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2020年06月01日 星期一

凯盛科技(600552)公告正文

*ST方 兴:2007年度报告摘要

公告日期:2008-03-01

股票简称:*ST方兴               股票代码:600552

            安徽方兴科技股份有限公司2007年度报告摘要
    
    1重要提示
    1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2董事韩高荣,因公事未能出席,委托董事夏宁代为表决。
    1.3安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.4公司负责人夏宁,主管会计工作负责人倪世臻及会计机构负责人(会计主管人员)营道德应当声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    2公司基本情况简介
    2.1基本情况简介
    
    股票简称                                       *ST方兴
    股票代码                                       600552
    上市交易所                                     上海证券交易所
    注册地址和办公地址                             安徽省蚌埠市涂山路767号
    邮政编码                                       233054
    公司国际互联网网址                             http://www.fangxingkj.com
    电子信箱                                       fxkj@fangxingkj.com
    
    2.2联系人和联系方式
    
    董事会秘书                           证券事务代表
    姓名        黄晓婷                                周瑛钰
    联系地址      安徽省蚌埠市涂山路767号               安徽省蚌埠市涂山路767号
    电话        0552-4077780                          0552-4077780
    传真        0552-4077780                          0552-4077780
    电子信箱      chch0254@sina.com                     nicebee3780@sina.com
    
    3会计数据和业务数据摘要:
    3.1主要会计数据
    
                                                 单位:元币种:人民币
                                           本年比上年
    主要会计数据                       2007年             2006年                              2005年
                                             增减(%)
    营业收入                                     567,443,334.59     464,499,096.28             22.16     398,053,909.40
    利润总额                                      28,907,212.90     -62,174,787.63            不适用     -93,141,773.50
    归属于上市公司股东的净利润                    24,747,590.68     -68,450,113.15            不适用     -98,385,374.57
    归属于上市公司股东的扣除非经常
      21,926,789.41     -57,378,212.43            不适用     -95,060,709.60
    性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额                    72,544,074.14     -44,087,928.72            不适用     -14,411,736.18
                                           本年末比上
       2007年末           2006年末                            2005年末
                                          年末增减(%)
    总资产                                       771,877,465.91     709,787,747.36              8.75     750,409,617.46
    所有者权益(或股东权益)                     210,350,478.07     167,842,887.39             25.33     234,933,403.26
    
    3.2主要财务指标
    
                                                                 单位:元
                                             本年比上年
    主要财务指标                         2007年        2006年                               2005年
                                               增减(%)
    基本每股收益                                                 0.21        -0.59                 不适用         -0.84
    稀释每股收益
    扣除非经常性损益后的基本每股收益                             0.19        -0.49                 不适用         -0.81
    全面摊薄净资产收益率                                        11.76       -40.78    增加52.54个百分点          -41.88
    加权平均净资产收益率                                        13.73       -33.68    增加47.41个百分点          -34.23
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率                      10.42       -34.19    增加44.61个百分点          -40.46
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
                    12.17       -28.24    增加40.41个百分点          -33.07
    率
    每股经营活动产生的现金流量净额                               0.62        -0.38                 不适用         -0.12
                                          本年末比上年末
              2007年末      2006年末                            2005年末
                                               增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产                               1.80         1.43                  25.87          2.01
    
    非经常性损益项目
    √适用□不适用
    
                                                 单位:元币种:人民币
    非经常性损益项目                                                  金额
    非流动资产处置损益                                                                                   -69,395.34
    计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一
                                                          2,417,835.05
    标准定额或定量享受的政府补助除外
    债务重组损益                                                                                          15,383.90
    除上述各项之外的其他营业外收支净额                                                                     5,182.75
    少数股东损益影响数                                                                                 -520,917.60
    应付福利费冲回                                                                                      972,712.51
    合       计                                                      2,820,801.27
    
    采用公允价值计量的项目
    □适用√不适用
    3.3境内外会计准则差异
    □适用√不适用
    4股本变动及股东情况
    4.1股份变动情况表
    √适用□不适用
    
                                                                 单位:股
    本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后
               公积
    比例      发行    送                                                       比例
    数量                                   金转    其他          小计          数量
    (%)      新股    股                                                       (%)
               股
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人
    49,251,800      42.09                         -1,988,000    -1,988,000      47,263,800     40.39
    持股
    3、其他内资
    148,200       0.13                                                          148,200      0.13
    持股
    其中:
    境内法人持
    148,200       0.13                                                          148,200      0.13
    股
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
    其中:
    境外法人持
    股
    境外自然人
    持股
    有限售条件
    49,400,000      42.22                         -1,988,000    -1,988,000      47,412,000     40.52
    股份合计
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普
    67,600,000      57.78                          1,988,000     1,988,000      69,588,000     59.48
    通股
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    无限售条件
    流通股份合       67,600,000      57.78                          1,988,000     1,988,000      69,588,000     59.48
    计
    三、股份总数    117,000,000     100.00                                                      117,000,000    100.00
    
    限售股份变动情况表
    √适用□不适用
    
                                                                  单位:股
    年初       本年解除      本年增加        年末         限售          解除限售
    股东名称
    限售股数      限售股数      限售股数     限售股数        原因             日期
    安徽华光玻璃集团有限公司        44,311,800     5,850,000                  38,461,800   股权分置     2007年7月18日
    蚌埠玻璃工业设计研究院           1,976,000     1,976,000                           0   股权分置     2007年7月18日
    蚌埠市珠光复合材料有限公司         148,200       148,200                           0   股权分置     2007年7月18日
    浙江大学                         1,976,000     1,976,000                           0   股权分置     2007年7月18日
    蚌埠市建设投资有限公司             988,000       988,000                           0   股权分置     2007年7月18日
    合计                49,400,000    10,938,200                  38,461,800       —              —
    
    4.2股东数量和持股情况
    
                                                                  单位:股
    报告期末股东总数                                                                                              10,621
    前十名股东持股情况
                  持股比例                      持有有限售条    质押或冻结
    股东名称                     股东性质                       持股总数
                      (%)                       件股份数量      的股份数量
    安徽华光玻璃集团有限公司               国有法人                37.87      44,311,800      38,461,800               0
    蚌埠玻璃工业设计研究院                 国有法人                 1.69       1,976,000                            未知
    浙江大学                               国有法人                 0.83         976,000                            未知
    沈阳大客户燃气工程有限公司             境内非国有法人           0.76         885,000                            未知
    刘宝红                                 境内自然人               0.65         765,600                            未知
    佛山市鼎胜房产开发投资有限公司         境内非国有法人           0.58         680,230                            未知
    北京森杰装饰工程设计有限公司           境内非国有法人           0.48         560,000                            未知
    陈翠珊                                 境内自然人               0.37         435,900                            未知
    陈东                                   境内自然人               0.36         415,969                            未知
    辽宁春雷影视文化广告有限公司           境内非国有法人           0.35         413,000                            未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                      持有无限售条件股份数量                       股份种类
    蚌埠玻璃工业设计研究院                                         1,976,000                 人民币普通股
    浙江大学                                                         976,000                 人民币普通股
    沈阳大客户燃气工程有限公司                                       885,000                 人民币普通股
    刘宝红                                                           765,600                 人民币普通股
    第4页
    
    安徽方兴科技股份有限公司2007年度报告摘要
    佛山市鼎胜房产开发投资有限公司                                   680,230                 人民币普通股
    北京森杰装饰工程设计有限公司                                     560,000                 人民币普通股
    陈翠珊                                                           435,900                 人民币普通股
    陈东                                                             415,969                 人民币普通股
    辽宁春雷影视文化广告有限公司                                     413,000                 人民币普通股
    昌顺房屋开发有限公司                                             360,000                 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动关系的说明        未知是否存在关联关系或是一致行动人。
    
    4.3控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
    √适用□不适用
    2007年9月28日本公司的实际控制人蚌埠市城市投资控股有限公司、中国建筑材料集团公司和蚌埠市人民政府三方签署《国有股权无偿划转协议》,蚌埠市城市投资控股有限公司将其持有的本公司控股股东安徽华光玻璃集团有限公司70%的股权无偿划转给中国建筑材料集团公司。转让完成后,中国建筑材料集团公司将成为本公司的实际控制人。
    2008年2月19日国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权[2008]160号文《关于安徽华光玻璃集团有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》,同意中国建筑材料集团公司无偿接收蚌埠市城市投资控股有限公司持有的安徽华光玻璃集团有限公司70%的国有股权。鉴于本次国有股权无偿划转后,中国建筑材料集团公司将通过安徽华光玻璃集团有限公司间接持有本公司37.87%的股权,根据《上市公司收购管理办法》的规定,中国建筑材料集团公司应履行上市公司收购程序,并需获得中国证券监督管理委员会对《安徽方兴科技股份有限公司收购报告书》审核无异议并豁免中国建筑材料集团公司履行要约收购义务。
    4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:安徽华光玻璃集团有限公司
    法定代表人:刘东劲
    注册资本:20,318万元
    成立日期:1984年5月15日
    主要经营业务或管理活动:玻璃深加工制品、新型建材的制造;玻璃原料、机械加工;信息咨询;自产玻璃出口以及相关原料的进口等业务.
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:蚌埠市城市投资控股有限公司
    法定代表人:刘东劲
    注册资本:10,000万元
    成立日期:2002年3月8日
    主要经营业务或管理活动:筹措、经营、管理蚌埠市基本建设基金和其他建设资金,承担政府性投资项目投、融资及建设、产业投资、项目经营和资本运营,经营政府授权的国有资产、股权,经营管理双退国有企业职工福利性资产、建设项目贷款担保,投资综合开发经营、房地产开发经营、代理国家、省政府性投资委托业务.
    4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    5董事、监事和高级管理人员
    5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
                                                                  单位:股
                                    报告期内     报告期被授予的
                                                                    是否在股
                    年初   年末     从公司领      股权激励情况
    性     年                                                                          东单位或
    姓名         职务                       任期起止日期        持股   持股     取的报酬
    别     龄                                                                          其他关联
                     数      数       总额         可行权股数
                                                                    单位领取
                                      (万元)
    2006年10月30日~
    夏宁      董事长           男    39                             0       0             0                 0       否
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    陈国良    副董事长         男    52                             0       0          5.50                 0       否
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    关长文    董事、总经理     男    45                             0       0         12.00                 0       否
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    韩高荣    董事             男    45                             0       0             0                 0       是
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    张传明    独立董事         男    53                             0       0          3.00                 0       否
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    陈保春    独立董事         男    47                             0       0          3.00                 0       否
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    王文献    监事会主席       男    53                             0       0             0                 0       是
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    谢群      监事             男    42                             0       0         1.98                  0       否
    2009年10月30日
    2006年10月30日~
    管宏志    监事             男    47                             0       0         3.68                  0       否
    2009年10月30日
    2006年11月10日~
    周建勇    副总经理         男    52                             0       0         5.38                  0       否
    2009年11月10日
    2006年11月10日~
    倪世臻    财务总监         男    57                             0       0         3.69                  0       否
    2009年11月10日
    2006年11月10日~
    黄晓婷    董事会秘书       女    32                             0       0         1.65                  0       否
    2009年11月10日
    合计           /          /     /              /                                 41.8                           /
    
    6董事会报告
    6.1管理层讨论与分析
    过去的一年是面临退市压力,力争扭亏为盈,实现重大转折的一年,一年来公司面对原燃材料价格居高不下、浮法玻璃市场竞争激烈的局面,坚持以成本控制为主线,以精细化管理为抓手,加大技术改造、降低能耗的研发力度,扎扎实实在提高企业效益和提升经济运行质量上下功夫,通过“内强管理,外抓市场”,使企业逐步走出困境。
    1、报告期本公司总体经营情况
    本报告期内,公司实现营业收入56,744.43万元,较2006年增长22.16%,实现营业利润2,653.82万元,归属于母公司股东净利润2,474.76万元,本年度实现扭亏为盈。
    报告期内,由于主营产品市场持续向好,公司的主营产品销售量及销售收入大幅增加,主营业务利润稳步增长,公司业绩实现扭亏为盈,主营业务收入较去年同期增长较大,同时货款回笼较好,资金周转加快,应收账款较去年同期下降,报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年大幅增加。
    2、报告期公司资产构成发生重大变化情况
    报告期内应收票据较年初增长87.48%,主要系营业收入增加及加大应收帐款清收力度所致。
    在建工程较年初减少99.94%,主要系350T/D浮法玻璃生产重油改煤气技改工程项目已竣工,结转固定资产所致。
    无形资产较年初增长467.57%,主要系公司购买土地使用权,交纳土地出让金5,428.67万元所致。
    应缴税费较年初增长190.33%,主要因营业收入增加,应交增值税增加所致。
    其他应付款较年初增长137.65%,主要系应付蚌埠城投公司往来款及资金占用费未付。
    长期借款较年初下降63.27%,主要因长期借款3600万元于2008年陆续到期,已调入一年内到期的长期负债。
    3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况
    安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司系本公司控股子公司,注册资本1160万美元,法定代表人:关长文,本公司出资823.6万美元,持股比例为71%。主营业务:生产销售ITO导电膜玻璃、真空镀膜玻璃及相关机械设备、电子产品。报告期实现营业收入205,278,963.34元,营业利润18,565,163.55元,净利润20,460,480.11元。
    上海安兴玻璃科技有限公司系本公司控股子公司,注册资本100万元,法定代表人:谢堃,本公司出资90万元,持股比例为90%。主营业务:玻璃制品专业内“四技”服务,建材、钢材、装潢材料、汽配、机电产品、五金交电、玻璃制品批发零售。报告期实现营业收入44,301,563.23元,营业利润-2,605,308.97元,净利润-2,597,623.92元。
    蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司为公司控股子公司,注册资本1752.45万元,法定代表人:樊利萍,本公司出资1152.41万元,持股比例为65.76%。主营业务:餐饮、住宿、酒店管理、会议接待等。报告期实现营业收入2,918,616.30元,营业利润-658,480.06元,净利润-658,480.06元。
    蚌埠方园光电科技股份有限公司为公司控股子公司,注册资本3000万元,法定代表人:李文燕,本公司出资2100万元,持股比例为70%。主营业务:生产、开发、销售自产的液晶显示器和模块等电子产品。该公司于2006年12月份开始投产,2007年实现营业收入27,503,658.37元,营业利润-3,930,475.66元,净利润-3,930,475.66元。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司2005、2006年度连续两年亏损,虽然2007年度盈利,截止2007年12月31日,公司累计未分配利润为-12,401.85万元。目前原材燃料价格居高不下,贷款利息增加,华益子公司出口退税率下降。
    面对诸多不利因素,2008年公司要保持较好的盈利仍将是任重而道远,我们将结合自身优势和发展战略,做好各项决策工作,为2008年度实现更好的盈利目标奠定基础。2008年公司将鼓励技术创新和新产品研发,以及合理改进、调整生产工艺,进一步降本增效,继续加强资金管理,提高资金使用效果,节约各项费用开支。
    6.2主营业务分行业、产品情况表
    
                                                     单位:元币种:人民币
           营业
    分行业或                                                    营业收入比上           营业成本比上年    营业利润率比上
    营业收入          营业成本         利润
    分产品                                                      年增减(%)            增减(%)              年增减(%)
          率(%)
    分行业
    工业          559,515,705.22     440,091,789.74     21.34             22.22                  4.82   增加13.05个百分点
    餐饮、客房
    2,449,800.22       2,048,221.31     16.39            -53.94                 -4.44   减少43.39个百分点
    服务业
    合计       561,965,505.44     442,140,011.05     21.32             21.34                  4.78
    分产品
    ITO导电膜
    204,996,837.03     151,152,999.75     26.27               3.42                 7.79   减少2.98个百分点
    玻璃
    浮法玻璃      327,015,209.82     261,687,112.78     19.98              27.11                -5.24   增加27.32个百分点
    手机模组       27,503,658.37      27,251,677.21      0.92           1,082.58               688.99   增加49.43个百分点
    餐饮、客房
    2,449,800.22       2,048,221.31     16.39             -53.94                -4.44   减少43.39个百分点
    服务
    合计       561,965,505.44     442,140,011.05     21.32              21.34                 4.78
    
    6.3主营业务分地区情况
    
                                                     单位:元币种:人民币
    地   区                           营业收入                      营业收入比上年增减(%)
    境   内                              418,437,769.62                                            27.43
    出   口                              143,527,735.82                                             8.87
    合   计                              561,965,505.44                                            22.16
    
    6.4募集资金使用情况
    √适用□不适用
    截止报告期,公司所有的募集资金项目均已建成投产。
    公司于2005年2月24日刊登第二届董事会第八次会议决议公告及2005年3月30日刊登2005年第一次临时股东大会决议公告审议通过《关于华益公司ITO导电膜玻璃项目出资问题的议案》(详见公告),将股份公司向华益公司提供的募集资金作为借款,由华益公司支付资金占用费。股份公司实际向华益公司提供12500万元募集资金,华益公司已归还5500万元,其中4500万元用于350T/D浮法玻璃生产线重油改煤气技改项目(详见2006年7月25日《关于变更募集资金投资项目的公告》),该项目已于报告期内竣工投产,转入固定资产4540.80万元,用于该项目的剩余募集资金补充流动资金。
    变更项目情况
    □适用√不适用
    6.5非募集资金项目情况
    □适用√不适用
    6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用√不适用
    6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
    经安徽华普会计师事务所审计,公司2007年度实现净利润24,747,590.68元,加上年初未分配利润-148,766,125.08元,可供投资者分配的利润-124,018,534.40元。
    鉴于公司2005年、2006年连续两年亏损,公司董事会经研究决定2007年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。本预案需经2007年度股东大会审议。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √适用□不适用
    
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因                        公司未分配利润的用途和使用计划
    公司2005年、2006年连续两年亏损,2007年度可
    供投资者分配的利润为-124,018,534.40元,因此不
                          弥补以前年度亏损。
    进行利润分配。
    
    7重要事项
    7.1收购资产
    √适用□不适用
    
                                                   单位:万元币种:人民币
                自购买日    本年初至本年
                                              是否为关     所涉及的     所涉及的
                起至本年    末为公司贡献
    交易对方或     被收购资                                                              联交易(如    资产产权     债权债务
    购买日       收购价格    末为公司    的净利润(适用
    最终控制方         产                                                                是,说明定    是否已全     是否已全
                贡献的净    于同一控制下
                                              价原则)       部过户      部转移
                  利润      的企业合并)
    蚌埠市国土      土地使用     2007年3月9
    5,425.67                                 否            是
    资源局          权           日
    公司原有
    蚌埠市城市
    抵偿银行     2007年11月                                               是,资产评
    投资控股有                                      5,624                                               是
    债务的部     9日                                                      估报告
    限公司
    分资产
    
    1)本次收购对公司业务连续性、管理层稳定性有积极的影响本次收购对公司财务状况和经营成果没有较大影响年底前已完成收购。
    2)本次收购对公司业务连续性、管理层稳定性有积极的影响本次收购对公司财务状况和经营成果有积极的影响年底前已完成收购
    7.2出售资产
    □适用√不适用
    7.3重大担保
    □适用√不适用
    7.4重大关联交易
    7.4.1与日常经营相关的关联交易
    √适用□不适用
    
                               单位:元币种:人民币
    向关联方销售产品和提供劳务     向关联方采购产品和接受劳务
    关联方                               占同类交易金                  占同类交易金
    交易金额                       交易金额
          额的比例                      额的比例
    安徽华光玻璃集团有限公司                                        100,000.00
    安徽华光玻璃集团有限公司                                        500,000.00
    蚌埠兴科玻璃有限公司            7,789,006.56
    蚌埠时代塑业有限公司                3,127.00
    安徽华光玻璃集团有限公司            1,684.00
    蚌埠市城市投资控股有限公司          2,860.00
    合   计              7,796,677.56             1.39   600,000.00
    
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额7,796,677.56元。
    7.4.2关联债权债务往来
    √适用□不适用
    
                             单位:万元币种:人民币
    向关联方提供资金            关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额         余额          发生额             余额
    蚌埠市城市投资控股有限公司               0             0         7,011.36         9,725.59
    上海珠光工贸有限公司                     0             0            50.79            60.79
    蚌埠时代塑业有限公司                     0             0                0             0.20
    合    计                 /                   0         7,062.15         9,786.58
    
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,余额0元。
    7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用√不适用
    截止2007年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    □适用√不适用
    7.5委托理财情况
    □适用√不适用
    7.6承诺事项履行情况
    7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    □适用√不适用
    7.6.2公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □适用√不适用
    7.7重大诉讼仲裁事项
    □适用√不适用
    7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1证券投资情况
    □适用√不适用
    7.8.2持有其他上市公司股权情况
    □适用√不适用
    7.8.3持有非上市金融企业股权情况
    □适用√不适用
    7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
    □适用√不适用
    8监事会报告
    监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
    9财务报告
    9.1审计意见
    财务报告                □未经审计   √审计
    审计意见                √标准无保留意见   □非标意见
    审计意见全文
    华普审字【2008】第0189号
    审计报告
    安徽方兴科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2007年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作,中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。安徽华普会计师事务所
    中国注册会计师:潘峰、王静、卢珍
    中国-合肥
    2008年2月28日
    9.2财务报表
    合并资产负债表
    2007年12月31日
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
                                                单位:元币种:人民币
    项目                  附注                期末余额                            年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                       38,524,315.03                       43,960,200.32
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                       34,792,563.48                       18,557,859.56
    应收账款                                                      105,657,737.42                      106,190,558.83
    预付款项                                                       11,431,495.46                        8,537,949.10
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                        967,279.84                        6,321,645.03
    买入返售金融资产
    存货                                                           79,234,283.98                       65,563,574.54
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                                  270,607,675.21                      249,131,787.38
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                    2,235,500.00                           2,130,000
    投资性房地产
    固定资产                                                      433,403,341.54                      427,035,990.88
    在建工程                                                           12,260.50                       19,237,822.95
    工程物资                                                                                                4,543.44
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                       64,652,615.38                       11,391,077.78
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                                    966,073.28                          856,524.93
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                                501,269,790.70                      460,655,959.98
    资产总计                                                      771,877,465.91                      709,787,747.36
    流动负债:
    短期借款                                                      257,800,000.00                      283,831,222.23
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                       48,896,458.13                       42,786,720.47
    预收款项                                                       17,977,527.44                       11,696,149.12
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                    5,705,204.73                        6,393,857.65
    应交税费                                                       12,315,968.06                        4,242,021.68
    应付利息                                                          422,356.00                          715,061.50
    应付股利                                                                                            1,369,500.00
    其他应付款                                                    103,899,939.28                       43,719,963.69
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                         36,000,000.00                       33,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                                  483,017,453.64                      427,754,496.34
    非流动负债:
    长期借款                                                       22,350,000.00                       60,850,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                                      6,000,000.00                        6,000,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                                 28,350,000.00                       66,850,000.00
    负债合计                                                      511,367,453.64                      494,604,496.34
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                            117,000,000.00                      117,000,000.00
    资本公积                                                      196,670,104.04                      178,910,104.04
    减:库存股
    盈余公积                                                       20,698,908.43                       20,698,908.43
    一般风险准备
    未分配利润                                                   -124,018,534.40                     -148,766,125.08
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                                    210,350,478.07                      167,842,887.39
    少数股东权益                                                   50,159,534.20                       47,340,363.63
    所有者权益合计                                                260,510,012.27                      215,183,251.02
    负债和所有者权益总计                                          771,877,465.91                      709,787,747.36
    公司法定代表人:夏宁                    主管会计工作负责人:倪世臻                  会计机构负责人:营道德
    
    母公司资产负债表
    2007年12月31日
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
                                                单位:元币种:人民币
    项目                  附注                期末余额                            年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                       12,276,404.26                       22,412,141.26
    交易性金融资产
    应收票据                                                       28,948,528.04                       18,557,859.56
    应收账款                                                       22,463,275.09                       19,248,427.70
    预付款项                                                        3,255,755.55                        1,282,096.63
    应收利息
    应收股利                                                        5,253,701.64                        5,540,000.00
    其他应收款                                                     45,415,566.02                       76,072,635.74
    存货                                                           45,052,421.31                       31,336,071.65
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                                  162,665,651.91                      174,449,232.54
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                   74,775,895.56                       74,670,395.56
    投资性房地产
    固定资产                                                      255,775,197.64                      231,809,423.00
    在建工程                                                           12,260.50                       19,237,822.95
    工程物资                                                                                                4,543.44
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                       56,142,421.60                        2,608,500.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                                386,705,775.30                      328,330,684.95
    资产总计                                                      549,371,427.21                      502,779,917.49
    流动负债:
    短期借款                                                      157,800,000.00                      183,831,222.23
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                       38,335,950.40                       28,762,400.70
    预收款项                                                       16,725,740.27                       11,269,050.32
    应付职工薪酬                                                    4,249,172.81                        3,333,472.15
    应交税费                                                        5,660,384.16                        1,664,614.37
    应付利息                                                          422,356.00                          537,986.50
    应付股利                                                                                            1,369,500.00
    其他应付款                                                     97,818,762.03                       47,705,470.46
    一年内到期的非流动负债                                         36,000,000.00                       33,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                                  357,012,365.67                      311,473,716.73
    非流动负债:
    长期借款                                                       22,350,000.00                       58,350,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                                      6,000,000.00                        6,000,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                                 28,350,000.00                       64,350,000.00
    负债合计                                                      385,362,365.67                      375,823,716.73
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                            117,000,000.00                      117,000,000.00
    资本公积                                                      196,244,104.04                      178,484,104.04
    减:库存股
    盈余公积                                                        8,236,010.39                        8,236,010.39
    未分配利润                                                   -157,471,052.89                     -176,763,913.67
    所有者权益(或股东权益)合计                                  164,009,061.54                      126,956,200.76
    负债和所有者权益(或股东权益)
                      549,371,427.21                      502,779,917.49
    总计
    公司法定代表人:夏宁                     主管会计工作负责人:倪世臻                  会计机构负责人:营道德
    
    合并利润表
    2007年1-12月
    单位:元币种:人民币
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
    项目                                 附注         本期金额            上期金额
    一、营业总收入                                                                 567,443,334.59      464,499,096.28
    其中:营业收入                                                                 567,443,334.59      464,499,096.28
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                                 541,010,628.05      516,201,771.47
    其中:营业成本                                                                 447,390,172.83      423,216,611.07
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                                                   2,354,393.40          478,728.40
    销售费用                                                                        20,815,904.65       21,476,923.45
    管理费用                                                                        30,836,402.80       34,833,757.67
    财务费用                                                                      32,738,766.45        24,206,846.43
    资产减值损失                                                                     6,874,987.92       11,988,904.45
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                                                     105,500.00            8,750.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                              26,538,206.54      -51,693,925.19
    加:营业外收入                                                                   3,591,149.29        2,081,328.31
    减:营业外支出                                                                   1,222,142.93       12,562,190.75
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                          28,907,212.90      -62,174,787.63
    减:所得税费用                                                                    -109,548.35           50,945.75
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                              29,016,761.25      -62,225,733.38
    归属于母公司所有者的净利润                                                      24,747,590.68      -68,450,113.15
    少数股东损益                                                                     4,269,170.57        6,224,379.77
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                                       0.21               -0.59
    (二)稀释每股收益
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
    公司法定代表人:夏宁                   主管会计工作负责人:倪世臻                 会计机构负责人:营道德
    
    母公司利润表
    2007年1-12月
    单位:元币种:人民币
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
    项目                                 附注         本期金额            上期金额
    一、营业收入                                                                  323,506,110.56      256,747,036.21
    减:营业成本                                                                  261,679,483.06      279,618,649.03
    营业税金及附加                                                                  2,055,915.02          438,888.86
    销售费用                                                                        2,232,972.04        3,827,795.58
    管理费用                                                                       18,704,297.08       19,003,235.74
    财务费用                                                                       19,094,828.69       16,156,121.48
    资产减值损失                                                                    4,676,806.99        9,803,492.87
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                                                  3,655,500.00        3,550,000.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                            18,717,307.68       -68,551,147.35
    加:营业外收入                                                                  1,723,314.24           84,328.31
    减:营业外支出                                                                  1,147,761.14       12,306,575.23
    其中:非流动资产处置净损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         19,292,860.78      -80,773,394.27
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             19,292,860.78      -80,773,394.27
    公司法定代表人:夏宁                 主管会计工作负责人:倪世臻                   会计机构负责人:营道德
    
    合并现金流量表
    2007年1-12月
    单位:元币种:人民币
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
    项目                         附注             本期金额                     上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         334,776,751.35               214,401,653.52
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                         1,716,275.07                 1,889,619.90
    收到其他与经营活动有关的现金                                           3,318,305.05                28,417,765.82
    经营活动现金流入小计                                                 339,811,331.47               244,709,039.24
    购买商品、接受劳务支付的现金                                         173,121,859.54               200,092,629.99
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                        43,071,048.89                37,630,419.84
    支付的各项税费                                                        26,208,682.09                15,573,806.00
    支付其他与经营活动有关的现金                                          24,865,666.81                35,500,112.13
    经营活动现金流出小计                                                 267,267,257.33               288,796,967.96
    经营活动产生的现金流量净额                                            72,544,074.14               -44,087,928.72
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                                     50,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                                                  8,750.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                               3,213,000.00                   282,660.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                             704,228.32                18,164,570.57
    投资活动现金流入小计                                                   3,917,228.32                18,505,980.57
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                              75,065,030.52                29,562,188.03
    的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                                  75,065,030.52                29,562,188.03
    投资活动产生的现金流量净额                                           -71,147,802.20               -11,056,207.46
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                                     99,124.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                                 99,124.00
    取得借款收到的现金                                                   257,800,000.00               341,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                          11,000,000.00                 8,500,000.00
    筹资活动现金流入小计                                                 268,800,000.00               349,599,124.00
    偿还债务支付的现金                                                   245,331,222.23               315,874,327.77
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    28,192,285.73                23,635,832.25
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                 1,450,000.00                 1,450,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                 273,523,507.96               339,510,160.02
    筹资活动产生的现金流量净额                                            -4,723,507.96                10,088,963.98
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  -2,108,649.27                -2,076,330.17
    五、现金及现金等价物净增加额                                          -5,435,885.29               -47,131,502.37
    加:期初现金及现金等价物余额                                          43,960,200.32                91,091,702.69
    六、期末现金及现金等价物余额                                          38,524,315.03                43,960,200.32
    公司法定代表人:夏宁                   主管会计工作负责人:倪世臻                   会计机构负责人:营道德
    
    母公司现金流量表
    2007年1-12月
    单位:元币种:人民币
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
    项目                         附注             本期金额                     上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         114,238,409.00                50,010,876.34
    收到的税费返还                                                                                        851,619.90
    收到其他与经营活动有关的现金                                             550,000.00                24,436,043.03
    经营活动现金流入小计                                                 114,788,409.00                75,298,539.27
    购买商品、接受劳务支付的现金                                          42,262,042.09                84,314,977.02
    支付给职工以及为职工支付的现金                                        20,048,704.18                19,832,740.66
    支付的各项税费                                                        18,004,599.45                 5,349,525.73
    支付其他与经营活动有关的现金                                          17,156,799.17                12,108,857.74
    经营活动现金流出小计                                                  97,472,144.89               121,606,101.15
    经营活动产生的现金流量净额                                            17,316,264.11               -46,307,561.88
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                 3,836,298.36
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                               2,775,000.00                   191,660.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                           3,725,907.84                 9,698,873.16
    投资活动现金流入小计                                                  10,337,206.20                 9,890,533.16
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                              69,643,675.15                 4,486,380.50
    的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                                  69,643,675.15                 4,486,380.50
    投资活动产生的现金流量净额                                           -59,306,468.95                 5,404,152.66
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                   157,800,000.00               177,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                          36,950,000.00                63,500,000.00
    筹资活动现金流入小计                                                 194,750,000.00               240,500,000.00
    偿还债务支付的现金                                                   142,831,222.23               213,568,777.77
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    20,064,309.93                18,401,303.83
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                 162,895,532.16               231,970,081.60
    筹资活动产生的现金流量净额                                            31,854,467.84                 8,529,918.40
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                  -57,819.07
    五、现金及现金等价物净增加额                                         -10,135,737.00               -32,431,309.89
    加:期初现金及现金等价物余额                                          22,412,141.26                54,843,451.15
    六、期末现金及现金等价物余额                                          12,276,404.26                22,412,141.26
    公司法定代表人:夏宁                主管会计工作负责人:倪世臻                      会计机构负责人:营道德
    
    合并所有者权益变动表
    2007年1-12月
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                           本期金额
                              归属于母公司所有者权益
    项目
                                减:                            一般                                    少数股东权益       所有者权益合计
    实收资本(或股                                                                                              其
              资本公积          库存         盈余公积           风险        未分配利润
    本)                                                                                                 他
                                 股                             准备
    一、上年年末余额               117,000,000.00       178,910,104.04                   24,347,141.97                -154,921,841.97                                   165,335,404.04
    加:会计政策变更                                                                     -3,648,233.54                    6,155,716.89               47,340,363.63       49,847,846.98
    前期差错更正
    二、本年年初余额               117,000,000.00       178,910,104.04                   20,698,908.43                -148,766,125.08                47,340,363.63      215,183,251.02
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填                                   17,760,000.00                                                   24,747,590.68                2,819,170.57       45,326,761.25
    列)
    (一)净利润                                                                                                         24,747,590.68                4,269,170.57       29,016,761.25
    (二)直接计入所有者
            17,760,000.00                                                                                                   17,760,000.00
    权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公
    允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动的
    影响
    3.与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    4.其他                                              17,760,000.00                                                                                                   17,760,000.00
    上述(一)和(二)小
            17,760,000.00                                                   24,747,590.68                4,269,170.57       46,776,761.25
    计
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                                                   -1,450,000.00       -1,450,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备                                                                                                                              -1,450,000.00       -1,450,000.00
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额               117,000,000.00       196,670,104.04                   20,698,908.43                -124,018,534.40                50,159,534.20      260,510,012.27
    
    
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                    上年同期金额
                         归属于母公司所有者权益
    项目                                                         减:                         一般
    实收资本(或股                                                                                         其     少数股东权益         所有者权益合计
           资本公积          库存        盈余公积         风险        未分配利润
    本)                                                                                             他
                              股                          准备
    一、上年年末余额            117,000,000.00       180,058,104.04                20,569,794.04                  -82,694,494.82                                 234,933,403.26
    加:会计政策变更                                                               -3,676,927.05                    6,184,524.33              42,466,859.86        44,974,457.14
    前期差错更正
    二、本年年初余额            117,000,000.00       180,058,104.04                16,892,866.99                  -76,509,970.49              42,466,859.86       279,907,860.40
    三、本年增减变动金
    额(减少以“-”号                                -1,148,000.00                 3,806,041.44                  -72,256,154.59              4,873,503.77       -64,724,609.38
    填列)
    (一)净利润                                                                                                  -68,450,113.15              6,224,379.77       -62,225,733.38
    (二)直接计入所有
         -1,148,000.00                                                                                                -1,148,000.00
    者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    4.其他                                           -1,148,000.00                                                                                               -1,148,000.00
    上述(一)和(二)
         -1,148,000.00                                               -68,450,113.15              6,224,379.77       -63,373,733.38
    小计
    (三)所有者投入和
                                                                                                     99,124.00            99,124.00
    减少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                                             99,124.00            99,124.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                  3,806,041.44                   -3,806,041.44             -1,450,000.00        -1,450,000.00
    1.提取盈余公积                                                                 3,806,041.44                   -3,806,041.44
    2.提取一般风险准备                                                                                                                      -1,450,000.00        -1,450,000.00
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额            117,000,000.00       178,910,104.04                20,698,908.43                 -148,766,125.08              47,340,363.63       215,183,251.02
    公司法定代表人:夏宁                       主管会计工作负责人:倪世臻                            会计机构负责人:营道德
    
    母公司所有者权益变动表
    2007年1-12月
    
    编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
                                                 单位:元币种:人民币
                    本期金额
    项目                                             减:
    实收资本(或股
    资本公积       库存       盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
    本)
              股
    一、上年年末
    117,000,000.00    178,910,104.04             11,993,707.81    -142,568,407.81     165,335,404.04
    余额
    加:会计政策
    -426,000.00            -3,757,697.42     -34,195,505.86     -38,379,203.28
    变更
    前期差错更
    正
    二、本年年初
    117,000,000.00    178,484,104.04              8,236,010.39    -176,763,913.67     126,956,200.76
    余额
    三、本年增减
    变动金额(减
    17,760,000.00                                19,292,860.78      37,052,860.78
    少以“-”
    号填列)
    (一)净利润                                                                    19,292,860.78      19,292,860.78
    (二)直接计
    入所有者权
    17,760,000.00                                                   17,760,000.00
    益的利得和
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他                            17,760,000.00                                                   17,760,000.00
    上述(一)和
    17,760,000.00                                19,292,860.78      37,052,860.78
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    117,000,000.00    196,244,104.04              8,236,010.39    -157,471,052.89     164,009,061.54
    余额
    
    
                                                 单位:元币种:人民币
                  上年同期金额
             减:
    项目        实收资本(或股
    资本公积       库存       盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
    本)
              股
    一、上年年末
    117,000,000.00    180,058,104.04             11,993,707.81     -74,118,408.59     234,933,403.26
    余额
    加:会计政策
    -426,000.00            -3,757,697.42     -21,872,110.81     -26,055,808.23
    变更
    前期差错更
    正
    二、本年年初
    117,000,000.00    179,632,104.04              8,236,010.39     -95,990,519.40     208,877,595.03
    余额
    三、本年增减
    变动金额(减
    -1,148,000.00                               -80,773,394.27     -81,921,394.27
    少以“-”
    号填列)
    (一)净利润                                                                   -80,773,394.27     -80,773,394.27
    (二)直接计
    入所有者权
    -1,148,000.00                                                   -1,148,000.00
    益的利得和
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他                            -1,148,000.00                                                   -1,148,000.00
    上述(一)和
    -1,148,000.00                               -80,773,394.27     -81,921,394.27
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    117,000,000.00    178,484,104.04              8,236,010.39    -176,763,913.67     126,956,200.76
    余额
    公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
    
    9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
    本公司原执行《企业会计制度》,2007年1月1日起开始执行新《企业会计准则》。根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定和《企业会计准则解释第1号》的有关规定,对资产负债表期初数进行了追溯调整。
    1.所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。
    本公司按照原会计制度的规定计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备。根据新企业会计准则的有关规定,在未来期间可产生足够应纳税所得额的前提下,应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调整留存收益。此事项调增2007年合并报表期初股东权益796,568.18元,其中归属于母公司股东权益的金额为565,563.41元,归属于少数股东权益的金额为231,004.77元。
    2.对子公司的投资由权益法核算变更为成本法核算,对长期股权投资进行追溯调整,相应调增2007年合并报表期初股东权益1,941,919.94元。
    3.根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定,公司将原单独列示的少数股东权益计入股东权益,此事项调增2007年合并报表期初股东权益47,109,358.86元。
    4.采用未来适用法的事项如下:
    根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定,本公司将根据企业实际情况和职工福利计划确认的应付职工薪酬(职工福利)金额与原准则应付福利费余额之间的差额调整了管理费用,由此增加2007年度净利润972,712.51元。
    9.4本报告期无会计差错更正。
    9.5报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    董事长:夏宁
    安徽方兴科技股份有限公司
    2008年2月28日