新闻源 财富源

2019年10月16日 星期三

豫光金铅(600531)公告正文

豫光金铅:2008年年度报告

公告日期:2009-03-27

河南豫光金铅股份有限公司

    
    600531
    
    2008 年年度报告河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    1
    
    目录
    
    一、重要提示.......................................................................... 2
    
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    
    三、会计数据和业务数据摘要:.......................................................... 3
    
    四、股本变动及股东情况................................................................ 5
    
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 7
    
    六、公司治理结构..................................................................... 10
    
    七、股东大会情况简介................................................................. 12
    
    八、董事会报告....................................................................... 13
    
    九、监事会报告....................................................................... 20
    
    十、重要事项......................................................................... 20
    
    十一、财务会计报告....................................................................24
    
    十二、备查文件目录................................................................... 83河南豫光金铅股份有限公
司 2008 年年度报告
    
    2
    
    一、重要提示
    
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    
    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
    
    独立董事 陈丽京
    
    因工作原因无法参加公司三届董事会十八次会议,特委托独
    
    立董事王忠实先生代为行使会议表决权。
    
    独立董事 甘亮
    
    因工作原因无法参加公司三届董事会十八次会议,特委托独
    
    立董事王忠实先生代为行使会议表决权。
    
    (三) 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    (四) 公司负责人杨安国、主管会计工作负责人李继红及会计机构负责人(会计主管人员)苗红强声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况
    
    公司法定中文名称 河南豫光金铅股份有限公司
    
    公司法定中文名称缩写 豫光金铅
    
    公司法定英文名称 HENAN YUGUANG GOLD&LEAD CO.,LTD.
    
    公司法定代表人 杨安国
    
    公司董事会秘书情况
    
    董事会秘书姓名 蔡亮
    
    董事会秘书联系地址 河南省济源市荆梁南街1 号
    
    董事会秘书电话 0391-6665835
    
    董事会秘书传真 0391-6688986
    
    董事会秘书电子信箱 yuguang@yggf.com.cn
    
    公司证券事务代表情况
    
    证券事务代表姓名 李慧玲
    
    证券事务代表联系地址 河南省济源市荆梁南街1 号
    
    证券事务代表电话 0391-6665836
    
    证券事务代表传真 0391-6688986
    
    证券事务代表电子信箱 yuguang@yggf.com.cn
    
    公司注册地址 河南省济源市荆梁南街1 号
    
    公司办公地址 河南省济源市荆梁南街1 号
    
    公司办公地址邮政编码 454650
    
    公司国际互联网网址 http://www.yggf.com.cn
    
    公司电子信箱 yuguang@yggf.com.cn
    
    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
    
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    
    公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
    
    公司股票简况
    
    股票种类
    
    股票上市交易
    
    所
    
    股票简称 股票代码 变更前股票简称河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    3
    
    A 股
    
    上海证券交易
    
    所
    
    豫光金铅 600531
    
    其他有关资料
    
    公司首次注册日期 2000 年1 月6 日
    
    公司首次注册地点 河南省工商行政管理局
    
    公司变更注册日期 2005 年12 月28 日
    
    公司变更注册地点 河南省工商行政管理局
    
    企业法人营业执照注册号 4100001005006
    
    税务登记号码 41088179717976X
    
    组织机构代码 71917196-X
    
    公司聘请的会计师事务所情况
    
    公司聘请的境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司
    
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌东湖路7-8 号
    
    三、会计数据和业务数据摘要:
    
    (一) 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    营业利润 54,353,102.62
    
    利润总额 53,049,683.10
    
    归属于上市公司股东的净利润 61,253,810.87
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,524,408.65
    
    经营活动产生的现金流量净额 306,870,140.66
    
    (二) 非经常性损益项目和金额:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额 说明
    
    非流动资产处置损益 4,478,451.82 主要是长期股权投资处置收益
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
    
    业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定
    
    标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    
    2,271,600.00
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
    
    务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
    
    产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
    
    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
    
    取得的投资收益
    
    10,591,910.67 主要是公司的无效套期平仓收益
    
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
    
    益进行一次性调整对当期损益的影响
    
    15,313,457.97 主要是所得税减免
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,681,011.92
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,560,308.43
    
    所得税影响额 -5,805,314.75
    
    合计 32,729,402.22河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    4
    
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2006 年
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上
    
    年增减
    
    (%)
    
    调整后 调整前
    
    营业收入 7,620,306,123.28 7,176,379,790.55 6.19 4,616,353,794.94 4,616,353,794.94
    
    利润总额 53,049,683.10 245,725,295.47 -78.41 204,718,472.15 202,034,819.83
    
    归属于上市
    
    公司股东的
    
    净利润
    
    61,253,810.87 158,755,786.37 -61.42 142,142,489.17 141,110,739.24
    
    归属于上市
    
    公司股东的
    
    扣除非经常
    
    性损益的净
    
    利润
    
    28,524,408.65 159,185,557.62 -82.08 145,980,209.33 143,003,935.92
    
    基本每股收
    
    益(元/股)
    
    0.27 0.70 -61.43 0.62 0.62
    
    稀释每股收
    
    益(元/股)
    
    0.27 0.70 -61.43 0.62 0.62
    
    扣除非经常
    
    性损益后的
    
    基本每股收
    
    益(元/股)
    
    0.12 0.70 -82.86 0.64 0.63
    
    全面摊薄净
    
    资产收益率
    
    (%)
    
    6.43 16.95
    
    减少
    
    10.52 个
    
    百分点
    
    17.35 17.42
    
    加权平均净
    
    资产收益率
    
    (%)
    
    6.33 18.16
    
    减少
    
    11.83 个
    
    百分点
    
    18.93 18.80
    
    扣除非经常
    
    性损益后全
    
    面摊薄净资
    
    产收益率(%)
    
    3.00 16.99
    
    减少
    
    13.99 个
    
    百分点
    
    17.82 17.65
    
    扣除非经常
    
    性损益后的
    
    加权平均净
    
    资产收益率
    
    (%)
    
    3.00 18.20
    
    减少
    
    15.20 个
    
    百分点
    
    19.44 19.06
    
    经营活动产
    
    生的现金流
    
    量净额
    
    306,870,140.66 -570,329,340.55 153.81 263,676,416.08 261,214,121.16
    
    每股经营活
    
    动产生的现
    
    金流量净额
    
    (元/股)
    
    1.34 -2.50 153.60 1.16 1.14河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    5
    
    2006 年末
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比
    
    上年末增
    
    减(%)
    
    调整后 调整前
    
    总资产 3,170,210,698.54 3,120,744,064.53 1.59 2,314,702,920.37 2,304,753,504.35
    
    所有者权益
    
    (或股东权
    
    益)
    
    952,303,480.56 936,703,501.69 1.67 819,036,164.12 810,079,702.74
    
    归属于上市
    
    公司股东的
    
    每股净资产
    
    (元/股)
    
    4.17 4.10 1.71 3.59 3.55
    
    四、股本变动及股东情况
    
    (一) 股本变动情况
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、限售股份变动情况
    
    单位:股
    
    股东名称
    
    年初限售股
    
    数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加限
    
    售股数
    
    年末限售股
    
    数
    
    限售原因
    
    解除限售日
    
    期
    
    11,413,458 0 0
    
    股权分置改
    
    革形成
    
    2008 年6 月
    
    19 日
    
    河南豫光
    
    金铅集团
    
    有限责任
    
    公司
    
    93,523,113
    
    82,109,655 0 0
    
    股权分置改
    
    革形成
    
    2008 年12
    
    月22 日
    
    合计 93,523,113 93,523,113 0 0 / /
    
    (二) 证券发行与上市情况
    
    1、前三年历次证券发行情况
    
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    本报告期末公司无内部职工股。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    6
    
    (三) 股东和实际控制人情况
    
    1、股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 66,679 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称
    
    股东
    
    性质
    
    持股比
    
    例(%)
    
    持股总数
    
    报告期
    
    内增减
    
    持有有限售条
    
    件股份数量
    
    质押或冻结的
    
    股份数量
    
    河南豫光金铅集团
    
    有限责任公司
    
    国有
    
    法人
    
    42.24 96,425,892 0 0 无
    
    中国黄金集团公司
    
    国有
    
    法人
    
    4.30 9,825,603 0 0 未知
    
    济源市财务开发公
    
    司
    
    国有
    
    法人
    
    0.63 1,443,392 0 0 未知
    
    郭泽娟 其他 0.42 947,929 0 未知
    
    薛碧华 其他 0.34 767,421 0 未知
    
    陈刚 其他 0.22 500,000 0 未知
    
    周丽华 其他 0.22 494,698 0 未知
    
    林瑞良 其他 0.21 478,625 0 未知
    
    郑兵 其他 0.20 447,400 0 未知
    
    田文庆 其他 0.19 441,719 0 未知
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 96,425,892 人民币普通股
    
    中国黄金集团公司 9,825,603 人民币普通股
    
    济源市财务开发公司 1,443,392 人民币普通股
    
    郭泽娟 947,929 人民币普通股
    
    薛碧华 767,421 人民币普通股
    
    陈刚 500,000 人民币普通股
    
    周丽华 494,698 人民币普通股
    
    林瑞良 478,625 人民币普通股
    
    郑兵 447,400 人民币普通股
    
    田文庆 441,719 人民币普通股
    
    上述股东关联关系或一致行动的
    
    说明
    
    公司前10 名股东中,河南豫光金铅集团有限责任公司与其余股东不
    
    存在关联关系,也不存在一致行动的情况。未知其他流通股股东是
    
    否存在有关联关系或一致行动人情况。
    
    2、控股股东及实际控制人情况
    
    (1) 法人控股股东情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    
    河南豫光金铅集
    
    团有限责任公司
    
    杨安国 15,018 1997 年4 月9 日
    
    有色金属、煤炭机械、建筑
    
    材料的生产、销售;贵金属
    
    冶炼(国家专项审批项目除
    
    外);氧化铅、安全帽(塑
    
    料T3 类)的生产及销售;进河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    7
    
    出口贸易;铅酸蓄电池、极
    
    板及蓄电池配件、磷肥的生
    
    产与销售;废旧铅蓄电池的
    
    回收(凭证经营)(以上范
    
    围凡需审批的,未获批准前
    
    不得经营)。
    
    公司最终实际控制人是济源市人民政府。
    
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    
    报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    
    五、董事、监事和高级管理人员
    
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    
    单位:股
    
    姓
    
    名
    
    职
    
    务
    
    性
    
    别
    
    年
    
    龄
    
    任期起止日期
    
    年
    
    初
    
    持
    
    股
    
    数
    
    年
    
    末
    
    持
    
    股
    
    数
    
    股
    
    份
    
    增
    
    减
    
    数
    
    变
    
    动
    
    原
    
    因
    
    是否
    
    在公
    
    司领
    
    取报
    
    酬、
    
    津贴
    
    报告期
    
    内从公
    
    司领取
    
    的报酬
    
    总额(万
    
    元)(税
    
    前)
    
    是否在
    
    股东单
    
    位或其
    
    他关联
    
    单位领
    
    取报酬、
    
    津贴
    
    杨安国 董事长 男 55
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 否 是
    
    李继红
    
    董事、
    
    总经理
    
    女 54
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 17.66 否
    
    章庆松 董事 男 49
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 否 是河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    8
    
    任文艺
    
    董事、
    
    副总经
    
    理
    
    男 42
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 16.25 否
    
    翟延明 董 事 男 59
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 否 是
    
    蔡亮
    
    董 事、
    
    董事会
    
    秘书
    
    男 39
    
    2007 年4 月6 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 12.45 否
    
    甘亮
    
    独立董
    
    事
    
    男 42
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 3 否
    
    王忠实
    
    独立董
    
    事
    
    男 70
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 3 否
    
    陈丽京
    
    独立董
    
    事
    
    女 54
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 3 否
    
    崔丙仁
    
    监事会
    
    主席
    
    男 60
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 否 是
    
    张中州 监 事 男 42
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 否 是
    
    李向前 监 事 男 37
    
    2007 年4 月6 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 7.5 否
    
    孔祥征 监 事 男 42
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 7.44 否
    
    姜彦林 监 事 男 38
    
    2008 年8 月15 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 7.19 否
    
    赵乐中
    
    副总经
    
    理
    
    男 49
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 12.36 否
    
    李新战
    
    副总经
    
    理
    
    男 38
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 12.05 否
    
    王拥军
    
    副总经
    
    理
    
    男 39
    
    2007 年10 月29 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 11.86 否
    
    苗红强
    
    财务总
    
    监
    
    男 43
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 12.9 否
    
    李卫锋
    
    总工程
    
    师
    
    男 44
    
    2006 年4 月8 日~
    
    2009 年4 月7 日
    
    0 0 0 是 12.15 否
    
    合计 / / / / 0 0 0 / / 138.81 /
    
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    
    1.杨安国:历任河南豫光金铅集团有限责任公司董事长、总经理、党委书记,河南豫光金铅股份有限
    
    公司董事长,河南豫光锌业有限公司董事长,济源市王屋山大酒店董事长,河南豫光金铅集团铅盐有
    
    限责任公司董事长,内蒙古东升庙矿业有限责任公司董事。现任河南豫光金铅集团有限责任公司董事
    
    长、总经理、党委书记,河南豫光金铅股份有限公司董事长,河南豫光锌业有限公司董事长。
    
    2.李继红:现任河南豫光金铅股份有限公司董事、总经理;河南豫光金铅集团有限责任公司董事。
    
    3.章庆松:2001 年6 月至2005 年2 月,在北京中金物业管理中心工作;2005 年2 月至今,担任中国
    
    黄金集团公司生产经营部经理,2006 年4 月至今,担任河南豫光金铅股份有限公司董事。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度
报告
    
    9
    
    4.任文艺:历任河南豫光金铅股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书,河南豫光锌业有限公司董
    
    事,内蒙古东升庙矿业有限责任公司董事。现任河南豫光金铅股份有限公司董事、副总经理,河南豫
    
    光锌业有限公司董事。
    
    5.翟延明:2003 年至今,担任河南豫光金铅集团有限责任公司董事、副总经理,河南豫光金铅股份有
    
    限公司董事,河南豫光锌业有限公司董事。
    
    6.蔡亮:历任河南豫光金铅股份有限公司董事会秘书处处长、证券事务代表,内蒙古东升庙矿业有限
    
    责任公司监事。现任河南豫光金铅股份有限公司董事、董事会秘书、董事会秘书处处长,青海西豫有色
    
    金属有限公司董事,内蒙古乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司董事。
    
    7.甘亮:1996 年至今,曾任中信证券公司运营部副总经理、投资银行部总监、企业发展融资业务部副
    
    总经理;2003 年4 月至今,担任河南豫光金铅股份有限公司独立董事。
    
    8.王忠实:2003 年至今,担任北京有色冶金设计研究总院总工办教授级高工、副总;2006 年4 月至今,
    
    河南豫光金铅股份有限公司独立董事。
    
    9.陈丽京:2003 年至今,担任中国人民大学商学院会计系教师;2006 年4 月至今,担任河南豫光金铅
    
    股份有限公司独立董事。
    
    10.崔丙仁:2003 年至今,担任河南豫光金铅集团有限责任公司工会主席、监事、党委委员,河南豫
    
    光金铅股份有限公司监事会主席。
    
    11.张中州:2003 年至今,担任济源市财务开发公司副经理,河南豫光金铅股份有限公司监事。
    
    12.李向前:先后在河南豫光金铅集团有限责任公司财务处、河南豫光锌业有限公司财务处主管会计工
    
    作,现任河南豫光金铅股份有限公司审计专员、监事。
    
    13.孔祥征:历任公司熔炼二厂副厂长、熔炼一厂厂长、生产技术部部长;现任公司科技发展部部长,
    
    河南豫光金铅股份有限公司职工监事。
    
    14.姜彦林:2003 年至今,任河南豫光金铅股份有限公司动力厂厂长,2008 年8 月13 日,担任河南豫
    
    光金铅股份有限公司职工监事。
    
    15.赵乐中:2003 年至今,担任河南豫光金铅股份有限公司副总经理。
    
    16.李新战:历任河南豫光金铅股份有限公司熔炼一厂副厂长、厂长,现任河南豫光金铅股份有限公司
    
    副总经理。
    
    17.王拥军:历任河南豫光金铅股份有限公司熔炼三厂厂长、职工监事,现任河南豫光金铅股份有限公
    
    司副总经理。
    
    18.苗红强:2003 年至今,担任河南豫光金铅股份有限公司财务总监。
    
    19.李卫锋:2003 年4 月至2006 年4 月,担任河南豫光金铅股份有限公司监事、贵金属冶炼厂厂长;
    
    2006 年4 月至今,担任河南豫光金铅股份有限公司总工程师。
    
    (二) 在股东单位任职情况
    
    见“董事、监事、高管人员最近5 年的主要工作经历”。
    
    在其他单位任职情况
    
    见“董事、监事、高管人员最近5 年的主要工作经历”。
    
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    
    经董事会薪酬与考核委员会考核评价、董事会确认。
    
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    
    公司制订的工资分配制度和经济责任制考核办法。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    10
    
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
    
    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
    
    杨安国 是
    
    章庆松 是
    
    翟延明 是
    
    崔丙仁 是
    
    张中州 是
    
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    姓名 担任的职务 离任原因
    
    姜彦林 职工监事
    
    2008 年8 月3 日,经公司第六届职工代表大会委员会审议,选举姜彦林先生为公司第三届监事会职工
    
    代表监事。
    
    (五) 公司员工情况
    
    在职员工总数 2,028 公司需承担费用的离退休职工人数 0
    
    员工的结构如下:
    
    1、专业构成情况
    
    专业类别 人数
    
    生产人员 1,755
    
    技术人员 128
    
    销售人员 53
    
    财务人员 33
    
    行政人员 59
    
    2、教育程度情况
    
    教育类别 人数
    
    本科学历及以上人数 166
    
    大专学历人数 507
    
    高中学历人数 876
    
    其他人数 479
    
    六、公司治理结构
    
    (一) 公司治理的情况
    
    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等法律法规的要求,不断完
    
    善公司法人治理结构和公司各项内部管理制度,规范公司运作,提高公司质量。
    
    1、公司制定了一系列内部控制制度,形成了一整套包括生产、供应、销售和人事、财务、行政管理方
    
    面的完整经营管理体制,为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。报告期内,公司按照
    
    相关规定,修订了《公司内部控制制度》、《公司对外投资管理制度》等规范文件,进一步提高公司
    
    的规范运作意识和治理水平。
    
    2、公司股东大会、董事会、监事会均根据有关法律、法规及各项规章制度规范运作;各位董事、监事
    
    勤勉尽责,能够认真履行自己的职责。
    
    3、公司控股股东河南豫光金铅集团有限责任公司没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营
    
    活动;公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立。公司与控股股东及其他
    
    关联方的交易,均遵循“公平、公开、公允”原则,公平合理,没有损害公司和广大中小股东的合法河南豫光金铅股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    11
    
    权益。
    
    4、公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任
    
    公开、透明,符合法律法规的规定。
    
    5、公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者及其他利益相关者的合法权益,共同推
    
    动公司持续、健康地发展。
    
    6、公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公
    
    司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。
    
    7、根据中国证券监督管理委员会《关于公司治理专项活动公告的通知》(【2008】27 号)、中国证
    
    监会河南监管局文《关于推进一步深入推进公司治理专项活动的通知》(豫证监发〔2008〕257 号)
    
    及上海证券交易所《关于公司治理专项活动公告的通知》等文件的精神,公司对照2007 年自查报告及
    
    整改计划,对整改落实情况和整改效果进行认真自查,并形成了《河南豫光金铅股份有限公司关于公
    
    司治理整改情况的说明》,其全文于2008 年7 月18 日披露于上海证券交易所网站
    
    (http://www.sse.com.cn)。通过对公司治理活动中存在问题的整改,进一步增强了公司独立性及透
    
    明度,强化了公司信息披露质量,提高了公司规范运作水平。
    
    (二) 独立董事履行职责情况
    
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    
    独立董事姓名
    
    本年应参加
    
    董事会次数
    
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)
    
    缺席原因及其
    
    他说明
    
    甘亮 7 6 1 0
    
    王忠实 7 7 0 0
    
    陈丽京 7 7 0 0
    
    公司三名独立董事认真履行《公司章程》和《独立董事制度》所赋予的职责,履行独立董事职责和义
    
    务,积极了解公司生产、经营、财务等方面工作状况,参加董事会及股东大会,对公司的关联交易及
    
    其它事项发表了独立意见,为董事会客观、科学的决策起到了积极的作用,维护了公司的整体利益及
    
    广大中小股东的合法权益。
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。
    
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    业务方面独立情况
    
    公司独立开展生产经营业务,拥有完全独立的生产、供应和销售系统,原
    
    材料采购、产品的生产和销售均不依赖于控股股东和其他关联企业,对控
    
    股股东和其他关联企业不存在依赖关系。
    
    人员方面独立情况
    
    公司与控股股东在劳动、人事、工资管理上完全独立。公司的办公机构和
    
    生产经营场所全部与控股股东分开,不存在混合经营、合署办公的情况。
    
    公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公
    
    司工作并领取薪酬,未在控股股东单位任职。
    
    资产方面独立情况
    
    本公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统,资产独立完整、权属明晰。
    
    公司控股股东已将与公司生产经营相关的商标和生产技术无偿转让给公
    
    司。
    
    机构方面独立情况
    
    本公司独立设置工作机构,各职能部门与控股股东的职能部门之间不存在
    
    隶属关系,不存在混合经营、合署办公的情形,也未出现控股股东干预公
    
    司生产经营活动的情况。
    
    财务方面独立情况
    
    公司设立独立的财务管理机构,建立了独立的会计核算体系和财务管理制
    
    度,设立独立的银行账号,依法独立纳税。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    12
    
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和国家相关法律法规及《公司章程》的规定,规范经营行为,
    
    加强内部控制制度的建设和完善,目前,公司已建立了有效的分级管理和授权机制,各个岗位职责明确,
    
    人员配置合理,部门分工合作,形成了相互制约的完善的内部控制制度体系。
    
    根据相关法规及有关部门的要求,结合自己的行业特点、生产经营要求,公司建立了完整的内部控制
    
    制度体系,《公司章程》列明了股东大会、董事会、监事会的权利义务和议事制度,确立了股东大会、
    
    董事会、监事会对财务、投资、人事管理等各方面的重大决策程序。股东大会、董事会、监事会在章
    
    程规定的权利范围内自主、独立地行使权利,履行了章程赋予的义务。股东大会、董事会、监事会相
    
    互牵制、履行各自的职责,保障公司管理的有效性。
    
    此外,公司制订了《公司基本管理制度》,主要内容有行政管理制度、人事、劳动工资管理制度、计
    
    划统计管理制度、财务管理制度、审计管理制度、合同管理制度、物资管理制度、生产安全管理制度、
    
    设备管理制度能源管理制度等,涵盖法人治理、财务管理、人事管理、采购与付款控制、销售与收款
    
    控制及生产作业流程等方面,并在业务授权、职责分工、凭证与记录控制、资产接触及记录使用方面
    
    得到有效执行,形成了一整套完整的经营管理制度,确保了各项工作都有章可循,保证了公司的生产
    
    经营管理的正常进行,对公司经营风险起到了有效的控制作用。
    
    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    
    1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文:详见年报附件。
    
    公司建立了内部控制制度。
    
    公司设立了名为审计专员办公室的内部控制检查监督部门。
    
    公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    
    2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。
    
    (六) 高级管理人员的考评及激励情况
    
    报告期内,公司继续依据制定的《高级管理人员薪酬及业绩考核制度》对高级管理人员进行考评、激
    
    励及约束。
    
    (七) 公司披露了履行社会责任的报告:详见年报附件。
    
    七、股东大会情况简介
    
    (一) 年度股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    
    2007 年度股东
    
    大会
    
    2008 年4 月18 日 上海证券报、中国证券报 2008 年4 月19 日
    
    (二) 临时股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    
    2008 年第1 次
    
    临时股东大会
    
    2008 年6 月5 日 上海证券报、中国证券报 2008 年6 月6 日河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    13
    
    八、董事会报告
    
    (一) 管理层讨论与分析
    
    公司报告期内经营活动总体状况的简要分析:
    
    2008 年,受全球金融风暴的冲击,有色金属价格出现较大幅度的下跌,面对严峻的市场环境,公
    
    司及时调整经营策略,把套期保值作为公司经营重点来抓,积极防范和化解风险。但由于有色金属的
    
    快速下滑,仍使公司存货形成较大的跌价,公司经济效益受到很大影响。2008 年全年共实现营业收入
    
    762030.61 万元,比去年同期增长6.19%,利润总额完成5304.97 万元,比去年同期减少78.41%,净
    
    利润完成6125.38 万元,比去年同期下降61.42%。每股收益完成0.27 元,比去年同期下降61.42%。
    
    一、报告期内公司经营情况回顾:
    
    1、 营业收入、营业利润、净利润的变化情况:(单位:元)
    
    项 目 2008 年 2007 年 增减(%)
    
    营业收入 7,620,306,123.28 7,176,379,790.55 6.19%
    
    营业利润 54,353,102.62 246,366,745.10 -77.94%
    
    净利润 61,253,810.87 158,755,786.37 -61.42%
    
    2、主营业务以及经营状况:
    
    (1)按行业划分 (单位:元)
    
    行业 主营业务收入
    
    主营业务
    
    成本
    
    毛利率(%)
    
    有色金属 4,587,363,274.45 4,631,983,260.71 -0.97
    
    贵金属 2,397,603,744.22 2,334,212,634.36 2.64
    
    化工 272,640,490.18 78,921,028.23 71.05
    
    其他 287,190,319.57 221,344,865.96 22.93
    
    (2)按产品划分 (单位:元)
    
    产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
    
    电解铅 4,455,786,161.44 4,522,009,106.56 -1.49
    
    黄金 400,687,475.18 361,874,781.98 9.69
    
    白银 1,996,916,269.04 1,972,337,852.38 1.23
    
    粗铜 131,577,113.01 109,974,154.15 16.42
    
    硫酸 158,050,115.29 28,432,225.68 82.01
    
    氧化锌 114,590,374.89 50,488,802.55 55.94
    
    (3)按地区划分: (单位:元)
    
    地区 主营业务收入 比上年增减(%)
    
    国内 5,360,156,087.74 14.71%
    
    国外 2,184,641,740.68 -11.14%
    
    (4)主要产品占国内产量情况: (单位:元)
    
    产量 占国内产量的比例
    
    电解铅(吨) 290300.00 9.05%
    
    黄金(千克) 2100.56 0.74%
    
    白银(吨) 602.74 6.29%河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    14
    
    (5)前五名采购和销售客户情况:
    
    前五名供应商采购金额合计2,747,156,960.58 元,占年度采购总额的比例为36.86%。
    
    前五名客户销售收入合计2,469,171,722.19 元, 占营业收入的比例为32.40%。
    
    2、 报告期内公司资产负债表项目发生变动的说明:(单位:万元)
    
    资产 期末数 期初数 同比变动
    
    货币资金 43079.44 19986.98 115.54%
    
    应收票据 250.00 1469.90 -82.99%
    
    应收帐款 16073.92 7445.05 115.90%
    
    其他应收款 8939.59 1877.05 376.26%
    
    长期股权投资 5268.93 2224.52 136.86%
    
    在建工程 5055.06 296.83 1603.02%
    
    递延所得税资产 4560.44 1493.38 205.38%
    
    应付票据 25000.00 3000.00 733.33%
    
    应交税费 -5827.88 1535.77 479.48%
    
    其他流动负债 1277.50 200.00 538.75%
    
    递延所得税负债 395.80 844.09 -53.11%
    
    (1) 货币资金增加主要原因是报告期末应付票据增加对应承兑汇票保证金增加。
    
    (2) 应收票据期末较期初减少12,199,000.00 元,下降82.99%,主要原因是公司销售货物使用承兑汇
    
    票结算减少。
    
    (3)应收账款期末较期初增加86,288,762.80 元,增幅115.90% ,主要原因是期末国外客户的应收账
    
    款未到结帐期。
    
    (4) 其他应收款期末较期初增加70,625,413.24 元,增加比例为376.26%。主要原因是期货保证金增
    
    加。
    
    (5) 长期股权投资增加的原因是公司全资子公司豫光金铅(北京)科技有限公司出资4900 万元与西部
    
    矿业股份有限公司组建青海西豫有色金属有限公司,豫光金铅(北京)科技有限公司持有该公司49%
    
    的股权。
    
    (6) 在建工程本年增加52,872,793.50 元,主要原因为 80kt/a 熔池熔炼直接炼铅环保冶理工程投入
    
    增加。
    
    (7) 递延所得税资产期末较期初增加30,670,569.24 元,主要原因是期末计提存货跌价准备
    
    152,804,858.68 元,形成递延所得税资产38,201,214.67 元。
    
    (8) 应付票据期末较期初增加220,000,000.00 元,增幅733.33%,主要原因是公司支付货款采用应付
    
    票据结算增加。
    
    (9) 应交税费期末较期初减少73,636,527.07 元,主要原因是期末留抵的进项税额增加。
    
    (10) 递延所得税负债期末较期初减少4,482,882.82 元,主要原因是:公司对联营企业甘洛恒达矿业
    
    有限公司的股权已于2008 年11 月转让。
    
    3、 主要费用情况: (单位:元)
    
    2008 年 2007 年 增减比例
    
    销售费用 16,308,991.07 22,298,608.57 -26.86%
    
    管理费用 61,162,292.43 60,875,078.48 0.47%
    
    财务费用 78,525,833.88 90,545,720.33 -13.27%
    
    资产减值损失 187,346,040.94 37,939,838.87 393.80%
    
    所得税费用 -8,204,127.77 86,969,509.10 -109.43%河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    15
    
    (1)销售费用比上年同期减少26.86%,主要原因是出口减少,出口运费减少比较明显。
    
    (2)财务费用比上年同期减少13.27%,主要原因是:公司外币负债汇兑收益增加。
    
    (3)资产减值损失比上年同期增加393.80%,主要原因是:因产品价格下跌本期计提存货跌价准备。
    
    (4)所得税费用比上年同期减少109.43%,增加的主要原因为:报告期内公司计提存货跌价准备确认
    
    递延所得税资产,减少了递延所得税费用;当期利润总额减少,所提税费用减少。
    
    4、 现金流量情况分析: (单位:元)
    
    项目 2008 年 2007 年 增减
    
    经营活动产生的
    
    现金流量净额:
    
    306,870,140.66 -570,329,340.55 153.81%
    
    投资活动产生的
    
    现金流量净额:
    
    -29,093,571.07 -44,648,994.02 34.84%
    
    筹资活动产生的
    
    现金流量净额:
    
    -158,225,195.93 494,550,693.84 -131.99%
    
    现金及现金等价
    
    物净增加
    
    110,178,397.18 -135,852,623.20 181.10%
    
    (1)经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是: 期初库存较多,本期变现增加现金净流入;
    
    本年度采用票据结算量增大。
    
    (2)投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因为公司境外期货交易实现了收益。
    
    (3)筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为:公司偿还了银行借款。
    
    5、 销售、人员、设备利用情况:
    
    公司销售国内以现款销售,国外采取信用证结算。
    
    报告期内,由于受金融危机的影响,公司主要产品电解铅、白银、黄金、硫酸、氧化锌、粗铜价
    
    格出现不同程度的下跌,但公司仍拥有较为稳定的客户群,主要产品的产销率全年达到98%以上。
    
    当前公司员工队伍稳定,主要技术人员无流失现象。
    
    公司在全公司范围内开展的精细化管理活动取得明显成效,主要设备利用率均达到92%以上,目
    
    前主要设备运行状况良好。
    
    6、 公司主要控股及参股公司的经营情况和业绩分析:
    
    公司名称 业务范围
    
    注册资本
    
    (元)
    
    净利润
    
    (万元)
    
    豫光金铅(北京)科技有限公司 投资、商贸 20,000,000.00 -0.19
    
    济源市豫金废旧有色金属回收有限公司 废旧回收 1,000,000.00 -0.18
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司
    
    矿产资源勘探、
    
    采选、销售
    
    10,000,000.00 -809.65
    
    青海西豫有色金属有限公司 冶炼 100,000,000.00 -13.73
    
    乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司 冶炼 10,000,000.00 -695.84
    
    (二)对公司未来发展的展望
    
    (1)公司所处行业的发展趋势
    
    公司所处的有色金属行业具有较强的周期性特征,经济形势好时产品供不应求,价格快速上涨,
    
    经济形势低迷时,产品滞销,价格持续下跌。因此2009 年的精铅市场走势仍将主要取决于全球宏观经
    
    济情况,虽然全球主要经济体可能继续出台提振经济的计划,但要使全球经济快速步入恢复期有较大
    
    难度。低迷的全球经济将对有色金属市场产生较大的负面影响,电解铅有很大一部分消费需求来自于
    
    汽车铅酸蓄电池的更换,虽然西方消费有所减少,但随着我国汽车业振兴规划的实施,内需增加将会
    
    部分抵消此不利因素,3G 牌照的发放,将会刺激通讯用蓄电池的需求增长20%以上。总的来说, 2009
    
    年精铅消费量预计将保持适度增长或与2008 年持平,而精铅产量预计将维持在2008 年的水平,因此
    
    全球精铅市场仍将保持适度供应过剩的态势,而国内市场强于国外市场的状况会得到延续。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度
报告
    
    16
    
    从目前各国公布的数据来看,部分经济体处于衰退的边缘,因此2009 年全球经济出现快速复苏仍
    
    有一定难度,仍将处于调整期,对于世界经济前景的担忧使得黄金白银等贵金属的避险功能得到强化,
    
    金价、银价预计会继续维持高位。从基本面看, 黄金、白银市场还是比较坚挺的,实体经济的下滑增
    
    加了对贵金属的保值需求,黄金、白银未来前景看好。
    
    (2)未来公司发展的机遇和挑战
    
    在全球性的经济危机中,以中国为代表的新兴经济体虽然也受到了一定的冲击,出口减少,
    
    经济增长速度放缓,但相比之下新兴经济体受损较少,凭借较好的基础,在应对经济危机及世界
    
    经济的复苏中必将发挥重要的作用。而中国经济在政府经济刺激计划实施后,仍将保持较好的发
    
    展态势,全球经济的复苏也会增加对基础原料的需求,有色金属作为重要的基础原材料,未来的
    
    消费增长仍将保持较强的延续性。在经济下滑的大背景下,公司所拥有的优势使公司能够从容应
    
    对挑战,较快走出困境,在同行业中率先恢复较快增长,继续保持领先的地位,一是公司有规模
    
    优势,为世界最大的铅冶炼企业、全国最大的白银生产企业;二是公司是国家第一批循环经济试
    
    点单位,再生资源利用将成为公司新的经济增长点;三是公司在建项目80kt/a 熔池熔炼直接炼铅
    
    环保冶理工程建设进展顺利,该项目采用公司自主研发的专项技术液态高铅渣直接还原工艺,可
    
    使冶炼综合能耗水平大幅降低。但公司也面临着严峻考验,外部经济的不景气使公司的出口受到
    
    较大影响,较低的产品售价挤压公司的利润空间,公司的发展速度减缓,有色金属行业的资源整
    
    合、行业重组、兼并的浪潮,将使有色金属行业的竞争更加激烈。
    
    (3)新年度计划:
    
    2009 年公司将立足当前,着眼长远,坚持不懈地推动公司快速持续的发展,以发展为主题,以
    
    市场为导向,深入持久地开展岗位练兵和精细化管理活动;以提高经济效益为中心,致力于有价金
    
    属回收工作,不断提高企业快速协调发展的能力,提升公司的市场地位,把公司打造成世界一流的
    
    铅冶炼企业。2009 年公司生产经营目标为:生产电解铅30.5 万吨、黄金2000 公斤、白银600 吨、
    
    硫酸18 万吨、合金铅30000 吨。
    
    2009 年公司将重点做好以下工作:
    
    1、积极关注国家宏观经济形势变化,研究有色金属价格走势,充分利用套期保值等手段,回避
    
    市场风险,完善现货市场与期货销售决策联动机制和采购、财务的联动运行机制;
    
    2、提高财务管理水平,减少中间物料的资金占用,进行多渠道融资,降低企业融资成本;
    
    3、不断提高公司营销水平,拓宽销售与采购渠道,充分利用再生资源,巩固原有客户与供应商
    
    的关系,加大市场开发力度,积极开发新客户;
    
    4、抓好80kt/a 熔池熔炼直接炼铅环保冶理工程建设,争取尽快投产;
    
    5、继续深入持久地抓好岗位练兵以及精细化管理等工作,开展双增双节,技术创新等工作,提
    
    高职工劳动熟练程度;
    
    6、继续做好节能减排、环境保护等工作。尽快完成一批节水、节电、环保治理设施的技术改造,
    
    使外排废水、尾气等指标达到国内先进水平,完成全年节能降耗指标;
    
    7、继续加大综合回收产品和新产品的生产开发力度,尤其是锑、铋、合金铅的生产。
    
    1、同公允价值计量相关的内部控制制度情况
    
    公司高度重视同公允价值计量相关的内部控制制度建设,依据企业会计准则制定了公允价值计量和披
    
    露的程序,综合考虑各项影响因素,收集证实计量所使用假设和估计的证据,最后选择适当的方法进
    
    行计量。公司专门财务人员负责进行公允价值会计和内部审核工作。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    17
    
    与公允价值计量相关的项目
    
    单位:万元
    
    项目
    
    (1)
    
    期初金额
    
    (2)
    
    本期公允价值
    
    变动损益
    
    (3)
    
    计入权益的累
    
    计公允价值变
    
    动
    
    (4)
    
    本期计提的减
    
    值
    
    (5)
    
    期末金额
    
    (6)
    
    金融资产
    
    其中:1.以
    
    公允价值计量
    
    且其变动计入
    
    当期损益的金
    
    融资产
    
    2,565.22 -666.04 1,939.45
    
    其中:衍
    
    生金融资产
    
    2.可供出
    
    售金融资产
    
    金融资产小计
    
    合计 2,565.22 -666.04 1,939.45
    
    2、持有外币金融资产、金融负债情况
    
    单位:万元
    
    项目
    
    (1)
    
    期初金额
    
    (2)
    
    本期公允价值
    
    变动损益
    
    (3)
    
    计入权益的累
    
    计公允价值变
    
    动
    
    (4)
    
    本期计提的减
    
    值
    
    (5)
    
    期末金额
    
    (6)
    
    金融资产
    
    其中:1.以
    
    公允价值计量
    
    且其变动计入
    
    当期损益的金
    
    融资产
    
    1,635.03 -179.08 1,455.95
    
    其中:衍
    
    生金融资产
    
    2.贷款和
    
    应收款
    
    3.可供出
    
    售金融资产
    
    4.持有至
    
    到期投资
    
    金融资产小计
    
    金融负债 1,635.03 -179.08 1,455.95
    
    3、对公司未来发展的展望
    
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    18
    
    (二) 公司投资情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    报告期内公司投资额 1,565.66
    
    报告期内公司投资额比上年增减数 -84.34
    
    报告期内公司投资额增减幅度(%) -5.11
    
    (1)2008 年11 月公司投资100 万元新成立了济源市豫金废旧回收有限公司,公司持股100.00%。
    
    (2)本年度公司出资14,540,000.00 元购买乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司51%股权,2008 年12 月
    
    转让乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司36%的股权,截止2008 年12 月31 日,公司持有该公司15%的股
    
    权,本年取得投资收益3,896,152.92 元。
    
    (3)2007 年10 月,本公司与其他两家单位共同投资设立豫光金铅(北京)科技有限公司,注册资本
    
    2000 万元。其中:本公司认缴出资1020 万元,占注册资本的51%;其他两家单位分别认缴出资600
    
    万元、380 万元,分别占注册资本的30%和19%。截至2007 年末,本公司实际出资800 万元。 2008
    
    年8 月11 日,经豫光金铅(北京)科技有限公司第一届第二次股东会决议,将其他两家单位未缴的出
    
    资转让给本公司,本公司第二期出资1200 万元,豫光金铅(北京)科技有限公司为本公司全资子公司。
    
    被投资的公司情况
    
    被投资的公司名称 主要经营活动
    
    占被投资公司
    
    权益的比例(%)
    
    备注
    
    豫光金铅(北京)科技有限公司 法律、法规禁止的除外 100.00
    
    济源市豫金废旧有色金属回收
    
    有限公司
    
    废旧回收 100.00
    
    内蒙古乌拉特后旗瑞峰铅冶炼
    
    有限公司
    
    冶炼 15.00
    
    1、募集资金使用情况
    
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    
    2、非募集资金项目情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    
    再生铅工程 3,210,460.96 100% -1,751,150.73
    
    80kt/a 熔池熔炼直接炼铅
    
    环保冶理工程
    
    49,424,447.62 11.58% 在建
    
    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    
    (四) 董事会日常工作情况
    
    1、董事会会议情况及决议内容
    
    会议届次 召开日期 决议内容
    
    决议刊登的信
    
    息披露报纸
    
    决议刊登的信息披
    
    露日期
    
    三届十一次董
    
    事会会议
    
    2008 年3 月10 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年3 月26 日
    
    三届十二次董
    
    事会会议
    
    2008 年4 月20 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年4 月21 日河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    19
    
    三届十三次董
    
    事会会议
    
    2008 年5 月19 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年5 月20 日
    
    三届十四次董
    
    事会会议
    
    2008 年7 月17 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年7 月18 日
    
    三届十五次董
    
    事会会议
    
    2008 年8 月13 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年8 月15 日
    
    三届十六次董
    
    事会会议
    
    2008 年10 月23 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年10 月24 日
    
    三届十七次董
    
    事会会议
    
    2008 年12 月23 日
    
    上海证券报、
    
    中国证券报
    
    2008 年12 月25 日
    
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    报告期内,公司董事会认真、严格履行公司章程、股东大会赋予和授权的职责,严格执行股东大会通
    
    过的各项决议。具体执行情况如下:
    
    公司于2008 年4 月18 日召开2007 年度股东大会,会议审议通过了2007 年度利润分配方案,即以2007
    
    年末总股本228,269,160 为基数,向全体股东按每10 股派发现金股利2.0 元(含税)。公司于2008
    
    年5 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告,并委托中国证券登记结
    
    算公司上海分公司通过其资金清算系统于2008 年5 月29 日向股权登记日登记在册股东派发完毕。
    
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    
    根据《公司董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》相关规定,审计委员
    
    会积极组织做好公司二○○八年年度报告的编制、监督、审议等工作。
    
    年报工作期间,审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务报表;在年审注册会计师
    
    进场后监督其审计工作进度,督促审计机构在约定时限内提交审计报告;及时了解有关审计工作出现
    
    的问题,并在年审工作初步结束后就整体审计情况和审计问题与年审会计师进行了见面沟通。审计委
    
    员会在年审注册会计师出具审计初步意见后,于2009 年3 月24 日召开会议,就公司年度财务会计报
    
    表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。
    
    (1)、审计委员会关于年度财务会计报表的决议:
    
    经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师初步审定 的二〇〇八年年度财务会计报表真实、准确、
    
    完整的反映了公司的整体情况,可以提交董事会及股东大会进行表决,同意年审注册会计师对公司财
    
    务会计报表出具的审计意见。
    
    (2)、审计委员会关于 2009 年度聘请会计师事务所的决议 :
    
    同意继续聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司报表审查、验证并出具书面意见的会计师事务所,
    
    聘期一年。该议案需提交公司董事会及股东大会审议通过后方可实施。
    
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责
    
    任考核,审查公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案。公司董事会薪酬与考核委员会审查
    
    了2008 年度在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的薪酬兑现情况,认为:公司董事、监事及
    
    高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司责任考核制度兑现,公司所披露的报酬与实际发放情况
    
    相符。独立董事的津贴每年3.00 万元(含税)按月计发。
    
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    以公司2008 年末总股本228,269,160 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元(含税),
    
    共计派发红利1141.35 万元,剩余未分配利润结转为以后年度分配。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    20
    
    (六) 公司前三年分红情况:
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    
    2005 年 3,424.04 8,668.83 39.50
    
    2006 年 4,108.84 14,111.07 29.12
    
    2007 年 4,565.38 15,875.58 28.76
    
    九、监事会报告
    
    (一) 监事会的工作情况
    
    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
    
    第三届监事会第八次会议于2008 年3 月24 日召
    
    开
    
    一、2007 年度监事会工作报告;二、2007 年度财
    
    务决算报告;三、关于对公司与关联方进行关联
    
    交易发表意见的议案;四、关于审议公司2007
    
    年度报告及摘要并发表审核意见的议案。
    
    第三届监事会第九次会议于2008 年4 月21 日召
    
    开
    
    审议公司2008 年第一季度报告的书面审核意见
    
    第三届监事会第十次会议于2008 年8 月13 日召
    
    开
    
    审议公司2008 年半年度报告及摘要并发表审核
    
    意见的议案。
    
    第三届监事会第十一次会议于2008 年10 月23
    
    日召开
    
    审议公司2008 年第三季度报告的书面审核意见。
    
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    公司严格遵守国家法律法规和公司章程的有关规定,决策程序合法,并建立了完善的内部控制制度,
    
    运作规范。公司董事、总经理及高级管理人员认真执行公司职务职责,以公司利益为出发点,严格遵
    
    守法律、法规和公司章程,规范公司生产、经营与管理工作程序,维护本公司利益和股东权益。
    
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    
    监事会认为公司2008 年度财务状况良好,资金运转情况较好,财务管理规范,各项财务报告真实地反
    
    映了公司的财务状况及经营成果,中勤万信会计师事务所有限公司出具财务审计报告客观、真实。
    
    (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    公司按照《公司法》和《证券法》等法律法规及中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求,建
    
    立了完善的规章制度。报告期内,公司与关联方的交易事项程序合法、手续完备,价格公平合理,无
    
    损害公司利益的行为,符合公开、公正、公平的原则。
    
    (五) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    
    报告期内,公司财务报告未被出具非标意见。
    
    (六) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    
    报告期内,公司未对利润作出预测。
    
    十、重要事项
    
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    
    本公司自2000 年以来与瑞士嘉能可亚洲能源公司(以下简称“嘉能可”)在铅精矿采购业务上有着长
    
    期的合作。2007 年4 月5 日,公司与嘉能可签订了一份商业确认函,约定了2007 年至2009 年度的合
    
    作框架,正式合同尚未签订。2007 年5 月31 日中国海关总署公告于2007 年6 月1 日至2007 年12 月河南豫光金铅股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    21
    
    31 日期间针对精炼铅等21 个税目的产品实施10%的出口暂定税率。这一税收政策的突然变动使本公司
    
    和嘉能可对上述达成的框架执行产生分歧,2008 年2 月7 日,本公司收到伦敦仲裁委员会受理嘉能可
    
    仲裁申请的立案通知书。目前案件尚未确定正式开庭日期。经询问本案律师,认为本案中结果可能会
    
    是驳回嘉能可所提出的赔偿其损失的仲裁请求。而对于这一结果,存在较大的可能性。
    
    (二) 破产重整相关事项
    
    本年度公司无破产重整相关事项。
    
    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    
    (四) 资产交易事项
    
    1、出售资产情况
    
    2008 年11 月,公司将所持有的甘洛恒达矿业有限公司40%的股权全部转让给济源市昌鑫实业有限公司。
    
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    单位:元 币种:人民币
    
    关联交易方
    
    关联
    
    关系
    
    关联
    
    交易
    
    类型
    
    关联交
    
    易内容
    
    关联交
    
    易定价
    
    原则
    
    关联交易金额
    
    占同类交
    
    易金额的
    
    比例(%)
    
    关联交易
    
    结算方式
    
    济源豫光集团矿
    
    产品有限公司
    
    其他
    
    购买
    
    商品
    
    购矿粉
    
    市场定
    
    价原则
    
    10,511,790.75 0.21 现金或承兑汇票
    
    甘洛豫光矿业有
    
    限责任公司
    
    其他
    
    购买
    
    商品
    
    购矿粉
    
    市场定
    
    价原则
    
    77,600,475.96 1.58 现金或承兑汇票
    
    河南豫光金铅集
    
    团铅盐有限责任
    
    公司
    
    其他
    
    购买
    
    商品
    
    购氧化
    
    铅粉,锌
    
    粉
    
    市场定
    
    价原则
    
    193,675.21 4.56 现金或承兑汇票
    
    河南豫光金铅集
    
    团有限责任公司
    
    母公
    
    司
    
    购买
    
    商品
    
    购铅泥、
    
    铅渣购
    
    焦粒等
    
    市场定
    
    价原则
    
    5,098,012.61 5.05 现金或承兑汇票
    
    济源市豫光金铅
    
    集团废旧有色金
    
    属回收有限公司
    
    其他
    
    购买
    
    商品
    
    收购废
    
    铅及板
    
    栅
    
    市场定
    
    价原则
    
    957,358,035.40 13.98 现金或承兑汇票
    
    河南豫光锌业有
    
    限公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    购买
    
    商品
    
    收购铅
    
    渣、铜
    
    渣、银浮
    
    选渣
    
    市场定
    
    价原则
    
    85,345,242.57 1.25 现金或承兑汇票
    
    甘洛恒达矿业有
    
    限责任公司
    
    联营
    
    公司
    
    购买
    
    商品
    
    购矿粉
    
    市场定
    
    价原则
    
    97,445,077.84 1.98 现金或承兑汇票
    
    阿鲁科尔沁旗龙
    
    钰矿业有限责任
    
    公司
    
    联营
    
    公司
    
    购买
    
    商品
    
    购矿粉
    
    市场定
    
    价原则
    
    3,201,766.52 0.07 现金或承兑汇票
    
    内蒙古乌拉特后
    
    旗瑞峰铅冶炼有
    
    限公司
    
    联营
    
    公司
    
    购买
    
    商品
    
    购矿粉
    
    市场定
    
    价原则
    
    216,095.20 0 现金或承兑汇票
    
    内蒙古东升庙矿其他 购买购矿粉 市场定3,966,390.55 0.08 现金或承兑汇票河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    22
    
    业有限责任公司 商品 价原则
    
    河南豫光金铅集
    
    团有限责任公司
    
    母公
    
    司
    
    接受
    
    劳务
    
    接受综
    
    合服务
    
    市场定
    
    价原则
    
    3,601,000.00 100.00 现金或承兑汇票
    
    河南豫光金铅集
    
    团有限责任公司
    
    母公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售电
    
    解铅
    
    市场定
    
    价原则
    
    70,346,455.64 1.58 现金或承兑汇票
    
    河南豫光金铅集
    
    团有限责任公司
    
    母公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售铅
    
    钙合金
    
    市场定
    
    价原则
    
    30,197,102.56 26.15 现金或承兑汇票
    
    河南豫光金铅集
    
    团铅盐有限责任
    
    公司
    
    其他
    
    销售
    
    商品
    
    销售电
    
    解铅
    
    市场定
    
    价原则
    
    8,576,495.72 0.19 现金或承兑汇票
    
    河南豫光金铅集
    
    团铅盐有限责任
    
    公司
    
    其他
    
    销售
    
    商品
    
    销售铅
    
    钙合金
    
    市场定
    
    价原则
    
    3,957,911.94 3.43 现金或承兑汇票
    
    河南豫光锌业有
    
    限公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售白
    
    银
    
    市场定
    
    价原则
    
    59,479,450.58 2.98 现金或承兑汇票
    
    河南豫光锌业有
    
    限公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售氧
    
    化锌
    
    市场定
    
    价原则
    
    31,343,308.55 27.35 现金或承兑汇票
    
    河南豫光锌业有
    
    限公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售纳
    
    米氧化
    
    锌
    
    市场定
    
    价原则
    
    23,226,495.72 98.08 现金或承兑汇票
    
    河南豫光锌业有
    
    限公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售电
    
    解铅
    
    市场定
    
    价原则
    
    33,998,547.00 0.76 现金或承兑汇票
    
    河南豫光锌业有
    
    限公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销售
    
    商品
    
    销售锑
    
    白
    
    市场定
    
    价原则
    
    245,811.97 0.63 现金或承兑汇票
    
    公司向关联方采购的主要是铅精矿、废铅、铅渣等,是为保证公司正常生产经营需要而进行的;公司
    
    向关联方销售产品,因为公司的关联方生产矿灯、蓄电池和氧化铅的主要生产原料是电解铅;公司未
    
    设置保卫、职工食堂等生产辅助机构,公司的正常生产经营需要的保卫、职工食堂、卫生绿化、通勤
    
    等服务由关联方提供,公司需使用关联方的铁路专用线来运输公司产品和原料。
    
    公司与关联方的交易事项交易公允、没有损害公司利益和全体股东的利益。
    
    (六) 重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    23
    
    (1) 托管情况
    
    本年度公司无托管事项。
    
    (2) 承包情况
    
    本年度公司无承包事项。
    
    (3) 租赁情况
    
    本年度公司无租赁事项。
    
    2、担保情况
    
    本年度公司无担保事项。
    
    3、委托理财情况
    
    本年度公司无委托理财事项。
    
    4、其他重大合同
    
    本年度公司无其他重大合同。
    
    (七) 承诺事项履行情况
    
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    
    股改承诺
    
    (1)全体非流通股股东承诺,其持
    
    有的非流通股股份自股权分置改革
    
    方案实施之日起,十二个月内不上市
    
    交易或者转让。(2)持有公司5%以
    
    上股份的非流通股股东河南豫光金
    
    铅集团有限责任公司承诺,在第(1)
    
    条承诺期满后,其通过上海证券交易
    
    所挂牌交易出售股份的数量占公司
    
    股份总数的比例在十二个月内不超
    
    过5%,在二十四个月内不超过10%。
    
    相关股东严格履行了在股权分置改革时
    
    所作的各项承诺。
    
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    是否改聘会计师事务所: 否
    
    现聘任
    
    境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司
    
    境内会计师事务所报酬 30
    
    境内会计师事务所审计年限 9
    
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    
    (十) 其他重大事项的说明
    
    本年度公司无其他重大事项。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    24
    
    (十一) 信息披露索引
    
    事项
    
    刊载的报刊名
    
    称及版面
    
    刊载日期
    
    刊载的互联网网站
    
    及检索路径
    
    河南豫光金铅股份有限公司关于
    
    日常经营关联交易情况的报告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年3 月26 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司关联
    
    交易公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年3 月26 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司第三
    
    届监事会第八次会议决议公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年3 月26 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司2007
    
    年度报告摘要
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年3 月26 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司第三
    
    届董事会第十一次会议决议公告
    
    暨召开2007 年度股东大会的通
    
    知
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年3 月26 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司2007
    
    年股东大会决议公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年4 月19 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司第三
    
    届董事会第十三次会议决议公告
    
    暨召开2008 年第一次临时股东
    
    大会的通知
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5 月20 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司关于
    
    向地震灾区捐款的公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5 月21 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司2007
    
    年度派息实施公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5 月26 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司2008
    
    年第一次临时股东大会会议决议
    
    公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年6 月6 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司有限
    
    售条件的流通股上市公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年6 月16 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司第三
    
    届董事会第十四次会议决议公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年7 月18 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司监事
    
    会关于公司职工委员会选举职工
    
    监事的公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年8 月15 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司2008
    
    年半年度报告摘要
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年8 月15 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司第三
    
    届董事会第十五次会议决议公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年8 月15 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公有限售
    
    条件的流通股上市公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年12 月17 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司关于
    
    控转让股子公司部分股权的公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年12 月25 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn
    
    河南豫光金铅股份有限公司第三
    
    届董事会第十七次会议决议公告
    
    《中国证券报》
    
    《上海证券报》
    
    2008 年12 月25 日
    
    上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    25
    
    十一、财务会计报告
    
    公司年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意
    
    见的审计报告。
    
    (一) 审计报告
    
    审计报告
    
    勤信审字[2009]122 号
    
    河南豫光金铅股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的河南豫光金铅股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2008 年12
    
    月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金
    
    流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表,以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    
    价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公
    
    司2008 年12 月31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:张金才
    
    中国·北京 中国注册会计师:倪俊
    
    中国注册会计师:陈旭
    
    2009 年3 月25 日河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    26
    
    (二) 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:河南豫光金铅股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目
    
    附
    
    注
    
    期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 430,794,367.35 199,869,759.46
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产 19,394,507.04 25,652,173.93
    
    应收票据 2,500,000.00 14,699,000.00
    
    应收账款 160,739,223.72 74,450,460.92
    
    预付款项 84,999,773.34 110,549,711.83
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准备金
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 89,395,891.62 18,770,478.38
    
    买入返售金融资产
    
    存货 1,735,024,651.11 2,107,700,805.51
    
    一年内到期的非流动资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 2,522,848,414.18 2,551,692,390.03
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 52,689,321.89 22,245,201.50
    
    投资性房地产
    
    固定资产 465,059,938.36 494,428,950.18
    
    在建工程 50,550,566.47 2,968,281.54
    
    工程物资 96,366.00
    
    固定资产清理河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    27
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 33,458,075.56 34,379,062.44
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产 45,604,382.08 14,933,812.84
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 647,362,284.36 569,051,674.50
    
    资产总计 3,170,210,698.54 3,120,744,064.53
    
    流动负债:
    
    短期借款 1,197,268,752.53 1,219,552,575.68
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存放
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债
    
    应付票据 250,000,000.00 30,000,000.00
    
    应付账款 546,918,660.40 607,829,186.25
    
    预收款项 45,620,330.92 52,547,216.63
    
    卖出回购金融资产款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬 48,339,640.54 59,046,344.80
    
    应交税费 -58,278,824.59 15,357,702.48
    
    应付利息 2,126,666.67 833,346.63
    
    应付股利 1,141,975.50 1,141,975.50
    
    其他应付款 44,156,986.25 43,411,302.29
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 60,000,000.00
    
    其他流动负债 12,775,000.00 2,000,000.00
    
    流动负债合计 2,140,069,188.22 2,091,719,650.26
    
    非流动负债:
    
    长期借款 73,880,000.00 83,880,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债 3,958,029.76 8,440,912.58
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 77,838,029.76 92,320,912.58
    
    负债合计 2,217,907,217.98 2,184,040,562.84
    
    股东权益:
    
    股本 228,269,160.00 228,269,160.00
    
    资本公积 212,627,941.59 212,627,941.59
    
    减:库存股
    
    盈余公积 103,426,547.02 97,295,746.05河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    28
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 407,979,831.95 398,510,654.05
    
    外币报表折算差额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    合计
    
    952,303,480.56 936,703,501.69
    
    少数股东权益 0.00 0.00
    
    股东权益合计 952,303,480.56 936,703,501.69
    
    负债和股东权益合计 3,170,210,698.54 3,120,744,064.53
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    母公司资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:河南豫光金铅股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目
    
    附
    
    注
    
    期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 428,814,968.30 191,886,001.91
    
    交易性金融资产 19,394,507.04 25,652,173.93
    
    应收票据 2,500,000.00 14,699,000.00
    
    应收账款 160,739,223.72 74,450,460.92
    
    预付款项 114,999,773.34 110,549,711.83
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 89,395,891.62 18,770,478.38
    
    存货 1,735,024,651.11 2,107,700,805.51
    
    一年内到期的非流动资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 2,550,869,015.13 2,543,708,632.48
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 24,756,602.81 30,245,201.50
    
    投资性房地产
    
    固定资产 465,059,938.36 494,428,950.18
    
    在建工程 50,550,566.47 2,968,281.54
    
    工程物资 96,366.00河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    29
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 33,458,075.56 34,379,062.44
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产 45,582,880.86 14,929,752.23
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 619,408,064.06 577,047,613.89
    
    资产总计 3,170,277,079.19 3,120,756,246.37
    
    流动负债:
    
    短期借款 1,197,268,752.53 1,219,552,575.68
    
    交易性金融负债
    
    应付票据 250,000,000.00 30,000,000.00
    
    应付账款 546,918,660.40 607,829,186.25
    
    预收款项 45,620,330.92 52,547,216.63
    
    应付职工薪酬 48,339,640.54 59,046,344.80
    
    应交税费 -58,278,824.59 15,357,702.48
    
    应付利息 2,126,666.67 833,346.63
    
    应付股利 1,141,975.50 1,141,975.50
    
    其他应付款 44,156,986.25 43,411,302.29
    
    一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 60,000,000.00
    
    其他流动负债 12,775,000.00 2,000,000.00
    
    流动负债合计 2,140,069,188.22 2,091,719,650.26
    
    非流动负债:
    
    长期借款 73,880,000.00 83,880,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债 3,958,029.76 8,440,912.58
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 77,838,029.76 92,320,912.58
    
    负债合计 2,217,907,217.98 2,184,040,562.84
    
    股东权益:
    
    股本 228,269,160.00 228,269,160.00
    
    资本公积 212,627,941.59 212,627,941.59河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    30
    
    减:库存股 0.00
    
    盈余公积 103,426,547.02 97,295,746.05
    
    未分配利润 408,046,212.60 398,522,835.89
    
    外币报表折算差额
    
    股东权益合计 952,369,861.21 936,715,683.53
    
    负债和股东权益合计 3,170,277,079.19 3,120,756,246.37
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    合并利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目
    
    附
    
    注
    
    本期金额 上期金额
    
    一、营业总收入 7,620,306,123.28 7,176,379,790.55
    
    其中:营业收入 7,620,306,123.28 7,176,379,790.55
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本 7,676,820,154.04 6,970,972,534.81
    
    其中:营业成本 7,271,260,272.66 6,683,243,913.64
    
    利息支出
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加 62,216,723.06 76,069,374.92
    
    销售费用 16,308,991.07 22,298,608.57
    
    管理费用 61,162,292.43 60,875,078.48
    
    财务费用 78,525,833.88 90,545,720.33
    
    资产减值损失 187,346,040.94 37,939,838.87
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列)
    
    -6,660,422.19 19,293,838.99
    
    投资收益(损失以“-”号填列) 117,527,555.57 21,665,650.37
    
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 7,474,812.43 10,645,201.50
    
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 54,353,102.62 246,366,745.10
    
    加:营业外收入 3,054,401.97 1,513,175.90
    
    减:营业外支出 4,357,821.49 2,154,625.53
    
    其中:非流动资产处置净损失 2,012,120.75河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    31
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 53,049,683.10 245,725,295.47
    
    减:所得税费用 -8,204,127.77 86,969,509.10
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 61,253,810.87 158,755,786.37
    
    归属于母公司所有者的净利润 61,253,810.87 158,755,786.37
    
    少数股东损益
    
    六、每股收益:
    
    (一)基本每股收益 0.27 0.70
    
    (二)稀释每股收益 0.27 0.70
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    母公司利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目
    
    附
    
    注
    
    本期金额 上期金额
    
    一、营业收入 7,620,306,123.28 7,176,379,790.55
    
    减:营业成本 7,271,260,272.66 6,683,243,913.64
    
    营业税金及附加 62,216,723.06 76,069,374.92
    
    销售费用 16,308,991.07 22,298,608.57
    
    管理费用 61,127,437.43 60,843,721.48
    
    财务费用 78,556,330.38 90,560,834.88
    
    资产减值损失 187,346,040.94 37,939,838.87
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列)
    
    -6,660,422.19 19,293,838.99
    
    投资收益(损失以“-”号填列) 117,594,836.49 21,665,650.37
    
    其中:对联营企业和合营企业的
    
    投资收益
    
    7,542,093.35 10,645,201.50
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 54,424,742.04 246,382,987.55
    
    加:营业外收入 3,054,401.97 1,513,175.90
    
    减:营业外支出 4,357,821.49 2,154,625.53
    
    其中:非流动资产处置净损失 2,012,120.75
    
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 53,121,322.52 245,741,537.92河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    32
    
    减:所得税费用 -8,186,687.16 86,973,569.71
    
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 61,308,009.68 158,767,968.21
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    合并现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目
    
    附
    
    注
    
    本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的
    
    现金
    
    8,441,084,374.39 8,031,341,205.94
    
    客户存款和同业存放款项净
    
    增加额
    
    向中央银行借款净增加额
    
    向其他金融机构拆入资金净
    
    增加额
    
    收到原保险合同保费取得的
    
    现金
    
    收到再保险业务现金净额
    
    保户储金及投资款净增加额
    
    处置交易性金融资产净增加
    
    额
    
    收取利息、手续费及佣金的
    
    现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加额
    
    收到的税费返还 15,591,202.14
    
    收到其他与经营活动有关的
    
    现金
    
    24,258,429.04 8,077,887.05
    
    经营活动现金流入小计 8,465,342,803.43 8,055,010,295.13
    
    购买商品、接受劳务支付的
    
    现金
    
    7,626,119,961.66 8,261,026,824.58
    
    客户贷款及垫款净增加额
    
    存放中央银行和同业款项净
    
    增加额
    
    支付原保险合同赔付款项的
    
    现金河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    33
    
    支付利息、手续费及佣金的
    
    现金
    
    支付保单红利的现金
    
    支付给职工以及为职工支付
    
    的现金
    
    90,548,293.51 59,705,309.78
    
    支付的各项税费 403,718,598.73 292,995,445.93
    
    支付其他与经营活动有关的
    
    现金
    
    38,085,808.87 11,612,055.39
    
    经营活动现金流出小计 8,158,472,662.77 8,625,339,635.68
    
    经营活动产生的现金流
    
    量净额
    
    306,870,140.66 -570,329,340.55
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金 18,260,000.00
    
    取得投资收益收到的现金 91,370,454.19 9,905,620.00
    
    处置固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产收回的现金净额
    
    处置子公司及其他营业单位
    
    收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动有关的
    
    现金
    
    投资活动现金流入小计 109,630,454.19 9,905,620.00
    
    购建固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产支付的现金
    
    72,659,984.33 46,054,614.02
    
    投资支付的现金 66,064,040.93 8,500,000.00
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营业单位
    
    支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动有关的
    
    现金
    
    投资活动现金流出小计 138,724,025.26 54,554,614.02
    
    投资活动产生的现金流
    
    量净额
    
    -29,093,571.07 -44,648,994.02
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    其中:子公司吸收少数股东
    
    投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 2,218,384,926.39 2,348,792,718.89
    
    发行债券收到的现金
    
    收到其他与筹资活动有关的
    
    现金
    
    筹资活动现金流入小计 2,218,384,926.39 2,348,792,718.89
    
    偿还债务支付的现金 2,234,742,476.72 1,739,240,143.21
    
    分配股利、利润或偿付利息
    
    支付的现金
    
    131,651,672.88 109,780,172.64
    
    其中:子公司支付给少数股河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    34
    
    东的股利、利润
    
    支付其他与筹资活动有关的
    
    现金
    
    10,215,972.72 5,221,709.20
    
    筹资活动现金流出小计 2,376,610,122.32 1,854,242,025.05
    
    筹资活动产生的现金流
    
    量净额
    
    -158,225,195.93 494,550,693.84
    
    四、汇率变动对现金及现金等价
    
    物的影响
    
    -9,372,976.48 -15,424,982.47
    
    五、现金及现金等价物净增加额 110,178,397.18 -135,852,623.20
    
    加:期初现金及现金等价物
    
    余额
    
    199,869,759.46 335,722,382.66
    
    六、期末现金及现金等价物余额 310,048,156.64 199,869,759.46
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    母公司现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金
    
    流量:
    
    销售商品、提供劳务
    
    收到的现金
    
    8,441,084,374.39 8,031,341,205.94
    
    收到的税费返还 15,591,202.14
    
    收到其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    24,227,151.54 8,062,420.70
    
    经营活动现金流入
    
    小计
    
    8,465,311,525.93 8,054,994,828.78
    
    购买商品、接受劳务
    
    支付的现金
    
    7,626,119,961.66 8,261,026,824.58
    
    支付给职工以及为职
    
    工支付的现金
    
    90,548,293.51 59,705,309.78
    
    支付的各项税费 403,718,598.73 292,985,305.93
    
    支付其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    68,050,172.87 11,590,486.59
    
    经营活动现金流出
    
    小计
    
    8,188,437,026.77 8,625,307,926.88
    
    经营活动产生的
    
    现金流量净额
    
    276,874,499.16 -570,313,098.10
    
    二、投资活动产生的现金
    
    流量:
    
    收回投资收到的现金 18,260,000.00
    
    取得投资收益收到的
    
    现金
    
    91,370,454.19 9,905,620.00
    
    处置固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产收回河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    35
    
    的现金净额
    
    处置子公司及其他营
    
    业单位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流入
    
    小计
    
    109,630,454.19 9,905,620.00
    
    购建固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    72,659,984.33 46,054,614.02
    
    投资支付的现金 17,064,040.93 16,500,000.00
    
    取得子公司及其他营
    
    业单位支付的现金净额
    
    13,000,000.00
    
    支付其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流出
    
    小计
    
    102,724,025.26 62,554,614.02
    
    投资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    6,906,428.93 -52,648,994.02
    
    三、筹资活动产生的现金
    
    流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 2,218,384,926.39 2,348,792,718.89
    
    收到其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    筹资活动现金流入
    
    小计
    
    2,218,384,926.39 2,348,792,718.89
    
    偿还债务支付的现金 2,234,742,476.72 1,739,240,143.21
    
    分配股利、利润或偿
    
    付利息支付的现金
    
    131,651,672.88 109,780,172.64
    
    支付其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    10,215,972.72 5,221,709.20
    
    筹资活动现金流出
    
    小计
    
    2,376,610,122.32 1,854,242,025.05
    
    筹资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -158,225,195.93 494,550,693.84
    
    四、汇率变动对现金及现
    
    金等价物的影响
    
    -9,372,976.48 -15,424,982.47
    
    五、现金及现金等价物净
    
    增加额
    
    116,182,755.68 -143,836,380.75
    
    加:期初现金及现金
    
    等价物余额
    
    191,886,001.91 335,722,382.66
    
    六、期末现金及现金等价
    
    物余额
    
    308,068,757.59 191,886,001.91
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:合并所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积
    
    一般风险
    
    准备
    
    未分配利润 其他
    
    少数
    
    股东
    
    权益
    
    所有者权益合计
    
    一、上年年末
    
    余额
    
    228,269,160.00 212,627,941.59 97,295,746.05 398,510,654.05 0.00 936,703,501.69
    
    加:同一
    
    控制下企业
    
    合并产生的
    
    追溯调整
    
    会
    
    计政策变更
    
    前
    
    期差错更正
    
    其
    
    他
    
    二、本年年初
    
    余额
    
    228,269,160.00 212,627,941.59 97,295,746.05 398,510,654.05 0.00 936,703,501.69
    
    三、本年增减
    
    变动金额(减
    
    少以“-”号
    
    填列)
    
    0.00 0.00 6,130,800.97 9,469,177.90 0.00 15,599,978.87
    
    (一)净利润 61,253,810.87 0.00 61,253,810.87
    
    (二)直接计
    
    入所有者权
    
    益的利得和
    
    损失
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    1.可供出售
    
    金融资产公
    
    允价值变动
    
    净额河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    37
    
    2.权益法下
    
    被投资单位
    
    其他所有者
    
    权益变动的
    
    影响
    
    3.与计入所
    
    有者权益项
    
    目相关的所
    
    得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和
    
    (二)小计
    
    0.00 0.00 0.00 61,253,810.87 0.00 61,253,810.87
    
    (三)所有者
    
    投入和减少
    
    资本
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    1.所有者投
    
    入资本
    
    2.股份支付
    
    计入所有者
    
    权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分
    
    配
    
    0.00 0.00 6,130,800.97 -51,784,632.97 0.00 -45,653,832.00
    
    1.提取盈余
    
    公积
    
    6,130,800.97 -6,130,800.97 0.00
    
    2.提取一般
    
    风险准备
    
    3.对所有者
    
    (或股东)的
    
    分配
    
    -45,653,832.00 -45,653,832.00
    
    4.其他
    
    (五)所有者
    
    权益内部结
    
    转河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    38
    
    1.资本公积
    
    转增资本(或
    
    股本)
    
    2.盈余公积
    
    转增资本(或
    
    股本)
    
    3.盈余公积
    
    弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末
    
    余额
    
    228,269,160.00 212,627,941.59 103,426,547.02 407,979,831.95 0.00 952,303,480.56
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积
    
    减:库存
    
    股
    
    盈余公积
    
    一般风险
    
    准备
    
    未分配利润 其他
    
    少数
    
    股东
    
    权益
    
    所有者权益合计
    
    一、上年年末
    
    余额
    
    228,269,160.00 212,627,941.59 80,523,303.10 288,659,298.05 810,079,702.74
    
    加:同一
    
    控制下企业
    
    合并产生的
    
    追溯调整
    
    会
    
    计政策变更
    
    895,646.13 8,060,815.25 8,956,461.38
    
    前
    
    期差错更正
    
    其
    
    他
    
    二、本年年初
    
    余额
    
    228,269,160.00 212,627,941.59 81,418,949.23 0.00 296,720,113.30 0.00 819,036,164.12河南豫光金铅股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    39
    
    三、本年增减
    
    变动金额(减
    
    少以“-”号
    
    填列)
    
    0.00 0.00 15,876,796.82 0.00 101,790,540.75 0.00 117,667,337.57
    
    (一)净利润 158,755,786.37 0.00 158,755,786.37
    
    (二)直接计
    
    入所有者权
    
    益的利得和
    
    损失
    
    1.可供出售
    
    金融资产公
    
    允价值变动
    
    净额
    
    2.权益法下
    
    被投资单位
    
    其他所有者
    
    权益变动的
    
    影响
    
    3.与计入所
    
    有者权益项
    
    目相关的所
    
    得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和
    
    (二)小计
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 158,755,786.37 0.00 158,755,786.37
    
    (三)所有者
    
    投入和减少
    
    资本
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    1.所有者投
    
    入资本河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    40
    
    2.股份支付
    
    计入所有者
    
    权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分
    
    配
    
    0.00 0.00 15,876,796.82 0.00 -56,965,245.62 -41,088,448.80
    
    1.提取盈余
    
    公积
    
    15,876,796.82 -15,876,796.82 0.00
    
    2.提取一般
    
    风险准备
    
    3.对所有者
    
    (或股东)的
    
    分配
    
    -41,088,448.80 -41,088,448.80
    
    4.其他
    
    (五)所有者
    
    权益内部结
    
    转
    
    1.资本公积
    
    转增资本(或
    
    股本)
    
    2.盈余公积
    
    转增资本(或
    
    股本)
    
    3.盈余公积
    
    弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末
    
    余额
    
    228,269,160.00 212,627,941.59 97,295,746.05 0.00 398,510,654.05 0.00 936,703,501.69
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    41
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 0.00 97,295,746.05 398,522,835.89 936,715,683.53
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 228,269,160.00 212,627,941.59 0.00 97,295,746.05 398,522,835.89 936,715,683.53
    
    三、本年增减变动金额
    
    (减少以“-”号填列)
    
    0.00 0.00 0.00 6,130,800.97 9,523,376.71 15,654,177.68
    
    (一)净利润 61,308,009.68 61,308,009.68
    
    (二)直接计入所有者
    
    权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公
    
    允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位
    
    其他所有者权益变动的
    
    影响
    
    3.与计入所有者权益项
    
    目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小
    
    计
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 61,308,009.68 61,308,009.68
    
    (三)所有者投入和减
    
    少资本
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者
    
    权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 6,130,800.97 -51,784,632.97 -45,653,832.00
    
    1.提取盈余公积 6,130,800.97 -6,130,800.97 0.00
    
    2.对所有者(或股东)
    
    的分配
    
    -45,653,832.00 -45,653,832.00
    
    3.其他河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    42
    
    (五)所有者权益内部
    
    结转
    
    1.资本公积转增资本
    
    (或股本)
    
    2.盈余公积转增资本
    
    (或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 103,426,547.02 408,046,212.60 952,369,861.21
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 80,523,303.10 288,659,298.05 810,079,702.74
    
    加:会计政策变更 895,646.13 8,060,815.25 8,956,461.38
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 228,269,160.00 212,627,941.59 81,418,949.23 296,720,113.30 819,036,164.12
    
    三、本年增减变动金额
    
    (减少以“-”号填列)
    
    0.00 0.00 15,876,796.82 101,802,722.59 117,679,519.41
    
    (一)净利润 158,767,968.21 158,767,968.21
    
    (二)直接计入所有者
    
    权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公
    
    允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位
    
    其他所有者权益变动的
    
    影响
    
    3.与计入所有者权益项
    
    目相关的所得税影响河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    43
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小
    
    计
    
    0.00 0.00 0.00 158,767,968.21 158,767,968.21
    
    (三)所有者投入和减
    
    少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者
    
    权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 0.00 0.00 15,876,796.82 -56,965,245.62 -41,088,448.80
    
    1.提取盈余公积 15,876,796.82 -15,876,796.82 0.00
    
    2.对所有者(或股东)
    
    的分配
    
    -41,088,448.80 -41,088,448.80
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部
    
    结转
    
    1.资本公积转增资本
    
    (或股本)
    
    2.盈余公积转增资本
    
    (或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 228,269,160.00 212,627,941.59 97,295,746.05 398,522,835.89 936,715,683.53
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:(三)财务报表附注
    
    河南豫光金铅股份有限公司
    
    财务报表附注
    
    一、公司基本情况
    
    河南豫光金铅股份有限公司(以下简称“股份公司”)是经河南省人民政府豫股批字[1999]28 号
    
    文“关于设立河南豫光金铅股份有限公司的批复”批准,由河南豫光金铅集团有限责任公司(以下简称
    
    “豫光集团”)、中国黄金集团公司、济源市财务开发公司、河南省济源市金翔铅盐有限公司、天水荣
    
    昌工贸有限责任公司等五家公司共同发起组建,以发起方式设立。股份公司于二○○○年元月六日在
    
    河南省工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照注册号为:豫工商企4100001005006。经中国证监
    
    会2002 年6 月25 日“证监发行字[2002]69 号文批准,股份公司4500 万A 股股票于2002 年7 月15
    
    日在上海证券交易所发行,2002 年7 月30 日在上海证券交易所挂牌上市,股票代码:600531。
    
    股份公司主要发起人豫光集团的前身济源综合冶炼厂始建于1957 年,1978 年更名为河南省济源
    
    黄金冶炼厂,1997 年4 月经河南省经济贸易委员会批准改制为豫光集团。
    
    2003 年9 月20 日,股份公司召开第一次临时股东大会,会议审议并通过以2003 年6 月30 日总股
    
    本126,816,200 股为基数,以资本公积金每10 股转增8 股,转增后的总股本为228,269,160 股。
    
    2005 年12 月2 日,股份公司股权分置改革方案经河南省人民政府豫政文[2005]171 号、河南省
    
    人民政府国有资产监督管理委员会豫国资产权[2005]57 号批准,并经股份公司股权分置改革相关股东
    
    会议决议通过。该方案主要内容为:方案实施股份登记日登记在册的全体流通股股东每持有10 股流通
    
    股将获得非流通股股东支付3.5 股对价股份,非流通股股东共支付对价2835 万股,该股权分置方案于
    
    2005 年12 月20 日正式实施完毕。方案实施后,股份公司总股本不变。
    
    公司注册名称:河南豫光金铅股份有限公司
    
    公司注册地址:河南省济源市荆梁南街1 号
    
    公司注册资本:人民币贰亿贰仟捌佰贰拾陆万玖仟壹佰陆拾元整
    
    公司法人代表:杨安国
    
    公司经营范围:有色金属冶炼及经营(国家有专项审批的除外)、硫酸、工业氧气、氮气、液氧等化
    
    工原料的生产、销售;贵金属冶炼(以上范围按国家有关规定);经营本企业自产产品的出口业务,经营
    
    本企业生产、科研所需的原辅材料、机械制造、仪器仪表及零配件的进口业务;经营本企业的进料加工和
    
    “三来一补”业务;从事境外期货套期保值业务。
    
    公司的主要产品为:电解铅、黄金、白银。
    
    二、财务报表的编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》、具体会计
    
    准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。
    
    三、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    四、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    
    1、会计期间
    
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    
    2、记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。
    
    3、记账基础和会计计量属性河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    45
    
    以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。对会计要素进行计量时,一般采用历史成本计
    
    量,如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量,采
    
    用相应计量属性计量。
    
    4、外币业务的核算:
    
    对于发生的外币交易,在初始确认时,采用交易发生时的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
    
    其中,对发生的外币兑换交易,按照交易时实际采用的汇率进行折算。资产负债表日将外币货币性项目按
    
    资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额,按资产负债表日即期汇率折算的记账本位币金额与原账面
    
    记账本位币金额的汇兑差额,记入当期损益。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益按照
    
    借款费用资本化的原则处理。
    
    5、现金等价物的确认标准:
    
    现金是指库存现金及银行存款。现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、
    
    流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    6、金融资产和金融负债的核算方法
    
    (1)金融资产
    
    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
    
    资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
    
    相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    ③金融资产的后续计量
    
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
    
    量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计
    
    入当期损益。
    
    B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的
    
    利得或损失,计入当期损益。
    
    C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的
    
    利得或损失,计入当期损益。
    
    D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入资本公积,在该可供出售金
    
    融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,
    
    计入当期损益。
    
    ④金融资产的减值准备
    
    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
    
    检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
    
    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
    
    差额计提,计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金
    
    融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
    
    融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    
    已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以
    
    摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与
    
    确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入
    
    资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减
    
    值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
    
    认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    
    (2)金融负债河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    46
    
    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
    
    相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    ③金融负债的后续计量
    
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
    
    量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计
    
    入当期损益。
    
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    
    (3)金融工具公允价值的确定方法
    
    ①如果该金融工具存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    
    ②如果该金融工具不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值。
    
    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    
    (1)本公司将因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务
    
    人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
    
    (2)本公司采用备抵法核算坏账损失。
    
    (3)对于单项金额重大的应收款项(应收帐款单笔金额1000万元以上、其他应收款单笔金额100万元
    
    以上),单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    
    坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试未减值的应收款项一起,按账龄划分为若干组
    
    合,再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    
    本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率,并结合现时情况,确定本期各账龄段
    
    应收款项组合计提坏账准备的比例如下:
    
    账 龄 坏账准备比例(%)
    
    一年以内 5
    
    一至二年 10
    
    二至三年 20
    
    三年以上 100
    
    8、存货核算方法
    
    (1)存货的分类:主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
    
    (2)存货计价方法:主要原材料按计划成本计价,零星辅助材料按实际成本计价。主要原材料日常
    
    领用发出时按计划成本计价,月份终了,按发生主要原材料的计划成本,计算应负担的成本差异,将计划
    
    成本调整为实际成本;零星辅助材料日常领用发出时按实际成本计价;存货发出时采用加权平均法核算。
    
    低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
    
    (3)存货盘存制度:永续盘存制。
    
    (4)存货跌价准备的核算方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本
    
    高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素消失的,在原
    
    已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
    
    计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    
    9、投资性房地产的种类和计量模式
    
    (1)投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
    
    物。
    
    (2)投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,采用成本模式对投资性房地产进行后续计量:
    
    ①对于建筑物,参照固定资产的后续计量政策进行折旧;
    
    ②对于土地使用权,参照无形资产的后续计量政策进行摊销。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    47
    
    (3)期末如果投资性房地产存在减值迹象,则估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的差
    
    额确认为减值损失,计入当期损益。上述投资性房地产减值准备不得转回。
    
    10、固定资产计价和折旧的计提方法:
    
    (1)固定资产计价、折旧方法
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
    
    资产。
    
    固定资产按照取得时的成本进行初始计量,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数
    
    平均法)提取折旧。
    
    各类固定资产预计残值率、预计使用寿命和年折旧率如下:
    
    固定资产类别 残值率% 使用年限 年折旧率%
    
    房屋及建筑物 5 20-30 4.75-3.17
    
    机器设备 5 10-15 9.50-6.33
    
    电仪设备 5 5-12 19.00-7.92
    
    运输设备 5 5-8 19.00-11.87
    
    ①固定资产计价
    
    固定资产按照成本进行初始计量,外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预
    
    定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出,如运输费、安装费等;自行建造固定资产的成本
    
    由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入固定资产按照投资合同或协议
    
    约定的价值确定;非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照
    
    《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会
    
    计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定;
    
    固定资产一般按月提取折旧,当月增加的固定资产,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,从下
    
    月起停止计提折旧;
    
    本公司至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行
    
    调整;
    
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
    
    ②固定资产折旧采用直线法
    
    (2)其他说明
    
    ①已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;
    
    待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额;
    
    ②融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,
    
    按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    
    11、在建工程的核算方法
    
    在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出,包括工程直接材料、直
    
    接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用
    
    等。
    
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    
    资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
    
    12、无形资产计价方法:
    
    (1)初始确认
    
    本公司的无形资产包括土地使用权、非专利技术等。
    
    无形资产按照成本进行初始计量。
    
    (2)后续计量河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    48
    
    使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销,计入当期损益。无法可靠确定
    
    预期实现方式的,采用直线法摊销。
    
    本公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进
    
    行调整。
    
    无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资
    
    产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
    
    资产负债表日,有迹象表明无形资产发生减值的,按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
    
    (3)使用寿命的估计
    
    对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:
    
    a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    
    b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    
    c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;
    
    d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    
    e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
    
    f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
    
    g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    
    (4)研究阶段和开发阶段的划分
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    
    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    c.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
    
    存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;
    
    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
    
    资产;
    
    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    13、除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法:
    
    (1)资产负债表日,有迹象表明资产(除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物
    
    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外)发生减值
    
    的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
    
    产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
    
    (2)可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、
    
    资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    
    (3)资产组是公司认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组
    
    组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合,包括资产组或资产组组合,以及按合理方法分摊的总部资
    
    产部分。
    
    (4)单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应
    
    的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损
    
    失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的
    
    其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作
    
    为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    14、长期股权投资的核算方法:
    
    (1)初始投资成本的确定河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    49
    
    ①因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。
    
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投
    
    资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,
    
    按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本;通过非货币性资产交换、债务重组取得的,分别按
    
    照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。
    
    (2)后续计量
    
    ①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资;以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重
    
    大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
    
    对子公司的长期股权投资,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    
    采用成本法时,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认的投资收益,仅
    
    限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
    
    为初始投资成本的收回。
    
    ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
    
    额的,不调整初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    
    允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认
    
    投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
    
    分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价
    
    值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除
    
    外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
    
    益,待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    ③共同控制、重大影响的判断
    
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定
    
    为共同控制。
    
    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
    
    政策的制定的,认定为重大影响。
    
    15、借款费用资本化的核算方法:
    
    (1)借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
    
    辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    (2)可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计
    
    入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
    
    者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    ①借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    
    a.资产支出已经发生;
    
    b.借款费用已经发生;
    
    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    ②购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时,借款费用停止资本化。之后发
    
    生的借款费用计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月,暂停
    
    借款费用的资本化,暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
    
    ③在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
    
    a.专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年
年度报告
    
    50
    
    b.占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
    
    的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    16、股份支付及权益工具的处理方法:
    
    (1)股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
    
    定的负债的交易,包括以权益结算和以现金结算两种方式。
    
    (2)以权益结算方式换取职工提供服务的,按照授予职工权益工具的公允价值计量;换取其他方服务
    
    的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,若其他方服务的公允价值不能可靠计量,按照权益工具在
    
    服务取得日的公允价值计量。
    
    (3)权益工具的公允价值按照以下方法确定:
    
    ①存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;
    
    ②不存在活跃市场的,采用合理的估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
    
    场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
    
    等。
    
    (4)以现金结算方式的,按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    
    (5)根据最新取得可行权职工人数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
    
    17、收入确认原则:
    
    (1)销售商品收入,在下列条件均能满足时确认:
    
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    
    ④相关的经济利益很可能流入企业;
    
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (2)提供劳务收入的确认
    
    ①在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果,且交易中已发生和将发生的成本能够
    
    可靠地计量的情况下,采用完工百分比法确认提供劳务收入,按已经发生的成本占估计总成本的比例确定
    
    完工进度。
    
    ②在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按照已经
    
    发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够
    
    得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权收入的确认
    
    ①相关的经济利益很可能流入企业;
    
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    
    利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按照有关合同或协议
    
    约定的收费时间和方法计算确定。
    
    18、确认递延所得税资产的依据:
    
    (1)本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
    
    (2)所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉,或因直接计入所
    
    有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (3)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异
    
    产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该项交易不是企业合并,并且交
    
    易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
    
    的,应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    51
    
    (4)本公司于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
    
    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
    
    够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    19、公司套期业务的处理方法:
    
    采用现金流量套期保值:在满足运用套期会计方法条件的情况下,套期工具利得或损失中属于有效套
    
    期的部分,确认为所有者权益,并单列项目反映;属于无效套期的部分,计入当期损益。
    
    套期工具利得或损失的后续处理:被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项金融资
    
    产或一项金融负债的,原直接确认为所有者权益的相关利得或损失,应当在该金融资产或金融负债影响企
    
    业损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分
    
    在未来会计期间不能弥补时,应当将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    
    对本公司所从事的套期保值业务,被套期项目仅包含预期发生的商品销售和原材料采购。套期工具与
    
    被套期项目的套期关系必须正式指定,且套期有效性是可以计量的。否则,套期工具将被划分为以公允价
    
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    20、政府补助
    
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按
    
    照实际收到的金额计量;对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量。政府补助为非货币
    
    性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益
    
    相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的
    
    期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    五、主要会计政策、会计估计变更以及重大差错更正
    
    本公司本期无主要会计政策、会计估计变更以及差错更正事项。
    
    六、税项:
    
    1、增值税:销项税率17%;进项税率矿石为13%,收购的农产品税率为13%,收购废旧物资的抵扣税
    
    率为10%,运费抵扣税率为7%,其他进项税率为17%;黄金执行免税政策;
    
    2、营业税:税率为5%;
    
    3、城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的7%计算缴纳;
    
    4、教育费附加:按实际缴纳流转税额的3%计算缴纳;
    
    5、所得税:税率为25%;
    
    6、关税:按出口铅完税价格的10%计算缴纳。
    
    七、企业合并及合并财务报表
    
    (一) 公司所控制的境内外子公司的情况
    
    子公司名称 子公司类型 注册地 注册资本(万元) 业务性质 经营范围 取得方式
    
    豫光金铅(北京)
    
    科技有限公司
    
    全资子公司 北京市 2,000.00 投资;商贸
    
    法律、法规禁止
    
    的除外
    
    其他方式
    
    济源市豫金废旧回
    
    收有限公司
    
    全资子公司 济源市 100.00 商贸
    
    废旧有色金属
    
    回收
    
    其他方式
    
    (二)公司对子公司投资的情况
    
    子公司名称
    
    期末实际投资
    
    额(万元)
    
    实质上构成对子
    
    公司的净投资的
    
    余额
    
    持股比例(%) 表决权比例(%)
    
    是否合并报
    
    表河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    52
    
    豫光金铅(北京)科
    
    技有限公司
    
    2,000.00 100.00 100.00 是
    
    济源市豫金废旧回
    
    收有限公司
    
    100.00 100.00 100.00 是
    
    注:(1)2007 年10 月,本公司与其他两家单位共同投资设立豫光金铅(北京)科技有限公司,注册
    
    资本2000 万元。其中:本公司认缴出资1020 万元,占注册资本的51%;其他两家单位分别认缴出资600
    
    万元、380 万元,分别占注册资本的30%和19%。截至2007 年末,本公司实际出资800 万元。 2008 年8
    
    月11 日,经豫光金铅(北京)科技有限公司第一届第二次股东会决议,将其他两家单位未缴的出资转让
    
    给本公司,本公司第二期出资1200 万元,豫光金铅(北京)科技有限公司为本公司全资子公司。
    
    (2)报告期内合并范围的变化:
    
    与上年相比本年度新增合并单位1 家,原因为:
    
    2008 年11 月公司投资新成立了济源市豫金废旧回收有限公司,持股100.00%。
    
    八、合并财务报表主要项目注释:
    
    以下注释项目除非特别指出,期初数指2008 年1 月1 日,期末数指2008 年12 月31 日,余额或发
    
    生额单位均为人民币元,上期发生额是指2007 年度,本期发生额是指2008 年度。
    
    1.货币资金
    
    期末数 期初数
    
    项 目
    
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    
    库存现金 69,743.48 5,234.55
    
    银行存款 239,675,071.08 147,273,206.12
    
    其中:人民币存款 197,795,553.29 122,244,579.41
    
    美元存款 6,118,459.57 6.8346 41,817,223.78 1,962,509.75 7.3046 14,335,348.72
    
    欧元存款
    
    6,447.60
    
    9.6590 62,277.37 2,974.40 10.6669 31,727.63
    
    日元存款 220.00 0.07565 16.64 166,420,304.00 0.064064 10,661,550.36
    
    其他货币资金 191,049,552.79 52,591,318.79
    
    其中:人民币存款 178,129,317.98 21,656,512.22
    
    美元存款
    
    1,890,408.64
    
    6.8346 12,920,186.90 4,224,844.13 7.3046 30,860,796.42
    
    欧元存款 4.96 9 . 6 5 9 0 4 7 . 91 6 , 9 3 8 . 3 0 1 0 . 6 669 74,010.15
    
    合 计 430,794,367.35 199,869,759.46
    
    注:(1)期末较期初增加230,924,607.89 元,主要原因是报告期末应付票据增加对应承兑汇票保证金增
    
    加。
    
    (2)列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
    
    金 额
    
    2008 年12 月31 日货币资金 430,794,367.35 元
    
    减:使用受到限制的存款 120,746,210.71 元
    
    加:持有期限不超过三个月的国债投资
    
    2008 年12 月31 日现金及现金等价物余额 310,048,156.64 元
    
    减:2007 年12 月31 日现金及现金等价物余额 199,869,759.46 元河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    53
    
    现金及现金等价物净增加额 110,178,397.18 元
    
    (3)本公司年末货币资金不存在冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    
    2.交易性金融资产
    
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    
    交易性债券投资
    
    交易性权益工具投资
    
    指定为以公允价值计量且其变动计入当
    
    期损益的金融资产
    
    19,394,507.04 25,652,173.93
    
    衍生金融资产
    
    其他
    
    合计 19,394,507.04 25,652,173.93
    
    注:(1)期末数包括:①开放式基金3,272,575.70 元:公司2003 年10 月购入开放式景顺长城优选
    
    股票基金1,990,840 份,2007 年3 月19 日该基金实行拆分,拆分后公司持有该基金4,241,835 份,期末
    
    市值3,272,575.70 元;②境外期货交易期末持仓公允价值14,559,543.34 元;③上海黄金交易所黄金、
    
    白银延期交易期末持仓公允价值1,562,388.00 元。
    
    (2)交易性金融资产的投资变现不存在重大限制。
    
    3.应收票据
    
    (1)应收票据分类
    
    票 据 种 类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 2,500,000.00 14,699,000.00
    
    合 计 2,500,000.00 14,699,000.00
    
    (2)公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
    
    出票单位 出票日期 到期日 金额
    
    东风汽车有限公司 2008.11.18 2009.05.18 2,000,000.00
    
    东风汽车有限公司 2008.10.15 2009.04.15 500,000.00
    
    合计 2,500,000.00
    
    (3)应收票据期末较期初减少12,199,000.00 元,下降82.99%,主要原因是公司销售货物使用承兑汇票
    
    结算减少。
    
    4.应收账款
    
    (1) 应收账款按种类披露:
    
    期末数 期初数
    
    账面余额
    
    坏账准备
    
    账面余额
    
    坏账准备
    
    种类
    
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    
    单项金额重
    
    大的应收款
    
    项
    
    149,131,808.83
    
    85.97 2,723,055.72 21.39 72,244,346.81
    
    82.25
    
    3,612,217.34 26.98河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    54
    
    单项金额不
    
    重大的但按
    
    信用风险特
    
    征组合后该
    
    组合风险较
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    其他不重大
    
    应收款项
    
    24,336,680.22 14.03 10,006,209.61 78.61 15,596,049.01 17.75 9,777,717.56 73.02
    
    合 计 173,468,489.05 100.00 12,729,265.33 100.00 87,840,395.82 100.00 13,389,934.90 100.00
    
    (2)应收帐款按帐龄划分
    
    期末数 期初数
    
    账 龄
    
    金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
    
    一年以内 163,158,210.64 94.06
    
    3,424,375.81
    
    74,201,679.23 84.48 3,710,083.96
    
    一至二年 579,112.05 0.33
    
    57,911.21
    
    4,361,220.70 4.96 436,122.07
    
    二至三年 605,235.06 0.35
    
    121,047.01
    
    42,208.78 0.05 8,441.76
    
    三年以上 9,125,931.30 5.26
    
    9,125,931.30
    
    9,235,287.11 10.51 9,235,287.11
    
    合 计
    
    173,468,489.05 100.00
    
    12,729,265.33
    
    87,840,395.82 100.00
    
    13,389,934.90
    
    (3)期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计164,123,810.64 元,占应收账款账面余额的94.61%,
    
    其对应的账龄如下:
    
    账龄 期末数
    
    1 年以内 163,123,810.64
    
    3 年以上 1,000,000.00
    
    合计 164,123,810.64
    
    注: ①单项金额重大的应收帐款坏账准备计提比例和理由:
    
    公司确定非关联方之间应收账款单项金额重大的标准为1000 万元以上,期末共有2 户客户达到该项
    
    标准,均为国外客户。本公司的国外销售采用信用证结算,其中:应收香港铂银资源有限公司的款项
    
    94,670,694.52 元已于2009 年2 月25 日前收回,未计提坏账准备。另一客户根据谨慎性原则仍然按余额
    
    的5%计提坏账准备;
    
    ②应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款;
    
    ③期末较期初增加85,628,093.23 元,增幅97.48% ,主要原因是期末国外客户香港铂银资源有限公
    
    司的应收帐款未到结账期。
    
    5. 预付账款
    
    (1)预付账款账龄
    
    期末数 期初数
    
    账 龄
    
    金 额 比例% 金 额 比例%
    
    一年以内 51,159,051.54 60.19 91,128,848.61 82.43
    
    一至二年 24,772,485.04 29.14 14,271,494.00 12.91
    
    二至三年 2,815,247.83 3.31 2,544,472.18 2.30河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    55
    
    三年以上 6,252,988.93 7.36 2,604,897.04 2.36
    
    合 计 84,999,773.34 100.00 110,549,711.83 100.00
    
    (2)预付账款前五名欠款情况
    
    期末数 期初数
    
    金 额 比例% 金 额 比例%
    
    前五名欠款
    
    单位合计及
    
    比例
    
    56,840,466.25 66.87 66,489,954.28 60.14
    
    注:①期末余额中前五名金额合计56,840,466.25 元,其中账龄1 年以内36,643,008.34 元,1-2 年
    
    18,840,092.11 元,2-3 年1,357,365.80 元。
    
    ②期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款;
    
    ③1 年以上的预付账款主要系款项结算原因挂帐。
    
    6. 其他应收款
    
    (1)其他应收款按种类披露:
    
    期末数 期初数
    
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    
    单项金额重大
    
    的应收款项
    
    91,639,082.63 91.38 5,518,038.34 50.67 21,041,204.51 74.77 4,054,045.50 43.27
    
    单项金额不重
    
    大的但按信用
    
    风险特征组合
    
    后该组合风险
    
    较大的应收款
    
    0.00 0.00 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0
    
    其他不重大应
    
    收款项
    
    8,646,639.21 8.62 5,371,791.88 49.33 7,098,568.56 25.23 5,315,249.19 56.73
    
    合计 100,285,721.84 100.00 10,889,830.22 100.00 28,139,773.07 100.00 9,369,294.69 100.00
    
    (2)其他应收款按账龄划分
    
    期末数 期初数
    
    账 龄
    
    金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
    
    一年以内 84,052,043.82 83.81
    
    1,149,980.34
    
    16,090,779.20 57.18 48,657.94
    
    一至二年 5,240,993.80 5.23 524,099.38 1,673,581.18 5.95 167,358.12
    
    二至三年 2,221,167.15 2.21 444,233.43 1,527,667.57 5.43 305,533.51
    
    三年以上 8,771,517.07 8.75
    
    8,771,517.07
    
    8,847,745.12 31.44 8,847,745.12
    
    合 计 100,285,721.84 100.00
    
    10,889,830.22
    
    28,139,773.07 100.00 9,369,294.69河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    56
    
    (3)期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计73,511,467.25 元,占其他应收款账面余额的
    
    73.30%,其对应的账龄如下:
    
    账龄 期末数
    
    1 年以内 73,511,467.25
    
    合计 73,511,467.25
    
    注:①期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款;
    
    ②单项金额重大的其他应收款坏账计提比例和理由:
    
    公司确定非关联方之间其他应收款单项金额重大的标准为100 万元以上,其中包括应收出口退税款
    
    10,926,949.32 元、期货交易保证金50,125,487.70 元,合计61,052,437.02 元,根据其性质本公司对其
    
    未计提坏账准备。除上述两项外的单项金额重大的其他应收款,公司按其帐龄计提坏帐准备;
    
    ③其他应收款期末较期初增加72,145,948.77 元,增加比例为256.38%。主要原因是期货保证金增
    
    加。
    
    7.存货及存货跌价准备
    
    项目 期末数 期初数
    
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    
    原材料 955,157,061.48 0.00 955,157,061.48 879,710,023.91 0.00 879,710,023.91
    
    库存商品 411,524,486.34 25,033,340.89 386,491,145.45 794,670,145.29 31,296,728.34 763,373,416.95
    
    在产品 521,147,961.97 127,771,517.79 393,376,444.18 464,617,364.65 0.00 464,617,364.65
    
    合计 1,887,829,509.79 152,804,858.68 1,735,024,651.11 2,138,997,533.85 31,296,728.34 2,107,700,805.51
    
    存货跌价准备
    
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    原材料 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    库存商品 31,296,728.34 58,714,657.19 64,978,044.64 25,033,340.89
    
    在产品 0.00 127,771,517.79 0.00 127,771,517.79
    
    合计 31,296,728.34 186,486,174.98 64,978,044.64 152,804,858.68
    
    注: 存货跌价准备本期增加186,486,174.98 元,减少64,978,044.64 元,增加的主要原因是期末在产
    
    品的成本高于可变现净值,计提存货跌价准备127,771,517.79 元,期末库存商品银的成本高于可变现净
    
    值,计提存货跌价准备25,033,340.89 元;减少的原因是2007 年和本年上半年计提存货跌价准备的库存
    
    商品本期销售,相应转销已计提的存货跌价准备64,978,044.64 元。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    57
    
    8、长期股权投资
    
    (1)分类情况
    
    年 末 数 年 初 数
    
    项目
    
    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
    
    按成本法核算的长期股权投资 3,756,602.81 0.00 1,100,000.00 0.00
    
    按权益法核算的长期股权投资 48,932,719.08 0.00 21,145,201.50 0.00
    
    合计 52,689,321.89 0.00 22,245,201.50 0.00
    
    (2)在被投资单位持股比例与表决权的说明
    
    被投资单位
    
    在被投资单位持股
    
    比例%
    
    在被投资单位表决
    
    权比例%
    
    在被投资单位持股比例与表决
    
    权比例不一致的说明
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 25.00 25.00
    
    乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司 15.00 15.00
    
    青海西豫有色金属有限公司 49.00 49.00
    
    (3)按成本法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称 初始投资成本 年 初 数 本年投资增减额 年 末 数
    
    上海黄金交易所 1,100,000.00 1,100,000.00 0 . 0 0 1,100,000.00
    
    乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限
    
    公司
    
    14,540,000.00 0.00 2,656,602.81 2,656,602.81
    
    合 计 15,640,000.00 1,100,000.00 2,656,602.81 3,756,602.81
    
    注:①对上海黄金交易所的长期股权投资为本公司在该单位的会员资格费;
    
    ②本年度公司出资14,540,000.00 元购买乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司51%股权,2008 年12 月转
    
    让乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司36%的股权,截止2008 年12 月31 日,公司持有该公司15%的股权,本
    
    年取得投资收益3,896,152.92 元。
    
    (4)按权益法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称 初始投资成本 年 初 数 本年投资增减额 年 末 数
    
    甘洛恒达矿业有限公司 8,000,000.00 19,819,209.11 -19,819,209.11 0.00
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 2,500,000.00 1,325,992.39 -1,325,992.39 0.00
    
    青海西豫有色金属有限公司 49,000,000.00 0.00 48,932,719.08 48,932,719.08
    
    合 计 59,500,000.00 21,145,201.50 27,787,517.58 48,932,719.08
    
    注:①公司于2008 年11 月已将所持有的甘洛恒达矿业有限公司40%的股权全部转让给济源市昌鑫实业有
    
    限公司,产生转让损失1,311,708.70 元;
    
    ②阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司期末净资产为负数, 相应的长期股权投资账面余额为零;
    
    ③公司全资子公司豫光金铅(北京)科技有限公司出资4900 万元与西部矿业股份有限公司组建青海
    
    西豫有色金属有限公司,豫光金铅(北京)科技有限公司持有该公司49%的股权,本年确认投资损失
    
    67,280.92 元。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    58
    
    (5)合营企业及联营企业 单位:人民币万元
    
    被投资单位名称 注册地
    
    业务
    
    性质
    
    持股
    
    比例
    
    表决权
    
    比例
    
    (%)
    
    期末净资
    
    产
    
    本期营业收
    
    入
    
    本期净利润
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰
    
    矿业有限公司
    
    内蒙古
    
    探矿、
    
    采矿
    
    25% 25%
    
    -279.25
    
    223.61 -809.65
    
    青海西豫有色金属
    
    有限公司
    
    青海省
    
    粗铅冶
    
    炼
    
    49% 49% 9,986.27 0.00 -13.73
    
    9.固定资产及累计折旧
    
    (1) 固定资产原值
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房屋及建筑物 210,671,540.33 3,341,041.90 1,334,266.02 212,678,316.21
    
    机器设备 394,026,996.96 10,469,100.53 8,120,110.49 396,375,987.00
    
    电仪设备 114,065,309.86 2,161,850.48 1,664,529.15 114,562,631.19
    
    运输设备 5,723,728.81 452,247.00 15,000.00 6,160,975.81
    
    合 计 724,487,575.96 16,424,239.91 11,133,905.66 729,777,910.21
    
    (2) 累计折旧
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房屋及建筑物 40,637,814.60 6,903,723.42 1,055,410.89 46,486,127.13
    
    机器设备 127,455,267.05 27,345,429.11 6,138,422.89 148,662,273.27
    
    电仪设备 54,775,155.74 8,968,295.31 1,358,216.39 62,385,234.66
    
    运输设备 2,121,444.18 681,796.29 12,356.75 2,790,883.72
    
    合 计 224,989,681.57 43,899,244.13 8,564,406.92 260,324,518.78
    
    (3) 固定资产减值准备
    
    项 目 期初数 本期增加 其他原因转出 期末数
    
    房屋及建筑物 2,493,495.56 0.00 124,045.38 2,369,450.18
    
    机器设备 1,729,744.83 0.00 364,309.55 1,365,435.28
    
    电仪设备 811,953.82 0.00 187,136.21 624,817.61
    
    运输设备 33,750.00 0.00 0.00 33,750.00
    
    合 计 5,068,944.21 0.00 675,491.14 4,393,453.07
    
    (4) 固定资产帐面价值:
    
    项 目 期初数 期末数
    
    房屋及建筑物 167,540,230.17 163,822,738.90
    
    机器设备 264,841,985.08 246,348,278.45
    
    电仪设备 58,478,200.30 51,552,578.92河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    59
    
    运输设备 3,568,534.63 3,336,342.09
    
    合 计 494,428,950.18 465,059,938.36
    
    注:①本期固定资产减值准备减少675,491.14 元, 减少的原因是原计提减值准备的部分固定资产报废清
    
    理,相应转销已计提的固定资产减值准备;
    
    ②再生铅工程中熔铸工程已于2008 年2 月达到预定可使用状态,暂估转入固定资产4,586,773.39 元;
    
    ③本公司无暂时闲置的固定资产。
    
    10.在建工程
    
    (1)明细情况
    
    年 末 数 年 初 数
    
    工程名称
    
    账面余额
    
    减值准
    
    备
    
    账面价值 账面余额
    
    减值准
    
    备
    
    账面价值
    
    再生铅工程 0.00 0.00 0.00 1,376,312.43 0.00 1,376,312.43
    
    80kt/a 熔池熔炼直
    
    接炼铅环保冶理工
    
    程
    
    49,424,447.62 0.00 49,424,447.62 980,000.00 0.00 980,000.00
    
    其他工程 1,126,118.85 0.00 1,126,118.85 611,969.11 0.00 611,969.11
    
    合 计 50,550,566.47 0.00 50,550,566.47 2,968,281.54 0.00 2,968,281.54
    
    (2)在建工程增减变动情况
    
    工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他转出 期末数
    
    完工进
    
    度
    
    资金
    
    来源
    
    再生铅工程
    
    1,376,312.43 3,210,460.96 4,586,773.39 0.00 0.00 100% 自筹
    
    80kt/a 熔池熔炼直
    
    接炼铅环保冶理工
    
    程
    
    980,000.00 48,444,447.62 0.00 0.00
    
    49,424,447.62
    
    11.58% 自筹
    
    其他工程 611,969.11 1,217,884.92 703,735.18 0.00 1,126,118.85 自筹
    
    合 计 2,968,281.54 52,872,793.50 5,290,508.57 0.00
    
    50,550,566.47
    
    注:在建工程本年增加52,872,793.50 元,主要原因为 80kt/a 熔池熔炼直接炼铅环保冶理工程增加,
    
    该项目按工程进度进行。
    
    11.无形资产
    
    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    无形资产原值
    
    土地使用权 38,916,294.63 0.00 0.00 38,916,294.63
    
    非专有技术 993,890.00 0.00 0.00 993,890.00
    
    合 计 39,910,184.63 0.00 0.00 39,910,184.63
    
    累计摊销
    
    土地使用权 4,736,009.92 821,597.84 0.00
    
    5,557,607.76
    
    非专有技术 795,112.27
    
    99,389.04
    
    0.00
    
    894,501.31河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    60
    
    合 计 5,531,122.19 920,986.88 0.00
    
    6,452,109.07
    
    无形资产帐面价值
    
    土地使用权 34,180,284.71 0.00
    
    821,597.84
    
    33,358,686.87
    
    非专有技术 198,777.73 0.00 99,389.04 99,388.69
    
    合 计 34,379,062.44 0.00 920,986.88
    
    33,458,075.56
    
    注:截至本年末,公司无形资产无帐面价值高于可收回金额的情况,因此未计提无形资产减值准备。
    
    12、递延所得税资产和递延所得税负债:
    
    项 目 期末账面余额 年初账面余额
    
    一、递延所得税资产
    
    1.暂时性差异的资产 负债项目
    
    应收款项坏账准备 5,521,277.92 5,544,832.20
    
    存货跌价准备 38,201,214.67 7,824,182.08
    
    固定资产减值准备 1,098,363.27 1,267,236.05
    
    交易性金融资产公允价值变动 137,025.00 0.00
    
    权益法核算被投资单位损失 625,000.00 293,501.90
    
    当期亏损形成递延所得税资产 21,501.22 4,060.61
    
    合计 45,604,382.08 14,933,812.84
    
    二、递延所得税负债
    
    1.暂时性差异的资产负债项目
    
    交易性金融资产公允价值变动 3,958,029.76 5,486,110.31
    
    权益法核算被投资单位收益 0.00 2,954,802.27
    
    合计 3,958,029.76 8,440,912.58
    
    注:(1)递延所得税资产期末较期初增加30,670,569.24 元,主要原因是期末计提存货跌价准备
    
    152,804,858.68 元,形成递延所得税资产38,201,214.67 元;
    
    (2) 递延所得税负债期末较期初减少4,482,882.82 元,主要原因是:公司对联营企业甘洛恒达矿业
    
    有限公司的股权已于本年度转让。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    61
    
    13、资产减值准备明细:
    
    本期减少额
    
    项 目 年初账面余额 本期计提额
    
    转回 转销
    
    期末账面余额
    
    一、坏账准备 22,759,229.59 859,865.96 0.00 0.00 23,619,095.55
    
    二、存货跌价准备 31,296,728.34 186,486,174.98 0.00 64,978,044.64 152,804,858.68
    
    三、可供出售金融资产减值准备
    
    四、持有至到期投资减值准备
    
    五、长期股权投资减值准备
    
    六、投资性房地产减值准备
    
    七、固定资产减值准备 5,068,944.21 0.00 0.00 675,491.14 4,393,453.07
    
    八、工程物资减值准备
    
    九、在建工程减值准备
    
    十、生产性生物资产减值准备
    
    其中:成熟生产性生物资产减值
    
    准备
    
    十一、油气资产减值准备
    
    十二、无形资产减值准备
    
    十三、商誉减值准备
    
    十四、其他
    
    合计 59,124,902.14 187,346,040.94 0.00 65,653,535.78 180,817,407.30
    
    14.短期借款
    
    项 目 期末数 期初数
    
    信用借款 303,748,849.53 50,000,000.00
    
    保证借款 893,519,903.00 1,169,552,575.68
    
    合 计 1,197,268,752.53 1,219,552,575.68
    
    注:(1) 保证借款中400,000,000.00 元借款由内蒙古东升庙矿业有限责任公司和乌拉特中旗天宝矿业
    
    有限责任公司提供担保,87,209,496.00 元借款由河南豫光锌业有限公司和济源市金马焦化有限公司提供
    
    担保,其他借款的担保方为河南济源钢铁(集团)有限公司和河南豫光金铅集团有限责任公司。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年
年度报告
    
    62
    
    (2) 短期借款期末余额中无逾期借款。
    
    15.应付票据
    
    票据种类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 250,000,000.00 30,000,000.00
    
    合 计 250,000,000.00 30,000,000.00
    
    注:(1) 应付票据中应付关联企业及持有公司5%以上股份的股东单位的票据情况:
    
    单位名称 与本公司关系 年 末 数
    
    河南省济源黄金冶炼厂矿
    
    产品公司
    
    原为同一母公司 250,000,000.00
    
    (2)期末较期初增加220,000,000.00 元,增幅733.33%,主要原因是公司采用应付票据结算增加。
    
    16.应付账款
    
    项目 期末数 期初数
    
    余额 546,918,660.40 607,829,186.25
    
    其中:账龄超过1 年的余额 37,206,666.46 40,750,462.91
    
    注:(1)应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项情况:
    
    单位名称 期末数 期初数
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 0.00 562,698.74
    
    (2)期末余额中前五名金额合计209,977,130.48 元,占全部应付账款期末余额的38.39%;
    
    (3)账龄超过1 年的应付账款主要系款项结算原因挂帐。
    
    17.预收账款
    
    项目 年 末 数 年 初 数
    
    余额 45,620,330.92 52,547,216.63
    
    其中:账龄超过1 年的余额 8,528,498.01 3,291,204.81
    
    注:(1)期末数中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项;
    
    (2)期末余额中前五名金额合计20,685,333.49 元,占全部预收账款期末余额的45.34%;
    
    (3)账龄超过1 年的预收账款主要系款项结算原因挂帐。
    
    18.应付职工薪酬
    
    项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
    
    一、工资、奖金、津贴和补贴 18,303,295.76 61,734,906.15 70,114,722.58 9,923,479.33
    
    二、职工福利费 14,420,743.57 0.00 14,420,743.57 0.00
    
    三、社会保险费 16,616,382.89 18,514,639.99 10,383,926.01 24,747,096.87
    
    四、住房公积金 7,223,401.34 7,716,257.45 4,504,945.30 10,434,713.49
    
    五、工会经费和职工教育经费 2,482,521.24 2,159,605.19 1,407,775.58 3,234,350.85
    
    合 计 59,046,344.80 90,125,408.78 100,832,113.04 48,339,640.54河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    63
    
    19. 应交税费
    
    项 目 期末数 期初数
    
    增值税 -54,048,099.45 12,820,562.94
    
    营业税 2,475.00 0.00
    
    企业所得税 -4,367,393.97 259,237.26
    
    个人所得税 25,552.62 20,241.43
    
    城建税 -605,677.10 1,580,362.60
    
    教育费附加 -73,588.16 677,298.25
    
    其他税费 787,906.47 0.00
    
    合 计 -58,278,824.59 15,357,702.48
    
    注:期末较期初减少73,636,527.07 元,主要原因是期末留抵的进项税额增加。
    
    20. 应付利息
    
    项 目 期末数 期初数
    
    借款利息 2,126,666.67 833,346.63
    合 计 2,126,666.67 833,346.63
    
    21.应付股利
    
    单位名称 期末数 期初数
    
    济源市财务开发公司
    
    1,141,975.50 1,141,975.50
    
    合计
    
    1,141,975.50 1,141,975.50
    
    注:期末数为尚未支付的应付股利。
    
    22.其他应付款
    
    项 目 年 末 数 年 初 数
    
    余 额 44,156,986.25 43,411,302.29
    
    其中:账龄超过1 年的余额 6,997,215.54 17,829,811.44
    
    注:(1)期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项;
    
    (2)期末余额中前五名金额合计36,699,307.60 元,占全部其他应付款期末余额的83.11%。
    
    金额较大的其他应付款明细如下:
    
    单位名称 期末数 款项性质
    
    济源市环保局 18,682,932.69 排污费
    
    铁运公司 11,907,196.74 运费
    
    济源市大鹏物流有限公司 2,742,844.28 出口铅运费
    
    珠海鑫光国际货运有限公司 1,801,512.72 运费河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    64
    
    连云港宇航国际货运代理有限公司 1,564,821.17 进口矿粉运费
    
    23.一年内到期的非流动负债
    
    借 款 类 别 期末数 期初数
    
    保 证 借 款 50,000,000.00 60,000,000.00
    
    合 计 50,000,000.00 60,000,000.00
    
    (1)公司在中国工商银行济源支行的20,000,000.00 元贷款将于2009 年9 月10 日到期,公司在中国
    
    工商银行济源支行的30,000,000.00 元贷款将于2009 年8 月12 日到期,故将其转为一年内到期的非流动
    
    负债;
    
    (2)借款担保方为河南济源钢铁公司。
    
    24. 其他流动负债
    
    项 目 期末数 期初数
    
    政府补助款 12,775,000.00 2,000,000.00
    
    合 计 12,775,000.00 2,000,000.00
    
    注: (1)河南省财政厅拨付的80kt/a 熔池熔炼直接炼铅环保治理工程贴息款1,500,000.00 元;
    
    (2)济源市财政局拨付的再生铅综合回收工程款国家支持资金8,300,000.00 元;
    
    (3)河南省财政厅拨付的再生铅综合回收工程贴息款2,000,000.00 元。
    
    25. 长期借款
    
    (1)长期借款按类别划分:
    
    项 目 期末数 期初数
    
    保证借款 73,880,000.00 83,880,000.00
    
    其中:人民币借款 73,880,000.00 83,880,000.00
    
    美元币借款 0.00 0.00
    
    合 计 73,880,000.00 83,880,000.00
    
    (2) 长期借款情况:
    
    期末数 期初数
    
    借款单位 借款起始日 借款终止日
    
    利率(%) 金额 利率(%) 金额
    
    工行济源市支行 2007.09.11 2009.09.10 0.00 0.00 7.20 20,000,000.00
    
    工行济源市支行 2007.11.13 2009.08.12 0.00 0.00 6.723 30,000,000.00
    
    中行济源市支行 2008.03.26 2010.03.25 7.182 40,000,000.00 0.00 0.00河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    65
    
    交通银行郑州分行 2006.07.10 2010.06.30 6.93 33,880,000.00 6.93 33,880,000.00
    
    合计 73,880,000.00 83,880,000.00
    
    注:①长期借款期末余额中无逾期借款;
    
    ②本公司保证借款的担保方为河南济源钢铁公司。
    
    26. 股本(单位万股)
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    项 目
    
    数量 比例 发行新股 送股
    
    公积
    
    金转
    
    股
    
    其他 小计 数量 比例
    
    一、有限售条件股份
    
    1、国家持股
    
    2、国有法人持股 9,352.3113 40.97% -9,352.3113 -9,352.3113
    
    3、其他内资持股
    
    其中:
    
    境内法人持股
    
    境内自然人持股
    
    4、外资持股
    
    其中:
    
    境外法人持股
    
    境外自然人持股
    
    有限售条件股份合计 9,352.3113 40.97% -9,352.3113 -9,352.3113
    
    二、无限售条件股份
    
    1、人民币普通股 13,474.6047 59.03% 9,352.3113 9,352.3113 22,826.9160 100.00%
    
    2、境内上市的外资股
    
    3、境外上市的外资股
    
    4、其他
    
    无限售条件股份合计 13,474.6047 59.03% 9,352.3113 9,352.3113 22,826.9160 100.00%
    
    股份总额 22,826.9160 100.00% 0.00 0.00 22,826.9160 100.00%
    
    注:公司有限售条件股份于本年度12 月22 日止全部上市流通。
    
    27.资本公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    股本溢价
    
    212,618,388.47 0.00 0.00 212,618,388.47
    
    其他资本公积
    
    9,553.12 0.00 0.00 9,553.12
    
    合 计 212,627,941.59 0.00 0.00 212,627,941.59河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    66
    
    28.盈余公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    法定盈余公积 97,295,746.05 6,130,800.97 0.00 103,426,547.02
    
    合 计 97,295,746.05 6,130,800.97 0.00 103,426,547.02
    
    29.未分配利润
    
    项目 2008 年度 提取或分配比例(%)
    
    调整前 上年末未分配利润
    
    (2007 年期末数)
    
    398,510,654.05
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    调整后年初未分配利润 398,510,654.05
    
    加:本期净利润 61,253,810.87
    
    减:提取盈余公积 6,130,800.97 10.00
    
    分配现金股利 45,653,832.00
    
    期末未分配利润 407,979,831.95
    
    注: 2007 年度利润分配方案经2008 年4 月18 日召开的股东大会审议通过,以公司2007 年末
    
    总股本228,269,160 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元(含税),共计派发现金
    
    45,653,832.00 元。
    
    30.营业收入及营业成本
    
    本期发生额 上期发生额
    
    项目
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    主营业务 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42
    
    其他业务 75,508,294.86 4,798,483.40 45,314,786.41 5,047,203.22
    
    合计 7,620,306,123.28 7,271,260,272.66 7,176,379,790.55 6,683,243,913.64
    
    (1) 主营业务收入(分行业)
    
    本期发生额 上期发生额
    
    行业名称
    
    主营收入 主营成本 主营毛利 主营收入 主营成本 主营毛利
    
    有色金属 4,587,363,274.45 4,631,983,260.71 -44,619,986.26 4,767,961,332.92 4,591,614,726.64 176,346,606.28
    
    贵金属 2,397,603,744.22 2,334,212,634.36 63,391,109.86 1,951,413,900.96 1,890,678,674.46 60,735,226.50
    
    化工 272,640,490.18 78,921,028.23 193,719,461.95 240,087,321.74 60,363,071.12 179,724,250.62
    
    其他 287,190,319.57 221,344,865.96 65,845,453.61 171,602,448.52 135,540,238.20 36,062,210.32
    
    合计 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 278,336,039.16 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72河南
豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    67
    
    (2) 主营业务收入(分产品)
    
    产品本期发生额 上期发生额
    
    名称 主营收入 主营成本 主营毛利 主营收入 主营成本 主营毛利
    
    电解
    
    铅
    
    4,455,786,161.44 4,522,009,106.56 -66,222,945.12 4,632,677,883.09 4,490,968,953.90 141,708,929.19
    
    黄金 400,687,475.18 361,874,781.98 38,812,693.20 347,578,617.84 311,991,991.59 35,586,626.25
    
    白银 1,996,916,269.04 1,972,337,852.38 24,578,416.66 1,603,835,283.12 1,578,686,682.87 25,148,600.25
    
    粗铜 131,577,113.01 109,974,154.15 21,602,958.86 135,283,449.83 100,645,772.74 34,637,677.09
    
    硫酸 158,050,115.29 28,432,225.68 129,617,889.61 84,395,084.01 31,550,165.93 52,844,918.08
    
    氧化
    
    锌
    
    114,590,374.89 50,488,802.55 64,101,572.34 155,692,237.73 28,812,905.19 126,879,332.54
    
    其他 287,190,319.57 221,344,865.96 65,845,453.61 171,602,448.52 135,540,238.20 36,062,210.32
    
    合计 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 278,336,039.16 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72
    
    注: 电解铅毛利下降主要原因为下半年产品销售价格大幅下跌。
    
    (3) 主营业务收入(分地区)
    
    地区本期发生额 上期发生额
    
    名称 主营收入 主营成本 主营毛利 主营收入 主营成本 主营毛利
    
    国内 5,360,156,087.74 5,158,881,953.16 201,274,134.58 4,672,606,009.40 4,316,990,662.21 355,615,347.19
    
    国外 2,184,641,740.68 2,107,579,836.10 77,061,904.58 2,458,458,994.74 2,361,206,048.21 97,252,946.53
    
    合计 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 278,336,039.16 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72
    
    注:销售客户前五位金额合计2,460,790,005.70 元,占全部主营业务收入的32.62%;
    
    31.营业税金及附加
    
    项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    
    营业税 975.00 0.00 营业税应税额的5%
    
    城建税 23,405,308.66 16,655,924.96 应纳流转税额的7%
    
    教育费附加 10,030,846.55 7,138,253.56 应纳流转税额的3%
    
    关 税 28,779,592.85 52,275,196.40 出口铅完税价格的10%
    
    合 计 62,216,723.06 76,069,374.92
    
    注:本期较上期减少 13,852,651.86 元,减少比例18.21%,主要原因是根据海关总署公告[2007]22
    
    号的规定,出口电解铅自2007 年6 月1 日起按完税价格的10%征收关税,而出口铅板不征关税,公司减少
    
    了高纯铅的出口量,增加了铅板的出口量。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    68
    
    32.财务费用
    
    项 目
    
    本期发生额 上期发生额
    
    1.利息支出 99,089,333.02 71,248,405.66
    
    减:利息收入 4,957,097.07 4,698,274.65
    
    2.手续费 10,215,972.72 5,222,061.00
    
    3.汇兑损益 -25,822,374.79 18,773,528.32
    
    合 计 78,525,833.88 90,545,720.33
    
    33.资产减值损失
    
    项 目 本期发生额 上年发生额
    
    1.坏账损失 859,865.96 6,643,110.53
    
    2.存货跌价损失 186,486,174.98 31,296,728.34
    
    合 计 187,346,040.94 37,939,838.87
    
    34.公允价值变动收益
    
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    
    交易性金融资产 -6,660,422.19 19,293,838.99
    
    合 计 -6,660,422.19 19,293,838.99
    
    注:本期发生额包括:(1)公司持有的开放式景顺长城优选股票基金公允价值变动收益-3,965,691.55 元;
    
    (2)境外期货交易期末持仓的公允价值变动收益-1,670,050.69 元;(3)上海黄金交易所黄金、白银延期
    
    交易期末持仓的公允价值变动收益-903,913.00 元,(4)渣打银行上海分行黄金衍生品交易期末持仓的公允
    
    价值变动收益-120,766.95 元,共计-6,660,422.19 元。
    
    35.投资收益
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    交易性金融资产已确认的投资收益 107,468,298.92 11,020,448.87
    
    长期债权投资收益
    
    长期股权投资收益 10,059,256.65 10,645,201.50
    
    其中:按权益法确认收益 7,474,812.43 10,645,201.50
    
    合 计 117,527,555.57 21,665,650.37
    
    注:(1) 交易性金融资产已确认的投资收益包括:①境外期货交易投资收益101,371,605.67 元;②
    
    上海黄金交易所黄金、白银延期交易投资收益3,115,114.50 元;③开放式基金投资收益 339,346.86 元;
    
    ④渣打银行上海分行黄金衍生品交易投资收益2,428,958.13 元;⑤境内期货交易投资收益213,273.76 元,
    
    共计107,468,298.92 元;
    
    (2)长期股权投资收益中,主要是对甘洛恒达矿业有限公司权益法确认收益8,868,085,74 元,转河南豫光金铅股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    69
    
    让确认收益-1,311,708.70 元,对阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限责任公司权益法确认收益-1,325,992.39 元,
    
    确认对内蒙古乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司转让收益3,896,152.92 元。
    
    (3)投资收益汇回不存在重大限制。
    
    36.营业外收入
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    赔偿金 426,726.58 0.00
    
    处理固定资产净收益 0 . 00 0.00
    
    政府补助 2,271,600.00 1,470,000.00
    
    其他收入 356,075.39 43,175.90
    
    合 计 3,054,401.97 1,513,175.90
    
    注:本期较上期增加1,541,226.07 元,增加比例101.85%,主要原因是与收益相关的政府补助款增加。
    
    本期政府补助主要为收外贸发展基金和摊销再生铅综合回收工程补助款。
    
    37.营业外支出
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    固定资产清理净损失 1,894,007.60 2,012,120.75
    
    罚款支出 53,233.52 4.78
    
    捐赠支出 2,261,000.00 35,000.00
    
    其他 149,580.37 107,500.00
    
    合 计 4,357,821.49 2,154,625.53
    
    注:本期较上期增加2,203,195.96 元,增加比例102.25%,主要原因是本期因汶川地震向中国红十字会捐
    
    款100 万元。
    
    38.所得税费用
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    本期所得税费用 26,949,324.29 87,514,901.42
    
    递延所得税费用 -35,153,452.06 -545,392.32
    
    合计 -8,204,127.77 86,969,509.10
    
    注:(1)根据河南省地方税务局豫地税函[2006]321号文,本年免征资源综合利用项目所得税15,313,457.97
    
    元。
    
    (2)本年递延所得税费用较上年减少系本年计提存货跌价准备增加。
    
    39.现金流量表附注
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金24,258,429.04 元,主要项目如下:
    
    项目 金额
    
    利息收入 4,957,097.07
    
    收到的押金 5,471,910.00河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    70
    
    政府补助 13,046,600.00
    
    财产保险返还款 210,451.83
    
    其他 572,370.14
    
    合计 24,258,429.04
    
    (2)支付其他与经营活动有关的现金38,085,808.87 元,主要项目如下:
    
    项目 金额
    
    排污费 2,000,000.00
    
    运输费 15,816,746.55
    
    综合服务费 2,700,750.00
    
    保险费 1,051,836.84
    
    支付押金等款 5,737,310.00
    
    损赠赞助 1,287,293.23
    
    办公费 1,414,050.67
    
    差旅费 1,713,718.08
    
    会议费 337,144.75
    
    宣传费 287,893.76
    
    绿化费 101,734.50
    
    业务招待费 1,499,222.50
    
    修理费 669,404.77
    
    咨询费 2,066,483.67
    
    诉讼费 355,681.03
    
    审计费 642,900.00
    
    车辆费 368,002.52
    
    其他 35,636.00
    
    合计 38,085,808.87
    
    (3)支付的其他与筹资活动有关的现金10,215,972.72 元,主要项目如下:
    
    项目 金额
    
    银行手续费 10,215,972.72
    
    合计 10,215,972.72
    
    40. 将净利润调节为经营活动现金流量
    
    项目 2008 年度 2007 年度
    
    1、净利润 61,253,810.87 158,755,786.37
    
    加:资产减值准备 187,346,040.94 37,939,838.87
    
    固定资产折旧 43,899,244.13 42,409,145.32河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    71
    
    无形资产摊销 920,986.88 920,986.61
    
    长期待摊费用摊销 0.00 0.00
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 0.00 0.00
    
    固定资产报废损失 1,894,007.60 2,012,120.75
    
    公允价值变动损失 6,660,422.19 -19,293,838.99
    
    财务费用 83,482,169.95 90,545,720.33
    
    投资损失 -117,527,555.57 -21,665,650.37
    
    递延所得税资产减少 -30,670,569.24 -7,993,350.26
    
    递延所得税负债增加 -4,482,882.82 7,447,957.94
    
    存货的减少 186,189,979.42 -995,392,454.85
    
    经营性应收项目的减少 -84,487,680.45 62,221,010.21
    
    经营性应付项目的增加 -27,607,833.24 71,763,387.52
    
    其他 0.00 0.00
    
    经营活动产生的现金流量净额 306,870,140.66 -570,329,340.55
    
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    
    债务转为资本 0.00 0.00
    
    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
    
    融资租入固定资产 0.00 0.00
    
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金的期末余额 310,048,156.64 199,869,759.46
    
    减:现金的期初余额 199,869,759.46 335,722,382.66
    
    加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00
    
    减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
    
    现金及现金等价物净增加额 110,178,397.18 -135,852,623.20
    
    九、母公司财务报表主要项目注释
    
    1.应收账款
    
    (1) 应收账款按种类披露:
    
    期末数 期初数
    
    账面余额
    
    坏账准备
    
    账面余额
    
    坏账准备
    
    种类
    
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    
    单项金额重大
    
    的应收款项
    
    149,131,808.83
    
    85.97 2,723,055.72 21.39 72,244,346.81 82.25 3,612,217.34 26.98河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    72
    
    单项金额不重
    
    大的但按信用
    
    风险特征组合
    
    后该组合风险
    
    较大的应收款
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    其他不重大应
    
    收款项
    
    24,336,680.22 14.03 10,006,209.61 78.61 15,596,049.01 17.75 9,777,717.56 73.02
    
    合 计 173,468,489.05 100.00 12,729,265.33 100.00 87,840,395.82 100.00 13,389,934.90 100.00
    
    (2)应收帐款按帐龄划分
    
    期末数 期初数
    
    账 龄
    
    金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
    
    一年以内 163,158,210.64 94.06
    
    3,424,375.81
    
    74,201,679.23 84.48 3,710,083.96
    
    一至二年 579,112.05 0.33
    
    57,911.21
    
    4,361,220.70 4.96 436,122.07
    
    二至三年 605,235.06 0.35
    
    121,047.01
    
    42,208.78 0.05 8,441.76
    
    三年以上 9,125,931.30 5.26
    
    9,125,931.30
    
    9,235,287.11 10.51 9,235,287.11
    
    合 计 173,468,489.05 100.00
    
    12,729,265.33
    
    87,840,395.82 100.00 13,389,934.90
    
    (3)期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计164,123,810.64 元,占应收账款账面余额的94.63%,
    
    其对应的账龄如下:
    
    账龄 期末数
    
    1 年以内 163,123,810.64
    
    3 年以上 1,000,000.00
    
    合计 164,123,810.64
    
    注: ①单项金额重大的应收款项坏账计提比例和理由:
    
    公司确定非关联方之间应收账款单项金额重大的标准为1000 万元以上,期末共有2 户客户达到该项
    
    标准,均为国外客户。本公司的国外销售采用信用证结算,其中:应收香港铂银资源有限公司的款项
    
    94,670,694.52 元已于2009 年2 月25 日前收回,未计提坏账准备。另一客户根据谨慎性原则仍然按余额
    
    的5%计提坏账准备;
    
    ②应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款;
    
    ③期末较期初增加85,628,093.23 元,增幅97.48% ,主要原因是期末国外客户香港铂银资源有限公
    
    司的应收帐款未到结账期。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    73
    
    2.其他应收款
    
    (1)其他应收款按种类披露:
    
    期末数 期初数
    
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    
    单项金额重
    
    大的应收款
    
    项
    
    91,639,082.63 91.38 5,518,038.34 50.67 21,041,204.51 74.77 4,054,045.50 43.27
    
    单项金额不
    
    重大的但按
    
    信用风险特
    
    征组合后该
    
    组合风险较
    
    0.00 0.00 0 . 0 0 0 . 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    其他不重大
    
    应收款项
    
    8,646,639.21 8.62 5,371,791.88 49.33 7,098,568.56 25.23 5,315,249.19 56.73
    
    合计 100,285,721.84 100.00 10,889,830.22 100.00 28,139,773.07 100.00 9,369,294.69 100.00
    
    (2)其他应收款按账龄划分
    
    期末数 期初数
    
    账 龄
    
    金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
    
    一年以内 84,052,043.82 83.81
    
    1,149,980.34
    
    16,090,779.20 57.18 48,657.94
    
    一至二年 5,240,993.80 5.23 524,099.38 1,673,581.18 5.95 167,358.12
    
    二至三年 2,221,167.15 2.21 444,233.43 1,527,667.57 5.43 305,533.51
    
    三年以上 8,771,517.07 8.75
    
    8,771,517.07
    
    8,847,745.12 31.44 8,847,745.12
    
    合 计 100,285,721.84 100.00
    
    10,889,830.22
    
    28,139,773.07 100.00 9,369,294.69
    
    (3)期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计73,511,467.25 元,占其他应收款账面余额的
    
    73.30%,其对应的账龄如下:
    
    账龄 期末数
    
    1 年以内 73,511,467.25
    
    合计 73,511,467.25
    
    注:①期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款;
    
    ②单项金额重大的其他应收款坏账计提比例和理由:公司确定非关联方之间其他应收款单项金额重大
    
    的标准为100 万元以上,其中包括应收出口退税款10,926,949.32 元、期货交易保证金50,125,487.70 元,
    
    合计61,052,437.02 元,根据其性质本公司对其未计提坏账准备。除上述两项外的单项金额重大的其他应
    
    收款,公司按其帐龄计提坏帐准备;河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    74
    
    ③其他应收款期末较期初增加72,145,948.77 元,增加比例为256.38%。主要原因是期货保证金增
    
    加。
    
    3.长期投资
    
    (1)分类情况
    
    年 末 数 年 初 数
    
    项目
    
    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
    
    按成本法核算的长期股权投资 24,756,602.81 0.00 9,100,000.00 0.00
    
    按权益法核算的长期股权投资 0.00 0.00 21,145,201.50 0.00
    
    合计 24,756,602.81 0.00 30,245,201.50 0.00
    
    (2)在被投资单位持股比例与表决权的说明
    
    被投资单位
    
    在被投资单位持股
    
    比例%
    
    在被投资单位表决
    
    权比例%
    
    在被投资单位持股比例与表决
    
    权比例不一致的说明
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 25.00 25.00
    
    乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司 15.00 15.00
    
    济源市豫金废旧有色金属回收有限公司
    
    100.00 100.00
    
    豫光金铅(北京)科技有限公司
    
    100.00 100.00
    
    (3)按成本法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称 初始投资成本 年 初 数 本年投资增减额 年 末 数
    
    上海黄金交易所 1,100,000.00 1,100,000.00 0 . 0 0 1,100,000.00
    
    乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限
    
    公司
    
    14,540,000.00 0.00 2,656,602.81 2,656,602.81
    
    济源市豫金废旧有色金
    
    属回收有限公司
    
    1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    
    豫光金铅(北京)科技有
    
    限公司
    
    20,000,000.00 8,000,000.00 12,000,000.00 20,000,000.00
    
    合 计 36,640,000.00 9,100,000.00 15,656,602.81 24,756,602.81
    
    注:①对上海黄金交易所的长期股权投资为本公司在该单位的会员资格费;
    
    ②本年度公司出资14,540,000.00 元购买乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司51%股权,2008 年12 月转
    
    让乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司36%的股权,截止2008 年12 月31 日,公司持有该公司15%的股权,本
    
    年取得投资收益3,896,152.92 元。
    
    (4)按权益法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称 初始投资成本 年 初 数 本年投资增减额 年 末 数
    
    甘洛恒达矿业有限公司 8,000,000.00 19,819,209.11 -19,819,209.11 0.00
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 2,500,000.00 1,325,992.39 -1,325,992.39 0.00
    
    合 计
    
    10,500,000.0
    
    0
    
    21,145,201.50 -21,145,201.50 0.00
    
    注: ①公司于2008 年11 月已将所持有的甘洛恒达矿业有限公司40%的股权全部转让给济源市昌鑫实
    
    业有限公司,产生转让损失1,311,708.70 元;河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    75
    
    ②阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司期末净资产为负数, 相应的长期股权投资账面余额为零。
    
    (5)合营企业及联营企业 单位:人民币万元
    
    被投资单位名称 注册地
    
    业务
    
    性质
    
    持股
    
    比例
    
    表决权
    
    比例
    
    (%)
    
    期末净资
    
    产
    
    本期营业收
    
    入
    
    本期净利润
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰
    
    矿业有限公司
    
    内蒙古
    
    探矿、
    
    采矿
    
    25% 25%
    
    -279.25
    
    223.61 -809.65
    
    4. 营业收入及营业成本
    
    本期发生额 上期发生额
    
    项目
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    主营业务 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42
    
    其他业务 75,508,294.86 4,798,483.40 45,314,786.41 5,047,203.22
    
    合计 7,620,306,123.28 7,271,260,272.66 7,176,379,790.55 6,683,243,913.64
    
    (1) 主营业务收入(分行业)
    
    本期发生额 上期发生额
    
    行业名称
    
    主营收入 主营成本 主营毛利 主营收入 主营成本 主营毛利
    
    有色金属 4,587,363,274.45 4,631,983,260.71 -44,619,986.26 4,767,961,332.92 4,591,614,726.64 176,346,606.28
    
    贵金属 2,397,603,744.22 2,334,212,634.36 63,391,109.86 1,951,413,900.96 1,890,678,674.46 60,735,226.50
    
    化工 272,640,490.18 78,921,028.23 193,719,461.95 240,087,321.74 60,363,071.12 179,724,250.62
    
    其他 287,190,319.57 221,344,865.96 65,845,453.61 171,602,448.52 135,540,238.20 36,062,210.32
    
    合计 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 278,336,039.16 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72
    
    (2) 主营业务收入(分产品)
    
    产品名本期发生额 上期发生额
    
    称 主营收入 主营成本 主营毛利 主营收入 主营成本 主营毛利
    
    电解铅 4,455,786,161.44 4,522,009,106.56 -66,222,945.12 4,632,677,883.09 4,490,968,953.90 141,708,929.19
    
    黄金 400,687,475.18 361,874,781.98 38,812,693.20 347,578,617.84 311,991,991.59 35,586,626.25
    
    白银 1,996,916,269.04 1,972,337,852.38 24,578,416.66 1,603,835,283.12 1,578,686,682.87 25,148,600.25
    
    粗铜 131,577,113.01 109,974,154.15 21,602,958.86 135,283,449.83 100,645,772.74 34,637,677.09
    
    硫酸 158,050,115.29 28,432,225.68 129,617,889.61 84,395,084.01 31,550,165.93 52,844,918.08
    
    氧化锌 114,590,374.89 50,488,802.55 64,101,572.34 155,692,237.73 28,812,905.19 126,879,332.54河南豫光金铅股
份有限公司 2008 年年度报告
    
    76
    
    其他 287,190,319.57 221,344,865.96 65,845,453.61 171,602,448.52 135,540,238.20 36,062,210.32
    
    合计 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 278,336,039.16 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72
    
    注: 电解铅毛利下降主要原因为下半年产品销售价格大幅下跌。
    
    (3)主营业务收入(分地区)
    
    地区本期发生额 上期发生额
    
    名称 主营收入 主营成本 主营毛利 主营收入 主营成本 主营毛利
    
    国内 5,360,156,087.74 5,158,881,953.16 201,274,134.58 4,672,606,009.40 4,316,990,662.21 355,615,347.19
    
    国外 2,184,641,740.68 2,107,579,836.10 77,061,904.58 2,458,458,994.74 2,361,206,048.21 97,252,946.53
    
    合计 7,544,797,828.42 7,266,461,789.26 278,336,039.16 7,131,065,004.14 6,678,196,710.42 452,868,293.72
    
    注:销售客户前五位金额合计2,460,790,005.70 元,占全部主营业务收入的32.62%;
    
    5.投资收益
    
    项 目 本期发生额 上期发生额
    
    交易性金融资产已确认的投资收益 107,468,298.92 11,020,448.87
    
    长期债权投资收益
    
    长期股权投资收益 10,126,537.57 10,645,201.50
    
    其中:按权益法确认收益 7,542,093.35 10,645,201.50
    
    合 计 117,594,836.49 21,665,650.37
    
    注:(1)交易性金融资产已确认的投资收益包括:①境外期货交易投资收益101,371,605.67 元;②上海
    
    黄金交易所黄金、白银延期交易投资收益3,115,114.50 元;③开放式基金投资收益 339,346.86 元;④渣
    
    打银行上海分行黄金衍生品交易投资收益2,428,958.13 元;④境内期货交易投资收益213,273.76 元,共
    
    计107,468,298.92 元;
    
    (2)长期股权投资收益中,主要是对甘洛恒达矿业有限公司权益法确认收益8,868,085,74 元,转
    
    让确认收益-1,311,708.70 元,对阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限责任公司权益法确认收-1,325,992.39 元,
    
    确认对内蒙古乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司转让收益3,896,152.92 元。
    
    (3)投资收益汇回不存在重大限制。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    77
    
    十、 关联方关系及其交易
    
    1、本公司的母公司情况
    
    企业名称 注册地址 业务性质 注册资本(元)
    
    母公司对
    
    本公司的
    
    持股比例
    
    (%)
    
    母公司对本
    
    公司的表决
    
    权比例(%)
    
    本公司最终
    
    控制方
    
    河南豫光金铅集团有
    
    限责任公司
    
    河南省济源市
    
    荆梁南街1 号
    
    冶金化工煤机等 150,180,000.00 42.24 42.24
    
    济源市人民
    
    政府
    
    2、本公司的子公司的情况
    
    子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本(元)
    
    持股比例
    
    (%)
    
    表决权比例
    
    (%)
    
    组织机构代
    
    码
    
    豫光金铅(北京)科技
    
    有限公司
    
    北京市海淀区
    
    中关村大街18
    
    号
    
    法律、法规禁止
    
    的除外
    
    20,000,000.00 100.00 100.00 66750572-8
    
    济源市豫金废旧有色
    
    金属回收有限公司
    
    河南省济源市
    
    孔山工业园区
    
    西侧
    
    废旧回收 1,000,000.00 100.00 100.00 68176846-0
    
    3、本公司的合营和联营企业情况
    
    被投资单位名称 注册地址
    
    业务性
    
    质
    
    注册资本(元)
    
    本公司持
    
    股比例
    
    (%)
    
    本公司在被
    
    投资单位的
    
    表决权比例
    
    (%)
    
    备注 组织机构代码
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰
    
    矿业有限责任公司
    
    内蒙古赤
    
    峰市
    
    探矿、
    
    采矿
    
    10,000,000.00 25.00 25.00 联营企业 77613017-9
    
    青海西豫有色金属
    
    有限公司
    
    青海格尔
    
    木
    
    冶炼 100,000,000.00 49.00 49.00 联营企业 66193279-6
    
    4、本公司其他关联方
    
    公司名称 与本企业的关系 持股比例% 组织机构代码
    
    河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司 原为同一母公司 17748151-6
    
    济源市豫光金铅集团废旧有色金属回收有
    
    限公司
    
    原为同一母公司 73906740-6
    
    济源豫光集团矿产品有限公司 原为同一母公司 79062460-X
    
    河南豫光锌业有限公司 同一母公司 75837738-9
    
    甘洛豫光矿业有限责任公司 原为同一母公司 76507808-8
    
    河南吉事多地砖有限公司 原为同一母公司 61440822-X
    
    济源市王屋山大酒店有限公司 原为同一母公司 72581447-4
    
    河南豫光金铅集团劳动服务有限公司 原为同一母公司 79062459-7河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    78
    
    河南豫光金铅集团金三丰装饰材料有限公
    
    司
    
    原为同一母公司 79063596-6
    
    深圳三力电源科技有限公司 原为同一母公司 74320825-9
    
    乌拉特中旗天宝矿业有限责任公司 原母公司的联营企业 70125819-4
    
    内蒙古东升庙矿业有限责任公司 原母公司的联营企业 72019978-3
    
    内蒙古乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司 原子公司本期减持 76786045-2
    
    甘洛恒达矿业有限公司 原联营企业本期减持 77581851-0
    
    5.价格政策:本公司与关联方执行市场购销价格。
    
    6.关联交易
    
    购销往来
    
    购销方名称 交易内容 2008 年度
    
    占采购
    
    或销售
    
    比例%
    
    2007 年度
    
    占采购
    
    或销售
    
    比例%
    
    济源豫光集团矿产品有限公司 购矿粉 10,511,790.75 0.21 68,305,444.17 1.60
    
    甘洛豫光矿业有限责任公司 购矿粉 77,600,475.96 1.58 104,227,212.16 2.45
    
    河南豫光金铅集团铅盐有限责任
    
    公司
    
    购氧化铅粉,锌
    
    粉
    
    193,675.21 4.56 149,829.05 1.95
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司
    
    购铅泥、铅渣购
    
    焦粒等
    
    5,098,012.61 5.05 1,888,162.79 1.12
    
    济源市豫光金铅集团废旧有色金
    
    属回收有限公司
    
    收购废铅及板
    
    栅
    
    957,358,035.40 13.98 933,485,517.71 15.91
    
    河南豫光锌业有限公司
    
    收购铅渣、铜
    
    渣、银浮选渣
    
    85,345,242.57 1.25 100,178,304.16 1.71
    
    甘洛恒达矿业有限责任公司 购矿粉 97,445,077.84 1.98 33,123,557.10 0.78
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限责任
    
    公司
    
    购矿粉 3,201,766.52 0.07 1,786,759.28 0.04
    
    乌拉特中旗天宝矿业有限责任公
    
    司
    
    购矿粉 0.00 0.00 9,271,662.10 0.22
    
    内蒙古乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有
    
    限公司
    
    购矿粉 216,095.20 0.00 0.00 0.00
    
    内蒙古东升庙矿业有限责任公司 购矿粉 3,966,390.55 0.08 0.00 0.00
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 销售电解铅 70,346,455.64 1.58 65,568,917.28 1.42
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 销售氧化锌 0.00 0.00 2,337,670.94 1.50
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 销售铅钙合金 30,197,102.56 26.15 17,359,551.82 17.62河南豫光金铅股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    79
    
    河南豫光金铅集团铅盐有限责任
    
    公司
    
    销售电解铅 8,576,495.72 0.19 18,193,029.67 0.39
    
    河南豫光金铅集团铅盐有限责任
    
    公司
    
    销售铅钙合金 3,957,911.94 3.43 0.00 0.00
    
    河南豫光锌业有限公司 销售白银 59,479,450.58 2.98 25,213,297.61 1.57
    
    河南豫光锌业有限公司 销售氧化锌 31,343,308.55 27.35 8,803,418.80 5.65
    
    河南豫光锌业有限公司
    
    销售纳米氧化
    
    锌
    
    23,226,495.
    
    72
    
    98.08 29,119,658.13 83.09
    
    河南豫光锌业有限公司 销售电解铅
    
    33,998,547.
    
    00
    
    0.76 11,882,478.62 0.26
    
    河南豫光锌业有限公司 销售锑白 245,811.97 0.63 162,564.10 0.56
    
    7.综合服务
    
    项 目 协议价(元/年) 2008 年度
    
    铁路专用线使用权 1,420,647.00 1,420,647.00
    
    保卫治安(南厂区) 326,150.48 326,150.48
    
    通讯权(南厂区) 47,584.60 47,584.60
    
    通勤车 156,000.00 156,000.00
    
    医院 284,900.00 284,900.00
    
    职工食堂(南厂区) 229,579.39 229,579.39
    
    绿化(南厂区) 51,689.85 51,689.85
    
    职工澡堂 332,738.40 332,738.40
    
    卫生 36,049.44 36,049.44
    
    其它设施 18,391.43 18,391.43
    
    综合性服务(北厂区) 616,269.41 616,269.41
    
    出租办公用房 81,000.00 81,000.00
    
    合 计 3,601,000.00 3,601,000.00
    
    注:(1)2008 年本公司与控股股东河南豫光金铅集团有限责任公司签订综合服务协议。服务收费标准:
    
    有国家或地方收费标准的,执行国家或地方规定;否则根据实际成本加5%的利润协商确认。
    
    (2)2008 年河南豫光金铅集团有限责任公司向本公司提供上述服务收费金额3,601,000.00 元。
    
    8.关联往来
    
    单 位 科 目
    
    2008 年12 月
    
    31 日
    
    占该
    
    科目
    
    比例
    
    %
    
    2007 年12 月
    
    31 日
    
    占该
    
    科目
    
    比例
    
    %
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 应收票据 0.00 0.00 2,189,000.00 14.89
    
    甘洛恒达矿业有限公司
    
    预付账款 0.00 0.00 9,373,503.65 8.48
    
    甘洛恒达矿业有限公司 应付账款 9,068,430.81 1.66 0.00 0.00
    
    阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限责任公司 预付账款 17,357,365.80 20.42 23,292,723.07 21.07河南豫光金铅股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    80
    
    内蒙古东升庙矿业有限责任公司 预付账款 100,000.00 0.12 100,000.00 0.09
    
    内蒙古东升庙矿业有限责任公司 应付账款 18,561,478.49 3.39 0.00 0.00
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 其他应收款 0.00 0.00 62,476.22 0.22
    
    河南省济源黄金冶炼厂矿产品公司 应付票据 250,000,000.00 100.00 0.00 0.00
    
    济源豫光集团矿产品有限公司 应付票据 0.00 0.00 30,000,000.00 100.00
    
    济源豫光集团矿产品有限公司 应付账款 0.00 0.00 20,737,682.39 3.41
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 应付账款 0.00 0.00 562,698.74 0.09
    
    甘洛豫光矿业有限责任公司
    
    应付账款 0.00 0.00 9,495,769.69 1.56
    
    济源市豫光金铅集团废旧有色金属回收有限公
    
    司
    
    应付账款 69,700,669.49 12.74 84,969,519.05 13.98
    
    河南豫光锌业有限公司 应付账款 9,100,764.47 1.66 45,119,054.93 7.42
    
    乌拉特中旗天宝矿业有限责任公司 应付账款 476,978.19 0.09 887,273.19 0.15
    
    河南豫光金铅集团铅盐有限责任公司 应付账款 687,290.60 0.13 0.00 0.00
    
    河南豫光金铅集团有限责任公司 预收账款 0.00 0.00
    
    246,937.54
    
    0.47
    
    十一、或有事项
    
    报告期内本公司无重大的或有事项。
    
    十二、承诺事项
    
    报告期内本公司无重大的承诺事项。
    
    十三、资产负债表日后事项
    
    公司于2009 年3 月25 日召开第三届董事会第十八次会议,会议通过了2008 年度利润分配预案,以
    
    公司2008 年末总股本228,269,160 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元(含税),共计派
    
    发红利1141.35 万元,剩余未分配利润结转为以后年度分配。该预案尚需提交2008 年度股东大会审议通
    
    过。
    
    十四、其他重要事项
    
    本公司自2000 年以来与瑞士嘉能可亚洲能源公司(以下简称“嘉能可”)在铅精矿采购业务上有着
    
    长期的合作。2007 年4 月5 日,公司与嘉能可签订了一份商业确认函,约定了2007 年至2009 年度的合作
    
    框架,正式合同尚未签订。2007 年5 月31 日中国海关总署公告于2007 年6 月1 日至2007 年12 月31 日
    
    期间针对精炼铅等21 个税目的产品实施10%的出口暂定税率。这一税收政策的突然变动使本公司和嘉能可
    
    对上述达成的框架执行产生分歧,2008 年2 月7 日,本公司收到伦敦仲裁委员会受理嘉能可仲裁申请的立
    
    案通知书。目前案件尚未确定正式开庭日期。经询问本案律师,认为本案中结果可能会是驳回嘉能可所提
    
    出的赔偿其损失的仲裁请求。而对于这一结果,存在较大的可能性。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    81
    
    十五、补充资料
    
    (一)根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号—非经常性损益》
    
    (2008 年修订)的规定,公司合并非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
    
    项 目 本期数
    
    非流动资产处置损益 4,478,451.82
    
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    
    2,271,600.00
    
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
    
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    
    非货币性资产交换损益
    
    委托他人投资或管理资产的损益
    
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    
    债务重组损益
    
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    
    10,591,910.67
    
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    
    对外委托贷款取得的损益
    
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
    
    生的损益
    
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    
    当期损益的影响
    
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    
    当期损益的影响
    
    15,313,457.97
    
    受托经营取得的托管费收入
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,681,011.92
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,560,308.43
    
    非经常性损益项目合计 38,534,716.97
    
    减:非经常性损益项目所得税影响金额 5,805,314.75
    
    少数股东所占份额河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    82
    
    非经常性损益扣除项目合计 32,729,402.22
    
    (二)根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号―净资
    
    产收益率和每股收益的计算及披露》(2007 年修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计
    
    算的净资产收益率和每股收益如下:
    
    1、明细情况
    
    净资产收益率(%) 每股收益(元)
    
    报告期利润
    
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    
    归属于公司普通股股东的净利
    
    润
    
    6.43 6.33 0.27 0.27
    
    扣除非经常性损益后归属于公
    
    司普通股股东的净利润
    
    3.00 3.00 0.12 0.12
    
    2、计算过程
    
    (1)基本每股收益
    
    基本每股收益=P÷S
    
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为
    
    发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
    
    股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩
    
    股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报
    
    告期期末的月份数。
    
    (2)稀释每股收益
    
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 +
    
    S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
    
    公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    
    (3)全面摊薄净资产收益率
    
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E
    
    为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    
    (4)加权平均净资产收益率
    
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    
    净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期发
    
    行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属
    
    于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj
    
    为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发
    
    生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    
    十六、财务报表之批准
    
    公司2008 年度财务报表已经公司董事会批准。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    83
    
    十二、备查文件目录
    
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文;
    
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
    
    董事长:
    
    河南豫光金铅股份有限公司
    
    2009 年3 月25 日
    
    附件一
    
    公司内部控制的自我评估报告
    
    详见年报附件。
    
    附件二.
    
    公司披露履行社会责任的报告
    
    详见年报附件。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    84
    
    附件一
    
    河南豫光金铅股份有限公司
    
    内部控制的自我评估报告
    
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:合理保
    
    证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实
    
    现发展战略。内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且,内部控制的有效性
    
    亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经
    
    识别,本公司将立即采取整改措施。现对公司内部控制情况报告如下:
    
    本公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》以及《上海证
    
    券交易所股票上市规则》等法律法规的有关规定,遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性及成本
    
    效益原则,建立并实施了公司内部管理控制制度体系。以下对公司内部控制的五个构成要素——内部环境、
    
    风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督等分别进行评价。
    
    一、内部环境情况
    
    1、制度体系概况
    
    本公司施行的管理体系由法人治理制度和基本控制制度两部分组成。
    
    公司法人治理制度主要由公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、信息披露制度等制度构成。
    
    法人治理制度规范了公司的组织和行为,保护公司、股东和债权人的合法权益,构建公司基本的组织架构
    
    和授权、监督体系,保证了公司法人治理的高效运转。
    
    公司基本控制制度由行政管理、人力资源、财务管理、审计管理、计划管理、安全生产、环境保护、
    
    设备能源、物料管理、科技质量、营销管理、对外投资、法律事务及党群工作等14 篇81 章,为制定及实
    
    施公司整个具体管理系统和程序提供了规则方法,是对法人治理制度的落实和细化。
    
    2、公司法人治理结构
    
    公司根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《关于印发<上市公司章程指引>(2006 年修
    
    订)的通知》和中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》等有关规定,结合公司
    
    实际情况及时完善、修订《公司章程》及“三会一层”、《内部关联交易决策制度》、《公司信息披露事
    
    务管理制度》、《境外期货决策程序》、《募集资金管理制度》及《公司投资者关系管理制度》等制度,
    
    从制度上规范了公司的法人治理结构,建立了“权责分明、管理科学、激励和约束相结合”的内部管理机
    
    制,公司制定了股东大会议事规则,董事、监事、总经理行为规范等一系列制度,健全了股东大会、董事
    
    会、监事会组织机构,使其运作日趋规范,并逐步形成了权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权
    
    责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
    
    3、组织机构建设
    
    公司已按照国家法律、法规的规定及监管部门的要求,设立符合公司业务规模和经营管理需要的组织
    
    机构;遵循不相容职务相分离的原则,合理设置部门和岗位,科学划分职责和权限,形成各司其职、各负
    
    其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。
    
    4、与控股股东关系
    
    公司控股股东河南豫光金铅集团有限责任公司通过股东大会行使股东权利,没有超越股东大会直接或
    
    间接干预公司决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”,
    
    各自独立核算、独立承担风险。公司没有为控股股东及其控股子公司、附属企业提供担保或提供资金。控
    
    股股东及其他关联企业也没有挤占、挪用本公司资金。公司与控股股东之间发生的日常关联交易均严格按
    
    照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的规定,履行相应的决策程序,不存
    
    在损害公司利益的情形。
    
    5、内部管理水平
    
    公司注重不断提升经营管理水平,推进精细化管理活动深入开展,对业务管理流程进行全面梳理和细
    
    化,现已在公司管理层面上基本建立起较为高效的工作流程和清晰的管理职责。通过深入分析公司各类管
    
    理工作中存在的问题,以全面提升执行力为出发点,运用科学适当的管理工具和方法,把“精、准、细、
    
    严”落实到管理工作的每个环节,内强素质,外树形象,培育精细文化,提升管理水平。
    
    二、风险评估情况河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    85
    
    公司高度重视对各类风险的评估与应对,全面、系统、持续收集各项信息,定期对经济活动中存在的
    
    情况进行分析,识别和评估风险水平,制定应对策略和方案,以保证公司的长久经营与可持续发展。
    
    1、价格风险判断与控制
    
    公司所处的有色金属行业属国民经济基础行业,受经济发展周期性波动的影响较大,并且与国际金属
    
    市场紧密接轨,公司主要产品高纯铅锭属于基本金属,高纯银锭属于贵金属,副产品氧化锌、硫酸为化工
    
    产品基本原材料,经营状况受国际经济局势及大宗商品价格变化影响明显。当经济发展处于高涨时期,受
    
    资源供给限制,基本金属价格不断上涨,在高位运行;但当经济发展处于调整周期,基本金属价格受需求
    
    下降影响快速下降,在低位运行。
    
    基于应对上述风险,为规范公司产品销售、原料采购过程中定价及价格确认,确立销售与原料采购有
    
    机联动,公司成立了由董事长直接领导的价格管理委员会。负责收集国内外行业信息,对国内、国际市场
    
    进行分析判断,定期召开价格会议,制定公司产品销售价格、原材料采购价格,对主要产品进行套期保值,
    
    关注市场行情变化,及时反馈信息,各部门之间经常沟通交流,形成快速灵活的价格反应机制,及时调整
    
    风险应对策略,化解经营风险,维护股东利益。
    
    2、存货风险判断与控制
    
    公司所处的有色金属冶炼行业特性,以及资源供给的不充分,决定了公司必须保有大量存货,才能避
    
    免生产经营产生较大的影响。主营业务成本主要构成为原材料成本,因而公司需要在保证合理库存的基础
    
    上,兼顾价格波动对存货价值影响的风险。
    
    基于应对上述风险,由总经理每周定期主持召开生产分析会,统筹协调安排生产,合理控制库存及中
    
    间占用。公司制定了生产调度管理制度和物料管理制度,包括生产计划管理、生产统计管理、生产调度会、
    
    物料周转与结算、金属物料盘存、生产占用以及采购制度、物料运输管理、仓储管理,结合物流信息化管
    
    理手段, 兼顾价格管理委员会对国内及国际市场的价格趋势判断,确定国内、国际市场销售数量,采购数
    
    量以及合理库存量等相关事宜,为保证原材料供应的相对稳定,继续强化与目前的主要供应商的密切合作
    
    关系,积极开拓海外市场,充分利用国外资源,签署长期合同确保持久稳定的供应渠道。
    
    3、产业政策风险判断与控制
    
    2006 年9 月13 日,发改运行[2006]1898 号文件“关于规范铅锌行业投资行为加快结构调整指导意见
    
    的通知”由发改委、财政部、国税总局、海关总署等多部委联合发布;2007 年国家发改委第13 号公告,
    
    为加快产业结构调整,促进铅锌工业的持续健康发展,加强环境保护,综合利用资源,进一步提高准入门
    
    槛,规范铅锌行业的投资行为,制止盲目投资和低水平重复建设,依据国家有关法律法规和产业政策,制
    
    定了《铅锌行业准入条件》。对铅锌工业的生产规模、工艺装备、能源消耗、资源综合利用、环境保护、
    
    安全生产及职业危害等方面制定了限制性条件,对公司现有生产结构,及新建、改扩建项目实施产生影响。
    
    本公司做为全国最大的高纯铅和高纯银生产企业,不断以科技创新引领走循环经济和绿色冶炼之路,
    
    提高企业的核心竞争力,公司注重安全、环保生产和清洁工艺的创新发展,走可持续发展的道路。由主管
    
    副总为领导,以科技发展部与生产管理部为实施部门,加强对产业政策的跟踪,加强现有生产工艺的科技、
    
    环保、节能及循环利用改造,公司先后投入资金进行铅冶炼环保治理,使富氧底吹、脉冲除尘、电除尘等
    
    一系列先进技术应用于生产过程,相继通过了ISO9001、ISO14001 和OHSAS18001 认证,使铅冶炼生产技
    
    术水平和综合环境治理水平始终处于国内同行业领先地位,并成为全国首批循环经济试点单位。
    
    4、经营管理风险判断与控制
    
    为降低管理风险,公司以建立健全规范、科学的组织结构和管理体系为基础,不断改进管理思路和管
    
    理方法,规范各项管理,创造良好的工作环境与氛围。根据经营环境及市场环境的变化,运用现代科学的
    
    管理理念和方法,不断推进管理水平提升。
    
    公司成立由总经理为组长的活动领导小组,先后开展了:“岗位大练兵活动”,积极打造“学习型企
    
    业”,进一步提高员工的整体素质,为公司的快速发展提供强有力的人才保证;“管理岗位竞聘活动”,
    
    为继续推行适应市场经济竞争规律的用人机制,进一步提高公司管理水平,增强公司抵御市场风险的能力,
    
    根据管理人员竞聘上岗的原则和公司实际情况,公正、公平、公开的选拔德才兼备的人员从事企业管理工
    
    作,促使管理人员增强敬业意识、责任意识、竞争意识和危机意识,提高管理人员的管理水平和整体素质,
    
    努力建设一支业务技术精湛、工作高效的管理队伍;开展“精细化管理活动”,深入分析公司各类管理工
    
    作中存在的问题,以全面提升执行力为出发点,运用科学适当的管理工具和方法,把“精、准、细、严”
    
    落实到管理工作的每个环节,内强素质,外树形象,培育精细文化,提升管理水平。通过各项管理活动实
    
    施,结合各级管理人员的岗位责任制,每月进行考核、评比,充分调动各层面人员的积极性,做到“责任
    
    到人、落实到位、执行到底”,持续推进管理水平提升。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    86
    
    三、重点控制活动情况
    
    1、货币资金的内部控制情况
    
    公司通过《财务管理制度》、《资金管理制度》财务制度规定,描述了货币资金内部控制,以预算管
    
    理为手段,对资金运转的所有环节进行计划、控制和修正,涵盖了公司所有货币资金经营活动。
    
    经测试,公司已经切实遵守制定的相关规章制度,未发现违规事项。各岗位权责较明确,不相容岗位
    
    相分离,现金盘点由出纳日清日结,财务主管随机监盘;印章的保管均由专人负责,印章使用情况登记备
    
    查;当天的原始凭证均当天登记入账,未发现隔日登记情况;现金和银行存款收支均有相关人员签字,未
    
    见无审批或越权审批行为。
    
    2、固定资产的内部控制情况
    
    公司通过《财务管理制度》、《固定资产管理制度》和《设备能源管理制度》等对资产管理进行约束。
    
    对固定资产的入库、验收、结算、财务确认、折旧、减值、保费清理、财产清查等事项进行了详细描述,
    
    包括了资产相关的岗位管理、预算、调拨、盘点、处置等相关控制程序,涵盖了固定资产控制的各项要求。
    
    经测试,公司固定资产管理中相关岗位不相容职位分离,固定资产的入库、验收、结算、财务确认、折
    
    旧、减值、保费清理、财产清查等各事项管理流程清晰,授权与审批已严格执行,公司固定资产管理由动
    
    力设备部施行归口管理,结合信息化管理手段,已完成对资产的有效控制。
    
    3、销售与收款的内部控制情况
    
    公司通过《财务管理制度》、《销售管理制度》、《进出口贸易管理制度》以及“销售回款考核办法”
    
    等对销售与收款业务进行规范与控制。以上制度规定描述了各岗位职责、权限,内容涵盖公司销售的预算、
    
    合同、审批、价格管理、发货、收款、考核办法等相关事项。
    
    经测试,公司销售与收款管理中,不相容职位已分离,业务流程各环节均已受控,授权与审批事项清
    
    晰,已结合合同管理和价格管理程序实施,企业管理、财务部门进行考核,应收款管理规范,定期完成帐
    
    务核对。
    
    4、采购与付款的内部控制情况
    
    公司通过《财务管理制度》、《采购管理制度》以及 “关于规范对外汇款和发票入账签批程序的通
    
    知” 等对采购付款业务进行规范与控制。公司采购业务由各相关部门归口管理,付款由财务部根据合同
    
    等相关资料具体实施,以上制度与程序明确的描述了各岗位职责、权限,相应内容涵盖了公司采购的预算、
    
    申请、审批、验收、招标、合同签订、付款等相关事项。
    
    经测试,公司采购与付款流程中相关各岗位不相容职位相分离,员工各自职责权限清晰性,相关业务
    
    流程已严格按要求履行,管理程序实施有效。签批与授权已相应履行,各单位对外汇款以及发票入账业务,
    
    经本单位负责人和主管领导签批,经审计审核后根据权限签批,财务部门结合信息化数据完成对供应商的
    
    评价,确认后付款。
    
    5、项目建设的内部控制情况
    
    公司通过《财务管理制度》、《固定资产管理制度》、《项目管理制度》以及“项目验收管理办法”
    
    等对在建工程进行管理、控制。以上制度对项目的立项、可研、审批、预算、工程物资采购、竣工决算、
    
    项目验收等管理程序进行描述,涵盖了在建工程内部控制的各个方面。
    
    经测试,公司项目管理中不存在不相容职位混岗的现象,重要的审批手续健全,不存在越权审批;公
    
    司实施了完善的项目决策程序,均编制在建工程项目的可行性研究、项目建议书等,工程建设中的会计核
    
    算及时到位;项目验收经专家评审,使用单位考核评价后完成验收。
    
    6、对控股子公司和外设办事处的内部控制情况
    
    公司依据法律和控股子公司章程的规定通过委派重要高级管理人员和财务管理人员来实施内部控制,
    
    依据对现有相关运行管理办法要求,对重大事项进行直接监督,要求及时报送重大事项材料。经测试,控
    
    股子公司和外设办事处,已做到及时向公司报告重大事项,定期向公司提交财务报告。
    
    7、信息披露的内部控制情况
    
    公司通过《信息披露管理办法》和《重大事项内部报告制度》,对公开信息披露和重大内部事项沟通
    
    进行全程、有效的控制。依据《重大事项内部报告制度》,公司建立了重大事项内部传递体系,明确公司
    
    重大事项的范围和内容,制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。依据《信息披露
    
    管理办法》,公司将信息披露的责任明确到人,确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完
    
    整、公平地对外披露。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    87
    
    公司对照中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》和上交所《上市公司内部控制指引》的
    
    有关规定,对信息披露的内部控制严格、充分、有效,报告期内,未有违反《上市公司信息披露管理办法》、
    
    《上市公司内部控制指引》、公司《信息披露管理办法》和公司《重大事项内部报告制度》的情形发生。
    
    8、人力资源的内部控制情况
    
    公司对人力资源的引进、开发、培训、升迁、调岗、薪酬、劳动纪律管理等实施统一管理。公司通过
    
    《员工招聘管理制度》、《劳动合同管理制度》、《员工动态考核制度》、《员工培训制度》等一系列人
    
    力资源管理制度,明确了岗位的任职条件,人员的胜任能力及评价标准、培训措施等,形成了有效的绩效
    
    考核与激励机制。
    
    公司已认真贯彻落实《企业劳动法》和相关规章制度,所有这些制度得到有效执行,各环节有相应的
    
    审批文件或记录,由人力资源部进行管理。公司以拓展员工晋升通道,构建岗位职级体系,完善绩效管理
    
    为重点,构建了以岗位为基础的符合现代企业要求的人力资源管理体系。
    
    四、信息与沟通
    公司建立了有效的沟通渠道和机制,公开了董事长、总经理信箱,通过公司内、外网站以及用友OA 办
    
    公系统等现代化信息平台,使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间的信息传递更迅
    
    速、沟通更便捷。同时,公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、以及相关监管部门等进行沟通和
    
    反馈,及时获取外部信息。
    
    充分的沟通使员工能够有效地履行其职责,与客户、监管者和其他外部人士的有效沟通,使管理层面
    
    对各种变化能够及时适当地采取进一步行动。
    
    五、内部监督
    
    本公司董事会下设审计委员会,根据《审计委员会工作细则》、《内部控制制度》等制度规定,审计
    
    委员会下设审计专员,做为负责公司内部控制建立和完善的机构,对所有重大业务活动,如重大项目投资、
    
    招投标、财务管理等工作进行监督审查,对分、子公司以及其他分支机构进行监督,构成对公司各项业务
    
    活动、分支机构的监督体系,有效防范违规行为的发生,降低经营风险,强化内部控制,优化公司资源配
    
    置,完善公司的经营管理工作。在公司董事会的监督与指导下,审计专员依法独立开展公司内部审计、督
    
    查工作,采取定期与不定期检查方式,对公司和分、子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、
    
    核查,对经济效益的真实性、合法性、合理性作出合理评价,并对公司内部管理体系以及子公司内部控制
    
    制度的情况进行监督检查。
    
    董事会下设薪酬与考核委员会,根据公司相关制度规定的要求,对公司董事、监事和高级管理人员的
    
    履职情况进行检查,同时审查公司绩效考核、工资奖金发放及福利发放情况,公司的薪酬制度和考核管理
    
    办法,在体现公司员工利益基础上符合责权利结合、岗位效益的原则。
    
    公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求,勤勉尽职,积
    
    极参加各次董事会和股东大会,深入了解公司发展及经营状况,对公司对外担保等重大事项发表了独立意
    
    见。在年报的编制过程中,独立董事与公司及会计师事务所进行充分的沟通,切实履行监督检查职责,对
    
    公司决策的科学性、规范化起到了积极作用,促进公司治理结构的逐步完善,维护公司的整体利益和全体
    
    投资者的合法权益。
    
    六、内部控制自我评价
    
    本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估,评估发现,自本年度1 月1 日起
    
    至本报告期末,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为,自本年度1 月
    
    1 日起至本报告期末止,本公司已经建立了较为健全的内部控制制度,并得到了及时、有效的执行,合理
    
    控制了各种风险,促进了公司各项经营目标和财务目标的实现。并且由于系统自身及时、有效的交叉内审,
    
    内部控制系统将能够随着业务的发展不断修订和完善,为公司的快速发展奠定良好的基础。
    
    本报告未经审计注册会计师审核。
    
    河南豫光金铅股份有限公司董事会
    
    二〇〇九年三月二十五日河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    88
    
    附件二
    
    河南豫光金铅股份有限公司
    
    2008年度社会责任报告
    
    自成立以来,公司在做大做强企业、创造优良业绩、回报公司股东的同时,自觉地把社会责任融入企
    
    业战略、文化和生产经营的全过程,切实保护公司员工、债权人、客户等利益相关者的合法权益,大力推
    
    进安全环保、资源综合利用的建设,积极发展循环经济,促进企业、社会、自然的相互融合、和谐发展。
    
    根据《公司法》、《上市公司信息披露管理办法》和上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年年度报
    
    告工作的通知》的相关规定,公司首次对外发布《河南豫光金铅股份有限公司2008 年度社会责任报告》,
    
    目的是客观、真实地反映公司2008 年在从事生产经营活动中,履行社会责任方面的信息。
    
    一、公司基本情况
    
    公司成立于2000年1月,是全国最大的电解铅和白银生产企业,2002年7月,“豫光金铅”股票(代码:
    
    600531)在上海交易所挂牌交易。
    
    公司属有色金属冶炼行业,产品有铅、黄金、白银、硫酸、铜、锑、铋、工业硫酸锌、氧化锌等,主
    
    要产品的生产能力为:电解铅30万吨、黄金3000kg、白银500吨、硫酸18万吨。
    
    公司拥有产品进出口自营权,产品畅销全国20多个省市自治区,出口美国、日本、韩国、东南亚、非
    
    洲等国家和地区。主导产品“豫光”牌电解铅在全国电解铅质量抽检中排名第一,品位达99.998%,超过
    
    国际标准(99.994%),国内市场占有率超过10%。1999年10月,“豫光”牌电解铅在伦敦金属交易所(LME)
    
    注册, 2002年11月, “豫光”牌白银在伦敦贵金属交易所(LBMA)注册,公司是全国首批拥有白银出口自
    
    营权的六家生产企业之一。公司已通过ISO9001(2000版)“质量管理体系”、ISO14001“环境管理体系”
    
    和OHSAS18001“职业健康安全管理体系”论证,2007年,公司产品金锭顺利通过上海黄金交易所认证,产
    
    品“银锭”荣获“河南省优质产品”称号。公司荣获“全国有色金属工业创建节约型企业先进单位”称号,
    
    科技创新能力跻身“全国创新能力行业十强”。
    
    2008年,公司实现主营业务收入76亿元,实现净利润6125万元。
    
    二、股东与债权人的权益保护
    
    为不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度,规范公司运作,公司根据《公司法》、《证券法》、
    
    《股票上市规则》、《关于印发<上市公司章程指引>(2006年修订)的通知》和中国证监会《关于推动上
    
    市公司加强投资者关系管理工作的通知》等有关规定,结合公司实际情况及时完善、修订《公司章程》及
    
    “三会一层”、《内部关联交易决策制度》、《公司信息披露事务管理制度》、《境外期货决策程序》、
    
    《募集资金管理制度》及《公司投资者关系管理制度》等制度,从制度上规范了公司的法人治理结构,建
    
    立了“权责分明、管理科学、激励和约束相结合”的内部管理机制,公司制定了股东大会议事规则,董事、
    
    监事、总经理行为规范等一系列制度,健全了股东大会、董事会、监事会组织机构,使其运作日趋规范,
    
    并逐步形成了权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、
    
    协调运作的法人治理结构。
    
    公司控股股东行为规范,严格依法行使股东的权利和义务,没有利用其控制地位损害公司和社会公众
    
    股东的利益,没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机
    
    构、业务方面完全独立分开,做到了“五独立”;公司董事会和监事会及内部机构独立运作;公司具有独
    
    立完整的业务及自主经营能力。公司与关联方之间的关联交易遵循公开、公平、公正的原则,控股股东没
    
    有利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等方式损害公司和社会公众股东的合法权益。
    
    自公司上市以来,公司一直重视对股东给予合理回报,采取稳健现金分红的利润分配政策。截止2008
    
    年,公司已连续六年保持现金分红,具体分配情况如下:2002 年以每10 股派发现金红利1 元、2003年6
    
    月30日,以公司总股本126,816,200.00股为基数,资本公积金每10股转增8股、2003年每10 股派发现金红
    
    利1 元、2004年每10 股派发现金红利1.5元、2005 年每10 股派发现金红利1.5元、2006 年每10 股派发
    
    现金红利1.8 元,2007 年每10 股派发现金红利2 元,截止2008年,累计发放现金19013.15万元,给股东
    
    实实在在回报。
    
    公司在经营决策中,积极保护债权人的合法权益,及时的向债权人通报与其债权权益相关的重大信息。
    
    公司自上市以来,与银行建立了良好的合作关系,不但保证了公司现金流,同时也给银行带来了良好的收
    
    益。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    89
    
    公司经济效益良好,是济源地区的纳税大户。2008 年度,公司共缴纳税款3.56亿元,为国家和地方
    
    经济的发展做出了重大的贡献。
    
    三、坚持“绿色冶炼”,走可持续发展
    
    公司属有色金属冶炼行业,随着国家环保政策法规的逐步完善,注重环境保护、实现冶炼清洁化成为
    
    冶炼企业可持续发展的关键。公司历来十分重视环境保护,积极倡导“绿色冶炼”。公司成立了环境保护
    
    管理委员会,建立了较为完善的环保管理体制。公司生产管理部门具体负责下属各生产厂的日常环保管理
    
    工作,生产管理部门下设有环境监测站,负责各生产厂的环境监测工作,定期对各排放口进行监测,并按
    
    照环保部门的要求在主要SO2排放口安装了在线监测设备,对所有环保设施、排污口实行挂牌规范管理。
    
    在生产工艺升级,提高清洁生产水平方面,公司在国内首家应用自主研发的富氧底吹氧化—鼓风炉还
    
    原熔炼工艺成功实现工业化,在环保、能耗及回收率等各方面都取得良好的效果。“富氧底吹氧化—鼓风
    
    炉还原熔炼”工艺在国内是最先进的冶炼工艺,被列为国家第一批“中西部优势工程”、“老工业基地改
    
    造振兴工程”及“第二批国债贴息支持项目”, 并被国家经贸委列为“中西部优势工程”和“老工业基
    
    地改造振兴工程”的示范性工程。和世界上最先进的直接炼铅法基夫赛特法、QSL法相比,该工艺仍需保
    
    留鼓风炉、电热前床,流程相对较长,高铅渣的余热还未利用,仍然消耗大量昂贵的冶金焦,能耗相对较
    
    高。为此公司进行液态高铅渣的直接还原工艺研究,确立了具有自主知识产权的具有国际先进水平的熔池
    
    熔炼氧化——液态高铅渣直接还原炼铅工艺(经河南省科技厅鉴定(豫科鉴委字[2008]第11号)), 并
    
    上报国家发改委重大科技攻关项目。该项目的研究实施,对实现节能减排、保护环境,发展循环经济,具
    
    有指导意义和示范作用。
    
    在废气治理方面,公司先后采用了非稳态工艺、双转双吸稳态制酸工艺,使SO2排放浓度完全满足排
    
    放要求,总硫利用率达98%,从根本上解决了铅冶炼SO2污染问题;在废渣治理方面,公司结合公司生产实
    
    际情况,采用氧化锌法对SO2尾气进行吸收脱除,产生的废渣可回收利用。废水方面,制酸废水经石灰中
    
    和、加铁盐曝气沉砷、膜过滤后回用,废水循环利用率达95%以上。
    
    在发展循环经济,提高资源综合利用率方面,公司利用先进的富氧底吹炼铅工艺回收再生铅,实现了
    
    “资源—产品—消费—再生资源”的资源循环利用模式,同时减少了污染物排放,具有极大的社会、经济
    
    和环保效益。
    
    四、坚持以人为本,尊重员工,维护职工权益,建设和谐豫光
    
    公司不断建立健全“以人为中心”管理模式,尊重员工的主体意识,着力培育员工的奉献精神和忠诚
    
    度,不断激发员工的创新意识,构筑精英人才施展才华的平台。
    
    (一)建立以过程为导向的全面薪酬与绩效管理体系。实行全员目标分解、责任到人,月初制定个
    
    人岗位责任制,月末逐项考核,使企业经济指标层层落实,每个员工既有目标又有压力,同时要求各级管
    
    理者要进行过程管控、细节督导,考核结果与员工之间实行双向沟通、奖惩分明、即时体现。通过综合运
    
    用一系列激励措施和激励手段使全体员工的积极性、创造性,企业的综合活力达到了最佳状态。
    
    (二)建立培训体系、员工职业生涯发展规划机制,加强员工知识能力、技能培训,协助员工学习发
    
    展,不断提高员工的从业素养与工作能力,从而提升其为公司创造利润的能力。
    
    1.结合公司员工技能水平,开展全员岗位练兵。公司围绕“为什么练、练什么、怎么练”,通过开
    
    展“点将台”、“演讲赛”、“联合对抗”、“每日一题”等多种形式的岗位练兵,帮助员工自编实用培
    
    训教材,针对问题学,结合实际练,紧紧抓住考核和评估环节,使练兵不搞形式不走过场。通过岗位练兵
    
    提升员工技能的同时使各种产品产量指标、能耗指标、工艺指标均创历史最好纪录。
    
    2.开辟员工职业发展“多通道”建设,实施技术人才技术职务聘任制和技术工人技能职务聘任制,
    
    对公司聘任的员工提供专业津贴。为员工特别是企业骨干建立职业生涯发展规划,为他们提供相应平台,
    
    通过对人才分配富有吸引力和具有挑战性的工作,赋予施展表现的空间,给予个性化激励,不但留住人才
    
    的今天,更要留住人才的未来。
    
    (三)公司注重员工的劳动防护,依照公司的生产经营特点及相关规定为员工提供劳动防护用品,并
    
    定期或不定期对劳动防护用品佩戴情况进行检查。公司还每年为所有员工组织一次免费体检,对特种作业
    
    岗位定期进行健康检查,公司建立了员工健康体检档案,关注和跟进员工健康状况,保证员工的职业健康。
    
    (四)公司注重与员工的沟通,尊重员工权利,通过办好《豫光报》等内刊杂志,定期召开职工代表
    
    大会、定期组织员工满意度调查,定期召开员工座谈会,开设内部信息平台与豫光论坛等多种形式,积极
    
    推进员工与企业的团结协作与共谋发展。河南豫光金铅股份有限公司 2008 年年度报告
    
    90
    
    (五)公司严格按国家和地方的法律法规,依法保护职工的合法权益。公司与所有员工签订了《劳动
    
    合同》并建立劳动合同到期预警机制,对到期的劳动合同给予及时续签。关注员工福利,公司为所有员工
    
    办理了养老、医疗、失业、工伤等社会保险以及住房公积金。
    
    (六)关注职工生活,积极开展困难职工帮扶活动。公司每年开展困难职工资助和结对帮扶,建立困
    
    难职工帮扶档案,定期了解困难职工的工作和家庭生活状况,关爱困难住院职工。2008年公司共帮扶了困
    
    难职工121人,总计31900元,日常探望和慰问费15万余元。公司设立互助金,对因病住院、家庭特别困难
    
    的职工一次性资助2000元---3000元。开展双节送温暖,每年春节期间,组织慰问退休、退养、病残职工
    
    等。将困难职工、单亲职工纳入到 “金秋扶困助学”活动中, 2008年发放金秋助学款30000 元;公司发
    
    动职工为患病职工、困难家庭等捐款多次,共计人民币12万元。
    
    五、丰富职工业余生活,开展文体活动
    
    公司积极开展形式多样的文体活动,不断丰富广大干部职工的业余文化生活,努力营造健康向上的工
    
    作生活氛围。每年组织开展冬春季运动会,职工参与率达50%以上;逢元旦、五一、国庆等重大节日都要
    
    举办各类文体活动。2007年,公司的控股股东河南豫光金铅集团有限责任公司策划了纪念公司建厂50周年
    
    系列活动,举办了“和谐盛世、金色豫光”大型文艺晚会,在社会上引起极大轰动。举办“青年联谊活动”、
    
    大型七夕相亲活动、联欢晚会等,与时俱进地营造先进的企业文化,促进企业双文明建设。
    
    公司建有职工图书馆和活动中心,图书馆藏书3万册,活动中心占地500平方米,为职工提供了学习和
    
    活动场所。通过开展“创建学习型企业,争当知识型员工”活动和职工读书节活动,几年来先后向职工推
    
    荐发放《致加西亚的信》、《你在为谁工作》等书籍共5000册,供职工学习。公司被河南省总工会、宣传
    
    部等八部门联合授予“河南省全民阅读示范点单位”,公司图书馆荣获“济源市先进图书馆”,被中华全
    
    国总工会命名为全国“职工书屋”示范点建设单位,获赠价值2万元近1500册图书。
    
    六、积极参与社会公益事业
    
    积极响应市妇联倡议的“关爱山区失学女童”活动,定向为济源市大峪、下冶的家庭困难女童资助学
    
    费,该活动在公司领导班子中延续多年,每年进行一次,将一直持续到资助对象高中毕业;为帮助山区失
    
    学儿童,公司在邵原小学设立春蕾班,资助困难家庭子女上学;组织“关爱2007 ----扶残助学”活动,
    
    动员员工奉献爱心,捐款20000元,全部捐赠给济源市特殊教育学校;筹集10万元帮扶50名高中生,帮扶
    
    他们读完学业等。
    
    此外,在08年四川遭遇特大地震灾害的时候,公司及时动员广大职工利用手机发短信的形式积极向灾
    
    区捐款,根据统计,共有近2000余人利用手机捐款2万余元;为灾区捐棉衣、棉被500套,公司为地震灾区
    
    捐款合计100万元。
    
    作为一名社会成员,公司为促进社会可持续发展、促进社会环境及生态可持续发展和促进经济可持续
    
    发展承担了相应的社会责任,随着公司规模的不断扩展,经济实力不断增强,公司将会承担更多的社会责
    
    任。在下一年的生产经营管理中,公司将进一步遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则,遵守社会
    
    公德、商业道德,接受政府和社会公众的监督,在追求经济效益、保护股东权利的同时,进一步积极保护
    
    债权人和职工的合法权益,加强对员工社会责任的培训教育,诚信对待供应商、客户,积极保护环境,热
    
    心参与社会公益事业,促进公司自身与全社会的协调、和谐发展。
    
    河南豫光金铅股份有限公司董事会
    
    二〇〇九年三月二十五日关于对河南豫光金铅股份有限公司
    
    对外担保情况的专项说明和独立意见
    
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
    
    若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)和《关于规范上市公司对外担保行为的
    
    通知》(证监发[2005]120 号)文件的有关规定,基于独立判断的立场,对公司
    
    2008 年度关联方资金占用以及公司累计和当期对外担保情况进行了认真的了解
    
    和核查,就此作出专项说明并发表独立意见如下:1、通过仔细核对财务报表及
    
    中勤万信会计师事务所有限公司出具的《中勤万信会计师事务所有限公司关于河
    
    南豫光金铅股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项
    
    说明》(勤信审核[2009]第050 号),认为报告期内公司没有控股股东及其关联方
    
    占用公司资金的情况。2、对河南豫光金铅股份有限公司2008 年度的累计和当期
    
    对外担保情况进行了调查。经审慎调查,认为:截止报告期末,未发现河南豫光
    
    金铅股份有限公司有任何对外担保行为。
    
    河南豫光金铅股份有限公司
    
    独立董事:陈丽京
    
    王忠实
    
    甘亮
    
    二〇〇九年三月二十四日