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2020年01月18日 星期六

抚顺特钢(600399)公告正文

抚顺特钢:关于股票停牌核查进展的公告

公告日期:2018-03-01

证券代码:600399    证券简称:抚顺特钢   公告编号:临 2018-008



                 抚顺特殊钢股份有限公司
               关于股票停牌核查进展的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。


    抚顺特殊钢股份有限公司(以下简称“公司”)经自查发现,公
司存在存货等实物资产不实问题,可能涉及以往年度财务数据重大调
整。由于相关问题形成原因较为复杂,具体情况需进一步核实,为保
护广大投资者的利益,公司已于 2018 年 1 月 31 日披露了《关于公司
前期财务数据重大调整及停牌核查的公告》(2018-006),同时公司股
票自 2018 年 1 月 31 日开市起停牌。

    截至目前,公司针对上述重大事项已展开核查工作,现将核查进
展和下一步工作计划公告如下:

    一、停牌期间公司核查进展

    截至目前公司的生产、经营和管理等业务均一切正常。公司对此
次财务数据重大调整事项高度重视,自发现问题以来,公司已针对本
次重大事项成立专项工作组,并聘请具备证券期货业务资格的会计师
事务所对公司财务状况进行专项审计,公司年度审计工作也正在同步
推进,目前各方正在对相关数据进行进一步核实。另外公司已组织相
关负责人和工作人员对存货、固定资产、在建工程等实物资产进行全
面清查,对发现的实物保管、材料领用、会计记录等内部控制薄弱环
节逐条改正。


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    目前,公司已完成对 2017 年末存货的盘点工作,固定资产及在
建工程盘点工作正在进行中,同时公司正在对存货及其他资产对以前
年度财务数据的影响进一步核实。

    二、下一步工作计划

    1、公司将继续推进固定资产及在建工程盘点工作,尽快确认存
货及其他资产对以前年度财务数据的影响。同时,将加快推进 2017
年财务会计报表审计工作,确保公司 2017 年年度报告按时披露。公
司将根据相关工作的进展情况及财务核查结果,及时履行信息披露义
务。

    2、公司将按照国家和企业有关会计工作制度、准则、规范和要
求,提升会计基础工作质量,提高财务会计信息质量,提高财务会计
信息的真实性、准确性、完整性和及时性,认真总结经验教训,强化
对财务会计基础工作的监督和检查。

    3、公司将不断完善各项规章制度,确保会计核算规范性。在财
务信息编报和披露方面,严格执行国家相关法律法规和准则的规定,
完善财务会计核算体系,真实、公允地编制财务会计报告,为审计工
作提供真实、准确、完整的财务会计资料和其他资料。

    4、公司将完善对账、盘点工作,定期与供应商及客户做好对账
工作,加强应收账款的管理;规范实物保管部门定期做好盘点工作,
及时确认账实情况并做好相关账务处理。

    5、公司将加强内部审计团队的建设,总结过往内部审计工作的
不足,并在今后的工作中完善。

    6、公司将加强对业务及财务人员的培训,提高业务素质和专业能
力。通过定期召开例会、专题培训会、外部机构培训、年报专题培训
等多种方式不断提高财务会计人员的综合素质,提升财务人员对准则


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的认知和运用能力,正确记录、核算和报告各项经济业务。

    7、公司将持续规范和加强内部控制相关工作,保障内部控制制
度有效执行,严格按照《企业内部控制基本规范》提高企业经营管理
水平和风险防范能力。

    三、风险提示

    公司本次核查结论可能涉及以往年度财务数据重大追溯调整,并
可能导致调整后公司出现连续亏损,且净资产为负值的情况。根据《上
海证券交易所股票上市规则》的相关规定,公司股票可能存在被实施
退市风险警示、暂停上市或终止上市的风险。

    公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》,以及
上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn),公司所有信息均以
在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者理性投资,注意投
资风险。

    特此公告。




                                  抚顺特殊钢股份有限公司董事会

                                     二〇一八年三月一日




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