新闻源 财富源

2020年05月30日 星期六

凯盛科技(600552)公告正文

安徽方兴科技股份有限公司2005年年度报告

公告日期:2006-04-28


               安徽方兴科技股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、公司全体董事出席董事会会议。
  3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
  4、公司负责人夏宁,主管会计工作负责人倪世臻,会计机构负责人(会计主管人员)营道德声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:安徽方兴科技股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:方兴科技
  公司英文名称:Anhui Fangxing Science&Technology Co.,Ltd
  2、公司法定代表人:夏宁
  3、公司董事会秘书:李群虎
  联系地址:安徽省蚌埠市涂山路767号
  电话:0552-4077780
  传真:0552-4077780
  E-mail:Lqh2858@vip.sina.com
  4、公司注册地址:安徽省蚌埠市涂山路767号
  公司办公地址:安徽省蚌埠市涂山路767号
  邮政编码:233054
  公司国际互联网网址:http://www.fangxingkj.com
  公司电子信箱:fxkj@fangxingkj.com
  5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》和《证券日报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:安徽省蚌埠市涂山路767号
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:方兴科技
  公司A股代码:600552
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:2000年9月30日
  公司首次注册登记地点:安徽省蚌埠市涂山路767号
  公司第1次变更注册登记日期:2002年10月30日
  公司第2次变更注册登记日期:2005年12月20日
  公司法人营业执照注册号:3400001300126
  公司税务登记号码:国税:340304719957663地税:34030071995766-3
  公司聘请的境内会计师事务所名称:安徽华普会计师事务所
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦九层
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元  币种:人民币
  项目                                               金额
  利润总额                                                       -93,141,773.5
  净利润                                                        -98,385,374.57
  扣除非经常性损益后的净利润                                     -95,060,709.6
  主营业务利润                                                    6,914,899.68
  其他业务利润                                                      307,861.12
  营业利润                                                      -80,022,549.41
  投资收益                                                         -985,702.59
  补贴收入                                                             314,000
  营业外收支净额                                                 -12,447,521.5
  经营活动产生的现金流量净额                                    -14,411,736.18
  现金及现金等价物净增加额                                      -71,126,590.34
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元    币种:人民币
  非经常性损益项目                                              金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
  -4,851,761.98
  长期资产产生的损益
  各种形式的政府补贴                                                               1,664,000
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
  13,861.04
  的其他各项营业外收入、支出
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                              143,130.65
  所得税影响数                                                                   -113,413.57
  子公司职工奖励及福利基金影响数                                                   -36,271.4
  少数股东损益影响数                                                             -144,209.71
  合计                                               -3,324,664.97
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元     币种:人民币
  本年比上
  2005年           2004年                       2003年
  年增减(%)
  主营业务收入                         398,053,909.4   451,998,746.67     -11.93    303,068,631.01
  利润总额                             -93,141,773.5    41,892,583.03    -322.33     25,310,047.03
  净利润                              -98,385,374.57    28,552,071.37    -444.58     16,450,934.92
  扣除非经常性损益的净利润             -95,060,709.6     27,598,643.2    -444.44     16,401,952.16
  每股收益                                     -0.84            0.244    -444.26              0.18
  最新每股收益                                 -0.84
  净资产收益率(%)                          -41.88              8.31     -50.19              5.14
  扣除非经常性损益的净利润为基础
  -40.46              8.03     -48.49              5.13
  计算的净资产收益率(%)
  扣除非经常性损益后净利润为基础
  -33.07              8.41     -41.48              5.20
  计算的加权平均净资产收益率(%)
  经营活动产生的现金流量净额          -14,411,736.18    26,304,193.57    -154.79     54,598,927.94
  每股经营活动产生的现金流量净额               -0.12             0.22    -154.55              0.61
  本年末比
  2005年末             2004年末          上年末增          2003年末
  减(%)
  总资产                                         750,409,617.46        823,240,388.28         -8.85        719,341,044.24
  股东权益(不含少数股东权益)                   234,933,403.26        343,791,281.55        -31.66        319,763,210.18
  每股净资产                                               2.01                  2.94        -31.63                  3.55
  调整后的每股净资产                                       2.01                  2.94        -31.63                  3.52
  本报告期,受产品价格下滑、原燃材料价格居高不下,市场竞争激烈,导致公司业绩出现亏损,与去年同期相比,利润总额、净利润、每股收益、净资产收益率等大幅减少,产品资金回笼速度降低,成本支出增大,造成现金流量净额下降。
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元       币种:人民币
  项目            股本           资本公积          盈余公积        法定公益金         未分配利润         股东权益合计
  期初数         117,000,000     178,830,607.76    13,538,010.38     4,510,553.18     29,912,110.23       343,791,281.55
  本期增加                  0       1,227,496.28     2,521,230.48                0    -98,385,374.57
  本期减少                  0                  0                0                0     14,221,230.48
  期末数         117,000,000     180,058,104.04    16,059,240.86     4,510,553.18    -82,694,494.82       234,933,403.26
  1)、资本公积变动原因:关联交易差价
  2)、盈余公积变动原因:子公司提取储备发展基金
  3)、未分配利润变动原因:付普通股股利
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前          本次变动增减(+,-)          本次变动后
  公积
  比例   发行                                         比例
  数量                   送股   金转  其他   小计     数量
  (%)  新股                                          (%)
  股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份         65,000,000  55.56                                   65,000,000  55.56
  其中:
  国家持有股份         64,805,000  55.39                                   64,805,000   55.39
  境内法人持有股份        195,000   0.17                                      195,000    0.17
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计    65,000,000  55.56                                   65,000,000  55.56
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股       52,000,000  44.44                                   52,000,000  44.44
  2、境内上市的外资
  股
  3、境外上市的外资
  股
  4、其他
  已上市流通股份合计    52,000,000  44.44                                   52,000,000   44.44
  三、股份总数         117,000,000 100.00                                  117,000,000 100.00
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  单位:股币种:人民币
  发行价格                               获准上市     交易终止
  种类          发行日期                 发行数量      上市日期
  (元)                                交易数量       日期
  人民币普通股     2002-10-23    5.60        40,000,000   2002-11-08     40,000,000
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  2004年本公司用未分配利润向全体股东每10股送红股1股,用资本公积金全体股东每10股转增2股,合计增加股本2700万股,变更后的股份总数为11700万股,公司股份结构未发生变化。
  (3)现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数                     18,101
  前十名股东持股情况
  质押或
  持有非
  持股比              年度内   股份类             冻结的
  股东名称          股东性质            持股总数                      流通股
  例(%)                增减      别               股份数
  数量
  量
  安徽华光玻璃集团有限                         58,305,00
  国有股东    49.83                       未流通
  公司                                                  0
  国家建材局蚌埠玻璃工
  国有股东     2.22   2,600,000           未流通
  业设计研究院
  浙江大学                  国有股东     2.22   2,600,000           未流通
  皖蚌埠市建设投资有限
  国有股东     1.11   1,300,000           未流通
  公司
  王君                      其他         0.51     600,000           已流通
  吴东萍                    其他        0.245     286,100           已流通
  柳玉进                    其他        0.173    202,000            已流通
  蚌埠珠光                  其他        0.167    195,000            未流通
  王君涛                    其他        0.154    180,000            已流通
  杨素娥                    其他         0.15    175,700            已流通
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                  持有流通股数量          股份种类
  王君                                                              600,000      人民币普通股
  吴东萍                                                            286,100      人民币普通股
  柳玉进                                                            202,000      人民币普通股
  王君涛                                                            180,000      人民币普通股
  杨素娥                                                            175,700      人民币普通股
  陈颖宇                                                            149,924      人民币普通股
  蔡西洛                                                            136,400      人民币普通股
  周中星                                                            131,300      人民币普通股
  杨运开                                                            130,000      人民币普通股
  栾波                                                              129,500      人民币普通股
  上述股东关联
  关系或一致行      未知是否存在关联关系或一致行动人。
  动关系的说明
  国有股股东与其它社会公众股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,社会公众股股东之间未知是否存在关联关系或一致行动人。
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  控股股东名称:安徽华光玻璃集团有限公司
  法人代表:孙东兴
  注册资本:20,318万元人民币
  成立日期:1984年5月15日
  主要经营业务或管理活动:玻璃深加工制品、新型建材的制造;玻璃原料、机械加工;信息咨询;自产玻璃出口以及相关原材料的进口等业务。
  (2)法人实际控制人情况
  实际控制人名称:蚌埠市城市投资控股有限公司
  法人代表:李德昌
  注册资本:10,000万元人民币
  成立日期:2002年3月8日
  主要经营业务或管理活动:筹措、经营、管理蚌埠市基本建设资金和其他建设资金,承担政府性投资项目投、融资及建设、产业投资、项目经营和资本运营,经营政府授权的国有资产、股权,经营管理双退国有企业职工福利性资产、建设项目贷款担保,投资综合开发经营、房地产开发经营、代理国家、省政府性投资委托业务。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  新实际控制人名称:蚌埠市城市投资控股有限公司
  控股股东发生变更的日期:2004年7月15日
  披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:《上海证券报》、《证券日报》
  披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005年10月25日
  本公司接市政府文件通知,将公司控股股东安徽华光玻璃集团有限公司100%国有股权行政划拨给蚌埠市城市投资控股有限公司经营,行政划拨后,蚌埠市城投公司间接持有本公司国有法人股49.83%,成为公司实际控制人,我公司已于2005年10月25日补充公告了以上内容。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期内
  变
  年初   年末   股份         从公司领
  性   年   任期起始日   任期终止日                         动
  姓名      职务                                          持股   持股   增减         取的报酬
  别   龄       期           期                             原
  数     数     数           总额(万
  因
  元)
  夏宁      董事长     男     37  2005-12-09   2006-10-30       0      0      0
  陈国良    副董事长   男     50  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0             1.71
  董事、
  关长文               男     43  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0
  总经理
  张传明    独立董事   男     50  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0             1.00
  韩高荣    董事       男     43  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0
  监事会
  王文献               男     51  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0
  主席
  管宏志    监事       男     45  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0             1.50
  葛宏艳    监事       女     33  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0
  倪世臻    财务总监   男     55  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0             1.58
  李群虎    董秘       男     36  2003-10-30   2006-10-30       0      0      0             1.11
  合计        /       /     /        /            /                             /         6.90
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)夏宁,董事长,蚌埠市城投公司副总经理,曾任四通集团高科技股份公司董事。
  (2)陈国良,副董事长,兼任华光集团副总经理。
  (3)关长文,本公司董事兼总经理,蚌埠华益导电膜玻璃有限公司董事、总经理。
  (4)张传明,独立董事,安徽财经大学商学院院长,安徽省和全国供销总社高级会计评委会委员。
  (5)韩高荣,董事,浙江大学国家科技园管理委员会主任、无机非金属材料所所长。
  (6)王文献,监事会主席,华光集团工会主席。
  (7)管宏志,监事,办公室主任。
  (8)葛宏艳,监事。
  (9)倪世臻,财务总监。
  (10)李群虎,董事会秘书。
  (二)在股东单位任职情况
  是否领取报
  姓名       股东单位名称        担任的职务      任期起始日期   任期终止日期
  酬津贴
  陈国良      安徽华光玻璃集团   副总经理                                         否
  王文献      安徽华光玻璃集团   工会主席                                         是
  在其他单位任职情况
  是否领取
  姓名       其他单位名称         担任的职务      任期起始日期   任期终止日期
  报酬津贴
  蚌埠市城市投资控
  夏宁                           副总经理                                          是
  股有限公司
  韩高荣      浙江大学           教授                                              是
  张传明      安徽财经大学       教授                                              是
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经董事会、股东大会批准后实施。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:年薪制考核方案
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、
  是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
  监事的姓名
  夏宁                                                          是
  关长文                                                        是
  韩高荣                                                        是
  王文献                                                        是
  葛宏艳                                                        是
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                   担任的职务                 离任原因
  孙东兴                    董事长                    工作调动
  石秀和                    独立董事                  辞职
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为986人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                        专业构成的人数
  科技人员                                                                  44
  管理人员                                                                  77
  生产人员                                                                 668
  其他人员                                                                 197
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                        教育程度的人数
  大学学历                                                                 104
  大专学历                                                                 242
  中专学历                                                                 367
  高中学历                                                                 273
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  报告期内公司按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会《上市公司治理准则》有关法律法规的要求,继续探索完善公司法人治理的方式,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。报告期内,公司密切关注中国证监会和上海证券交易所等相关证券监管机构就保护中小投资者、改善公司法人治理为核心而陆续出台的《关于督促上市公司修改公司章程》的通知,《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等一系列相关规定,针对性地对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列治理准则进行了全面的修订和更新,为公司法人治理结构的进一步完善提供了制度保障。
  1、公司股东、股东大会
  按照《公司章程》的规定,股东按其所持有股份享有平等的权利,承担相应的义务。公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,议事及表决程序规范,历次股东大会均有律师现场见证。公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,公平合理、披露充分。
  2、控股股东与上市公司
  控股股东按照《公司法》的规定严格依法行使出资人的权利并承担义务,没有利用其控股股东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动;控股股东与本公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作,确保重大决策由本公司独立作出和实施。
  3、董事与董事会
  报告期内,公司董事会会议严格按照规定的程序进行,并有真实、完整的会议记录。董事能以公司和全体股东的最大利益为出发点,忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事均以认真、负责的态度出席董事会会议和股东大会,积极参加有关培训和学习,不断熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,由于公司一名独立董事因为工作的原因辞去了独立董事的职务,董事会成员中独立董事的比例达不到三分之一,为此,公司按照有关法律、法规,结合自身实际情况,将在今年换届改选时积极推进上述工作的完成。
  4、监事与监事会
  公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。监事会会议的召开符合相关规定,并有完整、真实的会议记录。2005年仅召开监事会一次,不符合公司章程的规定,本公司监事会将在2006年加强监事会工作,规范监事会运作。公司监事能按照有关要求,本着对股东负责的原则,认真履行自己的职责独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
  5、信息披露与透明度
  报告期内,公司严格按照法律、法规和监管部门的有关规定,积极维护公司和全体股东的合法权益,充分履行上市信息披露义务,真实、准确、完整、及时地披露了有关信息。公司指定董事会秘书负责披露工作、接待股东来访和咨询,确保公司所有股东平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。
  在2005年的信息披露工作中存在部分信息披露不及时的情况,本公司将在2006年加强董事会工作,切实作好信息披露工作。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓   本年应参加董事会     亲自出席       委托出席       缺席     备
  名             次数            (次)         (次)       (次)    注
  张传明                       7             7
  石秀和                       6             3              1          2
  报告期内,公司两名独立董事能够按照有关法律法规的要求,以认真、负责的态度履行自己的职责,出席董事会会议及股东大会,积极参与公司的重大决策,提供了专业及建设性的意见,针对公司的重大事项发表专项意见,对董事会的科学、客观决策及公司的规范发展起到了积极的作用,切实有效地维护了公司及股东的合法权益。独立董事石秀和因工作原因无法继续担任公司的独立董事,申请辞去了公司独立董事的职务,已经公司第二届董事会第十三次会议及2005年第二次临时股东大会审议批准,故未能参加第二届董事会第十四次会议。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1)业务方面:公司建立了独立、完整的业务流程和业务体系,与控股股东在业务上不存在同业竞争。公司业务结构完整,自主经营。
  2)人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。
  3)资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、商标、专利等,资产独立完整,权属清晰。
  4)机构方面:公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会、生产经营、技术质量、规划发展等部门独立运作。
  5)财务方面:公司设立独立的财务和会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开立了独立的银行帐户并依法独立纳税。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  1、公司于2005年5月9日召开2004年年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2005年5月10日的《上海证券报》、《证券日报》。
  本次会议公司采用现场投票与网络投票相结合的表决方式,经审议通过了如下议案:
  1)公司2004年年度报告和报告摘要
  2)公司2004年年度财务预算方案及决算方案
  3)公司2004年年度利润分配预案
  4)关于续聘安徽华普会计师事务所的议案
  5)董事会工作报告
  6)监事会工作报告
  7)关于修改公司章程的议案
  8)关于修改董事会议事规则的议案
  未能获得本次大会审议通过的议案
  关于安徽方兴科技股份有限公司配股的议案
  (二)临时股东大会情况
  1、第一次临时股东大会情况:
  公司于2005年3月29日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年3月30日的《上海证券报》、《证券日报》。
  股东大会审议通过如下议案:
  1)关于华益公司ITO导电膜玻璃项目出资问题的议案
  2)关于与控股股东关联交易的议案
  3)关于对外投资设立合资公司的议案
  4)关于修改公司章程的议案
  5)关于修改董事会议事规则的议案
  6)关于设立董事会专项委员会的议案
  2、第二次临时股东大会情况:
  公司于2005年12月9日召开2005年第二次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年12月10日的《上海证券报》、《证券日报》。
  大会审议通过如下议案:
  1)关于同意独立董事辞职的议案
  2)关于免去孙东兴董事职务的议案
  3)选举夏宁担任公司董事
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  一、报告期本内公司经营情况的回顾
  1、报告期本公司总体经营情况
  2005年是本公司也是玻璃行业形势最为严峻的一年,受国际原油涨价因素影响,本公司生产所用燃油重油价格从1600元/吨上涨至3300元/吨,上涨幅度超过100%,纯碱价格从1300元/吨上涨至1700元/吨,上涨了30%,而国内浮法玻璃总体供大于求,致使产成品价格下降30%,本公司2005年严重亏损,全年实现主营业务收入398,053,909.40元,比2004年减少11.93%,实现主营业务利润6,914,899.68元,比2004年下降93.10%,实现净利润-98,385,374.57元,形成巨额亏损。
  2、报告期公司资产构成发生重大变化情况
  本报告期应收票据从4,761万元下降到819.6万元,下降82.79%,主要系本公司用未到期应收票据背书支付货款所致。
  本报告期应收帐款核销576.74万元,采用个别认定法计提坏帐准备金923万元,系我公司的客户,由于公司改制,在与我公司的业务购销往来中存在玻璃质量、规格等方面的争议,共计欠款576.74万元确系已无法收回,根据企业会计准则和企业会计制度,提交本公司二届董事会十五次会议予以核销。
  本公司的关联方芜湖东峰玻璃有限公司期后进入清算程序,预计对其应收帐款难以全额收回,故对其采取个别认定法计提坏帐准备432.67万元。
  本公司报告期管理费用4977.94万元,较上年同期增长92.41%,主要原因系公司经营规模扩大而相应增加的管理费用和用公司计提坏帐准备和计提存货跌价准备所致。
  3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况
  安徽华益导电膜玻璃有限公司系本公司控股子公司,注册资本677.9万美元,法人代表:孙东兴,本公司出资3531.66万元人民币,持股比例为71%。主营业务:生产销售ITO导电膜玻璃、真空镀膜玻璃,及相关机械设备、电子产品。报告期主营业务收入131,796,913.37元,利润总额19,727,937.98元,净利润19,727,937.98元。
  上海安兴玻璃科技有限公司系本公司控股子公司,注册资本100万元,法人代表:孙丽,本公司出资90万元,持股比例90%。主营业务:玻璃制品专业内"四技"服务,建材、钢材、装潢材料、汽配、机电产品、五金交电、玻璃制品批发零售。报告期主营业务收入32,634,206.62元,主营业务利润3,865,758.29元,净利润-395,428.50元。
  安徽方兴假日酒店有限责任公司为本公司控股子公司,注册资本1,752.45万元,法人代表:樊丽萍,主营业务:餐饮、住宿、酒店管理、会议接待等。2005年7月本公司以451.43万元购买了方兴假日酒店25.76%的股权,本公司共投资1,152.41万元,占该公司65.76%的股份。报告期主营业务收入2,560,803.00元,主营业务利润1,832,370.29元,净利润-373,834.08元。
  蚌埠方圆光电科技股份有限公司,注册资本9,600万元,法定代表:李文燕,系与香港耀好科技股份有限公司共同设立,本公司持股70%,2005年本公司已投入2,100万元,主营生产液晶显示器和模块,该公司尚未投产。
  二、在经营中出现的问题与困难及解决方案
  报告期,原燃材料价格上涨,产品销售价格下降,公司发生亏损9838.54万元。在2005年12月31日,流动负债高于流动资产10326.40万元。为了尽快扭亏转盈,本公司正在采取的和拟采取的改善措施包括:
  一是进一步加强管理,严格控制非生产经营性开支,力争管理费用在已经大幅度下降的基础上再有所下降;严格执行改制后企业在采购、生产、质量、能源等方面的新制度、新措施,改进木箱包装,进一步降低采购和生产成本。
  二是通过调整玻璃生产工艺制度和原料配方,在保证质量的前提下进一步提高拉引速度,提高现有生产线的产能。在油耗不上升的同时,浮法一线生产能力由原来的350T/D提升到370T/D,二线由原来的500T/D提高到510T/D,此项可每月可降低成本70万元左右。
  三是利用煤焦油取代目前的重油,以减少燃料费用的支出。目前已经完成用煤焦油取代重油的调研、论证和供应商评审等前期工作,计划四月份实施并将在月底前投入使用。该项计划实施后,按目前市场价格测算,每吨可降低采购费用300元,按我公司目前月使用5000吨计算,预计每月可节约资金150万元。
  四是公司计划用轻质碱替代重质碱,每吨可减少支出200元,按我公司目前月使用5000吨计算,每月可减少支出100万元。此项计划将于四月份起在350T/D生产线(浮法一线)试用。
  五是重油和煤焦油今后将越来越紧张,公司正在着手研究运用煤和天然气替代重油的技改工程。从目前市场情况看,以煤替代重油,其燃料成本费用将下降50%。此技改工程已委托蚌埠玻璃设计院设计,预计今年下半年或明年初开始实施。
  三、2006年董事会工作计划
  1、积极作好公司重大项目和投资决策,全力作好企业的生产经营和发展的稳定工作,领导经理层通过加强管理,调整生产工艺和原料配方,提高生产能力,增加产量来降低单位生产成本;积极研究和探索利用其他原燃材料替代现在价格不断上升的重油等;在提高产量的同时提高生产产品的质量,增强市场竞争力。
  2、2006年10月,本公第二届董事会将届满三年,董事会将积极筹备做好换届选举工作;组织董事会和公司高管人员做好新《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的学习,认真按照规定提高公司的规范运做,完善公司法人治理结构,从根本上提高上市公司质量;积极协调公司股东各方,完成清理大股东占款和股权分置改革工作。
  3、加强董事会办事机构,设董事会办公室,提高董事会办公效率,充分发挥董事会和独立董事的作用,做好内部信息沟通机制,提高信息披露工作;加强董事会与监管部门之间的信息双向沟通机制,建立公司与股东、股民、中介机构、基金公司等的联系,做好公司投资者关系管理,不断提高公司的市场价值。
  (二)公司主营业务及其经营状况
  1、主营业务分行业、分产品情况表
  单位:元    币种:人民币
  主营业    主营业
  主营业   务收入    务成本
  主营业务利润率比上
  分行业或分产品    主营业务收入     主营业务成本    务利润   比上年    比上年
  年增减(%)
  率(%)     增减      增减
  (%)    (%)
  行业
  工业             395,493,106.40   389,546,831.21     1.50    -12.50    11.28   增加93.23个百分点
  餐饮、客房服务     2,560,803.00       728,432.71    71.55    100.00   100.00     增加100个百分点
  合计             398,053,909.40   390,275,263.92
  产品
  ITO导电膜玻璃    131,796,913.37    92,750,674.23    29.63     17.61    23.93   减少10.78个百分点
  减少165.74个百分
  浮法玻璃         263,696,193.03   296,796,156.98   -12.55    -22.36     8.01
  点
  餐饮、客房服务     2,560,803.00       728,432.71    71.55    100.00   100.00     增加100个百分点
  合计             398,053,909.40   390,275,263.92
  2、主营业务分地区情况表
  单位:元    币种:人民币
  地区                            主营业务收入            主营业务收入比上年增减(%)
  境内                                         307,326,481.26                         -14.26
  出口                                          90,727,428.14                          -3.01
  合计                                         398,053,909.40                         -11.94
  (三)公司投资情况
  1、募集资金使用情况
  1)公司于2002年通过首次发行募集资金21,092.60万元人民币,已累计使用19,665.79万元人民币,其中本年度已使用547.67万元人民币,尚未使用1,426.81万元人民币
  2、承诺项目使用情况
  单位:万元    币种:人民币
  是否     是否
  是否
  拟投入金           实际投入   预计收    产生收   符合     符合
  承诺项目名称                     变更
  额                金额       益      益情况   计划     预计
  项目
  进度     收益
  年产600万片ITO导电膜                                               未单独
  13,500.00   否     12,500.00                      是      是
  项目                                                               核算
  年产200万片浮法玻璃在                                              未单独
  4,351.00   否      3,702.99                      是      是
  线镀膜玻璃项目                                                     核算
  年产30万吨优质硅质原料                                             未单独
  5,282.00   否      3,462.80                      是      是
  生产基地项目                                                       核算
  合计             23,133.00   /      19,665.79                      /       /
  1)年产600万片ITO导电膜项目
  项目拟投入13,500.00万元人民币,实际投入12,500.00万元人民币,已投产
  2)年产200万片浮法玻璃在线镀膜玻璃项目
  项目拟投入4,351.00万元人民币,实际投入3,702.99万元人民币,已投产
  3)年产30万吨优质硅质原料生产基地项目
  项目拟投入5,282.00万元人民币,实际投入3,462.80万元人民币,已投产
  3、非募集资金项目情况
  1)ITO导电膜四线
  公司出资860.74万元人民币投资该项目,已投产,未单独核算
  2)ITO导电膜五、六生产线
  公司出资1,206.34万元人民币投资该项目,尚未投产,未单独核算
  3)260万片模组生产线
  公司出资1,234.61万元人民币投资该项目,尚未投产,未单独核算
  4)350吨冷修及在线镀膜改造
  公司出资670.41万元人民币投资该项目,已投产,未单独核算
  (四)董事会对会计师事务所非标意见的说明
  针对第一项强调事项,本公司董事会及董事将切实履行职责,积极督促大股东及其子公司采取有效措施确保在2006年6月30日前督促大股东等各方清理所欠本公司非经营性资金占用,加强公司资金管理,杜绝资金占用情形发生。
  针对第二项强调事项,本公司正采取和拟采取各项改善措施,具体内容在前述管理层讨论与分析中有关经营中出现的困难及解决方案中有详细说明。
  (五)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  1)公司于2005年2月23日召开第二届董事会第八次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  (1)《关于华益公司ITO导电膜玻璃项目出资问题的议案》
  (2)《关于与控股股东关联交易的议案》
  (3)《关于对外投资设立合资公司的议案》
  (4)《关于召开公司2005年第一次临时股东大会的议案》
  决议公告刊登在2005年2月24日的《上海证券报》和《证券日报》
  2)公司于2005年3月29日召开第二届董事会第九次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  (1)《公司2004年年度报告和报告摘要》
  (2)《公司2004年年度财务决算及财务预算方案》
  (3)《公司2004年年度利润分配预案》
  (4)《关于续聘安徽华普会计师事务所的议案》
  (5)《董事会工作报告》
  (6)《总经理工作报告》
  (7)《关于安徽方兴科技股份有限公司配股的议案》
  (8)《关于修改公司章程的议案》
  (9)《关于修改董事会议事规则的议案》
  (10)《关于公司对外担保的议案》
  (11)《关于公司召开二○○四年年度股东大会的议案》
  决议公告刊登在2005年3月30日的《上海证券报》和《证券日报》
  3)公司于2005年4月22日召开第二届董事会第十次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  《公司二○○五年一季度报告及报告摘要》
  决议公告刊登在2005年4月23日的《上海证券报》和《证券日报》
  4)公司于2005年8月5日召开第二届董事会第十一次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  《公司二○○五年半年度报告正文及报告摘要》
  决议公告刊登在2005年8月6日的《上海证券报》和《证券日报》
  5)公司于2005年10月20日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  《公司二○○五年三季度报告全文及摘要》
  决议公告刊登在2005年10月21日的《上海证券报》和《证券日报》
  6)公司于2005年11月8日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  (1)《关于方兴科技股份有限公司被收购董事会报告书》
  (2)《关于调整内部机构设置的议案》
  (3)《关于董事、独立董事的议案》
  (4)《关于召开2005年第二次临时股东大会的通知》
  决议公告刊登在2005年11月9日的《上海证券报》和《证券日报》
  7)公司于2005年12月9日召开第二届董事会第十四次会议董事会会议,会议审议通过如下议案:
  《关于选举公司董事长的议案》
  决议公告刊登在2005年12月10日的《上海证券报》和《证券日报》
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  1)报告期内,公司根据2005年第一次临时股东大会会议执行了《关于华益公司ITO导电膜玻璃项目出资问题的议案》,由于外方资金未能及时到位,为不影响项目实施和本公司利益,经公司研究决定暂用募集资金向华益公司借款1.25亿元,用于建设ITO导电膜三线,双方于2005年3月4日签订协议书,由华益公司自2004年1月1日起向股份公司支付资金占用费,按照中国人民银行规定的一年期定期存款利率,以实际到位资金按月进行计算,今后如中国人民银行公布利率进行调整,双方自利率调整之月起按调整后的利率执行并于每月末及时进行计提结算,直至华益公司按原计划完成增资手续为止。
  本协议签订后,股份公司和华益公司应积极督促外方履行增资承诺,尽快将增资资金落实到位。
  2)关于设立蚌埠方圆光电科技股份有限公司的议案,董事会根据股东大会的有关决议,与香港耀好科技有限公司共同设立蚌埠方圆光电科技股份有限公司,注册资本9600万元,其中股份公司投资6720万元,占注册资本70%,外方投资2880万元,占注册资本30%,公司法定代表人:李文燕。截止到2005年12月31日本公司已经投入资本2100万元。公司经营范围:生产、开发、销售自产的液晶显示器和模块等电子产品。目前合资公司已经在蚌埠注册成立,正在进行前期筹备工作,预计一期工程2006年5月份可以投产。
  3)公司董事会根据2005年第一次临时股东大会的决议,对本公司公司章程及董事会议事规则进行了修改,并设立董事会专项委员会,并依法进行了工商备案。
  4)公司根据2004年年度股东大会决议执行了2004年度利润分配方案,具体情况为:公司2004年度实现净利润28,552,071.37元,根据公司章程规定,提取公司法定公积金2,857,365.40元,提取法定公益金1,714,203.42元,加上上年初未分配利润26,409,306.19元,2004年度向全体股东进行了一次现金分红,本年度可供全体股东分配的利润为29,912,110.23元。
  以公司2004年12月31日总股本11,700万股为基数,向全体股东每10股发放现金红利1.00元(含税),总计可分配利润支出额为11,700,000.00元,剩余的未分配利润18,212,110.23元转入以后年度分配,该分配方案于2005年6月27日实施完毕。
  5)公司董事会根据2004年年度股东大会决议,继续聘请安徽华普会计师事务所为本公司的审计机构,对公司进行年度审计,并根据上海证券交易所有关规定对公司章程和董事会议事规则进行了修改,根据股东大会决议,与安徽水利科技股份有限公司签订互保额度为10,000万元的《贷款等额担保协议书》。
  6)公司根据2005年第二次临时股东大会决议,同意独立董事石秀和辞去独立董事职务,审议通过关于免去孙东兴董事职务的议案,孙东兴先生因工作调动原因不再担任本公司董事、董事长的职务。选举夏宁先生担任公司董事,并于2005年12月9日上午在公司会议室召开的第二届董事会第十四次会议上选举夏宁担任本公司董事长,相关工商变更手续已于2005年12月20日办理完毕。独立董事未达董事总数的三分之一的标准,公司董事会正积极准备,在本年换届中达到规定要求。
  7)2005年10月11日本公司在《上海证券报》、《证券日报》上刊登公告,公司根据自查,截止2005年9月底本公司被控股股东安徽华光玻璃集团有限公司及其子公司占款,累计达5630万元(其中生产经营性占款1226万元,资金占用4404万元),违规担保1970万元。本公司及董事会成员对此事高度重视,再005年12月30日大股东归还占款2500万元,其余占款本公司、重组方和出资人共同努力在大股东转让中解决,本公司并于2005年12月30日在《上海证券报》、《证券日报》上刊登公告。
  (六)利润分配或资本公积金转增预案
  经安徽华普会计师事务所审计,公司2005年度实现净利润-98,385,374.57元,加上年初未分配利润29,912,110.23元,可供股东分配的利润-68,473,264.34元。
  鉴于公司2005年度出现亏损,公司董事会经研究决定2005年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。本预案需经2005年度股东大会审议。
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、2005年3月29日第二届监事会第四次会议在本公司会议室召开,会议应到监事3人,实到3人。会议审议通过如下议案:
  1)《监事会工作报告》
  2)《公司2004年年度报告和报告摘要》
  3)《公司2004年年度财务预算方案及决算方案》
  4)《公司2004年年度利润分配预案》
  5)《关于续聘安徽华普会计师事务所的议案》
  6)《关于安徽方兴科技股份有限公司配股的议案》
  7)《关于修改监事会议事规则的议案》
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  本报告期,公司决策程序基本合法,建立起了较完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时能够勤勉尽责,遵守法律、法规、公司章程的有关规定,无损害公司利益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  本报告期,本公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营状况,监事会认为董事会和高管人员尽职尽责,维护了公司和股东的利益。安徽华普会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了无保留意见带强调事项段的审计报告,客观、公正、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营情况。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  经公司2005年第一次临时股东大会审议通过《关于华益公司ITO导电膜玻璃项目出资问题的议案》,由于外方资金未能及时到位,为不影响ITO导电膜三线实施,不影响公司利益,决定暂用募集资金向华益公司借款1.25亿元,用于建设ITO导电膜三线,按照中国人民银行规定的一年期定期存款利率收取资金占用费,如今后中国人民银行规定的利率进行调整,双方自利率调整之月起调整利率,直至华益公司按原计划完成增资手续为止。
  监事会对该议案调整方案进行检查,认为该办法是合法、合规的,履行了法定程序,不存在损害本公司和股东利益的行为,同时双方承诺积极督促外方增资到位,监事会认为最终应积极予以解决。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  报告期内,公司未发生任何资产收购、出售资产的行为,也未发生和出现内幕交易、损害股东权益和造成资产流失的情况。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  监事会本着对全体股东负责的精神,对公司报告期内的各项重大关联交易进行监督和稽查,监事会认为本公司与关联方之间的关联交易根据市场定价,交易价格合理、公允,无损害公司利益及全体股东利益的行为。
  (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
  本公司监事会认为董事会及高层管理人员针对审计报告中的强调事项已积极采取有效措施,积极履行了董事及高管应履行的职责,积极维护了公司和股东的利益。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、与日常经营相关的关联交易
  (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
  单位:元    币种:人民币
  占同类交
  关联交   关联交易    关联交                             结算   市场   对公司利
  关联方                                     关联交易金额   易额的比
  易内容   定价原则    易价格                             方式   价格   润的影响
  重(%)
  安徽华光玻璃集   综合服   参照市场
  100,000.00
  团有限公司       务管理   行情
  安徽华光玻璃集   生产服
  同上                    77,089.50
  团有限公司       务
  安徽华光玻璃集   租赁办
  同上                      500,000
  团有限公司       公场所
  安徽华光玻璃集   转让固
  同上                 1,246,189.76
  团有限公司       定资产
  (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
  单位:元    币种:人民币
  占同类
  关联    关联交   关联
  交易额   结算方   市场价    对公司利
  关联方        交易    易定价   交易   关联交易金额
  的比重     式       格      润的影响
  内容     原则    价格
  (%)
  莱阳长城安全玻    销售    参照市
  1,460,726.10
  璃有限公司        商品    场行情
  蚌埠兴科玻璃有    销售
  同上               465,828.38
  限公司            商品
  安徽蚌埠创新实    销售
  同上                30,292.20
  业有限公司        商品
  蚌埠时代塑业有    销售
  同上               314,360.93
  限公司            商品
  安徽方显新型材    销售
  同上             1,504,130.10
  料有限公司        商品
  芜湖东峰玻璃有    销售
  同上             6,264,762.47
  限公司            商品
  安徽华光玻璃集    销售
  同上                19,697.00
  团有限公司        商品
  本公司向关联方销售商品,交易价格参照市场行情,由双方协商确定。向关联方商品的销售以及集团公司向股份公司提供的综合服务管理、生产服务(包括电仪修、机修等项目)以及办公场所等均是公司持续地、正常地生产经营所必需的。不影响公司的独立性。
  2、关联债权债务往来
  单位:元    币种:人民币
  关联方向上市公司提供
  向关联方提供资金
  关联方            关联关系                                             资金
  发生额           余额         发生额       余额
  安徽华光玻璃集团有限
  控股股东     102,844,376.62     9,029,403.80
  公司
  安徽华光玻璃集团有限
  控股股东       1,117,736.72                0
  公司
  集团兄弟公
  蚌埠兴科玻璃有限公司                 26,400,000.00     7,200,000.00
  司
  集团兄弟公
  蚌埠时代塑业有限公司                 16,700,000.00     2,000,000.00
  司
  安徽方显新型材料有限   集团兄弟公
  2,600,443.62     2,600,443.62
  公司                   司
  安徽蚌埠创新实业有限   集团兄弟公
  1,000,000.00                0
  公司                   司
  集团兄弟公
  上海珠光工贸有限公司                  2,197,096.82        45,545.62
  司
  集团兄弟公
  蚌埠时代塑业有限公司                  1,000,000.00                0
  司
  合计                /       153,859,653.78    20,875,393.04
  报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额153,859,653.78元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额20,875,393.04元人民币。
  关联债权债务形成原因:拆借资金。报告期末资金被占用情况及清欠方案
  本报告期末公司大股东及其控股子公司非经营性占用本公司资金余额为20,875,393.04元,较2004年12月31日余额增长较大,本报告期共发生非经营性资金占用153,859,653.78元,本年度共偿还余额为134,637,275.52元,期末数为20,875,393.04元。
  本报告期所发生非经营性资金占用均未经公司董事会批准,未履行相应的审议程序,系原董事长孙东兴在未召开董事会情况下,私自做出决定发生的,交易所对本公司及原董事长给予了通报批评。本公司在2005年10月11日进行了公告,本公司及时采取措施,对公司大股东占款进行了清理,使公司占款有所下降,本公司将继续采取积极措施清理大股东占款,保证在2006年6月30日前清理完毕,并保证不再发生新的占款。
  清欠方案实施时间表
  计划还款时间             清欠方式           清欠金额(万元)               备注
  2006年6月底                现金清偿                     20,875,393.04
  合计                     /                                              /
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  本年度公司无租赁事项。
  (七)担保情况
  单位:万元    币种:人民币
  担保是否
  担保类                                是否为关
  担保对象       发生日期        担保金额                   担保期限       已经履行
  型                                 联方担保
  完毕
  蚌埠兴科玻璃                                     连带责      2005-10-08~
  2005-10-08               400.00                            否          是
  有限公司                                         任担保        2006-04-08
  蚌埠兴科玻璃                                     连带责      2004-12-20~
  2004-12-20             1,300.00                            是          是
  有限公司                                         任担保        2005-12-20
  蚌埠时代塑业                                     连带责      2004-11-26~
  2004-11-26               190.00                            是          是
  有限公司                                         任担保        2005-11-26
  安徽水利开发                                     连带责      2005-09-15~
  2005-09-15               560.00                            否          否
  股份有限公司                                     任担保        2006-03-15
  安徽水利开发                                     连带责      2005-09-30~
  2005-09-15               490.00                            否          否
  股份有限公司                                     任担保        2006-03-30
  报告期内担保发生额合计                                                                  2,940.00
  报告期末担保余额合计                                                                    1,450.00
  公司对控股子公司的担保情况
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                             0
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                               0
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
  担保总额                                                                                1,450.00
  担保总额占公司净资产的比例(%)                                                               6.17
  其中:
  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                400.00
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
  0
  供的债务担保金额
  担保总额超过净资产50%部分的金额                                                               0
  上述三项担保金额合计                                                                      400.00
  1)、2005年9月15日,本公司公司本部安徽方兴科技股份有限公司为其他关联关系安徽水利开发股份有限公司提供担保,担保金额为560.00万元人民币,担保期限为2005年9月15日至2006年3月15日,该担保存在反担保,
  2)、2005年9月15日,本公司公司本部安徽方兴科技股份有限公司为其他关联关系安徽水利开发股份有限公司提供担保,担保金额为490.00万元人民币,担保期限为2005年9月30日至2006年3月30日,该担保存在反担保,
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  1、2004年4月本公司与(香港)华茂国际有限公司签订《设立合资经营企业合同》,双方约定在安徽省蚌埠市设立蚌埠华伟光电科技有限公司,合资企业总投资额为7000万元,注册资本为7000万元,其中本公司以现金、土地使用权出资4200万元,占注册资本60%。截至2005年12月31日止本公司尚未投入资本。
  2、2004年本公司与(香港)耀好科技有限公司签订《设立合资经营企业合同》,双方约定在安徽省蚌埠市设立蚌埠方圆光电科技有限公司,合资企业总投资额为24000万元,注册资本为9600万元,其中本公司出资6720万元,占注册资本70%。截至2005年12月31日止本公司已投入资本2100万元。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构,公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构,
  公司聘用的安徽华普会计师事务所为具有证券资格证会计师事务所,已为公司服务6年,报酬为每年35万元左右。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内公司、董事会、董事没有受到证券监管部门及上交所的稽查、行政处罚、通报批评及公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  1)2005年10月28日,本公司收到实际控制人蚌埠市城市投资控股有限公司和中国瑞联实业集团有限公司的通知,双方于同日签订了安徽华光玻璃集团有限公司(持有公司股份49.83%)国有产权整体转让合同。本次转让的标的是安徽华光玻璃集团有限公司100%股份,转让后中国瑞联实业集团有限公司将成为本公司的间接控制人。上述股份转让事宜尚需获得国务院国有资产监督管理委员会或其授权部门批准和中国证券监督管理委员会对上市公司收购报告书表示无异议以及豁免中国瑞联实业集团有限公司全面要约收购公司的全部股份的义务。
  如上述股份转让事项完成,中国瑞联实业集团有限公司将是安徽华光玻璃集团有限公司的股东,间接持有本公司49.83%的股份。
  2)本公司2005年度发生亏损9838.54万元,在2005年12月31日,流动负债高于流动资产10326.40万元,为尽快扭亏转盈,本公司在董事会的领导下采取积极措施予以改善。
  十一、财务会计报告
  (一)审计报告
  华普审字[2006]第0408号
  审计报告
  安徽方兴科技股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表以及2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况和2005年度的经营成果以及现金流量。
  此外,我们提醒会计报表使用人关注:
  1、截止2005年12月31日贵公司控股股东安徽华光玻璃集团有限公司及其子公司非经营性占用资金2087.54万元、经营性占用资金1443.27万元,贵公司为控股股东的子公司提供质押担保余额为400万元。
  2、如会计报表附注十、2所述,贵公司2005年度发生亏损9838.54万元,截至2005年12月31日,流动负债高于流动资产10326.40万元。目前,公司经营存在一定的困难,贵公司已充分披露了拟采取的改善措施,包括提高产能及成本控制,这些措施的落实及效果存在一定的不确定性,这将对贵公司的经营产生一定的影响。
  本段内容并不影响已发表的审计意见。
  安徽华普会计师事务所                   中国注册会计师:王长顺
  中国.合肥                          中国注册会计师:王  静
  中国注册会计师:占铁华
  2006年4月26日
  (二)财务报表
  资产负债表
  2005年12月31日
  编制单位:安徽方兴科技股份有限公司                                                       单位:元    币种:人民币
  附注                        合并                                母公司
  项目
  合并     母公司         期末数            期初数             期末数            期初数
  资产:
  流动资产:
  货币资金                                                         91,091,702.69     162,218,293.03     54,843,451.15     123,652,606.88
  短期投资
  应收票据                                                          8,196,407.37      47,612,563.62      5,516,407.37      44,113,405.62
  应收股利                                                                                                  1,990,000          7,810,000
  应收利息
  应收账款                                                         76,336,826.44      80,817,114.47     23,422,156.65      37,954,392.02
  其他应收款                                                       20,733,728.49        5,276,576.4     148,526,116.8     137,112,499.65
  预付账款                                                         18,479,527.25      16,235,743.03     10,597,988.65      11,096,373.05
  应收补贴款                                                                              15,449.45                            15,449.45
  存货                                                             62,677,094.89      55,839,869.49     36,305,632.72      29,710,837.07
  待摊费用                                                             550,569.2         697,100.41         510,359.2         697,100.41
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                                                    278,065,856.33      368,712,709.9    281,712,112.54     392,162,664.15
  长期投资:
  长期股权投资                                                         89,716.31       5,118,885.84    100,726,203.79      68,138,000.44
  长期债权投资
  长期投资合计                                                         89,716.31       5,118,885.84    100,726,203.79      68,138,000.44
  其中:合并价差(贷差以“-”号表示,
  -2,090,283.69      -2,902,543.25
  合并报表填列)
  其中:股权投资差额(贷差以“-”号表
  示,合并报表填列)
  固定资产:
  固定资产原价                                                    588,550,818.39     559,524,526.33    382,878,554.55     380,430,921.18
  减:累计折旧                                                     148,645,791.8     127,065,019.17    102,978,434.45      95,582,672.77
  固定资产净值                                                    439,905,026.59     432,459,507.16     279,900,120.1     284,848,248.41
  减:固定资产减值准备                                              8,563,169.48         984,231.42      8,420,669.48         984,231.42
  固定资产净额                                                    431,341,857.11     431,475,275.74    271,479,450.62     283,864,016.99
  工程物资                                                                               278,521.15                           278,521.15
  在建工程                                                         28,629,531.07       8,918,737.65         4,220,007            296,049
  固定资产清理
  固定资产合计                                                    459,971,388.18     440,672,534.54    275,699,457.62     284,438,587.14
  无形资产及其他资产:
  无形资产                                                         11,752,755.78          8,736,258         2,664,000
  长期待摊费用                                                        529,900.86
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                                           12,282,656.64          8,736,258         2,664,000
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                                                        750,409,617.46     823,240,388.28    660,801,773.95     744,739,251.73
  负债及股东权益:
  流动负债:
  短期借款                                                           284,540,400        291,370,550       247,400,000        262,400,000
  应付票据                                                         20,201,665.45       8,387,024.42        10,912,836       8,387,024.42
  应付账款                                                         40,346,526.87       30,418,408.4     38,732,315.83      20,218,391.92
  预收账款                                                          14,795,102.7      24,498,763.83     13,556,929.96      18,389,505.28
  应付工资                                                                                  509,730                             509,730.
  应付福利费                                                        4,078,549.26       5,415,850.44      2,520,850.01       3,266,770.11
  应付股利                                                             1,369,500            830,000         1,369,500            830,000
  应交税金                                                          1,616,587.72       8,362,519.63       -540,562.49       5,263,440.57
  其他应交款                                                          426,572.99         258,421.27         424,881.5          258,421.3
  其他应付款                                                       10,851,518.51       9,757,055.03     20,302,309.65       7,179,771.58
  预提费用                                                          3,103,382.87            394,915      2,339,310.23           394,915.
  预计负债
  一年内到期的长期负债
  其他流动负债
  流动负债合计                                                    381,329,806.37     380,203,238.02    337,018,370.69     327,097,970.18
  长期负债:
  长期借款                                                            91,850,000         73,850,000        88,850,000         73,850,000
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                                                        91,850,000         73,850,000        88,850,000         73,850,000
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                                        473,179,806.37     454,053,238.02    425,868,370.69     400,947,970.18
  少数股东权益(合并报表填列)                                       42,296,407.83      25,395,868.71
  所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                                 117,000,000        117,000,000       117,000,000        117,000,000
  减:已归还投资
  实收资本(或股本)净额                                             117,000,000        117,000,000       117,000,000        117,000,000
  资本公积                                                        180,058,104.04     178,830,607.76    180,058,104.04     178,830,607.76
  盈余公积                                                         20,569,794.04      18,048,563.56     11,993,707.81      11,993,707.81
  其中:法定公益金                                                  4,510,553.18       4,510,553.18      4,497,640.44       4,497,640.44
  未分配利润                                                      -82,694,494.82      29,912,110.23    -74,118,408.59      35,966,965.98
  拟分配现金股利
  外币报表折算差额(合并报表填列)
  减:未确认投资损失(合并报表填列)
  所有者权益(或股东权益)合计                                    234,933,403.26     343,791,281.55    234,933,403.26     343,791,281.55
  负债和所有者权益(或股东权益)总计                              750,409,617.46     823,240,388.28    660,801,773.95     744,739,251.73
  公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
  利润及利润分配表
  2005年1-12月
  编制单位:安徽方兴科技股份有限公司                                                       单位:元    币种:人民币
  附注                        合并                                母公司
  项目
  合并     母公司         本期数          上年同期数           本期数          上年同期数
  一、主营业务收入                                                       398,053,909.4     451,998,746.67    256,409,249.07    323,403,819.39
  减:主营业务成本                                                      390,275,263.92     350,045,941.8     293,351,125.86    262,762,408.18
  主营业务税金及附加                                                         863,745.8       1,793,935.99        848,364.25      1,771,680.89
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                                   6,914,899.68     100,158,868.88    -37,790,241.04     58,869,730.32
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                                     307,861.12        684,399.55         302,642.62        684,399.55
  减:营业费用                                                             17,974,596.4      18,158,169.09      5,349,790.29      6,765,388.91
  管理费用                                                               49,779,429.25      25,871,807.17     39,987,162.42     17,443,797.87
  财务费用                                                               19,491,284.56     15,306,567.65      15,979,954.04     12,025,621.81
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     -80,022,549.41      41,506,724.52    -98,804,505.17     23,319,321.28
  加:投资收益(损失以“-”号填列)                                        -985,702.59                  0     11,623,892.35     13,034,119.05
  补贴收入                                                                     314,000         25,513.32
  营业外收入                                                              1,785,025.25         454,570.59      1,763,426.96        147,516.39
  减:营业外支出                                                         14,232,546.75           94,225.4     12,968,188.71         59,175.37
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                  -93,141,773.5     41,892,583.03     -98,385,374.57     36,441,781.35
  减:所得税                                                                 90,519.84       8,109,355.45                        7,889,709.98
  减:少数股东损益                                                        5,153,081.23       5,231,156.21
  加:未确认投资损失(合并报表填列)
  五、净利润(亏损以“-”号填列)                                       -98,385,374.57      28,552,071.37    -98,385,374.57     28,552,071.37
  加:年初未分配利润                                                     29,912,110.23      26,409,306.19     35,966,965.98     29,983,226.03
  其他转入
  六、可供分配的利润                                                    -68,473,264.34      54,961,377.56    -62,418,408.59      58,535,297.4
  减:提取法定盈余公积                                                                        2,857,365.4                        2,855,207.14
  提取法定公益金                                                                            1,714,203.42                         1,713,124.28
  提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
  提取储备基金                                                             1,400,683.6       1,376,499.17
  提取企业发展基金                                                        1,120,546.88      1,101,199.34
  利润归还投资
  七、可供股东分配的利润                                                -70,994,494.82      47,912,110.23    -62,418,408.59     53,966,965.98
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利                                                            11,700,000          9,000,000        11,700,000         9,000,000
  转作股本的普通股股利                                                                         9,000,000                            9,000,000
  八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                               -82,694,494.82      29,912,110.23    -74,118,408.59     35,966,965.98
  补充资料:
  1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
  现金流量表
  2005年1-12月
  编制单位:安徽方兴科技股份有限公司                                                       单位:元    币种:人民币
  附注                             本期数
  项目
  合并   母公司         合并数                  母公司数
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                     290,824,916.19                   169,626,888.14
  收到的税费返还                                                     1,835,636.52
  收到的其他与经营活动有关的现金                                     3,313,991.00                    13,395,790.98
  经营活动现金流入小计                                             295,974,543.71                   183,022,679.12
  购买商品、接受劳务支付的现金                                     216,113,992.76                   135,089,312.05
  支付给职工以及为职工支付的现金                                    35,868,992.99                    23,415,093.59
  支付的各项税费                                                    21,081,540.94                    16,371,728.80
  支付的其他与经营活动有关的现金                                    37,321,753.20                    23,769,143.88
  经营活动现金流出小计                                             310,386,279.89                   198,645,278.32
  经营活动现金流量净额                                             -14,411,736.18                   -15,622,599.20
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                               4,550,000.00
  其中:出售子公司收到的现金
  取得投资收益所收到的现金                                                                              11,500,000
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
  426,007.36                       70,170.00
  回的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金                                     1,446,001.33                       974,782.91
  投资活动现金流入小计                                               6,422,008.69                    12,544,952.91
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
  37,419,845.92                     9,049,313.08
  付的现金
  投资所支付的现金                                                   5,432,478.41                    26,644,311.00
  支付的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                                              42,852,324.33                    35,693,624.08
  投资活动产生的现金流量净额                                       -36,430,315.64                   -23,148,671.17
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金                                               8,900,876.00
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的
  现金
  借款所收到的现金                                                 311,954,600.00                   262,400,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                                             320,855,476.00                   262,400,000.00
  偿还债务所支付的现金                                             307,119,600.00                   262,400,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                              33,959,354.79                    30,037,885.36
  其中:支付少数股东的股利
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
  筹资活动现金流出小计                                             341,078,954.79                   292,437,885.36
  筹资活动产生的现金流量净额                                        -20,223,478.79                  -30,037,885.36
  四、汇率变动对现金的影响                                              -61,059.73
  五、现金及现金等价物净增加额                                      -71,126,590.34                  -68,809,155.73
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                            -98,385,374.57                  -98,385,374.57
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                 5,153,081.23
  减:未确认的投资损失
  加:计提的资产减值准备                                            28,127,451.34                    26,269,397.21
  固定资产折旧                                                       35,224,856.34                   21,562,699.10
  无形资产摊销                                                          426,146.22                      111,000.00
  长期待摊费用摊销                                                       -3,100.50
  待摊费用减少(减:增加)                                              146,531.21                      186,741.21
  预提费用增加(减:减少)                                            2,583,847.87                    1,819,775.23
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
  4,851,761.98                     3,737,641.19
  失(减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                           21,565,883.19                   18,027,222.45
  投资损失(减:收益)                                                  985,702.59                  -11,623,892.35
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                            -12,814,085.43                  -12,323,537.48
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                     17,440,238.90                   17,918,137.55
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                    -19,714,676.55                   17,077,591.26
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                        -14,411,736.18                  -15,622,599.20
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                     91,091,702.69                   54,843,451.15
  减:现金的期初余额                                                162,218,293.03                  123,652,606.88
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                          -71,126,590.34                  -68,809,155.73
  公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
  合并资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:安徽方兴科技股份有限公司                                                       单位:元    币种:人民币
  本年减少数
  因资产
  行                        本年                  其他原
  项目                   年初余额                        价值回                                年末余额
  次                       增加数                 因转出        合计
  升转回
  数
  数
  一、坏账准备合计          1   7,773,919.13     14,684,101.40      /         /      5,913,382.88    16,544,637.65
  其中:应收账款            2   7,177,656.10     13,863,532.44      /         /      5,853,658.76    15,187,529.78
  其他应收款         3     596,263.03        820,568.96      /         /         59,724.12     1,357,107.87
  二、短期投资跌价准
  4
  备合计
  其中:股票投资            5
  债券投资           6
  三、存货跌价准备合
  7                     5,976,860.03                                        5,976,860.03
  计
  其中:库存商品            8                     3,251,083.95                                        3,251,083.95
  原材料             9                     2,725,776.08                                        2,725,776.08
  四、长期投资减值准
  10
  备合计
  其中:长期股权投资       11
  长期债权投资      12
  五、固定资产减值准
  13     984,231.42      7,609,620.56                          30,682.50     8,563,169.48
  备合计
  其中:房屋、建筑物       14
  机器设备          15     984,231.42      7,609,620.56                          30,682.50     8,563,169.48
  六、无形资产减值准
  16
  备合计
  其中:专利权             17
  商标权            18
  七、在建工程减值准
  19
  备合计
  八、委托贷款减值准
  20
  备合计
  九、总计                 21   8,758,150.55     28,270,581.99                       5,944,065.38    31,084,667.16
  公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
  母公司资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:安徽方兴科技股份有限公司                                                       单位:元    币种:人民币
  本年减少数
  因资产
  行                        本年                  其他原
  项目                   年初余额                        价值回                                年末余额
  次                       增加数                 因转出        合计
  升转回
  数
  数
  一、坏账准备合计          1   4,564,792.99     13,104,217.32      /         /      5,767,405.99    11,901,604.32
  其中:应收账款            2   4,356,687.36     12,305,217.17      /         /      5,767,405.99    10,894,498.54
  其他应收款         3     208,105.63        799,000.15      /         /                       1,007,105.78
  二、短期投资跌价准
  4
  备合计
  其中:股票投资            5
  债券投资           6
  三、存货跌价准备合
  7                     5,728,741.83                                        5,728,741.83
  计
  其中:库存商品            8                     3,002,965.75                                        3,002,965.75
  原材料             9                     2,725,776.08                                        2,725,776.08
  四、长期投资减值准
  10
  备合计
  其中:长期股权投资       11
  长期债权投资      12
  五、固定资产减值准
  13     984,231.42      7,467,120.56                          30,682.50     8,420,669.48
  备合计
  其中:房屋、建筑物       14
  机器设备          15     984,231.42      7,467,120.56                          30,682.50     8,420,669.48
  六、无形资产减值准
  16
  备合计
  其中:专利权             17
  商标权            18
  七、在建工程减值准
  19
  备合计
  八、委托贷款减值准
  20
  备合计
  九、总计                 21   5,549,024.41     26,300,079.71                       5,798,088.49    26,051,015.63
  公司法定代表人:夏宁            主管会计工作负责人:倪世臻               会计机构负责人:营道德
  按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
  单位:元     币种:人民币
  净资产收益率(%)                             每股收益
  报告期利润
  全面摊薄            加权平均            全面摊薄            加权平均
  主营业务利润                                    2.94                2.41              0.0591              0.0591
  营业利润                                      -34.06              -27.84              -0.684              -0.684
  净利润                                        -41.88              -34.23             -0.8409             -0.8409
  扣除非经常性损益后的净利润                    -40.46              -33.07             -0.8125             -0.8125
  十二、备查文件目录
  (一)载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
  (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
  (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  董事长:夏宁
  安徽方兴科技股份有限公司
  2006年4月26日
  安徽方兴科技股份有限公司
  2005年度会计报表附注
  (除特别说明,以人民币元表述)
  一、公司基本情况
  安徽方兴科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第9号文批准,由安徽华光玻璃集团有限公司作为主要发起人,联合国家建材局蚌埠玻璃工业设计研究院、浙江大学、蚌埠市建设投资有限公司、蚌埠市珠光复合材料有限责任公司以发起设立方式设立。公司成立于2000年9月30日,设立时注册资本为5000万元。
  经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]108号文核准,本公司于2002年10月23日采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式公开发行人民币普通股4000万股,并于2002年11月8日在上海证券交易所上市。公司变更后的注册资本为9000万元。
  2004年本公司用未分配利润向全体股东每10股送红股1股,用资本公积金向全体股东每10股转增2股,合计增加股本2700万元,变更后的注册资本为11700万元。
  本公司在安徽省工商行政管理局登记,注册号为3400001300126,经营范围为:ITO导电膜玻璃、在线复合镀膜玻璃、浮法玻璃、玻璃深加工制品及新型材料(国家限制经营的除外)的开发研究、生产、销售,信息咨询(不含中介服务);本企业自产产品及相关技术出口,本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口(国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外)。
  二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、执行的会计准则和会计制度
  本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
  2、会计年度
  会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
  3、记账本位币
  以人民币为记账本位币。
  4、记账基础和计价原则
  以权责发生制为记账基础,资产的计价遵循历史成本原则。
  5、外币业务核算方法
  对发生的外币经济业务,按发生时市场汇率折合人民币记账,期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,属于生产经营期间的,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
  6、现金等价物的确定标准
  本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
  7、坏账核算方法
  (1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
  (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法。
  (3)坏账准备的计提方法和计提比例:应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备,根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况,确定计提比例如下:
  账龄                         计提比例
  1年以内                           6%
  1-2年                            10%
  2-3年                            15%
  3-4年                            20%
  4-5年                            80%
  5年以上                         100%
  8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
  存货分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
  各种存货取得时按实际成本记账,发出时按加权平均法核算。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。包装物采用五五摊销法摊销。
  存货实行永续盘存制,期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单个存货项目计提;与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
  9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
  长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,在合同规定的投资期限内平均摊销,合同没有规定投资期限的,按10年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,增加资本公积。
  对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
  10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
  (1)固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
  (2)固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下:
  类  别        净残值率(%)     使用年限    年折旧率(%)
  房    屋                   5             40           2.4
  建筑物                     5             25           3.8
  专用设备                   5            6-12       15.83-7.9
  机械设备                   5             14           6.8
  运输设备                   5              8           11.9
  仪器仪表及电子设备         5              8           11.9
  (3)期末固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备;固定资产减值准备按单项资产计提。
  11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法
  (1)在建工程按实际成本计价,在工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入在建工程,固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息,计入当期财务费用。
  (2)如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工,或所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程发生减值的情形的,将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
  12、无形资产计价及摊销政策
  (1)无形资产在取得时按实际成本计价;期末按可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备;无形资产减值准备按单项无形资产计提。
  (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销;如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
  ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;
  ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;
  ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
  如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销期不超过10年。
  13、长期待摊费用摊销政策
  长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
  14、借款费用的会计处理方法
  公司发生的借款费用(包括利息、汇兑损失等),属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于生产经营期间的,计入当期财务费用;属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用,在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入在建工程,固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用以及按规定不能予以资本化的借款费用,计入当期财务费用。
  15、收入确认的方法
  (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
  a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
  b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
  c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
  d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
  (2)提供劳务的收入,按以下方法确认:
  a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
  b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  (3)他人使用本公司资产等取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
  a、与交易相关的经济利益能够流入企业;
  b、收入的金额能够可靠地计量。
  16、所得税的会计处理方法
  所得税的会计处理采用应付税款法。
  17、合并会计报表的编制方法
  (1)合并范围的确定原则
  本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实际控制权的,纳入合并范围。
  (2)合并报表所采用的会计方法
  合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时,公司内部的重大交易和资金往来均互相抵销。
  (3)子公司会计政策
  控股子公司安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司和上海安兴玻璃科技有限公司执行《企业会计制度》。
  三、税项
  1、增值税
  (1)增值税执行17%税率。
  (2)本公司出口产品增值税退税率为13%。根据财政部、国家税务总局财税
  [2002]7号《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》,从2002年1月1日起实行“免、抵、退”办法。
  (3)根据财政部、国家税务总局财税[2002]7号文,安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司从2002年1月1日起实行“免、抵、退”办法。
  2、城建税及教育费附加
  分别按应纳增值税额的7%和3%交纳。
  3、所得税
  (1)本公司及上海安兴玻璃科技有限公司
  企业所得税税率为33%。
  (2)安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司
  经安徽省蚌埠市国家税务局蚌国税函[2004]136号《关于同意安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司减半征收外商投资企业和外国企业所得税的批复》同意,安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司因被省科委、省外经贸厅确认为“外商投资先进技术企业”(皖外经贸技字[2004]第023号),2004至2006年减半征收企业所得税。
  4、其他税项
  按国家和地方有关规定计算缴纳。
  四、控股子公司
  持股               是否已
  公司名称       注册地    注册资本       原始出资额            主营业务
  比例                合并
  安徽省蚌埠华益导   安徽省                                        ITO导电膜
  USD800万元      3531.66万元     71%                 是
  电膜玻璃有限公司   蚌埠市                                            玻璃
  上海安兴玻璃科技   上海市                                        玻璃制品等
  100万元         90万元        90%                 是
  有限公司           宝山区                                          批发零售
  安徽方兴假日酒店   安徽省                                        餐饮、住宿
  1752.45万元     1055.00万元   65.76%                是
  有限责任公司   *1  蚌埠市                                          酒店管理
  蚌埠方圆光电科技   安徽省                                        液晶显示器
  9600万元        2100万元       70%                 是
  有限公司           蚌埠市                                           和模板
  蚌埠华伟光电科技   安徽省                                        触摸屏等电
  7000万元            -          60%                 否
  有限公司       *2  蚌埠市                                           子产品
  *1   2005年7月本公司以4,514,311.00元购买了方兴假日酒店25.76%的股权,本公司对方兴假日酒店的投资比例由40%提高至65.76%,自2005年8月1日起将方兴假日酒店纳入合并会计报表范围,其购买日财务状况及购买日至报告期末止的经营成果如下:
  项目                2005年8月1日或2005年8月-12月
  资产总额                                           22,613,637.24
  其中:流动资产                                      5,510,512.20
  长期投资                                       100,000.00
  固定资产                                    17,003,125.04
  负债总额                                            7,524,320.98
  其中:流动负债                                        524,320.98
  长期负债                                     7,000,000.00
  主营业务收入                                        2,560,803.00
  主营业务利润                                        1,832,370.29
  利润总额                                             -373,834.08
  净利润                                               -373,834.08
  *2  蚌埠华伟光电科技有限公司系本公司和(香港)华茂国际有限公司于2004年12月27日组建的外商投资企业,本公司尚未对该公司出资。
  五、会计报表主要项目注释
  (一)合并会计报表主要项目注释
  1、货币资金
  (1)明细项目
  项  目              2005年12月31日                      2004年12月31日
  现金                             442,283.05                          279,339.68
  银行存款                     77,040,247.05                      151,041,746.18
  其他货币资金                 13,609,172.59                       10,897,207.17
  合  计                        91,091,702.69                      162,218,293.03
  (2)2005年12月31日银行存款余额中定期存款为6,000,000.00元(其中4,000,000.00元用于控股股东的子公司质押担保),银行承兑汇票保证金为16,001,665.45元;其他货币资金13,609,172.59元为信用证保证金。
  (3)2005年12月31日货币资金较2004年12月31日下降43.85%,主要系本公司经营亏损及关联方占用资金所致。
  2、应收票据
  (1)明细项目
  种   类
  2005年12月31日                2004年12月31日
  银行承兑汇票                      8,196,407.37                47,612,563.62
  商业承兑汇票                                 -                            -
  合计                          8,196,407.37                47,612,563.62
  (2)2005年12月31日应收票据较2004年12月31日下降82.79%,主要系本公司用未到期应收票据背书支付货款所致。
  3、应收账款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日
  账    龄
  应收账款金额    比例(%)        坏账准备    应收账款净额
  1年以内        68,683,366.47      75.04    8,606,352.75    60,077,013.72
  1-2年          14,986,034.93      16.37    1,702,297.11    13,283,737.82
  2-3年           3,758,713.61       4.11      848,045.93     2,910,667.68
  3-4年             847,777.99       0.93      782,652.28        65,125.71
  4-5年           1,794,257.34       1.96    1,793,975.83           281.51
  5年以上         1,454,205.88       1.59    1,454,205.88                -
  合  计         91,524,356.22     100.00   15,187,529.78    76,336,826.44
  2004年12月31日
  账    龄
  应收账款金额    比例(%)        坏账准备    应收账款净额
  1年以内        72,133,084.06      81.97    4,327,985.05    67,805,099.01
  1-2年          11,499,890.44      13.07    1,149,989.05    10,349,901.39
  2-3年             963,356.15       1.09      144,503.42       818,852.73
  3-4年           1,944,234.04       2.21      388,846.81     1,555,387.23
  4-5年           1,439,370.55       1.64    1,151,496.44       287,874.11
  5年以上            14,835.33       0.02       14,835.33                -
  合  计         87,994,770.57     100.00    7,177,656.10    80,817,114.47
  (2)本期核销的应收账款金额为5,800,934.73元,采用个别认定法计提的坏账准备金额为9,230,348.73元。
  (3)2005年12月31日应收账款前五名金额合计27,858,804.62元,占应收账款总额的比例为30.44%。
  (4)2005年12月31日应收账款余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
  4、其他应收款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日
  账    龄
  其他应收款金额   比例(%)    坏账准备     其他应收款净额
  1年以内        21,498,035.18    97.31   1,288,814.27    20,209,220.91
  1-2年             441,106.11     2.00      44,110.61       396,995.50
  2-3年             139,120.45     0.63      20,868.07       118,252.38
  3-4年               8,574.62     0.04       1,714.92         6,859.70
  4-5年               4,000.00     0.02       1,600.00         2,400.00
  合  计         22,090,836.36   100.00   1,357,107.87    20,733,728.49
  2004年12月31日
  账    龄
  其他应收款金额   比例(%)    坏账准备     其他应收款净额
  1年以内         2,839,175.75       48.34  170,350.55     2,668,825.20
  1-2年             735,500.19       12.52   73,550.02       661,950.17
  2-3年           2,145,404.62       36.53  321,810.69     1,823,593.93
  3-4年             152,758.87        2.61   30,551.77       122,207.10
  合  计          5,872,839.43      100.00  596,263.03     5,276,576.40
  (2)2005年12月31日其他应收款前五名金额合计21,036,273.42元,占其他应收款总额的比例为95.23%。主要明细户列示如下:
  单位名称                金额            账龄         款项内容
  安徽华光玻璃集团有限公司     9,029,403.80     1年以内        占用资金
  蚌埠兴科玻璃有限公司         7,200,000.00     1年以内        占用资金
  安徽方显新型材料有限公司     2,600,443.62     1年以内        占用资金
  蚌埠时代塑业有限公司         2,000,000.00     1年以内        占用资金
  (3)2005年12月31日其他应收款较2004年12月31日增长292.94%,主要为控股股东及其子公司占用资金所致。
  (4)2005年12月31日其他应收款余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位安徽华光玻璃集团有限公司欠款9,029,403.80元。
  5、预付账款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日               2004年12月31日
  账  龄
  金  额      比例(%)           金  额     比例(%)
  1年以内                                     15,480,864.52       95.35
  8,885,902.35       48.09
  1-2年                                          669,978.61        4.13
  9,398,855.00       50.86
  2-3年                                           84,899.90        0.52
  109,870.00        0.59
  3年以上                                                 -           -
  84,899.90        0.46
  合  计
  18,479,527.25      100.00   16,235,743.03      100.00
  (2)2004年10月公司与蚌埠高新技术产业开发区管委会签订土地使用权出让协议,土地出让金总额1621.875万元,公司支付935.70万元,并取得土地出让金收据;余款约定在2005年3月25日前付清,但本公司未能在2005年度支付该款。本公司将已支付的935.70万元列入预付账款,该地块尚未取得土地使用权证。其余账龄1年以上预付帐款23.66万元主要系结算尾款。
  (3)2005年12月31日预付账款余额中无预付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
  6、应收补贴款
  项  目             2005年12月31日            2004年12月31日
  应收出口退税款                        -                15,449.45
  合  计                                -                15,449.45
  7、存货
  (1)存货明细表
  2005年12月31日
  项  目
  存货跌价准备         存货净额
  存货金额
  原材料             28,436,574.88     2,725,776.08     25,710,798.80
  库存商品           30,431,622.42     3,251,083.95     27,180,538.47
  包装物              9,199,370.49                -      9,199,370.49
  委托加工物资          586,387.13                -        586,387.13
  合   计             68,653,954.92   5,976,860.03      62,677,094.89
  2004年12月31日
  项   目
  存货金额         存货跌价准备            存货净额
  原材料                  30,781,579.26                     -      30,781,579.26
  库存商品                13,335,023.23                     -      13,335,023.23
  包装物                  11,132,232.60                     -      11,132,232.60
  委托加工物资               591,034.40                     -         591,034.40
  合   计                 55,839,869.49                     -      55,839,869.49
  (2)存货跌价准备
  项  目             2005年1月1日       本期增加        本期减少    2005年12月31日
  原材料                            -      2,725,776.08           -      2,725,776.08
  库存商品                          -      3,251,083.95           -      3,251,083.95
  合   计                          -       5,976,860.03           -      5,976,860.03
  注:本期对已损毁、过期、无法使用及账面价值远高于最近采购单价的部分原材料计提了跌价准备,对可变现净值低于最近不含税售价的库存商品计提了跌价准备。
  8、待摊费用
  项  目      2005年1月1日       本期增加         本期摊销     2005年12月31日  期末结存原因
  书报费
  50,980.62               -       50,980.62                -
  保险费            350,286.46    1,054,423.45    1,181,850.71       222,859.20    下期受益
  广告费            295,833.33      690,000.00      698,333.33      287,500.00     下期受益
  其他                       -      111,833.55       71,623.55        40,210.00    下期受益
  合计              697,100.41    1,856,257.00    2,002,788.21      550,569.20
  9、长期股权投资
  (1)长期股权投资类别
  类别         2005年1月1日         本期增加           本期减少       2005年12月31日
  联营单位投资
  8,021,429.09       4,031,305.28        9,922,734.37      2,130,000.00
  其他投资
  -       50,000.00                   -         50,000.00
  合并价差          -2,902,543.25         627,303.13         -184,956.43     -2,090,283.69
  合计
  5,118,885.84       4,708,608.41        9,737,777.94         89,716.31
  (2)联营单位投资列示如下:
  被投资单位     2005年1月1日       本期投资增加额     本期投资收益      本期其他减少     2005年12月31
  日
  方兴假日            7,021,429.09      3,887,007.87       -985,702.59      9,922,734.37                  -
  莆田方显            1,000,000.00      1,130,000.00                  -                 -     2,130,000.00
  合计              8,021,429.09      5,017,007.87       -985,702.59      9,922,734.37       2,130,000.00
  (3)其他投资列示如下:
  被投资单位             2005年1月1日             本期增加               本期减少          2005年12月31
  日
  雪华信用社                            -           50,000.00                         -         50,000.00
  合计                               -           50,000.00                         -         50,000.00
  (4)股权投资差额
  被投资单位                            初始金额               摊销期限    剩余摊销年限
  华益公司       *1                                  -3,799,693.00             18年        12年零9个月
  方兴假日       *2                                     627,303.13             10年         9年零7个月
  合计                          -3,172,389.87
  2004年12月31日                   本期增加               本期摊销额              2005年12月31日
  -2,902,543.25                               -          -211,094.06             -2,691,449.19
  -                627,303.13            26,137.63                601,165.50
  -2,902,543.25                      627,303.13          -184,956.43             -2,090,283.69
  注:*1此股权投资差额系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产的公允价值作为入账价值,而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。摊销期限为被投资单位的剩余经营年限,即从2000年10月起按18年平均摊销。
  *2此股权投资差额系2005年7月购买方兴假日股权形成的差额,摊销年限为10年,即从2005年8月起按10年平均摊销
  (5)被投资单位没有发生投资减值情况,故未计提减值准备。
  (6)本公司投资变现无重大限制。
  10、固定资产及累计折旧
  (1)固定资产原价
  类  别        2005年1月1日         本期增加        本期减少    2005年12月31日
  房   屋                  145,647,615.26    6,726,917.21    6,896,634.20    145,477,898.27
  建筑物                   25,688,449.18     5,409,802.37    2,639,871.63     28,458,379.92
  专用设备                 130,731,852.69   16,944,140.13    4,645,550.00    143,030,442.82
  机械设备                195,179,323.73    53,692,832.31    7,521,458.05    241,350,697.99
  运输设备                   6,725,514.00    1,740,961.00    1,178,984.00      7,287,491.00
  仪器仪表办公电子设备     52,077,929.47   -31,876,879.95*    1,535,375.43     18,665,674.09
  其他                       3,473,842.00      806,392.30               -      4,280,234.30
  合   计         559,524,526.33    53,444,165.37   24,417,873.31    588,550,818.39
  (2)累计折旧
  类  别     2005年1月1日           本期增加       本期减少    2005年12月31日
  房   屋
  21,153,039.35   4,921,983.01    2,438,582.36     23,636,440.00
  建筑物
  2,636,644.98   1,261,063.70      773,866.35      3,123,842.33
  专用设备
  47,253,335.05 11,276,832.89     4,131,050.66     54,399,117.28
  机械设备
  43,510,974.36 21,479,838.01     5,924,895.11     59,065,917.26
  运输设备
  2,119,952.82   1,324,387.05    1,090,215.60      2,354,124.27
  仪器仪表办公电子设备
  10,319,663.40-3,621,759.10*     1,472,509.59      5,225,394.71
  其他
  71,409.21     769,546.74               -        840,955.95
  合   计
  127,065,019.17 37,411,892.30    15,831,119.67    148,645,791.80
  (3)固定资产净值
  432,459,507.16                                   439,905,026.59
  (4)固定资产减值准备
  类别        2005年1月1日           本期增加       本期减少    2005年12月31日
  专用设备
  984,231.42     4,675,963.88     30,682.50      5,629,512.80
  机械设备
  2,191,102.70             -      2,191,102.70
  仪器仪表办公电子设备
  742,553.98             -        742,553.98
  合计
  984,231.42       7,609,620.56     30,682.50      8,563,169.48
  (5)固定资产净额       431,475,275.74                                   431,341,857.11
  注:*仪器仪表办公电子设备本期增加为负数的主要原因系公司对原暂估入账的设备进行重新分类,转入机械设备所致。
  (6)本公司500T/D生产线、石英砂基地房屋以及ITO导电膜生产线房屋尚未办理房屋产权证。
  (7)截止2005年12月31日,本公司与中国工商银行蚌埠分行签订《最高额抵押合同》,以价值10154.61万元的机器设备进行抵押,担保债权金额为4500万元。
  (8)截止2005年12月31日,子公司方兴假日酒店与蚌埠市郊区雪华农村信用合作社签订抵押合同,以账面原值为1413.84万元的房产进行抵押,担保债权金额为300万元。
  (9)本期在建工程转入数为29,189,967.43元。
  11、在建工程
  (1)明细项目
  预算                                       本期转入                         资金    工程投入占
  工程名称                  2004年12月31日      本期增加                      2005年12月31日
  数                                        固定资产                         来源    预算的比例
  13500                                                                         募股
  ITO导电膜三线                                     -     124,659.00        124,659.00                 -               -
  万元                                                                         资金
  募股
  石英砂基地                                        -   5,352,114.27      5,352,114.27                 -               -
  资金
  13000                                                                         贷款
  500T/D生产线                                      -   3,963,849.66      3,963,849.66                 -               -
  万元                                                                       及自筹
  350吨冷修及在线镀膜改造                           -   6,704,123.47      6,704,123.47                     自筹        -
  150万
  ITO导电膜一、二线改造                  1,035,170.01     677,338.75      1,712,508.76                 -   自筹        -
  元
  1200
  ITO导电膜四线                          7,587,518.64   1,019,913.60      8,607,432.24                 -   自筹        -
  万元
  3585
  ITO第五、六生产线                                 -12,063,414.56                   -     12,063,414.56   自筹       34%
  万元
  2790
  260万片模组生产线                                 -12,346,109.51                   -     12,346,109.51   自筹       44%
  万元
  250万
  原料库                                            -   2,079,180.00                 -      2,079,180.00   自筹       23%
  元
  210万
  综合材料库                                        -   1,823,400.00        243,000.00      1,580,400.00   自筹       75%
  元
  25万
  白云石大棚                                        -      87,500.00                 -         87,500.00   自筹       35%
  元
  4761                                                                          贷款
  环保建材                            296,049.00      159,905.00                -        455,954.00                 1%
  万元                                                                         及自筹
  350万
  办公楼装饰                                   -       63,083.00        63,083.00                 -    自筹         -
  元
  127万
  卸碱平台                                     -      380,000.00       380,000.00                 -    自筹         -
  元
  吴湾道口                 -                   -               -       -16,973.00         16,973.00    自筹         -
  中心化验室装修           -                   -      100,000.00       100,000.00                 -    自筹         -
  行车改造                                     -       27,430.03        27,430.03                 -    自筹         -
  材料库                                       -       40,000.00        40,000.00                 -    自筹         -
  长石粉库                 -                   -    1,888,740.00     1,888,740.00                 -    自筹         -
  合计                             8,918,737.65 48,900,760.85       29,189,967.43     28,629,531.07
  (2)本期增加数及2005年12月31日余额中均无资本化的借款费用。
  (3)2005年12月31日在建工程较2004年12月31日增长221.00%,主要系子公司增加生产线所致。
  (4)2005年12月31日在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。
  12、无形资产
  种类        取得方式       原始金额      2005年1月1日         本期增加      本期摊销       累计摊销     2005年12月31
  日
  ITO真空镀膜技术投资者投入       1,740,000.00     507,458.00                   -  145,008.00    1,377,550.00        362,450.00
  土地使用权        购入      11,782,644.00      8,228,800.00    3,442,644.00   281,138.22      392,338.22     11,390,305.78
  合计                      13,522,644.00      8,736,258.00    3,442,644.00   426,146.22    1,769,888.22    11,752,755.78
  注:(1)ITO真空镀膜技术系子公司安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司的外方投资者投入,安徽省进出口商品检验局采用市场法进行评估,并出具了相应的《价值鉴定证书》。该无形资产按12年平均摊销,剩余摊销年限为2年零6个月。
  (2)无形资产中土地使用权尚未办理土地使用权证。
  (3)2005年12月31日无形资产未发生减值的情形,故未计提无形资产减值准备。
  13、长期待摊费用
  项  目        2005年1月1日       本期增加         本期摊销    2005年12月31日
  方圆光电开办费          -                488,814.26        -            488,814.26
  方兴假日装修费          -                 41,086.60        -             41,086.60
  合   计                 -                529,900.86        -            529,900.86
  14、短期借款
  (1)短期借款类别
  类   别                  2005年12月31日               2004年12月31日
  信用借款                                              -                          -
  抵押借款                                  74,000,000.00              60,000,000.00
  保证借款                                 210,540,400.00             231,370,550.00
  合   计                                  284,540,400.00             291,370,550.00
  (2)2005年12月31日保证借款中1614万元为子公司—华益公司外币借款,原币金额为200万美元。
  15、应付票据
  项   目                  2005年12月31日               2004年12月31日
  银行承兑汇票                              20,201,665.45               8,387,024.42
  合   计                                   20,201,665.45               8,387,024.42
  16、应付账款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日                    2004年12月31日
  账   龄
  金  额         比例(%)             金  额      比例(%)
  1年以内          38,501,124.39          95.43      22,919,888.58        75.34
  1-2年            1,114,278.47           2.76       7,410,071.58        24.36
  2-3年              653,455.77           1.62          44,151.99         0.15
  3年以上              77,668.24           0.19          44,296.25         0.15
  合    计         40,346,526.87         100.00      30,418,408.40       100.00
  (2)2005年12月31日应付账款较2004年12月31日增加32.64%,主要系应付原材料款增加所致。
  (3)2005年12月31日应付账款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
  17、预收账款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日             2004年12月31日
  账   龄
  金  额        比例(%)      金  额       比例(%)
  1年以内                          89.03   24,115,763.63      98.44
  13,171,902.29
  1-2年                            8.62       98,952.18       0.40
  1,275,076.38
  2-3年                            0.64      106,058.78       0.43
  95,287.45
  3年以上                           1.71      177,989.24       0.73
  252,836.58
  合   计       14,795,102.70     100.00   24,498,763.83     100.00
  (2)2005年12月31日账龄超过1年的预收账款1,623,200.41元,主要系客户预存款及结算尾款。
  (3)2005年12月31日预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
  18、应付股利
  股东名称               2005年12月31日    2004年12月31日
  国家建材局蚌埠玻璃工业设计研究院
  660,000.00        400,000.00
  浙江大学
  660,000.00        400,000.00
  蚌埠市珠光复合材料有限责任公司            49,500.00         30,000.00
  合  计
  1,369,500.00        830,000.00
  19、应交税金
  (1)应交税金明细表
  税 种           2005年12月31日        2004年12月31日
  增值税                       -836,120.37          3,003,515.05
  城建税                          2,456.21            129,617.35
  企业所得税                  1,074,604.90          4,122,254.81
  个人所得税                  1,375,646.98          1,107,132.42
  合计                        1,616,587.72          8,362,519.63
  (2)2005年12月31日应交税金较2004年12月31日下降80.67%,主要系因亏损应交所得税及应交增值税减少所致。
  (3)本公司执行的有关税收减免政策,详见本附注“四、税项”。
  20、其他应交款
  项  目              2005年12月31日            2004年12月31日
  教育费附加                             1,473.50                 55,550.26
  物价调节基金                          93,339.67                 47,829.28
  河道管理费                           331,759.82                155,041.73
  合   计                             426,572.99                 258,421.27
  21、其他应付款
  2005年12月31日                   2004年12月31日
  账    龄
  金   额         比例(%)          金  额           比例(%)
  1年以内                  2,269,890.66         20.91      5,267,998.54         53.99
  1-2年                    5,339,101.79         49.20      2,450,843.62         25.12
  2-3年                      887,144.09          8.18      1,221,701.39         12.52
  3年以上                  2,355,381.97         21.71        816,511.48          8.37
  合    计                10,851,518.51       100.00       9,757,055.03        100.00
  22、预提费用
  项  目             2005年12月31日       2004年12月31日             备    注
  电费                         1,510,158.23               -                     未结算
  利息                            519,535.00             394,915.00             未结算
  其他                          1,073,689.64                      -             未结算
  合   计                       3,103,382.87             394,915.00
  23、长期借款
  类   别                  2005年12月31日               2004年12月31日
  信用借款                                 3,850,000.00                 3,850,000.00
  保证借款                                85,000,000.00                70,000,000.00
  抵押借款                                 3,000,000.00                            -
  合   计                                 91,850,000.00                73,850,000.00
  24、股本
  本期变动增减(+,-)
  2005年1月1
  项  目                                                                   其他(首                2005年12月31日
  日        配股      送股       公积金转股     增发               合  计
  发)
  一、未上市流通股份
  1.发起人股份          65,000,000.00    -         -              -          -       -            -         65,000,000.00
  其中:
  (1)国家拥有股份            -          -         -              -          -       -            -               -
  (2)境内法人持有股份  65,000,000.00    -         -              -          -       -            -         65,000,000.00
  (3)境外法人持有股份        -          -         -              -          -       -            -               -
  (4)其他                    -          -         -              -          -       -            -               -
  2.募集法人股                -          -         -              -          -       -            -               -
  3.内部职工股                -          -         -              -          -       -            -               -
  4.优先股或其他              -          -         -              -          -       -            -               -
  未上市流通股份合计    65,000,000.00    -         -              -          -       -            -         65,000,000.00
  二、已上市流通股份
  1.境内上市的人民币
  52,000,000.00    -         -              -          -       -            -         52,000,000.00
  普通股
  2.境内上市的外资股          -          -         -              -          -       -            -               -
  3.境外上市的外资股          -          -         -              -          -       -            -               -
  4.其他                      -          -         -              -          -       -            -               -
  已流通股份合计        52,000,000.00    -         -              -          -       -            -         52,000,000.00
  三、股份总数         117,000,000.00    -         -              -          -       -            -         117,000,000.00
  25、资本公积
  项   目           2005年1月1日             本期增加             本期减少         2005年12月31
  日
  股本溢价
  174,354,607.76                          -                   -   174,354,607.76
  股权投资准备
  426,000.00                        -                   -        426,000.00
  拨款转入
  4,050,000.00                         -                   -      4,050,000.00
  关联交易差价
  -1,227,496.28                            -      1,227,496.28
  合计
  178,830,607.76   1,227,496.28                               -   180,058,104.04
  26、盈余公积
  项  目      2005年1月1日      本期增加      本期减少   2005年12月31
  日
  法定盈余公积
  7,521,892.83              -           -   7,521,892.83
  法定公益金
  4,510,553.18              -           -   4,510,553.18
  储备基金
  3,342,287.53   1,400,683.60           -   4,742,971.13
  企业发展基金
  2,673,830.02   1,120,546.88           -   3,794,376.90
  合计
  18,048,563.56   2,521,230.48           -  20,569,794.04
  注:法定盈余公积、法定公益金系分别按母公司净利润的10%和6%计提以及按股权比例(90%)计算的控股子公司上海安兴玻璃科技有限公司的法定盈余公积、法定公益金;储备基金、企业发展基金系控股子公司安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司分别按其净利润的10%和8%计提后,本公司按股权比例(71%)计算所得。
  27、未分配利润
  项  目                   2005年度               2004年度
  期初未分配利润
  29,912,110.23        26,409,306.19
  加:净利润
  -98,385,374.57       28,552,071.37
  减:提取法定盈余公积                            -         2,857,365.40
  提取法定公益金
  -         1,714,203.42
  提取储备基金
  1,400,683.60         1,376,499.17
  提取企业发展基金                 1,120,546.88         1,101,199.34
  应付普通股股利
  11,700,000.00         9,000,000.00
  转作股本的普通股股利
  -         9,000,000.00
  期末未分配利润                     -82,694,494.82        29,912,110.23
  28、主营业务收入
  (1)业务分部
  项  目                  2005年度                 2004年度
  ITO导电膜玻璃                      131,796,913.37          112,063,314.73
  浮法玻璃                           263,696,193.03          339,631,962.97
  镀膜玻璃                                        -              303,468.97
  餐饮、客房服务                       2,560,803.00                       -
  合    计                           398,053,909.40          451,998,746.67
  (2)地区分部
  项  目                  2005年度                 2004年度
  境    内
  307,326,481.26          358,453,191.00
  出    口  *
  90,727,428.14           93,545,555.67
  合    计
  398,053,909.40          451,998,746.67
  *  出口产品主营业务收入按向海关报关的数据计算,包括深加工结转的产品销售收入。
  (3)本期本公司(含子公司)向前五名客户销售收入为87,980,160.78元,占公司主营业务收入总额的22.10%。
  29、主营业务成本
  (1)业务分部
  项 目                  2005年度                2004年度
  ITO导电膜玻璃                                             74,843,734.05
  92,750,674.23
  浮法玻璃                                                 274,786,849.78
  296,796,156.98
  镀膜玻璃                                      -              415,357.97
  餐饮、客房服务                                                        -
  728,432.71
  合    计
  390,275,263.92          350,045,941.80
  (2)地区分部
  项 目                  2005年度                2004年度
  境    内                         326,230,200.18          287,391,293.88
  出    口                          64,045,063.74           62,654,647.92
  合    计                         390,275,263.92          350,045,941.80
  30、主营业务税金及附加
  项  目           2005年度       2004年度          计缴标准
  城市维护建设税            602,400.28   1,251,908.35  按应纳增值税的7%计缴
  教育费附加
  259,636.46     539,396.80  按应纳增值税的3%计缴
  河道工程修建维护费          1,709.06       2,630.84
  合   计                   863,745.80   1,793,935.99
  31、其他业务利润
  业务种类            2005年度          2004年度
  材料销售                     54,154.62          6,966.09
  劳务收入                    248,488.00        677,433.46
  酒店精品屋收入                5,218.50                 -
  合计
  307,861.12        684,399.55
  32、管理费用
  2005年度管理费用49,779,429.25元,较2004年度增长92.41%,主要原因是计提的坏账准备增加1191.07万元、计提存货跌价准备增加617.26万元所致。
  33、财务费用
  项 目                   2005年度             2004年度
  利息支出                          19,983,437.52  *        16,330,333.56
  减:利息收入                       1,246,001.33            1,190,987.24
  汇兑损失                             578,463.25              117,778.97
  其    他                             175,385.12               49,442.36
  合    计                          19,491,284.56           15,306,567.65
  注:*本公司控股子公司-华益公司根据安徽省财政厅、商务厅财企[2005]728号文收重点出口支持项目贴息100万元、根据安徽省财政厅财建[2005]857号文收皖北发展贴息资金35万元,均冲减了2005年度利息支出。
  34、投资收益
  项 目                   2005年度             2004年度
  期末调整的被投资公司所有者权益净      -985,702.59                   -
  增减额
  合    计                              -985,702.59                   -
  35、补贴收入
  项 目                   2005年度             2004年度
  增值税返还                                   -            25,513.32
  外贸奖励                               8,000.00                    -
  财政2004年外贸政策资金               306,000.00                    -
  合    计                             314,000.00            25,513.32
  36、营业外收入
  项 目                   2005年度             2004年度
  处理固定资产净收益                 1,770,926.96           448,321.36
  其他                                  14,098.29             6,249.23
  合    计                           1,785,025.25           454,570.59
  37、营业外支出
  项 目                   2005年度             2004年度
  处理固定资产净损失                 6,622,688.94            84,214.57
  固定资产减值准备                   7,609,620.56            10,010.83
  其他                                     237.25                    -
  合    计                          14,232,546.75            94,225.40
  38、收到的其他与经营活动有关的现金
  本期收到的其他与经营活动有关的现金为3,313,991.00元,主要系收到的安徽华光玻璃集团有限公司归还以前年度欠华益公司款。
  39、支付的其他与经营活动有关的现金
  本期支付的其他与经营活动有关的现金为37,321,753.20元,主要为:
  关联方占用资金净额                  16,729,403.80
  运费                                 7,045,905.39
  承包费                               2,491,642.30
  差旅费                               2,061,184.97
  修理费                               1,935,919.60
  包装费                               1,867,539.19
  业务招待费                           1,537,668.50
  办公费                               1,295,295.38
  40、收到的其他与投资活动有关的现金
  本期收到的其他与投资活动有关的现金为1,446,001.33元,全部为收到的银行存款利息收入。
  (二)母公司会计报表主要项目注释
  1、应收账款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日
  账  龄
  应收账款金额  比例(%)     坏账准备      应收账款净额
  1年以内          22,097,960.95    64.39   5,457,308.12   16,640,652.83
  1-2年             5,998,880.57    17.48     803,581.67    5,195,298.90
  2-3年             2,123,572.46     6.19     602,774.76    1,520,797.70
  3-4年               847,777.99     2.47     782,652.28       65,125.71
  4-5年             1,794,257.34     5.23   1,793,975.83          281.51
  5年以上           1,454,205.88     4.24   1,454,205.88               -
  合  计       34,316,655.19   100.00  10,894,498.54   23,422,156.65
  2004年12月31日
  账  龄
  应收账款金额  比例(%)     坏账准备      应收账款净额
  1年以内          28,233,757.23            1,689,305.63   26,544,451.60
  66.72
  1-2年             9,759,054.82              975,905.48    8,783,149.34
  23.07
  2-3年               953,356.15              143,003.42      810,352.73
  2.25
  3-4年             1,910,705.30              382,141.06    1,528,564.24
  4.52
  4-5年             1,439,370.55            1,151,496.44      287,874.11
  3.40
  5年以上              14,835.33               14,835.33               -
  0.04
  合  计
  42,311,079.38   100.00   4,356,687.36   37,954,392.02
  注:期末应收子公司的应收账款5,898,671.63元,未计提坏账准备。
  (2)本期核销的应收账款金额为5,767,405.99元,采用个别认定法计提的坏账准备金额为9,230,348.73元。
  (4)2005年12月31日应收账款前五名金额合计15,729,591.25元,占应收账款总额的比例为45.84%。
  (5)2005年12月31日应收账款余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
  2、其他应收款
  (1)账龄分析
  2005年12月31日
  账  龄
  其他应收款金额 比例(%)    坏账准备     其他应收款净额
  1年以内          149,083,302.02   99.70     959,293.00  148,124,009.02
  1-2年                420,606.11    0.28      42,060.61      378,545.50
  2-3年                 26,214.45    0.02       3,932.17       22,282.28
  3-4年                  1,100.00    0.00         220.00          880.00
  4-5年                  2,000.00    0.00       1,600.00          400.00
  合  计       149,533,222.58 100.00    1,007,105.78  148,526,116.80
  2004年12月31日
  账    龄
  其他应收款金额         比例(%)         坏账准备            其他应收款净额
  1年以内                      136,458,599.22        99.38           106,624.14          136,351,975.08
  1-2年                            707,147.19         0.51            70,714.72              636,432.47
  2-3年                              4,100.00         0.00               615.00                3,485.00
  3-4年                            150,758.87         0.11            30,151.77              120,607.10
  合    计           137,320,605.28 100.00                     208,105.63          137,112,499.65
  注:期末应收子公司的其他应收款133,088,134.43元,主要为募集资金项目转入华益公司实施形成的应收款项,未计提坏账准备。
  (2)2005年12月31日其他应收款前五名金额合计148,498,497.15                                    元,占其他应收款总额的比例为99.31%。
  (3)2005年12月31日其他应收款余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位安徽华光玻璃集团有限公司欠款9,029,403.80元。
  3、长期股权投资
  (1)长期股权投资类别
  类别          2005年1月1日              本期增加               本期减少          2005年12月31日
  子公司投资            63,019,114.60           43,347,372.88          5,680,000.00         100,686,487.48
  联营单位投资           8,021,429.09           4,031,305.28          9,922,734.37             2,130,000.00
  股权投资差额         -2,902,543.25               627,303.13           -184,956.43          -2,090,283.69
  合计                 68,138,000.44          48,005,981.29         15,417,777.94           100,726,203.79
  (2)子公司投资列示如下:
  被投资单位                    投资期限      占被投资单位注册资本比例            初始投资额
  华益公司                                      25年                    71%                       35,316,591.56
  安兴公司                                      10年                    90%                          900,000.00
  方圆光电                                        -                     70%                       21,000,000.00
  方兴假日                                        -                   65.76%                      10,550,037.50
  合   计                                                                                       67,766,629.06
  被投资单位      2005年1月1日         本期投资增加额     本期投资收益     本期利润分配     2005年12月31日
  华益公司             61,860,859.97                  -    13,026,357.45     5,680,000.00         69,207,217.42
  安兴公司              1,158,254.63                 -       -355,885.65                -            802,368.98
  方圆光电                          -    21,000,000.00                  -               -          21,000,000.00
  方兴假日                          -     9,922,734.37        -245,833.29               -           9,676,901.08
  合计                63,019,114.60    30,922,734.37      12,424,638.51    5,680,000.00         100,686,487.48
  (3)联营单位投资列示如下:
  被投资单位       2005年1月1日         本期投资增加额       本期投资收益   本期其他减少     2005年12月31日
  方兴假日               7,021,429.09     3,887,007.87        -985,702.59    9,922,734.37                      -
  莆田方显               1,000,000.00     1,130,000.00                  -               -           2,130,000.00
  合计                 8,021,429.09     5,017,007.87        -985,702.59    9,922,734.37           2,130,000.00
  (4)股权投资差额
  摊销                                                 2005年12月31      剩余摊销
  被投资单位       初始金额             2004年12月31日     本期增加     本期摊销额
  期限                                                       日             年限
  华益公司   *1     -3,799,693.00  18年       -2,902,543.25             -  -211,094.06-2,691,449.19      12年零9个月
  方兴假日   *2        627,303.13  10年                   -    627,303.13    26,137.63       601,165.50   9年零7个月
  合计          -3,172,389.87             -2,902,543.25    627,303.13  -184,956.43-2,090,283.69
  注:*1此股权投资差额系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产的公允价值作为入账价值,而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。摊销期限为被投资单位的剩余经营年限,即从2000年10月起按18年平均摊销。
  *2此股权投资差额系2005年7月购买方兴假日股权形成的差额,摊销年限为10年,即从2005年8月起按10年平均摊销。
  (5)被投资单位没有发生投资减值情况,故未计提减值准备。
  4、主营业务收入
  项   目                                     2005年度                         2004年度
  浮法玻璃                                                     256,409,249.07             323,100,350.42
  镀膜玻璃                                                                  -                 303,468.97
  合         计                                                256,409,249.07             323,403,819.39
  5、主营业务成本
  项   目                                     2005年度                         2004年度
  浮法玻璃                                                     293,351,125.86             262,347,050.21
  镀膜玻璃                                                                  -                 415,357.97
  合         计                                                293,351,125.86             262,762,408.18
  6、投资收益
  项  目                       2005年度                   2004年度
  期末调整的被投资公司所有者权益             11,438,935.92             12,823,024.99
  净增减额
  股权投资差额摊销                               184,956.43               211,094.06
  合     计                                  11,623,892.35             13,034,119.05
  六、关联方关系及其交易
  (一)关联方关系
  1、存在控制关系的关联方
  与本企                法定
  企业名称         注册地址        主营业务                     经济类型
  业关系               代表人
  安徽华光玻璃集团有
  安徽蚌埠  浮法玻璃、镀膜玻璃       母公司    国有企业   孙东兴
  限公司
  安徽省蚌埠华益导电     安徽蚌埠 ITO导电膜玻璃            子公司    中外合资  孙东兴
  膜玻璃有限公司
  上海安兴玻璃科技有
  上海宝山  玻璃制品等批发零售       子公司    有限公司  孙   丽
  限公司
  蚌埠市方兴假日酒店              餐饮、住宿、酒店管
  安徽蚌埠                           子公司    有限公司  樊利萍
  有限责任公司                    理、会议接待等
  蚌埠华伟光电科技有                                       子公司
  安徽蚌埠  触摸屏等电子产品                   中外合资   孙东兴
  限公司
  蚌埠方圆光电科技有
  安徽蚌埠  液晶显示器和模板         子公司    中外合资   李文燕
  限公司
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称           2005年1月1日       本期增加      本期减少   2005年12月31日
  安徽华光玻璃集团有限公司        20318万元         -            -             20318万元
  安徽省蚌埠华益导电膜玻璃     USD677.9万元   USD122.1万元       -            USD800万元
  有限公司
  上海安兴玻璃科技有限公司          100万元         -            -               100万元
  蚌埠市方兴假日酒店有限责      1752.45万元         -            -           1752.45万元
  任公司
  蚌埠华伟光电科技有限公司         7000万元        -             -              7000万元
  蚌埠方圆光电科技有限公司         9600万元        -             -              9600万元
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
  2005年1月1日                                  2005年12月31日
  企业名称                      比例      本期增加   本期减少                  比例
  金额                                           金额
  (%)                                          (%)
  安徽华光玻璃集团
  5830.5万元    49.84        -          -        5830.5万元   49.84
  有限公司
  安徽省蚌埠华益导
  USD481.3万元   71.00   USD86.7万元      -        USD568万元   71.00
  电膜玻璃有限公司
  上海安兴玻璃科技
  90万元   90.00         -          -            90万元   90.00
  有限公司
  蚌埠市方兴假日酒
  700.98万元   40.00    451.43万元      -       1152.41万元   65.76
  店有限责任公司
  蚌埠华伟光电科技
  4200万元   60.00         -          -          4200万元   60.00
  有限公司
  蚌埠方圆光电科技
  6720万元   70.00         -          -          6720万元   70.00
  有限公司
  4、不存在控制关系的关联方关系的性质
  企业名称                                 与本企业关系
  蚌埠市城市投资控股有限公司                                   实际控制人
  蚌埠兴科玻璃有限公司                                      同受母公司控制
  安徽蚌埠创新实业有限公司                                  同受母公司控制
  莱阳长城安全玻璃有限公司                                  同受母公司控制
  蚌埠时代塑业有限公司                                      同受母公司控制
  蚌埠市兴华玻璃镜业有限公司                                同受母公司控制
  安徽方显新型材料有限公司                                  同受母公司控制
  芜湖东峰玻璃有限公司                                       同受母公司控制
  上海珠光工贸有限公司                                       同受母公司控制
  蚌埠玻璃工业设计研究院                                      本公司的股东
  浙江大学                                                    本公司的股东
  蚌埠市建设投资有限公司                                      本公司的股东
  蚌埠市珠光复合材料有限公司                                  本公司的股东
  莆田市方显光电科技有限公司                                    联营企业
  (二)关联方交易
  1、销售商品
  关联方名称                  2005年度          2004年度
  莱阳长城安全玻璃有限公司                1,460,726.10        278,612.58
  蚌埠兴科玻璃有限公司                      465,828.38      5,537,571.96
  安徽蚌埠创新实业有限公司                   30,292.20                __
  蚌埠时代塑业有限公司                      314,360.93                __
  安徽方显新型材料有限公司                1,504,130.10      2,395,522.76
  芜湖东峰玻璃有限公司                    6,264,762.47                __
  安徽华光玻璃集团有限公司                   19,697.00                __
  合计                     10,059,797.18      8,211,707.30
  占主营业务收入的比例                           2.53%             1.82%
  注:本公司向关联方销售商品,交易价格参照市场行情,由双方协商确定。
  2、接受劳务和租赁、转让固定资产
  关联方名称           项目          2005年度          2004年度
  综合服务管理     100,000.00        100,000.00
  生产服务        77,089.50        283,204.80
  安徽华光玻璃集团有限公司
  租赁办公场所     500,000.00        500,000.00
  转让固定资产   1,246,189.76                 -
  合计                     1,923,279.26        883,204.80
  注:综合服务管理费用每年固定为10万元;生产服务(包括电仪修、机修等项目)费用依市场条件公平、合理确定;租赁办公场所费用每年固定为50万元。
  3、关联方应收应付款项余额
  会计科目          关联方名称         2005年12月31日     2004年12月31日
  莱阳长城安全玻璃有限公司
  2,645,006.31          938,030.95
  蚌埠兴科玻璃有限公司
  2,844,554.69        2,267,099.44
  安徽蚌埠创新实业有限公司
  -            2,426.80
  应收账款
  蚌埠时代塑业有限公司
  498,516.62          130,714.34
  安徽方显新型材料有限公司
  2,675,610.39        2,310,160.83
  芜湖东峰玻璃有限公司
  5,768,975.05          561,439.53
  安徽华光玻璃集团有限公司
  9,029,403.80        2,243,107.60
  蚌埠兴科玻璃有限公司
  7,200,000.00                   -
  安徽方显新型材料有限公司
  2,600,443.62                   -
  其他应收款
  蚌埠时代塑业有限公司         2,000,000.00                   -
  上海珠光工贸有限公司
  45,545.62          -90,092.82
  蚌埠华伟光电科技有限公司
  33,248.00                   -
  安徽方显新型材料有限公司
  -          400,443.62
  预付账款
  蚌埠兴科玻璃有限公司
  -           55,000.00
  蚌埠时代塑业有限公司
  30,714.34                   -
  应付账款
  安徽蚌埠创新实业有限公司         1,548.00          -10,452.00
  蚌埠兴科玻璃有限公司
  应付票据                                6,000,000.00                   -
  安徽华光玻璃集团有限公司
  -          500,000.00
  蚌埠兴科玻璃有限公司
  54,000.00           54,000.00
  其他应付款
  安徽蚌埠创新实业有限公司
  42,000.00            2,000.00
  蚌埠时代塑业有限公司
  2,000.00            2,000.00
  4、其他资金往来
  (1)2005年度本公司与安徽华光玻璃集团有限公司资金往来累计发生额为10284万元,其中除销售货物、接受劳务、代垫代收款项以外的资金往来为9932万元。
  (2)2005年度本公司蚌埠兴科玻璃有限公司除销售货物、接受劳务等项目以外的资金往来为2640万元。
  (3)2005年度本公司与蚌埠时代塑业实业有限公司除销售货物、接受劳务等项目以外的资金往来为1670万元。
  (4)2005年度本公司与安徽方显新型材料有限公司除销售货物、接受劳务等项目以外的资金往来为220万元。
  (5)2005年度本公司与上海珠光工贸有限公司除销售货物、接受劳务等项目以外的资金往来为210万元。
  (6)2005年度本公司与安徽蚌埠创新实业有限公司除销售货物、接受劳务等项目以外的资金往来为100万元。
  5、担保
  (1)截止2005年12月31日本公司以定期存单400万元为蚌埠兴科玻璃有限公司在中国银行蚌埠分行借款提供质押担保。
  (2)截至2005年12月31日止安徽华光玻璃集团有限公司为本公司及安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司银行借款17454.04万元提供担保,其中:为本公司银行借款13740万元提供担保,为安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司银行借款2100万元、USD200万元提供担保。
  七、或有事项
  截至2005年12月31日止,本公司对外担保情况如下:
  1、本公司为蚌埠兴科玻璃有限公司银行借款提供质押400万元。
  2、本公司与安徽水利开发股份有限公司签订贷款等额担保协议,同意为对方提供5000万元的等额担保。本公司已为其银行借款提供保证1050万元。
  除上述事项外,截至2005年12月31日止本公司无其他需要披露的重大或有事项。
  八、承诺事项
  1、2004年4月本公司与(香港)华茂国际有限公司签订《设立合资经营企业合同》,双方约定在安徽省蚌埠市设立蚌埠华伟光电科技有限公司,合资企业总投资额为7000万元,注册资本为7000万元,其中本公司以现金、土地使用权出资4200万元,占注册资本60%。截至2005年12月31日止本公司尚未投入资本。
  2、2004年本公司与(香港)耀好科技有限公司签订《设立合资经营企业合同》,双方约定在安徽省蚌埠市设立蚌埠方圆光电科技有限公司,合资企业总投资额为24000万元,注册资本为9600万元,其中本公司出资6720万元,占注册资本70%。截至2005年12月31日止本公司已投入资本2100万元。
  除上述事项外,截至2005年12月31日止本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
  九、资产负债表日后事项中的非调整事项
  截至2006年4月26日止本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
  十、其他重要事项
  1、2005年10月28日,本公司收到实际控制人蚌埠市城市投资控股有限公司和中国瑞联实业集团有限公司的通知,双方于同日签订了安徽华光玻璃集团有限公司(持有公司股份49.83%)国有产权整体转让合同。本次转让的标的是安徽华光玻璃集团有限公司100%股份,转让后中国瑞联实业集团有限公司将成为本公司的间接控制人。上述股份转让事宜尚需获得国务院国有资产监督管理委员会或其授权部门批准和中国证券监督管理委员会对上市公司收购报告书表示无异议以及豁免中国瑞联实业集团有限公司全面要约收购公司的全部股份的义务。
  如上述股份转让事项完成,中国瑞联实业集团有限公司将是安徽华光玻璃集团有限公司的股东,间接持有本公司49.83%的股份。
  2、本公司2005年度发生亏损9838.54万元,在2005年12月31日,流动负债高于流动资产10326.40万元。为了尽快扭亏转盈,本公司正在采取的和拟采取的改善措施包括:
  一是进一步加强管理,严格控制非生产经营性开支,力争管理费用在已经大幅度下降的基础上再有所下降;严格执行改制后企业在采购、生产、质量、能源等方面的新制度、新措施,改进木箱包装,进一步降低采购和生产成本。
  二是通过调整玻璃生产工艺制度和原料配方,在保证质量的前提下进一步提高拉引速度,提高现有生产线的产能。在油耗不上升的同时,浮法一线生产能力由原来的350T/D提升到370T/D,二线由原来的500T/D提高到510T/D,此项可每月可降低成本70万元左右。
  三是利用煤焦油取代目前的重油,以减少燃料费用的支出。目前已经完成用煤焦油取代重油的调研、论证和供应商评审等前期工作,计划2006年4月份实施并将在月底前投入使用。该项计划实施后,按目前市场价格测算,每吨可降低采购费用300元,按我公司目前月使用5000吨计算,预计每月可节约资金150万元。
  四是公司计划用轻质碱替代重质碱,每吨可减少支出200元,按本公司目前月使用5000吨计算,每月可减少支出100万元。此项计划将于四月份起在350T/D生产线(浮法一线)试用。
  五是重油和煤焦油今后将越来越紧张,公司正在着手研究运用煤和天然气替代重油的技改工程。从目前市场情况看,以煤替代重油,其燃料成本费用将下降50%。此技改工程已委托蚌埠玻璃设计院设计,预计2006年下半年或2007年初开始实施。
  除上述事项外,截至2005年12月31日止本公司无需要披露的其他重要事项。
  十一、本年度非经常性损益列示如下(收益用+          损失用-)
  项    目                             金额(元)
  1、处置固定资产等长期资产的损益                          -4,851,761.98
  2、各种形式的政府补贴                                     1,664,000.00
  3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
  13,861.04
  准备后的其他各项营业外收入、支出
  4、以前年度已经计提各项减值准备的转回                       143,130.65
  非经常性损益合计                                         -3,030,770.29
  减:所得税影响数                                            113,413.57
  子公司职工奖励及福利基金影响数                            36,271.4
  少数股东损益影响数                                      144,209.71
  扣除所得税影响后非经常性损益                             -3,324,664.97
  注:所得税的影响数按发生该交易公司的实际税率分析计算填列。
  安徽方兴科技股份有限公司董事和高级管理人员
  对2005年年度报告的书面意见
  根据《证券法》第68条的规定,我们作为安徽方兴科技股份有限公司(以下简称“公司”)的董事和高级管理人员,在全面了解和审核公司2005年年度报告的基础上,认为公司2005年年度报告公允地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果,我们保证公司2005年年度报告的信息真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  公司董事签名:
  夏    宁          陈国良            关长文
  韩高荣            张传明
  公司高级管理人员签名:
  倪世臻            李群虎
  二○○六年四月二十六日