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2020年01月26日 星期天

红豆股份(600400)公告正文

江苏红豆实业股份有限公司2001年年度报告

公告日期:2002-03-19

          江苏红豆实业股份有限公司2001年年度报告正文

    目录
    重要提示
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股东变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    江苏红豆实业股份有限公司
    董事会
    第一节  公司基本情况简介
    一、公司的法定中、英文名称:
    中文名称: 江苏红豆实业股份有限公司
    英文名称: JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD.
    二、公司的法定代表人: 周海江
    三、公司董事会秘书: 蒋雄伟
    联系地址: 江苏省无锡市锡山区港下镇
    电话: (0510)8761888-278
    传真: (0510)8350139
    电子信箱: jxw@public1.wx..js.cn
    证券事务代表: 孟晓平
    电话: (0510)8761888-422
    四、公司注册地址及办公地址: 江苏省无锡市锡山区港下镇
    邮政编码: 214199
    公司国际互联网网址: http://www.hongdou.com.cn
    电子信箱: hongdou@hongdou.com.cn
    五、公司指定信息披露报纸: 《上海证券报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址: http://www.sse.com.cn
    公司年度报告置备地点: 公司证券投资部
    六、公司股票上市交易所: 上海证券交易所
    股票简称:         红豆股份
    股票代码: 600400
    七、公司的其他有关资料:
    最新注册登记日期: 2000 年12 月27 日
    最新注册地点: 江苏省无锡市锡山区港下镇
    营业执照登记号: 3200001104191
    税务登记号: 320222704045688
    公司聘请的会计师事务所名称:江苏公证会计师事务所有限公司
    办公地址: 无锡市梁溪路28 号
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    一、公司2001 年度主要会计数据(单位:人民币元)
项目                                       金额
(1) 利润总额                          75,274,892.32
(2) 净利润                            56,491,430.53
(3) 扣除非经常性损益后的净利润        51,211,430.53
(4) 主营业务利润                      98,771,433.53
(5) 其他业务利润                       1,003,812.04
(6) 营业利润                          75,275,956.34
(7) 投资收益                              82,435.26
(8) 补贴收入                                      -
(9) 营业外收支净额                       -83,499.28
(10) 经营活动产生的现金流量净额       67,782,364.27
(11) 现金及现金等价物净增减额        -13,353,723.20
    [注]:非经常性损益是指正常经营损益之外的一次性或偶发性损益,公司2001 年度扣除的非经常性损益为财政返还所得税5,280,000.00 元。
    二、截止报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标  (单位:人民币元)
指标项目                       2001年12月31日       2000年12月31日?
主营业务收入                  457,048,255.19        378,825,211.21
净利润                         56,491,430.53         48,021,679.39
总资产                        766,994,140.96        716,309,956.30
股东权益                      580,648,897.84        536,607,504.94
每股收益(摊薄)                        0.31                  0.27
每股收益(加权)                        0.31                  0.38
扣除非经常性损益后的每股收益            0.29                  0.27
每股净资产                              3.23                  2.99
调整后的每股净资产                      3.23                  2.99
每股经营活动产生的现金流量净额          0.38                  0.40
净资产收益率(%)                       9.73                  9.05
净资产收益率(加权)(%)              10.00                  9.05

指标项目                           1999年12月31?
主营业务收入                      291,282,365.48
净利润                             41,785,890.84
总资产                            284,664,686.21
股东权益                          139,091,975.55
每股收益(摊薄)                            0.32
每股收益(加权)                            0.32
扣除非经常性损益后的每股收益                0.32
每股净资产                                  1.07
调整后的每股净资产                          1.07
每股经营活动产生的现金流量净额              0.10
净资产收益率(%)                          30.04
净资产收益率(加权)(%)                  30.04
    [注]:1、2001、2000 年度总股本按179,523,000 股计算, 1999 年度总股本按129,523,000 股计算。
    2、主要财务指标计算方法:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-
    待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    加权平均净资产收益率(ROE):
    ROE=P/Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
    其中:P 为报告期利润;Np 为报告期净利润;Eo 为期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产;Mo 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。加权平均每股收益(EPS):
    EPS=P/So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
    其中:P 为报告期利润;So 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等新增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;Mo 为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
    三、报告期内股东权益变动情况
项目       股本              资本公积         盈余公积      法定公益金
期初数   179,523,000.00   308,470,000.00   10,803,449.86   5,401,724.95
本期增加              -     1,911,802.37    5,649,143.05   2,824,571.53
本期减少              -                -               -              -
期末数   179,523,000.00   310,381,802.37   16,452,592.91   8,226,296.48

项目         未分配利润        股东权益合计
期初数      32,409,330.13    536,607,504.94
本期增加    56,491,430.53     66,876,947.48
本期减少    22,835,554.58     22,776,495.75
期末数      66,065,206.08    580,648,897.84
    变动原因:
    (1)资本公积金增加系公司根据新的《企业会计制度》的有关规定,对2000年12 月21 日上网发行过程中产生的无效申购资金利息收入扣除发行费用后计1,911,802.37 元转入资本公积科目。
    (2)盈余公积、法定公益金增加部分系因公司年度盈利按规定提取所致;
    (3)未分配利润变动系本年度公司利润分配和利润未分配留存所致;
    (4)股东权益增加系公司无效申购资金利息收入转入资本公积金及本年度盈利留存所致。
    第三节  股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)公司股本变动情况表(数量单位:股)
                                                      本次变动增减(+,-)
                      本次变动前      配股   送股     公积金转股    增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份        129,523,000       -       -         -           -
其中:
国家持有股份                   -       -       -         -           -
境内法人持有股份     129,393,477       -       -         -           -
境外法人持有股份               -       -       -         -           -
其他                     129,523       -       -         -           -
2、募集法人股份                -       -       -         -           -
3、内部职工股                  -       -       -         -           -
4、优先股或其他                -       -       -         -           -
其中:转配股                   -       -       -         -           -
未上市流通股份合计   129,523,000       -       -         -           -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       50,000,000       -       -         -           -
2、境内上市的外资股        ?  -       -       -         -           -
3、境外上市的外资股        ?  -       -       -         -           -
4、其他                    ?  -       -       -         -           -
已上市流通股份合计    50,000,000       -       -         -           -
三、股份总额         179,523,000       -       -         -           -

                                  其他   小计   本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                       -     -      129,523,000
其中:
国家持有股份                        -     -                -
境内法人持有股份                    -     -      129,393,477
境外法人持有股份                    -     -                -
其他                                -     -          129,523
2、募集法人股份                     -     -                -
3、内部职工股                       -     -                -
4、优先股或其他                     -     -                -
其中:转配股                        -     -                -
未上市流通股份合计                  -     -      129,523,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                     -     -       50,000,000
2、境内上市的外资股                 -     -                -
3、境外上市的外资股                 -     -                -
4、其他                             -     -                -
已上市流通股份合计                  -     -       50,000,000
三、股份总额                        -     -      179,523,000
    (二)本报告期内公司无股本变动情况。
    二、股东情况介绍
    (一)报告期末股东总数为44581 户。
    (二)前10 名主要股东持股情况(截止2001 年12 月31 日)
股东名称                持股数(股)        占总股本(%)    备注
红豆集团公司            126,155,402.00        70.27         法人股
无锡市东方相思服装厂      1,295,230.00         0.72         法人股
锡山市兴达制衣厂            647,615.00         0.36         法人股
无锡市红仕女装厂            647,615.00         0.36         法人股
无锡市雏鹰服装厂            647,615.00         0.36         法人股
天元基金                    410,495.00         0.23         流通股
兴业基金                    200,045.00         0.11         流通股
酒钢宏昌                    162,475.00         0.09         流通股
钱永平                      146,500.00         0.08         流通股
周海江                      129,523.00         0.07       自然人股
吴惠强                      100,000.00         0.06         流通股
    注:1、周海江先生担任红豆集团公司董事局第一副主席,除此以外未发现前10 名股东之间存在关联关系;
    2、报告期内股东之一锡山市第四针织内衣厂更名为无锡市东方相思服装厂。
    (三)报告期内持有公司股份5%以上的法人股股东红豆集团公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。
    (四)报告期内持股5%以上的股东为红豆集团公司,期末持有126,155,402股公司股份,持股比例为70.27%。红豆集团公司法定代表人是周耀庭,主要经营范围是服装、针纺织品及缝纫品、鞋帽、皮革、毛皮及制品的制造、设计、技术咨询,进出口自营等。红豆集团公司为集体企业,无国有股份,其股本结构为:无锡市港下镇工业公司占86.94%,职工股占13.06%。
    (五)报告期内控股股东未发生变更。
    第四节  公司董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况:
姓名    性别  年龄  职务            任职起止日期         年末持股数(股)
周海江   男    34  董事长         2001.12.8-2004.12.7     129,523
戴克新   男    41  副董事长       2001.12.8-2004.12.7         0
龚新度   男    45  副董事长       2001.12.8-2004.12.7         0
陈坚刚   男    34  董事           2001.12.8-2004.12.7         0
王竹倩   女    29  董事           2001.12.8-2004.12.7         0
蒋锡高   男    43  董事           2001.12.8-2004.12.7         0
周鸣江   男    34  董事           2001.12.8-2004.12.7         0
李洪章   男    61  监事会主席     2001.12.8-2004.12.7         0
钱  静   女    29  监事           2001.12.8-2004.12.7         0
周宏江   男    31  监事           2001.12.8-2004.12.7         0
蒋国才   男    50  总经理         2001.12.8-2004.12.7         0
刘宏彪   男    38  副总经理       2001.12.8-2004.12.7         0
蒋雄伟   男    27  副总经理、财务负责人
                   董事会秘书     2001.12.8-2004.12.7         0
    注:1、董事、监事、高级管理人员中除周海江持有129,523 股外,其他人员均未曾持有本公司股份。
    2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况:
    (1) 董事长周海江先生在本公司控股股东红豆集团公司任董事局第一副主席。
    (2) 董事王竹倩女士在本公司控股股东红豆集团公司任企划部部长。
    二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况:
    (一)2001 年度董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的依据为公司制定的工资管理规定。
    (二)报告期内董事、监事、高级管理人员共有5 人在本公司领取薪酬,5 人年度报酬总额为26.50 万元。年度薪酬在5 万元-10 万元之间的有2 人,年度薪酬在5 万元以下的有3 人。
    (三)副董事长戴克新先生和龚新度先生,董事陈坚刚先生、王竹倩女士、蒋锡高先生、周鸣江先生,监事会主席李洪章先生和监事钱静女士未在公司领取报酬。其中副董事长戴克新先生、龚新度先生分别在红豆集团公司南方橡胶有限公司和红豆集团公司远东公司领取报酬,董事陈坚刚先生、王竹倩女士、蒋锡高先生和周鸣江先生分别在红豆集团公司红豆服装公司、红豆集团公司、红豆集团公司针织总公司和红豆集团公司南国企业公司领取报酬,监事会主席李洪章先生、监事钱静女士分别在红豆集团公司和江苏赤兔马总公司领取报酬。
    三、告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因
    报告期内因本公司第一届董事会、监事会人员的任期已满,根据《公司法》和《公司章程》规定,本公司董事会、监事会进行了换届选举工作。经本公司2001 年第一次临时股东大会审议,选举周海江先生、戴克新先生、龚新度先生、陈坚刚先生、王竹倩女士、蒋锡高先生、周鸣江先生续任公司第二届董事会董事;选举李洪章先生、钱静女士为第二届监事会监事,与职工代表大会选举产生的职工代表周宏江先生组成第二届监事会。
    新产生的第二届董事会选举周海江先生续任董事长,选举戴克新先生、龚新度先生续任副董事长。第二届董事会续聘蒋国才先生担任公司总经理,续聘蒋雄伟先生担任公司董事会秘书。报告期内无董事离任情况。
    新产生的第二届监事会选举李洪章先生为监事会主席。报告期内第一届监事会监事孙永安先生因工作调动辞去监事职务。
    根据蒋国才先生提名,新产生的第二届董事会续聘刘宏彪先生担任副总经理,续聘蒋雄伟先生担任副总经理及公司财务负责人。报告期内公司原副总经理张俊先生因工作调动辞去副总经理职务。
    四、员工情况
    报告期末公司共有2453 人,在职员工人员构成情况如下:
    1、按岗位划分,管理人员179 人,专业技术人员218 人,销售人员143 人,财务人员24 人,生产及其他人员1889 人。
    2、按职称划分:高级职称12 人,中级职称84 人,初级职称153 人,其他人员2204 人。
    3、按学历划分:大专以上学历212 人,高中以上学历385 人,初中及初中以下学历1856 人。
    4、按年龄划分:50 岁以上81 人,40—50 岁79 人,30—40 岁816 人,30 岁以下1477 人。
    公司员工实行全员劳动合同制,公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保福利、待业保险和养老退休制度。
    第五节  公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,建立了现代企业制度,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。公司将按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求,研究修改《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。公司当前的具体执行情况如下:
    (一)股东与股东大会
    公司通过相关议事规则能够确保所有股东,特别是中小股东行使权利;能够严格按照股东大会规范意见的要求召开股东大会;能够认真接待股东来访、来电来函咨询,使股东能充分了解公司的经营情况;通过与关联人签订书面协议,保证关联交易按照公开、公平、公正的原则进行。截止报告期末,公司未为股东及关联方进行担保。
    (二)控股股东与上市公司
    本公司控股股东没有直接或间接干预公司的决策与日常经营活动;控股股东没有越过公司股东大会、董事会任免公司的高级管理人员;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,公司的董事会、监事会和经营机构能够独立运作。
    (三)董事与董事会
    公司严格按照《公司章程》公开、公平、公正、独立地选聘董事,并将积极推进制定董事选举累积投票制度;公司制定了《董事会议事规则》,并明确董事的权利、义务及法律责任;公司正在按照有关规定积极物色独立董事人选,并正在研究制定相应的独立董事制度。
    (四)监事与监事会
    公司制定了《监事会议事规则》,确保监事独立有效的行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督与检查。
    (五)绩效评价与激励约束机制
    公司正在积极着手建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效考评标准与激励约束机制,并由专门的委员会来进行评议;经理人员的选聘公开、透明,符合法律、法规、和公司章程的规定。
    (六)利益相关者
    公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益;并密切关注和关心地方福利、环保、公益等问题,保持公司的持续、健康发展。
    (七)信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东及投资者的来访与咨询,并保证披露信息的真实、准确、完整、及时,让所有的股东有平等的机会获得信息。
    二、独立董事履行职责情况
    公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定要求,正在积极制定相关规则,物色独立董事人选,计划在2002 年6 月30 日前正式建立独立董事制度。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上“五分开”情况:
    (一)在业务方面,公司与控股股东签订有避免同业竞争协议,双方的业务划分清楚,公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力;
    (二)在人员方面,公司独立进行劳动、人事及工资管理。总经理、副总经理及其他高级管理人员在本公司领取报酬,没有在控股股东单位领取报酬和担任职务的情况;
    (三)在资产方面,公司拥有完整的服装、印染生产线及厂房等生产设施;红豆集团公司将“红豆”牌注册商标许可公司无限期无偿使用,此外公司还拥有“相思豆”等商标;公司拥有现使用的七宗国有土地的使用权;公司拥有独立的采购、销售系统;
    (四)在机构方面,公司设有完整的、独立于控股股东的组织机构,不存在与控股股东合署办公的情况;
    (五)财务方面,公司设有独立的财务部门,建立了独立、科学的会计核算系统和严格的财务管理制度,在银行开设独立的基本帐户,独立申报纳税。
    四、对高级管理人员的考评及激励机制
    公司正在积极着手建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效考评标准与激励约束机制。
    第六节  股东大会情况简介
    一、报告期内股东大会的召开情况及决议内容。
    本报告期内,公司共召开两次股东大会,即一次年度股东大会和一次临时股东大会,具体情况如下:
    (一)公司2000 年年度股东大会
    公司2000 年度股东大会于2001 年4 月28 日上午9:30 在无锡锡州宾馆会议室召开,出席会议股东及股东代理人共计8 人,代表股份129524100 股,占公司股份总额的72.15%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事会、监事会成员和高级管理人员列席了会议,会议由董事长周海江先生主持,大会以逐项记名投票方式表决通过了以下决议:
    1、审议并通过了公司董事会2000 年度工作报告
    2、审议并通过了公司监事会2000 年度工作报告
    3、审议并通过了公司2000 年度财务决算报告和2001 年财务预算报告
    4、审议并通过了公司2000 年度利润分配方案
    5、审议并通过了关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司担任本公司2001 年度财务审计机构的议案
    本次大会经江苏世纪同仁律师事务所律师见证,决议有效,决议公告刊登在2001年5 月1 日的《上海证券报》上。
    (二)公司2001 年第一次临时股东大会
    公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年12 月8 日在公司会议室召开,出席会议股东及股东代表共计6 人,代表股份129,523,000 股,占公司股份总额的72.15%,符合《公司法》和《公司章程》的地关规定,公司董事会、监事会成员和高级管理人员列席了会议,会议由董事长周海江先生主持,大会以逐项记名投票方式表决通过了如下决议:
    1、选举周海江、戴克新、龚新度、陈坚刚、王竹倩、蒋锡高和周鸣江七人组成公司第二届董事会。
    2、选举李洪章、钱静为公司第二届监事,与职工代表周宏江组成公司第二届监事会。
    本次临时股东大会经江苏世纪同仁律师事务所律师见证并出具了法律意见书,决议有效,决议公告刊登在2001 年12 月12 日的《上海证券报》上。
    二、报告期内董事变动情况
    报告期内因本公司第一届董事会董事的任期已满,根据《公司法》和《公司章程》规定,本公司董事会进行了换届选举工作。经本公司2001 年第一次临时股东大会审议,选举周海江先生、戴克新先生、龚新度先生、陈坚刚先生、王竹倩女士、蒋锡高先生、周鸣江先生续任公司第二届董事会董事。
    新产生的第二届董事会选举周海江先生续任董事长,选举戴克新先生、龚新度先生续任副董事长。报告期内无董事离任情况。
    三、报告期内监事变动情况
    报告期内因本公司第一届监事会监事的任期已满,根据《公司法》和《公司章程》规定,本公司监事会进行了换届选举工作。经本公司2001 年第一次临时股东大会审议,选举李洪章先生、钱静女士为第二届监事会监事,与职工代表大会选举产生的职工代表周宏江先生组成第二届监事会。
    新产生的第二届监事会选举李洪章先生为监事会主席。报告期内第一届监事会监事孙永安先生因工作调动辞去监事职务。
    第七节  董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)主营业务的范围及其情况
    公司从事服装、针纺织品的生产、销售,主要产品有西服、衬衫、羊毛衫、T恤(含休闲服)、毛线(含纱线)等。公司无偿使用的“红豆”商标为中国驰名商标。2001 年9 月,公司生产的“红豆”牌衬衫被中国名牌战略推进委员会评为首批名牌产品,“红豆”牌西服和T恤衫(含休闲服)在市场上也享有较高的知名度。
    报告期内,公司在董事会的领导下,通过公司全体员工的努力,取得了良好的经营业绩。2001 年度公司完成主营业务收入457,048,255.19 元,比上年增长20.65%,实现净利润56,491,430.53 元,比上年增长16.21%。
    报告期内,公司面临的国内服装市场的竞争日益激烈,针对这种情况,公司一方面积极拓展市场,一方面积极压降各项成本,以保持原有的竞争能力;同时公司坚持一方水土养八方人的用人政策,加强对员工尤其是营销外贸业务人员的培训,提高其素质;加大技术改造力度,加强对新产品的开发研究;加强对市场网络的建设,加大产品的广告宣传力度。通过以上的努力,使公司在2001 年保持了良好的增长趋势。具体的主营业务分类构成情况如下:
    1、按产品划分          (单位:万元)
产品分类                    主营业务收入           主营业务利润
                         金额      同比增长    金额    同比增长%
                                        %
西服                  8,026.89      32.55    2,209.92   61.40
衬衫                 12,106.89      36.49    2,879.41   -1.85
羊毛衫                2,306.66     -23.53      533.71  -18.41
毛线(含纱线、印染) 11,782.00       7.20    1,911.49  -24.91
T 恤衫                5,392.97       4.14    1,342.38    5.75
休闲服装              6,089.41      61.51    1,313,05   48.43
合计                  45704.82      20.65   10,189.96    5.52

产品分类                            毛利率%
                               2001年   2000年
西服                            27.53     22.61
衬衫                            23.78     33.07
羊毛衫                          23.14     21.68
毛线(含纱线、印染)            16.22     23.16
T 恤衫                          24.89     24.51
休闲服装                        21.56     23.46
合计                            22.30     25.49
    2、按地区划分(单位:万元)
地区      主营业务收入   比去年增长%   主营业务利润     比去年增长
东北      4,673.88       20.71         1,013.25          5.14
华北       8150.40        5.00         1,929.46         -0.52
华东      18612.80       39.36         4,039.77         17.33
西北       5222.10        0.56         1,148.11        -14.62
华南       4658.69        3.82         1,004.87        -13.58
西南       4386.95       36.58         1,054.50         31.32
合计      45704.82       20.65        10,189.96          5.52
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司,注册资本930 万美元(第一期实收资本为199.99 万美元),公司占75%的股权,其业务为“依迪菲”休闲服饰的生产与销售。该公司于2001 年12 月5 日注册登记,在报告期内未发生经营业务。
    2、张家港保税区红马贸易有限责任公司,注册资本200 万元,公司占90%的股权,其主要的业务为服装与机械的转口贸易。该公司报告期内实现总资产2,664,449.46元,主营业务收入2,494,658.12 元,净利润91,594.73 元。由于该公司资产总额、主营业务收入与净利润占本公司资产总额、主营业务收入与净利润的比例均不满10%,根据财政部会计司[财会二字(1996)2 号]关于合并会计报表合并范围的请示复函的规定,公司未将其纳入合并报表范围。
    (三)主要供应商和客户情况
    报告期内,公司向前五名供应商采购金额合计为5,675.10 万元,占年度采购总额的比例为17.02%。
    报告期内,公司对前五名客户销售金额合计为1,892.01 万元,占年度销售总额的比例为4.14%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司所处的服装行业是一个充分竞争的行业。2001 年底我国加入WTO 以后,服装行业将更直接面临国际竞争的挑战。2001 年国内服装销售市场及出口总体呈上升趋势,但行业竞争更趋激烈。公司针对此种情况制定实施了以下对策:
    1、实施规模化、现代化、国际化、信息化以及学校化“五化”战略目标,抓住中国加入WTO 的机遇,融入国际经济,加紧收集、研究国际市场信息,培养与引进国内外高级人才;
    2、继续推行“零库存、零应收款、零不良品”的“三零工程”,加强对流转成本的有效控制。积极推行采购物资招标形式,加强内部管理,挖潜增效,以“挖潜月”的形式降低成本,进一步提高主导产品的市场竞争力;
    3、抓质量、建网络、推新品,以名牌形象建立强有力的销售网络,同时加强政府采购、集团消费投标及售后服务三大工程建设,建立稳定的客户网络;
    4、加大科技创新投入,为公司产品的系列化和升级换代奠定基础。
    (五)2001 年度盈利预测与与实现数差异比较说明
    公司在2000 年12 月19 日的《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《江苏红豆实业股份有限公司招股说明书概要》,其中对2001 年度的盈利情况进行了预测,具体盈利预测数据与实际数的比较如下:
                                                          单位:万元
财务指标               2001年实际数      预测数      实际数占预测数的比例
主营业务收入             45,704.83     42,020.00         108.77%
主营业务利润              9,877.14     11,243.00          87.85%
利润总额                  7,527.49      7,869.00          95.66%
净利润                    5,649.14       5239.23         107.82%
    造成主营业务利润差异的主要原因是公司为推进经销商制度,将产品的售价作了适当下调,造成毛利率下降,但由于降价促销的效应,公司的销售规模明显扩大,实现了主营业务收入的提高,并有效控制了成本费用,最终确保了净利润的完成。
    二、公司投资情况
    公司于2000 年12 月公开发行5000 万股人民币普通股,扣除发行费用后,实际募集资金35,847 万元。在报告期内,公司积极推进募股资金投资项目建设,目前部分项目进展顺利,但有部分项目由于市场调整原因未能按计划实施。公司根据市场需求和行业发展趋势,对部分募股资金投资项目的作了充分、深入的考察和论证之后,着对全体股东负责的态度,经过慎重研究拟决定对其作适当调整部分投资项目,以适应当前经济的发展,具体情况如下:
    (一)募集资金的运用和结果(单位:万元)
承诺投资项目             项目总投资       预计收益
引进西服吊挂式生产线
技改项目                   3,370.00       717.70
引进纯棉免烫衬衫流水
线技改项目                 3,853.00       887.30
红豆服装设计中心技术
改造项目                   2,950.00
合资建设年产100万
套“依迪菲”牌休闲服
项目                       5,790.00     1,227.24
合资建设高档针织面料
项目                       4,669.00     1,005.00
合资建设年产50万套
红豆高级女装项目          10,458.00     1,783.20
补充生产经营流动资金       4,757.00

承诺投资项目                 实际投资项目               实际投资金额
引进西服吊挂式生产线       引进西服吊挂式生产线技
技改项目                   改项目                       2,238.00
引进纯棉免烫衬衫流水       引进纯棉免烫衬衫流水线
线技改项目                 技改项目                     2,851.00
红豆服装设计中心技术       红豆服装设计中心技术改
改造项目                   造项目                       2,105.00
合资建设年产100万
套“依迪菲”牌休闲服       合资建设年产100万套
项目                       耙赖戏啤迸菩菹蟹项?       1,241.52
合资建设高档针织面料       合资建设高档针织面料项
项目                       目                                  0
合资建设年产50万套         合资建设年产50万套红
红豆高级女装项目           豆高级女装项目                      0
补充生产经营流动资金补充生产经营流动资金                4,757.00
    注:以上投资项目中涉及的外币已经折合成人民币。
    (二)原承诺投资项目进度说明:
    1、引进西服吊挂式生产线技改项目:该项目原计划于2002 年1 月完工投产,目前项目已投入资金2,238.00 万元,完成进度66%。项目的大部分设备已经完成安装调试并投入运营,剩余部分设备正在招标采购之中,计划于2002 年6 月前项目设备全部投入生产。
    2、引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目:该项目原计划于2002 年1 月完工投产,目前项目已投入资金2,851.00 万元,完成进度74%,项目的大部分设备已经完成安装调试并投入运营,剩余部分设备正在招标采购之中,计划于2002 年6 月前项目设备全部投入生产。
    3、红豆服装设计中心技术改造项目:该项目原计划于2002 年3 月完工投入使用,目前项目已投入资金2,105.00 万元,完成进度71%,所需的电脑网络工程建设及大部分设备已安装完毕,剩余部分设备正在招标采购之中,该中心计划于2002 年6月前全部投入使用。
    4、合资建设年产100 万套“依迪菲”牌休闲服项目:合资公司无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司(英文名称:Wuxi ID.FIX Garment Co.,Ltd.)已于2001 年12 月5 日注册成立,注册资本930 万美元,本公司占75%的股权。根据合资公司章程规定,该公司第一期注册资本已在报告期内到位,其中本公司出资150 万美元(按1:8.2768的汇率折合人民币1,241.52 万元,占拟投资金的21%),外方出资50 万美元,第二、三期注册资本将分别于2002 年6 月和10 月到位。该公司的业务主要为"依迪菲"牌休闲服饰的生产与销售。
    5、补充生产经营流动资金:该项资金已全部投入使用,主要用于原辅材料的采购。
    (三)拟变更项目情况
    1、合资建设高档针织面料项目:该项目原计划于2002 年3 月完工投产,目前经过科学的市场调研,公司认为原项目所生产的产品已不能适应现在的市场需求,实施该项目存在相当大的市场风险与行业风险,将不能获得预期的收益,经慎重研究,决定调整公司经营计划,对该部分募集资金项目进行变更。
    2、合资建设年产50 万套红豆高级女装项目:该项目原计划于2002 年3 月完工投产,由于项目涉及资金庞大,公司在该项目实施前又进行了广泛、深入的市场调研和反复论证,结果显示目前国内女装市场与该项目可行性研究时相比已发生了很大的变化,原来计划的经营模式已无法适应现时多变的市场需求,继续实施该项目存在相当大的市场风险,预期收益得不到保证,因此公司经慎重研究,拟决定调整经营计划,对该部分募集资金投向进行变更。
    以上拟变更项目涉及的募集资金合计为15,127.00 万元,占募集资金总额的42%。公司现正加紧根据经营发展的需要,对拟变更的新项目进行可行性研究和论证,近期内会将有关本次募集资金投资项目变更的报告提交公司董事会审议,并将报2001年年度股东大会审批,相关信息公司将及时予以公告披露。
    (四)尚未使用的募集资金去向:
  存入公司募集资金专用银行帐户。
    (五)非募集资金投资情况
    报告期内公司投资180 万元成立张家港保税区红马贸易有限责任公司,该公司注册资本200 万元,公司占90%的股权,该公司的业务为服装与机械的转口贸易。该公司报告期内实现主营业务收入2,494,658.12 元,净利润91,594.73 元。
    三、公司财务状况
    (一)公司主要财务指标状况及变动原因(单位:人民币元)
名称            2001年             2000年          同比+-%
总资产        766,994,140.96   716,309,956.30       7.08
长期负债                   -                -          -
股东权益      580,648,897.84   536,607,504.94       8.21
主营业务利润   98,771,433.53    93,424,707.56       5.72
净利润         56,491,430.53    48,021,679.39      16.21
    公司财务状况变动的主要原因:
    1、总资产较期初增加的主要原因系公司报告期内营业盈余及在建工程的增加;
    2、股东权益较期初增加系公司本期新增利润;
    3、主营业务利润增加的主要原因系公司主营业务收入的增加;
    4、净利润的增加主要原因系公司利润总额的增加。
    (二)本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
    四、生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响
    (一)在中国加入WTO 之后,将对公司今后的发展产生长远的影响。由于服装出口在逐步取消配额之后会有较大的增长,因此中国加入WTO 从总体上来说有利于公司拓展海外市场。但市场开放是双向的,中国加入WTO 之后,公司同样会面对来自国外著名服装品牌的挑战。
    要参与国际竞争,必须有自己的优势。服装是劳动密集型的传统产业,但不意味着服装与高新技术绝缘,相反,面对国际化竞争的新形势,公司更应运用信息技术提升企业管理,保持企业的高效率、高效益;运用高新技术改造传统工艺,保持企业的活力与竞争力,在国际竞争中突出公司管理、技术和成本优势增加出口。此外,还要在完善国内营销网络的基础上,加快建立国际营销网络,特别是要加强与国际大公司的合作关系,在国际市场上赢得良好的声誉。
    (二)自2001 年1 月1 日起,上市公司所享受的企业所得税先按33%征收再返还18%的优惠政策按规定不再保留,执行33%的税率,这将对公司的经营成果产生一定的影响。
    五、2002 年度业务发展计划
    为了更好的适应中国加入WTO 后的市场变化,明确了2002 年的工作主题是实现公司持续稳定的发展,主营业务收入较2001 年增长37%,主营业务成本和费用较2001 年增长43%。为了达到这一目标,我们的具体计划是:
    (一)巩固国内市场,按照现代化营销模式,进一步拓展和完善现有营销网络,细化经销网点,使布局更为合理,同时加强对经销商的业务培训,使其业务素质能同步提高,从而提高公司的经营业绩。
    (二)扩大国际市场,抓住中国加入WTO 的有利时机,积极拓展外贸业务,大胆参与国际竞争,加强外商客户网络建设。
    (三)加大高科技投入,把握目前的资金优势,在项目的实施过程中加强对高科技的运用与投入,提升产品档次,提高品牌影响力。
    (四)继续增强国内市场团体定制采购的市场竞争力,利用公司的服装系列化优势,进一步开发国内集团消费、团体定制采购市场。
    (五)实施“学校化”培训计划,在管理、营销、技术等各方面加大员工培训力度,并在新员工的吸纳上进一步推行专业化要求。
    六、董事会日常工作报告
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    2001 年度,公司董事会共召开四次董事会会议,具体情况如下:
    1、第一届董事会第十二次会议
    公司第一届董事会第十二次会议于2001 年3 月18 日在本公司会议室召开。会议应到董事七人,实到董事七人,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议由董事长周海江先生主持。公司监事和其他高级管理人员列席了会议。经全体董事审议,一致通过了如下决议:
    (1)总经理2000 年工作报告;
    (2)董事会2000 年工作报告;
    (3)公司2000 年度财务决算报告和2001 年财务预算报告;
    (4)公司2000 年度利润分配预案报告;
    利润分配预案:经江苏公证会计师事务所有限公司审计,公司2000 年度净利润为48,612,267.66 元,按10%提取法定盈余公积金4,861,226.76 元,按5%提取法定公益金2,430,613.38 元,加上期初未分配利润567,052.64 元后,当年可供股东分配的利润为41,887,480.16 元。拟以2000 年度末总股本179,523,000.00 股为基数,每10 股派发现金红利0.5 元(含税),共计8,976,150.00 元。分配后的剩余利润32,911,330.16元结转下一年度未分配利润。
    2000 年度资本公积金不转增股本。
    (5)公司预计2001 年度利润分配政策;
    ①2000 年度未分配利润用于2001 年股利分配的比例不高于10%;
    ②根据公司2001 年度经营情况的预测,预计公司2001 年度利润分配次数为一次,公司2001 年度实现净利润用于股利分配的比例不高于30%;
    ③分配主要采用派发现金形式,具体分配方法将根据公司当时的实际情况再作决定,公司董事会保留对2001 年度分配方案修改的权利。
    (6)公司2000 年年度报告和年度报告摘要;
    (7)提请股东大会审议续聘江苏公证会计师事务所有限公司为本公司2001 年度的财务审计机构的议案;
    (8)确定于2001 年4 月28 日上午9:30 在锡州宾馆会议室召开2000 年年度股东大会的有关事宜。
    本次董事会决议公告刊登在2001 年3 月20 日的《上海证券报》上。
    2、第一届董事会第十三次会议
    公司第一届董事会第十三次会议于2001 年8 月6 日上午在本公司会议室召开。会议应到董事七人,实到董事七人,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议由董事长周海江先生主持。公司监事和其他高级管理人员列席了会议。经全体董事审议,一致通过公司2001 年度中期报告及摘要,同时决定根据财政部2001 年1 月1日起开始执行的新《企业会计制度》制定公司资产减值准备,并决定于2001 年会计年度开始实施。
    本次董事会决议公告刊登在2001 年8 月8 日的《上海证券报》上
    3、第一届董事会第十四次会议
    公司第一届董事会第十四次会议于2001 年10 月30 日上午在本公司会议室召开。会议应到董事七人,实到董事七人,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议由董事长周海江先生主持。公司监事和其他高级管理人员列席了会议。经全体董事审议,一致通过如下决议:
    (1)通过公司第二届董事会候选人提名名单。
    公司第一届董事会任期已满,根据公司章程的规定,董事会提名周海江、戴克新、龚新度、陈坚刚、王竹倩、蒋锡高、周鸣江为公司第二届董事候选人,提请2001年度第一次临时股东大会审议、选举。
    (2)解聘张俊先生的公司副总经理职务。
    (3)确定于2001 年12 月8 日上午9:00 在公司一楼会议室召开2001 年度第一次临时股东大会的有关事宜。
    本次董事会决议公告刊登在2001 年11 月1 日的《上海证券报》上。
    4、第二届董事会第一次会议
    公司第二届董事会第一次会议于2001 年12 月8 日下午在本公司会议室召开。会议应到董事七人,实到董事七人,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议由周海江先生主持。公司监事和其他高级管理人员列席了会议。经会议讨论并表决,产生了新一届董事会董事长、副董事长及新经营班子等,决议如下:
    (1)选举周海江先生担任董事长;
    (2)选举戴克新先生、龚新度先生二人担任公司副董事长;
    (3)同意聘任蒋国才先生担任公司总经理;
    (4)根据总经理提名,同意聘任刘宏彪先生、蒋雄伟先生担任公司副总经理;
    (5)同意聘任蒋雄伟先生担任公司董事会秘书(兼),同意聘任孟晓平女士担任公司董事会证券事务代表;
    (6)根据总经理提名,同意聘任蒋雄伟先生担任公司财务负责人(兼)。
    本次董事会决议公告刊登在2001 年12 月11 日的《上海证券报》上
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    根据公司股东大会关于2000 年度利润分配方案的决议,公司董事会在2001 年3月20 日在《上海证券报》上刊登了《公司2000 年度分配方案的实施公告》,以2000年度末总股本179,523,000.00 股为基数,每10 股派发现金红利0.5 元(含税),共计8,976,150.00 元。此次利润分配的股权登记日为2001 年6 月18 日,除息日为2001年6 月19 日,红利发放日为2001 年6 月26 日。
    七、本次利润分配预案
    (一)利润分配方案
    经江苏无锡公证会计师事务所有限公司审计,2001 年度公司净利润为56,491,430.53 元,按10%提取法定盈余公积金5,649,143.05 元,按5%提取法定公益金2,824,571.53 元,加上期初未分配利润32,409,330.13 元后,当年可供股东分配的利润为80,427,046.08 元。
    公司董事会提议以2001 年度末总股本17,952.3 万股为基数,每10 股派0.8 元(含税),共计派发现金股利14,361,840.00 元。经利润分配后,未分配利润为66,065,206.08 元,结转下一年度未分配利润。
    2001 年度资本公积金不转增股本。
    (二)预计2002 年利润分配政策
    1、2001 年未分配利润用于2002 年股利分配的比例不高于10%。
    2、公司2002 年度利润分配次数为一次,公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不高于30%;
    3、分配主要采用派发现金形式,具体分配方法将根据公司当时的实际情况再决定,公司董事会保留对2002 年度分配方案修改的权利。
    第八节  监事会报告
    公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利,本着对全体股东负责的态度,认真履行职权,列席各次董事会会议,对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    一、报告期内监事会会议情况
    报告期内本届监事会召开了四次会议。
    (一)2001 年3 月18 日,召开公司第一届监事会第五次会议,会议审议并通过了如下决议:
    1、审议通过了监事会2000 年度工作报告;
    2、审议通过了董事会对公司2000 年度财务报告及利润分配预案的说明;
    3、一致认为:江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具的无保留意见的审计报告,客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
    本次会议决议公告刊登了2001 年3 月20 日的《上海证券报》上。
    (二)2001 年8 月6 日,召开公司第一届监事会第六次会议,会议审议并通过了公司2001 年度中期报告及摘要。
    本次会议决议公告刊登于2001 年8 月8 日的《上海证券报》上。
    (三)2001 年10 月30 日,召开公司第一届监事会第七次会议,会议审议并通过了第二届监事会候选人名单。由于公司第一届监事会成员的任期已满,根据公司章程的有关规定,监事会提名李洪章、钱静二人为公司第二届监事候选人。
    本次会议决议公告刊登于2001 年11 月1 日的《上海证券报》上。
    (四)2001 年12 月8 日,召开公司第二届监事会第一次会议,会议审议并一致推举李洪章先生为第二届监事会主席。
    本次会议决议公告刊登于2001 年12 月11 日的《上海证券报》上。
    二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见
    (一)公司依法运作情况
    公司2001 年度的工作严格按照国家有关政策法规和《公司章程》规范运作,决策程序合法,内部控制制度完善,符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。公司董事及总经理等高级管理人员恪尽职守,没有发现其在履行职务时违反法律、法规、《公司章程》,或损害公司及股东利益的行为。
    (二)检查公司财务情况
    公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了检查,认为公司2001 年度财务结构合理,财务状况良好。江苏公证会计师事务所出具的无保留意见的审计报告及所作出的评价是客观公正的,公司2001 年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。公司未有重大诉讼事项。
    (三)公司本年度无重大收购、出售资产的交易行为,未发现任何高级管理人员或其他掌握公司内幕信息的人员从事内幕交易;为发现公司有损害中小股东权益或造成公司资产流失的行为。
    (四)公司发生的关联交易程序合法,按市场价格定价,定价依据充分,价格公平合理,严格遵守与红豆集团公司签定的《关联交易协议》规定,未损害公司和股东的利益。
    第九节  重要事项
    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内,公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、重大关联交易事项
    (一) 依据本公司与红豆集团公司1998 年9 月25 日签定的《综合服务协议》,红豆集团公司为本公司提供生活用水、生产生活用电及通讯服务,该等费用依据国家的有关收费标准,按照本公司的实际使用量,每月结算。该协议自协议签定之日起生效,有效期为5 年。2000 年公司生活用水费用实际发生额为15.44 万元,电费实际发生额598.95 万元,通讯费用实际发生额为32.38 万元。
    (二)依据本公司1998 年9 月22 日与红豆集团公司签定的《商标使用许可协议》,红豆集团公司许可本公司无偿使用其登记注册的“红豆”牌注册商标,该商标的使用商品类别为第25 类。
    (三)依据本公司2000 年5 月20 日与红豆集团公司签订的《商标转让协议》,红豆集团公司于2000 年12 月将其拥有的“相思豆”牌注册商标无偿转让给本公司,相关的法律变更手续已在报告期内办理完毕。
    (四)依据本公司1998 年9 月26 日与红豆集团公司签订的《进出口代理协议》,红豆集团公司代理本公司从事原料和产品的进出口业务,免收进出口代理手续费,该协议有效期限为四年,自1998 年9 月26 日起至2002 年9 月26 日止。2001 年红豆集团公司为本公司代理出口的金额为409.85 万元。
    (五)依据本公司2000 年5 月20 日与红豆集团公司签订的《广告费分摊协议》,如出于节省费用等经济利益考虑或从整体形象宣传的需要出发,发生同时宣传双方企业形象的广告费用时,广告费按双方当年销售收入的比例分摊,该协议有效期三年。报告期内本公司发生分摊广告费600 万元,为共同宣传“红豆”牌服装,主要以西服、衬衫、T 恤衫产品为主。
    四、报告期内公司控股股东未变更,报告期内公司董事、监事、总经理、高级管理人员变动情况见本报告中股东大会情况和董事会会议情况介绍。
    五、公司或持股5%以上股东公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内,公司或持股5%以上股东没有在指定的报纸或网站上公开披露承诺事项。
    六、报告期内公司无托管、承包、租赁项目。
    七、报告期内重大合同及其履行情况
    公司与招商银行无锡支行签订总额为2000 万元的借款合同,该借款合同由江苏赤兔马总公司提供担保,该借款已于2001 年12 月偿还。
    八、报告期内公司无重大对外担保事项。
    九、报告期内,公司没有收购及出售资产、吸收合并事项的发生。
    十、2001 年度公司继续聘任江苏公证会计师事务所有限公司(原无锡公证会计师事务所有限公司)为本公司审计机构。报告期内公司支付会计师事务所的报酬总额为33 万元,公司不承担差旅费等其他费用。
    十一、加入WTO 对公司的影响、
    我国加入WTO 后,国内市场将逐步与国内市场接和轨,企业的运作也需要适应世贸组织的相关规则,这对公司持续发展带来了更多的机遇和挑战。从公司角度来说,入世受惠主要得益于出口的增加。加入WTO 后,按照纺织品服装协议(ATC)的规定,中国在设限国的配额将享受很大的增长,这无疑给中国服装企业提供良好商机。加入WTO 后,公司面对的不利因素主要是我国进口关税降低导致的国外高档服装的进口增加,将使国内服装市场的竞争更加激烈。另外,劳动力的成本将逐年提高,可能会相应抵消产品成本下降带来的优势。市场竞争的加剧,将促使公司加强管理、更快地调整致力结构和产品结构,更好地适应入世后的种种挑战。
    十二、其他重要事项
    (一)根据财政部发布的新准则、新制度及其补充规定,公司自2001 年1 月1日起执行《企业会计制度》。
    (二)本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》,根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策:固定资产原不计提减值准备,现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备;在建工程原不计提减值准备,现改为期末对在建工程进行全面检查,如果有证据证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备;无形资产原不计提减值准备,现改为期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。本公司对固定资产减值会计政策变更已采用追溯调整法调整了2001年度会计报表有关项目年初数或上年实际数。上述会计政策变更累积影响数为590,588.27 元,由于会计政策变更调减了2000 年度净利润590,588.27 元,调减2001年初留存收益502,000.04 元,其中调减未分配利润590,588.27 元,调减盈余公积88,588.23 元。
    (三)公司2000 年12 月21 日上网发行过程中产生的无效申购资金利息收入,公司原按3 年平均摊销,因会计制度变更,公司对上述利息收入扣除发行相关费用后计1,911,802.37 元转入资本公积科目。
    (四)公司于2001 年8 月27 日加入江苏省工商业联合会服装业商会,成为会长单位,公司董事长周海江先生当选为会长。
    第十节  财务报告
    一、审计报告
    苏公W[2002]A185 号
    江苏红豆实业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表,2001 年度利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    江苏公证会计师事务所有限公司 
    中国注册会计师    沈  岩
    中国注册会计师    郭建康
    中国·无锡
    2002 年2 月7 日
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    第十一节  备查文件
    一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本;
    二、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    四、公司章程。
    江苏红豆实业股份有限公司
    董事长:周海江
    2002 年3 月17 日
    资产负债表
    2001年12月日
    会企01表
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司    单位:元
资       产                  附注      2001 12 31             2000 12 31
流动资产:
货币资金                    5.1     394,121,356.10        407,475,079.30
短期投资                                        ‐                    ‐
应收票据                                        ‐                    ‐
应收股利                                        ‐                    ‐
应收利息                                        ‐                    ‐
应收帐款                    5.2      30,474,071.62         28,590,577.93
其他应收款                  5.3      11,075,071.23         28,947,324.10
预付帐款                    5.4      26,128,462.97         34,372,372.94
应收补贴款
存货                        5.5     114,833,089.33         98,259,606.60
待摊费用                                        ‐                    ‐
一年内到期的长期债权投资                        ‐                    ‐
其他流动资产                                    ‐                    ‐
流动资产合计                        576,632,051.25        597,644,960.87
长期投资:
长期股权投资                5.6      14,297,635.26                    ‐
长期债权投资                                    ‐                    ‐
长期投资合计                         14,297,635.26                    ‐
固定资产:
固定资产原价                5.7     159,922,714.17        145,071,811.09
减:累计折旧                 5.7      52,931,653.75         44,519,971.53
固定资产净值                        106,991,060.42        100,551,839.56
减:固定资产减值准备        5.7         717,362.11            590,588.27
固定资产净额                        106,273,698.31         99,961,251.29
工程物资                                        ‐                    ‐
在建工程                    5.8      51,468,720.00                    ‐
固定资产清理                                                          ‐
固定资产合计                        157,742,418.31         99,961,251.29
无形资产及其他资产
无形资产                    5.9      18,322,036.14         18,703,744.14
长期待摊费用                                    ‐                    ‐
其他长期资产                                    ‐                    ‐
无形资产及其他资产合计               18,322,036.14         18,703,744.14
递延税款
递延税款借项                                    ‐                    ‐
资产总计                            766,994,140.96        716,309,956.30
负债及投注权益              附注      2001.12.31            2000.12.31
流动负债:
短期借款                    5.10                ‐         15,000,000.00
应付票据                    5.11      6,500,000.00
应付帐款                    5.12     93,538,695.84         66,486,054.58
预收帐款                    5.12     30,800,054.10         45,654,687.75
应付工资                              3,682,149.18          4,505,394.39
应付福利费                            6,820,776.99          4,631,871.81
应付股利                    5.13     14,361,840.00          8,976,150.00
应交税金                    5.14      9,229,943.07         13,578,363.23
其他应交款                              259,910.24            310,668.82
其他应付款                  5.15     20,851,123.16         18,890,818.84
预提费用                    5.16        300,750.54          1,668,441.94
预计负债                                        ‐                    ‐
一年内到期的长期负债                            ‐                    ‐
其他流动负债                                    ‐                    ‐
流动负债合计                        186,345,243.12        179,702,451.36
长期负债:
长期借款                                        ‐                    ‐
应付债券                                        ‐                    ‐
长期应付款                                      ‐                    ‐
其他长期负债                                    ‐                    ‐
长期负债合计                                    ‐                    ‐
递延税款
递延税款贷项                                    ‐                    ‐
负债合计                            186,345,243.12        179,702,451.36
少数股东权益                                    ‐
股东权益:
股本                        5.17    179,523,000.00        179,523,000.00
减:已归还投资                                  ‐                    ‐
股本净额                            179,523,000.00        179,523,000.00
资本公积                    5.18    310,381,802.37        308,470,000.00
盈余公积                    5.19     24,678,889.39         16,205,174.81
其中:公益金                 5.19      8,226,296.48          5,401,724.95
未分配利润                  5.20     66,065,206.08         32,409,330.13
股东权益合计                        580,648,897.84        536,607,504.94
负债和股东权益合计                  766,994,140.96        716,309,956.30
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:周海江  主管会计工作负责人:蒋雄伟  会计主管人员: 蒋志郁
    利润表及利润分配表
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司    单位:元
    项目                       附注           2001年度        2000年度
一、主营业务收入               5.21          457048255.19  378825211.21
减: 主营业务成本              5.21          355148618.82  282254317.44
主营业务税金及附加             5.22            3128202.84    3146186.21
二、主营业务利润                              98771433.53   93424707.56
加:其他业务利润               5.23            1003812.04     711187.50
减:营业费用                   5.24           15313679.53   13854456.07
管理费用                       5.25            9644686.35    5576444.73
财务费用                       5.26            -459076.65    2147673.19
三、营业利润                                  75275956.34   72557321.07
加:投资收益                   5.27              82435.26            ‐
补贴收入                                               ‐            ‐
营业外收入                     5.28             246579.30      67265.39
减:营业外支出                 5.29             330078.58     629943.58
四、利润总额                                  75274892.32   71994642.88
减: 所得税                                    18783461.79   23972963.49
五、净利润                                    56491430.53   48021679.39
加:年初未分配利润                            32409330.13     567052.64
其他转入                                               ‐            ‐
减:净利润转作实收资本(股本)                         ‐            ‐
六、可供分配的利润                            88900760.66   48588732.03
减:提取法定盈余公积                           5649143.05    4802167.93
提取法定公益金                                 2824571.53    2401083.97
提取职工奖励及福利基金                                 ‐            ‐
提取储备基金                                           ‐            ‐
提取企业发展基金                                       ‐            ‐
利润归还投资                                           ‐            ‐
七、可供股东分配的利润                        80427046.08   41385480.13
减:应付优先股股利                                     ‐            ‐
提取任意盈余公积                                       ‐            ‐
应付普通股股利                                14361840.00    8976150.00
转作资本(或股本)的普通股股利                         ‐            ‐
八、未分配利润                                66065206.08   32409330.13
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:周海江  主管会计工作负责人:蒋雄伟  会计主管人员:蒋志郁
    利润表附表
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司                 2001年度
报告期利润                     净资产收益率              每股收益
                         全面摊薄     加权平均     全面摊薄     加权平均
主营业务利润              17.01%       17.49%        0.55         0.55
营业利润                  12.96%       13.33%        0.42         0.42
净利润                     9.73%       10.00%        0.31         0.31
扣除非经常性损益后的利润   8.82%        9.07%        0.29         0.29
    现金流量表
    会企03表
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司
    单位:元
项目                                                附注       金额
                                                              2001年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              449,146,386.65
收到的税费返还                                              5,280,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                      5.30   71,924,859.81
现金流入小计                                              526,351,246.46
购买商品、接受劳务支付的现金                              284,420,468.72
支付给职工以及为职工支付的现金                             15,284,540.11
支付的各项税费                                             53,943,998.30
支付的其他与经营活动有关的现金                      5.31  104,919,875.06
现金流出小计                                              458,568,882.19
经营活动产生的现金流量净额                                 67,782,364.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                   -
取得投资收益所收到的现金                                               -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           57,447.60
收到的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流入小计                                                   57,447.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           40,871,701.75
投资所支付的现金                                           14,215,200.00
支付其他与投资活动有关的现金                                           -
现金流出小计                                               55,086,901.75
投资活动产生的现金流量净额                                -55,029,454.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                   -
借款所收到的现金                                           90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         -
现金流入小计                                               90,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                      105,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       11,106,633.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                              116,106,633.32
筹资活动产生的现金流量净额                                -26,106,633.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -13,353,723.20

项目
                                                            2000年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            488,443,732.34
收到的税费返还                                                       -
收到的其他与经营活动有关的现金                           35,391,985.48
现金流入小计                                            523,835,717.82
购买商品、接受劳务支付的现金                            320,717,797.61
支付给职工以及为职工支付的现金                           17,049,188.06
支付的各项税费                                           61,221,778.44
支付的其他与经营活动有关的现金                           52,599,103.57
现金流出小计                                            451,587,867.68
经营活动产生的现金流量净额                               72,247,850.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                             -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额         23,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                                 23,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          8,892,976.95
投资所支付的现金                                                     -
支付其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流出小计                                              8,892,976.95
投资活动产生的现金流量净额                               -8,869,976.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                    358,470,000.00
借款所收到的现金                                         60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                            418,470,000.00
偿还债务所支付的现金                                     65,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     36,269,866.30
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                            101,369,866.30
筹资活动产生的现金流量净额                              317,100,133.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            380,478,006.89
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:周海江  主管会计工作负责人:蒋雄伟  会计主管人员: 蒋志郁
项日                                                          金额
                                                              2001年
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     56,491,430.53
加:计提的资产减值准备                                     -2,423,328.61
固定资产折旧                                                8,547,987.93
无形资产摊销                                                  381,708.00
长期待摊费用摊销                                                       -
待摊费用减少(减增加)                                                 -
预提费用减少(减增加)                                      1,367,691.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)           36,010.96
固定资产报废损失                                                       -
财务费用                                                    2,089,897.31
投资损失(减收益)                                            -82,435.26
递延税款贷项(减借项)                                                 -
存货的减少(减增加)                                      -14,723,502.01
经营性应收项目的减少(减增加)                              1,834,247.26
经营性应付项目的增加(减减少)                             14,262,656.76
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 67,782,364.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                           -
一年内到期的可转换公司债券                                             -
融资租入的固定资产                                                     -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            394,121,356.10
减:现金的期初余额                                        407,475,079.30
加:现金等价物的期末余额                                               -
减:现金等价物的期初余额                                               -
现金及现金等价物净增加额                                  -13,353,723.20

项日                                                          金额
                                                              2000年度
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                   48,021,679.39
加:计提的资产减值准备                                   -4,202,273.94
固定资产折旧                                              7,343,587.48
无形资产摊销                                                381,709.06
长期待摊费用摊销                                                     -
待摊费用减少(减增加)                                      222,190.50
预提费用减少(减增加)                                    1,429,494.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)         15,387.98
固定资产报废损失                                                     -
财务费用                                                  2,451,940.43
投资损失(减收益)                                                   -
递延税款贷项(减借项)                                               -
存货的减少(减增加)                                    -41,174,919.19
经营性应收项目的减少(减增加)                           46,212,374.38
经营性应付项目的增加(减减少)                           10,431,141.46
其他                                                      1,115,538.20
经营活动产生的现金流量净额                               72,247,850.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          407,475,079.30
减:现金的期初余额                                       26,997,072.41
加:现金等价物的期末余额                                             -
减:现金等价物的期初余额                                             -
现金及现金等价物净增加额                                380,478,006.89
    应交增值税明细表
    2001年度
    会企01表附表3
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司
    单位:人民币元
      项    目                        行次      本月数       本年累计数
一、应交增值税:
1、年初未抵扣数(以“—”号填列)       1          X
2、销项税额                             2                  78,776,572.90
出口退税                                3
进项税额转出                            4                      10,989.34
转出多缴增值税                          5
                                        6
                                        7
3、进项税额                             8                  60,329,160.63
已交税金                                9                   1,202,420.69
减免税款                               10
出口抵减内销产品应纳税额               11
转出未交增值税                         12                  17,255,980.92
                                       13
                                       14
4、期末未抵扣数(以“—”号填列)      15          X
二、未交增值税:
1、年初未交数(多交数以“—”号填列)  16          X        2,234,328.89
2、本期转入数(多交数以“—”号填列)  17                  17,255,980.92
3、本期已交数                          18                  15,656,810.64
4、期末交数(多交数以“—”号填列)    20          X        3,833,499.17
    股东权益增减变动表
    2001年度
    会企01表附表2
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司    单位:人民币元
项      目                                行次      本年数
一、股本:
年初余额                                    1   179,523,000.00
本年增加数                                  2
其中:资本公积转入                          3
盈余公积转入                                4
利润分配转入                                5
新增股本                                    6
本年减少数                                 10
年未余额                                   15   179,523,000.00
二、资本公积:
年初余额                                   16   308,470,000.00
本年增加数                                 17     1,911,802.37
其中:股本溢价                             18
接受捐赠非现金资产准备                     19
接受现金捐赠                               20
股权投资准备                               21
拨款转入                                   22
外币资本折算差额                           23
其他资本公积                               30     1,911,802.37
本年减少数                                 40
其中:转增股本                             41
年未余额                                   45   310,381,802.37
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                   46    10,803,449.86
本年增加数                                 47     5,649,143.05
其中:从净利润中提取数                     48     5,649,143.05
其中:法定盈余公积                         49     5,649,143.05
任意盈余公积                               50
储备基金                                   51
企业发展基金                               52
法定公益金转入数                           53
本年减少数                                 54
其中:弥补亏损                             55
转增股本                                   56
分派现金股利                               57
分派股票股利                               58
年未余额                                   62    16,452,592.91
其中:法定盈余公积                         63    16,452,592.91
储备基金                                   64
企业发展基金                               65
四、法定公益金:
年初余额                                   66     5,401,724.95
本年增加数                                 67     2,824,571.53
其中:从净利润中提取数                     68     2,824,571.53
本年减少数                                 70
其中:集体福利支出                         71
年未余额                                   75     8,226,296.48
五、未分配利润:
年初未分配利润                             76    32,409,330.13
本年净利润(净亏损以“—”号填列)         77    56,491,430.53
本年利润分配                               78    22,835,554.58
年末未分配利润(未弥补亏损以“—”号填列) 80    66,065,206.08

项      目                                             上年数
一、股本:
年初余额                                             129,523,000.00
本年增加数                                            50,000,000.00
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本                                              50,000,000.00
本年减少数
年未余额                                             179,523,000.00
二、资本公积:
年初余额
本年增加数                                           308,470,000.00
其中:股本溢价                                       308,470,000.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中:转增股本
年未余额                                             308,470,000.00
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                               6,001,281.93
本年增加数                                             4,802,167.93
其中:从净利润中提取数                                 4,802,167.93
其中:法定盈余公积                                     4,802,167.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年未余额                                              10,803,449.86
其中:法定盈余公积                                    10,803,449.86
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额                                               3,000,640.98
本年增加数                                             2,401,083.97
其中:从净利润中提取数                                 2,401,083.97
本年减少数
其中:集体福利支出
年未余额                                               5,401,724.95
五、未分配利润:
年初未分配利润                                           567,052.64
本年净利润(净亏损以“—”号填列)                    48,021,679.39
本年利润分配                                          16,179,401.90
年末未分配利润(未弥补亏损以“—”号填列)            32,409,330.13
    资产减值准备明细表
    2001年度
    会企01表附表1
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司    单位:人民币元
项  目                       年初余额       本年增加数    本年转回数
一、坏账准备合计           3,306,904.49     212,346.35    912,468.08
其中:应收账款             1,776,787.59     212,346.35
其他应收款                 1,530,116.90                   912,468.08
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计      11,891,548.14  -1,849,980.72
其中:库存商品            11,891,548.14  -1,849,980.72
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计     590,588.27      126,773.84
其中:房屋、建筑物           590,588.27      126,773.84
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项  目                                 年末余额
一、坏账准备合计                     2,606,782.76
其中:应收账款                       1,989,133.94
其他应收款                             617,648.82
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                10,041,567.42
其中:库存商品                      10,041,567.42
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               717,362.11
其中:房屋、建筑物                     717,362.11
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    附注1:公司基本情况
    江苏红豆实业股份有限公司(以下简称本公司) 前身为无锡县红豆实业有限公司(以下简称有限公司),是由红豆集团公司、无锡市红仕女装厂、无锡市雏鹰服装厂、锡山市(无锡县)兴达制衣厂、锡山市(无锡县)第四针织内衣厂等五家法人单位共同出资5000 万元组建,于1995 年6 月16 日在无锡县工商行政管理局注册成立,注册号为25022168-2。上述公司股东的出资占注册资本的比例分别为97.50%、0.50%、0.50%、1.00%、0.50%。1995 年8 月,因无锡县撤县建市,有限公司更名为锡山市红豆实业有限公司(以下仍简称有限公司)。
    1997 年1 月,有限公司股东会决议增加注册资本,经锡山市经济体制改革委员会锡体改[1997]2号文批准,将1996 年底的未分配利润2400 万元、债权转股权2600 万元,共计5000 万元增加注册资本,增资后的注册资本总额为10000 万元,有限公司原股东出资比例不变。同时红豆集团公司将其股权10 万元转让给自然人周海江。增资及变更后股东出资占注册资本的比例分别为:红豆集团公司97.40%、无锡市红仕女装厂0.50%、无锡市雏鹰服装厂0.50%、锡山市(无锡县)兴达制衣厂1.00%、锡山市(无锡县)第四针织内衣厂0.50%、自然人周海江0.10%。
    1998 年8 月,有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1998]99 号文批准,依法变更为股份有限公司。有限公司经审计后的净资产,按1∶1 的比例折算为股本12952.30 万元,并于1998 年9 月11 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册,注册号为3200001104191。
    2000 年12 月15 日,经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176 号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知”,本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股5,000 万股,每股面值1 元,股票名称“红豆股份”,股票代码600400。
    本公司主要经营范围为:服装、针织品、纺织品、机械的制造加工、销售。
    本公司下设西服一车间、西服二车间、衬衫车间、羊毛衫车间、毛线车间、印染车间、T 恤衫车间等八家内部独立核算的车间和财务部、办公室等职能部门。
    附注2:公司采用的主要会计政策、会计估计
    1.会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2.会计年度
    本公司以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3.记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6.短期投资核算方法和计提跌价准备的方法
    短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入账;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算并确定所计提的跌价准备,计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后,在原先已确认的投资损失金额内转回。
    7.坏账核算方法和计提坏账准备的方法
    (1)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产后的财产或遗产清偿后仍不能收回,或债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项,经董事会批准,确认为坏账。
    (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,根据本公司董事会决议,应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据债务单位财务状况、现金流量等情况,确定坏账准备按账龄分析法计提,并计入当年损益。具体提取比例为:一年以内及待置换应收款项为5%;一至二年为10%;二至三年为20%;三至五年为50%;五年以上为100%。对有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
    8.存货核算方法和计提跌价准备的方法
    (1)分类:
    本公司存货分为原材料、在产品、产成品等。
    (2)计价及摊销:
    1)原材料取得时按实际成本计价,采用永续盘存制,发出时采用加权平均法结转成本;
    2)产成品入库按实际成本计价,按加权平均法结转销售成本;
    3)在产品根据车间月末盘点结存的数量,按约当产量和定额计算保留原材料成本,其余的直接工资和制造费用成本全部结转入当月完工产品成本。
    (3)存货跌价准备核算:
    本公司存货采用永续盘存制,期末采用账面成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额,在中期期末或年终时提取存货跌价准备。
    9.长期股权投资核算方法和计提减值准备的方法
    (1)股票投资:
    本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的金额作为投资成本。
    (2)其他股权投资:
    在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    1)购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    2)本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本:
    a.收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本;
    b.支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    3)以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本:
    a.收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为初始投资成本;
    b.支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。
    4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本。
    对于股票投资和其他股权投资,若持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若持有被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,按权益法核算;若持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。
    (3)股权投资差额:
    长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额,按一定期限平均摊销,计入损益。
    股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10 年的期限摊销。
    (4)长期股权投资减值准备的计提:
    期末(季末、年末)对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。
    10.长期债权投资核算方法和计提减值准备的方法
    (1)长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资按以下方法确定:
    1)以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小,直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。
    2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按以下规定确定换入长期债权投资的初始投资成本:
    a.收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本;
    b.支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本;
    3)非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本,涉及补价的,按以下规定确定换入长期债权投资的初始投资成本:
    a.收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为初始投资成本;
    b.支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。
    (2)长期债券投资的溢价及折价:
    长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
    (3)长期债权投资减值准备的计提:
    期末(季末、年末)对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。
    11.固定资产核算方法和计提减值准备的方法
    (1)固定资产计价标准:使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属生产经营主要设备的物品,单价在2,000 元以上,使用期超过二年的,作为固定资产核算;
    (2)固定资产在取得时,按取得时的成本计价;
    (3)固定资产折旧采用平均年限法计算,折旧年限及分类折旧率分别为:
类别                折旧年限     净残值率      年折旧率
房屋及建筑物         35年          3%              2.77%
机器设备其他设备     12年          3%              8.08%
运输设备           8-12年          3%       8.08-12.125%
    (4)固定资产减值准备的计提:
    年末或期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值;
    (二)由于技术进步等原因,已不能使用;
    (三)虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品;
    (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值;
    (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    12.在建工程核算方法和计提减值准备的方法
    (1)在建工程采用实际成本核算,包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等。本公司以工程达到可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备:
    期末(季末、年末)对在建工程进行全面检查,有证据表明在建工程发生了减值,计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备:
    1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    2)在建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    13.无形资产核算方法和计提减值准备的方法
    (1)无形资产的计价:
    无形资产在取得时,按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定:
    1)购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。
    2)投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。
    3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。涉及补价的,按以下规定确定受让的无形资产的实际成本:
    a.收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为实际成本;
    b.支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为实际成本。
    4)以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。涉及补价的,按以下规定确定换入无形资产的实际成本:
    a.收到补价的, 按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为实际成本;
    b.支付补价的, 按换出资产的账面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费,作为实际成本。
    5)接受捐赠的无形资产,按以下规定确定其实际成本:
    a.捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。
    b.捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其实际成本:
    ①同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;
    ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本。
    6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用,作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等,直接计入当期损益。
    (2)无形资产摊销:
    自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;
    2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;
    3)合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
    如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。
    本公司的土地使用权按50 年平均摊销。
    (3)无形资产减值准备:
    期末(季末、年末)对无形资产的账面价值进行检查,发现以下一种或数种情况,对无形资产的可收回金额进行估计,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备:
    1)该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
    (4)无形资产预期不能带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括:
    1)该无形资产已被其他新技术等所替代,且已不能带来经济利益;
    2)该无形资产不再受法律的保护,且不能带来经济利益。
    14.借款费用的会计处理方法
    (1)本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也可于发生当期确认为费用。当同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    15.收入确认的方法
    (1)销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入;劳务开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
    (3)他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用公司资金时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    16.所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法。
    17.会计政策变更的影响
    本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》,根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策:固定资产原不计提减值准备,现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备;在建工程原不计提减值准备,现改为期末对在建工程进行全面检查,如果有证据证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备;无形资产原不计提减值准备,现改为期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。本公司对固定资产减值会计政策变更已采用追溯调整法调整了2001 年度会计报表有关项目年初数或上年实际数。上述会计政策变更累积影响数为590,588.27 元,由于会计政策变更调减了2000 年度净利润590,588.27 元,调减2001 年初留存收益502,000.04 元,其中调减未分配利润590,588.27 元,调减盈余公积88,588.23 元。
    本公司2000 年12 月21 日上网发行过程中发生的无效申购资金利息收入,原按3 年平均摊销。因会计制度变更,本公司对上述利息收入扣除发行相关费用后计1,911,802.37 元转入资本公积项目。
    18.合并会计报表编制方法
    本公司编制合并会计报表是按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2 号函的规定,以本公司与纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表为合并依据,在将它们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益。纳入合并会计报表范围的子公司执行的会计政策与本公司一致。
    少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额后计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当期实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。
    附注3:税项
    本公司适用的主要税种和税率如下:
    1.流转税
    增值税,税率为17%。
    2.城市维护建设税及教育费附加
    按流转税额的5%计征城市维护建设税;按销售收入的0.5%计征教育费附加。
    3.企业所得税
    本公司所得税的税率为33%。根据财政部财税[2000]99 号文及股份有限公司税收返还的有关规定,在实际收到地方财政返还的所得税时,直接冲减当期的所得税费用。
    4.房产税
    按上年期末房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%。
    5.其他税项
    按国家有关规定执行。
    附注4:控股子公司及合营企业
    1.控股子公司一般情况
控股子公司名称     业务性质    注册资本     投资额         所占权益  是否
                                                           比率      合并
张家港保税区红马  服装机械为  2,000,000.00  1,800,000.00   90%         否
贸易有限责任公司  主的贸易
无锡市依迪菲休闲  生产销售服
服饰有限责任公司  装             930万美元     150万美元   75%         否
    本公司无合营企业。
    2.根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会(二)字(1996)2 号函精神,由于张家港保税区红马贸易有限责任公司和无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司的资产总额、营业收入和净利润三项指标占本公司相应指标的10%以下,根据重要性原则已按权益法核算,未纳入合并会计报表范围。
    附注5:会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
    1.货币资金
项目                                   期初数              期末数
现金                               4,390,892.60         728,394.46
银行存款                         403,084,186.70     387,392,961.64
其他货币资金                                  -       6,000,000.00
合计                             407,475,079.30     394,121,356.10
其他货币资金为银行保证金。
    2.应收账款
    (1)账龄分析:
账龄            期初数       比例(%)       坏账准备
1年以内    25,198,979.31      82.98      1,259,948.97
1至2年      5,168,386.21      17.02        516,838.62
2至3年                 -          -                 -
合计       30,367,365.52     100.00      1,776,787.59

账龄       期末数            比例(%)         坏账准备
1年以内    26,201,304.65      80.71      1,310,065.23
1至2年      5,733,114.79      17.66        573,311.48
2至3年        528,786.12       1.63        105,757.23
合计       32,463,205.56     100.00      1,989,133.94
    (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (3)前五名欠款单位欠款总额为563.10 万元,占期末应收账款总额的17.35%。
    (4)已按本会计报表附注2 之7 条所述政策计提坏账准备,坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提比例一致。
    3.其他应收款
    (1)账龄分析:
账龄          期初数        比例(%)      坏账准备
1年以内    30,451,808.66     99.92     1,522,590.43
1至2年                 -         -                -
2至3年         17,632.34      0.06         3,526.47
3至5年          8,000.00      0.02         4,000.00
合计       30,477,441.00    100.00     1,530,116.90

账龄         期末数        比例(%)        坏账准备
1年以内    11,032,463.79     94.35     551,623.19
1至2年        660,256.26      5.65      66,025.63
2至3年                 -                        -
3至5                   -                        -
合计       11,692,720.05    100.00     617,648.82
    (2)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
红豆集团公司         资金占用款             2,445,001.34
    (3)大额欠款内容:红豆集团公司,为资金往来款。
    (4)前五名欠款单位欠款总额为372.8 万元,占期末其他应收款总额的31.88%。
    (5)已按本会计报表附注2 之7 条所述政策计提坏账准备,坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提比例一致。
    (6)期末比期初减少1,878.47 万元,主要原因为本公司收回红豆集团公司的往来款。
    4.预付账款
    (1)账龄分析:
账龄                     期初数            期末数
1年以内           30,544,593.66        22,325,274.67
1至2年             3,731,798.31         2,886,473.71
2至3年                95,980.97           916,714.59
合计              34,372,372.94        26,128,462.97
    (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.存货及存货跌价准备
项目        期初数       存货跌价准备       期末数       存货跌价准备
原材料   19,577,208.14              -   16,904,942.76               -
在产品    8,796,263.98              -   10,594,697.78               -
产成品   81,777,682.62  11,891,548.14   97,375,016.21   10,041,567.42
合计    110,151,154.74  11,891,548.14  124,874,656.75   10,041,567.42
    存货跌价准备计提的依据为:按2001 年12 月31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额提取。可变现净值确认的依据为:在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
    6.长期投资
    (1) 长期股权投资
被投资单位     持股比例     投资期限      初始投资额     本期权益
张家港保税区红   90%       2001年10月     1,800,000.00   82,435.26
马贸易有限责任            8日-2011年
公司                          10月7日
无锡市依迪菲休   75%       2001年12月    12,415,200.00           -
闲服饰有限责任            5日-2016年
公司                          12月4日
                                          1,530,116.90   82,435.26

被投资单位               累计权益      期末数
张家港保税区红          82,435.26   1,882,435.26
马贸易有限责任
公司
无锡市依迪菲休                  -  12,415,200.00
闲服饰有限责任
公司
                        82,435.26  14,297,635.26
    本公司投资变现和收益汇回不存在重大限制。
    7.固定资产及累计折旧
项目                  期初数        本期增加      本期减少     期末数
原值
房屋、建筑物       59,118,627.75   7,470,684.01          -  66,589,311.76
机器设备和其他设备 82,756,335.84   6,812,686.87 144,190.00  89,424,832.71
运输设备            3,196,847.50     711,722.20          -   3,908,569.70
合   计           145,071,811.09  14,995,093.08 144,190.00 159,922,714.17
                      期初数        本期增加      本期减少     期末数
累计折旧
房屋、建筑物       14,441,712.63   1,743,946.13          -  16,185,658.76
机器设备和其他设备 28,528,425.53   6,686,676.66 136,305.71  35,078,796.48
运输设备            1,549,833.37     117,365.14          -   1,667,198.51
合   计            44,519,971.53   8,547,987.93 136,305.71  52,931,653.75
                      期初数        本期增加      本期减少      期末数
减值准备
房屋、建筑物                 -            -          -                -
机器设备和其他设备  590,588.27   126,773.84          -       717,362.11
运输设备                     -            -          -                -
合  计              590,588.27   126,773.84          -       717,362.11
净值             99,961,251.29                           106,273,698.31
    固定资产中,无融资租赁固定资产,亦未用于担保。固定资产本年增加额中,含在建工程转入数8,101,998.12 元。本公司于期末根据固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的情况进行分析,对实质上已经发生了减值的固定资产,已按估计减值额计提减值准备。
    8.在建工程
项目          期初数       本期增加数       本期转固数      其他减少数
综合生产大楼    -         24,238,819.12    7,749,059.12        -
汽车            -            352,939.00      352,939.00        -
西服技改项目    -         17,774,960.00               -        -
衬衫技改项目    -         17,204,000.00               -        -
合计            -         59,570,718.12    8,101,998.12        -

项目                         期末数
综合生产大楼              16,489,760.00
汽车                                  -
西服技改项目              17,774,960.00
衬衫技改项目              17,204,000.00
合计                      51,468,720.00
    本期增加的在建工程中无资本化利息。
    9.无形资产
类别             期初数          本期     本期摊销     累计摊销
                                 增加
土地使用权    18,703,744.14        -      381,708.00   763,417.06
合计          18,703,744.14        -      381,708.00   763,417.06

类别             期末数          剩余摊销
                                 期限
土地使用权      18,322,036.14    576(月)
合计            18,322,036.14
    土地使用权的取得方式为资产置换,实际成本为19,085,453.20 元。
    10.短期借款
借款银行               期初数       期末数      贷款性质    年利率
招商银行无锡支行    15,000,000.00      -
                    15,000,000.00      -
    2001年末本公司已经将银行借款全部清偿。
    11.应付票据
    本项目期末余额650 万元为银行承兑汇票,全部于1 年内到期。
    12.应付账款、预收账款
    (1)本项目中无账龄超过三年的大额应付账款,无账龄超过一年的预收账款。
    (2)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    13.应付股利
                                           期初数         期末数
2000年度现金红利                         8,976,150.00                -
2001 年度预分现金红利                               -    14,361,840.00
合  计                                   8,976,150.00    14,361,840.00
    根据本公司第二届董事会第二次会议关于2001 年度利润分配预案,以2001 年12 月31 日总股本17,952.3 万股为基础,每十股派发现金红利0.8 元(含税),计14,361,840.00 元。以上分配预案有待股东大会讨论通过。
    14.应交税金
税种                           期初数           期末数
增值税                      2,234,328.89     3,833,499.17
城建税                        443,121.48       652,925.03
房产税                        101,347.61             0.30
营业税                          7,500.00                -
所得税                     10,792,065.25     4,695,461.30
土地使用税                             -          -180.78
印花税                                 -        48,238.05
合计                       13,578,363.23     9,229,943.07
    (1)流转税
    增值税,税率为17%。
    (2)城市维护建设税及教育费附加
    按流转税额的5%计征城市维护建设税,按销售收入的0.5%计征教育费附加。
    (3)企业所得税
    本公司所得税税率为33%。根据财政部财税[2000]99 号文及股份公司税收返还的有关规定,在实际收到地方财政返还的所得税时,直接冲减当期的所得税费用。
    (4)房产税
    按上年期末房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%。
    15.其他应付款
                                期初数             期末数
                             18,890,818.84      20,851,123.16
    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    16.预提费用
项目                            期初数           期末数
审计费                         200,000.00     300,000.00
加工费、劳务费               1,468,392.39         750.54
利息                                49.55              -
合  计                       1,668,441.94     300,750.54
    17.股本(数量单位:股)
                          期初数       本期增发     期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份            129,523,000      -       129,523,000
2、募集法人股                      -      -                 -
尚未流通股份合           129,523,000      -       129,523,000

二、已流通股份
境内上市的人民
币普通股                  50,000,000      -        50,000,000
三、股份总数             179,523,000      -       179,523,000
    18.资本公积
                      期初数         本期增加    本期减少    期末数
股本溢价           308,470,000.00               -  -       308,470,000.00
其他资本公积                    -    1,911,802.37  -         1,911,802.37
合计               308,470,000.00    1,911,802.37  -       310,381,802.37
    本公司2000 年12 月21 日上网发行过程中产生的无效申购资金利息收入,公司原按3 年平均摊销,因会计制度变更,公司对上述利息收入扣除相关发行费用后计1,911,802.37 元转入资本公积科目。
    19.盈余公积
                       期初数       本期增加     本期减少    期末数
法定盈余公积金      10,803,449.86  5,649,143.05      -      16,452,592.91
法定公益金           5,401,724.95  2,824,571.53      -       8,226,296.48
合计                16,205,174.81  8,473,714.58      -      24,678,889.39
    (1)本公司按当年净利润的10%、5%分别计提法定盈余公积金、法定公益金。
    (2)本期增加数8,473,714.58 元为本公司根据当年净利润计提的法定盈余公积金和法定公益金。
    20.未分配利润
项目                      期初数             期末数
期初未分配利润           567,052.64       32,409,330.13
本期净利润            48,021,679.39       56,491,430.53
未分配利润转作股本                -                   -
利润分配
提取法定盈余公积       4,802,167.93        5,649,143.05
提取法定公益金         2,401,083.97        2,824,571.53
应付普通股股利         8,976,150.00       14,361,840.00
期末未分配利润        32,409,330.13       66,065,206.08
    (1)按本期实现净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积金5,649,143.05 元和法定公益金2,824,571.53 元;
    (2)以2001 年12 月31 日总股本17,952.3 万股为基础,每十股派发现金红利0.8 元(含税),计14,361,840.00 元。
    根据本公司第二届董事会第二次会议决议,按本期实现净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积金和法定公益金,并以2001 年12 月31 日总股本17,952.3 万股为基础,每十股派发现金红利0.8 元(含税),计14,361,840.00 元。以上分配预案有待股东大会讨论通过。
    21.主营业务收入和主营业务成本
                               主营业务收入
                           本年数        上年数
西服销售收入             80,268,865.54   60,556,944.81
衬衫销售收入            121,068,932.99   88,703,778.60
羊毛衫销售收入           23,066,647.69   30,164,427.45
毛线纱线及印染销售收入  117,820,010.62  109,909,808.98
T 恤衫销售收入           53,929,719.02   51,787,066.47
休闲服装销售收入         60,894,079.33   37,703,184.90
合计                    457,048,255.19  378,825,211.21

                                      主营业务成本
                                 本年数           上年数
西服销售收入                   58,169,704.32   46,864,377.41
衬衫销售收入                   92,274,798.92   59,365,067.59
羊毛衫销售收入                 17,729,506.52   23,623,365.09
毛线纱线及印染销售收入         98,705,096.51   84,451,801.77
T 恤衫销售收入                 40,505,879.00   39,092,884.18
休闲服装销售收入               47,763,633.55   28,856,821.40
合计                          355,148,618.82  282,254,317.44
    2001 年度主营业务收入较2000 年度增长7,822.3 万元,主要原因一方面是由于本公司的休闲服和印染业务发展迅猛,业务量不断扩大,同时配合公安等系统的换装,本公司的西服和衬衫也有较大的增长。
    前五名销售商的销售总额为13,784.42 万元,占销售总额的比例为30.16%。
    22.主营业务税金及附加
                                  本年数            上年数
城市维护建设税                  842,961.56      1,252,060.15
教育费附加                    2,285,241.28      1,894,126.06
合计                          3,128,202.84      3,146,186.21
    本公司按流转税额的5%计征城市维护建设税,按销售收入的0.5%计征教育费附加。
    23.其他业务利润
                             本年数           上年数
其他业务收入
其中:
租金收入                            -       150,000.00
材料外购商品收入         8,991,476.94       964,273.38
其他收入                    57,128.21       620,334.20
合计                     9,048,605.15     1,734,607.58
其他业务支出             8,044,793.11     1,023,420.08
其他业务利润             1,003,812.04       711,187.50
    24.营业费用
                                本年数         上年数
                           15,313,679.53    13,854,456.07
    营业费用2001 年度较2000 年年度增长145.92 万元,主要原因是本公司销售人员差旅费增加66 万元,广告费增加100 万元。
    25.管理费用
                          本年数             上年数
                        9,644,686.35       5,576,444.73
    管理费用2001 年度较2000 年度增长406.83 万元,主要原因是随业务扩大上缴税务局的综合基金增加170 万元,及本年度冲回坏账准备69 万元,而上年度冲减坏账准备347 万元。
    26.财务费用
                        本年数          上年数
利息支出            2,089,897.31     2,451,940.43
减:利息收入        2,653,467.63       337,660.48
银行手续费支出        104,493.67        33,393.24
合计                 -459,076.65     2,147,673.19
    财务费用2001 年度较2000 年度减少260.67 万元,主要原因是本公司银行存款增加较大而导致利息收入增加231.6 万元,同时银行借款的减少而导致利息支出减少36.2 万元。
    27.投资收益
    本期投资收益82,435.26 元为对未纳入合并会计报表范围的子公司张家港保税区红马贸易有限责任公司按权益法核算的投资收益。
    28.营业外收入
                                 本年数           上年数
罚款收入                       46,577.30         54,325.00
处理固定资产收益                       -         12,782.56
环境保护基金                  200,002.00              -
其他收入                               -            157.83
合计                          246,579.30         67,265.39
    29.营业外支出
                                本年数          上年数
处理固定资产损失               36,010.96      28,170.54
罚款及滞纳金                  140,497.21      11,184.77
固定资产减值准备              126,773.84     590,588.27
其他支出                       26,796.57              -
合计                          330,078.58     629,943.58
    30.收到的其他与经营活动有关的现金
    2001 年度收到的其他与经营活动有关的现金71,924,859.81 元,主要为收到的银行存款利息、罚金及本公司占用关联方红豆集团公司的款项。
    31.支付的其他与经营活动有关的现金
    2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金104,919,875.06 元,主要为支付的差旅费、运输费、广告费、业务费、招待费等管理费用和营业费用及偿付关联方红豆集团公司的款项。
    附注6:分部报告
    1.分行业资料                                        单位:人民币元
                            主营业务收入
                        本年数      上年数
西服销售收入         80,268,865.54  60,556,944.81
衬衫销售收入        121,068,932.99  88,703,778.60
羊毛衫销售收入       23,066,647.69  30,164,427.45
毛线纱线及印染销售
收入                117,820,010.62 109,909,808.98
T恤衫销售收入        53,929,719.02  51,787,066.47
休闲服装销售收入     60,894,079.33  37,703,184.90
合计                457,048,255.19 378,825,211.21

                                  主营业务成本
西服销售收入                  本年数      上年数
衬衫销售收入               58,169,704.32   46,864,377.41
羊毛衫销售收入             92,274,798.92   59,365,067.59
毛线纱线及印染销售         17,729,506.52   23,623,365.09
收入
T恤衫销售收入              98,705,096.51   84,451,801.77
休闲服装销售收入           40,505,879.00   39,092,884.18
合计                       47,763,633.55   28,856,821.40
                          355,148,618.82  282,254,317.44

                                      营业毛利
                              本年数         上年数
西服销售收入                 22,099,161.22   13,692,567.40
衬衫销售收入                 28,794,134.07   29,338,711.01
羊毛衫销售收入                5,337,141.17    6,541,062.36
毛线纱线及印染销售
收入                          19,114,914.11  25,458,007.21
T恤衫销售收入                 13,423,840.02  12,694,182.29
休闲服装销售收入              13,130,445.78   8,846,363.50
合计                         101,899,636.37  96,570,893.77
    附注7:关联方关系及其交易
    1. 2001 年度及2000 年度,本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。
    2.存在控制关系的关联方
企业名称        注册地点    主营业务             与本企   经济类   法定代
                                                 业关系   型       表人
红豆集团公司   无锡市锡   服装系列,日用轻纺制品,
               山区港下   机械配件,化工助剂染料,        集体所   周耀庭
               镇         塑料制品,铁木家具,包  母公司  有制
                          装品等。
    3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称              期初数    本期增加数    本期减少数    期末数
红豆集团公司           10,128        -            -         10,128
    4.存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称           期初数        本期增加数     本期减少数       期末数
               金额     %       金额    %     金额     %    金额       %
红豆集团公司  12,616   97.40     -      -      -       -   12,616   70.28
    5.不存在控制关系的关联方的性质
企业名称                                      与本企业关系
江苏赤兔马总公司                               同一母公司
红豆集团公司南国企业公司                       同一母公司
红豆集团公司南方橡胶有限公司                   同一母公司
红豆集团公司远东有限公司                       同一母公司
红豆集团公司太湖制衣公司                       同一母公司
红豆集团公司红豆服装公司                       同一母公司
红豆集团公司东方制衣公司                       同一母公司
红豆集团公司针织总公司                         同一母公司
    6.采购
    本公司历年向关联方采购货物有关明细情况如下: (单位:万元)
企业名称     内容                        本年度              上年数
                                     金额     %         金额      %
赤兔马总公司蒸汽、毛纱                304     1          200      1
红豆集团公司南国企业公司辅料          824     2           52      -
红豆集团公司针织总公司坯布             17     -           98      -
红豆集团公司远东有限公司纸箱          498     2          140      -
红豆集团公司南方橡胶有限公司纱线        6     -            -      -
红豆集团公司太湖制衣公司内衣           15     -        1,215      4
红豆集团公司红豆服装公司休闲服        219     1          125      -
红豆集团公司辅料                       57     -           54      -
合计                                1,940     6        1,884      5
    注:上述%是指采购货物金额占本公司年度购货百分比。
    以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。
    7.销售
    本公司历年向关联方销售货物有关明细情况如下:   (单位:万元)
企业名称                             本年度             上年数
                                金额       %        金额       %
红豆集团公司                   1,040      2         1,273      3
江苏赤兔马总公司                  94      -            12      -
红豆集团公司南国企业公司         130      -            18      -
红豆集团公司南方橡胶有限公司       -      -             -      -
红豆集团公司红豆服装公司          54      -             3      -
红豆集团公司东方制衣公司         166      -             -      -
红豆集团公司远东有限公司         203      -             37     -
合计                           1,687      2          1,343     3
    注:上述%是指销售货物金额占本公司年度销货百分比。
    以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。
    8.关联方应收应付款项余额(单位:万元)
企业名称                  期末数                 期初数
                    金额       %              金额     %
其他应收款
红豆集团公司        245        21            1,289    42
合计                245        21            1,289    42
    注:上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。
    9.其他事项说明
    (1)依据本公司与红豆集团公司1998 年9 月25 日签定的《综合服务协议》,红豆集团公司为本公司提供生活用水、生产生活用电及通讯服务,该等费用依据国家的有关收费标准,按照本公司的实际使用量,每月结算。该协议自协议签定之日起生效,有效期为5 年。生活用水费用各年度的实际发生额为: 2000 年度:12.38 万元;2001 年度:15.44 万元。生产生活用电费各年度的实际发生额为: 2000 年度:774.25 万元;2001 年度:598.95 万元。通讯费用各年度的实际发生额为: 2000 年度:40.76 万元;2001 年度:32.38 万元。
    (2)依据本公司1998 年9 月22 日与红豆集团公司签定的《商标使用许可协议》,红豆集团公司许可本公司无偿使用其登记注册的:1)“红豆”牌注册商标,使用商品类别为第25 类,许可证使用期限自本公司成立之日起至2004 年3 月20 日;2)“相思豆”牌注册商标,使用商品类别为第23 类,许可证使用期限自本公司成立之日起至2003 年7 月20 日。
    (3)依据本公司1998 年9 月26 日与红豆集团公司签订的《进出口代理协议》,红豆集团公司代理本公司从事原料和产品的进出口业务,免收进出口代理手续费,该协议有效期限为四年,自1998 年9 月26 日起至2002 年9 月26 日止。红豆集团公司历年为本公司代理出口的金额分别为:2000 年度人民币1,143.90 万元,2001 年度人民币409.85 万元。
    (4)依据本公司2000 年5 月20 日与红豆集团公司签订的《广告费分摊协议》,如出于节省费用等经济利益考虑或从整体形象宣传的需要出发,发生同时宣传双方企业形象的广告费用时,广告费按双方当年销售收入的比例分摊,该协议有效期三年。本公司发生分摊的广告费为:2000年度500 万元;2001 年度600 万元。
    附注8:或有负债
    截至2001年12月31日止,本公司无对外担保等重大或有负债和损失。
    附注9:承诺事项
    截至2001年12月31日止,本公司无重大承诺事项。
    附注10:资产负债表日后非调整事项
    截至2001年12月31日止,本公司无重大资产负债表日后事项。