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2020年01月27日 星期一

红豆股份(600400)公告正文

红豆股份:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-18

江苏红豆实业股份有限公司
    600400
    2009 年半年度报告江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
    五、董事会报告........................................................................ 5
    六、重要事项.......................................................................... 8
    七、财务报告 …………………………………………………………………………………………………14
    八、备查文件目录..................................................................... 32江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人、主管会计工作负责人蒋志郁及会计机构负责人(会计主管人员)蒋志郁声明:保证
    本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:江苏红豆实业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:红豆股份
    公司英文名称:Jiangsu Hongdou Industry CO.,LTD
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:红豆股份
    公司A 股代码:600400
    3、 公司注册地址:江苏省无锡市锡山区港下
    公司办公地址:江苏省无锡市锡山区港下
    邮政编码:214199
    公司国际互联网网址:www.hongdou.com.cn
    公司电子信箱:hongdou@hongdou.com
    4、 法定代表人:周鸣江
    5、 公司董事会秘书: 孟晓平
    电话: 0510-88358422
    传真: 0510-88350139
    E-mail:hongdou@hongdou.com
    联系地址: 江苏省无锡市锡山区港下
    公司证券事务代表:王辉
    电话:0510-88358619
    传真:0510-88350139
    E-mail:hongdou@hongdou.com
    联系地址:江苏省无锡市锡山区港下
    6、 公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 3,894,388,570.38 3,665,787,925.22 6.24
    所有者权益(或股东权益) 1,261,544,434.42 1,255,843,978.39 0.45
    每股净资产(元) 2.93 2.91 0.69江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 25,480,775.57 26,981,634.10 -5.56
    利润总额 26,268,556.04 28,144,368.21 -6.66
    净利润 14,321,988.95 27,487,085.50 -47.90
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    13,731,153.60 26,669,782.71 -48.51
    基本每股收益(元) 0.03 0.06 -50.00
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.03 0.06 -50.00
    稀释每股收益(元) 0.03 0.06 -50.00
    净资产收益率(%) 1.06 2.21 减少52.04 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    181,379,067.87 -179,591,973.34 不适用
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.42 -0.42 不适用
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 85,438.45
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 706,118.46
    少数股东权益影响额 -3,776.44
    所得税影响额 -196,945.12
    合计 590,835.35
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 55,179 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东性
    质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结的股份
    数量
    红豆集团有限
    公司
    境内非
    国有法
    人
    47.58 202,371,454 0 202,371,454
    质
    押
    202,206,000
    周海江
    境内自
    然人
    0.74 3,199,208 0 0 无
    新疆天平投资
    有限公司
    未知 0.27 1,150,000 -150,000 0 未知
    李志坚
    境内自
    然人
    0.23 1,001,800 0 0 未知
    崔溪
    境内自
    然人
    0.22 950,000 未知0 未知江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    张积余
    境内自
    然人
    0.18 773,033 未知0 未知
    龚双文
    境内自
    然人
    0.16 690,000 未知0 未知
    胡琴
    境内自
    然人
    0.15 660,000 未知0 未知
    田惠娜
    境内自
    然人
    0.13 580,901 未知0 未知
    上海鸿源商务
    咨询有限公司
    未知 0.13 574,091 -2,425,509 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    周海江 3,199,208 人民币普通股
    新疆天平投资有限公司 1,150,000 人民币普通股
    李志坚 1,001,800 人民币普通股
    崔溪 950,000 人民币普通股
    张积余 773,033 人民币普通股
    龚双文 690,000 人民币普通股
    胡琴 660,000 人民币普通股
    田惠娜 580,901 人民币普通股
    上海鸿源商务咨询有限公司 574,091 人民币普通股
    淮安利佳物资贸易有限公司 568,093 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    上述股东中,除周海江先生担任红豆集团有限公司总裁外,未发现其他
    法人股存在关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系或一致行动。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时间
    新增可上市交易
    股份数量
    限售条件
    1. 红豆集团有限公司202,371,454 2011 年2 月15 日202,371,454
    自股权分置改革方
    案实施之日起,在
    60 个月内不上市
    交易或者转让;前
    述期满后十二个月
    内,如通过交易所
    挂牌交易出售股
    份,出售价格不低
    于6 元。当红豆股
    份因派发红股、转
    增股本、配股、派
    息等情况使股份数
    量或股东权益发生
    变化时,最低减持
    价格作相应除权调
    整。如果违反上述
    承诺出售股票,则
    所得款项全部划入
    红豆股份帐户归全
    体股东所有。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名 职务
    年初持股
    数
    本期增持股份
    数量
    本期减持股份
    数量
    期末持股
    数
    变动原因
    周鸣江 董事长 553,000 0 0 553,000
    龚新度 副董事长 101,353 0 0 101,353
    刘宏彪 董事 44,615 0 0 44,615
    周宏江
    董事兼总
    经理
    0 0 0 0
    孙国祥 董事 0 0 0 0
    蒋锡高 董事 0 0 0 0
    成荣光 独立董事 0 0 0 0
    徐而迅 独立董事 0 0 0 0
    陶文沂 独立董事 0 0 0 0
    蒋凤根
    监事会主
    席
    0 0 0 0
    蒋雄伟 监事 0 0 0 0
    顾燕春 监事 0 0 0 0
    周向东 副总经理 0 0 0 0
    叶薇 副总经理 0 0 0 0
    孟晓平
    董事会秘
    书
    0 0 0 0
    蒋志郁
    财务负责
    人
    0 0 0 0
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、2009 年5 月8 日召开的公司职工代表大会审议通过由职工代表顾燕春担任公司监事。
    2、2009 年6 月10 日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了关于刘宏彪先生辞去公司总经理职
    务,聘任周宏江先生担任公司总经理的议案。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,全球金融危机蔓延、经济增长放缓、国际经济形势极其严峻,企业经营深受影响。上
    半年,公司继续深入开展转型升级,狠抓产品研发、营销渠道建设以及生产管理,不断强化内部管理,
    着力提高生产效率、保证产品质量,严格控制各项成本费用。
    报告期内,公司加大对产品研发专业技术人才的引进,聘请了香港、韩国专业男装设计师,进一
    步提高自主研发及创新能力。在营销渠道建设方面,继续大力推进红豆品牌发展战略,加快红豆连锁
    专卖体系建设;为了提升产品及终端形象,配套跟进了广告投入,并且筹备召开区域性招商会议,扩大市
    场影响力;同时,加强对营销人员的培训,加强市场拓展能力、加强运营管理能力,加强品牌运作标准
    执行力。
    报告期内,公司控股子公司红豆置业镇江香江花城滨江苑顺利交付,无锡红豆国际广场开始预销
    售。报告期内红豆置业共回笼资金30721.35 万元。
    报告期内,公司实现营业收入49837.42 万元,较去年同期下降10.39%,实现归属母公司所有者江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    的净利润1432.20 万元,较去年同期下降47.90%。
    (二) 资产构成大幅变动的原因分析
    项目 2009-06-30 2008-12-31 增减比例 变化原因
    交易
    性金
    融资
    产
    616,058.68 -100.00 主要是购买的银行基金出售
    应收
    票据
    8,980,000.00 3,160,056.00 184.17 主要为增加的应收款收回
    长期
    股权
    投资
    158,244,468.85 106,951,471.65 47.96
    主要为增加的阿福小额贷款公司的
    投资额5000 万元
    在建
    工程
    17,802,038.87 12,061,251.41 47.60
    主要为增加的污水改造工程420.31
    万元
    长期
    待摊
    费用
    19,571,701.45 13,708,161.71 42.77
    主要为增加的专卖店道具费380.13
    万元,房屋装修费211.14 万元
    预收
    款项
    566,619,239.91 259,405,742.65 118.43
    主要为增加的房屋预收款30721.35
    万元
    应交
    税费
    -947,042.14 35,089,051.59 -102.70
    主要为减少的应交增值税1289.96
    万元、城建税226.20 万元和预交的
    营业税911.02 万元、土地增值税
    255.46 万元
    其他
    应收
    款
    25,060,706.86 14,322,204.06 74.98 主要为增加的道具保证金等
    (三) 利润构成大幅变动的原因分析
    项目 2009-06-30 2008-06-30 增减比例 变化原因
    财务费
    用
    29,037,882.88 15,861,542.76 83.07
    主要为增加的利息支出
    594.09 万元、手续费支出
    133.83 万元以及减少的利息
    收入628.01 万元
    资产减
    值损失
    51,733.95 6,195,971.11 -99.17
    主要为减少的应收帐款减值
    准备674.67 万元
    投资收
    益
    1,296,938.52 0 100
    主要为增加的红豆集团财务
    有限公司及阿福小额贷款公
    司的投资收益
    所得税
    费用
    9,192,235.01 847,753.69 984.30
    主要为2008 年国产设备抵免
    企业所得税712.27 万元,本
    报告期无此项收入
    归属于
    母公司
    所有者
    的净利
    润
    14,321,988.95 27,487,085.50 -47.90
    主要为2008 年国产设备抵免
    企业所得税712.27 万元和利
    息收入的减少628 万元江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    (四) 现金流量大幅变动原因分析
    项目 2009-06-30 2008-06-30 增减比例 变化原因
    经营活动产
    生的现金流
    量净额
    181,379,067.87 -179,591,973.34 -201.00
    主要为控股子公司红豆置业
    预售房产增加的现金
    投资活动产
    生的现金流
    量净额
    -71,611,023.50 -8,951,238.59 700.01
    主要为购建固定资产等支付
    的现金2156.56 万元、投资
    支付的现金5000 万元
    筹资活动产
    生的现金流
    量净额
    -98,021,865.87 138,588,199.90 -170.73
    主要为公司长短期借款减少
    6158 万元
    (五) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    服装 229,223,909.12 173,897,015.63 24.14 -22.47 -25.89
    增加16.92 个
    百分点
    毛线、纱
    线及印染
    109,880,809.80 96,929,077.90 11.79 -17.78 -15.11
    减少19.08 个
    百分点
    棉纺 39,816,210.17 37,808,955.05 5.04 -42.37 -44.53
    增加274.09
    个百分点
    房地产 115,516,570.36 75,675,996.51 34.49 108.14 123.19
    减少11.35 个
    百分点
    物业 3,052,820.47 1,598,975.07 47.62 42.34 33.29
    增加8.07 个
    百分点
    材料 883,929.64 571,958.91 35.29 754.43 248.04
    分产品
    西服 85,703,066.63 66,783,019.79 22.08 -25.80 -27.48
    增加8.88 个
    百分点
    衬衫 87,101,639.82 66,938,206.96 23.15 -29.69 -28.39
    减少5.70 个
    百分点
    羊毛衫 8,480,949.33 7,633,445.58 9.99 -61.60 -62.51
    增加27.84 个
    百分点
    毛线(含
    纱线、印
    染)
    109,880,809.80 96,929,077.90 11.79 -17.78 -15.11
    减少19.08 个
    百分点
    T 恤衫 10,777,748.86 8,394,423.07 22.11 -68.48 -70.77
    增加38.06 个
    百分点
    休闲服装 37,160,504.48 24,147,920.23 35.02
    商品房销
    售
    115,516,570.36 75,675,996.51 34.49 108.14 123.19
    减少11.35 个
    百分点
    棉纺 39,816,210.17 37,808,955.05 5.04 -42.37 -44.53
    增加274.09
    个百分点
    物业 3,052,820.47 1,598,975.07 47.62 42.34 33.29
    增加8.07 个
    百分点
    材料 883,929.64 571,958.91 35.29 754.43 248.04江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,735.11 万
    元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    东北 24,481,695.99 -24.22
    华东 367,486,839.12 -11.95
    华北 31,865,374.01 0.33
    西南 16,968,374.99 3.36
    华南 14,567,136.76 0.34
    西北 16,690,496.01 12.87
    中南 18,349,983.71 3.90
    出口 7,964,348.97 -29.88
    3、公司下半年经营计划
    (1)大力推动技术创新,扩大研发投入,提高新产品开发力度,提升产品档次和品味。加强产品工
    艺版型的改进与提升,在产品规划设计方面,坚持以开发商务休闲作为设计中心,突出一品领先的理
    念。
    (2)加快公司品牌网络建设的推进工作,加速提升终端运营管理关于选址、装潢、产品陈列、导购、
    促销、物流等各项能力。
    (3)加强团购业务新单位、重点单位的拓展。提升团购人员业务能力和专业化水平,提高团队素质,
    提升服务意识和服务水平,努力提高公司盈利能力。
    4、公司在经营中出现的问题与困难
    (1)2009 年上半年,金融危机影响持续存在,公司将密切关注当前经济形势对公司发展的影响,通
    过管理创新、风险控制、严格控制各项成本费用,降低不利因素带来的各种影响。
    (2)公司营销渠道建设方面,在新的营销模式的总结和复制上仍存在不成熟因素,核心竞争力尚未固
    化。公司全体员工必须更新观念、创新发展思路,通过对营销人员的系统培训,不断总结调整,加强
    市场拓展能力、加强运营管理能力。
    (六) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    污水处理改造工程 10,509,317.81 建设过程中 尚未产生收益
    该项目主要是为了提高污水处理排放标准,符合环保要求。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证
    监会、上海证券交易所关于上市公司治理的规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构, 依法规
    范运作。公司完全独立于控股股东, 做到了业务、人员、资产、机构、财务“五分开”。公司董事会、
    监事会严格按照《公司章程》及国家法律法规的规定履行职责,公司董事、监事诚信、勤勉地履行职
    责,各司其职、各负其责。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    报告期内,公司按照中国证监会要求重新修订了《公司章程》相关条款,制定并通过了《董事会
    审计委员会年报工作规程》。今后,公司将进一步健全和完善公司治理结构,推动公司健康稳定发展。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    根据公司2008 年年度股东大会关于2008 年度利润分配方案的决议,公司董事会于2009 年4 月11 日
    在《上海证券报》上刊登了《2008 年度利润分配方案实施公告》,以总股本431,076,646 股为基数,
    向全体股东每10 股派发现金红利0.20 元(含税)。此次利润分配方案的股权登记日为2009 年5 月
    22 日,除息日为2009 年5 月25 日,现金红利发放日为2009 年6 月2 日。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    2008 年度利润分配方案以总股本431,076,646 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.20 元(含
    税)。此次利润分配方案的股权登记日为2009 年5 月22 日,除息日为2009 年5 月25 日,现金红利
    发放日为2009 年6 月2 日。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    关联
    交易
    方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联
    交易
    内容
    关联
    交易
    定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易
    金额
    占同
    类交
    易金
    额的
    比例
    (%)
    关联
    交易
    结算
    方式
    市场
    价格
    交易
    价格
    与市
    场参
    考价
    格差
    异较
    大的
    原因
    江苏
    红豆
    国际
    发展
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    购买
    商品
    加工
    费
    市场
    价格
    协议
    价格
    5.03 0
    货币
    结算
    红豆
    集团
    无锡
    南国
    企业
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    购买
    商品
    服装、
    原料
    及加
    工费
    市场
    价格
    协议
    价格
    221.45 0.73
    货币
    结算
    红豆
    集团
    母公
    司的
    购买
    商品
    服装、
    原料
    市场
    价格
    协议
    价格
    60.73 0.20
    货币
    结算江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    公司
    远东
    有限
    公司
    控股
    子公
    司
    红豆
    集团
    无锡
    太湖
    实业
    有限
    公司
    母公
    司的
    全资
    子公
    司
    购买
    商品
    服装、
    原料、
    加工
    费
    市场
    价格
    协议
    价格
    998.06 3.30
    货币
    结算
    红豆
    集团
    长江
    实业
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    购买
    商品
    服装、
    加工
    费
    市场
    价格
    协议
    价格
    4.39 0
    货币
    结算
    红豆
    集团
    有限
    公司
    母公
    司(控
    股股
    东或
    大股
    东)
    购买
    商品
    水、通
    讯费
    市场
    价格
    协议
    价格
    20.01 0
    货币
    结算
    江苏
    通用
    科技
    股份
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    购买
    商品
    电、
    汽、服
    装
    市场
    价格
    协议
    价格
    2,024.54 6.70
    货币
    结算
    红豆
    集团
    有限
    公司
    母公
    司(控
    股股
    东或
    大股
    东)
    销售
    商品
    服装
    市场
    价格
    协议
    价格
    58.60 0.15
    货币
    结算
    江苏
    红豆
    国际
    发展
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    销售
    商品
    染色、
    加工
    费
    市场
    价格
    协议
    价格
    536.95 1.41
    货币
    结算
    红豆
    集团
    无锡
    南国
    企业
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    销售
    商品
    染色、
    服装、
    加工
    费
    市场
    价格
    协议
    价格
    121.55 0.32
    货币
    结算
    红豆
    集团
    无锡
    母公
    司的
    控股
    销售
    商品
    服装
    市场
    价格
    协议
    价格
    6.04 0
    货币
    结算江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    长江
    实业
    有限
    公司
    子公
    司
    红豆
    集团
    无锡
    太湖
    实业
    有限
    公司
    母公
    司的
    全资
    子公
    司
    销售
    商品
    染色、
    服装
    市场
    价格
    协议
    价格
    365.28 0.96
    货币
    结算
    红豆
    集团
    公司
    远东
    有限
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    销售
    商品
    服装、
    加工
    费
    市场
    价格
    协议
    价格
    312.48 0.82
    货币
    结算
    合计 / / 4,735.11 14.59 / / /
    公司关联交易占主营业务收入比例较小,对公司独立性没有影响。
    公司关联交易占主营业务收入比例较小,对关联方不存在依赖。
    2、非经营性关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    红豆集团
    有限公司
    母公司(控股
    股东或大股
    东)
    17,072,899.21 44,645,661.56
    红豆集团
    公司远东
    有限公司
    母公司的控
    股子公司
    13,875,537.9 16,602,920.01
    江苏红豆
    国际发展
    有限公司
    母公司的控
    股子公司
    -41,584,284.78 102,254,824.41
    无锡红豆
    红服饰有
    限公司
    控股子公司 2,009,403.77 3,297,857.91
    无锡红豆
    国际贸易
    有限公司
    控股子公司 1,747,614.77 15,707.7
    无锡红豆
    置业有限
    公司
    控股子公司 -15,778,118.52 578,491,318.67
    无锡市依
    迪菲休闲
    服饰有限
    责任公司
    控股子公司 96,349.8 58,299.22
    无锡红豆
    棉纺有限
    公司
    控股子公司 516,095.23 16,337,153.24
    合计 -13,514,408.52 594,844,179.61 -8,530,094.1 166,859,563.11江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    报告期内公司向控股股东
    及其子公司提供资金的发
    生额(万元)
    -10,635,847.67
    公司向控股股东及其子公
    司提供资金的余额(万元)
    163,503,405.98
    关联债权债务形成原因 日常经营所需
    关联债权债务对公司经营
    成果及财务状况的影响
    无
    3、其他重大关联交易
    (1)为增加公司投资收益,公司与红豆集团、国际公司、南国公司、威孚集团于2009 年3 月31
    日签订了出资成立小额贷款公司的协议书。2009 年4 月6 日召开的公司第四届董事会第十一次会议审
    议通过了参股成立无锡市锡山区阿福农村小额贷款有限公司的议案。
    小额贷款公司的业务范围为面向“三农”发放小额贷款,提供担保以及经省主管部门批准的其他
    业务。
    (2)为有效提高公司资产的完整性,增强上市公司独立性,加强公司规范运作,公司与红豆集团有
    限公司于2009 年6 月26 日签订了土地使用权转让合同,公司受让红豆集团位于无锡市锡山区东港镇
    东升村的一宗工业用土地使用权,收购价格为人民币6173.66 万元。
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    红豆集团有限公司承诺:1、自股权分
    置改革方案实施之日起,在60 个月
    内不上市交易或者转让;前述期满后
    十二个月内,如通过交易所挂牌交易
    出售股份,出售价格不低于6 元。当
    红豆股份因派发红股、转增股本、配
    股、派息等情况使股份数量或股东权
    益发生变化时,最低减持价格作相应
    除权调整。 如果违反上述承诺出售
    完全按照承诺履行江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    股票,则所得款项全部划入红豆股份
    帐户归全体股东所有。 2、如果本次
    股权分置方案获得相关股东会议通
    过,红豆集团将在红豆股份2005 年
    年度股东大会提出每10 股转增不少
    于3 股的资本公积金转增股本的预
    案,并对该提案投赞成票。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司
    审计费用 65
    注册会计师姓名
    沈岩
    李建
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    关于更换保荐代表
    人的公告
    《上海证券报》C8 版
    2009 年2 月12
    日
    www.sse.com.cn
    第四届董事会第十
    次会议决议公告
    《上海证券报》45 版
    2009 年3 月21
    日
    www.sse.com.cn
    第四届监事会第五
    次会议决议公告
    《上海证券报》45 版
    2009 年3 月21
    日
    www.sse.com.cn
    关于召开2008 年年
    度股东大会的公告
    《上海证券报》45 版
    2009 年3 月21
    日
    www.sse.com.cn
    关于对已披露的
    2008 年财务报表有
    关科目期初数进行
    追溯调整的公告
    《上海证券报》45 版
    2009 年3 月21
    日
    www.sse.com.cn
    第四届董事会第十
    一次会议决议公告
    《上海证券报》C28 版
    2009 年4 月8
    日
    www.sse.com.cn
    关联交易公告 《上海证券报》C28 版
    2009 年4 月8
    日
    www.sse.com.cn
    2008 年年度股东大
    会决议公告
    《上海证券报》10 版
    2009 年4 月11
    日
    www.sse.com.cn
    2009 年第一季度报
    告
    《上海证券报》104 版
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    2008 年度利润分配《上海证券报》C20 版 2009 年5 月19 www.sse.com.cn江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    方案实施公告 日
    股权质押公告 《上海证券报》40 版
    2009 年6 月6
    日
    www.sse.com.cn
    第四届董事会第十
    三次会议公告
    《上海证券报》C16 版
    2009 年6 月11
    日
    www.sse.com.cn江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 508,180,770.01 496,434,591.51
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 616,058.68
    应收票据 8,980,000.00 3,160,056.00
    应收账款 318,580,387.10 308,342,753.77
    预付款项 531,058,459.12 509,007,295.94
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 25,060,706.86 14,322,204.06
    买入返售金融资产
    存货 1,554,998,697.99 1,432,712,902.69
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 2,946,859,021.08 2,764,595,862.65
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 158,244,468.85 106,951,471.65
    投资性房地产 174,446,573.95 176,722,316.83
    固定资产 519,283,534.48 533,003,638.62
    在建工程 17,802,038.87 12,061,251.41
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 50,269,956.10 50,891,510.60江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 19,571,701.45 13,708,161.71
    递延所得税资产 7,911,275.60 7,853,711.75
    其他非流动资产
    非流动资产合计 947,529,549.30 901,192,062.57
    资产总计 3,894,388,570.38 3,665,787,925.22
    流动负债:
    短期借款 416,000,000.00 469,180,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 2,700,000.00 2,100,000.00
    应付账款 202,571,356.38 214,083,992.56
    预收款项 566,619,239.91 259,405,742.65
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 16,280,863.78 18,024,029.38
    应交税费 -947,042.14 35,089,051.59
    应付利息 1,000,000.00 1,000,000.00
    应付股利
    其他应付款 195,609,743.56 187,018,639.56
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 1,399,834,161.49 1,185,901,455.74
    非流动负债:
    长期借款 635,513,151.30 645,100,000.00
    应付债券 505,270,000.00 489,470,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 1,140,783,151.30 1,134,570,000.00
    负债合计 2,540,617,312.79 2,320,471,455.74
    股东权益:江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    股本 431,076,646.00 431,076,646.00
    资本公积 373,501,804.10 373,501,804.10
    减:库存股
    盈余公积 87,546,379.11 87,546,379.11
    一般风险准备
    未分配利润 369,419,605.21 363,719,149.18
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    1,261,544,434.42 1,255,843,978.39
    少数股东权益 92,226,823.17 89,472,491.09
    股东权益合计 1,353,771,257.59 1,345,316,469.48
    负债和股东权益合
    计
    3,894,388,570.38 3,665,787,925.22
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:江苏红豆实业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 354,519,361.43 449,386,345.15
    交易性金融资产
    应收票据 1,130,000.00 1,880,056.00
    应收账款 300,106,504.39 288,332,557.65
    预付款项 71,159,526.95 106,329,857.19
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 569,078,415.90 582,782,917.36
    存货 208,260,914.32 172,936,887.48
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,504,254,722.99 1,601,648,620.83
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 408,865,375.71 357,572,378.51
    投资性房地产
    固定资产 394,963,878.81 404,384,713.09
    在建工程 17,750,938.87 11,950,767.41
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 50,171,494.82 50,741,004.18
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 11,628,161.63 7,826,820.07
    递延所得税资产 14,081,246.11 14,352,227.76
    其他非流动资产
    非流动资产合计 897,461,095.95 846,827,911.02
    资产总计 2,401,715,818.94 2,448,476,531.85
    流动负债:
    短期借款 408,000,000.00 460,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    应付账款 122,270,531.64 121,434,680.86
    预收款项 20,104,110.42 25,276,104.27
    应付职工薪酬 13,798,376.30 15,024,722.76
    应交税费 33,552,987.08 52,215,475.00
    应付利息 1,000,000.00 1,000,000.00
    应付股利
    其他应付款 8,694,999.98 9,047,642.42
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 607,421,005.42 683,998,625.31
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券 505,270,000.00 489,470,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 505,270,000.00 489,470,000.00
    负债合计 1,112,691,005.42 1,173,468,625.31
    股东权益:
    股本 431,076,646.00 431,076,646.00
    资本公积 373,501,804.10 373,501,804.10
    减:库存股
    盈余公积 87,546,379.11 87,546,379.11
    未分配利润 396,899,984.31 382,883,077.33
    外币报表折算差额
    股东权益合计 1,289,024,813.52 1,275,007,906.54
    负债和股东权益合
    计
    2,401,715,818.94 2,448,476,531.85
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 498,374,249.56 556,157,067.52
    其中:营业收入 498,374,249.56 556,157,067.52
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 474,190,412.51 529,175,433.42
    其中:营业成本 386,481,979.07 452,246,295.75
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 8,487,448.95 7,433,808.86
    销售费用 21,383,183.90 20,409,722.67
    管理费用 28,748,183.76 27,028,092.27
    财务费用 29,037,882.88 15,861,542.76
    资产减值损失 51,733.95 6,195,971.11
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 1,296,938.52 0
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 25,480,775.57 26,981,634.10
    加:营业外收入 1,270,820.26 1,785,867.58
    减:营业外支出 483,039.79 623,133.47
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    列)
    26,268,556.04 28,144,368.21
    减:所得税费用 9,192,235.01 847,753.69
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 17,076,321.03 27,296,614.52
    归属于母公司所有者的净利润 14,321,988.95 27,487,085.50
    少数股东损益 2,754,332.08 -190,470.98
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.03 0.06
    (二)稀释每股收益 0.03 0.06
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 317,987,363.50 402,739,981.01
    减:营业成本 258,184,361.52 330,896,744.01
    营业税金及附加 -388,849.40 2,257,028.77
    销售费用 8,603,550.94 4,463,947.13
    管理费用 19,103,924.88 17,134,334.07
    财务费用 6,049,291.85 4,383,049.12
    资产减值损失 -1,083,926.60 7,266,515.71
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    1,292,997.20 0
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 28,812,007.51 36,338,362.20
    加:营业外收入 231,531.14 1,768,352.49
    减:营业外支出 79,666.80 377,884.69
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    28,963,871.85 37,728,830.00
    减:所得税费用 6,325,431.95 5,387,465.57
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 22,638,439.90 32,341,364.43
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    861,187,438.00 811,726,695.53
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 991,594.69 789,701.27
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    22,132,691.83 2,261,370.31
    经营活动现金流入
    小计
    884,311,724.52 814,777,767.11
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    571,690,684.66 816,219,763.23
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    41,750,565.06 41,731,760.53
    支付的各项税费 63,309,151.90 106,711,319.23
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    26,182,255.03 29,706,897.46
    经营活动现金流出
    小计
    702,932,656.65 994,369,740.45
    经营活动产生的
    现金流量净额
    181,379,067.87 -179,591,973.34
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 620,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    3,941.32
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    -669,403.83 17,616,629.36
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    -45,462.51 17,616,629.36
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    21,565,560.99 25,202,867.95
    投资支付的现金 50,000,000.00
    质押贷款净增加额 1,365,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    71,565,560.99 26,567,867.95
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -71,611,023.50 -8,951,238.59
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 372,000,000.00 573,000,000.00
    发行债券收到的现金 10,500,000.00江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    24
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    233,469,971.08 344,757,892.03
    筹资活动现金流入
    小计
    605,469,971.08 928,257,892.03
    偿还债务支付的现金 434,766,848.70 403,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    28,143,928.25 27,293,924.43
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    240,581,060.00 359,375,767.70
    筹资活动现金流出
    小计
    703,491,836.95 789,669,692.13
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -98,021,865.87 138,588,199.90
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -416,938.20
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    11,746,178.50 -50,371,950.23
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    496,434,591.51 677,732,729.73
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    508,180,770.01 627,360,779.50
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    340,959,915.31 431,055,209.42
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    5,156,045.30 1,471,424.52
    经营活动现金流入
    小计
    346,115,960.61 432,526,633.94
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    260,855,955.65 338,982,977.72
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    28,143,010.60 28,971,981.89
    支付的各项税费 30,309,081.66 71,442,573.07
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    11,272,869.64 11,993,699.32
    经营活动现金流出
    小计
    330,580,917.55 451,391,232.00
    经营活动产生的
    现金流量净额
    15,535,043.06 -18,864,598.06
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    -762,317.41 662,325.13
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    -762,317.41 662,325.13
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    17,788,862.84 16,093,489.64
    投资支付的现金 50,000,000.00
    取得子公司及其他营江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    67,788,862.84 16,093,489.64
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -68,551,180.25 -15,431,164.51
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 338,000,000.00 370,000,000.00
    发行债券收到的现金 10,500,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    186,500,000.00 169,972,398.34
    筹资活动现金流入
    小计
    524,500,000.00 550,472,398.34
    偿还债务支付的现金 390,000,000.00 350,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    23,650,846.53 27,022,145.43
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    152,700,000.00 140,570,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    566,350,846.53 517,592,145.43
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -41,850,846.53 32,880,252.91
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -94,866,983.72 -1,415,509.66
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    449,386,345.15 512,964,614.32
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    354,519,361.43 511,549,104.66
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权
    益
    所有者权益合
    计
    一、上年年
    末余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 363,719,149.18 89,472,491.09 1,345,316,469.48
    加:同
    一控制下企
    业合并产生
    的追溯调整
    会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    初余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 363,719,149.18 89,472,491.09 1,345,316,469.48
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以
    “-”号填
    列)
    5,700,456.03 2,754,332.08 8,454,788.11
    (一)净利
    润
    14,321,988.95 2,754,332.08 17,076,321.03
    (二)直接
    计入所有者
    权益的利得
    和损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    4.其他
    上述(一)
    和(二)小
    计
    14,321,988.95 2,754,332.08 17,076,321.03
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润
    分配
    -8,621,532.92 -8,621,532.92
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)
    的分配
    -8,621,532.92 -8,621,532.92
    4.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期
    末余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 369,419,605.21 92,226,823.17 1,353,771,257.59江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权
    益
    所有者权益合
    计
    一、上年
    年末余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 338,189,852.67 89,454,439.00 1,313,348,222.52
    加:
    同一控制
    下企业合
    并产生的
    追溯调整
    会
    计政策变
    更
    前
    期差错更
    正
    其
    他
    二、本年
    年初余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 338,189,852.67 89,454,439.00 1,313,348,222.52
    三、本期
    增减变动
    金额(减
    少以“-”
    号填列)
    18,865,552.57 -190,470.98 18,675,081.59
    (一)净
    利润
    27,487,085.50 -190,470.98 27,296,614.52
    (二)直
    接计入所
    有者权益
    的利得和
    损失
    1.可供出
    售金融资
    产公允价
    值变动净
    额
    2.权益法
    下被投资
    单位其他
    所有者权
    益变动的江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    影响
    3.与计入
    所有者权
    益项目相
    关的所得
    税影响
    4.其他
    上述(一)
    和(二)
    小计
    27,487,085.50 -190,470.98 27,296,614.52
    (三)所
    有者投入
    和减少资
    本
    1.所有者
    投入资本
    2.股份支
    付计入所
    有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    润分配
    -8,621,532.93 -8,621,532.93
    1.提取盈
    余公积
    2.提取一
    般风险准
    备
    3.对所有
    者(或股
    东)的分
    配
    -8,621,532.93 -8,621,532.93
    4.其他
    (五)所
    有者权益
    内部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.其他
    四、本期
    期末余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 357,055,405.24 89,263,968.02 1,332,023,304.11
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 382,883,077.33 1,275,007,906.54
    加:会计
    政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初
    余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 382,883,077.33 1,275,007,906.54
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    14,016,906.98 14,016,906.98
    (一)净利润 22,638,439.90 22,638,439.90
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    1.可供出售金
    融资产公允价
    值变动净额
    2.权益法下被
    投资单位其他
    所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有
    者权益项目相
    关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    22,638,439.90 22,638,439.90
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    -8,621,532.92 -8,621,532.92江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    1.提取盈余公
    积
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -8,621,532.92 -8,621,532.92
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 87,546,379.11 396,899,984.31 1,289,024,813.52
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
    一、上年年
    末余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 333,716,525.08 1,219,420,455.93
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    初余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 333,716,525.08 1,219,420,455.93
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以
    “-”号填
    列)
    23,719,831.50 23,719,831.50
    (一)净利
    润
    32,341,364.43 32,341,364.43
    (二)直接
    计入所有者
    权益的利得
    和损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他
    上述(一)
    和(二)小
    计
    32,341,364.43 32,341,364.43
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润
    分配
    -8,621,532.93 -8,621,532.93
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)
    的分配
    -8,621,532.93 -8,621,532.93
    3.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期
    末余额
    431,076,646.00 373,501,804.10 81,125,480.75 357,436,356.58 1,243,140,287.43
    公司法定代表人:周鸣江 主管会计工作负责人:蒋志郁 会计机构负责人:蒋志郁江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正文
    2、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
    董事长:周鸣江
    江苏红豆实业股份有限公司
    2009 年8 月17 日江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    财务报表附注
    附注1:公司基本情况
    江苏红豆实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为经江苏省人民政府
    苏政复[1998]99 号文批准设立的股份有限公司,股本为12,952.30 万元,并于1998 年9
    月11 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册,注册号为3202001116299。
    2000 年12 月15 日,经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176 号“关于核准江
    苏红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知”,本公司采用上网定价方式在上海证券交
    易所向社会公开发行人民币普通股5,000 万股,每股面值1 元,股票名称“红豆股份”,
    股票代码600400。发行后股本总额为17,952.30 万元。
    2004 年9 月15 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]138 号“关于核准
    江苏红豆实业股份有限公司增发股票的通知”,本公司增发3,580 万股的人民币普通股,
    并于2004 年9 月23 日在上海证券交易所上市,发行后股本总额为21,532.30 万元。
    2005 年4 月16 日,经2004 年年度股东大会决议,本公司以2004 年12 月31 日总股
    本为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股,转增后股本总额为30,145.22 万
    元。
    2006 年4 月15 日,经2005 年年度股东大会决议,本公司以2005 年12 月31 日总股
    本为基数,以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股,转增后股本总额为39,188.786
    万元。
    2007 年4 月26 日,经2006 年年度股东大会决议,本公司以2006 年12 月31 日总股
    本为基数,以当年可供股东分配的利润向全体股东每10 股送1 股,转增后股本总额为
    43,107.6646 万元.
    本公司的经营范围为:服装、针织品、纺织品、机械、化学纤维的制造加工、销售,
    污水处理。工业用水经营(以上范围国家有专项规定的办理审批后方可经营)。经营本企
    业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限
    定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。
    附注2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
    部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007 年2 月15 日发江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号一新旧会计准则过渡期间比较财务会
    计信息的编制和披露》的有关规定,并基于以下会计政策、会计估计进行编制。
    附注3:公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》及其补充规定。
    2.会计年度
    本公司以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3.记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
    1)财务报表的编制基础:本公司以持续经营为前提,以权责发生制为基础,对本公司实际发生的
    交易和事项进行确认、计量和报告;
    (2)会计计量属性:对会计要素进行计量时,一般采用历史成本计量,采用重置成本、可变现净
    值、现值、公允价值计量的,保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转
    换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6.交易性金融资产核算方法
    交易性金融资产指公司取得该金融资产主要是为了近期内出售。在取得时,以公允价值计量,实
    际支付的公允价值价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息作为应收项目核算,发生
    的相关交易费用直接计入当期损益。
    期末,按单项交易性金融资产计算并将其公允价值的变动计入当期损益。
    7.坏账核算方法和计提坏账准备的方法
    (1)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回,或债务人逾
    期未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项,经董事会批准,确认为坏账。
    (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,根据本公司董事会决议,对应收款项(包括应收账
    款和其他应收款),根据债务单位财务状况、现金流量等情况确定坏账准备的计提比例,按账龄分析
    法计提坏账准备,并计入当年损益。具体提取比例为:一年以内及待置换应收款项为5%;一至二年为江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    10%;二至三年为20%;三至五年为50%;五年以上为100%。对有充分证据表明确实难以收回的应收款
    项采用个别认定法计提坏账准备。
    8.存货核算方法和计提跌价准备的方法
    (1)分类:
    本公司存货分为原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品等。
    (2)计价及摊销:
    1) 原材料取得时按实际成本计价,采用永续盘存制,发出时采用加权平均法结转成本;
    2) 产成品入库按实际成本计价,按加权平均法结转销售成本;
    3)在产品根据车间月末盘点结存的数量,按约当产量和定额计算保留原材料成本,其余的直接工
    资和制造费用成本全部结转入当月完工产品成本。
    4) 开发用土地的核算方法:开发用土地成本列入存货-开发成本核算。
    公共配套设施费用的核算方法:公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、
    市政公用配套设施,其所发生的成本费用列入存货-开发成本,按住宅小区可销售面积分摊。本期完
    工的开发产品,若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕,则预提尚未发生
    或尚未支付完毕的公共配套设施费用,计入该开发产品成本,同时计入预提费用。
    (3)存货跌价准备核算:
    本公司存货采用永续盘存制,在中期期末和年末时采用账面成本与可变现净值孰低计价,按单个
    存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    9.长期股权投资核算方法和计提减值准备的方法
    (1)同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,按取得时被合并方所有者权益的帐面值作为初
    始投资成本;非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资按取得时被合并方所有者权益的公允价值
    作为初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资以外其它方式取得的长期股权投资按以下方法确
    定初始投资成本:
    1)以支付现金方法取得的长期股权投资,按实际支付的价款及与之直接相关的费用、税金、其它
    必要的支出作为初始投资成本;
    2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    3)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,以换出资产的公允价值作为初始投资成本;
    4)通过债务重组取得的长期股权投资,按享有股份的公允价值作为初始投资成本。对外投资占被
    投资单位有表决权资本的比例在20% (含20%)以下的采用成本法核算;权益比例在20%以上至50%或不足江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    20%但有重大影响的,采用权益法核算;权益比例在50%以上(不含50%)或虽未达到50%,但具有实际
    控制权的,采用成本法核算并编制合并会计报表,合并会计报表按权益法进行调整。
    (2)股权投资差额:同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额计入当期资本公积;资本公
    积不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额,公司合并成本小
    于被合并方可辩认净资产公允价值的计入当期损益;大于的,确认为商誉,每年年终进行减值测试,
    存在减值迹象的计提减值准备。
    (3)长期股权投资减值准备的核算方法:
    1)对于有市价的长期投资,出现以下情况之一时,即计提长期投资减值准备:①市价持续两年低
    于账面价值;②该项投资暂停交易1 年;③被投资单位当年发生严重亏损;④被投资单位持续两年发
    生亏损;⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    2)对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一时,即计提长期投资减值准备:①政治或法律环境
    出现了不利于被投资单位的重大变化;②被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求
    的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大
    变化,被投资单位已失去竞争能力,从而导致财务状况发生严
    重恶化;④有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其他情形。
    10、投资性房地产的核算方法:
    根据《企业会计准则第3 号-投资性房地产》的规定,本公司将把赚取租金或资本增值为目的的,
    或两者兼而有之的房地产,确认为投资性房地产,包括:1)、已出租的土地使用权;2)、持有并准
    备增值后转让的土地使用权;3)、已出租的建筑物。公司对投资性房地产按照成本进行初始计量,在
    资产负债表日采用成本模式进行后续计量。
    11.固定资产核算方法和计提减值准备的方法
    (1)固定资产的标准:本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产:为生产商品提供劳务、
    出租或经营管理而持有的;使用年限超过一年;单位价值较高。
    (2)固定资产计价:
    a.外购的固定资产,按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到
    预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如场地整理费、运输费、装卸费、安装费
    和专业人员服务费等作为入账价值;
    b.自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值;
    c.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值;
    d.融资租赁的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较
    低者作为入账价值;江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    e.盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值:同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或
    类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值;同类或类似固定资产不
    存在活跃市场的,按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值;
    f.接受捐赠的固定资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,
    作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:同类或类似固定资产存在
    活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账
    价值;
    g.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应
    收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值;
    h.以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。
    (3)固定资产折旧采用平均年限法计算,折旧年限及分类折旧率分别为:
    类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 35 年 3% 2.77%
    机器设备其他设备 12 年 3% 8.08%
    电子设备运输工具 8-12 年 3% 8.08-12.125%
    (4)固定资产减值准备的确认标准及计提方法:
    中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、
    长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定
    资产减值准备。
    当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    1)长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产。
    2)由于技术进步等原因已不可使用的固定资产。
    3)虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
    4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
    5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产,
    不再计提折旧.。
    固定资产减值准备的计提方法:按单项固定资产计算确定。
    12.在建工程核算方法和计提减值准备的方法江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    (1)在建工程采用实际成本核算,包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等。本公司以工
    程达到可使用状态作为确认固定资产的时点。
    (2)在建工程减值准备:
    在中期期末和年末时对在建工程进行全面检查,有证据表明在建工程发生了减值,计提在建工
    程减值准备。存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备:
    1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    2)在建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    13.无形资产核算方法和计提减值准备的方法
    (1)无形资产的计价:
    无形资产在取得时,按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定:
    1)购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。
    2)投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。
    3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,
    按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。涉及补价的,按以下规定确定受让
    的无形资产的实际成本:
    a.收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为实际成本;
    b.支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为实际成本。
    4)以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为实际
    成本。涉及补价的,按以下规定确定换入无形资产的实际成本:
    a.收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余
    额,作为实际成本;
    b.支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费,作为实际成本。
    5)接受捐赠的无形资产,按以下规定确定其实际成本:
    a.捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。
    b.捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其实际成本:
    ①同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应
    支付的相关税费,作为实际成本;江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,
    作为实际成本。
    6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费
    用,作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及
    福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等,直接计入当期损益。
    (2)无形资产摊销:
    自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定
    的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;
    2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;
    3)合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中
    较短者。
    如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。
    本公司的土地使用权按50 年平均摊销。
    (3)无形资产减值准备:
    在中期期末和年末时对无形资产的账面价值进行检查,发现以下一种或数种情况,对无形资产的
    可收回金额进行估计,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备:
    1)该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
    (4)无形资产预期不能带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能
    带来经济利益的情形主要包括:
    1)该无形资产已被其他新技术等所替代,且已不能带来经济利益;
    2)该无形资产不再受法律的保护,且不能带来经济利益。
    14.借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额和辅助费用等。
    (2)符合资本化条件的资产因借款而发生的借款费用可予以资本化,不符合资本化条件的借款费
    用均于发生当期确认为费用。
    (3)借款费用在同时满足下列条件的情况下,予以资本化:江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    1)资产支出已经发生;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。
    (4)停止资本化:
    1) 所购建的固定资产达到可使用状态时,停止借款费用的资本化;
    2) 如果固定资产的购建活动发生非正常中断,且中断的时间连续超过3 个月,暂停借款费用的
    资本化,直至固定资产的购建活动重新开始;
    3)如果所购建固定资产的各部分分别完工,每部分在其他部分继续建造过程中可供使用,且为使
    该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成,则停止该部分资产的借款费
    用资本化。
    (5)借款费用资本化金额按截止当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确
    定。
    (6)为开发房地产而借入的资金,按实际动用的金额所发生的利息等借款费用,在开发产品完工
    之前,计入开发成本;在开发产品完工之后,计入当期损益。月末,借款费用按照各项目的月平均资
    金占用额进行分摊。
    15.收入确认的方法
    (1)销售商品:
    1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
    2)公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;
    3)相关的收入已经收到或取得了收款的证据;
    4)与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现;
    5)相关的经济利益很可能流入企业。
    (2)提供劳务:采用完工百分比法确认提供劳务的收入。同时满足下列条件时,确认销售收入:
    1)收入金额和以发生及将要发生的成本能可靠地计量;
    2)交易的完工进度能可靠地确定;
    3)相关的经济利益很可能流入企业。
    (3)他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公
    司,收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用公司资金时间和适用利率计
    算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    (4)房地产销售收入确认的具体条件:工程已经竣工并经有关部门验收合格;签订了销售合同,
    并履行了合同规定的义务;取得了销售价款或确信可以取得;成本能够可靠地计量。
    (5)经营租赁收入确认原则:取得的经营租赁收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    16.维修基金、质量保证金的核算方法
    维修基金的核算方法:在交房后由业主按30 元/平方米交房屋管理局,由业主承担;
    质量保证金的核算方法:按照土建合同的规定,在项目竣工后按施工合同价3%预留,计入“应付
    账款”,待工程验收合格并在保质期内无质量问题时,支付给施工单位。
    17.所得税的会计处理方法
    1)采用纳税影响会计法下的资产负债表债务法;
    2)确认递延所得税资产和负债的依据:资产负债表日,有证据表明未来期间很可能获得足够的应
    纳税所得额用于抵扣可抵扣暂时性差异的,将已支付的所得税款超过应支付的部分确认为递延所得税,
    将当期和以前期间的应交未交的所得税确认为递延所得税负债。
    18.合并会计报表编制方法
    (1)合并会计报表的范围:公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽未达到50%,
    但具有实质控制权的子公司纳入合并会计报表。
    (2)合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表以纳入合并范围的母、子公司个别会计报表为
    基础,按财政部颁发的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》编制。对纳入合并会计报表范围的母
    公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销,其余项目一一合并,
    对于纳入合并范围子公司的会计政策及合计期间与母公司不一致的,按母公司的会计政策及会计期间
    调整。
    附注4:税项及地方规费
    本公司适用的主要税种和税率如下:
    1.流转税
    增值税,税率为17%。
    营业税:房地产销售(包括预售收入)适用营业税,税率为5%。
    2.城市维护建设税、教育费附加及地方综合规费
    按流转税额的7%计征城市维护建设税,按流转税额的4%计征教育费附加。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    依据江苏省人民政府文件“苏政发〔2008〕78 号省政府关于取消和停止征收部分行政事业性收费
    和政府性基金项目的通知”中所列的粮食风险基金、物价调节基金停止、取消征收的规定,本公司在
    08 年9 月后不再缴纳上述基金。
    3.企业所得税
    本公司所得税的税率为25%。本公司的控股子公司无锡红豆置业有限公司以预售方式销售开发产
    品的,其当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计营业利润额,再并入当期应纳税所得额统
    一计算缴纳企业所得税,在实际缴纳时计入应交税金借方,待开发产品完工时再进行结算调整。
    4.房产税
    按上年期末房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%;租赁收入按12%计征。
    5.土地增值税
    按房地产销售收入计算,税率为1%。
    6.其他税项
    按国家有关规定执行。
    附注5:控股子公司、孙公司及合营、联营企业
    1.控股子公司、孙公司一般情况
    控股子公司名称 业务性质 注册资本 投资额
    所占权
    益比率
    是否
    合并
    无锡红豆红服饰有限公司 生产加工销售服装 300 万美元 210 万美元 70% 是
    无锡市依迪菲休闲服饰有限
    责任公司
    生产销售休闲服装 930 万美元 697.5 万美元 75% 是
    无锡红豆置业有限公司 从事房地产开发经营业务 人民币10,000 万元人民币6,000 万元 60% 是
    无锡红豆棉纺有限公司
    服装、棉纺织品的生产;纺织品及
    原料的销售;棉花的收购。
    人民币11,879 万元
    人民币11,285.05 万
    元
    95% 是
    无锡后墅污水处理有限公司
    污水处理 人民币100 万元 人民币100 万元 100% 是
    镇江红豆物业管理有限公司
    物业管理;房地产管理;房屋租赁;
    提供劳动力服务
    人民币100 万元 人民币90 万元 90% 是
    无锡红豆国际贸易有限公司
    服装、化纤的销售;自营和代理各
    类商品和技术的进出口,但国家限
    定或禁止的商品和技术除外。
    人民币100 万元 人民币90 万元 96% 是江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    (1)红豆物业由无锡置业出资90 万元,占90%,自然人股东出资10 万元,占10%,为本公司的孙
    公司。
    (2)红豆国际贸易由本公司出资90 万元,占90%,无锡置业出资10 万元,占10%,本公司直接及
    间接持股比例合计96%.
    2、本公司无合营、联营企业。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    附注6:合并财务报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
    1.货币资金
    项 目 期末数 期初数
    现 金 5,139,176.48 959,610.77
    银行存款 503,041,593.53 494,566,684.34
    其他货币资金 908,296.40
    合 计 508,180,770.01 496,434,591.51
    2.交易性金融资产
    期末数 期初数
    股票投资
    其中:投资成本 865,000.00
    公允价值变动损益 -248,941.32
    合 计 616,058.68
    3.应收票据
    期末数 期初数
    银行承兑汇票 8,980,000.00 3,160,056.00
    合 计 8,980,000.00 3,160,056.00
    (1)上述应收票据均未贴现,且将于6 个月内到期。
    (2)期末无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据,亦无应收其他关联单位票据。
    4.应收账款
    2009-6-30
    (1) 类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账
    款 *1
    84,312,834.99 24.44 5.97% 5,031,881.93江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后该组
    合的风险较大的应收账
    款 *2
    其他不重大应收账款*3 260,634,134.61 75.56 8.19% 21,334,700.57
    其中:1 年以内 190,344,504.38 55.18 5.00% 9,517,225.22
    1-2 年 55,678,819.07 16.14 10.00% 5,567,881.92
    2-3 年 4,602,823.63 1.31 20.00% 920,564.72
    3-5 年 9,357,917.64 2.71 50.00% 4,678,958.82
    5 年以上 650,069.89 0.19 100.00% 650,069.89
    合 计 344,946,969.60 100 26,366,582.50
    2008-12-31
    类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账
    款 *1
    85,066,871.82 25.38 5.98% 5,087,083.76
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后该组
    合的风险较大的应收账
    款 *2
    -- -- -- --
    其他不重大应收账款 *3 250,147,894.75 74.62 8.71% 21,784,929.04
    其中:1 年以内 168,304,475.05 50.20 5.00% 8,415,223.77
    1-2 年 65,456,856.81 19.53 10.00% 6,545,685.69
    2-3 年 5,898,419.21 1.76 20.00% 1,179,683.84
    3-5 年 9,687,615.90 2.89 50.00% 4,843,807.96
    5 年以上 800,527.78 0.24 100.00% 800,527.78
    合 计 335,214,766.57 100.00 26,872,012.80
    *1 确定该组合的依据为:占年末应收账款总额10%以上或单项金额在500 万元以上的应收账款。
    *2 确定该组合的依据为:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    *3 确定该组合的依据为:对于年末单项金额非重大的应收账款采用与经单独测试后未减值的应收
    账款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    (2)期末无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,亦无应收其他关联单位款项。
    (3)前五名欠款单位欠款总额为4148.89 万元,占期末应收账款总额的 12.03%。
    (4)本期应收账款较期初增加 973.21 万元,主要原因为:本公司团购业务迅速增长,如中国移动、
    中国神化的工作服等。
    (5)已按本财务报表附注3.7 所述政策计提坏账准备,坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提
    比例一致。
    5.预付账款
    (1)账龄分析:
    账 龄 期末数 期初数
    1 年以内 252,677,331.85 205,837,749.81
    1 至2 年 266,123,643.12 300,980,050.50
    2 至3 年 6,713,867.09 1,523,934.27
    3 至4 年 1,033,201.27 276,828.39
    4 至5 年 3,994,355.83 388,732.97
    5 年以上 516,059.96 --
    合 计 531,058,459.12 509,007,295.94
    (2)期末无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,亦无预付其他关联单位款项。
    (3)本期预付账款增加2205.12 万元的主要原因是:控股子公司无锡红豆置业有限公司随着开发
    无锡国际广场项目而相应增加的预付工程款。
    6.其他应收款
    2009-6-30
    (1)类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款
    *1
    3,401,970.00 11.86 5% 170,098.50江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    单项金额不重大但按信用风
    险特征组合后该组合的风险
    较大的应收账款 *2
    其他不重大应收账款 *3 25,278,786.61 88.14 13.65% 3,449,951.25
    其中:1 年以内 19,543,551.81 68.14 5.00% 977,152.59
    1-2 年 1,629,491.30 5.68 10.00% 162,949.13
    2-3 年 1,050,986.31 3.67 20.00% 210,197.26
    3-5 年 1,910,209.86 6.66 50.00% 955,104.94
    5 年以上 1,144,547.33 3.99 100.00% 1,144,547.33
    合 计 28,680,756.61 100 3,620,049.75
    2008-12-31
    类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款
    *1
    5,171,394.46 30.12 5.00% 258,569.72
    单项金额不重大但按信用风
    险特征组合后该组合的风险
    较大的应收账款 *2
    -- -- -- --
    其他不重大应收账款 *3 11,998,343.10 69.88 2,588,963.78
    其中:1 年以内 6,761,059.07 39.38 5.00% 335,060.66
    1-2 年 1,733,022.98 10.09 10.00% 173,302.31
    2-3 年 1,008,079.52 5.87 20.00% 201,615.90
    3-5 年 1,234,393.25 7.19 50.00% 617,196.63
    5 年以上 1,261,788.28 7.35 100.00% 1,261,788.28
    合 计 17,169,737.56 100.00 2,847,533.50
    *1 确定该组合的依据为:占年末其他应收款总额10%以上或单项金额在100 万元以上的其他应收
    款。
    *2 确定该组合的依据为:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收
    款。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    *3 确定该组合的依据为:对于年末单项金额非重大的其他应收款采用与经单独测试后未减值的其
    他应收款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    (2)期末无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款,亦无应收其他关联单位款项。
    (3)大额欠款内容:天津泽西建筑装装饰工程有限公司保证金340.2 万元。
    (4)前五名欠款单位欠款总额为574.92 万元,占期末其他应收款总额的20.03%。
    (5)已按本财务报表附注3.7 所述政策计提坏账准备,坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计
    提比例一致。
    7.存货及存货跌价准备
    项 目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备
    原材料 31,281,160.73 -- 33,966,247.63 --
    低值易耗品 1,043,046.25 -- 1,061,343.73 --
    委托加工物资 5,294,660.97 -- 8,591,089.89 --
    在产品 20,845,934.73 -- 19,870,460.22 --
    开发成本 998,658,851.00 -- 1,009,741,583.20 --
    开发产品 196,678,633.08 -- 123,015,957.95 --
    产成品 304,437,694.14 3,241,282.91 239,922,854.98 3,456,634.91
    合 计 1,558,239,980.90 3,241,282.91 1,436,169,537.60 3,456,634.91
    (1)存货跌价准备计提的依据为:按2009 年6 月30 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末
    存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额提取。可变现净值确认的依据为:
    在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
    (2)开发成本明细:
    期末数 期初数
    开发成本-镇江市香江花城三四期其余组团 149,067,348.15 243,910,153.90
    开发成本-镇江市和平路西荷花塘地块 163,778,322.06 161,371,271.40
    开发成本-无锡市红豆花园二期 43,475,474.47 32,270,992.27
    开发成本-无锡市红豆国际广场(道长巷地块) 593,231,731.21 539,325,960.22
    开发成本-上东苑 49,105,975.11 32,863,205.41江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    合 计 998,658,851.00 1,009,741,583.20
    镇江市香江花城一期投资额为13,672.08 万元,已投资额为13,672.08 万元。截止2009 年6 月
    30 日,香江花城一期AB 组团已通过综合验收。实际销售总价15,016.48 万元,到账资金15,016.48
    万元。
    镇江市香江花城二期紫薇苑AB、C 组团投资额为13,223.87 万元,已投资额为13,223.87 万元,
    截止2009 年6 月30 日,香江花城二期紫薇苑AB、C 组团已通过综合验收。至2009 年6 月30 日,该
    组团已实现99.3%的销售,销售总价为15,719.14 万元,已经到账资金为15,719.14 万元。截止2009
    年6 月30 日,镇江市香江花城二期水云轩、金桂苑总投资为13,082.34 万元,已投资13,082.34 万元。
    至2009 年6 月30 日,已通过综合验收,两组团实现销售98.51%,销售总价17,553.27 万元,已到账
    资金17,553.27 万元。香江花城二期中央苑、香江苑预计总投资10,948.71 万元,已投资10,948.71
    万元,至2009 年6 月30 日已通过综合验收。至2009 年6 月30 日完成销售93.94%,销售总价为14,350.05
    万元,已经到账资金14,350.05 万元。
    香江花城二期香梅苑总投资7,327.33 万元,已投资7,327.33 万元,已预售100%,销售总价
    9,929.32 万元,已到账资金9,929.32 万元。三期红枫苑预计总投资10,300 万元,已投资9,872.93
    万元,已预售99.7%,已销售总价16,613.04 万元,已到账资金16,613.04 万元。
    三期滨江苑预计总投资15,009 万元,已投资14,641.11 万元,已预售100%,已销售总价20262.96
    万元,已到账资金20262.96 万元。香江花城四期桃李苑预计总投资7,500 万元,已投资6,669.38 万
    元。截止2009 年6 月30 日,已预销售98.3%,销售总价12349.12 万元,已到账资金12349.12 万元。
    截止2009 年6 月30 日,镇江市九里街一号地块红豆购物广场项目投资总额为19,016.31 万元,
    已投资额为19,016.31 万元。该项目A 区为大型超市--上海世纪联华超市,B 区1-4 层为集餐饮、娱
    乐、服装为一体的服务中心,现已全面营业。5-16 层为青春公寓,至2008 年12 月31 日已通过综合
    验收,已销售95%,销售总额3,393.54 万元,已到账资金3,393.54 万元。
    镇江市和平路西荷花塘地块尚在开发中。
    无锡市红豆花园二期截止2009 年6 月30 日, 已投入4,347.55 万元, 预售回笼资金6027.30 万
    元.
    尚东苑截止2009 年6 月30 日, 已投入4,910.60 万。该项目处于工程施工阶段,未取得预售证。
    无锡市红豆国际广场(道长巷地块)预计投资为89,000 万元,该项目于2008 年6 月开始预售,
    截止2009 年6 月30 日已投入59,323.17 万元,预售回笼资金24038.15 万元。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    (3)开发产品明细:
    期末数 期初数
    镇江市香江花城二期紫薇苑AB 组团 1,338,947.48 1,621,928.96
    无锡市红豆花园一二期 13,100,044.64 13,412,911.15
    镇江市香江花城一期 6,314,458.68 6,717,339.72
    镇江市香江花城二期紫薇苑C 组团 --
    镇江市香江花城二期水云轩 1,508,548.16 2,093,440.49
    镇江市香江花城二期金桂苑 783,962.54 819,660.38
    镇江市香江花城二期中央苑 438,504.27
    镇江市香江花城二期香江苑 3,432,343.23 7,539,176.34
    镇江市香江花城二期香梅苑 669,042.28 1,350,911.00
    镇江市香江花城三期 111,640,236.10 26,195,513.86
    镇江市香江花城二期人防工程 21,307,526.74 22,089,117.36
    镇江市香江花城二期 34,859,059.51 37,019,618.76
    镇江市红豆购物广场青春公寓 1,724,463.72 3,717,835.66
    合 计 196,678,633.08 123,015,957.95
    (4) 本公司的国有土地使用权---镇江市京口区九里街1 号(镇国用2008 第101 号)评估价值
    4066.95 万元,权利价值2440.17 万元;国有土地使用权---镇江市禹山北路1 号(镇国用2008 第516
    号)评估价值204.784 万元,权利价值122.86 万元; 本公司的房产---禹山北路1 号镇江红豆购物广
    场8 幢(镇房权证京字第70016540 号)中的建筑面积15236.4m2,评估价值3965.4 万元,权利价值
    2379.2 万元;以上三块用于作为中国农业银行镇江市分行2700 万元借款的抵押;另本公司的房产---
    禹山北路1 号镇江红豆购物广场8 幢(镇房权证京字第70016540 号)中的建筑面积35551.6m2,评估
    价值9,252.69 万元,权利价值5,551.65 万元作为中国农业银行镇江市分行5,000 万元借款的抵押;
    本公司的国有土地使用权---镇江市京口区民主村(镇国用2008 第3765 号)评估价值13,991.62 万元,
    权利价值9,700 万元用于中国工商银行镇江市中山支行7200 万元借款的抵押。
    本公司的国有土地使用权-无锡市道长巷地块1-001-006-046(锡崇国用2007 年第22 号),使用
    面积11,745.20 平方米中的4,271.89 平方米,权利价值22000 万元,用于中国农业银行无锡锡山支行
    长期借款20,000 万元的抵押;本公司的国有土地使用权-无锡市道长巷地块1-001-006-046(锡崇国
    用2007 年第22 号),使用面积11,745.20 平方米中的7,473.31 平方米,权利价值21000 万元,用于江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    中国农业银行无锡锡山支行长期借款171,513,151.30 元的抵押;本公司丘号:774542001729,位于中
    山路531 号在建工程42992.91 平米,房产价值110562 万元,权利价值60000 万元,用于中国农业银
    行无锡市锡山支行2,000 万元和9500 万元的抵押。
    (5)期末开发成本中,累计计入的利息金额为10,405.73 万元。
    (6)本公司投资变现和收益汇回不存在重大限制。
    8、投资性房地产
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    原 值
    镇江红豆国际商业广场180,685,856.55 240,318.31 -- 180,926,174.86
    合 计 180,685,856.55 240,318.31 --- 180,926,174.86
    累计折旧
    镇江红豆国际商业广场3,963,539.72 2,516,061.19 -- 6,479,600.91
    合 计 3,963,539.72 2,516,061.19 -- 6,479,600.91
    净 值 176,722,316.83 174,446,573.95
    本期子公司无锡红豆置业有限公司开发产品—镇江红豆国际商业广场由于改为对外租赁,故转入
    投资性房地产按成本法核算。
    9.固定资产及累计折旧
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    原 值
    房屋、建筑物 399,879,651.71 1,546,370.92 8,000.00 401,418,022.63
    机器设备其他设备 326,602,945.98 5,842,732.32 128,558.89 332,317,119.41
    电子设备运输工具 19,280,033.69 792,093.84 1,917,017.85 18,155,109.68
    合 计 745,762,631.38 8,181,197.08 2,053,576.74 751,890,251.72
    累计折旧
    房屋、建筑物 68,215,894.53 5,551,076.15 73,766,970.68
    机器设备其他设备 135,947,362.13 13,250,136.56 64,487.66 149,133,011.03
    电子设备运输工具 8,595,736.10 1,827,801.73 716,802.30 9,706,735.53江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    合 计 212,758,992.76 20,629,014.44 781,289.96 232,606,717.24
    减值准备
    房屋、建筑物 - - - -
    机器设备其他设备 -
    电子设备运输工具 - - - -
    合 计 -
    净 值 533,003,638.62 519,283,534.48
    (1)固定资产中,无融资租赁固定资产。
    (2)固定资产本年增加额中,在建工程转入数110,484.00 元,其余均为直接购入。
    (3)本公司的部分房屋建筑物锡房权证港下字第18000221 至18000226 及18000228 和41001065、
    41001068 的房屋(面积42,381.60 平方米)评估价值4,134.22 万元,抵押权利价值2,480.53 万元,
    用于中国农业银行无锡市锡山支行短期借款2,800 万元的抵押。
    (4)本公司部分房产评估价值5,063.11 万元作为应付债券的抵押品。
    10.在建工程
    项目 期初数 本期增加数 本期转固数
    其他减少
    数
    期末数
    资金
    来源
    印染、纱线技改工程 892,155.56 127,339.75 1,019,495.31 自
    筹
    污水改造工程 6,416,720.28 4,203,081.53 110,484.00 10,509,317.81 自
    筹
    梭织印染整理工程 630,916.66 370,610.42 1,001,527.08 自
    筹
    新建职工宿舍 3,460,676.23 25,000.00 -- 3,485,676.23 自
    筹
    衬衫技改工程 635,891.09 1,069,139.76 -- 1,705,030.85 自
    筹
    其他零星工程 24,891.59 56,100 -- 80,991.59 自
    筹
    合计 12,061,251.41 5,851,271.46 110,484.00 17,802,038.87
    本期转固数主要为衬衫生产大楼竣工。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    11.无形资产
    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
    无形资产原价
    土地使用权1 19,085,453.70 -- -- 19,085,453.70
    土地使用权2 39,427,708.52 15,620.00-- -- 39,443,328.52
    设计软件 1,237,227.70 41,946.00 -- 1,279,173.70
    合 计 59,750,389.92 57,566.00 -- 59,807,955.92
    无形资产累计摊销额 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
    土地使用权1 3,435,375.96 190,854.54 3,626,230.50
    土地使用权2 4,336,782.08 394,274.82 4,731,056.90
    设计软件 1,086,721.28 93,991.14 1,180,712.42
    合 计 8,858,879.32 679,120.50 9,537,999.82
    无形资产账面价值 2008-12-31 2009-6-30
    土地使用权1 15,650,077.74 15,459,223.20
    土地使用权2 35,090,926.44 34,712,271.62
    设计软件 150,506.42 98,461.28
    合 计 50,891,510.60 50,269,956.10
    土地使用权1 的取得方式为资产置换。
    土地使用权2 为本公司扩大生产规模而购入的土地,座落于江苏省无锡市锡山区东港镇,取得方
    式为有偿出让。
    12.长期待摊费用:
    项 目 期末数 期初数
    依迪菲-商铺使用权 1,125,000.00 1,350,000.00
    依迪菲-房屋装修费 5,565,609.43 3,454,204.43
    置业-办公楼装修费 --江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    置业-香江花城营销中心装潢费 1,252,930.39 1,077,137.21
    股份-专卖店道具费 11,628,161.63 7,826,820.07
    合 计 19,571,701.45 13,708,161.71
    13.递延所得税资产:
    项 目 期末数 期初数
    应收账款坏帐准备 6,189,976.16 6,394,402.05
    其他应收款坏帐准备 910,978.71 595,150.97
    存货及固定资产跌价准备 810,320.73 864,158.73
    合 计 7,911,275.60 7,853,711.75
    可抵扣暂时性差异:
    项 目 期末数 期初数
    应收账款坏帐准备 26,366,582.50 26,872,012.80
    其他应收款坏帐准备 3,620,049.75 3,174,650.11
    存货减值准备 3,241,282.91 3,456,634.91
    合 计 33,227,915.16 33,503,297.82
    14.短期借款
    项 目 期末数 期初数
    保证借款 388,000,000.00 378,000,000.00
    抵押借款 28,000,000.00 90,000,000.00
    信用证打包贷款 1,180,000.00
    合 计 416,000,000.00 469,180,000.00
    保证借款中,38,000 万元由本公司的控股股东红豆集团有限公司提供保证,800 万元由红豆集团
    无锡南国企业有限公司提供保证。抵押借款中,锡土国用(1999)字第1169 号至1174 号的土地(面
    积27,864.40 平方米)评估价值1,142.44 万元,抵押权利价值685.47 万元、锡房权证港下字第18000221江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    57
    至18000226 及18000228 和41001065、41001068 的房屋(面积42,381.60 平方米)评估价值4,134.22
    万元,抵押权利价值2,480.53 万元,用于中国农业银行无锡市锡山支行短期借款2,800 万元的抵押。
    15.应付账款
    期末数 期初数
    合 计 202,571,356.38 214,083,992.56
    (1)期末账龄三年以上的应付账款余额为895.72 万元。
    (2)期末应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项:
    单位名称 款项性质 期末余额
    红豆集团有限公司 未支付的往来款 15,000,895.77
    16.预收账款
    期末数 期初数
    合 计 566,619,239.91 259,405,742.65
    (1)其中,涉及镇江市香江花城开发的房屋的预收款明细如下:
    期末数 期初数
    预收房屋销售款(按揭贷款) 121,766,200.00 51,412,000.00
    预收房屋销售款(一次性付款定金) 250,688,366.00 --
    预收房屋销售款(公积金贷款) 2,031,000.00 1,008,000.00
    预收房屋销售款(一次性付款) 148,947,736.59 168,134,967.62
    合 计 523,433,302.59 220,554,967.62
    (2)期末较期初增加30,721.35 万元的主要原因是:控股子公司无锡红豆置业有限公司镇江分公司和
    无锡分公司预收房屋销售款。
    17.应付职工薪酬:
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 8,644,693.18 37,674,294.94 38,958,765.72 7,360,222.40
    职工福利费 -- 24,673.00 25,411.00 -738.00
    社会保险费 5,619,115.37 1,083,749.63 1,365,947.92 5,336,917.08
    住房公积金 26,238.56 294,582.00 347,392.40 -26,571.84江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    58
    工会经费和职工教育经费 3,733,982.27 46,775.22 169,723.35 3,611,034.14
    合 计 18,024,029.38 39,124,074.79 40,867,240.39 16,280,863.78
    18.应交税金
    税 种 期末数 期初数
    增值税 23,829,632.64 36,729,276.44
    营业税 -18,803,746.07 -9,693,535.84
    城建税 340,565.81 2,602,522.93
    所得税 -2,523,682.98 6,077,053.45
    房产税 220,729.83 226,704.11
    代扣个人所得税 439,584.55 -1,053.69
    印花税 1,598.36 10,017.84
    综合基金 148,661.20 137,108.11
    三项基金 61,373.68 93,923.24
    土地增值税 -4,914,075.64 -2,359,503.30
    土地使用税 57,222.12 55,478.00
    教育费附加 195,094.36 1,211,060.30
    合 计 -947,042.14 35,089,051.59
    应交税金--营业税和城建税中,子公司无锡红豆置业有限公司开发商品房取得预收收入而预缴的
    税金为:营业税-18,803,746.07 元,城建税为-1316262.06 元。本期随子公司无锡红豆置业有限公司
    实现商品房收入而结转入主营业务税金及附加计8,699,688.66 元。
    19.应付利息
    期末数 期初数
    按合同的约定计提的借款利息 1,000,000.00 1,000,000.00江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    59
    20.其他应付款
    期末数 期初数
    195,609,743.56 187,018,639.56
    (1)期末无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)大额欠款内容:
    单位名称 款项性质 期末余额
    红豆集团公司 资金往来 29,644,765.79
    无锡红豆远东有限公司 资金往来 16,602,920.01
    江苏红豆国际发展有限公司 资金往来 102,254,824.41
    (3) 期末其他应付款余额较期初增加859.11 万元的主要原因是:子公司无锡红豆置业有限公司归还
    了部分与股东江苏红豆国际发展有限公司的往来款和收到红豆集团投入的资金往来款。
    21.长期借款
    项 目 期末数 期初数
    保证借款 77,000,000.00 96,100,000.00
    抵押及保证借款 558,513,151.30 549,000,000.00
    合 计 635,513,151.30 645,100,000.00
    上述长期借款的期限为: 2700 万元2008 年6 月11 日至2018 年6 月5 日;5,000 万元为2008
    年6 月11 日至2018 年6 月5 日;7,200 万元为2008 年8 月12 日至2010 年8 月11 日; 20,000 万元
    为2007 年4 月2 日至2012 年3 月27 日;171,513,151.30 元为2009 年4 月7 日至2011 年4 月7 日;
    2,000 万元为2009 年5 月28 日至2011 年5 月28 日;9,500 万元为2008 年4 月23 日至2012 年4 月
    2 日。
    本公司的国有土地使用权---镇江市京口区九里街1 号(镇国用2008 第101 号)评估价值4066.95
    万元,权利价值2440.17 万元;国有土地使用权---镇江市禹山北路1 号(镇国用2008 第516 号)评
    估价值204.784 万元,权利价值122.86 万元; 本公司的房产---禹山北路1 号镇江红豆购物广场8
    幢(镇房权证京字第70016540 号)中的建筑面积15236.4m2,评估价值3965.4 万元,权利价值2379.2
    万元;以上三块用于作为中国农业银行镇江市分行2700 万元借款的抵押;另本公司的房产---禹山北
    路1 号镇江红豆购物广场8 幢(镇房权证京字第70016540 号)中的建筑面积35551.6m2,评估价值
    9,252.69 万元,权利价值5,551.65 万元作为中国农业银行镇江市分行5,000 万元借款的抵押;本公
    司的国有土地使用权---镇江市京口区民主村(镇国用2008 第3765 号)评估价值13,991.62 万元,权
    利价值9,700 万元用于中国工商银行镇江市中山支行7200 万元借款的抵押。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    60
    本公司的国有土地使用权-无锡市道长巷地块1-001-006-046(锡崇国用2007 年第22 号),使用
    面积11,745.20 平方米中的4,271.89 平方米,权利价值22000 万元,用于中国农业银行无锡锡山支行
    长期借款20,000 万元的抵押;本公司的国有土地使用权-无锡市道长巷地块1-001-006-046(锡崇国
    用2007 年第22 号),使用面积11,745.20 平方米中的7,473.31 平方米,权利价值21000 万元,用于
    中国农业银行无锡锡山支行长期借款171,513,151.30 元的抵押;本公司丘号:774542001729,位于中
    山路531 号在建工程42992.91 平米,房产价值110562 万元,权利价值60000 万元,用于中国农业银
    行无锡市锡山支行2,000 万元和9500 万元的抵押。
    22.应付债券
    项 目 期末数 期初数
    应付债券 --面值 500,000,000.00 500,000,000.00
    --利息调整 -13,958,333.33 -13,958,333.33
    --应计利息 17,928,333.33 3,428,333.33
    --发行费 1,300,000.00
    合 计 505,270,000.00 489,470,000.00
    上述长期债券的期限为:2007 年11 月5 日至2014 年11 月4 日。本公司以评估价值
    5,063.11 万元的土地和评估价值10,083.43 万元的房产、红豆集团以评估价值17,913.52
    万元的土地和评估价值25,282.80 万元的房产作为长期债券的抵押。
    23.股 本 (数量单位:股)
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    一、有限售条件股份
    1、国家持股 -- -- -- --
    2、国有法人持股 -- -- -- --
    3、其他内资持股 202,371,454.00 -- -- 202,371,454.00
    其中:境内法人持股 202,371,454.00 -- -- 202,371,454.00
    境内自然人持股 -- -- -- --
    4、外资持股 -- -- - --
    有限售条件股份合计 202,371,454.00 -- -- 202,371,454.00江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    61
    二、无限售条件股份
    境内上市的人民币普通
    股
    228,705,192.00 -- -- 228,705,192.00
    三、股份总数 431,076,646.00 -- -- 431,076,646.00
    本公司于2005 年12 月开始股权分置改革工作,对价方案为本公司非流通股股东向方案实施股权
    登记日登记在册的流通股股东共计支付36,036,000 股公司股份,作为非流通股股东所持有非流通股股
    份获得流通权的对价安排,即全体流通股股东每持有10 股流通股获付3 股,并于2006 年2 月10 日在
    《上海证券报》刊登了实施公告。
    2006 年4 月15 日,经2005 年年度股东大会决议,本公司以2005 年12 月31 日总股本为基数,
    以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股,转增后股本总额为391,887,860 元。
    2007 年4 月16 日,经2006 年年度股东大会决议,本公司以2006 年12 月31 日总股本为基数,
    以未分配利润向全体股东每10 股送1 股派现0.12 元(含税),转增后股本总额为431,076,646 元。
    24.资本公积
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 370,947,576.50 -- -- 370,947,576.50
    股权投资准备 626,730.88 -- -- 626,730.88
    其他资本公积 1,927,496.72 -- -- 1,927,496.72
    合 计 373,501,804.10 -- -- 373,501,804.10
    25.盈余公积
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积金 87,546,379.11 -- 87,546,379.11
    法定公益金 -- -- -- --
    合 计 87,546,379.11 -- -- 87,546,379.11
    本公司按当年净利润的10%计提法定盈余公积金。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    62
    26.未分配利润
    项 目 本期数 上年数
    期初未分配利润 363,719,149.18 334,879,352.67
    加:本期净利润 14,321,988.95 44,250,061.13
    减:提取法定盈余公积 6,788,731.69
    转作股本的股利
    应付普通股股利 8,621,532.92 8,621,532.93
    期末未分配利润 369,419,605.21 363,719,149.18
    27.营业收入
    项目 本期数 上年同期数
    西服销售 85,703,066.63 115,509,993.20
    衬衫销售 87,101,639.82 123,887,705.48
    羊毛衫销售 8,480,949.33 22,086,708.97
    毛线纱线及印染销售 109,880,809.80 133,645,723.66
    T 恤衫销售 10,777,748.86 34,191,719.68
    休闲服装销售 37,160,504.48
    商品房销售 115,516,570.36 55,498,255.65
    物业 3,052,820.47 2,144,667.73
    棉纱线 39,816,210.17 69,088,841.19
    材料销售 883,929.64 103,451.96
    合 计 498,374,249.56 556,157,067.52
    本年度前五名客户的销售额为7364.78 万元,占销售总额的比例为14.78%。
    28.营业成本
    项目 本期数 上年同期数
    西服销售 66,783,019.79 92,090,269.12
    衬衫销售 66,938,206.96 93,473,832.45江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    63
    羊毛衫销售 7,633,445.58 20,360,172.07
    毛线纱线及印染销售 96,929,077.90 114,178,418.59
    T 恤衫销售 8,394,423.07 28,715,156.37
    休闲服装销售 24,147,920.24
    商品房销售 75,675,996.50 33,906,701.94
    物业 1,598,975.07 1,199,621.33
    棉纱线 37,808,955.05 68,157,787.10
    材料销售 571,958.91 164,336.78
    合 计 386,481,979.07 452,246,295.75
    29.营业税费
    本期数 上年同期数
    城市维护建设税 557,780.23 1,869,950.62
    教育费附加 -118,534.18 1,079,066.47
    综合基金 525,026.64 179,990.34
    营业税 5,922,597.85 3,250,703.48
    土地增值税 1,269,591.21 746,397.16
    房产税及印花税 330,987.20 307,700.79
    合 计 8,487,448.95 7,433,808.86
    30.销售费用
    本期数 上年同期数
    21,383,183.90 20,409,722.67江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    64
    31.管理费用
    本期数 上年同期数
    28,748,183.76 27,028,092.27
    32.财务费用
    本期数 上年同期数
    利息支出 38,022,395.33 32,081,477.72
    减:利息收入 10,797,126.38 17,077,179.61
    汇兑损益 25,356.00 408,261.22
    银行手续费支出 1,787,257.93 448,983.43
    合 计 29,037,882.88 15,861,542.76
    本期财务费用发生额较上期增加1,317.63 万元,变动的主要原因是本公司利息收入的减少。
    33.资产减值损失
    本期数 上年同期数
    应收账款坏账准备 -505,430.30 6,241,260.55
    其他应收款坏账准备 772,516.25 -45,289.44
    存货减值准备-库存商品 -215,352.00
    合 计 51,733.95 6,195,971.11
    34.投资收益
    本期数 上年同期数
    交易性金融资产处置收益 3,941.32
    权益法核算被投资公司损益 1,292,997.20
    合 计 1,296,938.52江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    65
    35.营业外收入
    本期数 上年同期数
    罚款收入 500.00
    处理固定资产收益 281,577.73 16,991.09
    产品质量赔款收入 327,267.70
    补贴收入 700,000.00 1,294,350.00
    其他收入 289,242.53 146,758.79
    合 计 1,270,820.26 1,785,867.58
    36.营业外支出
    本期数 上年同期数
    处理固定资产损失 198,296.06 278,931.75
    综合基金 75,433.97
    捐赠支出 58,000.00
    粮食风险 151,302.39 107,889.45
    罚款 50,000.00
    防洪保安 14,466.75
    滞纳金 5,701.37 45,406.17
    其他支出 52,306.00 68,439.35
    合 计 483,039.79 623,133.47江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    66
    37. 所得税
    项 目 本期数 上年同期数
    本期所得税费用 8,824,688.78 9,432,207.50
    递延所得税费用 367,546.23 -1,461,810.94
    国产设备抵免所得税 -7,122,642.87
    合 计 9,192,235.01 847,753.69
    38.收到的其他与经营活动有关的现金
    2009 年1-6 月收到的其他与经营活动有关的现金2213.27 万元,主要为:收到的保证金及银行存
    款利息2110.68 万元。
    2008 年1-6 月收到的其他与经营活动有关的现金226.14 万元,主要为:收到的保证金及银行存
    款利息226.14 万元。
    39.支付的其他与经营活动有关的现金
    2009 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金2618.23 万元,主要为支付的差旅费、运输费、
    招待费、广告费等管理费用和营业费用,以及支付的保证金。
    2008 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金2970.69 万元,主要为支付的差旅费、运输费、
    招待费、广告费等管理费用和营业费用,以及支付的保证金。
    40.收到的其他与筹资活动有关的现金
    2009 年1-6 月收到的其他与筹资活动有关的现金23347 万元,主要为控股子公司无锡红豆置业有
    限公司收到股东江苏红豆国际发展有限公司投入的资金往来款19335 万元及物业保证金。
    2008 年1-6 月收到的其他与筹资活动有关的现金34475.79 万元,主要为控股子公司无锡红豆置
    业有限公司收到股东江苏红豆国际发展有限公司投入的资金往来款和控股子公司无锡红豆棉纺有限公
    司收到股东红豆集团公司远东有限公司投入的资金往来款。
    41.支付的其他与筹资活动有关的现金
    2009 年1-6 月支付的其他与筹资活动有关的现金24058.11 万元,主要为子公司无锡红豆置业有
    限公司支付股东江苏红豆国际发展有限公司的资金往来款。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    67
    2008 年1-6 月支付的其他与筹资活动有关的现金35937.58 万元,主要为子公司无锡红豆置业有
    限公司支付股东江苏红豆国际发展有限公司的资金往来款控股子公司无锡红豆棉纺有限公司收到股东
    红豆集团公司远东有限公司支付的资金往来款。
    42. 现金流量表补充资料
    项 目 本期数 上年同期数
    净利润 17,076,321.03 27,296,614.52
    加:资产减值准备 51,733.95 6,195,971.11
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
    资产折旧
    22,743,405.61 18,066,641.31
    无形资产摊销 972,048.95 674,494.50
    长期待摊费用摊销 1,904,493.18 523,976.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(收益以“-”号填列)
    -46,758.72 140,670.49
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 38,142,338.98 18,243,632.80
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,299,764.06
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -54,738.31 -1,461,810.94
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -140,987,676.78 -216,213,750.81
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
    列)
    330,896,675.71 10,555,949.92
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
    列)
    -88,019,011.67 -43,488,362.24
    其他
    合 计 181,379,067.87 -179,591,973.34江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    68
    附注7:母公司会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位)
    1.应收账款
    2009-6-30
    (1)类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款 *1 84,312,834.99 26.03 5.97% 5,031,881.93
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后该组合的风险较大
    的应收账款 *2
    其他不重大应收账款 *3 239,638,734.34 73.97 7.85% 18,813,183.01
    其中:1 年以内 173,775,229.07 53.64 5.00% 8,688,761.44
    1-2 年 54,687,060.45 16.88 10.00% 5,468,706.05
    2-3 年 4,037,113.43 1.25 20.00% 807,422.69
    3-5 年 6,582,077.12 2.03 50.00% 3,291,038.56
    5 年以上 557,254.27 0.17 100.00% 557,254.27
    合 计 323,951,569.33 100 23,845,064.94
    2008-12-31
    类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款 *1 73,587,333.13 23.56 5.00% 573,976.93
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后该组合的风险较大
    的应收账款 *2
    -- -- -- --
    其他不重大应收账款 *3 238,699,955.24 76.44 23,380,753.79
    其中:1 年以内 162,330,888.76 51.98 5.00% 10,388,193.99
    1-2 年 63,990,356.74 20.49 10.00% 8,066,516.03
    2-3 年 5,158,303.77 1.65 20.00% 1,031,660.75
    3-5 年 6,652,045.90 2.13 50.00% 3,326,022.95
    5 年以上 568,360.07 0.19 100.00% 568,360.07江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    69
    合 计 312,287,288.37 100.00 23,954,730.72
    *1 确定该组合的依据为:占年末应收账款总额10%以上或单项金额在500 万元以上的应收账款。
    *2 确定该组合的依据为:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    *3 确定该组合的依据为:对于年末单项金额非重大的应收账款采用与经单独测试后未减值的应收
    账款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (3)母公司前五名欠款单位欠款总额为4148.90 万元,占期末应收账款总额的12.80%。
    (4)本期应收账款增加是1,166.43 万元的主要原因为本公司团购业务迅速增长,如中国移动、中
    国神化的工作服等。
    (5)已按本财务报表附注3.7 所述政策计提坏账准备,坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计
    提比例一致。
    2.其他应收款
    2009-6-30
    (1)类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款 *1 595,447,312.71 99.26 5% 29,772,365.64
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后该组合的风险较大
    的应收账款 *2
    其他不重大应收账款 *3 4,431,176.23 0.74 23.19% 1,027,707.40
    其中:1 年以内 2,256,773.32 0.37 5.00% 112,838.66
    1-2 年 654,577.93 0.11 10.00% 65,457.79
    2-3 年 698,545.61 0.12 20.00% 139,709.12
    3-5 年 223,155.09 0.04 50.00% 111,577.55
    5 年以上 598,124.28 0.10 100.00% 598,124.28
    合 计 599,878,488.94 100 30,800,073.04江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    70
    2008-12-31
    类别
    金额 比例% 坏账比例 坏账准备
    单项金额重大的应收账款 *1 611,225,431.23 99.49 5.00% 30,561,271.56
    单项金额不重大但按信用风险
    特征组合后该组合的风险较大
    的应收账款 *2
    -- -- -- --
    其他不重大应收账款 *3 3,116,467.99 0.51 997,710.30
    其中:1 年以内 1,020,283.33 0.17 5.00% 51,014.17
    1-2 年 515,292.47 0.09 10.00% 51,529.25
    2-3 年 692,294.35 0.11 20.00% 138,458.87
    3-5 年 263,779.66 0.04 50.00% 131,889.83
    5 年以上 624,818.18 0.10 100.00% 624,818.18
    合 计 614,341,899.22 100.00 31,558,981.86
    *1 确定该组合的依据为:占年末其他应收款总额10%以上或单项金额在100 万元以上的其他应收
    款。
    *2 确定该组合的依据为:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收
    款。
    *3 确定该组合的依据为:对于年末单项金额非重大的其他应收款采用与经单独测试后未减值的其
    他应收款一起按账龄分类并按一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (3)大额欠款内容:
    单位名称 款项性质 期末数 期初数
    无锡红豆置业有限公司 资金往来款 578,491,318.67 594,269,437.19
    无锡红豆棉纺有限公司 资金往来款 16,337,153.24 15,821,058.01
    (4)前五名欠款单位欠款总额为59,695.59 万元,占期末其他应收款总额的99.51%。
    (5)已按本财务报表附注3.7 所述政策计提坏账准备,坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提
    比例一致。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    71
    3.长期投资
    (1)按成本法核算的对子公司股权投资
    被投资单位
    所占
    比例
    初始金额 投资成本
    累计权益
    调 整
    累计其他权益
    变动增加
    2009-06-30
    依迪菲 75% 57,732,256.38 57,732,256.38 -- -- 57,732,256.38
    红豆红服饰 70% 17,381,827.02 17,381,827.02 -- -- 17,381,827.02
    红豆置业 60% 59,973,165.56 59,973,165.56 -- -- 59,973,165.56
    红豆棉纺 90% 115,580,369.84 115,580,369.84 -- -- 115,580,369.84
    国际贸易 90% 900,000.00 900,000.00 -- -- 900,000.00
    后墅污水 100% 1,000,000.00 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00
    252,567,618.80 252,567,618.80 -- -- 252,567,618.80
    (2)按权益法核算的长期股权投资
    被投资单位
    所占
    比例
    初始金额 投资成本
    累计权益
    调 整
    累计其他权益
    变动增加
    2009-06-30
    红豆集团财务公司 35% 105,000,000.00 105,000,000.00 1,166,534.67 -- 106,166,534.67
    阿福小额贷款公司 50,000,000.00 50,000,000.00 131,222.24 50,131,222.24
    (3)本年度股权投资变动情况
    被投资单位 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-06-30
    依迪菲 57,732,256.38 -- -- 57,732,256.38
    红豆红服饰 17,381,827.02 -- -- 17,381,827.02
    红豆置业 59,973,165.56 -- 59,973,165.56
    红豆棉纺 115,580,369.84 -- 115,580,369.84
    国际贸易 900,000.00 -- -- 900,000.00
    后墅污水 1,000,000.00 -- 1,000,000.00
    红豆集团财务公司 105,004,759.71 1,161,774.96 -- 106,166,534.67
    阿福小额贷款公司 50,131,222.24 50,131,222.24
    合 计: 357,572,378.51 51,292,997.20 -- 408,865,375.71
    (3)以上长期投资的投资变现和收益汇回不存在重大限制。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    72
    4.营业收入
    项目 本期数 上年同期数
    西服销售 84,576,000.78 90,461,714.67
    衬衫销售 87,101,639.82 123,900,337.59
    羊毛衫销售 8,480,949.33 20,437,033.45
    毛线纱线及印染销售 108,591,671.70 133,645,723.66
    T 恤衫销售 10,777,748.86 34,191,719.68
    休闲服装销售 17,575,423.37
    材料 883,929.64 103,451.96
    合 计 317,987,363.50 402,739,981.01
    对前五名销售商的销售总额为2,944.76 万元,占销售总额的比例为9.25%。
    5.营业成本
    项目 本期数 上年同期数
    西服销售 65,815,982.33 74,470,762.53
    衬衫销售 66,938,206.96 94,665,090.80
    羊毛衫销售 7,633,445.58 18,702,978.94
    毛线纱线及印染销售 95,416,499.93 114,178,418.59
    T 恤衫销售 8,394,423.07 28,715,156.37
    休闲服装销售 13,413,844.74
    材料 571,958.91 164,336.78
    合 计 258,184,361.52 330,896,744.01江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    73
    6. 投资收益
    项 目 本期数 上年同期数
    股权投资转让(清算)损益
    权益法核算股权投资损益 1,292,997.20
    合 计 1,292,997.20
    本期数为公司向红豆集团财务有限公司、阿福小额贷款公司投资按权益法计算的股权投资损益调整。
    7. 现金流量表补充资料
    项 目 本期数 上年同期数
    净利润 22,638,439.90 32,341,364.43
    加:资产减值准备 -1,083,926.60 7,266,515.71
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
    资产折旧
    15,583,797.88 13,052,113.48
    无形资产摊销 585,129.36 585,129.36
    长期待摊费用摊销 1,130,293.47
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 15,029,313.61 18,400,612.50
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,292,997.20
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 270,981.65 -1,728,235.53
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -35,324,026.84 13,964,245.39
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
    列)
    -2,491,383.13 -50,619,217.99
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
    列)
    489,420.96 -52,127,125.41江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    74
    其他
    合 计 15,535,043.06 -18,864,598.06
    附注8:分部报告
    分行业资料 单位:人民币元
    营业收入
    项目 本期数 上年同期数
    服装销售 229,223,909.12 295,676,127.33
    商品房销售 115,516,570.36 55,498,255.65
    毛线纱线及印染销售 109,880,809.80 133,645,723.66
    物业 3,052,820.47 2,144,667.73
    棉纱线 39,816,210.17 69,088,841.19
    材料 883,929.64 103,451.96
    合 计 498,374,249.56 556,157,067.52
    营业成本
    项目 本期数 上年同期数
    服装销售 173,897,015.63 234,639,430.01
    商品房销售 75,675,996.51 33,906,701.94
    毛线纱线及印染销售 96,929,077.90 114,178,418.59
    物业 1,598,975.07 1,199,621.33
    棉纱线 37,808,955.05 68,157,787.10
    材料 571,958.91 164,336.78
    合 计 386,481,979.07 452,246,295.75江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    75
    营业毛利
    项目 本期数 上年同期数
    服装销售 55,326,893.49 61,036,697.32
    商品房销售 39,840,573.85 21,591,553.71
    毛线纱线及印染销售 12,951,731.90 19,467,305.07
    物业 1,453,845.40 945,046.40
    棉纱线 2,007,255.12 931,054.09
    材料 311,970.73 -60,884.82
    合 计 111,892,270.49 103,910,771.77
    附注9:关联方关系及其交易
    1.2009 年1 月-6 月及2008 年1 月-6 月,本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对
    非关联方的交易价格一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。
    2.存在控制关系的关联方
    企业名称 注册地点 主营业务 与本企业
    关系
    经济
    类型
    法定代表人
    红豆集团有限
    公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    服装、针织品、纺织品及缝纫品,
    鞋帽、皮革、毛皮及其制品的制
    造、设计、技术咨询。机械配件,
    化工助剂,染料,塑料制品,铁
    木家具,包装制品的零售。进出
    口业务(按国家批准项目经营),
    开展对外合资经营、合作生产、
    来料来样加工、补偿贸易业务;
    承包境外纺织行业工程和境内国
    际招标工程;上述境外工程所需
    的设备、材料出口;对外派遣实
    施上述境外工程所需的劳务人
    员。
    母公司
    有限
    责任
    公司
    周耀庭江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    76
    无锡市依迪菲
    休闲服饰有限
    责任公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    生产销售休闲服装。
    本公司之
    子公司
    有限
    责任
    公司
    周海江
    无锡红豆置业
    有限公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    从事房地产开发经营业务。
    本公司之
    子公司
    有限
    责任
    公司
    戴敏君
    无锡红豆红服
    饰有限公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    生产加工销售服装。
    本公司之
    子公司
    有限
    责任
    公司
    叶薇
    镇江红豆物业
    管理有限公司
    镇江市
    物业管理;房地产管理;房屋租
    赁;提供劳动力服务。
    本公司之
    孙公司
    有限
    责任
    公司
    钱静
    无锡红豆棉纺
    有限公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    服装、棉纺织品的生产;纺织品
    及原料的销售;棉花的收购。
    本公司之
    子公司
    有限
    责任
    公司
    孙国祥
    无锡红豆国际
    贸易有限公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    服装、化纤的销售;自营和代理
    各类商品和技术的进出口,但国
    家限定或禁止的商品和技术除
    外。
    本公司之
    子公司
    有限
    责任
    公司
    叶薇
    无锡后墅污水
    处理有限公司
    无锡市锡山
    区港下镇
    污水处理
    本公司之
    子公司
    有限
    责任
    公司
    蒋锡高
    3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
    红豆集团有限公司 800,000,000.00 -- - 800,000,000.00
    无锡市依迪菲休闲服饰有限责
    任公司
    USD9,300,000.00 -- - USD9,300,000.00
    无锡红豆置业有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00
    无锡红豆红服饰有限公司 USD3,000,000.00 -- -- USD3,000,000.00
    镇江红豆物业管理有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00
    无锡红豆国际贸易有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    77
    无锡红豆棉纺有限公司 118,790,000.00 - -- 118,790,000.00
    无锡后墅污水处理有限公司 1,000,000.00-- -- 1,000,000.00
    4.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
    期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
    企业名称
    金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
    红豆集团有限公司 202,371,454 46.95 -- -- --
    -
    -
    202,371,454 46.95
    5.不存在控制关系的关联方的性质
    企业名称 与本企业关系
    江苏红豆国际发展有限公司 同一母公司
    红豆集团无锡南国企业有限公司 同一母公司
    江苏通用科技有限公司 同一母公司
    红豆集团公司远东有限公司 同一母公司
    红豆集团无锡太湖实业有限公司 同一母公司
    红豆集团无锡南国企业有限公司 同一母公司
    红豆集团无锡长江实业有限公司 同一母公司
    红豆集团财务有限公司 同一母公司
    江苏红豆国际发展有限公司原名江苏赤兔马有限公司。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    78
    6.采 购
    本公司向关联方采购货物有关明细情况如下: (单位:万元)
    本期数 上年同期数
    企业名称 内容
    金额 % 金额 %
    江苏红豆国际发展有限公司 加工费 5.03 0.00 59.13 0.14
    红豆集团无锡南国企业有限公司 服装、原料及加工费 221.45 0.73 130.03 0.31
    红豆集团公司远东有限公司 服装、原料 60.73 0.20 169.67 0.40
    红豆集团无锡太湖实业有限公司 服装、原料、加工费 998.06 3.30 790.41 1.88
    红豆集团无锡长江实业有限公司 服装、加工费 4.39 0.00 34.68 0.08
    红豆集团有限公司 水费 14.23 0.00 15.51 0.04
    红豆集团有限公司 通讯费 5.78 0.00 970.80 2.31
    江苏通用科技有限公司 电、汽、 2024.54 6.70 2035.48 4.84
    合 计 3334.21 10.93 4,05.71 10.26
    注:上述%是指采购货物金额占本公司年度购货百分比(不含商品房开发成本)。
    以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。
    7.销 售
    本公司向关联方销售货物有关明细情况如下: (单位:万元)
    本期数 上年同期数
    企业名称
    金额 % 金额 %
    红豆集团有限公司 58.60 0.15 47.90 0.10
    江苏红豆国际发展有限公司 536.95 1.41 221.94 0.44
    红豆集团无锡南国企业有限公司 121.55 0.32 496.86 0.99
    红豆集团无锡长江实业有限公司 6.04 0.00 19.00 0.04
    红豆集团无锡太湖实业有限公司 365.28 0.96 220.00 0.44
    江苏红豆杉药业有限公司
    江苏通有科技有限公司 133.13 0.26
    红豆集团公司远东有限公司 312.48 0.82 15.40 0.03
    合 计 1400.90 3.66 1,154.23 2.30江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    79
    注:上述%是指销售货物金额占本公司年度销货百分比(不含商品房销售收入)。
    以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。
    存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其与母公司交易已作抵销。
    8.关联方应收应付款项余额 (单位:万元)
    期末数 期初数
    企业名称
    金额 % 金额 %
    应付账款
    红豆集团有限公司 1,500.09 7.40 2,757.28 12.87
    其他应付款
    红豆集团有限公司 2,964.48 15.16
    江苏红豆国际发展有限公司 10,225.48 52.27 14,383.91 76.91
    红豆集团远东有限公司 1660.29 8.49 272.74 1.46
    注:上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。
    9.其他事项说明
    (1)依据本公司与红豆集团有限公司于2004 年2 月9 日续签的《综合服务协议》及2007 年8 月
    21 日签订的《补充协议》,红豆集团为本公司提供生活用水及通讯服务,该等费用依据国家的有关收
    费标准,按照本公司的实际使用量,每月结算。该协议自协议签定之日起生效,有效期为5 年。生活
    用水费用各年度的实际发生额为:2009 年1-6 月:14.23 万元,2008 年1-6 月:15.51 万元;通讯费
    用各年度的实际发生额为: 2009 年1-6 月: 5.78 万元,2008 年1-6 月:6.8 万元;。
    (2)根据本公司与江苏通用科技有限公司于2007 年8 月20 日签订的《有关蒸汽和用电的供需协
    议》,江苏通用科技有限公司为本公司提供生产所需的蒸汽、电,该等费用参照市场价格由双方协商
    确定,并根据本公司实际使用量,按月结算支付。
    (3)依据本公司1998 年9 月22 日及2000 年11 月6 日与红豆集团有限公司签定的《商标使用许可
    协议》,红豆集团有限公司许可本公司无偿使用其登记注册的“红豆”牌注册商标,使用商品类别为
    第25 类,许可证使用期限为:在红豆集团有限公司拥有“红豆”牌注册商标的专用权期限内,许可本
    公司无限期无偿使用该注册商标;根据2003 年3 月2 日与红豆集团有限公司签定的《商标使用许可协
    议》,红豆集团有限公司许可本公司无偿使用其登记注册的“相思鸟”牌注册商标,使用商品类别为第
    25 类,本许可证使用期限为:在红豆集团有限公司拥有“相思鸟”牌注册商标的专用权期限内,许可
    本公司无限期无偿使用该注册商标。江苏红豆实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    80
    (4) 本期本公司为子公司无锡红豆置业有限公司收回资金3450 万元。
    (5) 本公司的子公司无锡红豆置业有限公司本期列支本公司资金占用费1870.18 万元,列支江苏
    红豆国际发展有限公司资金占用费106.10 万元。
    (6) 红豆集团有限公司为本公司提供如下借款的保证:本公司的短期借款100,551.31 万元。红豆
    集团无锡南国企业有限公司为本公司的子公司无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司的短期借款800 万
    元提供保证。
    附注10:或有负债
    1.本公司的子公司无锡红豆置业有限公司为购买镇江市香江花城第三、四期的客户提供总额为
    139.41 万元银行按揭的担保。
    2.本公司的房屋建筑物、土地使用权等用于银行借款的抵押的情况见长短期借款附注说明。
    附注11:其他重要事项
    1、本年度非经常性损益列示如下:(收益+、损失-) 金额(人民币元)
    非经常性损益项目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置损益 85,438.45 -261,940.66
    除上述各项之外的其他营业外收支净净额 706,118.46 1,424,674.78
    上述损益所得税影响 -196,945.12 -290,683.53
    上述非经常性损益少数股东收益影响 -3,776.44 -54,747.80
    合计 590,835.35 817,302.79
    2、报告期内各会计年度净资产收益率、每股收益的财务数据如下:
    净资产收益率 每股收益
    会计期间 报告期利润 全面摊薄
    (%)
    加权平均
    (%)
    基本
    每股收益
    稀释
    每股收益
    本期数 营业利润 1.88 1.88 0.06 0.06
    归属于母公司的净利润 1.06 1.06 0.03 0.03
    扣除非经常性损益后的净利润 1.01 1.02 0.03 0.03
    上年同期数 营业利润 2.17 2.03 0.06 0.06
    归属于母公司的净利润 2.21 2.07 0.06 0.06
    扣除非经常性损益后的净利润 2.15 2.03 0.06 0.06