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2020年01月21日 星期二

交大昂立(600530)公告正文

交大昂立:2014年半年度报告

公告日期:2014-08-16

   上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




上海交大昂立股份有限公司
                  600530



   2014 年半年度报告




                       1
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




                                        重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、   未出席董事情况
                                         未出席董事的原
 未出席董事职务    未出席董事姓名                              被委托人姓名
                                             因说明
董事               肖志杰              请假                  朱敏骏
独立董事           吕红兵              请假                  金德环


三、   公司半年度财务报告未经审计。

四、 公司负责人杨国平先生、主管会计工作负责人朱敏骏先生及会计机构负责人(会计主
管人员)王礼明先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?


六、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





                                            2
                                   上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                             目录
第一节   释义................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介........................................................................................................................... 5
第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节   董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节   重要事项......................................................................................................................... 15
第六节   股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 17
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................. 19
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 20
第九节   财务报告(未经审计) ................................................................................................. 21
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................. 99




                                                                     3
                     上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第一节            释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
交大昂立、公司、本公司             指             上海交大昂立股份有限公司
上海交大                           指             上海交通大学
新南洋                             指             上海新南洋股份有限公司
大众交通                           指             大众交通(集团)股份有限公司
新路达                             指             上海新路达商业(集团)有限公司
中国证监会                         指             中国证券监督管理委员会
报告期                             指             2014 半年度




                                         4
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第二节                公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                           上海交大昂立股份有限公司
公司的中文名称简称                       交大昂立
公司的外文名称                           SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写                       JIAODA ONLLY
公司的法定代表人                         杨国平

二、   联系人和联系方式
                                 董事会秘书                 证券事务代表
姓名                       娄健颖                      孙英
联系地址                   上海市宜山路 700 号         上海市宜山路 700 号
电话                       021-54277900               021-54277820
传真                       021-54277827               021-54277827
电子信箱                   stock@mail.onlly.com.cn     stock@mail.onlly.com.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             上海市松江区环城路 666 号
公司注册地址的邮政编码                   201613
公司办公地址                             上海市宜山路 700 号
公司办公地址的邮政编码                   200233
公司网址                                 http://www.onlly.com.cn
电子信箱                                 stock@mail.onlly.com.cn

四、   信息披露及备置地点变更情况简介
                                         《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
公司选定的信息披露报纸名称
                                         时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网
                                         www.sse.com.cn
站的网址
公司半年度报告备置地点                   上海市宜山路 700 号

五、   公司股票简况
                                公司股票简况
   股票种类           股票上市交易所        股票简称              股票代码
A股                   上海证券交易所    交大昂立              600530

六、 公司报告期内的注册变更情况
  公司报告期内注册情况未变更。




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                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第三节                会计数据和财务指标摘要

一、   公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                              本报告期比
           主要会计数据             本报告期(1-6 月)        上年同期       上年同期增
                                                                                 减(%)
 营业收入                                  182,617,783.82     193,682,217.37         -5.71
 归属于上市公司股东的净利
                                            25,140,886.26      44,382,585.86            -43.35
 润
 归属于上市公司股东的扣除非经
                                            24,706,855.72       2,348,209.18           952.16
 常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额                -28,739,910.06      -16,535,992.72          -73.80
                                                                                 本报告期末
                                         本报告期末             上年度末         比上年度末
                                                                                   增减(%)
 归属于上市公司股东的净资产              1,268,370,021.96    1,324,412,044.96           -4.23
 总资产                                  1,819,592,722.83    1,792,999,483.19            1.48

(二)   主要财务指标
                                                                                本报告期比上
                                           本报告期(1-
              主要财务指标                                     上年同期         年同期增减
                                               6 月)
                                                                                    (%)
 基本每股收益(元/股)                             0.081              0.142            -43.35
 稀释每股收益(元/股)                             0.081              0.142            -43.35
 扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                    0.079              0.008           952.16
 (元/股)
                                                                                减少 1.26 个百
 加权平均净资产收益率(%)                            1.90              3.16
                                                                                          分点
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产                                             增加 1.70 个百
                                                      1.87              0.17
 收益率(%)                                                                              分点

二、   非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                                       金额
 非流动资产处置损益                                                               -101,801.41
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                            260,000.00
 补助除外
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
                                                                                   262,135.43
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及


                                              6
                      上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                251,440.50
少数股东权益影响额                                                 -110,939.07
所得税影响额                                                       -126,804.91
                          合计                                      434,030.54




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                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第四节                董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况

2014 年 1-6 月,公司实现营业总收入 21,301.52 万元,其中:营业收入 18,261.78 万元,利息
收入 2,984.51 万元,营业成本 7,703.28 万元,归属于母公司所有者的净利润为 2,514.09 万元。
1)十二届全国人大九次会议正式完成了《中华人民共和国食品安全法(修订草案)》,此修订草
案中明确对于保健食品的注册首次实行备案制。一方面,与审批制相比,保健食品实行备案制
将会缩短市场准入时间,促进保健食品市场繁荣;另一方面,市场和产品价格竞争会更加激烈,
更多外资品牌可能进入。公司天然元产品是进口膳食补充剂类,部分产品可能属于备案制产品,
部分可能需重新申报保健食品。
2)公司的保健食品板块和房产板块都不同程度受到宏观形势和行业政策、标准的影响,可能对
公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响。公司将积极采取措施应对,抓住机遇,促进公
司大健康产业的发展。同时公司将不遗余力地巩固保健品板块的经营业绩,加大金融板块的投
资力度,积极创造公司新的经济增长点,实现公司的可持续发展。

2、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
                                                                                     单位:元
               项目                         期末余额                   期初余额          增减率
 交易性金融资产                                3,108,830.40               1,089,629.60     185.31%
 应收票据                                                 -                 120,000.00   -100.00%
 预付款项                                      7,042,183.20              32,729,881.20     -78.48%
 发放贷款及垫款                             310,505,810.08             212,377,057.20       46.20%
 在建工程                                                 -                 103,069.19   -100.00%
 长期待摊费用                                  4,717,073.82               6,480,733.50     -27.21%
 短期借款                                   264,000,000.00             159,000,000.00       66.04%
 应付账款                                     15,019,868.44              30,806,321.79     -51.24%
 应交税费                                      2,159,898.95               5,964,940.51     -63.79%
 应付职工薪酬                                  1,524,893.48               3,542,776.09     -56.96%

1)    交易性金融资产增加主要原因是本期持有逆回购国债。
2)    应收票据减少主要原因是年初持有银行承兑汇票到期。
3)    预付款项减少主要原因是预付货款发票到达,货物入库入账。
4)    发放贷款及垫款增加主要原因是公司所属小贷公司及典当行的放贷规模上升。
5)    在建工程减少主要原因是在建工程项目竣工转入固定资产。
6)    长期待摊费用减少主要原因系本期摊销。
7)    短期借款增加主要原因是本期新增银行短期借款 1.05 亿。
8)    应付账款减少主要原因是本期支付年初采购款金额较大。
9)    应交税费减少主要原因是本期利润较去年同期减少,计提所得税相应减少。
10)   应付职工薪酬减少主要原因是本期子公司兑现 2013 年度销售提成及年薪制薪酬。


3、报告期公司期间费用以及其他损益项目同比发生重大变动的说明


                                              8
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                   单位:元
              项目                        本期金额                   上期金额          增减率
营业税金及附加                               3,968,128.41               2,622,178.61      51.33%
财务费用                                     6,861,334.48               2,898,023.76     136.76%
资产减值损失                                 1,031,703.87                  87,626.74   1077.38%
公允价值变动收益                               121,720.80                 -25,044.00     586.03%
投资收益                                    11,821,918.40              55,754,565.12     -78.80%
营业外收入                                     526,316.02                 259,039.15     103.18%
营业外支出                                      65,836.86                          -     100.00%
所得税费用                                   5,205,631.96               8,268,671.95     -37.04%
少数股东损益                                 9,140,578.85                 855,055.29     969.00%

1) 营业税金及附加增加主要原因是小贷公司及典当行主要税目为营业税,去年同期发生该业
   务的二家公司未在合并范围内。
2) 财务费用增加主要原因是本期增加银行短期借款,相应增加利息支出。
3) 资产减值损失增加主要原因是下属子公司发放贷款按行业规定计提的坏账准备。
4) 公允价值变动收益增加主要原因是所持股票市值上升。
5) 投资收益减少主要原因是去年同期减持兴业证券 420 万股。
6) 营业外收入增加主要原因是本期不需支付款项转入。
7) 营业外支出增加主要原因是本期发生处置固定资产损失。
8) 所得税费用减少主要原因是本期利润较去年同期下降,相应所得税费用减少。
9) 少数股东损益增加主要原因是本期子公司利润增加。


4、报告期公司现金流量构成情况及同比发生重大变动的情况
                                                                                  单位:元
              项目                        本期金额                   上期金额           增减率
经营活动产生的现金流量净额                -28,739,910.06             -16,535,992.72     -73.80%
投资活动产生的现金流量净额                   5,765,996.33              49,188,546.80    -88.28%
筹资活动产生的现金流量净额                  51,025,605.55            -49,742,166.67     202.58%

1) 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是下属子公司发放的客户贷款,去年同期发
   生该业务的子公司未在合并范围内。
2) 投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是去年同期减持兴业证券股票。
3) 筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期新增银行短期借款 1.05 亿。


5、采用公允价值计量的项目
                                                                               单位:元
                                                                                 对当期净利润的
     项目名称          期初余额            期末余额             当期变动
                                                                                     影响金额
交易性金融资产         1,089,629.60       3,108,830.40      2,019,200.80             203,685.67
可供出售金融资产     454,146,000.00     414,784,000.00    -39,362,000.00           3,758,400.00
      合计           455,235,629.60     417,892,830.40    -37,342,799.20           3,962,085.67




                                            9
                                上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



     6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
                                                                                             单位:万元

     公司名称                    业务性质      主要产品或服务    注册资本       资产规模     归属于母公司
                                                                                                 所有者的
                                                                                                 净利润

上海昂立同科经济发展有限公司     服务业      酒店管理             17,725.40            16,662.53      -415.57
上海慧盛创业投资有限公司         服务业      投资管理              3,000.00            13,499.38      1100.21
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司 金融业      发放贷款、咨询        7,500.00            25,306.69       672.80
上海昂立久鼎典当有限公司         金融业      典当                  3,000.00             6,226.59       232.98
上海昂立实业有限公司             咨询        投资、企业管理        5,000.00            12,492.25       283.83




      (一) 主营业务分析
     1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                               单位:元 币种:人民币
                       科目                           本期数            上年同期数        变动比例(%)
      营业收入                                      182,617,783.82      193,682,217.37               -5.71
      营业成本                                       77,032,838.85        71,346,529.34               7.97
      销售费用                                       70,848,390.36        88,470,669.25             -19.92
      管理费用                                       26,189,819.94        30,739,436.84             -14.80
      财务费用                                        6,861,334.48         2,898,023.76             136.76
      经营活动产生的现金流量净额                    -28,739,910.06      -16,535,992.72              -73.80
      投资活动产生的现金流量净额                      5,765,996.33        49,188,546.80             -88.28
      筹资活动产生的现金流量净额                     51,025,605.55      -49,742,166.67              202.58
      研发支出                                        5,560,456.46         6,527,858.92             -14.82


     (二) 行业、产品或地区经营情况分析
     1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                               主营业务分行业情况
                                                                        营业收入         营业成本    毛利率比
                                                              毛利率
         分行业          营业收入            营业成本                   比上年增         比上年增    上年增减
                                                              (%)
                                                                          减(%)            减(%)       (%)
                                                                                                     增加 2.50
      (1)工     业    78,496,408.55       52,800,886.86       32.73         -13.86        -16.95
                                                                                                     个百分点
                                                                                                     减少 7.79
      (2)商     业   207,185,080.40    135,029,571.47         34.83          2.54          16.46
                                                                                                     个百分点
                                                                                                     增加 11.01
      (3)房地产业      4,288,752.36        2,105,099.43       50.92         11.50          -8.93
                                                                                                     个百分点
                                                                                                     增加 13.56
      (4)租     赁     1,003,375.92         327,861.47        67.32         -17.18        -41.47
                                                                                                     个百分点
      公司内各业务
                       -114,369,845.25   -113,679,601.85
      分部相互抵销

                                                     10
                                  上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                                        减少 6.13
 合      计             176,603,771.98      76,583,817.38          56.64         -7.35         7.90
                                                                                                        个百分点
                                                主营业务分产品情况
                                                                           营业收入      营业成本      毛利率比
                                                              毛利率
      分产品           营业收入           营业成本                         比上年增      比上年增      上年增减
                                                              (%)
                                                                             减(%)         减(%)         (%)
                                                                                                       减少 4.38
 保健品           130,534,055.06         42,831,701.22           67.19        -13.53          -0.21
                                                                                                       个百分点
                                                                                                       减少 2.52
 其他                 46,069,716.92      33,752,116.16           26.74         16.17         20.31
                                                                                                       个百分点
                                                                                                       减少 6.13
 合      计       176,603,771.98         76,583,817.38           56.64         -7.35          7.90
                                                                                                       个百分点

2、     主营业务分地区情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
               地区                           营业收入                        营业收入比上年增减(%)
 上海地区                                         236,459,601.27                                            -2.22
 其他地区                                           54,514,015.96                                           -3.37
 公司内各业务分部相互
                                                     -114,369,845.25
 抵销
 合    计                                            176,603,771.98                                         -7.35


(三) 核心竞争力分析
(1)积极研究宏观形势和政策导向,把握行业整体发展趋势;
(2)加强内部管理,控制成本,降低费用,做好技术和人才储备;
(3)进一步加强内控建设,规范企业管理,防范市场风险,树立企业形象,推动公司持续、稳
定、健康发展;
(4)保健品板块要加快网购销售平台和外地虚拟通路平台的市场拓展,实现销售的稳步增长;
(5)继续加强金融投资领域的探索,实现公司的利润增长。

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析

(1)    证券投资情况
                                                                              期末账面价     占期末 报告期损
                                                                 持有数量
 序     证券品                                  最初投资金                        值         证券总      益
                      证券代码     证券简称
 号       种                                    额(元)                                     投资比
                                                                  (股)
                                                                                 (元)      例(%) (元)
 1      股票             中国石油
                      601857                      233,800.00        14,000      105,560.00       3.40    140.00
 2      股票             东方明珠
                      600832                      855,084.80       100,480    1,103,270.40     35.49 121,580.80
                         国债逆回
 3   债券      JC204001                                          1,900,000    1,900,000.00    61.11
                         购
 报告期已出售证券投资损益                             /                /            /           /      140,414.63
                合计                            1,088,884.80           /      3,108,830.40       100   262,135.43

(2)    持有其他上市公司股权情况

                                                         11
                             上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                                    单位:元
                                                                                                                会
             证                                                                                                 计   股
                                      期初持    期末持
 证券代      券   最初投资成                                                                   报告期所有者     核   份
                                      股比例    股比例        期末账面价值       报告期损益
   码        简       本                                                                         权益变动       算   来
                                      (%)    (%)
             称                                                                                                 科   源
                                                                                                                目
                                                                                                                可
                                                                                                                供
             交                                                                                                 出
                                                                                                                     法
             通                                                                                                 售
 601328            4,950,000.00       0.0041     0.0041         9,816,400.00                       86,020.00         人
             银                                                                                                 金
                                                                                                                     股
             行                                                                                                 融
                                                                                                                资
                                                                                                                产
                                                                                                                可
                                                                                                                供
             兴                                                                                                 出
                                                                                                                     法
             业                                                                                                 售
 601377           54,207,692.31       2.1355     2.1355       404,967,600.00    3,758,400.00   -33,543,720.00        人
             证                                                                                                 金
                                                                                                                     股
             券                                                                                                 融
                                                                                                                资
                                                                                                                产
      合计        59,157,692.31         /            /        414,784,000.00    3,758,400.00   -33,457,700.00   /    /

(3)   持有金融企业股权情况
                                                                                        报告期
 所持                        期初持         期末持                             报告期
             最初投资金额                                 期末账面价值                  所有者 会计核
 对象                        股比例         股比例                               损益                       股份来源
                 (元)                                     (元)                      权益变 算科目
 名称                        (%)          (%)                              (元)
                                                                                        动(元)
 国泰
 君安
 证券                                                                                            长期股
          285,408,969.68       0.3593          0.3593    285,408,969.68
 股份                                                                                            权投资
 有限
 公司
 国泰
 君安
 投资
                                                                                                 长期股
 管理         1,857,938.87        0.127         0.127         1,857,938.87
                                                                                                 权投资
 股份
 有限
 公司
 合计     287,266,908.55          /              /       287,266,908.55                              /           /

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况

                                                         12
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



  本报告期公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况
   本报告期公司无委托贷款事项。


(3) 募集资金使用情况
   报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、   主要子公司、参股公司分析
                                                                                         单位:万元
              业务性                                                            营业收
子公司全称              注册资本      经营范围          总资产     净资产                    净利润
                质                                                            入
上海昂立广
               服务     1,800.00    代理广告等        2,274.30    1,811.49     949.84       -43.90
告有限公司
上海昂立同
科经济发展     服务     17,725.40   酒店管理          16,662.53   11,641.73    100.34       -415.57
有限公司
上海诺德生
物实业有限     工业     15,600.00   天然植物制品      17,821.49   13,861.85   4,115.66      152.07
公司
上海交大昂
                                    生物制品销售
立生物制品
               商业     1,500.00    及其领域内八      13,364.66   2,291.97    9,341.43      -63.74
销售有限公
                                    技服务

上海交大昂
                                    保健品生产销
立保健品有     商业     1,000.00                      3,014.25    1,194.94    2,547.06      147.61
                                    售
限公司
上海昂立实                          投资、企业管
               咨询     5,000.00                      12,492.25   3,802.45     500.00       283.83
业有限公司                          理等
南京昂立保                          生物制品、保
健食品有限     商业      100.00     健食品等的销       510.94       75.10      567.48        66.86
责任公司                            售
北京昂立商
                                    销售食品、生
贸有限责任     商业      425.00                        880.93      -743.16     978.75        95.81
                                    物制品
公司
杭州昂立贸                          销售昂立一号
               商业       50.00                       1,297.57    -2,054.76   1,001.15      -76.92
易有限公司                          口服液
无锡昂立营
销有限责任     商业       80.00     保健品销售        1,464.67    -1,263.81   1,002.60      -398.82
公司
武汉昂立商                          生物制品、保
贸有限责任     商业       50.00     健食品等的销       502.72     -1,169.93    210.05       -71.87
公司                                售
上海昂立房
                                    房地产开发、
地产开发有    房地产    2,120.00                      12,332.08   12,488.57    279.11       211.53
                                    经营
限公司
上海施惠特
                                    投资、企业管
投资管理有   投资管理   3,000.00                      11,214.21   2,200.48     428.88       184.75
                                    理等
限公司
上海徐汇昂
                                    发放贷款及相
立小额贷款    金融业    15,000.00                     25,306.69   16,832.40   2,345.01     1,345.59
                                    关的咨询活动
股份有限公


                                                 13
                             上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




上海昂立久
鼎典当有限      金融业      3,000.00      典当               6,226.59   3,233.31      694.73       232.98
公司



4、    非募集资金项目情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                               本报告期投入    累计实际投入 项目收益情
     项目名称            项目金额                项目进度
                                                                   金额            金额           况
 国泰君安证券
                         285,408,969.68                                        285,408,969.68
 股份有限公司
 上海联创永钦
                          20,000,000.00                                            20,000,000.00
 创业投资企业
     合计                305,408,969.68             /                          305,408,969.68               /

二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 5 月 29 日公司召开了 2013 年度股东大会,审议通过了公司 2013 年度利润分配方案:
以总股本 31,200,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金人民币 1.50 元(含税)。公司以 2014
年 6 月 20 日为股权登记日、2014 年 6 月 23 日为现金红利发放日实施了上述利润分配方案[详
见公司于 2014 年 6 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的《交大昂立 2013 年度利润分配实施公告》(公
告编号:临 2014-008)]。

(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司未制订半年度的利润分配预案、公积金转增股本预案。

三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                                        14
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第五节              重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用

四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

五、 重大关联交易
√ 不适用

六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二)   担保情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                             75,000,000.00
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                          75,000,000.00
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                            75,000,000.00
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       5.91
2014 年 1 月公司为控股子公司上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司(简称"昂立小贷")向金融
机构提出的贷款授信提供合计总额不超过其自身注册资本 50%(人民币 7,500 万元)的连带责
任担保,担保金额 5,000 万元,担保期限 2014 年 1 月至 2015 年 1 月,同时公司与上海蔚昕建
设发展有限公司(蔚昕建设)签订反担保合同,蔚昕建设以连带责任保证担保方式,对公司为
昂立小贷提供的贷款担保,提供人民币 1,500 万元的反担保;公司与上海怡阳园林绿化有限公
司(怡阳园林)签订反担保合同,怡阳园林以连带责任保证担保方式,对公司为昂立小贷提供
的贷款担保,提供 2,250 万元的反担保。上述反担保的保证期限与公司对昂立小贷提供的担保
期限相同。
全资子公司上海交大昂立生物制品销售有限公司为母公司上海交大昂立股份有限公司向工商银
行徐汇支行等 5 家银行申请办理短期借款 18,900 万元提供连带责任担保。截止 2014 年 6 月 30
日,全资子公司为母公司总计担保金额 18,900 万元。

(三) 其他重大合同或交易
   本报告期公司无其他重大合同或交易。



                                            15
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



七、 承诺事项履行情况
√不适用

八、 聘任、解聘会计师事务所情况
本公司设立至今常年聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司财务审计单位,2014 年
度继续聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司的财务审计机构。公司拟支付立信会
计师事务所(特殊普通合伙)2014 年度财务审计费 60 万元,审计过程中发生的差旅费由公司
按实报销。

九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十、 公司治理情况
本公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求,
建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内,公司执行各项法律、法规、规章、公
司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和
股东的合法权益,公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。




                                           16
                                  上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




        第六节               股份变动及股东情况

        一、 股本变动情况
        (一) 股份变动情况表
        1、 股份变动情况表
           报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

        (二) 限售股份变动情况
           报告期内,本公司限售股份无变动情况。

        二、 股东情况
        (一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                           单位:股
                                报告期末股东总数                                                          27,607
                    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                                     0
                                          前十名股东持股情况
                                                                                                持有
                                                                                                有限     质押或
                                                           持股
                                                                                 报告期内增     售条     冻结的
            股东名称                      股东性质         比例     持股总数
                                                                                     减         件股     股份数
                                                           (%)
                                                                                                份数       量
                                                                                                  量
上海新南洋股份有限公司               境内非国有法人      18.17      56,679,782             0         0   无
大众交通(集团)股份有限公司         境内非国有法人      16.88      52,655,849             0         0   无
上海新路达商业(集团)有限公司       国有法人             6.15      19,197,491             0         0   无
上海茸北工贸实业总公司               境内非国有法人       2.89       9,010,000             0         0   无
上海国际株式会社                     境外法人             2.82       8,792,600             0         0   无
上海市教育发展有限公司               国有法人             1.33       4,149,600             0         0   无
上海交通大学                         国家                 0.87       2,766,400             0         0   无
李陶白                               境内自然人           0.70       2,180,000             0         0   未知
孙列平                               境内自然人           0.23        720,000        720,000         0   未知
上海蓝鑫投资有限公司                 境内非国有法人       0.22        699,278     -2,586,257         0   无
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                       持有无限售条件股份
                       股东名称                                                        股份种类及数量
                                                               的数量
上海新南洋股份有限公司                                       56,679,782          人民币普通股
大众交通(集团)股份有限公司                                 52,655,849          人民币普通股
上海新路达商业(集团)有限公司                               19,197,491          人民币普通股
上海茸北工贸实业总公司                                        9,010,000          人民币普通股
上海国际株式会社                                              8,792,600          人民币普通股
上海市教育发展有限公司                                        4,149,600          人民币普通股
上海交通大学                                                  2,766,400          人民币普通股


                                                     17
                                   上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



李陶白                                                           2,180,000       人民币普通股
孙列平                                                            720,000        人民币普通股
上海蓝鑫投资有限公司                                              699,278        人民币普通股
                                                           上海新南洋股份有限公司与上海交通大学存在关联关系,
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                           其他股东间是否存在关联关系不祥。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                     本公司未发行优先股。


        三、 控股股东或实际控制人变更情况
          本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                                      18
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第七节            优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。




                                          19
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第八节             董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、   公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名          担任的职务        变动情形                      变动原因
         杜平            独立董事          离任                          辞职
       李柏龄            独立董事          选举                  董事会增补独立董事




                                           20
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




第九节            财务报告(未经审计)
一、   财务报表

                                      合并资产负债表
                                     2014 年 6 月 30 日
编制单位:上海交大昂立股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目               附注                期末余额                       年初余额
流动资产:
     货币资金                                          100,080,556.12                 72,023,257.00
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产                                        3,108,830.40                1,089,629.60
     应收票据                                                      0.00                  120,000.00
     应收账款                                             50,998,283.14               59,352,735.53
     预付款项                                              7,042,183.20               32,729,881.20
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                               797,142.00
     应收股利
     其他应收款                                           70,910,985.89               78,255,341.65
     买入返售金融资产
     存货                                                 75,342,032.04               84,091,160.29
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产
       流动资产合计                                    308,280,012.79                327,662,005.27
非流动资产:
     发放委托贷款及垫款                                310,505,810.08                212,377,057.20
     可供出售金融资产                                  414,784,000.00                454,146,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                      408,257,930.45                406,209,195.88
     投资性房地产                                      140,559,519.59                142,697,283.66
     固定资产                                          224,044,130.67                226,793,528.63
     在建工程                                                                            103,069.19
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                              8,444,245.43                8,530,609.86


                                             21
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                        4,717,073.82      6,480,733.50
     递延所得税资产
     其他非流动资产                                                         8,000,000.00
       非流动资产合计                                1,511,312,710.04   1,465,337,477.92
          资产总计                                   1,819,592,722.83   1,792,999,483.19
流动负债:
     短期借款                                          264,000,000.00    159,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     交易性金融负债
     应付票据
     应付账款                                           15,019,868.44     30,806,321.79
     预收款项                                            2,875,209.86      3,588,341.02
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                        1,524,893.48      3,542,776.09
     应交税费                                            2,159,898.95      5,964,940.51
     应付利息
     应付股利                                              138,916.27        138,916.27
     其他应付款                                         68,079,153.26     71,357,660.79
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动
负债
     其他流动负债
       流动负债合计                                    353,797,940.26    274,398,956.47
非流动负债:
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                     53,332,050.00     59,236,350.00
     其他非流动负债
       非流动负债合计                                   53,332,050.00     59,236,350.00
          负债合计                                     407,129,990.26    333,635,306.47
所有者权益(或股东权
益):
     实收资本(或股本)                                312,000,000.00    312,000,000.00
     资本公积                                          830,502,124.52    864,885,033.78

                                             22
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



     减:库存股
     专项储备
     盈余公积                                           79,160,173.69                   79,160,173.69
     一般风险准备
     未分配利润                                         46,707,723.75                   68,366,837.49
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者
                                                     1,268,370,021.96                1,324,412,044.96
权益合计
     少数股东权益                                      144,092,710.61                  134,952,131.76
         所有者权益合计                              1,412,462,732.57                1,459,364,176.72
       负债和所有者权益
                                                     1,819,592,722.83                1,792,999,483.19
总计
法定代表人:杨国平            主管会计工作负责人:朱敏骏               会计机构负责人:王礼明


                                     母公司资产负债表
                                     2014 年 6 月 30 日
编制单位:上海交大昂立股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目               附注                期末余额                         年初余额
流动资产:
     货币资金                                           31,976,514.44                   13,834,367.26
     交易性金融资产
     应收票据
     应收账款                                           21,718,085.07                   19,000,767.25
     预付款项                                            1,534,978.68                   27,422,586.98
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                        290,445,089.89                  319,098,216.48
     存货                                               34,238,710.84                   31,328,043.27
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产
       流动资产合计                                    379,913,378.92                  410,683,981.24
非流动资产:
     可供出售金融资产                                  414,784,000.00                  454,146,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                      792,783,043.67                  827,766,921.78
     投资性房地产                                       22,073,686.79                   22,452,160.31
     固定资产                                           30,153,235.83                   30,090,346.51
     在建工程
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产


                                             23
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



     油气资产
     无形资产                                         2,532,743.36      2,468,552.57
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                     2,062,500.00      3,361,642.17
     递延所得税资产
     其他非流动资产
       非流动资产合计                             1,264,389,209.65   1,340,285,623.34
          资产总计                                1,644,302,588.57   1,750,969,604.58
流动负债:
     短期借款                                       189,000,000.00    159,000,000.00
     交易性金融负债
     应付票据
     应付账款                                         6,599,033.67     22,222,704.58
     预收款项
     应付职工薪酬                                        12,869.50
     应交税费                                            27,452.37      6,638,708.15
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                      64,871,802.92    103,819,961.90
     一年内到期的非流动
负债
     其他流动负债
       流动负债合计                                 260,511,158.46    291,681,374.63
非流动负债:
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                  53,332,050.00     59,236,350.00
     其他非流动负债
       非流动负债合计                                53,332,050.00     59,236,350.00
          负债合计                                  313,843,208.46    350,917,724.63
所有者权益(或股东权
益):
     实收资本(或股本)                             312,000,000.00    312,000,000.00
     资本公积                                       834,610,088.34    868,992,997.60
     减:库存股
     专项储备
     盈余公积                                        79,160,173.69     79,160,173.69
     一般风险准备
     未分配利润                                     104,689,118.08    139,898,708.66
所有者权益(或股东权益)
                                                  1,330,459,380.11   1,400,051,879.95
合计

                                          24
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



      负债和所有者权益
                                                    1,644,302,588.57                1,750,969,604.58
(或股东权益)总计
法定代表人:杨国平           主管会计工作负责人:朱敏骏               会计机构负责人:王礼明


                                        合并利润表
                                      2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                       附注            本期金额                 上期金额
一、营业总收入                                             213,015,194.62           193,682,217.37
     其中:营业收入                                        182,617,783.82           193,682,217.37
           利息收入                                         29,845,143.80
           已赚保费
           手续费及佣金收入                                    552,267.00
二、营业总成本                                             185,932,215.91            196,164,464.54
     其中:营业成本                                         77,032,838.85             71,346,529.34
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                    3,968,128.41              2,622,178.61
           销售费用                                         70,848,390.36             88,470,669.25
           管理费用                                         26,189,819.94             30,739,436.84
           财务费用                                          6,861,334.48              2,898,023.76
           资产减值损失                                      1,031,703.87                 87,626.74
     加:公允价值变动收益(损失以
                                                               121,720.80                 -25,044.00
“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                                            11,821,918.40             55,754,565.12
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          39,026,617.91             53,247,273.95
     加:营业外收入                                            526,316.02                259,039.15
     减:营业外支出                                             65,836.86
       其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            39,487,097.07             53,506,313.10
填列)
     减:所得税费用                                          5,205,631.96              8,268,671.95
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          34,281,465.11             45,237,641.15
     归属于母公司所有者的净利润                             25,140,886.26             44,382,585.86


                                            25
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



     少数股东损益                                      9,140,578.85              855,055.29
六、每股收益:
     (一)基本每股收益                                       0.081                   0.142
     (二)稀释每股收益                                       0.081                   0.142
七、其他综合收益                                     -34,382,909.26         -177,449,659.37
八、综合收益总额                                        -101,444.15         -132,212,018.22
     归属于母公司所有者的综合收益
                                                      -9,242,023.00         -133,067,073.51
总额
     归属于少数股东的综合收益总额                      9,140,578.85              855,055.29
法定代表人:杨国平         主管会计工作负责人:朱敏骏       会计机构负责人:王礼明



                                      母公司利润表
                                     2014 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     附注            本期金额                 上期金额
一、营业收入                                              62,203,466.37            74,329,075.70
    减:营业成本                                          38,239,978.55            47,569,217.57
        营业税金及附加                                        236,895.73               402,631.22
        销售费用                                            3,806,865.99             6,994,236.71
        管理费用                                          14,181,300.76            21,082,603.99
        财务费用                                            7,558,228.43             3,545,070.40
        资产减值损失                                         -213,860.27                14,835.85
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号
                                                    -25,289,336.72           58,562,978.25
填列)
          其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -26,895,279.54           53,283,458.21
    加:营业外收入                                   38,453,285.56              247,728.00
    减:营业外支出                                       35,961.34
        其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                     11,522,044.68           53,531,186.21
填列)
    减:所得税费用                                      -68,364.74            7,907,856.14
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   11,590,409.42           45,623,330.07
五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                       0.037                   0.146
    (二)稀释每股收益                                       0.037                   0.146
六、其他综合收益                                    -34,382,909.26         -177,449,659.37
七、综合收益总额                                    -22,792,499.84         -131,826,329.30
法定代表人:杨国平        主管会计工作负责人:朱敏骏       会计机构负责人:王礼明




                                           26
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                      合并现金流量表
                                      2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目               附注                本期金额                     上期金额
一、经营活动产生的现金
流量:
     销售商品、提供劳务
                                                       200,819,268.59              200,538,901.84
收到的现金
     客户存款和同业存放
款项净增加额
     向中央银行借款净增
加额
     向其他金融机构拆入
资金净增加额
     收到原保险合同保费
取得的现金
     收到再保险业务现金
净额
     保户储金及投资款净
增加额
     处置交易性金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及
                                                        27,872,143.80
佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加

     收到的税费返还                                      1,219,408.82                 981,831.12
     收到其他与经营活动
                                                        33,961,003.92                1,617,500.92
有关的现金
       经营活动现金流入
                                                       263,871,825.13              203,138,233.88
小计
     购买商品、接受劳务
                                                        68,057,600.01               69,152,810.83
支付的现金
     客户贷款及垫款净增
                                                        99,762,095.00
加额
     存放中央银行和同业
款项净增加额
     支付原保险合同赔付
款项的现金
     支付利息、手续费及
佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职
                                                        39,162,085.20               36,496,279.50
工支付的现金
     支付的各项税费                                     32,574,615.26               26,056,429.79

                                             27
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



     支付其他与经营活动
                                                        53,055,339.72    87,968,706.48
有关的现金
       经营活动现金流出
                                                       292,611,735.19   219,674,226.60
小计
         经营活动产生的
                                                       -28,739,910.06   -16,535,992.72
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量:
     收回投资收到的现金                                 25,100,255.00    75,726,786.71
     取得投资收益收到的
                                                         8,898,699.63     3,000,000.00
现金
     处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回                                      20,500.00
的现金净额
     处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流入
                                                        34,019,454.63    78,726,786.71
小计
     购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付                                   1,253,458.30     1,064,411.88
的现金
     投资支付的现金                                     27,000,000.00    15,801,850.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动
                                                                         12,671,978.03
有关的现金
       投资活动现金流出
                                                        28,253,458.30    29,538,239.91
小计
         投资活动产生的
                                                         5,765,996.33    49,188,546.80
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少
数股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                154,000,000.00    30,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                       154,000,000.00    30,000,000.00
小计
     偿还债务支付的现金                                 49,000,000.00    30,000,000.00
     分配股利、利润或偿                                 53,974,394.45    49,742,166.67

                                             28
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



付利息支付的现金
     其中:子公司支付给
少数股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                       102,974,394.45                   79,742,166.67
小计
         筹资活动产生的
                                                        51,025,605.55                  -49,742,166.67
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
                                                             5,607.30                      -48,268.43
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                                                        28,057,299.12                  -17,137,881.02
增加额
     加:期初现金及现金
                                                        72,023,257.00                  101,140,921.68
等价物余额
六、期末现金及现金等价
                                                       100,080,556.12                   84,003,040.66
物余额
法定代表人:杨国平            主管会计工作负责人:朱敏骏               会计机构负责人:王礼明


                                     母公司现金流量表
                                       2014 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目               附注                本期金额                         上期金额
一、经营活动产生的现金
流量:
     销售商品、提供劳务
                                                        68,041,632.54                   83,015,491.47
收到的现金
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动
                                                        96,279,649.01                   30,630,310.17
有关的现金
       经营活动现金流入
                                                       164,321,281.55                  113,645,801.64
小计
     购买商品、接受劳务
                                                        31,938,571.34                   52,230,604.70
支付的现金
     支付给职工以及为职
                                                        19,316,438.56                   23,183,828.95
工支付的现金
     支付的各项税费                                     10,631,985.18                    6,250,088.97
     支付其他与经营活动
                                                        70,385,735.62                   55,824,975.11
有关的现金
       经营活动现金流出
                                                       132,272,730.70                  137,489,497.73
小计
         经营活动产生的
                                                        32,048,550.85                  -23,843,696.09
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量:


                                             29
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



    收回投资收到的现金                                                  59,983,456.89
    取得投资收益收到的
                                                         8,758,400.00    3,000,000.00
现金
     处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
     处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流入
                                                         8,758,400.00   62,983,456.89
小计
     购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付                                     593,179.96      963,717.95
的现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动
                                                                        12,671,978.03
有关的现金
       投资活动现金流出
                                                           593,179.96   13,635,695.98
小计
         投资活动产生的
                                                         8,165,220.04   49,347,760.91
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量:
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                 79,000,000.00   30,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                        79,000,000.00   30,000,000.00
小计
     偿还债务支付的现金                                 49,000,000.00   30,000,000.00
     分配股利、利润或偿
                                                        52,072,311.11   49,742,166.67
付利息支付的现金
     支付其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                       101,072,311.11   79,742,166.67
小计
         筹资活动产生的
                                                       -22,072,311.11   -49,742,166.67
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
                                                               687.40        -1,313.31
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                                                        18,142,147.18   -24,239,415.16
增加额

                                             30
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



    加:期初现金及现金
                                                       13,834,367.26                  44,883,503.64
等价物余额
六、期末现金及现金等价
                                                       31,976,514.44                  20,644,088.48
物余额
法定代表人:杨国平           主管会计工作负责人:朱敏骏               会计机构负责人:王礼明




                                            31
                                                             上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2014 年 1—6 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期金额
                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                        一
                                                                 专                     般
      项目                                                减:
                     实收资本(或股                              项                     风                      其   少数股东权益     所有者权益合计
                                        资本公积          库存           盈余公积              未分配利润
                         本)                                    储                     险                      他
                                                            股
                                                                 备                     准
                                                                                        备
一、上年年末余
                      312,000,000.00   864,885,033.78                  79,160,173.69           68,366,837.49         134,952,131.76    1,459,364,176.72

      加:会计政
策变更
            前 期
差错更正
            其他
二、本年年初余
                      312,000,000.00   864,885,033.78                  79,160,173.69           68,366,837.49         134,952,131.76    1,459,364,176.72

三、本期增减变
动金额(减少以                         -34,382,909.26                                          -21,659,113.74          9,140,578.85      -46,901,444.15
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                   25,140,886.26           9,140,578.85       34,281,465.11
(二)其他综合
                                       -34,382,909.26                                                                                    -34,382,909.26
收益
上述(一)和(二)
                                       -34,382,909.26                                          25,140,886.26           9,140,578.85         -101,444.15
小计
(三)所有者投
入和减少资本




                                                                                 32
                                                    上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




1.所有者投入资

2.股份支付计入
所有者权益的金

3.其他
(四)利润分配                                                                        -46,800,000.00                      -46,800,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                                      -46,800,000.00                      -46,800,000.00
股东)的分配
4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余
                  312,000,000.00   830,502,124.52             79,160,173.69           46,707,723.75    144,092,710.61   1,412,462,732.57





                                                                       33
                                                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                             上年同期金额

                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                       一
      项目                                                      专                     般
                                                         减:                                                       少数股东权益    所有者权益合计
                     实收资本(或股                             项                     风                      其
                                        资本公积         库存           盈余公积              未分配利润
                         本)                                   储                     险                      他
                                                           股
                                                                备                     准
                                                                                       备
一、上年年末余
                     312,000,000.00   1,047,172,149.82                74,480,265.59           36,869,511.21         55,388,027.75   1,525,909,954.37

          加 :
会计政策变更
          前 期
差错更正
             其他
二、本年年初余
                     312,000,000.00   1,047,172,149.82                74,480,265.59           36,869,511.21         55,388,027.75   1,525,909,954.37

三、本期增减变
动金额(减少以                        -177,449,659.37                                          -2,417,414.14           855,055.29    -179,012,018.22
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                  44,382,585.86            855,055.29     45,237,641.15
(二)其他综合
                                      -177,449,659.37                                                                                -177,449,659.37
收益
上述(一)和(二)
                                      -177,449,659.37                                         44,382,585.86            855,055.29    -132,212,018.22
小计
(三)所有者投
入和减少资本




                                                                             34
                  上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




1.所有者投入资

2.股份支付计入
所有者权益的金

3.其他

(四)利润分配                                       -46,800,000.00   -46,800,000.00

1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                     -46,800,000.00   -46,800,000.00
股东)的分配
4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他




                                     35
                                                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




四、本期期末余
                312,000,000.00        869,722,490.45                74,480,265.59               34,452,097.07         56,243,083.04    1,346,897,936.15

      法定代表人:杨国平                         主管会计工作负责人:朱敏骏                                     会计机构负责人:王礼明



                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2014 年 1—6 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期金额
                                                                                                      一
                                                                        专                            般
      项目                                                     减:库   项                            风
                     实收资本(或股本)      资本公积                                盈余公积                    未分配利润           所有者权益合计
                                                               存股     储                            险
                                                                        备                            准
                                                                                                      备
一、上年年末余额         312,000,000.00      868,992,997.60                          79,160,173.69               139,898,708.66         1,400,051,879.95
      加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
二、本年年初余额         312,000,000.00      868,992,997.60                          79,160,173.69               139,898,708.66         1,400,051,879.95
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                            -34,382,909.26                                                      -35,209,590.58          -69,592,499.84
号填列)
(一)净利润                                                                                                       11,590,409.42          11,590,409.42
(二)其他综合收
                                              -34,382,909.26                                                                              -34,382,909.26

上述(一)和(二)
                                              -34,382,909.26                                                       11,590,409.42          -22,792,499.84
小计



                                                                             36
                                               上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




(三)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所
有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                              -46,800,000.00     -46,800,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股
                                                                                            -46,800,000.00     -46,800,000.00
东)的分配
4.其他
(五)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额    312,000,000.00   834,610,088.34                      79,160,173.69      104,689,118.08   1,330,459,380.11




                                                                  37
                                                     上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                           上年同期金额
                                                                                                  一
                                                                      专                          般
      项目                                                   减:库   项                          风
                     实收资本(或股本)   资本公积                              盈余公积               未分配利润         所有者权益合计
                                                             存股     储                          险
                                                                      备                          准
                                                                                                  备
一、上年年末余额         312,000,000.00   1,051,280,113.64                       74,480,265.59         144,579,535.75       1,582,339,914.98
      加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
二、本年年初余额         312,000,000.00   1,051,280,113.64                       74,480,265.59         144,579,535.75       1,582,339,914.98
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                        -177,449,659.37                                                -1,176,669.93       -178,626,329.30
号填列)
(一)净利润                                                                                            45,623,330.07          45,623,330.07
(二)其他综合收
                                          -177,449,659.37                                                                    -177,449,659.37

上述(一)和(二)
                                          -177,449,659.37                                               45,623,330.07        -131,826,329.30
小计
(三)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所
有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                          -46,800,000.00        -46,800,000.00




                                                                           38
                                                 上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




1.提取盈余公积
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股
                                                                                                -46,800,000.00       -46,800,000.00
东)的分配
4.其他
(五)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额        312,000,000.00   873,830,454.27                     74,480,265.59       143,402,865.82    1,403,713,585.68
        法定代表人:杨国平                 主管会计工作负责人:朱敏骏                         会计机构负责人:王礼明




                                                                    39
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



二、 公司基本情况
上海交大昂立股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 前身为上海交大昂立生物制品有限
公司,于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司,并于二 OO 一年七月二日在上海证券交易
所上市。公司的主要股东为上海新南洋股份有限公司、大众交通(集团)股份有限公司、上海
新路达商业(集团)有限公司、上海茸北工贸实业总公司。本公司的实际控制人为教育部。公
司的企业法人营业执照注册号:310000400186312。所属行业为保健食品行业类。
公司于 2006 年 2 月完成了股权分置改革,公司股份总数为 24,000 万股。2008 年 7 月 31 日公
司实施了以资本公积转赠股本方案,以 24,000 万股为基数,向全体股东每 10 股转赠 3 股,实
施后总股本为 31,200 万股。截止 2013 年 12 月 31 日,股本总数为 31,200 万股,无限售条件股
份为 31,200 万股。
公司经营范围为生物制品、保健食品(含参制品)、营养食品、特殊膳食食品、食品分装、饮料
(含固体饮料)、配制酒、保健用品、消毒制品的生产和销售;生产罐头(其他罐头)、蜂制品
(蜂产品制品);经营本企业生产相关的国内外贸易(除专项规定);咨询服务。(涉及行政许可
的凭许可证经营);【企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营】。主要产品为以昂立、天然元
为品牌的系列保健品

三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编
制财务报表。

(二) 遵循企业会计准则的声明:
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(三) 会计期间:
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(四) 记账本位币:
本公司的记账本位币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方
采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足
冲减的,冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允
价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

                                            40
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期
损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价
值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公
允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价
值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关
的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况
以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


(六) 合并财务报表的编制方法:
1、
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基
础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报
表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购
买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。


                                          41
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



(2)处置子公司
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按附注二(六)2、(4)"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理;
在丧失控制权时,按处置子公司附注二(六)2、(2)①"一般处理方法"进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资
本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准:
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资,确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算:
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇
率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分


                                          42
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权
益项目下单独列示。
处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

(九) 金融工具:
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷
款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入资本公积(其他资本公积)。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则
终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;


                                          43
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负
债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与
债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这
种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为:
期末公允价值为原始投资成本的 80%以下。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"非暂时性"的标准为:
公允价值下跌持续 6 个月以上;持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间
反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                            注册资本超过 1 亿以上单位以 500 万元计;2,000
 单项金额重大的判断依据或金额标准           万~1 亿的以 300 万元计;2,000 万元以下的按注
                                            册资本 10%计算。
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值


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                                                测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                                其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
                                                认减值损失,计提坏账准备。如减值测试后,预
                                                计未来现金流量不低于其账面价值,则按账龄分
                                                析法计提坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项:
 确定组合的依据:
                    组合名称                                        依据
 组合 1 账龄组合                                按账龄划分组合
 组合 2 其他应收款内部往来组合                  合并范围内内部单位间其他应收款往来
 按组合计提坏账准备的计提方法:
                    组合名称                                           计提方法
 组合 1 账龄组合                                账龄分析法
 组合 2 其他应收款内部往来组合

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄                应收账款计提比例说明                    其他应收款计提比例说明
1 年以内(含 1 年)     1.00                                  1.00
1-2 年                 10.00                                 10.00
2-3 年                 20.00                                 20.00
3 年以上                50.00                                 50.00


3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                            在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准时,
单项计提坏账准备的理由                      公司将账龄达 2 年以上的组合认定为风险较大
                                            的组合。
                                            对于年末单项金额非重大的应收款项,除合并报
                                            表范围内企业间其他应收款不计提坏账准备外,
                                            如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来
                                            现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
坏账准备的计提方法
                                            损失,计提坏账准备。其余未减值的应收款项一
                                            起按账龄划分为若干类似信用风险特征的组合,
                                            采用账龄分析法计算估计减值损失,计提坏账准
                                            备。

(十一) 存货:
1、 存货的分类
存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、
消耗性生物资产、开发成本、开发产品等。

2、 发出存货的计价方法
加权平均法
房地产开发成本的核算方法
房地产开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用,亦计入房
地产开发产品成本。

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(1)纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;
(2)连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成
本。
(3)公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本;
能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别
计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
开发商品、开发成本:根据周边楼盘的市场售价,结合企业开发项目的层次、朝向、房型等因
素,确定预计售价,按帐面成本高于预计售价的差额计提跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场
价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法

(2) 包装物
一次摊销法

(十二) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对
价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务
费用等,于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债

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务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现
的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并
转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、 后续计量及损益确认方法
(1)后续计量
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资,采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资
成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当
期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整
长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
(2)损益确认
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会
计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值
准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投
资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计
负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额
后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其
他权益变动为基础进行核算。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该


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项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按其账面价值
确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制
或重大影响的,首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础
上,比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值的份额,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;
属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,在调整长期股权
投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被
投资单位实现净损益中应享有的份额,一方面调整长期股权投资的账面价值,同时对于原取得
投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益(扣除已发放及已宣告发放的现金股利和
利润)中应享有的份额,调整留存收益,对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实
现的净损益中享有的份额,调整当期损益;其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有
的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,计入资本公积(其他资本公积)。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为
其联营企业。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结
果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。

(十三) 投资性房地产:
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值
损失。
投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。

(十四) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平
均法)提取折旧。


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2、 各类固定资产的折旧方法:
      类别             折旧年限(年)               残值率(%)          年折旧率(%)
房屋及建筑物      35/40                        5                    2.38-2.71
机器设备          10-15                        5                    6.3
电子设备          5-10                         5                    19-9.5
运输设备          5                            5                    19

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记
的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩
余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。

4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

(十五) 在建工程:
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原
来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企
业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计
的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记
的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。


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在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


(十六) 借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款
费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借
款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调
整每期利息金额。

(十七) 无形资产:
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,


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并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目                        预计使用寿命(年) 依 据
土地使用权                   权证上规定的使用年限 权利证书有效期
管理软件                     10                   预计受益期间
专利技术                     10                   权利证书有效期
商标使用权                   10                   预计受益期间
专有技术                     5.5-10              预计受益期间

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公
司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记
的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该
无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准


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内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时
计入当期损益。


(十八) 长期待摊费用:
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
装修费按 5 年和租期孰低年限摊销;
预付租赁费按预付租金对应的期限摊销;
预付广告费按广告受益期限摊销。


(十九) 附回购条件的资产转让:
公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协
议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产
时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入
财务费用。

(二十) 预计负债:
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

                                          52
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




(二十一) 收入:
1、销售商品收入确认和计量原则
(1)销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
(2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司收入主要包括保健品销售收入,房地产销售收入,物业出租收入,物业管理收入,劳务
收入和其他收入,其确认原则为:
保健品收入:
对于国内销售,本公司按照合同条款在收款比例达到交货条件,以产品交付客户作为应收账款
及营业收入的确认时点,并开始计算账龄;对于出口销售,本集团以海关报关日作为应收账款
及营业收入的确认时点,并开始计算账龄。
房地产销售收入:
房地产销售在房产完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件(买方取得房屋所有权、
钥匙以及物业确认单等情况),取得了买方按销售合同约定交付房款的付款证明时 (通常收到销
售合同首期款及已确认余下房款的付款安排) 确认销售收入的实现。
本集团将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目,待符合上述收入确认条件后
转入营业收入科目。
(3)关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司以保健品生产销售为主,保健品销售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭
证,确认销售收入的实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权
收入。
(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据
①利息收入,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③物业出租收入,按与承租方签订的合同或协议规定,按直线法确认房屋出租收入的实现。
(3)关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
本公司商业房地产租赁业务以履行合同或协议规定的义务并收到租金或取得收取租金的凭证,
确认租金收入的实现。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
(1)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认
提供劳务收入。


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                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



(2)本公司的物业管理收入,在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够
流入企业,与物业管理服务相关的收入和成本能够可靠计量时,确认物业管理收入的实现。

(二十二) 政府补助:
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
本公司将企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或
无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等划分为资产相关的政府补助。将取得的
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,划分为收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将所取得的这部分政府补助归类为与收益相关的
政府补助。
2、确认时点与会计处理
与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,当相关资产达到预定可使用状态时,按照所
建造或购买的资产使用年限平均分配,分期计入营业外收入;
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
在确认相关费用或损失的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,
取得时直接计入当期营业外收入。

(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债:
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得
税负债以抵销后的净额列报。

(二十四) 经营租赁、融资租赁:
1、经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未


                                          54
                       上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十五) 持有待售资产:
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产:
(1)公司已就该资产出售事项作出决议
(2)公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
(3)该资产转让将在一年内完成。

(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更


2、   会计估计变更


(二十七) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法


2、   未来适用法


四、 税项:
(一) 主要税种及税率
             税种                        计税依据                              税率
                               按税法规定计算的销售货物和
                               应税劳务收入为基础计算销项
增值税                         税额,在扣除当期允许抵扣的进         17%
                               项税额后,差额部分为应交增值
                               税
营业税                         按应税营业收入计征                   5%
城市维护建设税                 流转税税额的 7%                      7%
企业所得税                     按应纳税所得额计征                   25%
                               按转让房地产所取得的增值额
土地增值税                                                          四级超率累进税率
                               和规定的税率计征
教育费附加                     流转税税额                           3%

(二) 税收优惠及批文
经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准,2011
年 10 月 20 日上海交大昂立股份有限公司重新获得高新技术企业证书,有效期三年,证书编号
GF201131000308,公司享受所得税税率 15%的税收优惠。
经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准,2011
年 10 月 20 日上海诺德生物实业有限公司公司重新获得高新技术企业证书,有效期三年,证书


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                                   上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



           编号 GF201131000578,公司享受所得税税率 15%的税收优惠。
           除以上高新技术企业税收优惠外,其他各子公司企业所得税税率均为 25%。

           五、 企业合并及合并财务报表
           (一) 子公司情况
           1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                                                             从母公司所
                                                                                                      少数
                                                                                                             有者权益冲
                                                                                                      股东
                                                                 实质上                                      减子公司少
                                                                                        是            权益
                   子                                            构成对                                      数股东分担
                             业                                           持股   表决   否            中用
                   公   注                                       子公司                                      的本期亏损
                             务               经营   期末实际                    权比   合   少数股   于冲
   子公司全称      司   册        注册资本                       净投资                                      超过少数股
                             性               范围     出资额             比例     例   并   东权益   减少
                   类   地                                       的其他                                      东在该子公
                             质                                           (%)    (%)    报            数股
                   型                                            项目余                                      司期初所有
                                                                                        表            东损
                                                                   额                                        者权益中所
                                                                                                      益的
                                                                                                             享有份额后
                                                                                                      金额
                                                                                                               的余额
                   全
                   资                         代理
上海昂立广告有限        上   服
                   子              1,800.00   广告    1,800.00             100    100   是
公司                    海   务
                   公                         等
                   司
                   全
                   资
上海昂立同科经济        上   服               酒店
                   子             17,725.40          17,725.40             100    100   是
发展有限公司            海   务               管理
                   公
                   司
                   全
                   资                         天然
上海诺德生物实业        上   工
                   子             15,600.00   植物   15,600.00             100    100   是
有限公司                海   业
                   公                         制品
                   司
                                              生物
                                              制品
                   全
                                              销售
                   资
上海交大昂立生物        上   商               及其
                   子              1,500.00           1,500.00             100    100   是
制品销售有限公司        海   业               领域
                   公
                                              内八
                   司
                                              技服
                                              务
                   全
                                              保健
                   资
上海交大昂立保健        上   商               品生
                   子              1,000.00           1,000.00             100    100   是
品有限公司              海   业               产销
                   公
                                              售
                   司
                                              医
                   全
                                              药、
                   资
上海交大昂立生命        上   商               保健
                   子              3,000.00           3,000.00             100    100   是
科技发展有限公司        海   业               食品
                   公
                                              等的
                   司
                                              销售
上海昂立实业有限   全   上   咨    5,000.00   投      5,000.00             100    100   是



                                                         56
                                  上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



公司               资   海   询             资、
                   子                       企业
                   公                       管理
                   司                       等
                                            保健
                                            食品
                                            (商
                                            品类
                                            别限
                                            保健
                                            食品
                                            审批
                   全
                                            表核
                   资
南京昂立商贸有限        南   商             定范
                   子              100.00           100.00              100    100   是
责任公司                京   业             围)
                   公
                                            批
                   司
                                            发、
                                            零
                                            售;
                                            预包
                                            装食
                                            品批
                                            发与
                                            零售
                                            生物
                   全                       制
                   资                       品、
武汉昂立商贸有限        武   商
                   子               50.00   保健     50.00   1,169.93   100    100   是
责任公司                汉   业
                   公                       食品
                   司                       等的
                                            销售
                   全                       销售
                   资                       食
北京昂立商贸有限        北   商
                   子              425.00   品,    425.00    743.16    100    100   是
责任公司                京   业
                   公                       生物
                   司                       制品
                                            批
                   全                       发、
                   资                       零
杭州昂立贸易有限        杭   商
                   子               50.00   售:     50.00   2,054.76   100    100   是
公司                    州   业
                   公                       预包
                   司                       装食
                                            品
                   全
                   资                       保健
无锡昂立营销有限        无   商
                   子               80.00   品销     80.00   1,263.81   100    100   是
责任公司                锡   业
                   公                       售
                   司
                                            零
                   全                       售;
                   资                       预包
苏州昂立保健食品        苏   商
                   子               50.00   装食     50.00              100    100   是
有限责任公司            州   业
                   公                       品
                   司                       (商
                                            品类

                                                     57
                                  上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                             别有
                                             限
                                             《食
                                             品流
                                             通许
                                             可
                                             证》
                                             核定
                                             范
                                             围)
                                             保健
                                             食品
                                             销售
                                             (按
                   全
                                             许可
                   资
合肥昂立保健食品        合   商              证核
                   子               50.00             50.00            100      100    是
有限责任公司            肥   业              定范
                   公
                                             围在
                   司
                                             有效
                                             期内
                                             经
                                             营)
                   全
                   资                        进出
上海诺农国际贸易        上   贸
                   子              100.00    口贸    100.00            100      100    是
有限公司                海   易
                   公                        易
                   司
                   全
                   资        金
上海昂立久鼎典当        上
                   子        融   3,000.00   典当   3,000.00           100      100    是
有限公司                海
                   公        业
                   司
                   控
                   股
                   子
                   公                        投
                             投
                   司                        资、
上海施惠特投资管        上   资
                   的             3,000.00   企业   1,653.30         55.11     55.11   是   987.79
理有限公司              海   管
                   控                        管理
                             理
                   股                        等
                   子
                   公
                   司
                   控
                   股
                   子
                   公
                   司                        进出
上海昂立海之宝食        上   商
                   的               50.00    口贸     25.50          51.00     51.00   是    -8.24   -32.74
品有限公司              海   业
                   控                        易
                   股
                   子
                   公
                   司



                                                       58
                                     上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                 发放
                    控
                                                 贷款
                    股         金
上海徐汇昂立小额          上                     及相
                    子         融   15,000.00             7,500.00                50.00     50.00        是     8,416.20
贷款股份有限公司          海                     关的
                    公         业
                                                 咨询
                    司
                                                 活动

           2、     非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                     从母公司所
                                                                                                                                     有者权益冲
                                                                     实质上                                                少数股    减子公司少
                                                                                                    是
                     子                                              构成对                                                东权益    数股东分担
                               业                                               持股      表决      否
                     公   注                            期末实       子公司                                                中用于    的本期亏损
                               务   注册资      经营                                      权比      合        少数股
   子公司全称        司   册                            际出资       净投资                                                冲减少    超过少数股
                               性     本        范围                            比例        例      并        东权益
                     类   地                              额         的其他                                                数股东    东在该子公
                               质                                               (%)       (%)       报
                     型                                              项目余                                                损益的    司期初所有
                                                                                                    表
                                                                       额                                                    金额    者权益中所
                                                                                                                                     享有份额后
                                                                                                                                       的余额
                                                房地
                                                产开
                                                发、
                                                经营
                    控
                                                ( 涉
                    股         房
海昂立房地产开发          上                    及许
                    子         地   2,120.00            1,080.00                50.94     50.94     是        5,910.72
有限公司                  海                    可经
                    公         产
                                                营的
                    司
                                                凭证
                                                可证
                                                经
                                                营)
                                                研
                                                究、
                                                开
                    控
                                                发、
                    股
                                                生
                    子
                                                产、
                    公
                                                销售
                    司
湖南金农生物资源          湖   工               天然
                    的              6,122.15            4,596.95     3,600.34   75.08     75.08     是        -897.21    -2,422.85
股份有限公司              南   业               植物
                    控
                                                制品
                    股
                                                (国
                    子
                                                家有
                    公
                                                专项
                    司
                                                规定
                                                的除
                                                外)

           (二) 合并范围发生变更的说明
           本期减少合并单位 1 家,原因为:四川昂立海泰酒店管理有限公司于 2014 年 1 月工商注销。

           (三)    本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体


                                                              59
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
                                                                单位:元 币种:人民币
             名称                       处置日净资产              期初至处置日净利润
 四川昂立海泰酒店管理有限公司                           0.00                -38,515,057.74

六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
                                                                                           单位:元
                                       期末数                                     期初数
       项目
                   外币金额          折算率      人民币金额        外币金额     折算率       人民币金额
现金:                  /                /        1,204,735.23         /            /          258,057.41
人民币                  /                /        1,204,735.23         /            /          258,057.41
银行存款:              /                /       88,554,394.59         /            /       62,150,076.75
人民币                  /                /       88,478,731.26         /            /       62,075,100.84
美元                 12,296.87         6.1528        75,660.18     12,296.87      6.0969        74,972.79
港元                      3.97       0.79375              3.15           3.97   0.78623              3.12
其他货币资金:          /                /       10,321,426.30         /            /        9,615,122.84
人民币                  /                /       10,321,426.30         /            /        9,615,122.84
     合计               /                /      100,080,556.12         /            /       72,023,257.00

(二) 交易性金融资产:
1、 交易性金融资产情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                                  期末公允价值             期初公允价值
1.交易性债券投资                                                 1,900,000.00
2.交易性权益工具投资                                             1,208,830.40             1,089,629.60
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
                  合计                                           3,108,830.40                1,089,629.60

(三) 应收票据:
1、 应收票据分类
                                                                          单位:元 币种:人民币
            种类                                  期末数                           期初数
银行承兑汇票                                                       0.00                    120,000.00
            合计                                                   0.00                    120,000.00

(四) 应收利息:
1、 应收利息
                                                                           单位:元 币种:人民币
        项目                期初数               本期增加              本期减少           期末数
客户                                               797,142.00                               797,142.00


                                                 60
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



       合计                         0.00           797,142.00                 0.00           797,142.00

(五) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                           期末数                                           期初数
              账面余额                坏账准备                  账面余额             坏账准备
种类
                         比例                    比例                    比例                 比例
           金额                     金额                      金额                 金额
                         (%)                     (%)                      (%)                 (%)
单项
金额
重大
并单
项计
        4,556,135.83 6.40   4,556,135.83         100.00    4,556,135.83    5.76    4,556,135.83   100.00
提坏
账准
备的
应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款:
1 年
以内
(含 34,459,784.60 48.44      722,685.75           2.10   45,740,384.47   57.79      852,287.72     1.86
1
年)
1 至
2 年
(含 17,058,837.84 23.98    1,705,883.79          10.00   14,884,881.60   18.81    1,488,488.16    10.00
2
年)
2 至
3 年
(含    1,725,339.03 2.43     345,067.80          20.00     760,983.02     0.96      152,196.61    20.00
3
年)
3 年
        1,055,918.05 1.48     527,959.04          50.00     918,917.85     1.16      459,458.92    50.00
以上
组合
      54,299,879.52 76.33   3,301,596.38           6.08   62,305,166.94   78.72    2,952,431.41     4.74
小计
单项
金额
虽不
重大
      12,283,492.72 17.27 12,283,492.72          100.00   12,283,552.89   15.52   12,283,552.89   100.00
但单
项计
提坏
账准


                                              61
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



备的
应收
账款
合计   71,139,508.07    /       20,141,224.93        /     79,144,855.66        /     19,792,120.13        /

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                                                                          单位:元 币种:人民币
  应收账款内容          账面余额                坏账金额              计提比例(%)          理由
贵州益康医药销
                            1,845,841.30         1,845,841.30                     100.00    估计无法收回
售有限公司
武汉永芳食品有
                              262,185.79             262,185.79                   100.00    估计无法收回
限公司
金华营养保健(金
华市医药药品有                222,471.08             222,471.08                   100.00    估计无法收回
限公司)
东阳市振兴药材
                              193,692.02             193,692.02                   100.00    估计无法收回
有限公司
永康康盛保健品
                              158,724.48             158,724.48                   100.00    估计无法收回
有限公司
武汉初开堂药业
                              150,947.41             150,947.41                   100.00    估计无法收回
有限公司
衢州市闽峰食品
                              135,188.48             135,188.48                   100.00    估计无法收回
有限公司
常州市春辉医药
                              126,654.95             126,654.95                   100.00    估计无法收回
物资公司
常州药业药材公
                              100,441.54             100,441.54                   100.00    估计无法收回

平湖佳佳保健品                 99,962.45            99,962.45                     100.00    估计无法收回
其他                        1,260,026.33         1,260,026.33                     100.00    估计无法收回
      合计                  4,556,135.83         4,556,135.83               /                       /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                              期末数                                              期初数
   账龄               账面余额                                            账面余额
                                                坏账准备                                     坏账准备
                 金额         比例(%)                                 金额        比例(%)
1 年以内小
             34,459,784.60            63.46      722,685.75       45,740,384.47            73.41    852,287.72

1至2年       17,058,837.84            31.42     1,705,883.79      14,884,881.60         23.89      1,488,488.16
2至3年        1,725,339.03             3.18       345,067.80         760,983.02          1.22        152,196.61
3 年以上      1,055,918.05             1.94       527,959.04         918,917.85          1.48        459,458.92
    合计     54,299,879.52           100.00     3,301,596.38      62,305,166.94        100.00      2,952,431.41

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                          单位:元 币种:人民币
  应收账款内容          账面余额                坏账准备            计提比例(%)       计提理由


                                                62
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



美国营养科技公
                              691,317.81             691,317.81                   100.00    估计无法收回
司(Nutratech Inc)
西安三江                      400,000.00             400,000.00                   100.00    估计无法收回
宁波市保税区明
州保健品有限公                387,772.49             387,772.49                   100.00    估计无法收回

美国成分化工公
司          (Novel            387,633.69             387,633.69                   100.00    估计无法收回
Ingredient)
美国阿曼克公司
(AMAX
                              382,907.69             382,907.69                   100.00    估计无法收回
NUTRASOURCE
INC)
英国伦敦剑桥公
司     (Cambridge             371,991.82             371,991.82                   100.00    估计无法收回
Commodities LTD)
济南太乙保健品
                              323,441.80             323,441.80                   100.00    估计无法收回
公司
上海隆马实业公
                              300,303.65             300,303.65                   100.00    估计无法收回

金山卫埝食品综
                              279,663.84             279,663.84                   100.00    估计无法收回
合批发
上海张氏实业有
                              276,321.22             276,321.22                   100.00    估计无法收回
限公司
其他                         8,482,138.71        8,482,138.71                     100.00    估计无法收回
       合计                 12,283,492.72       12,283,492.72                /                      /

2、   本期转回或收回情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                        转回或收回前
                 转回或收回原        确定原坏账准                                               转回坏账准备
 应收账款内容                                           累计已计提坏             收回金额
                     因                备的依据                                                     金额
                                                        账准备金额
北京百味林食
                                    5 年以上估计
品销售有限公                                                      60.17                 60.17            60.17
                                    无法收回

    合计                /                   /                     60.17             /                /

3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

4、   应收账款金额前五名单位情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                       占应收账款总额
      单位名称        与本公司关系                   金额                 年限
                                                                                         的比例(%)
纽海信息技术(上
                     客户                        4,359,016.68     1 年以内                                 6.13
海)有限公司
农工商超市(集       客户                        4,138,346.51     1 年以内                                 5.82


                                                63
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



团)有限公司
康成投资(中国)
                 客户                              2,924,597.22     1 年以内                                4.11
有限公司
联华超市股份有
                 客户                              2,200,637.27     1 年以内                                3.09
限公司
上海易初莲花连
                 客户                              2,110,658.81     1 年以内                                2.97
锁超市有限公司
      合计                     /                  15,733,256.49                /                           22.12

5、    应收关联方账款情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                    占应收账款总额的比例
        单位名称                   与本公司关系                    金额
                                                                                            (%)
                            5%以上股东控制下 企
上海交大科技发展公司                                                      96,287.36                         0.14
                            业
          合计                      /                                     96,287.36                         0.14

(六) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                            期末数                                              期初数
              账面余额                  坏账准备                    账面余额             坏账准备
种类
                     比例                          比例                      比例                 比例
            金额               金额                               金额                 金额
                     (%)                           (%)                        (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
1 年
以内
(含 62,502,304.45 72.89      652,848.22               1.04   61,502,447.78    65.37        615,024.47      1.00
1
年)
1 至
2 年
(含    7,549,603.70 8.80     754,960.37            10.00     16,809,796.68    17.86       1,680,979.67    10.00
2
年)
2 至
3 年
(含      750,310.91 0.88     150,062.18            20.00       516,423.40         0.55     103,284.68     20.00
3
年)
3 年
        3,333,275.21 3.89   1,666,637.61            50.00      3,651,925.22        3.88    1,825,962.61    50.00
以上
组合
      74,135,494.27 86.46   3,224,508.38               4.35   82,480,593.08    87.66       4,225,251.43     5.12
小计
单项
金额 11,608,660.07 13.54 11,608,660.07             100.00     11,608,660.07    12.34      11,608,660.07   100.00
虽不

                                                  64
                               上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



重大
但单
项计
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
合计     85,744,154.34     /       14,833,168.45          /     94,089,253.15        /   15,833,911.50         /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                期末数                                             期初数
      账龄              账面余额                                           账面余额
                                                    坏账准备                                  坏账准备
                   金额         比例(%)                                金额        比例(%)
1 年以内小
              62,502,304.45             84.31       652,848.22     61,502,447.78              74.57    615,024.47

1至2年         7,549,603.70             10.18        754,960.37    16,809,796.68          20.38       1,680,979.67
2至3年           750,310.91              1.01        150,062.18       516,423.40           0.63         103,284.68
3 年以上       3,333,275.21              4.50      1,666,637.61     3,651,925.22           4.42       1,825,962.61
    合计      74,135,494.27            100.00      3,224,508.38    82,480,593.08         100.00       4,225,251.43

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                             单位:元 币种:人民币
其他应收款内容            账面余额                  坏账准备           计提比例(%)       计提理由
上海昂立包装彩
                               2,715,373.71           2,715,373.71                   100.00     估计无法收回
印有限公司
上海高信教育科
                               2,060,000.00           2,060,000.00                   100.00     估计无法收回
技有限公司
田森林                         1,596,018.97           1,596,018.97                   100.00     估计无法收回
蒋志刚等                       1,386,600.00           1,386,600.00                   100.00     估计无法收回
南北机械公司                     840,000.00             840,000.00                   100.00     估计无法收回
肖层林                           619,297.30             619,297.30                   100.00     估计无法收回
上海安浦-怡丰国
                                 400,000.00              400,000.00                  100.00     估计无法收回
际贸易有限公司
其他                        1,991,370.09              1,991,370.09                   100.00     估计无法收回
      合计                 11,608,660.07             11,608,660.07               /                      /

2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、    其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                             占其他应收款总
       单位名称          与本公司关系                    金额                   年限
                                                                                               额的比例(%)


                                                    65
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                1 年以内 5000 万
苏州兆元置地有
                   联营企业                   55,000,000.00     元;1-2 年 500 万               64.14
限公司
                                                                元
上海昂立包装彩
                   非关联方                    2,715,373.71     3 年以上                           3.17
印有限公司
上海高信教育科
                   非关联方                    2,060,000.00     3 年以上                           2.40
技有限公司
上海施惠特经济
                   非关联方                    1,654,931.68     3 年以上                           1.93
发展有限公司
田森林             非关联方                    1,596,018.97     3 年以上                         1.86
      合计                 /                  63,026,324.36                /                    73.50

4、   应收关联方款项
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                              占其他应收账款总额的
       单位名称                与本公司关系                     金额
                                                                                    比例(%)
苏州兆元置地有限公司     联营企业                               55,000,000.00                  64.14
上海交大达通实业有限     5%以上股东控制下企
                                                                   100,000.00                      0.12
公司                     业
上海交大科技园有限公     5%以上股东控制下企
                                                                   155,000.00                      0.18
司                       业
                         5%以上股东控制下企
上海交大企业管理中心                                                13,334.00                      0.02
                         业
         合计                     /                             55,268,334.00                   64.46

(七) 预付款项:
1、 预付款项按账龄列示
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                        期初数
      账龄
                        金额              比例(%)                    金额               比例(%)
1 年以内               7,040,542.18              99.98              32,724,190.18               99.98
1至2年                                                                   4,050.00                0.01
2至3年                                                                   1,641.02                0.01
3 年以上                   1,641.02                    0.02
      合计             7,042,183.20                  100.00         32,729,881.20              100.00

2、   预付款项金额前五名单位情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
    单位名称           与本公司关系                金额                时间           未结算原因
上海东方明珠国
                   非关联方                    4,000,000.00     1 年以内            广告尚未发布
际广告有限公司
上海东展国际贸
                   非关联方                        950,000.00   1 年以内            货款尚未结算
易有限公司
蚌埠市新黄山玻
                   非关联方                        630,000.00   1 年以内            货款尚未结算
璃制品有限公司
成都欧康植化科     非关联方                        525,000.00   1 年以内            货款尚未结算


                                              66
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



技有限公司
唐神广告              非关联方                      264,800.00   1 年以内                 广告尚未发布
      合计                    /                   6,369,800.00              /                     /

3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(八) 存货:
1、 存货分类
                                                                          单位:元 币种:人民币
项                        期末数                                              期初数
目       账面余额         跌价准备        账面价值         账面余额         跌价准备       账面价值

材      15,173,842.71      171,097.55   15,002,745.16     18,872,872.95           227,247.55    18,645,625.40


产       3,332,575.12                    3,332,575.12      7,673,136.08                          7,673,136.08



        77,156,548.98   28,756,453.16   48,400,095.82     80,610,671.17         28,756,453.16   51,854,218.01




         3,238,213.80                    3,238,213.80      3,125,077.74            30,576.04     3,094,501.70





         1,186,270.65                    1,186,270.65        942,499.87                           942,499.87





         4,182,131.49                    4,182,131.49      1,881,179.23                          1,881,179.23



       104,269,582.75   28,927,550.71   75,342,032.04    113,105,437.04         29,014,276.75   84,091,160.29


2、   存货跌价准备
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              本期减少
  存货种类      期初账面余额         本期计提额                                    期末账面余额
                                                         转回           转销
原材料                 227,247.55                                       56,150.00       171,097.55
库存商品            28,756,453.16                                                    28,756,453.16


                                              67
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 周转材料             30,576.04                                             30,576.04
     合计         29,014,276.75                                             86,726.04    28,927,550.71

(九) 可供出售金融资产:
1、 可供出售金融资产情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                          期末公允价值                       期初公允价值
 可供出售权益工具                                  414,784,000.00                     454,146,000.00
             合计                                  414,784,000.00                     454,146,000.00

2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额,以及已计提减值金额
                                                               单位:元 币种:人民币
 可供出售金融资产分类           可供出售权益工具       可供出售债务工具     合计
 权益工具的成本/债务工具的摊余
                                         59,237,000.00                        5,923,700.00
 成本
 公允价值                               414,784,000.00                      414,784,000.00
 累计计入其他综合收益的公允价
                                        355,547,000.00                      355,547,000.00
 值变动金额

(十)   对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                         本企业在
              本企业持
 被投资单                被投资单    期末资产      期末负债    期末净资       本期营业
              股比例                                                                     本期净利润
 位名称                  位表决权      总额          总额      产总额         收入总额
                (%)
                         比例(%)
 一、合营企业

 二、联营企业
 上海慧盛
 创业投资        20.00       20.00     13,499.38    1,891.55   11,607.83                      5,501.04
 有限公司
 上海昂泰
 投资管理        45.95       45.95       995.97      150.73      845.24                        -104.62
 有限公司
 苏州兆元
 置地有限        30.00       30.00   109,866.48    98,021.44   11,845.04                       -849.13
 公司
 Onlly mich
 langkawi
 Gamat
                 39.00       50.00        83.76         7.62        76.14
 Sarang
 Burung(M)
 SDN BHD

(十一) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况


                                             68
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



按成本法核算:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                             在被投
                                                                                     在被投
                                                                                             资单位
被投资                                        增减变                        减值准   资单位
             投资成本         期初余额                     期末余额                          表决权
单位                                            动                            备     持股比
                                                                                               比例
                                                                                   例(%)
                                                                                             (%)
北京绿
色金可
生物技
             3,055,611.10     3,055,611.10                 3,055,611.10                   2.36         2.36
术股份
有限公

国泰君
安证券
         285,408,969.68     285,408,969.68              285,408,969.68                 0.3593     0.3593
股份有
限公司
国泰君
安投资
管理股       1,857,938.87     1,857,938.87                 1,857,938.87                  0.127        0.127
份有限
公司
上海联
创永钦
            20,000,000.00    20,000,000.00                20,000,000.00                   5.56         5.56
创业投
资企业

按权益法核算:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                           在被
                                                                                   在被
                                                                                           投资
                                                                                   投资
                                                                    减                     单位
                                                                                   单位
 被投资单                                                           值    本期现金         表决
               投资成本     期初余额     增减变动      期末余额                    持股
   位                                                               准      红利           权比
                                                                                   比例
                                                                    备                       例
                                                                                   (%
                                                                                           (%
                                                                                     )
                                                                                             )
上海慧盛
               6,000,000.   18,138,789   5,076,865.    23,215,655         5,000,000
创业投资                                                                              20.00   20.00
                       00          .99           94           .93               .00
有限公司
上海昂泰
               8,500,000.   4,364,605.   -480,744.0    3,883,861.
投资管理                                                                              45.95   45.95
                       00           57            5            52
有限公司
苏州兆元
              78,218,475    73,016,360   -2,547,387    70,468,973
置地有限                                                                              30.00   30.00
                     .03           .80          .33           .47
公司
ONLLY         311,983.00    366,919.87         0.01    366,919.88                     39.00   50.00

                                               69
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 MICH
 LANGKA
 WI
 GAMAT
 SARNG
 BURUNG(
 M)
 SDN.BHD
 .


(十二) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目           期初账面余额        本期增加额               本期减少额       期末账面余额
一、账面原值合计       173,137,755.48                                                173,137,755.48
1.房屋、建筑物         173,137,755.48                                                173,137,755.48
2.土地使用权
二、累计折旧和累
                        30,440,471.82       2,137,764.07                               32,578,235.89
计摊销合计
1.房屋、建筑物          30,440,471.82       2,137,764.07                               32,578,235.89
2.土地使用权
三、投资性房地产
                       142,697,283.66      -2,137,764.07                              140,559,519.59
账面净值合计
1.房屋、建筑物         142,697,283.66      -2,137,764.07                              140,559,519.59
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
                       142,697,283.66      -2,137,764.07                              140,559,519.59
账面价值合计
1.房屋、建筑物         142,697,283.66      -2,137,764.07                              140,559,519.59
2.土地使用权
本期折旧和摊销额:2,137,764.07 元。
投资性房地产本期减值准备计提额:0.00 元。

截止 2014 年 6 月 30 日,账面原价 8,116,584.78 元的房屋尚未办妥房屋权证。

(十三) 固定资产:
1、 固定资产情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目          期初账面余额             本期增加                本期减少     期末账面余额
 一、账面原值合
                      403,079,144.87               2,817,307.91        1,373,789.59   404,522,663.19
 计:
 其中:房屋及建筑     298,018,591.13               1,322,744.41         577,302.93    298,764,032.61


                                            70
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 物
         机器设备      68,721,222.72                 1,307,640.47          369,410.00     69,659,453.19
         运输工具      10,035,636.12                    25,781.65          396,124.16      9,665,293.61
         电子设备      26,303,694.90                   161,141.38           30,952.50     26,433,883.78
                                         本期新增     本期计提
二、累计折旧合
                      162,826,904.81          0.00   5,494,141.20         1,083,942.83   167,237,103.18
计:
其中:房屋及建筑
                       82,492,271.46          0.00   3,611,974.48          681,994.98     85,422,250.96

      机器设备         49,235,839.06          0.00       867,576.51        302,920.94     49,800,494.63
      运输工具          8,224,975.88                     276,155.41         99,026.91      8,402,104.38
      电子设备         22,873,818.41                     738,434.80              0.00     23,612,253.21
三、固定资产账面
                      240,252,240.06                 /                       /           237,285,560.01
净值合计
其中:房屋及建筑
                      215,526,319.67                 /                       /           213,341,781.65

      机器设备         19,485,383.66                 /                       /            19,858,958.56
      运输工具          1,810,660.24                 /                       /             1,263,189.23
      电子设备          3,429,876.49                 /                       /             2,821,630.57
四、减值准备合计       13,458,711.43                 /                       /            13,241,429.34
其中:房屋及建筑
                        7,390,254.13                 /                       /             7,390,254.13

      机器设备          5,788,994.03                 /                       /             5,579,316.91
      运输工具                                       /                       /                     0.00
      电子设备            279,463.27                 /                       /               271,858.30
五、固定资产账面
                      226,793,528.63                 /                       /           224,044,130.67
价值合计
其中:房屋及建筑
                      208,136,065.54                 /                       /           205,951,527.52

      机器设备         13,696,389.63                 /                       /            14,279,641.65
      运输工具          1,810,660.24                 /                       /             1,263,189.23
      电子设备          3,150,413.22                 /                       /             2,549,772.27
本期折旧额:5,494,141.20 元。

(十四) 在建工程:
1、 在建工程情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                期末数                                        期初数
      项目
                账面余额      减值准备       账面净值         账面余额      减值准备     账面净值
 在建工程                                                     103,069.19                 103,069.19

(十五) 无形资产:
1、 无形资产情况:
                                                                          单位:元 币种:人民币
         项目         期初账面余额            本期增加                本期减少         期末账面余额


                                              71
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



一、账面原值合计         55,539,550.48           106,820.51                           55,646,370.99
土地使用权               19,508,641.50                                                19,508,641.50
商标使用权               30,000,000.00                                                30,000,000.00
电脑软件                    198,260.00           106,820.51                              305,080.51
专利权                    1,512,849.11                                                 1,512,849.11
特许专营权                  169,800.00                                                   169,800.00
其他                      4,149,999.87                                                 4,149,999.87
二、累计摊销合计         44,260,607.05           193,184.94                           44,453,791.99
土地使用权               11,620,749.53           109,499.16                           11,730,248.69
商标使用权               30,000,000.00                                                30,000,000.00
电脑软件                    186,151.72             8,043.32                              194,195.04
专利权                      907,709.50            75,642.46                              983,351.96
特许专营权                  144,330.00                                                   144,330.00
其他                      1,401,666.30                                                 1,401,666.30
三、无形资产账面
                         11,278,943.43            -86,364.43                          11,192,579.00
净值合计
土地使用权                7,887,891.97           -109,499.16                           7,778,392.81
商标使用权                                                                                     0.00
电脑软件                     12,108.28             98,777.19                             110,885.47
专利权                      605,139.61            -75,642.46                             529,497.15
特许专营权                   25,470.00                                                    25,470.00
其他                      2,748,333.57                                                 2,748,333.57
四、减值准备合计          2,748,333.57                                                 2,748,333.57
土地使用权                                                                                     0.00
商标使用权                                                                                     0.00
电脑软件                                                                                       0.00
专利权                                                                                         0.00
特许专营权                                                                                     0.00
其他                      2,748,333.57                                                 2,748,333.57
五、无形资产账面
                          8,530,609.86            -86,364.43                           8,444,245.43
价值合计
土地使用权                7,887,891.97           -109,499.16                           7,778,392.81
商标使用权                                                                                     0.00
电脑软件                     12,108.28             98,777.19                             110,885.47
专利权                      605,139.61            -75,642.46                             529,497.15
特许专营权                   25,470.00                                                    25,470.00
其他
本期摊销额:193,184.94 元。

(十六)   商誉:
                                                                      单位:元 币种:人民币
 被投资单位名
 称或形成商誉       期初余额        本期增加          本期减少         期末余额       期末减值准备
     的事项
 湖南金农生物     10,610,199.64                                       10,610,199.64   10,610,199.64


                                            72
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 资源股份有限
 公司
      合计        10,610,199.64                                         10,610,199.64    10,610,199.64




(十七)   长期待摊费用:
                                                                        单位:元 币种:人民币
     项目           期初额          本期增加额          本期摊销额      其他减少额       期末额
 装修费            1,694,648.60       517,246.00          913,452.86                   1,298,441.74
 预付长期租
                   2,887,500.00                            825,000.00            0.00     2,062,500.00
 赁费用
 其他              1,898,584.90                            542,452.82            0.00     1,356,132.08
     合计          6,480,733.50          517,246.00      2,280,905.68            0.00     4,717,073.82

(十八) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                                期末数                            期初数
 递延所得税负债:
 计入资本公积的可供出售金
                                                        53,332,050.00                    59,236,350.00
 融资产公允价值变动
 小计                                                   53,332,050.00                    59,236,350.00

(2)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                                                 金额
 应纳税差异项目:
 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
                                                                                        355,547,000.00
 动
                   小计                                                                 355,547,000.00

(十九)   资产减值准备明细:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                     本期减少
         项目        期初账面余额             本期增加                                期末账面余额
                                                                 转回        转销
 一、坏账准备            35,626,031.63          -651,638.25                             34,974,393.38
 二、存货跌价准
                         29,014,276.75                                     86,726.04     28,927,550.71
 备
 三、可供出售金
 融资产减值准备
 四、持有至到期
 投资减值准备
 五、长期股权投
 资减值准备

                                                73
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 六、投资性房地
 产减值准备
 七、固定资产减
                       13,458,711.43                                      217,282.09    13,241,429.34
 值准备
 八、工程物资减
 值准备
 九、在建工程减
 值准备
 十、生产性生物
 资产减值准备
 其中:成熟生产
 性生物资产减值
 准备
 十一、油气资产
 减值准备
 十二、无形资产
                        2,748,333.57                                                     2,748,333.57
 减值准备
 十三、商誉减值
                      10,610,199.64                                                     10,610,199.64
 准备
 十四、其他            2,195,222.80           1,633,342.12                               3,828,564.92
       合计           93,652,775.82             981,703.87                304,008.13    94,330,471.56

(二十)   其他非流动资产:
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                        期末数                                  期初数
 预付上海昂松房地产开发有限
                                                                                         8,000,000.00
 公司的建楼参建款
              合计                                                                       8,000,000.00
2014 年 3 月收回上海昂松房地产开发有限公司的建楼参建款 800 万元。

(二十一) 短期借款:
1、 短期借款分类:
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                               期末数                           期初数
 保证借款                                            264,000,000.00                   159,000,000.00
              合计                                   264,000,000.00                   159,000,000.00

(二十二) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                               期末数                           期初数
                                                       15,019,868.44                    30,806,321.79
              合计                                     15,019,868.44                    30,806,321.79

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况


                                               74
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



  本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

3、   账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
                                                                                      单位:元
                                                                            备注(报表日后已还款的
           单位名称              期末数         期初数        未结转原因
                                                                                  应予注明)
 上海松铁建筑工程有限公司       443,314.00      443,314.00      工程款              尚未支付
         松江住宅局             329,382.88      329,382.88      维修基金            尚未支付
           BOSCH 公司           237,635.10      237,635.10      设备款              尚未支付



(二十三) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                            期末数                           期初数
                                                      2,875,209.86                      3,588,341.02
                合计                                  2,875,209.86                      3,588,341.02

2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
   本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(二十四)    应付职工薪酬
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                期初账面余额      本期增加                本期减少     期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴        3,312,057.24   18,178,498.53          20,321,898.53    1,168,657.24
二、职工福利费                                    1,141,007.60           1,141,007.60
三、社会保险费                       36,440.32    6,797,135.44           6,708,332.34      125,243.42
    医疗保险费                       22,497.49    2,243,983.09           2,235,330.89       31,149.69
    基本养老保险费                     9,624.50   4,039,231.84           3,967,076.54       81,779.80
    失业保险费                           571.60     289,925.01              282,900.36       7,596.25
    工伤保险费                         2,121.60      81,875.12               81,349.72       2,647.00
    生育保险费                         1,625.13     142,120.38              141,674.83       2,070.68
四、住房公积金                       31,712.00    1,706,134.00           1,709,501.00       28,345.00
五、辞退福利                                         30,979.00               30,979.00
六、其他
七、工会经费和职工教育经费          162,566.53       99,775.16      59,693.87              202,647.82
            合计                  3,542,776.09   27,953,529.73 29,971,412.34             1,524,893.48
工会经费和职工教育经费金额 99,775.16 元,因解除劳动关系给予补偿 30,979.00 元。


(二十五)    应交税费:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                            期末数                           期初数
 增值税                                                   -777,009.85                  -2,000,239.71
 营业税                                                    584,628.63                     196,917.91
 企业所得税                                              4,306,647.23                   5,452,149.21


                                              75
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 个人所得税                                           769,988.17                       137,714.48
 城市维护建设税                                       173,476.75                        92,495.93
 土地使用税                                                                            147,706.20
 教育费附加                                           130,619.71                       177,256.17
 房产税                                                                              1,667,861.00
 印花税                                                   140.59                         9,912.99
 河道管理费                                            19,477.26                        27,281.05
 土地增值税
 其他                                               -3,048,069.54                       55,885.28
             合计                                    2,159,898.95                    5,964,940.51

(二十六)   应付股利:
                                                                   单位:元 币种:人民币
       单位名称                 期末数                    期初数           超过 1 年未支付原因
 湖南国际经济开发集团               138,916.27                138,916.27 尚未领取
         合计                       138,916.27                138,916.27            /


(二十七) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                            期末数                          期初数
                                                    68,079,153.26                   71,357,660.79
              合计                                  68,079,153.26                   71,357,660.79

2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
   本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。

3、   账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
                                                                                单位:元
                                                                          备注(报表日后已还
            单位名称               金    额             未偿还原因
                                                                            款的应予注明)
 上海施惠特经济发展有限公司      12,996,618.00      子公司股东集资款
 孙学文                          6,973,063.00       子公司股东集资款
 李丹、陈元松                    6,000,000.00         股权转让保证金
 上海昂泰投资管理有限公司        5,033,520.00           预收股利
 章关富                          3,986,974.10       子公司股东集资款
 王铭兴                          2,935,500.00       子公司股东集资款
 陆芝再                          2,878,938.80       子公司股东集资款
 黄永飞                          2,384,500.00       子公司股东集资款
 上海腾安消防工程有限公司        2,089,572.40       子公司股东集资款
 小计                            45,278,686.30

4、   对于金额较大的其他应付款,应说明内容
                                                                        单位:元

                                           76
                              上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



              单位名称                        金   额                性质或内容            备      注
 上海施惠特经济发展有限公司              16,084,830.40             子公司股东集资款
 章关富                                   3,986,974.10             子公司股东集资款
 孙学文                                   7,130,535.00             子公司股东集资款
 李丹、陈元松                             6,000,000.00             股权转让保证金
 上海昂泰投资管理有限公司                 5,033,520.00                 预收股利
 马水成                                   3,743,600.00             子公司股东集资款
 陆芝再                                   2,997,457.20             子公司股东集资款
 王铭兴                                   2,999,524.00             子公司股东集资款
 黄永飞                                   2,384,500.00             子公司股东集资款
 上海腾安消防工程有限公司                 2,137,850.00             子公司股东集资款
 小计                                    52,498,790.70

(二十八)     股本:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                  本次变动增减(+、-)
                期初数          发行新                  公积金                                    期末数
                                              送股                 其他            小计
                                  股                    转股
 股份总
             312,000,000.00                                                                    312,000,000.00
 数

(二十九)     资本公积:
                                                               单位:元 币种:人民币
        项目                期初数         本期增加          本期减少         期末数
资本溢价(股本溢价)      525,941,124.62                                    525,941,124.62
其他资本公积              338,943,909.16                     34,382,909.26  304,560,999.90
        合计              864,885,033.78                     34,382,909.26  830,502,124.52
其他资本公积本期减少,其中:33,457,700 元系可供出售金融资产年末公允价值减少扣除了暂
时性差异的所得税影响后的净值;925,209.26 元系被投资单位上海慧盛创业投资有限公司资本
公积减少,本公司按投资份额计算相应减少其他资本公积。

(三十)     盈余公积:
                                                                               单位:元 币种:人民币
       项目                    期初数              本期增加                本期减少            期末数
 法定盈余公积                 79,160,173.69                                                   79,160,173.69
       合计                   79,160,173.69                                                   79,160,173.69

(三十一)     未分配利润:
                                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                                       金额                     提取或分配比例(%)
 调整前 上年末未分配利润                                       68,366,837.49                /
 调整后 年初未分配利润                                         68,366,837.49                /
 加:本期归属于母公司所有者的
                                                               25,140,886.26               /
 净利润
     应付普通股股利                                            46,800,000.00

                                                   77
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



期末未分配利润                                        46,707,723.75                   /

(三十二) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                             本期发生额                          上期发生额
主营业务收入                                       176,603,771.98                      190,610,492.43
其他业务收入                                          6,014,011.84                        3,071,724.94
营业成本                                             77,032,838.85                       71,346,529.34

2、   主营业务(分行业)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                  上期发生额
      行业名称
                        营业收入             营业成本               营业收入             营业成本
(1)工    业           78,496,408.55        52,800,886.86          91,126,788.99        63,577,881.94
(2)商    业          207,185,080.40       135,029,571.47         202,045,347.48       115,943,269.42
(3)房地产业             4,288,752.36         2,105,099.43           3,846,244.30         2,311,402.30
(4)租    赁             1,003,375.92           327,861.47           1,211,575.12           560,129.04
公司内各业务分
                      -114,369,845.25        -113,679,601.85       -107,619,463.46        -111,416,821.69
部相互抵销
      合计             176,603,771.98          76,583,817.38       190,610,492.43          70,975,861.01

3、   主营业务(分产品)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                   上期发生额
      产品名称
                       营业收入           营业成本                  营业收入           营业成本
保健品                130,534,055.06       42,831,701.22           150,951,723.40       42,921,111.01
其他                   46,069,716.92       33,752,116.16            39,658,769.03       28,054,750.00
      合计            176,603,771.98       76,583,817.38           190,610,492.43       70,975,861.01

4、   主营业务(分地区)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                   上期发生额
      地区名称
                       营业收入            营业成本                 营业收入            营业成本
上海地区              236,459,601.27      158,682,926.90           241,817,145.51      150,399,188.68
其他地区               54,514,015.96       31,580,492.33            56,412,810.38       31,993,494.02
公司内各业务分
                      -114,369,845.25       -113,679,601.85        -107,619,463.46        -111,416,821.69
部相互抵销
      合计            176,603,771.98          76,583,817.38        190,610,492.43          70,975,861.01

5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
           客户名称                          营业收入                 占公司全部营业收入的比例(%)
1、                                                21,795,556.54                                11.94
2、                                                14,640,748.23                                 8.02
3、                                                 9,883,648.92                                 5.41

                                              78
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 4、                                                6,980,619.88                              3.82
 5、                                                6,886,227.74                              3.77
               合计                                60,186,801.31                             32.96

(三十三)   营业税金及附加:
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                 本期发生额               上期发生额              计缴标准
 营业税                             2,207,781.91               308,855.99 按应税营业收入计征
 城市维护建设税                       880,442.35             1,091,336.14 流转税税额的 7%
 教育费附加                           773,587.69             1,098,601.32 流转税税额的 3%
 其他                                 106,316.46               123,385.16
         合计                       3,968,128.41             2,622,178.61            /

(三十四)   销售费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                         上期发生额
                                                   70,848,390.36                     88,470,669.25
               合计                                70,848,390.36                     88,470,669.25

(三十五)   管理费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                         上期发生额
                                                   26,189,819.94                     30,739,436.84
               合计                                26,189,819.94                     30,739,436.84

(三十六)   财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                        上期发生额
 利息支出                                           7,174,394.45                      2,944,283.42
 减:利息收入                                          -449,995.52                      -452,357.29
 汇兑损失                                              -43,145.94                       254,671.62
 其他                                                  180,081.49                       151,426.01
               合计                                 6,861,334.48                      2,898,023.76

(三十七)   公允价值变动收益:
                                                                     单位:元 币种:人民币
             产生公允价值变动收益的来源                        本期发生额         上期发生额
 交易性金融资产                                                    121,720.80         -25,044.00
 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                          121,720.80         -25,044.00
                         合计                                      121,720.80         -25,044.00

(三十八) 投资收益:
1、 投资收益明细情况:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              本期发生额           上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                     7,973,943.84         559,114.41


                                            79
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 处置长期股权投资产生的投资收益                                        -50,840.07
 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                            3,758,400.00          5,976,000.00
 处置交易性金融资产取得的投资收益                                      140,414.63             41,993.82
 可供出售金融资产等取得的投资收益                                                         49,177,456.89
                       合计                                         11,821,918.40         55,754,565.12

2、   按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       被投资单位               本期发生额             上期发生额            本期比上期增减变动的原因
 上海慧盛创业投资有限
                                   11,002,075.22           3,638,110.30    被投资单位净利润变动
 公司
 上海昂泰投资管理有限
                                     -480,744.05           -531,765.70
 公司
 苏州兆元置地有限公司              -2,547,387.33          -3,052,524.71
 上海徐汇昂立小贷股份                                                      2013 年下半年纳入合并范围,
                                                            505,294.52
 有限公司                                                                  权益法转为成本法核算
           合计                     7,973,943.84            559,114.41                  /

(三十九)   资产减值损失:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                               本期发生额                  上期发生额
 一、坏账损失                                              1,031,703.87                    87,626.74
 二、存货跌价损失
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
               合计                                         1,031,703.87                     87,626.74

(四十) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
           项目                  本期发生额                 上期发生额
                                                                                     的金额
 政府补助                               260,000.00                257,728.00             260,000.00
 违约金、罚款收入                         7,900.00                                          7,900.00
 其他                                   258,416.02                  1,311.15             258,416.02


                                               80
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



           合计                       526,316.02                259,039.15              526,316.02

2、   政府补助明细
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目                 本期发生额              上期发生额                  说明
 企业扶持基金                     110,000.00                           徐汇区财政局
 中小企业专项补贴                 150,000.00                           长宁区财政局
                                                                       上海市松江区人民政府中
 其他政府补贴                                               257,728.00 山街道办事处支付的企业
                                                                       扶持资金
           合计                     260,000.00              257,728.00              /

(四十一)   营业外支出:
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
           项目                本期发生额                上期发生额
                                                                                  的金额
 非流动资产处置损失合
                                       65,836.86
 计
 其中:固定资产处置损
                                       65,836.86
 失
         合计                          65,836.86

(四十二)   所得税费用:
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                           本期发生额                         上期发生额
 按税法及相关规定计算的当期
                                                      5,205,631.96                    8,268,671.95
 所得税
             合计                                     5,205,631.96                    8,268,671.95

(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
计算公式参考:
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回
购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末
的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)

其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除

                                             81
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。


计算过程参考:
(1)基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算:
项目                                      本期金额        上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润        25,140,886.26   44,382,585.86
本公司发行在外普通股的加权平均数          312,000,000.00  312,000,000.00
基本每股收益(元/股)                     0.081           0.142




普通股的加权平均数计算过程如下:

项目                                           本期金额           上期金额
年初已发行普通股股数                           312,000,000.00     312,000,000.00
加:本期发行的普通股加权数
减:本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数                     312,000,000.00     312,000,000.00

(四十四)   其他综合收益
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        项目                                    本期金额             上期金额
 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                      -39,362,000.00      -208,307,100.00
 减:可供出售金融资产产生的所得税影响                             -5,904,300.00       -31,246,065.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
 小计                                                            -33,457,700.00      -177,061,035.00
 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
                                                                       -925,209.26      -388,624.37
 有的份额
 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
 享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
 小计                                                                  -925,209.26      -388,624.37
 3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
 减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
 小计
 4.外币财务报表折算差额
 减:处置境外经营当期转入损益的净额
 小计


                                             82
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



5.其他
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
  前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
                      合计                                     -34,382,909.26     -177,449,659.37

(四十五) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                                                 金额
利息收入                                                                               449,674.52
备用金                                                                               2,348,241.79
专项补贴、补助款                                                                       260,000.00
营业外收入                                                                             266,316.02
收到其他单位往来                                                                     1,882,134.63
合肥市昂鑫房地产开发有限公司                                                           754,636.96
上海昂松房地产开发有限公司                                                          13,000,000.00
苏州兆元置地有限公司                                                                15,000,000.00
                    合计                                                            33,961,003.92

2、   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                                                金额
销售费用                                                                            36,276,248.00
管理费用                                                                             8,034,679.80
财务费用-手续费                                                                        171,821.31
支付其他单位往来                                                                     8,572,590.61
                     合计                                                           53,055,339.72

(四十六) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  补充资料                              本期金额                上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     34,281,465.11            45,237,641.15
加:资产减值准备                                            1,031,703.87                87,626.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                            7,601,331.71             8,623,971.69
折旧
无形资产摊销                                                  193,184.94               191,404.60
长期待摊费用摊销                                            1,246,413.68             1,662,879.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                               48,422.53
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                         -7,425.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                       -121,720.80                25,044.00
财务费用(收益以“-”号填列)                              9,581,418.96             3,695,135.10


                                           83
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



投资损失(收益以“-”号填列)                                -11,821,918.40             -55,754,565.12
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                                8,745,162.44               4,782,218.11
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    -56,082,698.24             -21,353,787.79
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    -23,435,250.86              -3,733,560.23
其他
经营活动产生的现金流量净额                                    -28,739,910.06             -16,535,992.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                                100,080,556.12              84,003,040.66
减:现金的期初余额                                             72,023,257.00             101,140,921.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       28,057,299.12             -17,137,881.02


2、   现金和现金等价物的构成
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                                   期末数                   期初数
一、现金                                                      100,080,556.12           72,023,257.00
其中:库存现金                                                  1,204,735.23              258,057.41
      可随时用于支付的银行存款                                 88,554,394.59           62,150,076.75
      可随时用于支付的其他货币资金                             10,321,426.30            9,615,122.84
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                  100,080,556.12                 72,023,257.00

七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对       母公司对   本企
 母公
           企业    注册     法人     业务                 本企业的       本企业的   业最    组织机构
 司名                                         注册资本
           类型      地     代表     性质                 持股比例       表决权比   终控      代码
   称
                                                            (%)            例(%)    制方
上    海           上海             高   新
新    南           市番             技   术                                          上 海
           股 份          钱 天
洋    股           禺路             产   品   17,367.68       18.17          18.17   交 通     13221311-2
           公司           东
份    有           667              的   生                                          大学
限    公           号六             产   销

                                                84
                                上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



 司                     楼              售/技
                                        工 贸
                                        一 体
                                        化 服
                                        务,经
                                        营 高
                                        新 技
                                        术 工
                                        业 园
                                        区

(二)    本企业的子公司情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
 子公司          企业类                 法人代     业务性                    持股比   表决权    组织机构
                             注册地                           注册资本
   全称            型                     表         质                      例(%)    比例(%)     代码
 上 海 昂                    上海松
 立 广 告        有 限 责    江区环
                                        朱敏骏    服务         1,800.00      100.00    100.00   63122074-7
 有 限 公        任公司      城 路
 司                          666 号
 上 海 昂
                             上海市
 立 同 科
                 有 限 责    杨浦区
 经 济 发                               朱敏骏    服务        17,725.40       71.43     71.43   77183156-6
                 任公司      四平路
 展 有 限
                             1188 号
 公司
                             上海市
 上 海 诺
                             长宁区
 德 生 物        有 限 责
                             通协路     朱敏骏    工业        15,600.00      100.00    100.00   75500181-0
 实 业 有        任公司
                             13 号
 限公司
                             103 室
 上    海   交
                             上海市
 大    昂   立
                             田州路
 生    物   制   有 限 责
                             99 号 12   盛文灏    商业         1,500.00       90.00     90.00   13461779-4
 品    销   售   任公司
                             幢 101
 有    限   公
                             室
 司
 上    海   交
                             上海市
 大    昂   立
                 有 限 责    松江区
 保    健   品                          韩振洪    商业         1,000.00       90.00     90.00   75188361-7
                 任公司      环城路
 有    限   公
                             666 号
 司
 上    海   交
 大    昂   立
                             上海田
 生    命   科   有 限 责
                             州路 99    盛文灏    商业         3,000.00       90.00     90.00   74561781-4
 技    发   展   任公司
                             号
 有    限   公
 司
 上    海 昂     其他        宜山路     朱敏骏    服务         5,000.00      100.00    100.00   67935086-6

                                                   85
                             上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



立 实 业                  700 号
有 限 公                  82 幢一
司                        楼 整
                          层,2 楼
                          203 、
                          205 、
                          207 、
                          209 、
                          210 、
                          214、六
                          楼整层
                          上海市
上   海   昂
                          松江区
立   房   地
               有 限 责   中山街
产   开   发                         朱敏骏    房地产       2,120.00      50.94   50.94   13412563-4
               任公司     道茸梅
有   限   公
                          路 139

                          号A区
上   海   徐
                          上海市
汇   昂   立
                          虹桥路
小   额   贷   股 份 公
                          333 号 3   朱敏骏    金融业      15,000.00      50.00   50.00   05592889-3
款   股   份   司
                          幢 105
有   限   公
                          室

                          北京市
                          东城区
北 京 昂                  大华路
立 商 贸       有 限 责   甲 2 号
                                     韩振洪    商业           425.00                      10118236-8
有 限 责       任公司     (海诚
任公司                    商务会
                          馆 718
                          室)
                          杭州市
杭 州 昂                  下城区
立 贸 易       有 限 责   体育场
                                     韩振洪    商业            50.00                      25391504-9
有 限 公       任公司     279 号
司                        粮贸大
                          厦 10 楼
无 锡 昂                  无锡市
立 营 销       有 限 责   棉花巷
                                     韩振洪    商业            80.00                      25053212-2
有 限 责       任公司     128 号
任公司                    301 室
                          江岸区
武 汉 昂                  散阳路
立 商 贸       有 限 责   三阳广
                                     韩振洪    商业            50.00                      71793995-5
有 限 责       任公司     场B座
任公司                    20-21
                          层 2309

                                                86
                            上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                          室
                          上海长
                          宁区北
上 海 诺
                          翟 路
农 国 际       有 限 责
                          1178 号   陈功      贸易           100.00                    76085095-6
贸 易 有       任公司
                          1 号楼
限公司
                          南 幢
                          201E 座
湖 南     金
                          长沙市
农 生     物
               有 限 责   经开区
科 技     股                        陈功      工业         6,122.15      0.67   0.67   18389853-7
               任公司     东二路
份 有     限
                          7号
公司
上 海     施
                          松江区
惠 特     投
               有 限 责   苏梅路              投 资 管
资 管     理                        潘根涛                 3,000.00                    76724143-2
               任公司     518 号              理
有 限     公
                          14 楼

                          南京市
                          白下区
南 京 昂                  苜蓿园
立 商 贸       有 限 责   大街 66
                                    韩振洪    商业           100.00                    58940249-0
有 限 责       任公司     号梅花
任公司                    山庄 41
                          幢 104
                          室
上   海   昂              上海市
立   海   之              徐汇区
               有 限 责
宝   食   品              浦北路    盛文灏    商业            51.00                    05589646-5
               任公司
有   限   公              988 号
司                        128 室
                          上海市
上 海 昂                  徐汇区
立 久 鼎       有 限 责   华山路
                                    娄建颖    金融业       3,000.00                    07481902-7
典 当 有       任公司     1859 号
限公司                    一楼北
                          侧
苏 州     昂
                          苏州市
立 保     健
               有 限 责   葑门路
食 品     有                        韩振洪    商业            50.00                    07631229-7
               任公司     10 号
限 责     任
                          601 室
公司
合 肥     昂              合肥市
立 保     健              庐阳区
               有 限 责
食 品     有              濉溪路    韩振洪    商业            50.00                    07091733-2
               任公司
限 责     任              9 号富
公司                      荣大厦

                                               87
                             上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                          1111 室

(三)   本企业的合营和联营企业的情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                      本企
                                                                                      业在
                                                                              本企
              企                                      业                              被投
                     注                                                       业持
 被投资单     业                                      务                              资单   组织机构
                     册             法人代表                   注册资本       股比
 位名称       类                                      性                              位表     代码
                     地                                                          例
              型                                      质                              决权
                                                                                (%)
                                                                                      比例
                                                                                      (%)
 二、联营企业
             外                                       投
 上海慧盛
             商      上                               资
 创业投资                    刘文裕                          30,000,000.00    20.00   20.00   73455680-9
             投      海                               管
 有限公司
             资                                       理
             有                                       投
 上海昂泰
             限      上                               资
 投资管理                    朱敏骏                          18,500,000.00    45.95   45.95   74492084-6
             责      海                               管
 有限公司
             任                                       理
                                                      房
              有
 苏州兆元                                             地
              限     太
 置地有限                    王孟春                   产    100,000,000.00    30.00   30.00   78906928-2
              责     仓
 公司                                                 开
              任
                                                      发
 Onlly mich
 langkawi     私     马
                             ASMAH(MICHELLE)
 Gamat        人     来                               贸
                             LIONG      BINTI                 1,000,000.00    39.00   50.00
 Sarang       公     西                               易
                             ABDULLAH 等
 Burung(M)    司     亚
 SDN BHD

(四) 本企业的其他关联方情况
       其他关联方名称                   其他关联方与本公司关系                    组织机构代码
 上海大众实业有限公司               股东的子公司                          75476913-1
 上海交大科技发展公司               股东的子公司                          13264682-3
 上海交大达通实业有限公司           股东的子公司                          13264184-6
 上海交大科技园有限公司             股东的子公司                          70315515-6
 上海交通大学                                                             42500615-X

(五) 关联交易情况
1、 关联担保情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
     担保方            被担保方            担保金额             担保期限             是否履行完毕
 上海交大昂立      上海交大昂立股                          2013 年 11 月 11 日~
                                          10,000,000.00                           否
 生物制品销售      份有限公司                              2014 年 11 月 11 日


                                                88
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 12 月 10 日~
生物制品销售                           20,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 12 月 10 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2014 年 5 月 20 日~
生物制品销售                           30,000,000.00                            否
               份有限公司                               2015 年 5 月 20 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 11 月 11 日~
生物制品销售                           10,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 11 月 11 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 12 月 10 日~
生物制品销售                           10,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 12 月 10 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2014 年 6 月 3 日~
生物制品销售                           10,000,000.00                            否
               份有限公司                               2015 年 6 月 3 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 12 月 9 日~
生物制品销售                           20,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 12 月 9 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 12 月 19 日~
生物制品销售                           20,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 12 月 19 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2014 年 3 月 10 日~
生物制品销售                           20,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 9 月 9 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 10 月 9 日~
生物制品销售                           10,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 10 月 8 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2013 年 11 月 12 日~
生物制品销售                           20,000,000.00                            否
               份有限公司                               2014 年 11 月 11 日
有限公司
上海交大昂立
               上海交大昂立股                           2014 年 5 月 20 日~
生物制品销售                            9,000,000.00                            否
               份有限公司                               2015 年 5 月 20 日
有限公司
               上海徐汇昂立小
上海交大昂立                                            2014 年 1 月 15 日~
               额贷款股份有限          50,000,000.00                            否
股份有限公司                                            2015 年 1 月 14 日
               公司
               上海徐汇昂立小
上海交大昂立                                            2014 年 3 月 12 日~
               额贷款股份有限          25,000,000.00                            否
股份有限公司                                            2015 年 3 月 12 日
               公司

(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                期末                             期初
   项目名称       关联方
                                    账面余额           坏账准备        账面余额       坏账准备


                                               89
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



                   上海交大科技
应收账款                                96,287.36         96,287.36        96,287.36         48,143.68
                   发展公司
                   上海大众实业
应收账款                                                                   42,717.20           427.17
                   有限公司
                   苏州兆元置地
其他应收款                          55,000,000.00      1,000,000.00     70,000,000.00     2,050,000.00
                   有限公司
                   上海交大达通
其他应收款                             100,000.00          1,000.00       100,000.00          1,000.00
                   实业有限公司
                   上海交大科技
其他应收款                             155,000.00         15,500.00       155,000.00         15,500.00
                   园有限公司
                   上海交大企业
其他应收款                              13,334.00          6,667.00            13,334         6,667.00
                   管理中心

上市公司应付关联方款项:
                                                                            单位:元 币种:人民币
        项目名称                   关联方                期末账面余额               期初账面余额
                           上海昂泰投资管理有限
其他应付款                                                      5,033,520.00              5,033,520.00
                           公司

八、    股份支付:
  无

九、    或有事项:
  无

十、 承诺事项:
   无
十一、 其他重要事项:
(一) 以公允价值计量的资产和负债
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                    计入权益的累
                                    本期公允价值                      本期计提的减
       项目          期初金额                       计公允价值变                         期末金额
                                      变动损益                              值
                                                          动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                     1,089,629.60    2,019,200.80                                         3,108,830.40
的金融资产
(不含衍生金
融资产)
2、衍生金融资

3、可供出售金
                   454,146,000.00                   -39,362,000.00                      414,784,000.00
融资产
金融资产小计       455,235,629.60
上述合计           455,235,629.60    2,019,200.80   -39,362,000.00                      417,892,830.40


                                              90
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



(二) 其他
2013 年 7 月公司与中信证券股份有限公司签订转融通证券出借委托代理协议,委托中信证券办
理兴业证券(代号:601377)转融券业务。2014 年 1 月至 6 月共交易 32 笔转融券业务,取得
利息收入 75,668.93 元。截止 2014 年 6 月 30 日,可供出售金融资产期末余额中有兴业证券 254,000
股、250,000 股,公允价值合计为 4,344,480.00 元股票作为转融通证券出借给中信证券股份有限
公司,合约期分别为 14 天、7 天,到期日期 2014 年 7 月 8 日,基准利率分别为 1.7%、1.6%。

十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              期末数                                          期初数
               账面余额                  坏账准备                  账面余额            坏账准备
  种类
                        比例                         比例                   比例                比例
              金额               金额                            金额                金额
                        (%)                          (%)                    (%)                 (%)
 按组合计提坏账准备的应收账款:
 1 年以
         21,863,626.36 94.98   218,596.61             1.00   19,118,900.94   92.93    191,189.01      1.00
 内
 1 至 2
 年
 2 至 3
              71,698.20 0.31    14,339.64            20.00      71,698.20     0.35     14,339.64     20.00
 年
 3 年以
              31,393.53 0.14    15,696.77            50.00      31,393.53     0.15     15,696.77     50.00
 上
 组合小
         21,966,718.09 95.43   248,633.02             1.13   19,221,992.67   93.43    221,225.42      1.15
 计
 单项金
 额虽不
 重大但
 单项计
           1,051,394.28 4.57 1,051,394.28        100.00       1,351,697.93    6.57   1,351,697.93   100.00
 提坏账
 准备的
 应收账
 款
   合计  23,018,112.37    /  1,300,027.30             /      20,573,690.60       /   1,572,923.35     /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                               期末数                                           期初数
    账龄               账面余额                                          账面余额
                                                坏账准备                                   坏账准备
                  金额         比例(%)                               金额        比例(%)
 1 年以内小
              21,863,626.36             99.53    218,596.61      19,118,900.94         99.47   191,189.01
 计
 2至3年           71,698.20              0.33     14,339.64         71,698.20           0.37    14,339.64
 3 年以上         31,393.53              0.14     15,696.77         31,393.53           0.16    15,696.77
     合计     21,966,718.09            100.00    248,633.02     19,221,992.67         100.00   221,225.42


                                                91
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                      单位:元 币种:人民币
  应收账款内容         账面余额               坏账准备            计提比例(%)        计提理由
震元股份绍兴中
                             150,382.30            150,382.30                  100.00   估计无法收回
成药
苏州南极贸易有
                             105,000.00            105,000.00                  100.00   估计无法收回
限公司
北京欣人友医药
                              96,059.60             96,059.60                  100.00   估计无法收回
保健品公司
无锡崇安保健品
                              93,444.74             93,444.74                  100.00   估计无法收回
公司
陕西医药保健品
                              76,934.70             76,934.70                  100.00   估计无法收回
采购站
杭州康佳贸易公
                              76,084.80             76,084.80                  100.00   估计无法收回

天津昂立公司                  55,860.00             55,860.00                  100.00   估计无法收回
上海雷允上西区
                              54,913.08             54,913.08                  100.00   估计无法收回
药业公司
上海复星惠保健
                              50,652.00             50,652.00                  100.00   估计无法收回
品公司
其他金额较小的
                             292,063.06            292,063.06                  100.00   估计无法收回
公司合计
      合计                 1,051,394.28         1,051,394.28               /                   /

2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、   应收账款金额前五名单位情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     占应收账款总额
      单位名称       与本公司关系               金额                    年限
                                                                                       的比例(%)
上海交大昂立保健
                    子公司                    16,468,900.75     1 年以内                           71.55
品有限公司
上海诺德生物实业
                    子公司                      3,791,080.35    1 年以内                           16.47
有限公司
上海东方电视购物
                    客户                           751,943.24   1 年以内                               3.27
有限公司
上海交大昂立生物
                    子公司                         355,134.84   1 年以内                               1.54
制品销售有限公司
上海易迅电子商务
                    客户                           219,026.79   1 年以内                               0.95
发展有限公司
      合计                    /               21,586,085.97                /                       93.78

4、   应收关联方账款情况
                                                                           单位:元 币种:人民币


                                              92
                          上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



       单位名称              与本公司关系                   金额            占应收账款总额的比例(%)
上海交大昂立保健品有
                          子公司                          16,468,900.75                             71.55
限公司
上海诺德生物实业有限
                          子公司                           3,791,080.35                              3.27
公司
上海交大昂立生物制品
                          子公司                               355,134.84                            1.54
销售有限公司
         合计                       /                     20,615,115.94                             76.36

(二) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                          期末数                                               期初数
               账面余额           坏账准备                         账面余额             坏账准备
种类
                      比例                 比例                              比例                比例
            金额                金额                             金额                 金额
                      (%)                  (%)                               (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
账龄
        10,117,878.92 3.39 1,534,175.86    15.16            4,214,301.34     1.29   1,475,140.08    35.00
组合
内部
往来 281,861,386.83 94.42                    0.00        316,359,055.22     96.71                    0.00
组合
组合
      291,979,265.75 97.81 1,534,175.86      0.53        320,573,356.56     98.00   1,475,140.08     0.46
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计
         6,552,373.71 2.19 6,552,373.71 100.00              6,552,373.71     2.00   6,552,373.71   100.00
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
合计 298,531,639.46     /   8,086,549.57     /           327,125,730.27       /     8,027,513.79     /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                         期初数
       账龄                账面余额                                       账面余额
                                                    坏账准备                                坏账准备
                       金额        比例(%)                            金额       比例(%)
1 年以内小计        6,751,948.00       66.73         67,519.48      848,370.42       20.13     8,483.70
1至2年                293,623.40        2.90         29,362.34      293,623.40        6.97    29,362.34
2至3年                329,532.40        3.26         65,906.48      329,532.40        7.82    65,906.48


                                               93
                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



3 年以上           2,742,775.12      27.11     1,371,387.56     2,742,775.12         65.08   1,371,387.56
      合计        10,117,878.92     100.00     1,534,175.86     4,214,301.34        100.00   1,475,140.08

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                        单位:元 币种:人民币
          组合名称                           账面余额                           坏账准备
内部往来组合                                       281,861,386.83
            合计                                   281,861,386.83

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                      单位:元 币种:人民币
其他应收款内容         账面余额              坏账准备             计提比例(%)        计提理由
上海昂立包装彩
                         2,715,373.71          2,715,373.71                    100.00   估计无法收回
印有限公司
上海高信教育科
                         2,060,000.00          2,060,000.00                    100.00   估计无法收回
技有限公司
其他单位                 1,777,000.00          1,777,000.00                    100.00   估计无法收回
      合计               6,552,373.71          6,552,373.71                /                    /

2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、   其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                   占其他应收账款
      单位名称       与本公司关系                 金额                年限
                                                                                   总额的比例(%)
上海交大昂立生
物制品销售有限     子公司                     88,774,131.07     1 年以内                           29.74

上海昂立实业有
                   子公司                     86,569,955.70     1 年以内                           29.00
限公司
上海昂立同科经
                   子公司                     49,620,000.00     1 年以内                           16.62
济发展有限公司
上海诺德生物实
                   子公司                     32,144,000.00     1 年以内                           10.77
业有限公司
上海昂立久鼎典
                   非关联方                   28,895,391.86     1 年以内                               9.68
当有限公司
      合计                  /                286,003,478.63                /                       95.81

4、   其他应收关联方款项情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
      单位名称              与本公司关系                 金额         占其他应收账款总额的比例(%)
上海交大昂立生物制品
                        子公司                       88,774,131.07                                 29.74
销售有限公
上海昂立实业有限公司    子公司                       86,569,955.70                                 29.00
上海昂立同科经济发展    子公司                       49,620,000.00                                 16.62


                                             94
                                  上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



        有限公司
        上海诺德生物实业有限
                                  子公司                       32,144,000.00                             10.77
        公司
        上海昂立久鼎典当有限
                                  子公司                       28,895,391.86                              9.68
        公司
        徐汇昂立小额贷款有限
                                  子公司                         347,138.00                               0.12
        公司
        湖南金农生物资源股份
                                  子公司                         341,200.00                               0.11
        有限公司
        上海交大昂立保健品有
                                  子公司                         314,440.20                               0.11
        限公司
        上海昂立广告有限公司      子公司                           17,730.00                              0.01
                 合计                          /              287,023,986.83                             96.16

       (三) 长期股权投资
       按成本法核算
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本
                                                                                                  期
                                                                                                                 在被投
                                                                                                  计 在被投
                                                                                                                 资单位
                                                                                                  提 资单位
被投资单位     投资成本         期初余额           增减变动          期末余额        减值准备                    表决权
                                                                                                  减 持股比
                                                                                                                 比例
                                                                                                  值 例(%)
                                                                                                                 (%)
                                                                                                  准
                                                                                                  备
上海交大昂
立生物制品
              13,500,000.00    13,500,000.00                       13,500,000.00                       90.00      90.00
销售有限公

上海昂立广
              18,000,000.00    18,000,000.00                       18,000,000.00                      100.00     100.00
告有限公司
上海交大昂
立生命科技
              27,000,000.00    27,000,000.00                       27,000,000.00                       90.00      90.00
发展有限公

上海昂立房
地产开发有    10,799,280.00    10,799,280.00                       10,799,280.00                       50.94      50.94
限公司
湖南金农生
物资源股份     3,103,409.62     2,693,225.58                        2,693,225.58    2,693,225.58        0.67       0.67
有限公司
上海交大昂
立保健品有     9,000,000.00     9,000,000.00                        9,000,000.00                       90.00      90.00
限公司
上海诺德生
             155,350,841.13   155,350,841.13                      155,350,841.13                      100.00     100.00
物实业有限


                                                       95
                                        上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



公司
四川昂立海
泰酒店管理       19,900,000.00       39,580,000.00    -39,580,000.00              0.00                       99.75      99.75
有限公司
上海昂立同
科 经 济 发 展 126,610,000.00       126,610,000.00                     126,610,000.00                        71.43      71.43
有限公司
上海昂立实
                 50,000,000.00       50,000,000.00                      50,000,000.00                       100.00     100.00
业有限公司
上海徐汇昂
立小额贷款
                 45,000,000.00       45,097,110.44                      45,097,110.44                        30.00      30.00
股份有限公

北京绿色金
可生物技术
                   3,055,611.10       3,055,611.10                       3,055,611.10                         2.36       2.36
股份有限公

国泰君安证
券 股 份 有 限 285,408,969.68       285,408,969.68                     285,408,969.68                       0.3593     0.3593
公司
国泰君安投
资管理股份         1,857,938.87       1,857,938.87                       1,857,938.87                        0.127      0.127
有限公司
上海联创永
钦创业投资       20,000,000.00       20,000,000.00                      20,000,000.00                         5.56       5.56
企业
           按权益法核算
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                         本
                                                                                         期
                                                                                                                     在被投
                                                                                  减     计               在被投
                                                                                                                     资单位
                                                                                  值     提               资单位
被投资单位       投资成本          期初余额          增减变动      期末余额                    现金红利              表决权
                                                                                  准     减               持股比
                                                                                                                     比例
                                                                                  备     值               例(%)
                                                                                                                     (%)
                                                                                         准
                                                                                         备
上海慧盛创
业投资有限      6,000,000.00      18,138,789.99   5,076,865.94    23,215,655.93              5,000,000.00   20.00     20.00
公司
上海昂泰投
资管理有限      8,500,000.00       4,368,380.57   -480,744.05      3,887,636.52                             45.95     45.95
公司

          (四) 营业收入和营业成本:
          1、 营业收入、营业成本
                                                                                         单位:元 币种:人民币


                                                             96
                           上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告



            项目                             本期发生额                        上期发生额
主营业务收入                                         61,578,697.27                     72,860,136.22
其他业务收入                                            624,769.10                      1,468,939.48
营业成本                                             38,239,978.55                     47,569,217.57

2、   主营业务(分行业)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                              上期发生额
       行业名称
                            营业收入        营业成本               营业收入           营业成本
工     业                  61,578,697.27    38,239,978.55          72,860,136.22       47,528,875.69
         合计              61,578,697.27    38,239,978.55          72,860,136.22       47,528,875.69

3、   主营业务(分产品)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                              上期发生额
       产品名称
                            营业收入        营业成本               营业收入           营业成本
昂立自产产品               32,140,995.44    26,622,270.73          32,894,864.84       28,591,368.48
天然元产品                 29,437,701.83    11,617,707.82          39,965,271.38       18,937,507.21
        合计               61,578,697.27    38,239,978.55          72,860,136.22       47,528,875.69

4、   主营业务(分地区)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                 上期发生额
       地区名称
                         营业收入        营业成本                  营业收入           营业成本
 上海地区               61,578,697.27    38,239,978.55             72,860,136.22       47,528,875.69
         合计           61,578,697.27    38,239,978.55             72,860,136.22       47,528,875.69
5、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                        占公司全部营业收入的比例
           客户名称                         营业收入总额
                                                                                  (%)
1、                                                   22,934,839.76                           36.87
2、                                                   21,795,556.54                           35.04
3、                                                   12,693,151.03                           20.41
4、                                                    2,913,572.95                            4.68
5、                                                      528,410.13                            0.85
                合计                                  60,865,530.41                           97.85

(五) 投资收益:
1、 投资收益明细
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                 本期发生额          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       10,521,331.17        3,409,521.36
处置长期股权投资产生的投资收益                                   -39,569,067.89
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                            3,758,400.00        5,976,000.00
可供出售金融资产等取得的投资收益                                                       49,177,456.89
                      合计                                       -25,289,336.72        58,562,978.25

                                              97
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




2、    按权益法核算的长期股权投资收益
                                                                      单位:元 币种:人民币
       被投资单位             本期发生额            上期发生额          本期比上期增减变动的原因
 上海慧盛创业投资有限
                                11,002,075.21          3,638,110.30   被投资单位净利润变动
 公司
 上海徐汇昂立小额贷款                                                 2013 年下半年纳入合并范围,
                                                         303,176.76
 股份有限公司                                                         权益法转为成本法核算
 上海昂泰投资管理有限
                                  -480,744.04           -531,765.70
 公司
           合计                 10,521,331.17          3,409,521.36                /

(六)   现金流量表补充资料:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   补充资料                              本期金额                上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                     11,590,409.42              45,623,330.07
 加:资产减值准备                                             -213,860.27                  14,835.85
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                             1,601,442.82               2,409,253.74
 折旧
 无形资产摊销                                                   42,629.72                  40,849.38
 长期待摊费用摊销                                              781,896.17                 885,000.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                 35,961.34
 (收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                              7,682,123.71                3,648,179.98
 投资损失(收益以“-”号填列)                             25,289,336.72              -58,562,978.25
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                           -2,914,633.38                6,325,251.90
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 46,414,782.90              -23,497,902.87
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -58,261,538.30                 -729,515.89
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                 32,048,550.85              -23,843,696.09
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                             31,976,514.44              20,644,088.48
 减:现金的期初余额                                         13,834,367.26              44,883,503.64
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                   18,142,147.18              -24,239,415.16


                                            98
                         上海交大昂立股份有限公司 2014 年半年度报告




十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                          金额
 非流动资产处置损益                                                                    -101,801.41
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                    260,000.00
 补助除外
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                                           262,135.43
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
 得的投资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                      251,440.50
 少数股东权益影响额                                                                       -110,939.07
 所得税影响额                                                                             -126,804.91
                           合计                                                            434,030.54

(二)   净资产收益率及每股收益
                                加权平均净资产收                        每股收益
          报告期利润
                                    益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净
                                              1.90                    0.081                        0.081
 利润
 扣除非经常性损益后归属于
                                              1.87                    0.079                        0.079
 公司普通股股东的净利润




第十节                 备查文件目录
(一)   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




                                                                               董事长:杨国平
                                                                  上海交大昂立股份有限公司
                                                                              2014 年 8 月 16 日




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