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2020年05月26日 星期二

凯盛科技(600552)公告正文

方兴科技:2011年半年度报告

公告日期:2011-08-27

    安徽方兴科技股份有限公司
    600552
    2011 年半年度报告
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    目录
    一、   重要提示 ................................................................................................................................1
    二、   公司基本情况 ........................................................................................................................1
    三、   股本变动及股东情况.............................................................................................................3
    四、   董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................4
    五、   董事会报告 ............................................................................................................................4
    六、   重要事项 ................................................................................................................................8
    七、   财务会计报告 ......................................................................................................................14
    八、   备查文件目录 ......................................................................................................................74
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名                               关长文
    主管会计工作负责人姓名                       陈阿琴
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名           营道德
    公司负责人关长文、主管会计工作负责人陈阿琴及会计机构负责人(会计主管人员)营道德
    声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                            安徽方兴科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                        方兴科技
    公司的法定英文名称                            Anhui Fangxing Science&Technology Co.,Ltd
    公司法定代表人                                关长文
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                          黄晓婷                          林珊
    联系地址                      安徽省蚌埠市涂山路 767 号       安徽省蚌埠市涂山路 767 号
    电话                          0552-4077780                    0552-4077780
    传真                          0552-4077780                    0552-4077780
    电子信箱                      chch0254@sina.com               4082660@sina.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                      安徽省蚌埠市涂山路 767 号
    注册地址的邮政编码                            233054
    办公地址                                      安徽省蚌埠市涂山路 767 号
    1
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    办公地址的邮政编码                                      233054
    公司国际互联网网址                                      http://www.fangxingkj.com
    电子信箱                                                fxkj@fangxingkj.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                              《上海证券报》和《证券日报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                  安徽省蚌埠市涂山路 767 号
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所               股票简称             股票代码          变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所         方兴科技                600552
    (六) 主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    上年度期末                 本报告期末比上
    本报告期末
    调整后                调整前       年度期末增减(%)
    总资产                       932,751,040.30        1,121,629,170.81     819,506,935.27              -16.84
    所有者权益(或股东权
    300,084,443.11         327,499,311.22     271,009,329.27               -8.37
    益)
    归属于上市公司股东的
    2.5648                  2.7991            2.3163               -8.37
    每股净资产(元/股)
    上年同期                 本报告期比上年
    报告期(1-6 月)
    调整后                调整前         同期增减(%)
    营业利润                       90,269,294.36          30,748,447.24      10,266,033.41             193.57
    利润总额                       96,268,178.72          32,251,431.62      10,323,765.16             198.49
    归属于上市公司股东的
    35,452,875.66          20,202,667.42       8,655,951.66               75.49
    净利润
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净           31,778,542.10          18,900,290.20       8,620,720.21               68.14
    利润
    基本每股收益(元)                       0.303                  0.1727            0.0740               75.45
    扣除非经常性损益后的
    0.2716                  0.1615            0.0737               68.17
    基本每股收益(元)
    加权平均净资产收益率
    10.27                     7.41              3.65 增加 2.86 个百分点
    (%)
    经营活动产生的现金流
    20,261,443.57          -9,532,046.54     -10,761,117.50             不适用
    量净额
    每股经营活动产生的现
    0.1732                  -0.0815           -0.0920            不适用
    金流量净额(元)
    2
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                                           金额
    非流动资产处置损益                                                                             330,981.51
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    6,892,368.05
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                         -1,224,465.20
    所得税影响额                                                                                  -587,343.20
    少数股东权益影响额(税后)                                                                   -1,737,207.60
    合计                                                               3,674,333.56
    三、 股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                         12,723 户
    前十名股东持股情况
    持股                 报告     持有有限     质押或冻
    股东名称                 股东性质    比例    持股总数     期内     售条件股     结的股份
    (%)                  增减     份数量         数量
    安徽华光光电材料科技集团
    国有法人   33.85   39,600,300                         无
    有限公司
    BILL & MELINDA GATES
    境外法人    2.14    2,500,240                         未知
    FOUNDATION TRUST
    潘淑静                        境内自然人       0.76     887,389                          未知
    蚌埠玻璃工业设计研究院             国有法人    0.75     876,000                          无
    境内非国有
    浏阳优典广告事务所                             0.62     727,739                          未知
    法人
    陈晶                          境内自然人       0.61     719,000                          未知
    王纳新                        境内自然人        0.5     589,166                          未知
    吴铭惠                        境内自然人       0.49     570,000                          未知
    潘利霞                        境内自然人       0.45     525,960                          未知
    彭桢                          境内自然人       0.42     490,031                          未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的
    股东名称                                                      股份种类及数量
    数量
    安徽华光光电材料科技集团有限公司                           39,600,300     人民币普通股
    BILL & MELINDA GATES FOUNDATION
    2,500,240     人民币普通股
    TRUST
    潘淑静                                                        887,389     人民币普通股
    3
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    蚌埠玻璃工业设计研究院                                          876,000   人民币普通股
    浏阳优典广告事务所                                              727,739   人民币普通股
    陈晶                                                            719,000   人民币普通股
    王纳新                                                          589,166   人民币普通股
    吴铭惠                                                          570,000   人民币普通股
    潘利霞                                                          525,960   人民币普通股
    彭桢                                                            490,031   人民币普通股
    安徽华光光电材料科技集团有限公司与蚌埠玻璃工
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    业设计研究院存在关联关系,属于一致行动人。
    2、 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、 董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、 董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、报告期内整体经营情况
    公司于 2011 年 6 月 30 日完成了重大资产置换,置换后公司原有的浮法玻璃业务置出,
    公司新增加电熔氧化锆、硅酸锆、球形石英粉等新材料业务。由于本次重组属同一控制下的
    企业合并,因此公司对上年同期报表数据进行了追溯调整。根据本次重大资产置换的补充协
    议,置出资产在过渡期间损益由方兴科技承担或享有,置入资产在过渡期间的收益由方兴科
    技享有。因此本报告期业绩包含 ITO 导电膜玻璃业务、新材料业务,也包含浮法玻璃业务。
    报告期内,ITO 导电膜玻璃业务,通过加大科技创新,实施技术改造,提高了产能,提
    升了产品的品质和档次,业绩有较大幅增长;浮法玻璃业务,由于国内新增生产线的陆续投
    产,使整个行业处于产能过剩的状态,普通浮法玻璃产品销量和销价持续下滑,产品成本大
    于产品售价,报告期出现亏损,下半年该业务将置换出上市公司;新材料业务报告期内产、
    销形势两旺,预计全年能实现较好的收益。
    报告期内,公司实现营业收入 59,799.93 万元,较去年同期增加 13,053.51 万元,增幅
    27.92%;实现营业利润 9,026.93 万元,较去年同期增加 5,952.09 万元,增幅 193.57%;实
    现利润总额 9,626.82 万元,较去年同期增加 6,401.68 万元,增幅 198.49%;实现归属母公司
    所有者的净利润 3,545.29 万元,较去年同期增加 1,525.02 万元,增幅 75.49%。
    2、报告期内主要财务指标变化情况说明
    (1)资产负债表项目大幅度变动的情况及原因:
    单位:元
    项     目          期末数            年初数        变动幅度                  变动说明
    预付帐款              74,948,103.48    52,114,268.86     43.81%本期预付工程款增加所致。
    其他应收款            10,697,628.33     2,582,172.94    314.29%本期增加其他应收项目所致。
    4
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    固定资产原价           385,563,012.58 578,434,635.46         -33.34%期末公司浮法玻璃相关资产置出所致。
    累计折旧               150,378,271.86 244,223,169.54         -38.43%期末公司浮法玻璃相关资产置出所致。
    固定资产减值准
    备                         142,500.00         645,118.49      -77.91%期末公司浮法玻璃相关资产置出所致。
    在建工程                21,353,934.35 117,418,875.20         -81.81%期末公司浮法玻璃相关资产置出所致。
    无形资产                 15,300,096.40     61,016,119.84      -74.92%期末公司浮法玻璃相关资产置出所致。
    非流动资产合计          274,432,949.02 514,696,127.18         -46.68%期末公司浮法玻璃相关资产置出所致。
    应付票据                 20,000,000.00      6,000,000.00      233.33%本期增加票据使用额所致。
    应付帐款                 29,548,402.54     63,689,138.92      -53.61%期末公司浮法玻璃相关负债置出所致。
    应付职工薪酬              1,807,042.88      3,857,763.43      -53.16%期末公司浮法玻璃相关负债置出所致。
    其他应付款               37,050,097.80 210,315,957.08         -82.38%期末公司浮法玻璃相关负债置出所致。
    其他其他流动负债                   0.00     8,490,000.00     -100.00%期末公司浮法玻璃相关负债置出所致。
    非流动负债合计           17,936,794.70     26,426,794.70      -32.13%期末公司浮法玻璃相关负债置出所致。
    未分配利润                  13,648.92     -34,959,226.74     -100.04%本期归属母公司净利润增加所致。
    少数股东权益            110,463,072.29     73,547,133.91       50.19%本期子公司利润增加所致。
    (2)利润表项目大幅度变动的情况及原因:
    单位:元
    项         目        本期金额          上期金额         变动幅度                 变动说明
    本期资产置换费用及工资等费用增加
    管理费用                35,988,784.53     25,864,200.66      39.15% 所致
    财务费用                14,148,760.40     10,770,558.39      31.37%本期银行贷款利率上调所致
    资产减值损失             3,741,026.20     -4,329,565.04     -186.41%本期增加计提存货跌价准备所致
    投资收益                    11,593.48          6,308.79      83.77%本期联营企业利润增加所致
    本期公司导电膜玻璃销量增加以及新
    营业利润                90,269,294.36     30,748,447.24     193.57% 增新材料业务,使利润同步增加所致
    营业外收入               7,451,451.20      1,821,281.14     309.13% 本期公司收到的政府补贴增加所致
    营业外支出              1,452,566.84       318,296.76      356.36% 本期其他支出增加所致。
    利润总额                96,268,178.72     32,251,431.62     198.49% 本期营业利润增加所致。
    所得税费用              21,579,364.68      5,370,572.34     301.81% 本期利润总额增加所致。
    净利润                  74,688,814.04     26,880,859.28     177.85% 本期营业利润增加所致。
    归属于母公司所有
    者的净利润              35,452,875.66     20,202,667.42      75.49%本期营业利润增加所致。
    少数股东收益            39,235,938.38      6,678,191.86     487.52% 本期营业利润增加所致。
    基本每股收益                  0.3030            0.1727       75.49%本期营业利润增加所致。
    (3)现金流量表项目大幅变动情况及原因:
    单位:元
    项        目        本期累计金额         上期累计金额          变动幅度          变动说明
    销售商品、提供劳务收到
    479,351,252.96        282,761,184.60       69.53%本期销售收入增加所致。
    的现金
    本期公司收到的政府补贴
    收到的税费返还                   5,078,329.00              431,904.37   1075.80%
    增加所致
    5
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    收到的其它与经营活动有                                                                   去年同期收到其他与经营
    5,745,563.91          26,884,921.14        -78.63%
    关的现金                                                                                 活动现金较多所致
    现金流入小计                     490,175,145.87       310,078,010.11           58.08%本期销售收入增加所致。
    购买商品接受劳务支付的                                                                   本期产量增加相应的原材
    345,706,221.94       215,919,287.24            60.11%
    现金                                                                                     料购进增加所致
    支付给职工以及为职工支
    55,776,028.39           37,174,219.13        50.04%本期职工工资增长所致
    付的现金
    本期产量增加相应的原材
    现金流出小计                     469,913,702.30       319,610,056.65           47.03%
    料购进增加所致
    经营活动产生现金流量
    20,261,443.57           -9,532,046.54       -312.56%本期销售收入增加所致。
    净额
    处置固定资产、无形资产
    和其它长期资产而收到的               134,000.00                     0.00                 本期有处置资产事项。
    现金净额
    购建固定资产、无形资产
    本期固定资产投资增加所
    和其它长期投资所支付的           147,193,689.22            6,114,970.99       2307.10%
    致。
    现金
    本期固定资产投资增加所
    现金流出小计:                    147,193,689.22            6,114,970.99       2307.10%
    致。
    投资活动产生现金流量净                                                                   本期固定资产投资增加所
    -147,059,689.22          -6,114,970.99       2304.91%
    额                                                                                       致。
    收到的其它与筹资活动有                                                                   本期收到其他筹资项目增
    45,223,579.24            8,490,000.00       432.67%
    关的现金                                                                                 加所致。
    本期归还到期银行贷款比
    偿还债务所支付的现金             187,097,566.29       474,898,500.00           -60.60%
    去年同期减少所致。
    分配股利、利润或偿付利                                                                   本期归还到期银行贷款比
    10,131,438.09            6,646,402.47        52.43%
    息所支付的现金                                                                           去年同期减少所致。
    本期归还到期银行贷款比
    现金流出小计:                    240,539,016.96       516,726,852.47           -53.45%
    去年同期减少所致。
    本期归还到期银行贷款比
    筹资活动产生现金净额             115,530,949.67       -86,219,459.41          -234.00%
    去年同期减少所致。
    现金及现金等价物净增加                                                                   本期归还到期银行贷款比
    -11,323,321.63     -101,910,020.64           -88.89%
    额                                                                                       去年同期减少所致。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业收入      营业成本
    分行业或                                        营业利润                                  营业利润率比上年
    营业收入          营业成本                      比上年同      比上年同
    分产品                                           率(%)                                      同期增减(%)
    期增减(%)     期增减(%)
    分行业
    工业          527,387,279.11    395,421,018.96          25.02       18.57          6.24    增加 8.71 个百分点
    餐饮客房        5,232,149.80      3,248,113.74          37.92      175.17        161.68     增加 3.20 个百分点
    6
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    服务
    合计         532,619,428.91   398,669,132.70        25.15            19.24         6.75     增加 8.75 个百分点
    分产品
    ITO 导电膜
    179,644,386.82   109,061,747.95        39.29            54.05      15.43      增加 20.31 个百分点
    玻璃
    浮法玻璃     151,262,218.16   163,777,065.34        -8.27        -23.97         -6.24      减少 20.47 个百分点
    新材料       196,480,674.13   122,582,205.67        37.61            59.72      25.31      增加 17.13 个百分点
    手机模组               0.00             0.00
    餐饮客房
    5,232,149.80     3,248,113.74        37.92        175.17        161.68       增加 3.20 个百分点
    服务
    合     计    532,619,428.91   398,669,132.70        25.15            19.24         6.75     增加 8.75 个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
    1,035.82 万元。
    2、 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                          营业收入                          营业收入比上年增减(%)
    内销                                          501,270,477.67                                            73.02
    出口                                           31,348,951.24                                             -7.64
    合计                                          532,619,428.91                                            64.56
    (三) 公司投资情况
    1、 募集资金使用情况
    ①截止报告期末,公司所有的募集资金项目均已建成投产。
    ②公司于 2005 年 2 月 24 日刊登第二届董事会第八次会议决议公告及 2005 年 3 月 30
    日刊登 2005 年第一次临时股东大会决议公告审议通过《关于华益公司 ITO 导电膜玻璃项目
    出资问题的议案》(详见公告),将股份公司向华益公司提供的募集资金作为借款,由华益公
    司支付资金占用费。股份公司实际向华益公司提供 12500 万元募集资金,华益公司已归还
    5500 万元。公司利用其中 4500 万元及剩余募集资金用于 350T/D 浮法玻璃生产线重油改煤
    气技改项目(详见 2006 年 7 月 25 日《关于变更募集资金投资项目的公告》),该项目已于
    2007 年度竣工投产,转入固定资产 4540.80 万元,用于该项目的剩余募集资金补充流动资金。
    ③报告期,公司利用闲置的 1000 万元募集资金暂时补充流动资金(详见 2011 年 5 月
    10 日刊登的《公司第四届董事会第十六次会议决议公告》)。
    2、 非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                        项目金额                 项目进度          项目收益情况
    年产 130 万片电容式触摸屏用导电
    18,000     70%
    膜玻璃生产线
    年产 7000 吨电熔氧化锆生产线                               10,085     60%
    7
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、 重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
    所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,不断加
    强规范公司运作,着力提高公司治理水平。
    公司控股股东、实际控制人均能够严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定,履行出
    资人的权利和义务。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面
    完全"五分开",具有独立完整的业务和自主经营能力。公司股东大会的召开严格按照《公司
    章程》规定的程序进行,及时披露相关信息;公司董事会、监事会能够独立运作,客观、公
    正地行使表决权,确保全体股东的合法利益。
    报告期内,公司按监管部门的最新要求,结合公司实际情况及时修订了《董事会秘书工
    作制度》等相关制度,使得公司的内部管理和控制体系日趋完善,提高了风险防范能力。
    同时,公司将不断完善与投资者的沟通工作,妥善接待投资者的咨询和来访。依法履行
    信息披露义务,确保信息披露真实、及时、准确、完整,切实维护全体股东利益。
    (二) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    承担连   诉讼                     诉讼(仲    诉讼                         诉讼(仲
    起诉(申    应诉(被                    诉讼(仲裁)基本                       诉讼(仲裁)审理结
    带责任   仲裁                     裁)涉及   (仲裁)                       裁)判决执
    请)方     申请)方                         情况                                果及影响
    方     类型                      金额      进展                         行情况
    江 苏 省   蚌 埠 方            诉讼   诉方圆公司于      791.57    审理     1、被告单位方圆公   已执行
    南 京 市   圆 光 电                   2007 年 5 月至              完毕     司犯走私普通货物
    人 民 检   科 技 股                   2010 年 5 月间                       罪,判处罚金人民
    察院       份 有 限                   偷逃税款共计                         币 800 万元;并对
    公司                       791.57 万元,方                      相关涉案责任人追
    圆公司及相关                         究刑事责任。
    人员涉嫌走私                         2、涉案款项人民币
    普通货物罪                           791.57 万元予以追
    缴,上缴国库。
    公司控股子公司蚌埠方圆光电科技股份有限公司(下称"方圆公司"),于 2010 年 12 月
    28 日收到江苏省南京市人民检察院起诉书。江苏省南京市中级人民法院于 2011 年 4 月 7 日
    做出刑事判决。(详见公司 2011-001 及 2011-017 号公告)
    本公司已在 2010 年度对方圆公司全额计提了长期投资减值准备,因此上述判决结果不
    会对本公司 2011 年度的损益产生影响。
    (三) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (五) 资产交易事项
    8
    1、 资产置换情况
    单位:万元 币种:人民币
    置入资产自本年 置出资产 是否为                                                           资产置换
    置入资产自                                                              置入所涉 置出所涉 置出所涉
    置换                初至本期末为上 自年初起 关联交                置入所涉及                                 为上市公
    置入日起至                                        资产置                及的债权 及的资产 及的债权
    置换方名   置入资   置出资             资产置换 产生                 市公司贡献的净 至置出日 易(如                的资产产权                                 司贡献的    关联关
    置换日                     报告期末为                                        换定价                债务是否 产权是否 债务是否
    称      产名称   产名称              价格     的损                利润(适用于同一 为上市公 是,说明            是否已全部                                 净利润占      系
    上市公司贡                                         原则                 已全部转 已全部过 已全部转
    益                 控制下的企业合 司贡献的 定价原                     过户                                  利润总额
    献的净利润                                                                   移        户        移
    并)         净利润    则)                                                         的比例(%)
    方兴公
    三家公
    司浮法
    蚌埠玻璃司 股 权             2011 年
    玻璃业                                                                                                                                                间接控
    工业设计和 部 分             6 月 30 12,553.62                               4,176.68 -3,620.15 是        评估价   否           是        否        是           0
    务相关                                                                                                                                                股股东
    研究院     土地及            日
    资产和
    房产
    负债
    公司于 2010 年 2 月 1 日召开 2010 年第一次临时股东大会审议批准了公司重大资产置换暨关联交易事项,内容为:以 2009 年 8 月 31 日为交易基准
    日, 蚌埠玻璃工业设计研究院以其持有的中恒公司 60%的股权、华洋公司 100%的股权、中凯公司 100%的股权以及部分土地使用权、房屋与本公司浮法
    玻璃业务相关资产和负债进行置换。
    根据中企华资产评估公司出具的相关资产评估报告的资产评估结果,确定本公司置入资产交易价格为 12,069.68 万元,置出资产交易价格为 11,985.94
    万元。
    2011 年 5 月 27 日,中国证监会以《关于核准安徽方兴科技股份有限公司重大资产重组方案的批复》(证监许可{2011}822 号)文,核准了本次重大资
    产置换。
    经交易双方协商,以 2011 年 6 月 30 日作为本次重大资产置换的交割审计基准日。根据交易双方关于过渡期损益的约定,及大信会计师事务所出具的
    审计报告置入资产的交易价格仍为 12,069.68 万元不变,而置出资产的交易价格由 11,985.94 万元调整到 12,553.62 万元,蚌埠院已于 2011 年 7 月 20 日,
    向方兴科技支付了 483.94 万元的交易差价。
    截止目前,本次重大资产置换置入资产和置出资产的交割手续已经办理完毕;置入方兴科技的中恒公司、华洋公司、中凯公司的股权已经过户至方
    兴科技名下;置入及置出的土地使用权和房产过户手续正在办理之中,其后续过户手续的办理不存在法律障碍。方兴科技已经将本次重大资产置换置出
    资产和负债移交给蚌埠玻璃工业设计研究院的全资子公司华光集团,与置出资产相关的方兴科技员工均已与方兴科技解除了劳动关系并由华光集团接收。
    方兴科技与蚌埠院已经根据交割基准日的资产审计情况完成了现金对价净额交收。本次重大资产置换实施工作已经实质完成。
    9
    (六) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    交易价格
    占同类
    关联交                                        关联交            与市场参
    关联关   关联交   关联交            关联交                     交易金             市场
    关联交易方                              易定价            关联交易金额                易结算            考价格差
    系     易类型   易内容            易价格                     额的比             价格
    原则                                          方式            异较大的
    例(%)
    原因
    母公司
    蚌埠兴科玻            销售商   浮法玻   市场价
    的全资                                         2,206,894.26       1.44
    璃有限公司            品       璃       格
    子公司
    都江堰瑞泰
    其他关   销售商   销售产   市场价
    科技有限公                                                  6,762,427.23       2.87
    联人     品       品       格
    司
    安徽瑞泰新
    其他关   销售商   销售产   市场价
    材料科技有                                                   222,222.20        0.49
    联人     品       品       格
    限公司
    瑞泰科技股
    其他关   销售商   销售产   市场价
    份有限公司                                                  1,166,666.62       0.09
    联人     品       品       格
    湘潭分公司
    洛玻集团龙
    其他关   购买商   采购商   市场价
    海电子玻璃                                                 63,107,951.98        90
    联人     品       品       格
    有限公司
    中国建材国
    其他关   接受劳   接受劳   市场价
    际工程集团                                                 61,130,000.00       100
    联人     务       务       格
    有限公司
    蚌埠玻璃工
    其他关   购买商   采购商   市场价
    业设计研究                                                 26,782,812.00      21.94
    联人     品       品       格
    院
    蚌埠玻璃工
    其他关   接受劳   接受劳   市场价
    业设计研究                                                   976,348.33       11.48
    联人     务       务       格
    院
    合计                       /        /      162,355,322.62                /       /          /
    2、关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金                 关联方向上市公司提供资金
    关联方            关联关系
    发生额            余额               发生额              余额
    蚌埠玻璃工业设
    间接控股股东                                                    700.00              494.87
    计研究院
    合计                                                                700.00              494.87
    (七) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    10
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担
    0
    保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司
    0
    的担保)
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                3,500
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                             5,500
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                               5,500
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                    13.4
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
    0
    (C)
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
    0
    象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                             0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                      0
    3、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。
    4、 其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (八) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                             承诺内容                      履行情况
    根据蚌埠玻璃工业设计研究院与本公司签订的《盈利
    预测补偿协议》,约定若在本次重大资产重组完成后
    资产置换时所
    (含当年)的三年内,如果中恒公司、华洋公司每年   正在履行
    作承诺
    的实际盈利数没有达到北京中企华资产评估有限责
    任公司出具的有关评估报告中所预计的当年收益数
    11
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (中恒公司 2011 年、2012 年、2013 年归属于母公司
    的利润预测数分别为 838.05 万元、878.96 万元和
    961.42 万元,华洋公司 2011 年、2012 年、2013 年的
    利润预测数分别为 239.55 万元、286.17 万元和 315.95
    万元),则蚌埠院将按有关评估报告中所预计的相关
    资产的收益数与实际盈利之间的差额对本公司进行
    补偿。
    公司于 2011 年 6 月 30 日完成重大资产置换,在 2011-2013 年年度审计结束后,根据
    《盈利预测补偿协议》,蚌埠玻璃工业设计研究院将切实履行承诺。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
    的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十一) 信息披露索引
    刊载的报刊名称                         刊载的互联网网站及
    事项                                           刊载日期
    及版面                                   检索路径
    《上海证券报》、
    关于控股子公司方圆公司涉讼的公告                          2011 年 1 月 8 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    关于 500T/D 浮法玻璃生产线竣工点       《上海证券报》、
    2011 年 1 月 24 日   http://www.sse.com.cn
    火的公告                               《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司董事会四届十一次会议决议公告                          2011 年 1 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司 2010 年度业绩预增公告                                2011 年 1 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司董事会四届十二次会议决议公告                          2011 年 2 月 1 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司日常关联交易公告                                      2011 年 2 月 1 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司监事会四届八次会议决议公告                            2011 年 2 月 1 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    关于大股东更名的公告                                      2011 年 2 月 1 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    更正公告                                                  2011 年 2 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司 2010 年年度股东大会决议公告                          2011 年 2 月 22 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    12
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司董事会四届十三次会议决议暨召
    《上海证券报》、
    开 2011 年第一次临时股东大会的通                          2011 年 2 月 26 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    知的公告
    《上海证券报》、
    公司第四届监事会第九次会议决议                            2011 年 2 月 26 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    《上海证券报》、
    关于聘任证券事务代表的公告                                2011 年 3 月 2 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    关于召开 2011 年第一次临时股东大       《上海证券报》、
    2011 年 3 月 9 日    http://www.sse.com.cn
    会的第二次会议通知的公告               《证券日报》
    公司 2011 年第一次临时股东大会决       《上海证券报》、
    2011 年 3 月 15 日   http://www.sse.com.cn
    议公告                                 《证券日报》
    公司第四届董事会第十四次会议决议       《上海证券报》、
    2011 年 3 月 16 日   http://www.sse.com.cn
    公告                                   《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司 2011 年一季度报告                                    2011 年 4 月 21 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    公司控股子公司方圆公司诉讼进展的       《上海证券报》、
    2011 年 4 月 26 日   http://www.sse.com.cn
    公告                                   《证券日报》
    《上海证券报》、
    关于归还闲置募集资金的公告                                2011 年 5 月 7 日    http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    公司第四届董事会第十六次会议决议       《上海证券报》、
    2011 年 5 月 10 日   http://www.sse.com.cn
    公告                                   《证券日报》
    公司第四届监事会第十一次会议决议       《上海证券报》、
    2011 年 5 月 10 日   http://www.sse.com.cn
    公告                                   《证券日报》
    公司第四届董事会第十七次会议决议
    《上海证券报》、
    暨召开 2011 年第二次临时股东大会                          2011 年 5 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    的通知的公告
    公司第四届监事会第十二次会议决议       《上海证券报》、
    2011 年 5 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    公告                                   《证券日报》
    《上海证券报》、
    持续关联交易公告                                          2011 年 5 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    关于公司重大资产重组获得证监会核       《上海证券报》、
    2011 年 6 月 2 日    http://www.sse.com.cn
    准的公告                               《证券日报》
    公司 2011 年第二次临时股东大会决       《上海证券报》、
    2011 年 6 月 3 日    http://www.sse.com.cn
    议公告                                 《证券日报》
    公司重大资产重组暨关联交易实施情       《上海证券报》、
    2011 年 7 月 21 日   http://www.sse.com.cn
    况报告书                               《证券日报》
    《上海证券报》、
    公司 2011 年半年度业绩预增公告                            2011 年 7 月 27 日   http://www.sse.com.cn
    《证券日报》
    13
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    七、 财务会计报告
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                 附注         期末余额                  年初余额
    流动资产:
    货币资金                                      174,163,197.02             187,400,085.31
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                      114,324,485.28             120,252,237.53
    应收账款                                      161,581,103.71             148,011,499.61
    预付款项                                         74,948,103.48            52,114,268.86
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       10,697,628.33             2,582,172.94
    买入返售金融资产
    存货                                          122,603,573.46              96,572,779.38
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                               658,318,091.28             606,933,043.63
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      2,263,323.85             2,251,730.37
    投资性房地产
    固定资产                                      235,042,240.72             333,566,347.43
    在建工程                                         21,353,934.35           117,418,875.20
    14
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                      15,300,096.40     61,016,119.84
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                  473,353.70         443,054.34
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            274,432,949.02    514,696,127.18
    资产总计                                932,751,040.30   1,121,629,170.81
    流动负债:
    短期借款                                     357,265,365.21    350,006,738.91
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                      20,000,000.00       6,000,000.00
    应付账款                                      29,548,402.54     63,689,138.92
    预收款项                                      34,938,987.93     39,718,498.15
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                   1,807,042.88       3,857,763.43
    应交税费                                      23,007,643.13     20,239,379.53
    应付利息                                        329,190.71         328,454.96
    应付股利                                        320,000.00
    其他应付款                                    37,050,097.80    210,315,957.08
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                              504,266,730.20    694,155,930.98
    非流动负债:
    15
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    长期借款                                         6,000,000.00             6,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                       6,000,000.00             6,000,000.00
    预计负债                                         5,936,794.70             5,936,794.70
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                          0.00              8,490,000.00
    非流动负债合计                              17,936,794.70             26,426,794.70
    负债合计                                 522,203,524.90            720,582,725.68
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                            117,000,000.00            117,000,000.00
    资本公积                                      158,132,360.27            220,520,104.04
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                       24,938,433.92             24,938,433.92
    一般风险准备
    未分配利润                                         13,648.92            -34,959,226.74
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                        300,084,443.11            327,499,311.22
    少数股东权益                                  110,463,072.29             73,547,133.91
    所有者权益合计                           410,547,515.40            401,046,445.13
    负债和所有者权益总计                       932,751,040.30          1,121,629,170.81
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注         期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                                       26,757,327.37              8,223,926.73
    交易性金融资产
    应收票据                                                                 14,292,477.87
    应收账款                                       25,162,736.03             29,325,727.25
    预付款项                                                                  1,479,372.08
    应收利息
    16
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    应收股利
    其他应收款                                    74,734,536.81    72,736,747.30
    存货                                                           56,387,742.86
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                              126,654,600.21   182,445,994.09
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                 157,413,624.06    59,625,254.42
    投资性房地产
    固定资产                                      19,429,017.50   122,398,198.61
    在建工程                                                      102,081,847.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                       7,125,245.68    52,751,269.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            183,967,887.24   336,856,569.15
    资产总计                                310,622,487.45   519,302,563.24
    流动负债:
    短期借款                                      88,000,000.00    88,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                      20,000,000.00
    应付账款                                                       25,464,053.35
    预收款项                                                        9,528,854.75
    应付职工薪酬                                                    1,561,806.77
    应交税费                                      -3,012,961.19     2,361,679.33
    应付利息                                        329,190.71       328,454.96
    应付股利
    17
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他应付款                                           6,757,327.37            183,518,803.36
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                    112,073,556.89            310,763,652.52
    非流动负债:
    长期借款                                             6,000,000.00              6,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                           6,000,000.00              6,000,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                                 8,490,000.00
    非流动负债合计                                   12,000,000.00             20,490,000.00
    负债合计                                      124,073,556.89            331,253,652.52
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 117,000,000.00            117,000,000.00
    资本公积                                           233,683,136.43            198,294,104.04
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             8,236,010.39              8,236,010.39
    一般风险准备
    未分配利润                                     -172,370,216.26              -135,481,203.71
    所有者权益(或股东权益)合计                           186,548,930.56            188,048,910.72
    负债和所有者权益(或股东权
    310,622,487.45            519,302,563.24
    益)总计
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注         本期金额              上期金额
    一、营业总收入                                          597,999,270.20         467,464,248.32
    其中:营业收入                                      597,999,270.20         467,464,248.32
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                          507,741,569.32         436,722,109.87
    18
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    其中:营业成本                               439,769,558.63   392,023,915.98
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                          1,630,725.63        1,261,357.42
    销售费用                               12,462,713.93       11,131,642.46
    管理费用                               35,988,784.53       25,864,200.66
    财务费用                               14,148,760.40       10,770,558.39
    资产减值损失                            3,741,026.20       -4,329,565.04
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                        11,593.48            6,308.79
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                90,269,294.36       30,748,447.24
    加:营业外收入                                 7,451,451.20        1,821,281.14
    减:营业外支出                                 1,452,566.84         318,296.76
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    96,268,178.72       32,251,431.62
    填列)
    减:所得税费用                                21,579,364.68        5,370,572.34
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                74,688,814.04       26,880,859.28
    归属于母公司所有者的净利润                    35,452,875.66       20,202,667.42
    少数股东损益                                  39,235,938.38        6,678,191.86
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                   0.303              0.1727
    (二)稀释每股收益
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                  74,688,814.04       26,880,859.28
    归属于母公司所有者的综合收益总额                  35,452,875.66       20,202,667.42
    归属于少数股东的综合收益总额                  39,235,938.38        6,678,191.86
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    19
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入                                              156,637,869.76         197,383,122.83
    减:营业成本                                          169,416,698.24         174,536,746.36
    营业税金及附加                                      335,055.34             876,387.59
    销售费用                                            974,927.50             978,736.61
    管理费用                                          14,749,221.85          12,127,444.53
    财务费用                                           7,667,724.32           5,163,917.69
    资产减值损失                                       5,586,026.00            -277,589.55
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                              6,011,593.48           3,006,308.79
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -36,080,190.01           6,983,788.39
    加:营业外收入                                           526,092.60             282,500.00
    减:营业外支出                                          1,334,915.14            305,867.50
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    -36,889,012.55           6,960,420.89
    填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        -36,889,012.55           6,960,420.89
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                          -36,889,012.55           6,960,420.89
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                              附注        本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                 479,351,252.96        282,761,184.60
    客户存款和同业存放款项净增加额
    20
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                    5,078,329.00      431,904.37
    收到其他与经营活动有关的现金                      5,745,563.91    26,884,921.14
    经营活动现金流入小计                          490,175,145.87   310,078,010.11
    购买商品、接受劳务支付的现金                    345,706,221.94   215,919,287.24
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                   55,776,028.39    37,174,219.13
    支付的各项税费                                   40,774,626.04    36,647,102.82
    支付其他与经营活动有关的现金                     27,656,825.93    29,869,447.46
    经营活动现金流出小计                          469,913,702.30   319,610,056.65
    经营活动产生的现金流量净额                   20,261,443.57    -9,532,046.54
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    134,000.00
    收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             134,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    147,193,689.22     6,114,970.99
    支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净
    21
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 147,193,689.22       6,114,970.99
    投资活动产生的现金流量净额                         -147,059,689.22     -6,114,970.99
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                      310,846,387.39     422,017,393.06
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                             45,223,579.24       8,490,000.00
    筹资活动现金流入小计                                 356,069,966.63     430,507,393.06
    偿还债务支付的现金                                      187,097,566.29     474,898,500.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       10,131,438.09       6,646,402.47
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利
    润
    支付其他与筹资活动有关的现金                             43,310,012.58      35,181,950.00
    筹资活动现金流出小计                                 240,539,016.96     516,726,852.47
    筹资活动产生的现金流量净额                         115,530,949.67     -86,219,459.41
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               -56,025.65        -43,543.70
    五、现金及现金等价物净增加额                                   -11,323,321.63   -101,910,020.64
    加:期初现金及现金等价物余额                            119,566,506.07     172,283,349.17
    六、期末现金及现金等价物余额                                  108,243,184.44      70,373,328.53
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                            附注     本期金额          上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              43,492,118.69     63,176,091.78
    收到的税费返还                                                                         0.00
    收到其他与经营活动有关的现金                               1,275,614.99      1,724,946.25
    经营活动现金流入小计                                  44,767,733.68      64,901,038.03
    购买商品、接受劳务支付的现金                              27,611,715.70     23,429,950.42
    支付给职工以及为职工支付的现金                           20,456,325.05      15,511,830.66
    支付的各项税费                                             8,024,341.25     22,031,615.67
    支付其他与经营活动有关的现金                               2,819,995.50     10,206,152.62
    22
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    经营活动现金流出小计                            58,912,377.50       71,179,549.37
    经营活动产生的现金流量净额                   -14,144,643.82        -6,278,511.34
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    93,352,934.81         2,597,141.39
    支付的现金
    投资支付的现金                                             0.00          169,209.32
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                         0.00                 0.00
    支付其他与投资活动有关的现金                                 0                    0
    投资活动现金流出小计                            93,352,934.81         2,766,350.71
    投资活动产生的现金流量净额                   -93,352,934.81        -2,766,350.71
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               171,319,323.59      305,300,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                            8,490,000.00
    筹资活动现金流入小计                           171,319,323.59      313,790,000.00
    偿还债务支付的现金                                42,130,000.00      412,950,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 3,158,344.32         2,830,693.50
    支付其他与筹资活动有关的现金                               0.00                 0.00
    筹资活动现金流出小计                            45,288,344.32      415,780,693.50
    筹资活动产生的现金流量净额                   126,030,979.27      -101,990,693.50
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                          18,533,400.64      -111,035,555.55
    加:期初现金及现金等价物余额                       8,223,926.73      114,963,501.30
    六、期末现金及现金等价物余额                          26,757,327.37         3,927,945.75
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    23
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                                         所有者权益合
    实收资本(或                      减:库存                               一般风险                           少数股东权益
    资本公积                  专项储备    盈余公积                    未分配利润      其他                         计
    股本)                           股                                     准备
    一、上年年末余额           117,000,000.00   220,520,104.04                         24,938,433.92               -34,959,226.74          73,547,133.91    401,046,445.13
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额           117,000,000.00   220,520,104.04                         24,938,433.92               -34,959,226.74          73,547,133.91    401,046,445.13
    三、本期增减变动金额(减
    -62,387,743.77                                                     34,972,875.66           36,915,938.38      9,501,070.27
    少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                   35,452,875.66           39,235,938.38     74,688,814.04
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                         35,452,875.66           39,235,938.38     74,688,814.04
    (三)所有者投入和减少资
    本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                   -480,000.00            -2,320,000.00    -2,800,000.00
    1.提取盈余公积
    24
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的
    -480,000.00    -2,320,000.00    -2,800,000.00
    分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转                    -62,387,743.77                                                  -62,387,743.77
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他                                     -62,387,743.77                                                  -62,387,743.77
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额           117,000,000.00   158,132,360.27   24,938,433.92    13,648.92    110,463,072.29   410,547,515.40
    25
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                           少数股东权      所有者权益合
    实收资本(或                      减:库存                                一般风险
    资本公积                    专项储备    盈余公积                     未分配利润       其他        益              计
    股本)                            股                                     准备
    一、上年年末余额         117,000,000.00   225,508,470.79                           21,259,920.37                -101,394,316.34          55,724,947.69   318,099,022.51
    会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额         117,000,000.00   225,508,470.79       0.00         0.00   21,259,920.37         0.00   -101,394,316.34          55,724,947.69   318,099,022.51
    三、本期增减变动金额
    2,050,000.00                                                         20,202,667.42            5,678,191.86    27,930,859.28
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                     20,202,667.42            6,678,191.86    26,880,859.28
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    20,202,667.42            6,678,191.86    26,880,859.28
    计
    (三)所有者投入和减
    2,050,000.00                                                                                                   2,050,000.00
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他                                     2,050,000.00                                                                                                   2,050,000.00
    (四)利润分配                                                                                                                           -1,000,000.00    -1,000,000.00
    1.提取盈余公积
    26
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -1,000,000.00    -1,000,000.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额        117,000,000.00   227,558,470.79   0.00   0.00   21,259,920.37   0.00   -81,191,648.92   0.00   61,403,139.55   346,029,881.79
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    27
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                                                     减:库存    专项储                      一般风险
    实收资本(或股本)    资本公积                                  盈余公积                  未分配利润        所有者权益合计
    股          备                          准备
    一、上年年末余额                      117,000,000    198,294,104.04                            8,236,010.39              -135,481,203.71      188,048,910.72
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                    117,000,000.00   198,294,104.04                            8,236,010.39              -135,481,203.71      188,048,910.72
    三、本期增减变动金额(减少以
    35,389,032.39                                                       -36,889,012.55       -1,499,980.16
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                              -36,889,012.55      -36,889,012.55
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                    -36,889,012.55      -36,889,012.55
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    28
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他                                             35,389,032.39                                                                                 35,389,032.39
    四、本期期末余额                     117,000,000.00   233,683,136.43                             8,236,010.39                -172,370,216.26        186,548,930.56
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目                                                      减:库存    专项储                       一般风险
    实收资本(或股本)    资本公积                                  盈余公积                    未分配利润         所有者权益合计
    股          备                           准备
    一、上年年末余额                        117,000,000.0   196,244,104.04                             8,236,010.39              -139,187,841.42        182,292,273.01
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                       117,000,000.00   196,244,104.04                             8,236,010.39              -139,187,841.42        182,292,273.01
    三、本期增减变动金额(减少以
    2,050,000.00                                                          6,960,420.89          9,010,420.89
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                                    6,960,420.89          6,960,420.89
    29
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                        6,960,420.89     6,960,420.89
    (三)所有者投入和减少资本                              2,050,000.00                                           2,050,000.00
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他                                                 2,050,000.00                                           2,050,000.00
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                     117,000,000.00   198,294,104.04        8,236,010.39   -132,227,420.53   191,302,693.90
    法定代表人:关长文 主管会计工作负责人:陈阿琴 会计机构负责人:营道德
    30
    (二) 公司概况
    安徽方兴科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经安徽省人民政府皖府股
    字[2000]第 9 号文批准,由安徽华光玻璃集团有限公司作为主要发起人,联合国家建材局蚌埠
    玻璃工业设计研究院、浙江大学、蚌埠市建设投资有限公司、蚌埠市珠光复合材料有限责任
    公司以发起设立方式设立的股份有限公司。公司成立于 2000 年 9 月 30 日,设立时注册资本
    为 5000 万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]108 号文核准,本公司于 2002 年 10 月 23
    日采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式公开发行人民币普通股 4000 万股,并于
    2002 年 11 月 8 日在上海证券交易所上市。公司的注册资本变更为 9000 万元。
    2004 年本公司用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股,用资本公积金向全体股东
    每 10 股转增 2 股,合计增加股本 2700 万元,变更后的注册资本为 11700 万元。
    2006 年本公司进行了股权分置改革,由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册
    的全部流通股股东按比例支付其所持有的公司股份,使流通股股东每 10 股获送 3 股股份对
    价,对价股份总数为 1560 万股。股权分置改革完成后,本公司股份总数不变。
    本公司在安徽省工商行政管理局登记,注册号为 3400001300126;公司法定代表人:关
    长文;公司注册地址:安徽省蚌埠市涂山路 767 号。
    经营范围:ITO 导电膜玻璃、在线复合镀膜玻璃、浮法玻璃、玻璃深加工制品及新型材
    料(国家限制经营的除外)的开发研究、生产、销售,信息咨询(不含中介服务);本企业
    自产产品及相关技术出口,本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技
    术进口(国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外)。
    根据本公司与蚌埠玻璃工业设计研究院签订的(以下简称"蚌埠院")签订的《重大资产
    置换的框架协议》,以 2009 年 8 月 31 日为交易基准日,本公司以浮法玻璃生产线业务相关的
    资产及负债,即本公司除其控股参股公司股权、与控股参股公司的债权债务、对交通银行、
    中国银行和中信银行的债务及其他政府专项资金外的全部资产和负债与蚌埠院以其持有的
    蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 60%的股权、蚌埠华洋粉体技术有限公司 100%的股权、
    蚌埠中凯电子材料有限公司 100%的股权以及部分土地使用权、房屋进行置换。
    本公司置出资产浮法玻璃生产线目前拥有 350T 和 500T 两条生产线,其中:350T 于 2007
    年 12 月投入使用,500T 于 2003 年 6 月 30 日投入使用。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年
    2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计
    准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所
    述重要会计政策、会计估计进行编制。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2011
    年 6 月 30 日的财务状况、2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。
    3、 会计期间:
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    31
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    4、 记账本位币:
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被
    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
    股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易
    分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各
    项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合
    并成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有
    负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
    产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
    净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
    价值份额的差额,计入当期损益。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1)   本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求
    编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公
    司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净
    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,
    视同该企业合并于合并当期的期初已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成
    果和现金流量纳入合并财务报表。
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
    的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    (1)外币业务折算
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初
    32
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币
    专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本
    位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折
    算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,
    计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    (2)外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需
    对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
    除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
    采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有
    者权益项目下单独列示。
    外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对
    现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的
    比例转入处置当期损益。
    9、 金融工具:
    (1)金融工具的分类、确认和计量
    金融工具划分为金融资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包
    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到
    期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
    公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包
    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金
    融负债。
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承
    诺,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
    按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
    续计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值
    有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
    债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息
    或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认
    为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公
    积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,
    于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原
    直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    33
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控
    制的,应当终止确认该项金融资产。
    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,
    即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值
    变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账
    面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差
    额部分,计入当期损益。
    (3)金融负债终止确认条件
    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止
    确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以
    活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
    允价值。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
    实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最
    大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    (5)金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融
    资产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进
    行减值测试,以根据测试结果计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,
    单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风
    险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有
    类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量
    现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接
    计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损
    失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减
    值损失后的余额。
    (6)金融资产重分类
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:
    1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投
    资持有至到期;
    2)管理层没有意图持有至到期;
    3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;
    4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
    34
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    10、 应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    期末余额达到 200 万元(含 200 万元)以上的应收账款
    单项金额重大的判断依         为单项金额重大的应收账款
    据或金额标准                 期末余额达到 100 万元(含 100 万元)以上的其他应收款
    为单项金额重大的其他应收款
    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,
    单项金额重大并单项计
    有客观证据表明发生了减值,根据其未 来现金流量现值低于
    提坏账准备的计提方法
    其账面价值的差额计提坏账准备
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                           依据
    组合 1:按账龄组合                            按账龄状态
    组合 2:按其他组合                            同一母公司范围内的公司及公司员工
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                         计提方法
    组合 1:按账龄组合                            账龄分析法
    组合 2:按其他组合                            其他方法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                  应收账款计提比例说明            其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)          1                             1
    1-2 年                      7                             7
    2-3 年                      20                            20
    3-4 年                      40                            40
    4-5 年                      70                            70
    5 年以上                     100                           100
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测
    单项计提坏账准备的理由
    试,有客观证据表明发生了减值
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
    坏账准备的计提方法
    计提坏账准备
    11、 存货:
    (1) 存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
    品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托
    加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    (2) 发出存货的计价方法
    35
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    加权平均法
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌
    价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税
    费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成
    本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去
    至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
    材料等,可变现净值为市场售价。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    五五摊销法
    12、 长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方
    所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定
    的合并成本确认为初始成本;
    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;
    ④投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;
    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按
    照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。
    当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分
    派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被投
    资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资
    本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
    36
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    ①.   在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
    ②.   参与被投资单位的政策制定过程;
    ③.   向被投资单位派出管理人员;
    ④.   被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
    ⑤.   其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值
    迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减
    值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰
    高确定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格
    减去相关税费;若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价
    格,按照市场价格减去相关税费。
    13、 固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,
    单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法
    (年限平均法)提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别                折旧年限(年)         残值率(%)     年折旧率(%)
    房屋及建筑物         25-40                        5%             2.38%-3.80%
    机器设备             6-14                         5%             6.79%-15.83%
    电子设备             5-8                          5%             11.88%-19.00%
    运输设备             8                            5%             11.88%
    其他设备             5-8                          5%             11.88%-19.00%
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售
    协议价格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平
    交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用
    后的金额确定。
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的
    租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权
    转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选
    37
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始
    日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,
    如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公
    允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准
    备。
    14、 在建工程:
    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断
    标准,应符合下列情况之一:
    ①. 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
    ②. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
    品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
    量的现值两者孰高确定。
    15、 借款费用:
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期
    损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资
    本化的期间不包括在内。
    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
    应当暂停借款费用的资本化期间。
    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚
    未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
    定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
    一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢
    价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
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    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    16、 无形资产:
    (1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支
    出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但
    合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为
    达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年
    度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相
    应的调整;②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当
    有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生
    产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶
    段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现
    在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以
    及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许
    使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (3)使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确
    定为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律
    规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带
    来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,
    由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象
    时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损
    失一经计提,在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
    量的现值两者孰高确定。
    (5)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本
    化条件的具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满
    足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
    有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方
    式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产
    将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成
    该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支
    出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进
    行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商
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    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实
    质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的
    可能性较大等特点。
    17、 长期待摊费用:
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,
    主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长
    期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
    期损益。
    18、 预计负债:
    (1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流
    出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
    (2)预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续
    范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如
    涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
    当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    19、 收入:
    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
    金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保
    留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额
    能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够
    可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议
    价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
    收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳
    务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金
    额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计
    入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量
    时确认让渡资产使用权收入。
    20、 政府补助:
    (1)政府补助类型
    40
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    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别
    下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
    相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当
    期损益。
    21、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的
    项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资
    产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
    为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
    抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获
    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除
    非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可
    能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资
    产。
    22、 经营租赁、融资租赁:
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租
    赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。
    本公司无租赁业务。
    23、 持有待售资产:
    (1)持有待售资产的确认标准
    同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议;公司已经与受让方签订了不可撤
    消的转让协议;该项资产转让将在一年内完成。
    (2)持有待售资产的会计处理
    对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计
    净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资
    产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期
    损益。
    对于持有待售其他非流动资产,比照上述原则处理,持有待售的非流动资产包括单项资
    产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
    24、 主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    41
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    (2) 会计估计变更
    无
    25、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (四) 税项:
    1、 主要税种及税率
    税种                            计税依据                   税率
    按照《增值税暂行条例》及其相
    增值税                                                            17%
    关规定计缴
    营业税                             按照应纳税营业额               5%
    城市维护建设税                     按照应纳流转税额               7%
    按照《企业所得税法实施条例》
    企业所得税                                                      25%
    及其相关规定计缴
    2、 税收优惠及批文
    (1)安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司
    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局文件《关
    于公布安徽省 2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》〔科高(2008)177 号〕,安徽
    省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司通过高新技术企业认定(证书编号:GR200834000060),报
    告期内企业所得税按 15%计缴。
    (2)蚌埠方圆光电科技有限公司
    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号),蚌埠方圆
    光电科技有限公司本报告期内企业所得税享受减半征收。
    (3)蚌埠中恒新材料科技有限责任公司
    2010 年被认定为高新技术企业,按应纳税所得额的 15%计算并交纳企业所得税。
    (4)蚌埠华洋粉体技术有限公司
    为高新技术企业,按应纳税所得额的 15%计算并交纳企业所得税。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    42
    2、
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有者权益冲减
    实质上构成对                                                         少数股东权
    表决                                                   子公司少数股东分担的本
    期末实际         子公司净投资    持股                   是否合并           少数股东   益中用于冲
    子公司全称    子公司类型       注册地       业务性质        注册资本    经营范围                                      比例       权比                                                   期亏损超过少数股东在该
    出资额          的其他项目余                                报表            权益     减少数股东
    (%)
    例(%)                                                  子公司期初所有者权益中
    额                                                               损益的金额
    所享有份额后的余额
    蚌埠方圆光                                                               手机显示
    电科技有限     控股子公司      蚌埠市       生产销售             3,000   屏液晶模         2,100                            70          70     是
    公司                                                                     组
    上海安兴玻
    璃科技有限     控股子公司      上海市       销售                  100    玻璃制品           90                             90          90     是
    公司
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有者权益
    实质上构成                     表决                            少数股东权     冲减子公司少数股东
    期末实                          持股                      是否       少数
    子公司                 业务性      注册资                                        对子公司净                     权比                            益中用于冲     分担的本期亏损超过
    子公司全称                        注册地                                经营范围         际出资                          比例                      合并       股东
    类型                       质       本                                          投资的其他                      例                             减少数股东     少数股东在该子公司
    额                            (%)                       报表       权益
    项目余额                    (%)                             损益的金额     期初所有者权益中所
    享有份额后的余额
    安徽省蚌埠华益导        控 股 子                   生 产      1,480 万    ITO 导电膜玻
    蚌埠市                                              4,494.94                              75          75      是
    电膜玻璃有限公司        公司                       销售           美元    璃
    蚌埠中恒新材料科        控 股 子        蚌埠市     生 产      1,000.00    无机新材料的      7,828.82                              60          60      是
    43
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    技有限责任公司      公司                  销售               生产和销售
    蚌埠华洋粉体技术    全 资 子              生 产              超细粉体的生
    蚌埠市             1,000.00                   1,878.93                100     100   是
    有限公司            公司                  销售               产和销售
    硅质、铝质粉
    蚌埠中凯电子材料    全 资 子              生 产
    蚌埠市              500.00    材料的生产和      69.93                 100     100   是
    有限公司            公司                  销售
    销售
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有者权益
    实质上构
    表决                  少数股东权益   冲减子公司少数股东
    期末实     成对子公   持股            是否   少数
    子公司    注册     业务性    注册资                                                   权比                  中用于冲减少   分担的本期亏损超过
    子公司全称                                                    经营范围   际出资     司净投资   比例            合并   股东
    类型      地          质      本                                                      例                   数股东损益的   少数股东在该子公司
    额      的其他项   (%)             报表   权益
    (%)                       金额       期初所有者权益中所
    目余额
    享有份额后的余额
    蚌埠市方兴假日酒    控 股 子   蚌 埠                         酒店住宿及餐
    服务业    1,752.45                                         65.76   65.76   是
    店有限责任公司      公司       市                            饮
    44
    3、 本期发生的同一控制下企业合并
    单位:元 币种:人民币
    属于同一控制                       合并本期期初                           合并本期至合
    同一控制的实                             合并本期至合
    被合并方        下企业合并的                       至合并日的收                           并日的经营活
    际控制人                               并日的净利润
    判断依据                             入                                   动现金流
    蚌埠中恒新材
    蚌埠玻璃工业
    料科技有限责       同一控制人                         235,901,628.77         69,510,981.65    46,903,334.51
    设计研究院
    任公司
    蚌埠华洋粉体                       蚌埠玻璃工业        31,698,939.44          1,971,714.68
    同一控制人                                                                 -21,375,685.81
    技术有限公司                       设计研究院
    蚌埠中凯电子                       蚌埠玻璃工业                              -1,911,509.46
    同一控制人                               859,137.63                           -150,479.04
    材料有限公司                       设计研究院
    (六) 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    单位:元
    期末数                                          期初数
    项目
    外币金额     折算率     人民币金额          外币金额         折算率       人民币金额
    现金:                  /           /             243,477.35          /              /              78,555.92
    人民币                  /           /             243,477.35          /              /              78,555.92
    银行存款:              /           /       155,508,530.93            /              /       181,837,884.77
    人民币                  /           /       143,839,136.16            /              /       170,406,480.09
    美元               1,767,235.19    6.6030    11,669,088.04      1,375,498.93       6.6227       9,109,516.76
    港元                    360.48     0.8509            306.73     2,728,743.59       0.8509       2,321,887.92
    其他货币资
    /           /        18,411,188.74            /              /          5,483,644.62
    金:
    人民币                  /           /        18,411,188.74            /              /          5,483,644.62
    合计             /           /       174,163,197.02            /              /       187,400,085.31
    (1):期末用于质押的银行定期存款余额为 48,658,500.00 元。
    (2):期末其他货币资金余额中有短期借款的保证金余额 15,061,512.58 元,开立信用证的
    保证金余额 2,200,000.00 元。
    2、 应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                                期末数                            期初数
    银行承兑汇票                                          113,124,485.28                 118,922,721.42
    商业承兑汇票                                               1,200,000.00                  1,329,516.11
    合计                                    114,324,485.28                 120,252,237.53
    45
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 期末公司已质押的应收票据情况
    单位:元 币种:人民币
    出票单位                          出票日期                     到期日                      金额                 备注
    2011 年 10 月 26
    洛阳大洋耐火材料有限公司                  2011 年 4 月 27 日                                      2,624,758.44
    日
    青岛汇晶耐火陶瓷有限公司                  2011 年 1 月 27 日         2011 年 7 月 27 日           2,000,000.00
    瑞泰科技股份有限公司                      2011 年 5 月 3 日          2011 年 11 月 3 日           2,000,000.00
    瑞泰科技股份有限公司                      2011 年 1 月 24 日         2011 年 7 月 24 日           1,500,000.00
    淄博工陶耐火材料有限公司                  2011 年 3 月 18 日         2011 年 9 月 18 日           1,350,423.92
    合计                               /                           /                   9,475,182.36               /
    (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未
    到期的票据情况
    单位:元 币种:人民币
    出票单位                   出票日期                    到期日                       金额                     备注
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    河北冀雅电子有                                        2011 年 10 月 10
    2011 年 5 月 11 日                                             3,000,000.00
    限公司                                                日
    郑州东方安彩耐
    2011 年 3 月 2 日          2011 年 9 月 2 日                   2,520,000.00
    火材料有限公司
    青岛汇晶耐火陶
    2011 年 1 月 27 日         2011 年 7 月 27 日                  2,000,000.00
    瓷有限公司
    郑州东方安彩耐
    2011 年 4 月 8 日          2011 年 10 月 8 日                  2,000,000.00
    火材料有限公司
    山东鲁阳股份有                                        2011 年 10 月 26
    2011 年 4 月 26 日                                             2,000,000.00
    限公司                                                日
    合计                        /                            /                       11,520,000.00                  /
    3、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    账面余额                        坏账准备                      账面余额                       坏账准备
    种类
    比例                          比例                            比例                            比例
    金额                         金额                             金额                           金额
    (%)                           (%)                             (%)                               (%)
    单项金额重大并
    单项计提坏账准                                                                    9,536,447.61         5.88        9,536,447.61          100
    备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    (1)按账龄分析
    法 计 提 坏 账 准 备 164,313,029.84    100.00     2,731,926.13            100   143,181,016.53        88.26        2,770,180.24         1.93
    的应收账款
    (2)按其他组合                                                                   7,600,663.32         4.69
    46
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    计提坏账准备的
    应收账款
    组合小计             164,313,029.84   100.00       2,731,926.13                150,781,679.85     92.94        2,770,180.24
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    1,912,829.32      1.18        1,912,829.32     100.00
    账准备的应收账
    款
    合计          164,313,029.84         /      2,731,926.13       /        162,230,956.78      /       14,219,457.17          /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    账龄                     账面余额                                                    账面余额
    坏账准备                                                 坏账准备
    金额                 比例(%)                               金额             比例(%)
    1 年以内
    151,222,448.69                92.03     1,155,572.16       132,308,028.24            92.41          1,323,053.30
    小计
    1至2年           10,836,532.65                 6.60         733,401.01       8,862,700.65                6.19        618,897.78
    2至3年            1,631,814.06                 0.99         277,850.64       1,393,227.20                0.97        278,645.44
    3至4年                 5,174.00                0.00           2,069.60           23,100.00               0.02           9,240.00
    4至5年              180,092.39                 0.11         126,064.67         178,722.39                0.12        125,105.67
    5 年以上            436,968.05                 0.27         436,968.05         415,238.05                0.29        415,238.05
    合计         164,313,029.84               100.00     2,731,926.13       143,181,016.53           100.00          2,770,180.24
    (2) 本报告期实际核销的应收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    是否因关联交
    单位名称            应收账款性质                 核销金额                 核销原因
    易产生
    芜湖东峰玻璃有                                                            公司已被被吊销
    货款                           4,091,176.10                                 是
    限公司                                                                    营业执照
    安徽方显新型材                                                            公司已被被吊销
    货款                           2,908,138.82                                 是
    料有限公司                                                                营业执照
    莱阳长城安全玻                                                            公司已被被吊销
    货款                           2,537,132.69                                 是
    璃有限公司                                                                营业执照
    合计                      /                    9,536,447.61                 /                           /
    (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    47
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    4、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账面余额                     坏账准备                账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                        比例                     比例                     比例
    金额                          金额                  金额                        金额
    (%)                         (%)                      (%)                      (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    (1)按账
    龄分析法
    计提坏账        3,045,282.36       28.26      78,745.96               2,435,107.21     91.12      90,336.27
    准备的其
    他应收款
    (2)按其
    他组合计
    提坏账准        7,731,091.93       71.74                               237,402.00       8.88
    备的其他
    应收款
    组合小计       10,776,374.29      100.00      78,745.96               2,672,509.21    100.00      90,336.27
    合计        10,776,374.29          /       78,745.96         /     2,672,509.21          /     90,336.27        /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    账龄                    账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                            坏账准备
    金额          比例(%)                                金额           比例(%)
    1 年以内小
    2,677,573.30                 87.93          16,428.40   2,208,501.58              90.69       22,085.01
    计
    1至2年          251,463.94                  8.25          17,602.47      61,444.08               2.52         4,301.09
    2至3年              86,091.82               2.83          19,181.36    101,934.25                4.19       20,386.85
    3至4年               6,699.30               0.22           2,679.72      31,773.30               1.30       12,709.32
    4至5年               2,000.00               0.07           1,400.00        2,000.00              0.08         1,400.00
    5 年以上            21,454.00               0.70          21,454.00      29,454.00               1.21       29,454.00
    合计       3,045,282.36                100.00          78,745.95   2,435,107.21              99.99       90,336.27
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                     期初数
    单位名称
    金额             计提坏账金额             金额            计提坏账金额
    蚌埠玻璃工业设计研究院                 4,839,400.00
    合计                      4,839,400.00
    48
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                          期初数
    账龄
    金额                  比例(%)                   金额                比例(%)
    1 年以内                67,900,043.39                     90.60           47,696,473.38               91.52
    1至2年                     5,639,627.75                    7.52            3,008,084.94                5.77
    2至3年                      580,823.55                     0.77               801,922.75               1.54
    3 年以上                    827,608.79                     1.11               607,787.79               1.17
    合计               74,948,103.48                    100.00           52,114,268.86              100.00
    (2) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、 存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    项目
    账面余额         跌价准备           账面价值           账面余额         跌价准备         账面价值
    原 材
    63,221,023.77      460,374.06      62,760,649.71       49,112,268.26     898,295.27     48,213,972.99
    料
    在 产
    0.00                                 0.00          6,553.40                          6,553.40
    品
    库 存
    55,532,761.94    1,723,746.36      53,809,015.58      35,562,818.15     1,189,271.68    34,373,546.47
    商品
    周 转
    235,499.82                         235,499.82       11,669,522.24                    11,669,522.24
    材料
    消 耗
    性 生
    0.00                                                 0.00
    物 资
    产
    包 装
    5,884,936.83       86,528.48       5,798,408.35        2,395,712.76      86,528.48      2,309,184.28
    物
    合计     124,874,222.36     2,270,648.90     122,603,573.46      98,746,874.81     2,174,095.43    96,572,779.38
    (2) 存货跌价准备                                                            单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类        期初账面余额          本期计提额                                                 期末账面余额
    转回              转销
    原材料                 898,295.27         2,812,476.42   3,250,397.63                                 460,374.06
    库存商品            1,189,271.68           534,474.68                                               1,723,746.36
    包装物                  86,528.48                                                                      86,528.48
    合计            2,174,095.43          3,346,951.10   3,250,397.63                               2,270,648.90
    49
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    7、 对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    本企业      本企业在
    被投资单    持股        被投资单       期末资产总          期末负债总    期末净资产       本期营业收       本期净利
    位名称      比例        位表决权           额                  额          总额             入总额           润
    (%)       比例(%)
    一、合营企业
    二、联营企业
    莆田市莆
    辉方显光
    21.10        21.10     19,619,563.81     9,659,151.86     9,960,411.95    2,843,671.77      54,945.41
    电子有限
    公司
    8、 长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资      在被投资
    被投资单
    投资成本         期初余额     增减变动         期末余额      减值准备      单位持股      单位表决
    位
    比例          权比例
    莆田市莆
    辉方显光
    2,130,000.00    2,251,730.37    11,593.48     2,263,323.85                       21.10       21.10
    电子有限
    公司
    9、 固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额                 本期增加                本期减少            期末账面余额
    一、账面原值合
    578,434,635.46                  43,760,867.86      236,632,490.74        385,563,012.58
    计:
    其中:房屋及建
    146,438,949.29                  20,755,380.74       95,259,386.08           71,934,943.95
    筑物
    机器设备             347,768,717.17                  22,929,039.15       69,890,609.08        300,807,147.24
    运输工具                  9,023,341.16                        0.00        3,052,679.00            5,970,662.16
    11,617,210.92                     57,090.61       11,619,301.40               55,000.13
    56,798,279.72                      9,914.53       56,808,194.25                    0.00
    6,788,137.20                    9,442.83               2,320.93         6,795,259.10
    本期
    本期计提
    新增
    二、累计折旧合           244,223,169.54                  31,224,964.60      125,069,862.28        150,378,271.86
    50
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    计:
    其中:房屋及建
    48,480,804.70              2,931,158.11     38,034,040.02       13,377,922.79
    筑物
    机器设备          150,170,804.89             23,832,083.15     43,601,524.76      130,401,363.28
    运输工具            5,636,867.46              1,821,884.47      3,848,810.95        3,609,940.98
    8,484,129.00                  160,253.36    8,624,177.93           20,204.43
    28,727,912.26              2,231,075.43     30,958,987.69                0.00
    2,722,651.23                  248,510.08           2,320.93     2,968,840.38
    三、固定资产账
    334,211,465.92              /                    /              235,184,740.72
    面净值合计
    其中:房屋及建
    97,958,144.59              /                    /               58,557,021.16
    筑物
    机器设备          197,597,912.28              /                    /              170,405,783.96
    运输工具            3,386,473.70              /                    /                2,360,721.18
    3,133,081.92              /                    /                   34,795.70
    28,070,367.46              /                    /                        0.00
    4,065,485.97              /                    /                3,826,418.72
    四、减值准备合
    645,118.49              /                    /                 142,500.00
    计
    其中:房屋及建
    0.00             /                    /                        0.00
    筑物
    机器设备              341,913.87              /                    /                 142,500.00
    运输工具                     0.00             /                    /                        0.00
    118,346.21              /                    /                        0.00
    184,858.41              /                    /                        0.00
    0.00             /                    /                        0.00
    五、固定资产账
    333,566,347.43              /                    /              235,042,240.72
    面价值合计
    其中:房屋及建
    97,958,144.59              /                    /               58,557,021.16
    筑物
    机器设备          197,255,998.41              /                    /              170,263,283.96
    运输工具            3,386,473.70              /                    /                2,360,721.18
    3,014,735.71              /                    /                   34,795.70
    27,885,509.05              /                    /                        0.00
    4,065,485.97              /                    /                3,826,418.72
    51
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    10、 在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    项目
    账面余额         减值准备       账面净值          账面余额           减值准备          账面净值
    在建工程      21,353,934.35                   21,353,934.35    117,418,875.20                    117,418,875.20
    11、 无形资产:
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初账面余额              本期增加                  本期减少            期末账面余额
    一、账面原值合计              65,599,414.36           7,125,245.68           56,519,216.36        16,205,443.68
    土地使用权                    65,599,414.36           7,125,245.68           56,519,216.36        16,205,443.68
    二、累计摊销合计               4,583,294.52            655,192.08             4,333,139.32             905,347.28
    土地使用权                     4,583,294.52            655,192.08             4,333,139.32             905,347.28
    三、无形资产账面
    61,016,119.84           6,470,053.60           52,186,077.04        15,300,096.40
    净值合计
    土地使用权                    61,016,119.84           6,470,053.60           52,186,077.04        15,300,096.40
    四、减值准备合计
    土地使用权
    五、无形资产账面
    61,016,119.84           6,470,053.60           52,186,077.04        15,300,096.40
    价值合计
    土地使用权                    61,016,119.84           6,470,053.60           52,186,077.04        15,300,096.40
    本期摊销额:655,192.08 元。
    12、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                                     期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                                  473,353.70                               443,054.34
    小计                                                          473,353.70                               443,054.34
    13、 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目           期初账面余额             本期增加                                          期末账面余额
    转回          转销
    一、坏账准备            14,309,793.44            691,075.10                    12,190,196.45          2,810,672.09
    二、存货跌价准
    2,174,095.43          3,346,951.10                    3,250,397.63          2,270,648.90
    备
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    52
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    资减值准备
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    645,118.49                                       502,618.49         142,500.00
    值准备
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计            17,129,007.36         4,038,026.20                 15,943,212.57       5,223,820.99
    14、 短期借款:
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 期末数                            期初数
    质押借款                                              110,520,789.21                     149,006,738.91
    抵押借款                                              246,744,576.00                     201,000,000.00
    合计                                     357,265,365.21                     350,006,738.91
    15、 应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类                                 期末数                            期初数
    商业承兑汇票                                           20,000,000.00                         6,000,000.00
    合计                                      20,000,000.00                         6,000,000.00
    16、 应付账款:
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    53
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    17、 预收账款:
    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    18、 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初账面余额           本期增加           本期减少       期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           2,285,393.68     38,808,971.81         39,768,914.63        1,325,450.86
    二、职工福利费                         311,623.41         1,912,880.34       1,927,537.84         296,965.91
    三、社会保险费                                            7,936,029.28       7,936,029.28
    其中:1.医疗保险费                                   2,087,648.61       2,087,648.61
    2.基本养老保险费                                4,850,640.52       4,850,640.52
    3.年金缴费(补充养老
    35,333.92          35,333.92
    保险)
    4.失业保险费                                     603,322.07         603,322.07
    5.工伤保险费                                     164,813.62         164,813.62
    6.生育保险费                                     194,270.54         194,270.54
    四、住房公积金                          61,502.00          534,449.21         595,951.21
    五、辞退福利                                                24,909.00          24,909.00
    六、其他
    工会经费                               595,143.73          322,983.66         743,403.02          174,724.37
    职工教育经费                           604,100.61          510,123.71        1,104,322.58            9,901.74
    合计                   3,857,763.43     50,050,347.01         52,101,067.56        1,807,042.88
    19、 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                                 期初数
    增值税                                                -1,732,704.70                              7,233,168.56
    营业税                                                      54,558.20                             864,106.68
    企业所得税                                            19,386,770.14                              7,440,175.95
    个人所得税                                                1,058,189.44                            926,533.42
    城市维护建设税                                             467,353.82                             494,880.14
    印花税                                                      15,237.71                              10,851.88
    教育费附加                                                 302,123.31                             270,248.43
    地方教育费                                                   1,165.03                              15,515.61
    其他税费                                                  3,454,950.18                           2,983,898.86
    合计                                     23,007,643.13                          20,239,379.53
    54
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    20、 应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                    期末数                                 期初数
    短期借款应付利息                                                329,190.71                                328,454.96
    合计                                              329,190.71                                328,454.96
    21、 应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                         期末数                      期初数                 超过 1 年未支付原因
    应付股利                                    320,000.00
    合计                             320,000.00                                                /
    22、 其他应付款:
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    的款项。
    23、 预计负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数               本期增加                本期减少                 期末数
    未决诉讼                     5,936,794.70                                                             5,936,794.70
    合计                  5,936,794.70                                                             5,936,794.70
    24、 长期借款:
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                                    期末数                                 期初数
    信用借款                                                       6,000,000.00                           6,000,000.00
    合计                                             6,000,000.00                           6,000,000.00
    25、 专项应付款:
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初数            本期增加         本期减少              期末数           备注说明
    国债专项资金             6,000,000.00                                            6,000,000.00
    合计                6,000,000.00                                            6,000,000.00               /
    26、 其他非流动负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末账面余额                         期初账面余额
    中央预算内资金                                                           0.00                         8,490,000.00
    合计                                                   0.00                         8,490,000.00
    55
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    27、 股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数          发行新                   公积金                                       期末数
    送股                     其他           小计
    股                     转股
    股份总
    117,000,000.00                                                                        117,000,000.00
    数
    28、 资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数              本期增加                本期减少              期末数
    资本溢价(股本溢价)          194,964,607.76                                 62,387,743.77       132,576,863.99
    其他资本公积                   25,555,496.28                                                      25,555,496.28
    合计               220,520,104.04                                 62,387,743.77       158,132,360.27
    29、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数                 本期增加             本期减少                  期末数
    法定盈余公积                12,568,212.35                                                         12,568,212.35
    储备基金                     6,872,345.32                                                          6,872,345.32
    企业发展基金                 5,497,876.25                                                          5,497,876.25
    合计                 24,938,433.92                                                         24,938,433.92
    30、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额                        提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                 -34,959,226.74                       /
    调整后 年初未分配利润                                   -34,959,226.74                       /
    加:本期归属于母公司所有者的
    35,452,875.66                    /
    净利润
    应付普通股股利                                            480,000.00
    期末未分配利润                                                 13,648.92                     /
    31、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                               上期发生额
    主营业务收入                                            532,619,428.91                           446,677,059.58
    其他业务收入                                                65,379,841.29                         20,787,188.74
    营业成本                                                439,769,558.63                           392,023,915.98
    56
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                       上期发生额
    行业名称
    营业收入              营业成本                营业收入                 营业成本
    工业                      527,387,279.11        395,421,018.96           444,775,615.58          372,203,302.67
    餐饮客房服务                5,232,149.80            3,248,113.74              1,901,444.00         1,241,255.80
    合计               532,619,428.91        398,669,132.70           446,677,059.58          373,444,558.47
    (3)主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                 上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本             营业收入             营业成本
    ITO 导电膜玻璃         179,644,386.82      109,061,747.95       116,614,368.77        94,479,409.77
    浮法玻璃               151,262,218.16      163,777,065.34        198,959,113.11      174,685,979.44
    新材料                 196,480,674.13      122,582,205.67       123,013,140.56        97,823,556.73
    手机模组                         0.00                  0.00        6,188,993.14        5,214,356.73
    餐饮客房服务             5,232,149.80        3,248,113.74          1,901,444.00        1,241,255.80
    合计            532,619,428.91      398,669,132.70       446,677,059.58       373,444,558.47
    (4)主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                上期发生额
    地区名称
    营业收入           营业成本             营业收入              营业成本
    境内销售              501,270,477.67    379,637,247.10        412,733,362.30         345,743,709.78
    境外销售               31,348,951.24     19,031,885.60          33,943,697.28         27,700,848.69
    合计           532,619,428.91    398,669,132.70        446,677,059.58         373,444,558.47
    32、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  本期发生额                      上期发生额                   计缴标准
    营业税                                   562,566.42                      98,927.20     按照应纳税营业额
    城市维护建设税                           612,328.58                     739,080.81     按照应纳流转税额
    教育费附加                               455,544.58                     423,349.41     应纳流转税额
    其他税费                                      286.05
    合计                         1,630,725.63                  1,261,357.42                 /
    33、 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                               上期发生额
    利息支出                                                      14,148,760.40                       10,770,558.39
    合计                                           14,148,760.40                       10,770,558.39
    57
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    34、 投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额            上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                           11,593.48              6,308.79
    合计                                         11,593.48              6,308.79
    35、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                  上期发生额
    一、坏账损失                                              394,075.10               -4,329,565.04
    二、存货跌价损失                                        3,346,951.10
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                  3,741,026.20               -4,329,565.04
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                  本期发生额               上期发生额
    的金额
    非流动资产处置利得合
    486,618.93                 34,000.00                 486,618.93
    计
    其中:固定资产处置利
    486,618.93                 34,000.00                 486,618.93
    得
    债务重组利得                                                     800,000.00
    政府补助                             6,942,368.05                744,167.14             6,942,368.05
    其他利得                                22,464.22                243,114.00                  22,464.22
    合计                      7,451,451.20               1,821,281.14            7,451,451.20
    58
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    36、 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损
    项目                 本期发生额               上期发生额
    益的金额
    非流动资产处置损失合计               155,637.42                   10,350.25
    其中:固定资产处置损失               155,637.42                   10,350.25
    对外捐赠                                                          52,900.00
    其他支出                            1,296,929.42                 255,046.51
    合计                     1,452,566.84                 318,296.76
    37、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                      21,609,664.04                4,604,848.37
    递延所得税调整                                           -30,299.36                  765,723.97
    合计                                21,579,364.68                5,370,572.34
    38、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    归属于普通股股东的净利润   35,452,875.66     20,202,667.42
    期初股本总额               117,000,000.00   117,000,000.00
    本期增加股本                      -           -
    本期增加股本月份                  -           -
    本期减少股本                      -           -
    本期减少股本月份                  -           -
    当期普通股加权平均数       117,000,000.00   117,000,000.00
    基本每股收益                   0.303         0.1727
    39、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                               本期金额               上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                     74,688,814.04           26,880,859.28
    加:资产减值准备                                            3,741,026.20            -4,329,565.04
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    24,077,459.47           20,141,691.40
    折旧
    无形资产摊销                                                    675,192.08            655,192.08
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    23,367.50
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    59
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    财务费用(收益以“-”号填列)                    14,044,783.93        10,412,888.60
    投资损失(收益以“-”号填列)                       -11,593.48            -6,308.79
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)             -30,299.36          452,917.98
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                 -26,565,268.76       -33,648,278.43
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)       -50,069,152.74       -83,347,954.35
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)       -20,289,517.81        53,233,143.23
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                        20,261,443.57        -9,532,046.54
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                   108,243,184.44        70,373,328.53
    减:现金的期初余额                               119,566,506.07       172,283,349.17
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                         -11,323,321.63      -101,910,020.64
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                       期末数              期初数
    一、现金                                         108,243,184.44     119,566,506.07
    其中:库存现金                                      243,477.35           78,555.92
    可随时用于支付的银行存款                  107,999,707.09     119,487,950.15
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                     108,243,184.44     119,566,506.07
    60
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (七) 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司对     母公司对      本企
    母公司名    企业      注册    法人     业务      注册资        本企业的     本企业的      业最      组织机构
    称        类型        地    代表     性质        本          持股比例     表决权比      终控        代码
    (%)          例(%)       制方
    中 国
    安徽华光                               光 电
    国 有                                                                         建 筑
    光电材料                               材 料
    独 资     蚌埠     彭寿                 20,318          33.85        33.85    材 料     100000489
    科技集团                               研 究
    公司                                                                          集 团
    有限公司                               制造
    公司
    2、 本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    持股    表决权
    企业类                法人代        业务      注册资                          组织机构
    子公司全称                   注册地                                        比例    比例
    型                    表          性质        本                              代码
    (%)       (%)
    安徽省蚌埠华
    有 限 责   安徽省                   生 产     1,480 万
    益导电膜玻璃                            关长文                                 75         75     61035990X
    任公司     蚌埠市                   销售         美元
    有限公司
    上海安兴玻璃       有 限 责   上海市                   玻 璃
    谢堃                         100       90         90     729521353
    科技有限公司       任公司     宝山区                   销售
    蚌埠市方兴假
    有 限 责   安徽省                   酒 店
    日酒店有限责                            冯金宝                   1,752.45   65.76       65.76    744869286
    任公司     蚌埠市                   服务
    任公司
    蚌埠方圆光电       有 限 责   安徽省                   生 产
    李蓓蓓                     3,000       70         70     769032511
    科技有限公司       任公司     蚌埠市                   销售
    蚌埠中恒新材
    有 限 责   安徽省                   生 产
    料科技有限责                            陈阿琴                   1,000.00      60         60     66945453-0
    任公司     蚌埠市                   销售
    任公司
    蚌埠华洋粉体       有 限 责   安徽省                   生 产
    陈阿琴                   1,000.00     100        100     14988975-x
    技术有限公司       任公司     蚌埠市                   销售
    蚌埠中凯电子       有 限 责   安徽省                   生 产
    陈阿琴                    500.00      100        100     66621104-x
    材料有限公司       任公司     蚌埠市                   销售
    61
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、 本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    本企业在
    本企业
    被投资单位     企业                                        注册                 被投资单
    注册地    法人代表   业务性质                持股比                 组织机构代码
    名称        类型                                        资本                 位表决权
    例(%)
    比例(%)
    一、合营企业
    二、联营企业
    莆田市莆辉
    外 商
    方显光电子             莆田市     钟喜民     制造业                   21.10         21.10   75736929-9
    投资
    有限公司
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名                                       期末净资产总       本期营业收入
    期末资产总额     期末负债总额                                              本期净利润
    称                                                 额                 总额
    一、合营企业
    二、联营企业
    莆田市莆辉方
    显光电子有限      19,619,563.81    9,659,151.86       9,960,411.95      2,843,671.77              54,945.41
    公司
    4、 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称              其他关联方与本公司关系                      组织机构代码
    蚌埠兴科玻璃有限公司              母公司的全资子公司                         711722616
    安徽蚌埠创新实业有限公司          母公司的全资子公司                         705074341
    莱阳长城安全玻璃有限公司          母公司的全资子公司                         16980289-3
    蚌埠时代塑业有限公司              母公司的全资子公司                         711720733
    安徽方显新型材料有限公司          母公司的控股子公司                         75681254-3
    芜湖东峰玻璃有限公司              母公司的全资子公司                         74894715-7
    上海珠光工贸有限公司              母公司的全资子公司                         13398729-1
    莆田市莆辉方显光电子有限公
    其他                                       75736929-9
    司
    蚌埠市城市投资控股有限公司        其他                                       73498334-1
    洛玻集团龙海电子玻璃有限公
    其他                                       77650338-5
    司
    蚌埠玻璃工业设计研究院            其他                                       485222428
    中国建材国际工程集团有限公
    其他                                       10201628-1
    司
    安徽瑞泰新材料科技有限公司        其他                                       672610389
    都江堰瑞泰科技有限公司            其他                                       79782310X
    瑞泰科技股份有限公司              其他                                       400001045
    瑞泰科技股份有限公司湘潭分
    其他
    公司
    62
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    深圳市凯盛工程科技有限公司       其他                                   73627908-3
    蚌埠化工机械制造有限公司         其他                                   14990020-x
    蚌埠兴业化工机械设备安装有
    其他                                   70491578-6
    限公司
    5、 关联交易情况
    (1) 采购商品/接受劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                    上期发生额
    关联交易定
    关联交易内                                     占同类交易                      占同类交
    关联方                    价方式及决
    容                             金额        金额的比例          金额        易金额的
    策程序
    (%)                         比例(%)
    洛玻集团龙
    海电子玻璃   采购商品       市场价格       63,107,951.98           90.00    27,520,226.93        71.51
    有限公司
    中国建材国
    际工程集团   接受劳务       市场价格       61,130,000.00          100.00
    有限公司
    蚌埠玻璃工
    业设计研究   接受劳务       市场价格       26,782,812.00           21.94
    院
    蚌埠玻璃工
    业设计研究   接受劳务       市场价格           976,348.33          11.48
    院
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                    上期发生额
    关联交易定
    关联交易                                     占同类交易                      占同类交易
    关联方                    价方式及决
    内容                           金额        金额的比例         金额         金额的比例
    策程序
    (%)                           (%)
    蚌埠兴科玻
    销售玻璃       市场价格        2,206,894.26            1.44    3,064,889.20          1.54
    璃有限公司
    莆田市莆辉
    方显光电子   销售玻璃       市场价格                    0                    467,905.98           0.40
    有限公司
    都江堰瑞泰
    科技有限公   销售产品       市场价格        6,762,427.23            2.87
    司
    安徽瑞泰新
    材料科技有   销售产品       市场价格           222,222.20           0.09
    限公司
    瑞泰科技股   销售产品       市场价格        1,166,666.62            0.49
    63
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    份有限公司
    湘潭分公司
    瑞泰科技股
    销售产品       市场价格                                            5,000,000.16           3.81
    份有限公司
    (2) 关联租赁情况
    公司承租情况表:
    单位:元 币种:人民币
    租赁资产                                                年度确认的租
    出租方名称        承租方名称                      租赁起始日           租赁终止日
    种类                                                      赁费
    安徽华光光电
    安徽方兴科技                                        2011 年 12 月 31
    材料科技集团                        办公楼        2011 年 1 月 1 日                             50,000.00
    股份有限公司                                        日
    有限公司
    蚌埠玻璃工业      蚌埠中凯电子
    房产          2011 年 1 月 1 日   2011 年 6 月 30 日       457,920.00
    设计研究院        材料有限公司
    蚌埠中恒新材
    蚌埠玻璃工业
    料科技有限责      房产          2011 年 1 月 1 日   2011 年 6 月 30 日       457,920.00
    设计研究院
    任公司
    蚌埠玻璃工业      蚌埠华洋粉体
    房产          2011 年 1 月 1 日   2011 年 6 月 30 日       535,680.00
    设计研究院        技术有限公司
    (3) 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否履
    担保方                       被担保方                 担保金额              担保期限
    行完毕
    2011 年 5 月 27 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司              2,800.00                                否
    2011 年 11 月 27 日
    2011 年 5 月 25 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司              2,000.00                                否
    2011 年 11 月 24 日
    蚌埠玻璃工业设计研究                                                          2011 年 5 月 20 日~
    安徽方兴科技股份有限公司              2,000.00                                否
    院                                                                            2012 年 5 月 20 日
    蚌埠玻璃工业设计研究                                                          2011 年 6 月 2 日~
    安徽方兴科技股份有限公司              2,000.00                                否
    院                                                                            2011 年 12 月 1 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司                812.50                                否
    2012 年 3 月 21 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司                812.50                                否
    2012 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司                812.50                                否
    2013 年 2 月 21 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司                812.50                                否
    2013 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司                812.50                                否
    2014 年 3 月 21 日
    64
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司       812.50                           否
    2014 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司       812.50                           否
    2015 年 3 月 21 日
    2011 年 3 月 2 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司       812.50                           否
    2015 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2012 年 3 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2012 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2013 年 3 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2013 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2014 年 3 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2014 年 9 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2015 年 3 月 21 日
    2011 年 3 月 30 日~
    中国建筑材料集团公司     安徽方兴科技股份有限公司    408.85625                           否
    2015 年 9 月 21 日
    蚌埠玻璃工业设计研究     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2010 年 11 月 28 日~
    1,000.00                           否
    院                       限公司                                  2011 年 11 月 27 日
    安徽方兴科技股份有限     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2010 年 12 月 28 日~
    2,000.00                           否
    公司                     限公司                                  2012 年 12 月 27 日
    中国建材集团、蚌埠城     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2010 年 7 月 27 日~
    1,900.00                           否
    投公司                   限公司                                  2011 年 7 月 26 日
    中国建材集团、蚌埠城     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2010 年 8 月 6 日~
    1,600.00                           否
    投公司                   限公司                                  2011 年 8 月 5 日
    中国建材集团、蚌埠城     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2010 年 8 月 18 日~
    1,500.00                           否
    投公司                   限公司                                  2011 年 8 月 17 日
    蚌埠玻璃工业设计研究     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2011 年 6 月 16 日~
    2,000.00                           否
    院                       限公司                                  2012 年 6 月 15 日
    安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2010 年 10 月 8 日~
    中国建筑材料集团公司                                  1,000.00                           否
    限公司                                  2011 年 10 月 7 日
    安徽方兴科技股份有限     安徽蚌埠华益导电膜玻璃有                2011 年 3 月 2 日~
    3,500.00                           否
    公司                     限公司                                  2012 年 3 月 1 日
    蚌埠玻璃工业设计研究     蚌埠中恒新材料科技有限责                2011 年 4 月 20 日~
    297 万美元                           否
    院                       任公司                                  2011 年 8 月 2 日
    蚌埠玻璃工业设计研究     蚌埠中恒新材料科技有限责                2011 年 1 月 17 日~
    336 万美元                           否
    院                       任公司                                  2011 年 7 月 15 日
    蚌埠玻璃工业设计研究     蚌埠中恒新材料科技有限责   40.08 万美   2011 年 6 月 10 日~    否
    65
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    院                          任公司                                         元   2011 年 8 月 15 日
    蚌埠玻璃工业设计研究        蚌埠中恒新材料科技有限责                            2011 年 6 月 24 日~
    430 万美元                               否
    院                          任公司                                              2011 年 9 月 24 日
    蚌埠玻璃工业设计研究                                                            2010 年 9 月 25 日~
    蚌埠华洋粉体技术有限公司                 700.00                               否
    院                                                                              2011 年 9 月 25 日
    蚌埠玻璃工业设计研究                                                            2011 年 3 月 31 日~
    蚌埠华洋粉体技术有限公司                2,000.00                              否
    院                                                                              2012 年 3 月 30 日
    (4) 关联方资金拆借
    单位:元 币种:人民币
    关联方                  拆借金额                 起始日                    到期日             说明
    拆入
    蚌埠玻璃工业设计研究院            7,000,000.00      2011 年 1 月 27 日        2012 年 1 月 26 日
    (5) 其他关联交易
    注:本报告期内公司按同期银行贷款利率计提应付蚌埠玻璃工业设计研究院拆入资金占用费
    5,399,192.76 元。
    6、 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末                               期初
    项目名称           关联方
    账面余额            坏账准备         账面余额          坏账准备
    蚌埠市时代塑业
    应收账款                                                                      6,745.00
    有限公司
    蚌埠兴科玻璃有
    应收账款                                                                   7,860,037.10
    限公司
    莱阳长城安全玻
    应收账款                                                                   2,537,132.69      2,537,132.69
    璃有限公司
    安徽方显新型材
    应收账款                                                                   2,908,138.82      2,908,138.82
    料有限公司
    芜湖东峰玻璃有
    应收账款                                                                   4,091,176.10      4,091,176.10
    限公司
    莆田市莆辉方显
    应收账款                              2,975,039.06        168,316.36       2,975,039.06        168,316.36
    光电子有限公司
    洛玻集团龙海电
    预付账款                              3,014,402.02                          193,327.70
    子玻璃有限公司
    蚌埠玻璃工业设
    其他应收款                            4,839,400.00
    计研究院
    蚌埠化工机械制
    预付账款                               260,680.00                           260,680.00
    造有限公司
    蚌埠玻璃工业设
    应收票据                               400,000.00
    计研究院
    66
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    深圳凯盛科技工
    应收账款                                    24,003.68                                     24,003.68
    程技术有限公司
    中国建材国际工
    应收账款                               180,000.40       1,800.00       180,000.40          1,800.00
    程集团有限公司
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                   关联方                期末账面余额          期初账面余额
    中国建材国际工程集团
    应付账款                                                                             15,000,000.00
    有限公司
    蚌埠玻璃工业设计研究
    其他应付款                                                                          175,796,025.99
    院
    其他应付款                蚌埠时代塑业有限公司                                            2,000.00
    其他应付款                上海珠光工贸有限公司                110,000.21               110,000.21
    安徽华光光电材料科技
    其他应付款                                                                            1,215,962.19
    集团有限公司
    蚌埠玻璃工业设计研究
    应付账款                                                     3,001,225.1              1,133,356.00
    院
    蚌埠兴业化工机械设备
    应付账款                                                       54,800.00                 54,800.00
    安装有限公司
    中国建材国际工程集团
    其他应付款                                                    249,452.77
    有限公司
    蚌埠玻璃工业设计研究
    其他应付款                                                  4,948,738.70              4,048,855.24
    院
    蚌埠玻璃工业设计研究
    其他应付款                                                 14,448,547.81             13,728,099.48
    院
    (八) 股份支付:
    无
    (九) 或有事项:
    无
    (十) 承诺事项:
    无
    (十一) 其他重要事项:
    1、 非货币性资产交换
    2、企业合并
    本公司于 2010 年 2 月 1 日召开 2010 年第一次临时股东大会审议批准了公司重大资产置
    换暨关联交易事项,内容为:以 2009 年 8 月 31 日为交易基准日, 蚌埠玻璃工业设计研究院
    以其持有的中恒公司 60%的股权、华洋公司 100%的股权、中凯公司 100%的股权以及部分
    土地使用权、房屋与本公司浮法玻璃业务相关资产和负债进行置换。
    67
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    根据中企华资产评估公司出具的相关资产评估报告的资产评估结果,确定本公司置入资
    产交易价格为 12,069.68 万元,置出资产交易价格为 11,985.94 万元。
    2011 年 5 月 27 日,中国证监会以《关于核准安徽方兴科技股份有限公司重大资产重组
    方案的批复》(证监许可{2011}822 号)文,核准了本次重大资产置换。
    经交易双方协商,以 2011 年 6 月 30 日作为本次重大资产置换的交割审计基准日。根据
    交易双方关于过渡期损益的约定,及大信会计师事务所出具的审计报告置入资产的交易价格
    仍为 12,069.68 万元不变,而置出资产的交易价格由 11,985.94 万元调整到 12,553.62 万元,
    蚌埠院已于 2011 年 7 月 20 日,向方兴科技支付了 483.94 万元的交易差价。
    截止目前,本次重大资产置换置入资产和置出资产的交割手续已经办理完毕;置入方
    兴科技的中恒公司、华洋公司、中凯公司的股权已经过户至方兴科技名下;置入及置出的土
    地使用权和房产过户手续正在办理之中,其后续过户手续的办理不存在法律障碍。方兴科技
    已经将本次重大资产置换置出资产和负债移交给蚌埠玻璃工业设计研究院的全资子公司华
    光集团,与置出资产相关的方兴科技员工均已与方兴科技解除了劳动关系并由华光集团接
    收。方兴科技与蚌埠院已经根据交割基准日的资产审计情况完成了现金对价净额交收。本次
    重大资产置换实施工作已经实质完成。
    (十二) 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                        期初数
    账面余额             坏账准备           账面余额                   坏账准备
    种类
    比例            比例                    比例
    金额                  金额              金额                       金额      比例(%)
    (%)             (%)                     (%)
    单项金额
    重大并单
    项计提坏                                                  9,536,447.61    23.25    9,536,447.61      100.00
    账准备的
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按账龄分
    9,503,730.67    23.18     233,421.84         2.46
    析法计提
    按其他组
    25,162,736.03    100.00                 20,055,418.42    48.91
    合计提
    组合小计         25,162,736.03    100.00                 29,559,149.09    72.09     233,421.84         0.79
    单项   金   额
    虽不   重   大
    但单   项   计
    1,912,829.32     4.66    1,912,829.32      100.00
    提坏   账   准
    备的   应   收
    账款
    合计           25,162,736.03      /              /     41,008,426.02     /      11,682,698.77       /
    68
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    账龄                  账面余额                                                账面余额
    坏账准备                                          坏账准备
    金额               比例(%)                           金额             比例(%)
    1 年以内小
    7,197,321.77             75.73         71,973.22
    计
    1至2年                                                              2,306,408.90             24.27     161,448.62
    合计                                                             9,503,730.67            100.00     233,421.84
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                            账面余额                                   坏账准备
    其他不计提(关联方)                                        25,162,736.03
    合计                                         25,162,736.03
    (2) 本报告期实际核销的应收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    是否因关联交易产
    单位名称            应收账款性质            核销金额               核销原因
    生
    芜湖东峰玻璃有                                                   公司已被被吊销营
    货款                      4,091,176.10                                是
    限公司                                                           业执照
    安徽方显新型材                                                   公司已被被吊销营
    货款                      2,908,138.82                                是
    料有限公司                                                       业执照
    莱阳长城安全玻                                                   公司已被被吊销营
    货款                      2,537,132.69                                是
    璃有限公司                                                       业执照
    合计                   /                  9,536,447.61                 /                         /
    (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称            与本公司关系                金额                    年限
    的比例(%)
    上海安兴玻璃科技
    控股子公司               25,162,736.03      1-2 年                                   100.00
    有限公司
    合计                      /               25,162,736.03                    /
    69
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    账面余额                 坏账准备                  账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                      比例                     比例                       比例
    金额                        金额                     金额                         金额
    (%)                       (%)                      (%)                        (%)
    单项金额
    重大并单
    项计提坏
    2,590,152.68      100.00    2,590,152.68
    账准备的
    其他应收
    账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄分
    330,756.43       0.49     27,100.78        8.19
    析法计提
    按其他组
    74,734,536.81                                        67,166,733.51     99.51
    合计提
    组合小计      74,734,536.81                                        67,497,489.94    100.00     27,100.78        0.04
    合计       77,324,689.49        /       2,590,152.68     /      67,497,489.94      /        27,100.78         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                      期初数
    账龄                   账面余额                                        账面余额
    坏账准备                                      坏账准备
    金额             比例(%)                      金额          比例(%)
    1 年以内小计                                                         266,369.44            80.53            2,663.69
    1至2年                                                                 3,386.99              1.02            237.09
    2至3年                                                                25,000.00              7.56           5,000.00
    3至4年                                                                28,000.00              8.47          11,200.00
    5 年以上                                                               8,000.00              2.42           8,000.00
    合计                                                          330,756.43           100.00           27,100.78
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                                 账面余额                              坏账准备
    其他不计提                                                 74,734,536.81
    合计                                        74,734,536.81
    70
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                     期初数
    单位名称
    金额             计提坏帐金额             金额           计提坏帐金额
    蚌埠玻璃工业设计研究院              4,839,400.00
    合计                     4,839,400.00
    3、 长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投
    本期   在被投
    资单位
    计提   资单位
    被投资单位        投资成本       期初余额         增减变动         期末余额        减值准备                          表决权
    减值   持股比
    比例
    准备   例(%)
    (%)
    安徽蚌埠华
    益导电膜玻      44,949,413.05   44,949,413.05                     44,949,413.05                                75        75
    璃有限公司
    上海安兴玻
    璃科技有限        900,000.00      900,000.00                        900,000.00                                 90        90
    公司
    蚌埠市方兴
    假日酒店有      11,524,111.00   11,524,111.00                     11,524,111.00                              65.76    65.76
    限责任公司
    蚌埠方圆光
    电科技有限      21,000,000.00   21,000,000.00                     21,000,000.00   21,000,000.00                70        70
    公司
    蚌埠中恒新
    材料科技有      78,288,227.90                    78,288,227.90    78,288,227.90                              60.00    60.00
    限责任公司
    蚌埠华洋粉
    体技术有限      18,789,251.02                    18,789,251.02    18,789,251.02                             100.00   100.00
    公司
    蚌埠中凯电
    子材料有限        699,297.24                       699,297.24       699,297.24                              100.00   100.00
    公司
    71
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投
    本期            在被投
    资单位
    被投资单                                      增减变                       减值    计提   现金     资单位
    投资成本        期初余额                    期末余额                                         表决权
    位                                            动                         准备    减值   红利     持股比
    比例
    准备            例(%)
    (%)
    莆田市方
    显光电科
    2,130,000.00    2,251,730.37    11,593.48    2,263,323.85                               21.10      21.10
    技有限公
    司
    4、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额                                 上期发生额
    主营业务收入                                            153,645,918.98                          194,142,584.28
    其他业务收入                                               2,991,950.78                           3,240,538.55
    营业成本                                                169,416,698.24                          174,536,746.36
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                  上期发生额
    行业名称
    营业收入              营业成本             营业收入               营业成本
    工业                        153,645,918.98     166,377,945.59           194,142,584.28          170,772,820.44
    合计               153,645,918.98     166,377,945.59           194,142,584.28          170,772,820.44
    5、 投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额              上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                              6,000,000.00            3,000,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                                  11,593.48                  6,308.79
    合计                                         6,011,593.48            3,006,308.79
    6、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                                本期金额                     上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                          -36,889,012.55                 6,960,420.89
    加:资产减值准备                                                     5,586,026.00               -277,589.55
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    12,081,717.40                9,637,052.25
    折旧
    72
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    无形资产摊销                                         585,192.08             565,192.08
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    23,367.5
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                      7,617,970.58          5,110,333.90
    投资损失(收益以“-”号填列)                     -6,011,593.48          -3,006,308.79
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                   56,387,742.86          2,472,871.31
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         22,093,784.99       -32,340,810.82
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)        -75,596,471.70          4,576,959.89
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                        -14,144,643.82          -6,278,511.34
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                     26,757,327.37          3,927,945.75
    减:现金的期初余额                                  8,223,926.73       114,963,501.30
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                           18,533,400.64      -111,035,555.55
    (十三) 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  金额
    非流动资产处置损益                                                          330,981.51
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
    6,892,368.05
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -1,224,465.20
    所得税影响额                                                               -587,343.20
    少数股东权益影响额(税后)                                                -1,737,207.60
    合计                                         3,674,333.56
    73
    安徽方兴科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收                    每股收益
    报告期利润
    益率(%)            基本每股收益          稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    10.27             0.303
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    8.49            0.2716
    公司普通股股东的净利润
    八、 备查文件目录
    1、 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:关长文
    安徽方兴科技股份有限公司
    2011 年 8 月 26 日
    74