.23          227,097,204.23
盈余公积                             8,071,617.16            8,071,617.16
其中:法定公益金                     4,035,808.58            4,035,808.58
未分配利润                          28,358,835.13            4,746,468.67
所有者权益合计                     355,867,028.52          331,715,290.06
负债和所有者权益总计               640,601,655.36          426,072,253.15
                                                 母公司数
负债及所有者权益:                        期末数                年初数
流动负债:
短期借款                              57,540,000.00          7,000,000.00
应付票据                              12,790,033.33
应付账款                              21,290,025.77         19,085,375.10
预收账款
应付工资                               3,211,617.62          3,211,617.62
应付福利费                              -386,998.23            489,041.90
应付股利                               6,024,466.00         27,540,000.00
应交税金                              10,517,109.99            -88,443.56
其他应交款                             1,288,263.25            792,785.43
其他应付款                            30,097,163.84         12,466,916.40
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         142,371,681.57         70,497,292.89
长期负债:
长期借款
长期应付款
专项应付款                            10,730,000.00          9,750,000.00
其他长期负债
长期负债合计                          10,730,000.00          9,750,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             153,101,681.57         80,247,292.89
少数股东权益
所有者权益
实收资本(或股本)                      91,800,000.00         91,800,000.00
减;已归还投资
实收资本(或股本)净额                  91,800,000.00         91,800,000.00
资本公积                             227,636,576.23        227,097,204.23
盈余公积                               8,071,617.16          8,071,617.16
其中:法定公益金                       4,035,808.58          4,035,808.58
未分配利润                            28,312,856.44          4,746,468.67
所有者权益合计                       355,821,049.83        331,715,290.06
负债和所有者权益总计                 508,922,731.40        411,962,582.95
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
                               利润表
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司    2003 年1-9月    单位: 元
                                                 合并数
项目         注释                2003年1-9月               2002年1-9月
一、主营业务收入                 293,502,847.61            196,158,161.51
减:主营业务成本                 106,755,012.64             47,971,710.50
主营业务税金及附加                 3,575,043.21              2,982,270.39
二、主营业务利润                 183,172,791.76            145,204,180.62
加:其他业务利润                   1,316,698.93                495,766.55
减:营业费用                     104,899,958.07             75,432,928.86
管理费用                          42,040,395.81             37,951,414.09
财务费用                           2,130,736.88              2,172,735.16
三、营业利润                      35,418,399.93             30,142,869.06
加:投资收益                          62,202.09                 37,773.12
补贴收入
营业外收入                           337,766.67                    544.00
减:营业外支出                       458,124.56                529,990.84
四、利润总额                      35,360,244.13             29,651,195.34
减:所得税                        11,799,553.79              9,882,332.10
减:少数股东收益                     -51,676.12                 35,311.54
五、净利润                        23,612,366.46             19,733,551.70
                                          母公司数
项目                            2003年1-9月                2002年1-9月
一、主营业务收入                211,267,748.98             174,283,130.52
减:主营业务成本                 40,676,127.52              35,545,965.33
主营业务税金及附加                3,376,003.18               2,703,564.47
二、主营业务利润                167,215,618.28             136,033,600.72
加:其他业务利润                    878,330.55                 512,337.39
减:营业费用                     97,379,926.49              69,502,991.58
管理费用                         35,027,856.19              35,372,591.04
财务费用                            446,094.77               2,008,535.37
三、营业利润                     35,240,071.38              29,661,820.12
加:投资收益                         63,741.80                 249,642.37
补贴收入
营业外收入                          308,372.67
减:营业外支出                      417,573.50                 480,412.29
四、利润总额                     35,194,612.35              29,431,050.20
减:所得税                       11,628,224.58               9,697,498.50
减:少数股东收益
五、净利润                       23,566,387.77              19,733,551.70
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
                              利润表
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司    2003 年7-9月        单位: 元
                                                合并数
项目          注释               2003年7-9月               2002年7-9月
一、主营业务收入                 142,503,539.43             80,147,435.54
减:主营业务成本                  72,250,693.13             18,354,883.45
主营业务税金及附加                 1,279,329.04              1,310,863.56
二、主营业务利润                  68,973,517.26             60,481,688.53
加:其他业务利润                     585,816.01               -113,391.23
减:营业费用                      36,296,633.41             32,751,243.65
管理费用                          14,594,660.85             12,907,623.65
财务费用                           2,099,543.41                955,825.74
三、营业利润                      16,568,495.60             13,753,604.26
加:投资收益                          57,600.00
补贴收入
营业外收入                           329,946.67                    544.00
减:营业外支出                       135,726.39                194,384.97
四、利润总额                      16,820,315.88             13,559,763.29
减:所得税                         5,575,127.22              4,470,840.10
减:少数股东收益                     -59,004.70                  7,447.12
五、净利润                        11,304,193.36              9,081,476.07
                                         母公司数
项目                            2003年7-9月                2002年7-9月
一、主营业务收入                 72,538,884.68              73,452,417.85
减:主营业务成本                 13,178,278.80              14,667,886.08
主营业务税金及附加                1,221,473.86               1,235,502.45
二、主营业务利润                 58,139,132.02              57,549,029.32
加:其他业务利润                    147,357.55                 -87,202.53
减:营业费用                     31,408,707.27              30,966,493.36
管理费用                          9,664,586.33              11,938,213.82
财务费用                            605,086.29                 884,634.51
三、营业利润                     16,608,109.68              13,672,485.10
加:投资收益                         15,168.17                  44,682.74
补贴收入
营业外收入                          308,372.67
减:营业外支出                      107,445.77                 184,733.86
四、利润总额                     16,824,204.75              13,532,433.98
减:所得税                        5,565,990.08               4,450,957.91
减:少数股东收益
五、净利润                       11,258,214.67               9,081,476.07
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
                             现金流量表
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司    2003 年9 月30日    单位: 元
                                                            金额
项目                               注释                         合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               286,086,997.68
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               4,557,519.99
现金流入小计                                               290,644,517.67
购买商品、接受劳务支付的现金                                92,378,604.43
支付给职工以及为职工支付的现金                              38,118,123.51
支付的各项税费                                              40,546,309.83
支付的其他与经营活动有关的现金                             114,343,681.45
现金流出小计                                               285,386,719.22
经营活动产生的现金流量净额                                   5,257,798.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他所
收回的现金净额                                               1,200,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 100,000.00
现金流入小计                                                 1,300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他所支付的现金                   111,100,470.37
投资所支付的现金                                            11,871,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金                               1,272,833.01
现金流出小计                                               124,244,803.38
投资活动产生的现金流量净额                                -122,944,803.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         9,798,512.00
借款所收到的现金                                           135,190,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,337,441.72
现金流入小计                                               146,325,953.72
偿还债务所支付的现金                                        86,180,000.00
分配股利、利润偿付利息所支付的现金                          24,078,616.97
支付的其他与筹资活动有关的现金                               5,084,192.22
现金流出小计                                               115,342,809.19
筹资活动产生的现金流量净额                                  30,983,144.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -86,703,860.40
                                                            金额
项目                                                          母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               197,321,535.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               3,342,345.54
现金流入小计                                               200,663,881.26
购买商品、接受劳务支付的现金                                19,694,543.08
支付给职工以及为职工支付的现金                              32,620,172.28
支付的各项税费                                              37,763,853.14
支付的其他与经营活动有关的现金                             107,922,156.93
现金流出小计                                               198,000,725.43
经营活动产生的现金流量净额                                   2,663,155.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他所
收回的现金净额                                               1,200,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 100,000.00
现金流入小计                                                 1,300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他所支付的现金                   109,999,105.37
投资所支付的现金                                            11,871,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金                               1,272,833.01
现金流出小计                                               123,143,438.38
投资活动产生的现金流量净额                                -121,843,438.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            88,440,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,337,441.72
现金流入小计                                                89,777,441.72
偿还债务所支付的现金                                        37,900,000.00
分配股利、利润偿付利息所支付的现金                          22,368,112.35
支付的其他与筹资活动有关的现金                               3,365,492.22
现金流出小计                                                63,633,604.57
筹资活动产生的现金流量净额                                  26,143,837.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -93,036,445.40
    公司法定代表人:肖伟    会计机构负责人:穆敏    会计主管人员:王吉洪
                         现金流量表(续)
    编制单位:江苏康缘药业股份有限公司    2003 年9 月30 日    单位: 元
                                                        金额
补充资料                         注释                         合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      23,604,661.88
加:少数股东权益                                               -51,676.12
计提的资产减值准备                                             323,334.28
固定资产折旧                                                 9,457,303.25
无形资产摊销                                                   150,799.26
长期待摊费用摊销                                               769,005.71
待摊费用减少(减:增加)                                        -838,185.67
预提费用增加(减:减少)                                         -38,045.12
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减;收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     2,609,473.77
投资损失(减:收益)                                             -57,600.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -15,517,826.85
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -52,353,825.43
经营性应付项目的增加(减:减少)                              37,200,379.49
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   5,257,798.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              77,800,227.67
减:现金的期初余额                                         164,504,088.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -86,703,860.40
                                                                    金额
补充资料                                                      母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      23,608,819.60
加:少数股东权益
计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                 8,476,034.47
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                               275,324.85
待摊费用减少(减:增加)                                        -875,423.08
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减;收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                       923,194.22
投资损失(减:收益)                                             -57,600.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                        -7,937,832.74
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -43,636,148.54
经营性应付项目的增加(减:减少)                              21,886,787.05
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   2,663,155.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              65,700,215.35
减:现金的期初余额                                         158,736,660.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -93,036,445.40
    公司法定代表人:肖伟        会计机构负责人:穆敏        会计主管人员:王吉洪