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2020年05月31日 星期天

凯盛科技(600552)公告正文

安徽方兴科技股份有限公司2006年度报告摘要

公告日期:2007-04-28


    1重要提示
    1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2公司全体董事出席董事会会议。
    1.3安徽华普会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    1.4公司负责人夏宁,主管会计工作负责人倪世臻,会计机构负责人(会计主管人员)营道德声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    2公司基本情况简介
    2.1基本情况简介

 股票简称                                                方兴科技
 股票代码                                                600552
 上市交易所                                              上海证券交易所
 注册地址和办公地址                                      安徽省蚌埠市涂山路767号
 邮政编码                                                233054
 公司国际互联网网址                                      http://www.fangxingkj.com
 电子信箱                                                fxkj@fangxingkj.com

    2.2联系人和联系方式

                                        董事会秘书                                     证券事务代表
        姓名           黄晓婷                                          周瑛钰
      联系地址         安徽省蚌埠市涂山路767号                         安徽省蚌埠市涂山路767号
        电话           0552-4077780                                    0552-4077780
        传真           0552-4077780                                    0552-4077780
      电子信箱         chch0254@sina.com                               nicebee3780@sina.com

    3会计数据和财务指标摘要
    3.1主要会计数据

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                  本年比上年
            主要会计数据                   2006年               2005年                                  2004年
                                                                                    增减(%)
 主营业务收入                           463,118,313.77      398,053,909.40                 16.35      451,998,746.67
 利润总额                               -62,010,707.56      -93,141,773.50                不适用       41,892,583.03
 净利润                                 -68,449,999.22      -98,385,374.57                不适用       28,552,071.37
 扣除非经常性损益的净利润               -58,752,571.96      -95,060,709.60                不适用       27,598,643.20
 经营活动产生的现金流量净额             -44,087,928.72      -14,411,736.18                不适用       26,304,193.57
                                                                                本年末比上年末
                                          2006年末            2005年末                                 2004年末
                                                                                    增减(%)
 总资产                                 706,989,302.49      750,409,617.46                 -5.79      823,240,388.28
 股东权益(不含少数股东权益)           165,335,404.04      234,933,403.26               -29.62       343,791,281.55

    3.2主要财务指标

                                                                                                          单位:元
                                                                                       本年比上年
                   主要财务指标                          2006年       2005年                                2004年
                                                                                         增减(%)
 每股收益                                                  -0.585         -0.84                  不适用        0.244
 最新每股收益                                              -0.585
 净资产收益率(%)                                         -41.40        -41.88                    0.48         8.31
 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收
                                                           -35.54        -40.46                    4.92         8.03
 益率(%)
 每股经营活动产生的现金流量净额                             -0.38         -0.12                  不适用         0.22
                                                                                     本年末比上年末
                                                        2006年末     2005年末                             2004年末
                                                                                         增减(%)
 每股净资产                                                  1.41          2.01                  -29.85         2.94
 调整后的每股净资产                                          1.41          2.01                  -29.85         2.94

    扣除非经常性损益项目√适用□不适用

                                                                                          单位:元币种:人民币
                               非经常性损益项目                                                金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损
                                                                                                   -12,241,546.29
 益
 各种形式的政府补贴                                                                                  1,942,000.00
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外
                                                                                                      -181,316.15
 收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                   1,459,803.77
 所得税影响数                                                                                             2,937.31
 子公司职工奖励及福利基金影响数                                                                        -136,958.85
 少数股东损益影响数                                                                                    -542,347.05
 合计                                                                                                -9,697,427.26

    3.3国内外会计准则差异
    □适用√不适用
    4股本变动及股东情况
    4.1股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                              本次变动前                 本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                         比例      发行      送   公积金转     其     小                    比例
                        数量                                                                    数量
                                          (%)      新股      股       股       他     计                     (%)
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持股          49,251,800     42.09                                               49,251,800      42.09
 3、其他内资持股
 其中:
 境内法人持股                148,200      0.13                                                  148,200       0.13
 境内自然人持股
 4、外资持股
 其中:
 境外法人持股
 境外自然人持股
 有限售条件股份合计       49,400,000     42.22                                               49,400,000      42.22
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普通股          67,600,000     57.78                                               67,600,000      57.78
 2、境内上市的外资股
 3、境外上市的外资股
 4、其他
 无限售条件流通股份
                         67,600,000      57.78                                               67,600,000      57.78
 合计
 三、股份总数            117,000,000    100.00                                              117,000,000     100.00

    4.2股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                             10,693
 前十名股东持股情况
                                                                                   持有有限售     质押或冻结的股份
           股东名称                股东性质       持股比例(%)        持股总数
                                                                                   条件股份数           数量
 安徽华光玻璃集团有限公司          国有股东                37.87     44,311,800    44,311,800
 浙江大学                          国有股东                 1.69      1,976,000     1,976,000
 蚌埠玻璃设计研究院                国有股东                 1.69      1,976,000     1,976,000
 孙玉如                              其他                   1.07      1,250,000
 华宝信托投资有限责任公司            其他                   0.85      1,000,043
 蚌埠市建设投资有限公司            国有股东                 0.84        988,000       988,000
 王毅                                其他                   0.80        935,000
 上海君弘贸易发展有限公司            其他                   0.52        610,000
 陈玉莲                              其他                   0.45        529,300
 李建君                              其他                   0.42        488,300
 前十名无限售条件股东持股情况
                 股东名称                       持有无限售条件股份数量                       股份种类
 孙玉如                                                           1,250,000                人民币普通股
 宝信托投资有限责任公司                                           1,000,043                人民币普通股
 王毅                                                               935,000                人民币普通股
 海君弘贸易发展有限公司                                             610,000                人民币普通股
 陈玉莲                                                             529,300                人民币普通股
 李建君                                                             488,300                人民币普通股
 胡云连                                                             457,219                人民币普通股
 袁仲杰                                                             403,066                人民币普通股
 张勇                                                               400,000                人民币普通股
 许茂伟                                                             400,000                人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明        未知是否存在关联关系或是一致行动人

    4.3控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
    □适用√不适用
    4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:安徽华光玻璃集团有限公司
    法定代表人:关长文
    注册资本:20,318万元人民币
    成立日期:1984年5月15日
    主要经营业务或管理活动:玻璃深加工制品、新型建材的制造;玻璃原料、机械加工;信息咨询;自产玻璃出口以及相关原料的进口等业务.
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:蚌埠市城市投资控股有限公司
    法定代表人:李德昌
    注册资本:10,000万元人民币
    成立日期:2002年3月8日
    主要经营业务或管理活动:筹措、经营、管理蚌埠市基本建设资金和其他建设资金,承担政府性投资项目投、融资及建设、产业投资、项目经营和资本运营,经营政府授权的国有资产、股权,经营管理双退国有企业职工福利性资产、建设项目贷款担保,投资综合开发经营、房地产开发经营、代理国家、省政府性投资委托业务.
    4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    5董事、监事和高级管理人员
    5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

                                                                                              单位:股币种:人民币
                                                                               年     年
                                                                                            变    报告期内从      是否在股
                                                                               初     末
                          性   年                                                           动    公司领取的      东单位或
  姓名         职务                              任期起止日期                  持     持
                          别   龄                                                           原     报酬总额       其他关联
                                                                               股     股
                                                                                            因    (万元)税前      单位领取
                                                                               数     数
夏   宁     董事长        男   38   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                 10.50       否
陈国良     副董事长       男   51   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                  8.40       否
关长文     董事总经理     男   44   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                     0       是
韩高荣     董事           男   44   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                     0       是
张传明     独立董事       男   52   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                  1.25       否
陈保春     独立董事       男   45   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                     0       否
王文献     监事会主席     男   52   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                   5.6       否
谢   群    监事           男   41   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                  1.95       否
管宏志     监事           男   46   2006年10月30日~2009年10月30日               0     0                   4.2       否
周建勇     副总经理       男   52   2006年11月10日~2009年11月10日               0     0                   3.8       否
倪世臻     财务总监       男   56   2006年11月10日~2009年11月10日               0     0                   4.2       否
黄晓婷     董事会秘书     女   31   2006年11月10日~2009年11月10日               0     0                   1.9       否
  合计           /         /    /                       /                                    /            41.8        /

    6董事会报告
    6.1管理层讨论与分析
    1、报告期本公司总体经营情况
    2006年,国内玻璃行业面对整体下滑的严峻形势,原燃材料价格大幅上涨,玻璃价格一路下跌,公司业绩自2005年度以来已连续两年亏损,面临退市风险警示的巨大压力,公司管理层在董事会的正确领导下,在全体员工的共同努力下,采取各项有效措施,使公司经营基本实现减亏、止亏的目标。本年度实现主营业务收入463,118,313.77元,比2005年增加16.35%,实现主营业务利润40,653,110.40元,比2005年增加487.91%,实现净利润-68,449,999.22元,比2005年度减少亏损29,935,375.35。
    2、报告期公司资产构成发生重大变化情况
    本报告期货币资金较上年同期下降51.74%,主要系本公司经营亏损及应收款项增加所致。
    应收票据较上年同期增长126.41%,主要系本公司用应收票据收款增加所致。
    核销的应收账款金额为51,112.38元,采用个别认定法计提的坏账准备金额为11,341,982.68元。
    其他应收款较上年同期下降68.61%,主要系控股股东及其子公司期初占用资金偿还所致,核销的其他应收款金额为6,115.00元。
    预付账款较上年同期下降54.11%,主要系本期收回以前年度支付的土地出让金935.70万元所致。
    应付票据余额较期初下降100%,主要系期初应付票据本期兑付所致。
    应交税金较上年同期增长128.66%,主要系本期缴纳增值税减少导致应交增值税余额增加所致。
    其他应交款较上年同期增长147.46%,主要系本期计提而未缴纳的单位承担部分的住房公积金余额增加所致。
    其他应付款较上年同期增长320.38%,主要系本期借入蚌埠市城市投资控股有限公司资金所致。
    管理费用为3373.35万元,较上年同期下降32.33%。
    3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况
    安徽华益导电膜玻璃有限公司系本公司控股子公司,注册资本940万美元,法定代表人:关长文,本公司出资677.4万美元,持股比例为71%。主营业务:生产销售ITO导电膜玻璃、真空镀膜玻璃,及相关机械设备、电子产品。报告期主营业务收入198,210,884.65元,主营业务利润57,974,748.87元,净利润29,130,260.86元。
    上海安兴玻璃科技有限公司系本公司控股子公司,注册资本100万元,法定代表人:谢堃,本公司出资90万元,持股比例90%。主营业务:玻璃制品专业内“四技”服务,建材、钢材、装潢材料、汽配、机电产品、五金交电、玻璃制品批发零售。报告期主营业务收入28,264,289.89元,主营业务利润3,991,714.35元,净利润599,314.09元。
    安徽方兴假日酒店有限责任公司为本公司控股子公司,注册资本1,752.45万元,法定代表人:樊利萍,本公司出资1,152.41万元,持股比例65.76%。主营业务:餐饮、住宿、酒店管理、会议接待等。报告期主营业务收入5,553,059.20元,主营业务利润3,390,709.83元,净利润-284,344.95元。
    蚌埠方圆光电科技股份有限公司为本公司控股子公司,注册资本3,000万元,法定代表人:李文燕,系与香港耀好科技股份有限公司共同设立,本公司出资2,100万元,持股70%,主营业务:生产、开发、销售自产的液晶显示器和模块等电子产品。报告期主营业务收入2,325,735.72元,主营业务利润-1,279,474.77元,净利润-5,517,253.42元。
    6.1.1执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    √适用□不适用
    详见公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响。
    6.2主营业务分行业、产品情况表

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                             主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
 分行业或
                  主营业务收入           主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
  分产品
                                                                 (%)     年增减(%)        减(%)            (%)
  分行业
                                                                                                      增加6.79个百
 工业               457,799,585.57        419,847,272.62          8.29         15.75           6.89
                                                                                                      分点
 餐饮、客                                                                                             减少11.77个
                      5,318,728.20          2,139,202.35         59.78        107.70         193.67
 房服务                                                                                               百分点
 合计               463,118,313.77        421,986,474.97          8.88         16.35           8.13
  分产品
 ITO导电                                                                                              减少0.38个百
                    198,210,884.65        140,236,135.78         29.25         50.39          51.20
 膜玻璃                                                                                               分点
                                                                                                      增加5.21个百
 浮法玻璃           257,262,965.20        276,157,126.35         -7.34        -2.44          -6.95
                                                                                                      分点
                                                                                                      增加0个百分
 手机模组             2,325,735.72          3,454,010.49        -48.51             0              0
                                                                                                      点
 餐饮、客                                                                                             减少11.77个
                      5,318,728.20          2,139,202.35         59.78       107.70         193.67
 房服务                                                                                               百分点
 合计               463,118,313.77        421,986,474.97          8.88         16.35           8.13

    6.3主营业务分地区情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
              地  区                         主营业务收入                       主营业务收入比上年增减(%)
              境  内                                331,287,669.53                                            7.80
              出  口                                131,830,644.24                                           45.30
              合  计                                463,118,313.77                                           16.35

    6.4募集资金使用情况
    √适用□不适用

                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                                              本年度已使用募集资金总额              1,426.81万元
     募集资金总额                    21,092.60万元
                                                               已累计使用募集资金总额              21,092.60万元
                                           是否变更     实际投入        产生收益      是否符合         是否符合
        承诺项目           拟投入金额
                                             项目         金额            情况        计划进度         预计收益
 年产600万片ITO导电
                             13,500.00        否        12,500.00    未单独核算           是             是
 膜项目
 年产200万片浮法玻璃
                               4,351.00       否         3,702.99    未单独核算           是             是
 在线镀膜玻璃项目
 年产30万吨优质硅质
                               5,282.00       否         3,462.80    未单独核算           是             否
 原料生产基地项目
          合计               23,133.00             /    19,665.79           /             /               /

    变更项目情况
    □适用√不适用
    6.5非募集资金项目情况
    √适用□不适用

                                                                      单位:万元币种:人民币
          项目名称                 项目金额           项目进度           项目收益情况
 ITO导电膜五线、六线                        2,621      已投产                    未单独核算
 260万片手机模组生产线                      2,100      已投产                       -551.73
           合  计                           4,721        /                     /

    6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
    √适用□不适用
    安徽华普会计师事务所对本公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告(华普审字[2007]第0491号),报告强调事项如下:
    (1)截止2006年12月31日贵公司累计未分配利润为-15,492.18万元,流动负债高于流动资产17,856.28万元;
    (2)贵公司逾期贷款为9383万元(其中工行蚌埠分行逾期贷款7400万元已与工行蚌埠分行签订了以物抵债意向书),截至审计报告日逾期贷款仍未偿还。贵公司已在会计报表附注十充分披露了拟采取的改善措施,但这些措施的落实及效果存在一定的不确定性,这将对贵公司的持续经营能力产生一定的影响。
    针对第一项强调事项,本公司正在采取的和拟采取的改善措施包括:
    (1)在用先进技术改造提升传统玻璃产业的基础上,大力发展信息显示材料高新技术产业,延长产业链,培育新的经济增长点。本公司350T/D浮法玻璃生产线油改煤项目预计2007年5月份投产运行,技术改造后的350T/D浮法玻璃生产线预计年产优质玻璃203万重箱,投产后该浮法玻璃生产线的燃料单位成本比目前将下降三分之一左右。
    (2)子公司华益导电膜公司在现有产品结构的基础上,开发减反射超透膜玻璃,将较大提高电子显示玻璃的透过率,有效地改善显示器在各种环境下的显示效果,拓宽显示玻璃的应用范围,子公司方圆光电公司在建成TFT-LCM模组生产线的基础上,进一步发展手机面板产品,培育新的利润增长点。
    (3)不断完善采购、生产、质量、销售、售后服务全过程的精细化管理体系,在全面规范和深化“6S”管理的基础上,增加节约”7S”管理。进一步建立健全和实施覆盖公司各层面、各业务环节层面的内部控制制度,继续完善各部门、子公司目标考核责任制,建立节约型成本费用目标与考核体系,各项成本费用指标力争在2006年的基础上再有所下降。
    (4)通过每月一次的华东地区玻璃企业价格协调会,共同维护玻璃市场的公平竞争,避免恶意同业竞争,稳定玻璃市场。通过价格协调会,2006年玻璃销售市场已有所好转,玻璃价格逐渐回升。2007年己召开的四次玻璃价格协调会调控作用逐渐显现,随着销售市场的好转,浮法玻璃售价大幅回升,同比升幅为24%。
    针对第二项强调事项,本公司正在采取的和拟采取的改善措施包括:
    加强与蚌埠市各商业银行的沟通,继续与各商业银行保持良好的银企合作关系。目前,建行蚌埠分行、交行蚌埠分行对本公司2007-2008年综合授信额度已下达完毕。建行蚌埠分行2007-2008年对本公司的授信额度为1.6亿元,交行蚌埠分行2007-2008年对本公司的授信额度为4800万元。
    通过上述各项措施的落实,公司2007年的经营环境将有较大改善,经营业绩将会缓步提高,资金紧张的状况将得到缓解,公司持续经营的能力将逐步增强。6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
    经安徽华普会计师事务所审计,公司2006年度实现净利润-68,449,999.22元,加上年初未分配利润-82,694,494.82元,可供投资者分配的利润-151,144,494.04元。
    鉴于公司2006年度业绩亏损,公司董事会经研究决定2006年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。本预案需经2006年度股东大会审议。
    公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用√不适用
    7重要事项
    7.1收购资产
    □适用√不适用
    7.2出售资产
    √适用□不适用
    公司2006年9月19日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上刊登了公司关联交易公告(公告编号:临2006-026),公司第二届董事会第十九次会议及2006年第三次临时股东大会审议同意转让部分资产给安徽华光玻璃集团有限公司(详细内容参见公告)。
    7.3重大担保
    □适用√不适用
    7.4重大关联交易
    7.4.1与日常经营相关的关联交易
    √适用□不适用

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                         向关联方销售产品和提供劳务              向关联方采购产品和接受劳务
              关联方
                                                          占同类交易金额                        占同类交易金额的
                                         交易金额                               交易金额
                                                             的比例(%)                               比例(%)
 莱阳长城安全玻璃有限公司                   840,067.99
 蚌埠兴科玻璃有限公司                     1,931,047.52
 安徽方显新型材料有限公司                   223,201.89
 芜湖东峰玻璃有限公司                       169,406.63
 安徽华光玻璃集团有限公司                     4,331.00
 安徽华光玻璃集团有限公司                   600,000.00                           600,000.00
              合   计                     3,768,055.03                           600,000.00

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,768,055.03元。
    7.4.2关联债权债务往来
    √适用□不适用

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                              向关联方提供资金                    关联方向上市公司提供资金
              关联方
                                         发生额                余额               发生额               余额
 安徽华光玻璃集团有限公司               9,029,403.80                     0
 蚌埠兴科玻璃有限公司                   7,200,000.00                     0
 安徽方显新型材料有限公司               2,600,443.62                     0
 蚌埠时代塑业有限公司                   2,000,000.00                     0
 上海珠光工贸有限公司                     145,545.62           -100,000.00
               合计                    20,975,393.04           -100,000.00

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20,975,393.04元,余额-100,000.00元。
    7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
    √适用□不适用

 大股东及其附属企业非经营性占
 用上市公司资金的余额(万元)         报告期清欠总额                                  清欠金额         清欠时间
                                                                  清欠方式
                                          (万元)                                    (万元)          (月份)
        期初              期末
           2,087.54             0              2,087.54           现金清偿              2,087.54           6
 大股东及其附属企业非经营性占
                                    公司于2006年6月3日在《上海证券报》、《证券日报》刊登公告,截止2006
 用上市公司资金及清欠情况的具
                                    年6月2日公司控股股东及其子公司已清理完全部非经营性占用资金。
 体说明

    报告期内新增资金占用情况
    □适用√不适用
    截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    □适用√不适用
    7.5委托理财
    □适用√不适用
    7.6承诺事项履行情况
    7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
    □适用√不适用
    报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
    □适用√不适用
    7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
    □适用√不适用
    7.7重大诉讼仲裁事项
    □适用√不适用
    8监事会报告 
    监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
    9财务报告
    9.1审计意见

 财务报告                 □未经审计  √审计
 审计意见                 □标准无保留意见   √非标意见

    审计意见全文
    审计报告
    华普审字[2007]0491号
    我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润表和合并利润表、利润分配表和合并利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这些责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    我们提醒会计报表使用者关注,如会计报表附注十所述:(1)截止2006年12月31日贵公司累计未分配利润为-15,492.18万元,流动负债高于流动资产17,856.28万元;(2)贵公司逾期贷款为9383万元(其中工行蚌埠分行逾期贷款7400万元已与工行蚌埠分行签订了以物抵债意向书),截至审计报告日逾期贷款仍未偿还。贵公司已在会计报表附注十充分披露了拟采取的改善措施,但这些措施的落实及效果存在一定的不确定性,这将对贵公司的持续经营能力产生一定的影响。
    本段内容并不影响已发表的审计意见。
    安徽华普会计师事务所
    中国.合肥
    中国注册会计师:潘峰、李光明、王静
    2007年4月26日
    9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

                                                   资产负债表
                                               2006年12月31日
编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                        合并                                  母公司
                项目
                                             期末数             期初数              期末数              期初数
 流动资产:
 货币资金                                  43,960,200.32       91,091,702.69       22,412,141.26      54,843,451.15
 短期投资
 应收票据                                  18,557,859.56        8,196,407.37       18,557,859.56       5,516,407.37
 应收股利                                                                           5,540,000.00       1,990,000.00
 应收利息
 应收账款                                 106,190,558.83       76,336,826.44       19,248,427.70      23,422,156.65
 其他应收款                                 6,321,645.03       20,733,728.49       76,072,635.74     148,526,116.80
 预付账款                                   8,480,013.26       18,479,527.25        1,224,160.79      10,597,988.65
 应收补贴款
 存货                                      65,563,574.54       62,677,094.89       31,336,071.65      36,305,632.72
 待摊费用                                      57,935.84          550,569.20           57,935.84         510,359.20
 一年内到期的长期债权投资
 其他流动资产
 流动资产合计                             249,131,787.38      278,065,856.33      174,449,232.54     281,712,112.54
 长期投资:
 长期股权投资                                 188,080.06           89,716.31      113,049,598.84     100,726,203.79
 长期债权投资
 长期投资合计                                 188,080.06           89,716.31      113,049,598.84     100,726,203.79
 其中:合并价差(贷差以“-”号表示,
                                           -1,941,919.94       -2,090,283.69
 合并报表填列)
 其中:股权投资差额(贷差以“-”号
 表示,合并报表填列)
 固定资产:
 固定资产原价                             606,433,718.90      588,550,818.39      348,335,065.91     382,878,554.55
 减:累计折旧                             161,723,280.87       148,645,791.8       98,993,695.76     102,978,434.45
 固定资产净值                             444,710,438.03      439,905,026.59      249,341,370.15     279,900,120.10
 减:固定资产减值准备                      17,674,447.15        8,563,169.48       17,531,947.15       8,420,669.48
 固定资产净额                             427,035,990.88     431,341,857.11      231,809,423.00      271,479,450.62
 工程物资                                       4,543.44                                4,543.44
 在建工程                                  19,237,822.95       28,629,531.07       19,237,822.95       4,220,007.00
 固定资产清理
 固定资产合计                             446,278,357.27      459,971,388.18      251,051,789.39     275,699,457.62
 无形资产及其他资产:
 无形资产                                  11,391,077.78       11,752,755.78        2,608,500.00       2,664,000.00
 长期待摊费用                                                     529,900.86
 其他长期资产
 无形资产及其他资产合计                    11,391,077.78       12,282,656.64        2,608,500.00       2,664,000.00
 递延税项:
 递延税款借项
 资产总计                                  706,989,302.49    750,409,617.46        541,159,120.77    660,801,773.95
 负债及股东权益:
 流动负债:
 短期借款                                  283,831,222.23    284,540,400.00        183,831,222.23    247,400,000.00
 应付票据                                               0     20,201,665.45                     0     10,912,836.00
 应付账款                                   42,182,522.47     40,346,526.87         28,514,729.30     38,732,315.83
 预收账款                                   11,696,149.12     14,795,102.70         11,269,050.32     13,556,929.96
 应付工资
 应付福利费                                  3,926,209.12      4,078,549.26          1,768,166.56      2,520,850.01
 应付股利                                    1,369,500.00      1,369,500.00          1,369,500.00      1,369,500.00
 应交税金                                    3,696,529.61      1,616,587.72          1,124,537.41       -540,562.49
 其他应交款                                  1,055,618.07        426,572.99          1,050,202.96        424,881.50
 其他应付款                                 45,617,529.47     10,851,518.51         48,760,650.05     20,302,309.65
 预提费用                                    1,319,259.50      3,103,382.87            785,657.90      2,339,310.23
 预计负债
 一年内到期的长期负债                       33,000,000.00                           33,000,000.00
 其他流动负债
 流动负债合计                              427,694,539.59    381,329,806.37        311,473,716.73    337,018,370.69
 长期负债:
 长期借款                                   60,850,000.00     91,850,000.00         58,350,000.00     88,850,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款                                  6,000,000.00                            6,000,000.00
 其他长期负债
 长期负债合计                               66,850,000.00     91,850,000.00         64,350,000.00     88,850,000.00
 递延税项:
 递延税款贷项
 负债合计                                  494,544,539.59    473,179,806.37        375,823,716.73    425,868,370.69
 少数股东权益(合并报表填列)                 47,109,358.86     42,296,407.83
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                           117,000,000       117,000,000        117,000,000.00    117,000,000.00
 减:已归还投资
 实收资本(或股本)净额                    117,000,000.00    117,000,000.00        117,000,000.00    117,000,000.00
 资本公积                                 178,910,104.04     180,058,104.04      178,910,104.04      180,058,104.04
 盈余公积                                   24,347,141.97     20,569,794.04         11,993,707.81     11,993,707.81
 其中:法定公益金                                       0      4,510,553.18                     0      4,497,640.44
 减:未确认投资损失(合并报表填列)
 未分配利润                               -154,921,841.97    -82,694,494.82       -142,568,407.81    -74,118,408.59
 拟分配现金股利
 外币报表折算差额(合并报表填列)
 股东权益合计                              165,335,404.04    234,933,403.26        165,335,404.04    234,933,403.26
 负债和股东权益总计                        706,989,302.49    750,409,617.46        541,159,120.77    660,801,773.95
公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
                                                    利润及利润分配表
                                                      2006年1-12月
     编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                合并                                  母公司
                    项目
                                                     本期数           上年同期数            本期数            上年同期数
一、主营业务收入                                   463,118,313.77      398,053,909.4       255,527,461.01     256,409,249.07
减:主营业务成本                                   421,986,474.97     390,275,263.92       278,430,029.03     293,351,125.86
主营业务税金及附加                                     478,728.40         863,745.80           438,888.86         848,364.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                40,653,110.4       6,914,899.68       -23,341,456.88     -37,790,241.04
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                  150,646.41         307,861.12            30,955.20         302,642.62
减:营业费用                                         21,476,923.45      17,974,596.40         3,827,795.58       5,349,790.29
管理费用                                            33,733,549.25      49,779,429.25        15,881,695.81      39,987,162.42
财务费用                                            24,206,846.43      19,491,284.56        16,156,121.48      15,979,954.04
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -38,613,562.32     -80,022,549.41       -59,176,114.55     -98,804,505.17
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           8,750        -985,702.59        15,873,395.05      11,623,892.35
补贴收入                                             1,942,000.00         314,000.00
营业外收入                                             139,328.31       1,785,025.25            84,328.31       1,763,426.96
减:营业外支出                                      25,487,223.55      14,232,546.75        25,231,608.03      12,968,188.71
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              -62,010,707.56      -93,141,773.5       -68,449,999.22     -98,385,374.57
减:所得税                                             275,464.64          90,519.84                    0                  0
减:少数股东损益(合并报表填列)                       6,163,827.02       5,153,081.23                    0                  0
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                    -68,449,999.22     -98,385,374.57       -68,449,999.22     -98,385,374.57
加:年初未分配利润                                -82,694,494.82      29,912,110.23      -74,118,408.59       35,966,965.98
其他转入
六、可供分配的利润                                -151,144,494.04     -68,473,264.34      -142,568,407.81     -62,418,408.59
减:提取法定盈余公积                                    53,938.27
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金                                         2,068,560.92       1,400,683.60
提取企业发展基金                                     1,654,848.74       1,120,546.88
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                            -154,921,841.97     -70,994,494.82      -142,568,407.81     -62,418,408.59
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                                         11,700,000.00                           11,700,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           -154,921,841.97     -82,694,494.82      -142,568,407.81     -74,118,408.59
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
     公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
                                                        现金流量表
                                                      2006年1-12月
     编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
                                                                                               单位:元币种:人民币
                         项目                                         合并数                            母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                               214,401,653.52                      50,010,876.34
收到的税费返还                                                               1,889,619.90                         851,619.90
收到的其他与经营活动有关的现金                                              28,417,765.82                      24,436,043.03
经营活动现金流入小计                                                       244,709,039.24                      75,298,539.27
购买商品、接受劳务支付的现金                                               200,092,629.99                      84,314,977.02
支付给职工以及为职工支付的现金                                              37,630,419.84                      19,832,740.66
支付的各项税费                                                              15,573,806.00                       5,349,525.73
支付的其他与经营活动有关的现金                                              35,500,112.13                      12,108,857.74
经营活动现金流出小计                                                       288,796,967.96                     121,606,101.15
经营活动产生的现金流量净额                                                 -44,087,928.72                     -46,307,561.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                            50,000.00
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                                         8,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                               282,660.00                         191,660.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                              18,164,570.57                       9,698,873.16
投资活动现金流入小计                                                        18,505,980.57                       9,890,533.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                            29,562,188.03                       4,486,380.50
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                        29,562,188.03                       4,486,380.50
投资活动产生的现金流量净额                                                 -11,056,207.46                       5,404,152.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                            99,124.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                                           341,000,000.00                     177,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                               8,500,000.00                      63,500,000.00
筹资活动现金流入小计                                                       349,599,124.00                     240,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                                       315,874,327.77                     213,568,777.77
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                        23,635,832.25                      18,401,303.83
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                                       339,510,160.02                     231,970,081.60
筹资活动产生的现金流量净额                                                  10,088,963.98                       8,529,918.40
四、汇率变动对现金的影响                                                    -2,076,330.17                         -57,819.07
五、现金及现金等价物净增加额                                               -47,131,502.37                     -32,431,309.89
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                                     -68,449,999.22                     -68,449,999.22
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                          6,163,827.02
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                                      11,920,881.45                       9,803,492.87
固定资产折旧                                                                38,215,154.40                      22,069,689.32
无形资产摊销                                                                   367,308.00                          55,500.00
长期待摊费用摊销                                                               529,900.86
待摊费用减少(减:增加)                                                       492,633.36                         452,423.36
预提费用增加(减:减少)                                                    -1,765,671.87                      -1,553,652.33
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
                                                                             9,811,444.29                       9,802,543.36
益)
固定资产报废损失                                                             1,571,195.94                       1,571,195.94
财务费用                                                                    22,732,811.30                      18,646,516.26
投资损失(减:收益)                                                            -8,750.00                     -15,873,395.05
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                                         642,684.98                       8,409,708.54
经营性应收项目的减少(减:增加)                                            -32,348,642.62                      -6,151,365.21
经营性应付项目的增加(减:减少)                                             -33,962,706.61                     -25,090,219.72
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额                                                 -44,087,928.72                     -46,307,561.88
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                              43,960,200.32                      22,412,141.26
减:现金的期初余额                                                          91,091,702.69                      54,843,451.15
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                                   -47,131,502.37                     -32,431,309.89
     公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德

    9.3如果与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化,提供具体说明。
    与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
    9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
    本报告期无重大会计差错更正
    9.5报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

                                       股东权益调节表
                                                                        单位:元币种:人民币
 项   注
                                项目名称                                    金额
 目   释
           2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                            165,335,404.04
 1         长期股权投资差额                                                    1,941,919.94
           其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                      1,941,919.94
                 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
 2         拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3         因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4         符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5         股份支付
 6         符合预计负债确认条件的重组义务
 7         企业合并
           其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                 根据新准则计提的商誉减值准备
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
 8
           可供出售金融资产
 9         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10        金融工具分拆增加的收益
 11        衍生金融工具
 12        所得税                                                              4,969,804.86
 14        少数股东权益                                                       47,389,313.75
 13        其他
           2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                221,578,362.52
公司法定代表人:夏宁           主管会计工作负责人:倪世臻            会计机构负责人:营道德



    安徽方兴科技股份有限公司
    法定代表人:夏宁
    2007年4月26日