宁沪高速(600377)公告正文

宁沪高速:2010年半年度报告

公告日期:2010-08-23

    江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    
    目 录
    一、重要提示............................................................... 1
    二、公司基本情况........................................................... 2
    三、股本变动及股东情况..................................................... 7
    四、董事、监事和高级管理人员.............................................. 11
    五、董事会报告............................................................ 12
    六、重要事项.............................................................. 23
    七、财务报告.............................................................. 30
    八、备查文件目录.......................................................... 31江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
    及连带责任。
    2、董事张杨女士因公务未能出席本次董事会,委托董事长杨根林先生代为表决;董事张
    永珍女士因公务未能出席本次董事会,委托董事方铿先生代为表决。
    3、本半年度财务报告乃按中国企业会计准则和香港财务报告准则编制的未经审计的经营
    业绩,经本公司审核委员会审阅。
    4、本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
    5、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    6、本公司董事长杨根林先生、董事总经理钱永祥先生、财务总监刘伟女士声明:保证本
    半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    本公司法定中英文名称 江苏宁沪高速公路股份有限公司
    Jiangsu Expressway Company Limited
    中英文名称缩写 宁沪高速
    Jiangsu Expressway
    上市交易所 A 股 上海证券交易所
    A 股简称 :宁沪高速 A 股代码:600377
    H 股 香港联合交易所
    H 股简称 :江苏宁沪 H 股代码:0177
    ADR 美国
    ADR 简称 :JEXWW 证券代码:477373104
    本公司注册及办公地址 江苏省南京市马群大道6 号江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    邮政编码 210049
    本公司网址 http://www.jsexpressway.com
    本公司电子信箱 nhgs@public1.ptt.js.cn
    本公司法定代表人 杨根林
    本公司董事会秘书 姚永嘉
    联系电话 8625-8446 9332
    香港公司秘书 李蕙芬
    联系电话 852-2801 8008
    证券事务代表 江涛、楼庆
    联系电话 8625-84362700-301835、301836
    传真 8625-8446 6643
    电子信箱 nhgs@jsexpressway.com
    定期报告刊登报刊 《上海证券报》、《中国证券报》
    信息披露指定网站 www.sse.com.cn、www.hkex.com.hk、
    www.jsexpressway.com
    定期报告备置地点 上海市浦东南路528 号上海证券交易所;香港湾仔皇后大
    道东183 号合和中心46 楼香港中央证券登记有限公司;
    江苏省南京市马群大道6 号公司本部;香港中环遮打道
    16 至20 号历山大厦20 楼齐伯礼律师行江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    (二)主要财务数据和指标
    1、按中国企业会计准则编制主要会计数据和财务指标
    单位:人民币千元
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比
    上年度期末增减(%)
    总资产 25,222,967 25,496,204 -1.07
    归属上市公司股东权益 16,316,000 16,756,571 -2.63
    归属上市公司股东的每股净资产
    (元)
    3.24 3.33 -2.63
    报告期
    (2010 年1-6 月)
    上年同期
    (2009 年1-6 月)
    本报告期比
    上年同期增减(%)
    营业利润 1,702,592 1,292,241 31.76
    利润总额 1,704,145 1,292,452 31.85
    归属上市公司股东的净利润 1,273,253 965,097 31.93
    归属上市公司股东的扣除非经常
    性损益后的净利润
    1,270,692 961,270 32.19
    基本每股收益(元) 0.25 0.19 31.93
    扣除非经常性损益后的基本每股
    收益(元)
    0.25 0.19 32.19
    稀释每股收益(元) 不适用不适用不适用
    加权平均净资产收益率(%) 7.46 6.09 增加1.37 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 1,307,809 1,386,118 -5.65
    每股经营活动产生的现金流量净
    额(元)
    0.26 0.28 -5.65
    2、按香港财务报告准则主要会计数据和财务指标
    单位:人民币千元
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比
    上年度期末增减(%)
    资产总额 23,952,955 24,203,842 -1.04
    负债总额 8,447,215 8,289,408 1.90江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    公司股东应占权益 15,045,987 15,464,208 -2.70
    每股净资产(元) 2.99 3.07 -2.70
    报告期
    (2010 年1-6 月)
    上年同期
    (2009 年1-6 月)
    本报告期比
    上年同期增减(%)
    营业额 3,182,834 2,608,191 22.03
    除稅前溢利 1,726,495 1,312,301 31.56
    公司股东应占盈利 1,295,603 984,945 31.54
    公司股东应占基本每股盈利(元) 0.26 0.20 31.54
    3、非经常性损益项目和金额
    单位:人民币千元
    项 目 2010 年1-6 月份
    非流动资产处置收益(损失) -506
    处置交易性金融资产收益 24
    公允价值变动收益 4,899
    以前年度已经计提各项减值准备的转回 80
    除上述各项之外其他营业外收支净额 2,058
    所得税影响 -2,860
    少数股东损益影响 -1,134
    合 计 2,561
    4、国内外会计准则差异
    单位:人民币千元
    净利润 净资产
    本期数上期数本期数 期初数
    按中国企业会计准则 1,303,590 990,990 16,775,752 17,206,797
    按香港财务报告准则调整:
    -固定资产/收费公路经营权评估
    增值及其折旧/摊销
    22,351 19,848 -1,270,012 -1,292,363
    按香港财务报告准则调整后的余额 1,325,941 1,010,838 15,505,740 15,914,434江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    境内外会计准则差异的说明:
    本公司于A 股发行时,对固定资产及收费公路经营权重新进行了评估,评估增值部分
    已载入相应中国企业会计准则编制的财务报表,但按照香港财务报告准则,此类评估增值
    部分不予确认。由于该等差异,从而导致上述调整事项。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数未发生变化。由于股改完成后有限售条件的流通股东办理完
    相关手续后分批上市流通,公司股份结构发生变动。
    本次变动前 本次变动增减
    (+、-)
    本次变动后
    数量 比例 限售股流通 数量 比例
    一、有限售条件股份
    1、国家持股 2,742,578,825 54.44% 0 2,742,578,825 54.44%
    2、国有法人持股 589,059,077 11.69% 0 589,059,077 11.69%
    3、其他内资持股 60,371,618 1.20% -4,827,000 55,544,618 1.10%
    其中:境内法人持股 60,371,618 1.20% -4,827,000 55,544,618 1.10%
    境内自然人持股 - - - - -
    4、外资持股 - - - - -
    其中:境外法人持股 - - - - -
    境外自然人持股 - - - - -
    有限售条件股份合计 3,392,009,520 67.33% -4,827,000 3,387,182,520 67.23%
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 423,737,980 8.41% +4,827,000 428,564,980 8.51%
    2、境内上市外资股 - - 0 - -
    3、境外上市外资股 1,222,000,000 24.26% 0 1,222,000,000 24.26%
    4、其他 - - 0 - -
    无限售条件流通股份合计 1,645,737,980 32.67% +4,827,000 1,650,564,980 32.77%
    三、股份总数 5,037,747,500 100% 0 5,037,747,500 100%
    股份变动的批准情况
    报告期内,本公司为第七批满足流通条件并办理了流通手续的股份共计4,827,000
    股申请上市流通,有关流通申请经本公司上报江苏省国资委及上海证券交易所、中国证券
    登记结算有限责任公司上海分公司审核批准后,于2010 年3 月10 日上市流通。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    (二)股东情况
    1、报告期末股东数
    截至2010 年6 月30 日,列于本公司股东名册上的境内外股东共计64,226 户。其中
    境内股东63,708 户,外资股股东518 户。
    2、主要股东情况
    (1)截至2010 年6 月30 日,拥有本公司股份前十名股东情况:
    股东名称 报告期内增减期末持股数量
    (股)
    比例
    (%)
    持有有限售条件
    的股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    股份性质
    江苏交通控股有限公司 2,742,578,825 54.44 2,742,578,825 0 国有法人
    华建交通经济开发中心 589,059,077 11.69 589,059,077 0 国有法人
    Mondrian Investment
    Partners Limited
    98,534,000 1.96 0 未知 境外法人
    Capital Research and
    Management Company
    85,269,000 1.69 0 未知 境外法人
    Columbia Wanger Asset
    Management, L.P.
    63,878,000 1.27 0 未知 境外法人
    Wellington Management
    Company, LLP
    -12,696,301 61,756,906 1.23 0 未知 境外法人
    华夏证券有限公司 21,160,000 0.42 21,160,000 未知 其他
    申银万国证券股份有限公司 13,950,000 0.28 0 未知 其他
    华夏收入股票型证券投资基
    金
    10,921,318 0.22 0 未知 其他
    嘉实服务增值行业证券投资
    基金
    9,952,147 0.20 0 未知 其他
    注:十大股东持股相关情况说明:
    (a)本公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动人关系;
    (b)报告期内,没有发生本公司关联方、战略投资者和一般法人因配售新股而成为本公司前十名股东
    的情况。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    (2)截至2010 年6 月30 日,本公司A 股前十名无限售条件股东持股情况:
    股东名称 期末持股数(股) 股份种类
    申银万国证券股份有限公司 13,950,000 人民币普通股
    华夏收入股票型证券投资基金 10,921,318 人民币普通股
    嘉实服务增值行业证券投资基金 9,952,147 人民币普通股
    农银汇理中小盘股票型证券投资基金 8,000,000 人民币普通股
    工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 7,926,010 人民币普通股
    昆山市土地开发中心 7,500,000 人民币普通股
    江苏省电力公司 6,534,627 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 5,791,859 人民币普通股
    博时价值增长证券投资基金 5,301,531 人民币普通股
    德盛精选股票证券投资基金 5,000,088 人民币普通股
    (3)有限售条件股东持股数量及限售条件
    序有限售条件股份上市交易情况
    号
    有限售条件股东名称 持有的有限售条
    件股份数量 可上市交易
    时间
    新增可上市
    交易股份数量
    限售
    条件
    1 江苏交通控股有限公司 2,742,578,825 2011 年5 月16 日 0 注1
    2 华建交通经济开发中心 589,059,077 2011 年5 月16 日 0 注1
    3 其他社会法人股 55,544,618 2007 年5 月16 日 55,544,618 注2
    注1:承诺在2011 年5 月16 日前不减持持有的本公司股票。
    注2:其他社会法人股于2007 年5 月16 日起已获得流通权,但应先征得代其垫付对价的非流通股股
    东的同意,垫付的对价由相关非流通股股东偿还,偿还时可以选择偿还被垫付数量的股份,或偿还该
    股份按宁沪高速股改实施日后的五个交易日收盘价均价折算成的等额现金,再由本公司向证券交易所
    提出该等股份的上市流通申请。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    (4)于2010 年6 月30 日,就本公司所知,根据香港证券及期货条例而备存的登记册,下
    述人士持有本公司股份或相关股份面值之5%或以上权益或淡仓:
    名称 身份 直接权益H 股数目
    占H 股
    (总股份)
    比例
    江苏交通控股有限公司 其他 是 2,742,578,825(L) (54.44%)
    招商局集团有限公司/
    华建交通经济开发中心(1)
    其他 是 589,059,077(L) (11.69%)
    Mondrian Investment Partners Limited 投资经理 是 98,534,000(L)
    8.06%
    (1.96%)
    Capital Research and Management Company(2) 投资经理 是
    85,269,000(L)
    6.98%
    (1.69%)
    Columbia Wanger Asset Management, L.P.(3) 投资经理 是 63,878,000(L)
    5.23%
    (1.27%)
    Wellington Management Company, LLP 投资经理 是 61,756,906(L)
    5.05%
    (1.23%)
    (L) 代表好倉; (S) 代表淡倉; (P) 代表可供借出股份
    (1) 招商局集团有限公司因所控制的下述法团华建交通经济开发中心的权益,视为持有的权益。
    (2) The Capital Group Companies Inc. 因所控制的法团Capital Research and Management
    Company 的权益,视为持有的权益。
    (3) Bank of America Corporation(于纽约交易所上市)为Columbia Wanger Asset Management,
    L. P. 的母公司,视为持有有关的权益。
    除上文披露者外,据本公司所知,于2010 年6 月30 日,并无任何根据香港证券及期
    货条例需披露之其他人士。
    (三)其他事项
    1、购买、出售及赎回本公司股份:截至2010 年6 月30 日止六个月内,本公司及其任何附属公
    司概无购买、出售或赎回本公司任何上市股份之行为。
    2、优先购股权:根据中华人民共和国法律及本公司章程,本公司并无优先购股权规定公
    司需按持股比例向现有股东呈请发售新股之建议。
    3、公众持股:于2010 年6 月30 日及2010 年8 月20 日(就准备此项本披露的最后可行日
    期),本公司符合香港联合交易所有限公司(“联交所”)证券上市规则的25%公众持股
    有关要求。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员之持股情况
    报告期内,经向所有董事作出特定查询后,本公司的董事、监事、主要高级管理人员
    及其关联人士概无根据《证券及期货条例》或《上市公司董事、监事及其他高级管理人员
    进行证券交易的标准守则》需作披露持有任何本公司及其附属子公司、联营公司的注册股
    本权益的记录。
    本公司及其附属子公司、联营公司并未作授予董事、监事、高级管理人员及其关联人
    士认购本公司或其附属子公司、联营公司的股本或债券而取得利益的安排。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本公司于2010 年3 月18 日召开的第六届八次董事会任命郑张永珍女士为战略委员会
    成员;任命许长新先生、陈冬华先生、高波先生、方铿先生、张杨女士为提名、薪酬与考
    核委员会成员,并选举许长新先生为召集人。
    本公司于2010 年3 月21 日召开的第六届九次董事会续聘刘伟女士、赵佳军先生担任
    本公司副总经理,聘任田亚飞先生担任本公司总经理助理。
    本公司于2010 年5 月27 日召开的第六届六次监事会批准杨根林先生因职务变动辞去
    本公司监事职务;第六届十一次董事会选举杨根林先生担任本公司董事;2010 年7 月16
    日召开的临时股东大会批准杨根林先生担任本公司董事,六届十二次董事会选举杨根林先
    生担任本公司董事长。原董事长沈长全先生因工作变动辞去本公司所有职务。
    (三)独立非执行董事
    本公司已委任足够数目的独立非执行董事。本公司第六届董事会聘任范从来、陈冬华、
    许长新、高波担任独立非执行董事,占董事会成员的三分之一以上。4 位独立非执行董事
    目前均在国内知名大学任职,分别是货币金融、财务会计、经济管理、不动产研究等学术
    领域的高级专家,具有丰富的学术理论和管理经验。独立董事分别在董事会各委员会中担
    任重要职务,审计委员会及提名、薪酬与考核委员会均由独立非执行董事占多数,并由独
    立非执行董事担任委员会主席。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论分析
    1、业绩综述
    2010 年1-6 月份,本集团累计实现营业总收入约人民币3,268,473 千元,比2009
    年同期增长约21.99%,其中,实现道路通行费收入约人民币2,414,403 千元,比2009 年
    同期增长约21.07 %,配套业务收入约人民币783,705 千元,比2009 年同期增长约53.48%,
    其他业务收入约人民币70,365 千元,比2009 年同期下降约59.67%。按照中国会计准则,
    报告期内本集团实现营业利润约人民币1,702,592 千元,比2009 年同期增长约31.76%,
    归属于上市公司股东的净利润约为人民币 1,273,253 千元,每股盈利约人民币0.25 元,
    比2009 年同期增长约31.93%。按香港会计准则,除税后归属于公司股东之溢利约为人民
    币1,295,603 千元,每股盈利约为人民币0.26 元,比上年同期增长约31.54%。
    各项业务的经营状况如下:
    单位:人民币千元
    营业收入 营业成本 毛利率(%)
    项目 报告期
    人民币千元
    同比增
    减(%)
    报告期
    人民币千元
    同比增减
    (%)
    2010 年 同比增减
    收费公路 2,414,403 21.07 574,783 8.75 76.19 增加2.69 个百分点
    沪宁高速公路 2,014,812 23.19 378,222 11.93 81.23 增加1.89 个百分点
    312 国道沪宁段 60,615 -8.54 114,552 -3.74 -88.98 减少9.42 个百分点
    宁连公路南京段 24,053 41.40 11,166 30.52 53.57 增加3.86 个百分点
    广靖锡澄高速公路 314,923 14.37 70,843 12.36 77.50 增加0.4 个百分点
    配套服务 783,705 53.48 752,999 54.16 3.92 减少0.42 个百分点
    其他业务 70,365 -59.67 33,310 -73.75 52.66 增加25.39 个百分点
    合计 3,268,473 21.99 1,361,092 18.99 58.36 增加1.05 个百分点江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
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    2、经营分析
    (1)收费路桥业务
    2010 年上半年,中国经济继续保持较快恢复增长,国内生产总值同比增幅约11.1%,
    比去年同期加快3.7 个百分点。在持续向好的宏观经济环境推动下,本集团经营区域内的
    公路货运、客运需求取得稳步增长;同时,2009 年7 月1 日起实施的货车计重收费标准
    结构调整对通行费收入的正面促进作用在报告期内仍继续体现,道路单车收入取得不同幅
    度的提升。在较好的宏观经济形势下,集团所属路桥项目除312 国道沪宁段上半年日均流
    量和收入同比仍有所下滑以外,运营状况均保持良好,日均流量和收入有不同程度增长,
    其中日均收入增幅均超过10%。报告期内,本集团实现路桥收费收入约人民币2,414,403
    千元,比2009 年同期上升21.07%,约占集团总营业收入的73.87%,同比下降了0.56 个
    百分点。
    今年5 月1 日,上海世博会如期开幕,本公司积极应对,加强道路交通组织和收费站
    点现场管理,确保道路安全畅通,为进入上海车辆提供顺畅的通行保障;同时,公司以世
    博会为契机,全面推行“温馨沪宁路”标准化服务提升活动,进一步创新服务理念、丰富
    服务内涵、提升服务品质,为客户提供优质高效服务。自世博会开幕以来,集团所属高速
    公路网络运营正常,世博会参观客流对交通流量的正面促进作用也相对比较平缓,5、6
    月份的道路交通流量数据未见明显变化。各路桥项目上半年经营表现如下:
    日均车流量与收费额比较
    路桥项目 日均车流量(辆/日) 日均收费额(千元/日)
    报告期 去年同期增减% 报告期 去年同期 增减%
    沪宁高速公路 55,829 49,348 13.13 11,131.6 9,036.2 23.19
    312 国道沪宁段 21,252 22,342 -4.88 334.9 366.2 -8.54
    宁连公路南京段 5,700 4,872 16.99 132.9 94.0 41.40
    广靖高速公路 37,232 33,994 9.53 596.7 541.7 10.16
    锡澄高速公路 38,901 35,913 8.32 1,143.2 979.6 16.70
    江阴长江公路大桥 43,829 39,408 11.22 2,083.9 1,860.7 12.00
    苏嘉杭高速公路 32,516 28,481 14.16 2,359.9 2,001.1 17.93江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    14
    客货流量与收入比例
    路桥项目 客货流量比例 客货收入比例 日均全程单车收入(元/日)
    2010 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    2010 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    2010 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    增减%
    沪宁高速公路 68.4:31.6 70.8:29.2 46.2:53.8 51.5:48.5 199.4 183.1 8.9
    312 国道沪宁段 56.6:43.4 54.2:45.8 37:63 35.2:64.8 15.8 16.4 -3.66
    宁连公路南京段 43.9:56.1 54:46 23.5:76.5 33.8:66.2 23.3 19.3 20.73
    广靖高速公路 68:32 68.5:31.5 44.3:55.7 47.9:52.1 16.0 15.9 0.63
    锡澄高速公路 70:30 70.4:29.6 49.4:50.4 52.5:47.5 29.4 27.3 7.69
    江阴长江公路大桥 69.3:30.7 69.9:30.1 42.4:57.6 44.3:55.7 47.5 47.2 0.64
    苏嘉杭高速公路 59.1:40.9 60.7:39.3 38.6:61.4 42:58 72.6 70.3 3.27
    报告期内,核心资产沪宁高速公路日均全程交通量达到55,829 辆,同比增长13.13%,
    其中,货车日均流量约17,614 辆,同比增长约22.46%;客车日均流量约38,215 辆,同
    比增长约9.3%。上半年日均货车流量比例约31.55%,比2009 年同期的29.15%提升2.4
    个百分点。由于货车流量的同比大幅增长以及收费标准的提高,上半年沪宁高速公路日均
    通行费收入约人民币11,131.6 千元,同比增长23.19%,高于交通流量增幅10.06 个百分
    点;货车收入占比约为53.8%,同比增加5.3 个百分点;日均全程单车收入约199.4 元,
    同比增加16.3 元,增幅达8.9%。
    报告期内312 国道交通流量与通行费收入虽然仍持续下降,但下降幅度已有明显放
    缓;而宁连公路南京段的经营情况从2009 年7 月起开始逐步改善,由于平行的宁淮高速
    货车收费标准调整,吸引部分货车选择收费较低的宁连公路,导致货车比例大幅提升,今
    年上半年日均交通流量与通行费收入分别比去年同期增长16.99%及41.4%。
    从2009 年下半年开始,苏通大桥对广靖、锡澄高速公路及江阴大桥的分流影响已逐
    步趋于平稳,今年上半年,三个项目的运营表现良好;而苏嘉杭高速公路则继续保持了
    较强的增长态势。
    2010 年上半年各路桥项目取得了较快增长,除了得益于稳步增长的宏观经济环境和
    货车收费标准调整,2009 年同期特别是一季度由于受经济危机的影响而相对较低的运营
    基数也是主要因素。今年下半年,道路运营同比的相应优势已经平缓,预计交通流量的增江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    15
    长速度相对于上半年将有所放缓。同时,7 月1 日起沪宁城际高铁已正式开通运营,虽然
    至目前为止对高速公路的交通流量并未带来负面影响,但高铁自开通以来也在根据客户需
    求不断调整运营班次和经营策略,是否会带来新的分流还有待于进一步观察。
    (2)配套服务
    2010 年上半年,随着交通流量的增长,本集团实现配套服务收入约人民币783,705 千
    元,比去年同期增长约53.48%。其中油品销售收入约人民币698,880 千元,约占配套服
    务总收入的89.18%,比去年同期增长约57.64%,主要是受油品销量上升以及成品油价格
    上调影响;其他包括餐饮、商品零售等业务收入为人民币84,825 千元,比去年同期增长
    约26.08%。
    (3)其他业务
    本公司其他业务主要包括子公司宁沪置业与宁沪投资公司的项目开发与经营。报告期
    内,实现其他收入约人民币70,365 千元,同比下降约59.67%。
    宁沪投资公司主要从事沪宁高速公路沿线的广告媒体发布以及其他实业的投资。由于
    本报告期内宁沪投资开发的昆山房地产项目销售已接近尾声,房产销售收入较去年同期大
    幅减少,本期实现房地产销售收入约人民币45,438 千元,同比下降约70.20%;来自于广
    告经营收入约人民币24,927 千元,同比增长13.45%。
    宁沪置业主要从事房地产开发与经营,2009 年地产业务正式启动,报告期内,宁沪
    置业仍处于项目前期开发及投入阶段,尚未实现收入与盈利贡献。2010 年,随着国务院
    一系列房产新政的相继出台,市场观望情绪进一步增大,面对房地产市场宏观环境、行业
    走向、竞争态势的种种不确定性,宁沪置业坚持既定的稳健发展策略,适时调整开发节奏,
    缜密调研市场,审慎决策定位,开发多元化产品以适应今后市场的变化要求。
    2010 年1 月20 日,宁沪置业通过挂牌竞拍方式竞得句容市02、03 号地块,宗地面
    积分别为23,900 平方米及26,667 平方米,成交总价分别为人民币53,800 千元及人民币
    60,000 千元,该两幅地块位置与2009 年拍得的句容宝华镇鸿堰社区地块紧邻,用地性质
    为商业、住宅。至本报告期末,宁沪置业已取得可开发土地面积534,696 平方米,土地总
    投入约人民币15.85 亿元。各项目上半年进展情况如下:江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    16
    昆山花桥商务核心区地块:陆续办理了部分地块的土地使用证相关开发手续,其中
    C4 地块已于6 月19 日正式开工建设,其余地块仍在规划设计阶段。
    苏州沧浪区新市路地块:各项报建工作正在顺利进行中,现已进入施工图设计阶段。
    句容市宝华镇鸿堰社区地块:进入前期开发准备,已完成项目规划设计方案招标。
    (4)附属公司经营情况及业绩
    公司名称 主要业务 投资成本
    人民币
    千元
    公司
    权益
    %
    总资产
    人民币
    千元
    净资产
    人民币
    千元
    净利润
    人民币
    千元
    占本公司
    净利润的
    比重%
    净利润
    同比
    增减%
    江苏广靖锡澄
    高速公路有限
    责任公司
    江苏广靖、锡
    澄高速公路兴
    建、管理、养
    护及收费
    2,125,000 85 3,062,883 3,009,145 193,109 14.81 21.13
    江苏宁沪投资
    发展有限责任
    公司
    各类基础设
    施、实业与产
    业的投资
    95,000 95 261,929 222,890 27,425 2.10 -30.73
    江苏宁沪置业
    有限责任公司
    房地产开发与
    经营、咨询
    200,000 100 1,598,472 198,390 -3,009 -0.23 -
    * 广靖锡澄公司由于通行费收入增长带来净利润同比增加。
    * 宁沪投资昆山地产项目销售已接近尾声,报告期内房地产销售收入同比大幅下降,导致净利润较去
    年同期有较大幅度下降。
    * 宁沪置业本报告期仍处于项目前期开发及投入阶段,尚未实现盈利。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    17
    (二)经营成果及财务状况分析
    1、经营成果分析
    单位:人民币千元
    项目 报告期 去年同期 同比
    增减%
    变动原因
    营业收入 3,268,473 2,679,272 21.99
    报告期内,受益于宏观经济的持续走好,车流量的快速
    提升带来了通行费收入增长约21.07%,同时带动了配
    套业务、尤其是油品销售业务的大幅增长,因此营业收
    入同比有较大增幅。
    营业利润 1,702,592 1,292,241 31.75
    净利润 1,303,591 990,990 31.54
    报告期内,本公司继续保持了较强的成本控制能力,
    综合业务成本的增长幅度低于收入增长幅度;同时,
    公司采取的积极融资策略,多渠道的融资方法,使得
    财务费用同比降低6.21%;联营公司的利润增长及分
    红导致投资收益同比上升了43.01%。在此综合影响下,
    报告期内营业利润同比上升31.76%,净利润同比增长
    31.54%。
    - 业务成本
    报告期内累计业务成本支出约人民币1,361,092 千元,同比增长18.99%。其中,收
    费公路业务成本约人民币574,783 千元,同比增长8.75%,毛利率上升2.69 个百分点。
    其成本结构如下:
    收费公路业务成本项目
    报告期
    人民币千元
    所占比例
    %
    去年同期
    人民币千元
    所占比例
    %
    同比增减
    %
    折旧及摊销 399,147 69.44 370,451 70.09 7.75
    征收业务成本 137,306 23.89 132,343 25.04 3.75
    路桥养护成本 27,037 4.70 15,604 2.95 73.27
    系统维护 11,293 1.97 10,116 1.92 11.63
    合计 574,783 100 528,514 100 8.75
    * 为迎接2010 年全国干线公路养护与管理大检查,报告期内沪宁高速公路投入专项养护
    项目工程款约人民币11,040 千元,导致路桥养护成本同比有较大幅度增长。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    18
    * 报告期内由于计重收费设备更新改造等相关费用增加,导致系统维护成本同比略有增
    长。
    - 投资收益
    2010 年上半年,本集团投资收益人民币130,157 千元,同比增长43.01%,其中参股
    的各联营公司贡献投资收益约人民币112,487 千元,约占本集团净利润的8.63%,同比增
    加约23.59%,主要联营公司经营业绩如下:
    公司名称 主要业务 投资成本
    人民币
    千元
    本公司应
    占股本
    权益%
    净利润
    人民币
    千元
    贡献的投资
    收益
    人民币千元
    占本公司
    净利润的
    比重%
    苏州苏嘉杭高
    速公路有限责
    任公司
    苏嘉杭高速公
    路江苏段的管
    理和经营业务
    526,091 33.33 156,340 52,108 4.01
    江苏快鹿汽车
    运输股份有限
    公司
    公路运输,汽车
    修理,汽车及零
    配件销售
    49,900 33.2 6,488 4,369 0.34
    江苏扬子大桥
    股份有限公司
    主要负责江阴
    长江公路大桥
    的管理和经营
    631,159 26.66 214,554 57,200 4.40
    * 苏嘉杭公司受益于通行费收入增长及财务费用下降等因素,净利润同比大幅增长约
    58.17%,其贡献的投资收益占本公司净利润的比重同比增加了0.69 个百分点。
    * 扬子大桥公司受益于通行费收入增长,报告期内净利润同比增长5.42%。
    - 管理费用
    报告期内,本集团累计发生管理费用约人民币70,715 千元,与2009 年同期基本持平。
    - 财务费用
    至2010 年6 月30 日,本集团有息债务总额约人民币7,526,673 千元,比2010 年期
    初减少264,900 千元,比2009 年同期增加251,997 千元。虽然有息债务总额同比有所增江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    19
    加,但报告期内公司继续采取的积极融资策略,多渠道的融资方法,致力降低财务成本,
    本集团累计发生财务费用约人民币182,998 千元,同比下降6.21%。
    - 税收政策
    本集团法定所得税率按25%征收,高速公路车辆通行费收入的营业税税率按3%征收。
    2010 年1-6 月份,本集团累计所得税费用为人民币400,554 千元,比2009 年同期增长约
    32.87%。
    2、财务状况分析
    - 本集团截止2010 年6 月30 日资本结构与2009 年12 月31 日比较数字如下:
    项目
    2010 年6 月30 日
    人民币千元 %
    2009 年12 月31 日
    人民币千元 %
    流动负债 4,026,986 15.97 3,771,363 14.79
    非流动负债 4,420,228 17.52 4,518,044 17.72
    归属于母公司股东权益 16,316,000 64.69 16,756,571 65.72
    少数股东权益 459,753 1.82 450,226 1.77
    总资产 25,222,967 100 25,496,204 100
    资产负债率: 33.49 32.51
    - 资产流动性与财政资源
    报告期内,本集团经营活动之现金流入总量约为人民币3,352,976 千元,经营活动净
    现金流入约为人民币1,307,809 千元。总资产负债率33.49%处于相对合理的水平,账面
    货币资金约为人民币379,380 千元。截至2010 年6 月30 日,本集团尚未使用的银行授信
    额度约为人民币37 亿元,因此,管理层认为本集团未有任何资金流动性问题。
    截至2010 年6 月30 日,现金及现金等价物与借款如下表所示:
    项目 2010 年6 月30 日
    本集团(人民币千元)
    2009 年12 月31 日
    本集团(人民币千元)
    现金及现金等价物
    库存现金 583 354
    银行存款 378,797 517,466江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    20
    合计: 379,380 517,820
    借款
    短期银行借款 2,810,000 3,075,850
    一年内到期的长期借款 301,683 201,692
    长期银行借款 3,319,444 3,420,451
    应付债券 1,095,546 1,093,580
    合计 7,526,673 7,791,573
    - 资本开支情况
    2010 年1-6 月份,本集团已实施计划中的资本开支约为人民币17,585 千元,比2009
    年同期减少约122,958 千元,下降幅度87.49%,主要构成情况如下:
    资本开支项目 人民币千元
    沪宁高速公路扩建工程剩余款项支付 756
    购置固定资产 16,829
    合计 17,585
    - 融资活动及财务成本
    报告期内,本公司凭借稳健的财务状况、稳定的现金流、良好的信贷记录和行业声誉,
    继续享受中国人民银行规定的商业贷款优惠利率,持续获得较低的融资成本。同时,本公
    司积极拓宽融资渠道,调整债务结构,以降低融资成本。通过一系列积极有效的融资活动
    安排,本公司2010 年上半年综合借贷成本约为4.81%,低于同期银行贷款利率约0.5 个
    百分点,较去年同期下降了0.25 个百分点。
    报告期内,本公司主要的融资活动包括:
    融资品种 融资日期 产品期限 融资金额
    人民币亿元
    发行利率
    %
    当期银行基
    准利率%
    融资成本
    下降幅度%
    省国信信托 2010-04-09 六个月 5 4.374 4.86 10
    交银信托 2010-06-02 六个月 5 4.374 4.86 10江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    21
    - 外汇风险
    本集团主要经营业务均在中国,除了H 股股息支付外,公司的经营收入和资本支出均
    以人民币结算,不存在重大外汇风险。本集团于1998 年获得9,800,000 美元西班牙政府
    贷款,于2027 年7 月18 日到期,截至2010 年6 月30 日,该贷款余额折合人民币约为
    31,127 千元,本公司并未就此作出任何外汇对冲安排,汇率波动对公司业绩无重大影响。
    - 或有负债
    截至2010 年6 月30 日,本公司未有任何或有负债。
    - 资产抵押
    截至2010 年6 月30 日,本公司未有任何资产抵押。
    - 委托存款
    截至2010 年6 月30 日,本公司未有存放于中国境内金融机构的委托存款,亦未出现
    定期存款到期而不能收回的情况。
    - 委托贷款
    报告期内,本公司以委托贷款方式自附属子公司广靖锡澄公司借款人民币570,000
    千元,期限一年,年息按4%计算。并以委托贷款方式自关联公司远东海运借款人民币
    210,000 千元,期限一年,年息按当期银行基准利率计算。截至2010 年6 月30 日,本公
    司于关联公司的委托贷款余额共计人民币780,000 千元。
    (三)员工薪酬及培训
    于2010 年6 月30 日,本公司共有员工3,669 名(未含控股、参股公司),其中行政
    管理人员240 人,生产技术人员3429 人。本公司执行以绩效为驱动的岗位工资制,员工
    薪酬由月薪、绩效奖金和福利三部分组成,按照以岗定薪、按绩取酬的原则,根据员工的
    综合绩效考评结果而厘定。员工年度工资总额经由董事会批准后实施。2010 年上半年,
    本公司员工薪酬总额为人民币121,594 千元,同比增长3.94%。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    22
    公司执行严格的绩效考核制度,定期对员工工作表现进行评核。同时,加强对管理人
    员的考核,增加了部门负责人的考核和分配权限,在绩效考核的基础上,由部门负责人根
    据考核结果对部门奖金进行差别化分配。
    上半年本公司继续开展分层次的人力资源培训工作,组织中高层管理人员参加了管理
    能力提升、人力资源管理流程优化、劳动仲裁等专业培训;组织技术人员参加了高速公路
    全面预算管理、公路行业交通标志和设置技术、质量管理小组活动等业务培训;以提高一
    线生产岗位人员业务技能和文明服务水平为目标,开展了收费、服务、养排岗位技能培训
    和文明礼仪全员培训;公司还逐步推行岗位职业技能认定,拟定了养护、排障员上岗证和
    资格等级证工作方案。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    23
    六、重要事项
    (一)公司治理
    1、公司治理状况
    报告期内,本公司根据监管部门的要求及最新法规制度对公司的治理制度、运作流程
    作持续改进,致力提升公司的管治水平。本公司的实际治理状况与中国证监会《上市公司
    治理准则》及有关法律法规的要求不存在差异,并已全面采纳香港联交所上市规则附录
    14 之《企业管治常规守则》各项守则条文。本公司、本公司董事会、监事会以及董事、
    监事、高级管理人员均未受到监管部门的行政处罚或通报批评以及公开谴责等情况。
    根据证监会要求,公司进一步完善信息披露管理制度,建立了《年报信息披露重大差
    错责任追究机制》,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露质量和透
    明度。同时,进一步完善内幕信息知情人管理制度,增强公司董事、监事、高级管理人员
    的守法合规意识,坚决杜绝利用公司内幕信息买卖公司股票的行为。为了加强对外部单位
    报送信息的管理、披露,公司按照相关要求建立了《外部信息使用人管理制度》,严格执
    行对特定外部信息使用人报送信息的各项管理要求,加强保密责任,防治重大和敏感信息
    的外泄。该两项制度经六届九次董事会审议批准并向公众公告。
    2、《标准守则》的遵守
    经本公司向所有董事作出特定查询后,本公司的董事在报告期內均完全遵守香港上市
    规则附录十《上市公司董事进行证券交易的标准守则》。本公司亦订立《董事、监事、高
    级管理人员及有关雇员进行证券交易的标准守则》,约束相关人员按照本守则进行证券交
    易的行为。
    3、审计委员会
    陈冬华先生、范从来先生、杜文毅先生为审计委员会成员,其中陈冬华先生、范从来
    先生为独立非执行董事,他们在财务及经济管理方面均拥有丰富的经验,具备联交所《上
    市规则》第3.10(2) 条所规定的适当专业资格。委员会成员与本公司现任或前任核数师
    无任何关联。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    24
    审计委员会审阅了本公司截至2010 年6 月30 日止六个月的中期财务报告,在履行有
    关职责时与本公司外聘核数师进行了足够沟通,并建议董事会批准公布截至2010 年6 月
    30 日止六个月的中期财务报告。
    (二)利润分配及其实施情况
    1、经2009 年度股东周年大会审议,本公司以2009 年末总股本5,037,747,500 股为
    基数,向全体股东派发2009 年度现金红利每股人民币0.31 元(含税),该利润分配方案
    已于2010 年6 月9 日实施。
    2、报告期内,本公司董事会建议不派发截至2010 年6 月30 日止六个月的半年度股
    息,也无公积金转增股本计划。
    (三)重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,本公司未发生重大诉讼、仲裁事项,也不存在前期发生但持续到报告期的
    重大诉讼、仲裁事项。
    (四)破产重整相关事项
    报告期内本公司未发生任何破产重整相关事项。
    (五)持有其他上市公司股权情况
    本集团持有其他上市公司股权主要为子公司宁沪投资利用闲置资金参与证券一级市
    场新股认购而发生的行为,报告期内,投资公司新股认购获得投资收益约人民币24 千元。
    (六)资产交易事项
    报告期内本公司未发生资产交易事项。
    (七)股权激励的实施情况江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    25
    本公司目前尚未实施股权激励计划,在认真研究并遵循已出台的相关监管规定和指
    引的前提下,公司将积极探索股权激励机制并择机实施。
    (八)重大关联交易事项
    - 与日常经营相关的关联交易
    报告期内,本公司与关联方发生的与日常经营相关的关联交易如下:
    1、现代路桥养护服务
    2010 年3 月19 日,本公司及附属公司广靖锡澄公司分别就沪宁高速公路以及广靖高
    速公路和锡澄高速公路的维修与养护服务与江苏现代路桥有限责任公司(“现代路桥公
    司”)订立养护合同,合同期限自2010 年4 月1 日起至2010 年12 月31 日止,两份合同
    的最高预计养护费用分别不超过人民币20,000 千元及人民币60,000 千元。
    养护服务费的定价原则为:对于公开招标的项目按中标价格,对其它方式委托的项目
    参考独立的、有资质的造价咨询单位审核后的当时市场价格经公平磋商后决定,原则为只
    要不高于相关工程的市场价,现代路桥公司将被授予该项工程。养护服务费用上限乃基于
    2010 年预计工程而作出,以本公司及广靖锡澄公司的自有资金拨付。
    2、联网公司技术服务
    报告期内,本公司继续履行与江苏高速公路联网营运管理有限公司(“联网公司”)
    订立的营运技术服务协议,根据协议内容,联网公司向本公司及各所属路桥项目提供联网
    收费的相关数据的校核、统计和分析工作以及联网收费升级改造技术咨询等服务,合同期
    限自2009 年1 月1 日至2011 年12 月31 日止。联网公司由本公司控股股东江苏交通控股
    公司及其下属各路桥公司出资设立,江苏交通控股公司持有其24.87%的股份为第一大股
    东,本公司及广靖锡澄公司分别各持有联网公司约4.42%股权。根据上海交易所上市规
    则第十章及香港联交所证券上市规则第14A 章,联网公司为本公司关联公司,该项交易构
    成与日常经营活动相关的持续关联交易。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    26
    联网公司为本公司提供的服务事项的收费标准由江苏省物价局核定,路桥收费现金收
    入按0.2%的标准收取,非现金收入按2%的标准收取。报告期内,本集团累计向联网公
    司支付服务费用共计人民币6,398 千元。
    3、油品销售租赁业务
    报告期内,本公司附属公司广靖锡澄公司与江苏高速公路石油发展有限公司("江苏
    高速石油公司")继续履行堰桥服务区加油站油品销售业务租赁协议,租赁期为三年,自
    2009 年1 月1 日起至2012 年12 月31 日止。根据双方协议,租赁费按油品销售量每吨100
    元计算,江苏高速石油公司最低付广靖锡澄公司的租赁费每年为人民币50 万元。江苏高
    速石油公司为本公司控股股东持有51.17%股权的关联公司,该项交易构成与日常经营活
    动相关的持续关联交易。
    报告期内,江苏高速石油公司共支付广靖锡澄公司租赁费用人民币1,956 千元,未达
    到有关申报及公告披露要求。
    4、办公用房租赁业务
    2008 年8 月22 日,本公司与现代路桥公司及联网公司分别签定了房屋租赁协议,将
    位于马群大道2 号和马群新街189 号办公场所分别出租予现代路桥公司及联网公司,租期
    自2008 年9 月1 日起至2011 年8 月31 日止。年租金以收回投资并考虑相关税金为原则,
    按租赁房屋土地价值、建设投资及土地证年限等综合测算,分别为169 万元和446 万元,
    相关租赁收入分期计入本公司营业收入中。
    报告期内,本集团已分别将现代路桥公司及联网公司的相关房屋租金人民币845 千元
    及人民币2,230 千元计入营业收入中。
    - 关联方资金往来
    单位:人民币千元
    关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    发生额 余额 发生额 余额
    广靖锡澄公司 0 0 70,000 570,000江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    27
    远东海运 0 0 -60,000 210,000
    合计 0 0 10,000 780,000
    报告期内,本公司以委托贷款方式自附属子公司广靖锡澄公司借款人民币70,000 千元,
    期限一年,年息按4%计算;归还关联公司远东海运一年期委托贷款60,000 千元。截至
    2010 年6 月30 日,本公司于关联公司的委托贷款余额共计人民币780,000 千元。
    - 独立董事关于关联交易的确认意见
    本公司的独立董事审核了所有关连交易,并在本半年度报告及帐目中确认:
    (1) 该等交易属本公司的日常业务;
    (2) 该等交易是按照一般商业条款进行,或如可供比较的交易不足以判断该等交易的
    条款是否一般商业条款,则对本公司而言,该等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提
    供的条款;及
    (3) 该等交易是根据有关交易的协议条款进行,而交易条款公平合理,并且符合本公
    司股东的整体利益。
    (九)重大合同及其履行情况
    1、托管、承包租赁事项
    报告期内,本公司没有发生重大托管与承包事项。
    报告期内,本公司发生的租赁事项主要包括与江苏高速石油公司的油品销售租赁业
    务,与现代路桥及联网公司的办公用房租赁业务,详细内容见本章“重大关联交易事项”。
    2、重大担保及资产押记
    报告期内,本公司及附属子公司没有为任何股东、关联人士及其他公司进行担保或存
    在资产押记的情况。
    3、委托理财情况
    报告期内,本公司没有委托他人进行现金资产管理的活动。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    28
    4、其他重大合同
    报告期内,本公司及附属公司并未与本公司的控股股东或其附属公司、关联人士订立
    任何重大合同或提供任何贷款。除上文披露的合同外,本公司并未与任何人、商号或法人
    团体订立任何服务、管理合同。
    (十)承诺事项及履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    本公司持股5%以上股东江苏交通控股有限公司及华建交
    通经济开发中心股改时承诺:
    1、所持有的本公司原非流通股份自获得上市流通权之日
    起,60 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。
    2、在本公司2005-2008 年年度股东大会上提议并投赞成
    票:宁沪高速当年的现金分红比例将不低于当年实现的可
    供投资者分配利润的85%。
    本公司未获悉该股东
    在报告期内有违反相
    关承诺的情况
    1、截至半年报披露日,公司不存在尚未完全履行的业绩承诺。
    2、截至半年报披露日,公司不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。
    (十一)聘任会计师事务所情况
    本公司2009 年度股东周年大会批准继续聘任德勤华永会计师事务所有限公司和德
    勤·关黄陈方会计师行分别为本公司2010 年度的境内会计师和境外核数师,本年度审计
    费用为人民币220 万元。此外本公司并未支付任何其他费用,亦没有任何影响其独立性的
    费用。
    该审计机构自2003 年开始为本公司提供审计服务,已连续提供审计服务8 年。
    (十二)监管机构处罚及整改情况
    报告期内,本公司及其董事、监事、高级管理人员以及实际控制人均未受到监管部门
    的重大行政处罚或通报批评以及公开谴责等情况。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    29
    (十三)其他信息索引
    本公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn、香港
    联合交易所网站www.hkex.com.hk、本公司网站www.jsexpressway.com 上刊登,详细内容敬请投资者
    查询。
    公告编号 刊载日期 事项
    临2010-001 2010-1-22 公司债券付息公告
    临2010-002 2010-3-6 公司有限售条件的流通股第七批上市流通公告
    临2010-003 2010-3-19 公司第六届八次董事会公告
    临2010-004 2010-3-22 公司第六届九次董事会公告
    临2010-005 2010-3-22 公司第六届四次监事会公告
    临2010-006 2010-3-22 与江苏现代路桥有限责任公司订立道路养护合同的持续关联
    交易公告
    临2010-007 2010-3-22 公司关于变更股权分置改革保荐机构保荐代表人的公告
    临2010-008 2019-3-30 2009 年度股东周年大会通知及通函
    临2010-010 2010-5-20 2009 年度股东周年大会决议公告
    临2010-011 2010-5-26 公司2009 年度利润分配实施公告
    临2010-012 2010-5-28 公司第六届十一次董事会公告
    临2010-013 2010-5-28 公司第六届六次监事会公告
    临2010-014 2010-5-28 公司董监事变动公告
    临2010-015 2010-5-28 公司2010 年第一次临时股东大会通知
    临2010-016 2010-7-17 公司2010 年第一次临时股东大会决议公告
    临2010-017 2010-7-17 公司第六届十二次董事会公告江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    30
    七、财务报告
    本集团按香港财务报告准则编制的2010 年半年度财务报告,经德勤·关黄陈方会计
    师行审阅。
    本集团按中国企业会计准则编制的2010 年财务报告的主要内容包括:
    合并及母公司资产负债表
    合并及母公司利润表
    合并及母公司现金流量表
    合并及母公司所有者权益变动表
    财务报表附注
    其他财务补充资料
    有关内容详见财务报告全文。江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    31
    八、备查文件目录
    包括下列文件:
    (一) 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本;
    (二) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    会计报表;
    (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告原稿;
    (四) 公司章程;
    (五) 在其他证券市场公布的半年度报告文本。
    (六) 其他相关资料
    文件存放地:南京市马群大道6 号本公司董事会秘书室
    承董事会命
    杨根林
    董事长
    江苏宁沪高速公路股份有限公司
    中国,南京,2010 年8 月20 日江苏宁沪高速公路股份有限公司2010 年半年度报告
    32
    董事、高级管理人员对2010 年半年度报告的确认意见
    本公司董事、高级管理人员经对本半年度报告进行审核,认为本报告所载资料不存在
    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别
    及连带责任。予以书面确认。
    董事
    杨根林 钱永祥 张 杨
    陈祥辉 杜文毅 张永珍
    方 铿 范从来 陈冬华
    许长新 高 波
    高级管理人员
    刘 伟 赵佳军 尚 红
    田亚飞 姚永嘉
    江苏宁沪高速公路股份有限公司
    二零一零年八月二十日江苏宁沪高速公路股份有限公司
    2010年6 月30 日止半年度
    财务报表江苏宁沪高速公路股份有限公司
    2010 年6 月30 日止半年度
    财务报表(未经审计)
    内容 页码
    合并资产负债表 1
    母公司资产负债表 2
    合并利润表 3
    母公司利润表 4
    合并现金流量表 5
    母公司现金流量表 6
    合并股东权益变动表 7
    母公司股东权益变动表 8
    财务报表附注 9至53江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 1 -
    2010 年6 月30 日
    合并资产负债表
    人民币元
    项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产: 流动负债:
    货币资金 (六)1 379,380,243 517,820,151 短期借款 (六)15 2,810,000,000 3,075,850,000
    交易性金融资
    产
    (六)2 56,999,763 52,100,463
    应付账款
    (六)16 120,969,495 161,521,388
    应收票据 (六)3 850,000 1,000,000 预收款项 (六)17 27,474,692 25,555,692
    应收账款 (六)5 99,295,998 55,325,397 应付职工薪酬 (六)18 10,196,905 12,204,461
    预付款项 (六)7 1,414,894,097 1,241,573,473 应交税费 (六)19 123,724,041 137,741,583
    应收股利 (六)4 32,373,447 0 应付利息 (六)20 33,287,841 34,349,657
    其他应收款 (六)6 48,760,226 45,312,944 应付股利 (六)21 535,120,235 47,062,654
    存货 (六)8 303,434,695 89,157,159 其他应付款 (六)22 64,530,754 75,385,784
    一年内到期的非
    流动负债
    (六)23 301,682,521 201,691,762
    流动资产合计 2,335,988,469 2,002,289,587 流动负债合计 4,026,986,484 3,771,362,981
    非流动资产: 非流动负债:
    长期股权投资 (六)9 1,899,190,052 2,067,385,735 长期借款 (六)24 3,319,444,106 3,420,451,713
    投资性房地产 (六)10 14,562,453 14,803,573 应付债券 (六)25 1,095,546,017 1,093,579,583
    固定资产 (六)11 1,280,530,359 1,347,540,291 递延所得税负债 (六)14 5,237,934 4,013,109
    在建工程 (六)12 9,402,880 10,174,106
    无形资产 (六)13 19,677,576,812 20,048,562,525
    长期待摊费用 504,487 237,065
    递延所得税资
    产
    (六)14 5,211,470 5,211,470
    非流动负债合计
    4,420,228,057 4,518,044,405
    非流动资产合
    计
    22,886,978,513 23,493,914,765
    负债合计
    8,447,214,541 8,289,407,386
    股东权益:
    股本 (六)26 5,037,747,500 5,037,747,500
    资本公积 (六)27 7,540,150,531 7,692,272,440
    盈余公积 1,747,725,629 1,747,725,629
    未分配利润 (六)28 1,990,376,359 2,278,825,336
    归属于母公司所
    有者权益合计
    16,316,000,019 16,756,570,905
    少数股东权益 459,752,422 450,226,061
    所有者权益合计 16,775,752,441 17,206,796,966
    资产总计
    25,222,966,982 25,496,204,352 负债和所有者权
    益总计
    25,222,966,982 25,496,204,352
    附注为财务报表的组成部分
    第1 页至第53 页的财务报表由下列负责人签署:
    法定代表人:_____________ 主管会计工作负责人:_____________ 会计机构负责人:_____________江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 2 -
    2010 年6 月30 日
    母公司资产负债表
    人民币元
    项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产: 流动负债:
    货币资金 162,761,893 242,978,247 短期借款 3,380,000,000 3,575,850,000
    应收账款 (十一)1 81,512,825 46,572,442 应付账款 104,391,323 126,119,044
    预付款项 18,508,816 13,268,187 预收款项 5,791,674 5,458,616
    应收股利 32,373,447 应付职工薪酬 9,607,019 10,648,470
    其他应收款 (十一)2 1,417,053,395 1,084,482,220 应交税费 84,522,046 66,877,748
    存货 14,567,927 12,894,850 应付利息 33,857,841 34,926,857
    应付股利 535,120,235 47,062,654
    其他应付款 55,944,613 59,620,865
    一年内到期的非流动负债 301,682,521 201,691,762
    流动资产合计 1,726,778,303 1,400,195,946 流动负债合计 4,510,917,272 4,128,256,016
    非流动资产: 非流动负债:
    长期股权投资 (十一)3 4,002,195,362 4,169,200,755 长期借款 3,319,444,106 3,420,451,713
    固定资产 1,106,617,641 1,160,590,705 应付债券 1,095,546,017 1,093,579,583
    在建工程 7,379,485 10,024,407
    无形资产 17,852,359,807 18,181,263,109 非流动负债合计 4,414,990,123 4,514,031,296
    递延所得税资产 5,004,735 5,004,735
    非流动资产合计 22,973,557,030 23,526,083,711 负债合计 8,925,907,395 8,642,287,312
    股东权益:
    股本 5,037,747,500 5,037,747,500
    资本公积 7,521,725,299 7,673,847,208
    盈余公积 1,521,845,627 1,521,845,627
    未分配利润 1,693,109,512 2,050,552,010
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    15,774,427,938 16,283,992,345
    资产总计
    24,700,335,333 24,926,279,657 负债和所有者权益(或股东
    权益)总计
    24,700,335,333 24,926,279,657
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 3 -
    2010 年6 月30 日止半年度
    合并利润表
    人民币元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 (六)29 3,268,472,431 2,679,272,000
    其中:营业收入 3,268,472,431 2,679,272,000
    二、营业总成本 1,700,936,687 1,481,589,744
    其中:营业成本 (六)29 1,361,091,622 1,143,837,045
    营业税金及附加 (六)30 85,637,464 71,080,736
    销售费用 573,792 594,728
    管理费用 70,715,418 70,955,098
    财务费用 (十)2(1) 182,998,391 195,122,137
    资产减值损失 (六)33 -80,000
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) (六)31 4,899,300 3,544,800
    投资收益(损失以“-”号填列) (六)32 130,157,129 91,013,802
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 112,486,768 91,013,802
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,702,592,173 1,292,240,858
    加:营业外收入 (六)34 7,606,476 8,006,135
    减:营业外支出 (六)35 6,053,968 7,794,638
    其中:非流动资产处置损失 505,877 1,964,237
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,704,144,681 1,292,452,355
    减:所得税费用 (六)36 400,554,391 301,462,561
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,303,590,290 990,989,794
    其中:归属于母公司所有者的净利润 1,273,252,748 965,096,987
    少数股东损益 30,337,542 25,892,807
    六、每股收益: (六)37
    (一)基本每股收益 0.2527 0.1916
    (二)稀释每股收益 不适用 不适用
    七、其他综合收益 (六)38 -152,121,909 135,817,975
    八、综合收益总额 1,151,468,381 1,126,807,769
    归属于母公司所有者的综合收益总额 1,121,130,839 1,100,914,962
    归属于少数股东的综合收益总额 30,337,542 25,892,807
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 4 -
    2010 年6 月30 日止半年度
    母公司利润表
    人民币元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 (十一)4 2,872,940,747 2,220,771,756
    减:营业成本 (十一)4 1,244,909,005 943,094,159
    营业税金及附加 74,758,336 61,615,120
    管理费用 58,463,423 60,523,982
    财务费用 194,057,672 212,259,803
    资产减值损失
    加:投资收益(损失以“-”号填列) (十一)5 231,607,082 193,843,093
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 113,677,057 87,905,375
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,532,359,393 1,137,121,785
    加:营业外收入 7,606,476 7,755,435
    减:营业外支出 4,014,136 6,231,780
    其中:非流动资产处置损失 289,434 1,962,813
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,535,951,733 1,138,645,440
    减:所得税费用 331,692,506 241,826,129
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,204,259,227 896,819,311
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.2390 0.1780
    (二)稀释每股收益 不适用 不适用
    六、其他综合收益 -152,121,909 135,817,975
    七、综合收益总额 1,052,137,318 1,032,637,286
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 5 -
    2010 年6 月30 日止半年度
    合并现金流量表
    人民币元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 3,349,107,110 2,628,923,130
    收到其他与经营活动有关的现金 (六)39(1) 3,868,709 11,845,635
    经营活动现金流入小计 3,352,975,819 2,640,768,765
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,353,987,711 638,156,942
    支付给职工以及为职工支付的现金 153,581,912 148,923,487
    支付的各项税费 509,834,621 449,882,370
    支付其他与经营活动有关的现金 (六)39(2) 27,762,491 17,688,338
    经营活动现金流出小计 2,045,166,735 1,254,651,137
    经营活动产生的现金流量净额 1,307,809,084 1,386,117,628
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 3,531,125
    取得投资收益收到的现金 113,857,456 79,678,089
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,626,843 206,863
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 (六)39(3)
    投资活动现金流入小计 120,015,424 79,884,952
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,584,595 140,542,927
    投资支付的现金 3,531,125 4,440,000
    支付其他与投资活动有关的现金 (六)39(4)
    投资活动现金流出小计 21,115,720 144,982,927
    投资活动产生的现金流量净额 98,899,704 -65,097,975
    三、筹资活动产生的现金流量:
    取得借款收到的现金 2,760,000,000 3,060,000,000
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 (六)39(5)
    筹资活动现金流入小计 2,760,000,000 3,060,000,000
    偿还债务支付的现金 3,026,695,843 3,350,847,095
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,278,452,853 944,518,474
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 20,811,181
    支付其他与筹资活动有关的现金 (六)39(6)
    筹资活动现金流出小计 4,305,148,696 4,295,365,569
    筹资活动产生的现金流量净额 -1,545,148,696 -1,235,365,569
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -138,439,908 85,654,084
    加:期初现金及现金等价物余额 517,820,151 460,593,264
    六、期末现金及现金等价物余额 379,380,243 546,247,348
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 6 -
    2010 年6 月30 日止半年度
    母公司现金流量表
    人民币元
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 2,960,506,211 2,293,246,126
    收到其他与经营活动有关的现金 (十一)6(1) 3,449,968 8,824,873
    经营活动现金流入小计 2,963,956,179 2,302,070,999
    购买商品、接受劳务支付的现金 915,911,743 576,986,076
    支付给职工以及为职工支付的现金 122,635,266 123,261,201
    支付的各项税费 398,241,195 382,184,775
    支付其他与经营活动有关的现金 (十一)6(2) 17,150,325 13,544,758
    经营活动现金流出小计 1,453,938,529 1,095,976,810
    经营活动产生的现金流量净额 1,510,017,650 1,206,094,189
    二、投资活动产生的现金流量:
    取得投资收益收到的现金 214,117,119 182,615,807
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,593,978 204,962
    投资活动现金流入小计 216,711,097 182,820,769
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,815,219 135,639,786
    投资支付的现金
    支付其他与投资活动有关的现金 (十一)6(3) 330,000,000
    投资活动现金流出小计 342,815,219 135,639,786
    投资活动产生的现金流量净额 -126,104,122 47,180,983
    三、筹资活动产生的现金流量:
    取得借款收到的现金 2,830,000,000 3,560,000,000
    发行债券收到的现金
    筹资活动现金流入小计 2,830,000,000 3,560,000,000
    偿还债务支付的现金 3,026,695,844 3,800,847,095
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,267,434,038 959,684,872
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 4,294,129,882 4,760,531,967
    筹资活动产生的现金流量净额 -1,464,129,882 -1,200,531,967
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0
    五、现金及现金等价物净增加额 -80,216,354 52,743,205
    加:期初现金及现金等价物余额 242,978,247 224,385,656
    六、期末现金及现金等价物余额 162,761,893 277,128,861
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 7 -
    2010 年6 月30 日止半年度
    合并股东权益变动表
    人民币元
    本期金额 上年同期金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积 一般风
    险准备
    未分配利润 其
    他
    少数
    股东权益
    所有者
    权益合计 实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配
    利润
    其
    他
    少数
    股东权益
    所有者
    权益合计
    一、本年年初余额 5,037,747,500 7,692,272,440 0 0 1,747,725,629 0 2,278,825,336 0 450,226,061 17,206,796,966 5,037,747,500 7,555,403,465 0 0 1,524,823,121 0 1,850,947,206 438,814,595 16,407,735,887
    二、本期增减变动
    金额
    (一)净利润 0 0 0 0 0 0 1,273,252,748 0 30,337,542 1,303,590,290 0 0 0 0 0 0 965,096,987 25,892,807 990,989,794
    (二)其他综合收益 0 -152,121,909 0 0 0 0 0 0 0 -152,121,909 0 135,817,975 0 0 0 0 0 0 135,817,975
    上述(一)和(二)小计 0 -152,121,909 0 0 0 0 1,273,252,748 0 30,337,542 1,151,468,381 0 135,817,975 0 0 0 0 965,096,987 25,892,807 1,126,807,769
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.提取一般风险准
    备
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    0 0 0 0 0 0 -1,561,701,725 -20,811,181 -1,582,512,906 0 0 0 0 0 0 -1,360,191,825 -18,694,891 -1,378,886,716
    4.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3.盈余公积弥补亏
    损
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    4.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    (六)专项储备
    1.本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    三、本期期末余额 5,037,747,500 7,540,150,531 0 0 1,747,725,629 0 1,990,376,359 0 459,752,422 16,775,752,441 5,037,747,500 7,691,221,440 0 0 1,524,823,121 0 1,455,852,368 446,012,511 16,155,656,940江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 8 -
    2010 年6 月30 日止半年度
    母公司股东权益变动表
    人民币元
    本期金额 上年同期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    所有者
    权益合计
    一、本年年初余额 5,037,747,500 7,673,847,208 0 0 1,521,845,627 0 2,050,552,010 16,283,992,345 5,037,747,500 7,555,403,465 0 0 1,331,349,724 0 1,696,280,706 15,620,781,395
    二、本期增减变动金
    额
    (一)净利润 0 0 0 0 0 0 1,204,259,227 1,204,259,227 0 0 0 0 0 0 896,819,311 896,819,311
    (二)其他综合收益 0 -152,121,909 0 0 0 0 0 -152,121,909 0 135,817,975 0 0 0 0 0 135,817,975
    上述(一)和(二)小计 0 -152,121,909 0 0 0 0 1,204,259,227 1,052,137,318 0 135,817,975 0 0 0 0 896,819,311 1,032,637,286
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    0 0 0 0 0 0 -1,561,701,725 -1,561,701,725 0 0 0 0 0 0 -1,360,191,825 -1,360,191,825
    4.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    3.盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    4.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    (六)专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    2.本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    三、本期期末余额 5,037,747,500 7,521,725,299 0 0 1,521,845,627 0 1,693,109,512 15,774,427,938 5,037,747,500 7,691,221,440 0 0 1,331,349,724 0 1,232,908,192 15,293,226,856宁沪高速公路股份有限公司
    - 9 -
    财务报表附注
    2010 年6 月30 日止半年度
    一、 基本情况
    江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家于1992 年8 月1 日在江苏省
    南京市注册成立的股份有限公司,本公司总部位于南京市。本公司及其子公司(以下简称
    “本集团”)的主要经营范围:沪宁高速公路江苏段,312 国道沪宁段(以下简称“312 国
    道”)、南京至连云港一级公路南京段(以下简称“宁连公路”)及其他江苏省境内公路的建
    设及经营管理,并发展公路沿线的客运和其他服务。
    本公司分别于1997 年6 月及2000 年12 月发行境外上市外资股(以下简称“H 股”)
    1,222,000,000 股及境内上市人民币普通股(以下简称“A 股”)150,000,000 股,每股面值人
    民币1 元。H 股及A 股分别在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市。
    本公司的母公司与最终控股母公司均为江苏交通控股有限公司。
    二、 公司主要会计政策、会计估计
    1. 财务报表的编制基础
    本集团以持续经营为基础,根据实际发生的交易或事项,按照财政部发布的企业会计准则
    进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般
    规定(2010 年修订)》披露有关财务信息。
    记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报
    表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    2. 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2010 年6
    月30 日的公司及合并财务状况以及2010 年上半年度的公司及合并经营成果和公司及合并
    现金流量。
    3. 会计年度
    本集团的会计年度为公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    4. 记账本位币
    人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及子公司以人民币为
    记账本位币。
    本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。宁沪高速公路股份有限公司
    - 10 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    5. 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的
    财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
    本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司,处
    置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处
    置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其
    购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调
    整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期
    初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并
    且同时调整合并财务报表的对比数。
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权
    益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在
    合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超
    过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,如果公司章程或协议规定少数
    股东有义务承担并且有能力予以弥补的,冲减少数股东权益,否则冲减归属于母公司股东
    权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了本集团母公司股东权益承担的属于少数股
    东的损失之前,全部归属于本集团母公司的股东权益。
    6. 现金及现金等价物的确定标准
    现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与
    初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了符合资本化条件
    的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期
    损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
    量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后
    的记账本位币金额与原本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当
    期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。宁沪高速公路股份有限公司
    - 11 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    8. 金融工具
    8.1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
    金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
    报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了
    在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值
    技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
    中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权
    定价模型等。
    8.2. 金融资产的确认及计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划
    分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
    项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金
    融资产,相关交易费用计入初始确认金额。本集团暂无划分为持有至到期投资和可供出售
    金融资产的金融资产。
    8.2.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为
    了近期内出售;(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明
    本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是,被指定且为有
    效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公
    允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
    金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    8.2.2. 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为借
    款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊
    销时产生的利得或损失,计入当期损益。宁沪高速公路股份有限公司
    - 12 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    8. 金融工具 – 续
    8.3. 金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对
    其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准
    备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
    (1) 发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    (5) 因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
    其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
    且可计量,包括:
    – 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
    – 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投
    资人可能无法收回投资成本;
    (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单
    独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),应包括在具有类似信
    用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不应包
    括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    - 贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额
    确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融
    资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转
    回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
    转回日的摊余成本。宁沪高速公路股份有限公司
    - 13 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    8. 金融工具 – 续
    8.4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
    止;(2) 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    (3) 该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
    和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金
    融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认
    有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险
    水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
    对价与原计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
    止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
    确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
    计入当期损益。
    8.5. 金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
    融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。本集团暂无划分为以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融负债,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    8.5.1. 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
    具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余
    成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    8.6. 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集
    团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融
    负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金
    融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。宁沪高速公路股份有限公司
    - 14 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    8. 金融工具 – 续
    8.7. 金融资产与金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,
    同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融
    负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负
    债表内分别列示,不予相互抵销。
    8.8. 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工
    具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身权益工具支付的对价和
    交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时,不确认利得或损失。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本集团不确认
    权益工具的公允价值变动额。
    9. 应收款项
    9.1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账
    准备的确认标准
    本集团将金额为人民币250 万元及以上的应收账款,
    金额为人民币75 万元及以上的其他应收款确认为单项
    金额重大的应收款项。
    单项金额重大的应收款项坏账
    准备的计提方法
    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
    试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类
    似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
    项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有
    类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    9.2. 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
    据、计提方法
    信用风险特征组合的确定依据 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未
    发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相
    关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债
    务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能
    力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    根据信用风险特征组合确定的
    计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应
    收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同
    条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况
    与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。宁沪高速公路股份有限公司
    - 15 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    9. 应收账款 – 续
    9.3. 其他不重大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法
    根据信用风险特征组合确定的
    计提方法
    本集团对其他金额不重大且风险不重大的应收款项,
    按余额的比例计提坏账准备
    应收账款余额百分比法计提的
    比例(%)
    2% 其他应收款余额百分
    比法计提的比例(%)
    2%
    10. 存货
    10.1. 存货的分类
    本集团的存货主要包括用于维修及保养高速公路的物料、用于销售的汽油及房地产在建开
    发产品等。存货按成本进行初始计量。房地产开发产品的成本包括土地出让金、基础配套
    设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他
    相关费用。其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态
    所发生的支出。
    10.2. 发出存货的计价方法
    存货发出时,房地产开发产品采用个别计价法确定其实际成本,其他存货采用先进先出法
    确定其实际成本。
    10.3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
    存货跌价准备。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净
    值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期
    损益。
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基
    础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    10.4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。宁沪高速公路股份有限公司
    - 16 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    11. 长期股权投资
    11.1. 初始投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在
    合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制
    下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除
    企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资,按成本进行初始计量。
    11.2. 后续计量及损益确认
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
    计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
    权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值
    能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    此外,公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    11.2.1. 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或
    者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资
    单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    11.2.2. 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
    投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
    额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
    等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行
    调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比
    例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发
    生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8 号――资产减值》等规定属于所转让
    资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应
    调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额
    外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后
    期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享
    额。宁沪高速公路股份有限公司
    - 17 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    11. 长期股权投资 – 续
    11.2.3. 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,
    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。
    其他情形下的长期股权投资处置,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采
    用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期
    损益。
    11.3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利
    益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关
    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企
    业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
    政策的制定。
    11.4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
    产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差
    额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    12. 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团
    持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会或类似机构作出书面决议,明确表示将其用于
    经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关
    的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支
    出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一
    致的政策进行折旧或摊销。宁沪高速公路股份有限公司
    - 18 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    12 投资性房地产– 续
    本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
    产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果
    难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
    可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计
    入当期损益。
    投资性房地产的资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
    入当期损益。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的
    账面价值作为转换后的入账价值。
    13. 固定资产
    13.1. 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计
    年度的有形资产。
    13.2. 各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。投资者投入的固定资产按
    投资各方确认的价值入账。已交付使用但尚未办理竣工决算的固定资产按预算价值暂估入
    账,待竣工决算时,再将已入账的账面价值调整为实际成本。
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
    各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 30 3 3.2
    安全设施 10 3 9.7
    通讯及监控设施 10 3 9.7
    收费站及附属设施 8 3 12.1
    运输设备 10 3 9.7
    其他机器设备 8-10 3 9.7-12.1%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集
    团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。宁沪高速公路股份有限公司
    - 19 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    13. 固定资产– 续
    13.3. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
    在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以
    对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
    回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当
    期损益。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    13.4. 其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
    靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
    续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生
    改变则作为会计估计变更处理。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
    期损益。
    14. 在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
    使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
    结转为固定资产。
    本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
    在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以
    对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
    回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当
    期损益。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。宁沪高速公路股份有限公司
    - 20 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    15. 借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发
    生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动
    已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
    者可销售状态时,停止资本化。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专
    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资
    本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
    期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预订可使用或
    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
    3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    16. 无形资产
    16.1. 无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入
    本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出,
    在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。当利用土地建造自用项目时,相关的土地使用
    权支出和建筑物建造成本将分别作为无形资产和固定资产核算;用于开发商品房时,将土
    地使用权的账面价值全部转入开发成本。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期
    平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    高速公路经营权之摊销按交通流量法计提,即特定年度实际交通流量与经营期间的预估总
    交通流量的比例计算年度摊销总额。当实际交通流量与预估总交通流量产生重大差异时,
    本集团将重新预估总交通流量并计提摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会
    计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证
    据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用
    寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。宁沪高速公路股份有限公司
    - 21 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计 – 续
    16. 无形资产– 续
    16.2. 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹
    象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资
    产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基
    础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产
    减值准备,并计入当期损益。
    使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,
    每年均进行减值测试。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    17. 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
    18. 收入确认
    18.1. 通行费收入
    通行费收入指经营收费公路的通行费收入,于收取时确认收入。
    18.2. 提供劳务收入
    本集团劳务收入主要包括:公路配套服务收入及排障、广告业务等其他业务取得的收入。
    劳务收入于劳务已经提供时确认收入。
    18.3. 商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继
    续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利
    益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入
    的实现。
    18.4. 利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。宁沪高速公路股份有限公司
    - 22 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    19. 政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者
    投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在
    能够满足政府补助所附的条件,且能够收到时确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按
    照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的
    政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
    损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收
    益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直
    接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
    超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    20. 递延所得税资产/递延所得税负债
    20.1. 当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计
    算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额
    系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    20.2. 递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但
    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
    差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予
    确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
    暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的
    未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认
    其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
    生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。
    此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异
    在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
    应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得
    用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延
    所得税资产。宁沪高速公路股份有限公司
    - 23 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    20. 递延所得税资产/递延所得税负债 – 续
    20.2. 递延所得税资产及递延所得税负债 – 续
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
    款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相
    关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
    很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    20.3. 所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益,以及
    企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或
    收益计入当期损益。
    20.4. 所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本
    集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递
    延所得税负债是同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
    主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税
    主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延
    所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    21. 经营租赁、融资租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能
    转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    21.1. 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
    直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。宁沪高速公路股份有限公司
    - 24 -
    二、 公司主要会计政策、会计估计– 续
    21. 经营租赁、融资租赁 – 续
    21.2. 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
    直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
    入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
    时计入当期损益。
    22. 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    22.1. 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、
    住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
    补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实
    施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动
    关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至
    正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条
    件时,计入当期损益(辞退福利)。宁沪高速公路股份有限公司
    - 25 -
    三、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需
    要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
    是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结
    果可能与本集团的估计存在差异。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影
    响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影
    响数在变更当期和未来期间予以确认。
    - 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    公路经营权的摊销
    公路经营权按交通流量法摊销,即根据实际交通流量占管理当局预测的收费公路交通总流
    量的比例,自相关收费公路开始营运时进行相应的摊销计算。
    本集团管理层对于实际交通流量与预测交通总流量的比例作出判断。 当实际交通流量与预
    测量出现较大差异时,本集团管理层将根据实际交通流量对预测剩余收费期限的交通流量
    的准确性作出判断,并调整以后年度每标准交通流量应计提的摊销。
    公路经营权的减值
    在考虑公路经营权的减值问题时需对其可收回金额做出估计。
    在对公路经营权进行减值测试时,管理层计算了公路的未来现金流量以评估其可收回金额
    是否低于账面价值。该计算的关键假设包括了预测交通流量增长率,公路收费标准,经营
    年限,维修成本、必要报酬率在内的因素。
    在上述假设下,经过全面的检视后,本集团管理层认为公路经营权的可收回金额高于其账
    面价值。本集团将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假
    设,本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。
    四、 税项
    主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 商品购销销项税额减可抵扣进项税额 17%
    营业税
    通行费收入
    排障清障及维修养护收入
    广告收入
    餐饮收入
    3%
    5%
    5%
    5%
    城市维护建设税 实际缴纳的营业税和增值税 7%
    教育费附加 实际缴纳的营业税和增值税 4%
    土地增值税 土地作价投资按税法确认的增值额 超率累进税率30%-60%
    企业所得税 应纳税所得额 25%宁沪高速公路股份有限公司
    - 26 -
    五、 合并财务报表范围
    1、子公司情况
    通过设立或投资等方式取得的子公司
    人民币元
    子公司全称 子公司类型
    注册
    地 业务性质 注册资本 经营范围
    期末实际出
    资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%)
    是否合并
    报表
    少数股东权
    益
    少数股东权益中用于
    冲减少数股东损益的
    金额
    从母公司所有者权益冲减子公
    司少数股东分担的本期亏损超
    过少数股东在该子公司期初所
    有者权益中所享有份额后的余
    额
    江苏广靖锡澄高速
    公路有限责任公司
    ("广靖锡澄")
    有限责任公司 南京 服务 850,000,000 高速公路
    的建设和
    经营管理
    2,125,000,000 0 85 85 是448,607,942 28,966,308 0
    无锡靖澄广告公司
    (注1)
    有限责任公司 无锡 服务 1,000,000 高速公路
    广告设施
    经营
    1,000,000 0 85 85 是0 0 0
    江苏宁沪投资发展
    有限("宁沪投资")
    有限责任公司 南京 投资、服
    务
    100,000,000 公路、基
    础设施投
    资
    95,000,000 0 95 95 是11,144,480 1,371,234 0
    昆山丰源房地产开
    发有限公司("昆山
    丰源")(注2)
    有限责任公司 昆山 房地产 42,000,000 房地产开
    发
    42,000,000 0 95 95 是0 0 0
    江苏宁沪置业有限
    责任公司("宁沪置
    业")
    有限责任公司 南京 房地产 200,000,000 房地产开
    发与经
    营、咨询
    200,000,000 0 100 100 是0 0 0
    宁沪置业(昆山)有
    限公司("置业昆山")
    有限责任公司 昆山 房地产 200,000,000 房地产开
    发与经
    营、咨询
    200,000,000 0 100 100 是0 0 0
    注1: 无锡靖澄广告公司为本集团子公司广靖锡澄之全资子公司。
    注2: 昆山丰源为本集团子公司宁沪投资的全资子公司。宁沪高速公路股份有限公司
    - 27 -
    六、 合并财务报表项目注释
    1. 货币资金
    期末数 期初数
    项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金:
    人民币 582,696 354,231
    银行存款:
    人民币 371,223,129 507,594,126
    美元 475,881 6.7909 3,231,662 647,405 6.8282 4,420,611
    港币 1,241,225 0.8724 1,082,845 1,197,786 0.8805 1,054,651
    其他货币资金:
    人民币 3,259,911 4,396,532
    合计 379,380,243 517,820,151
    2. 交易性金融资产
    (1)交易性金融资产明细如下:
    人民币元
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    黄金现货投资 56,999,763 52,100,463
    合计 56,999,763 52,100,463
    黄金现货投资的成本为人民币36,048,027 元,按本期末市价计算其公允价值约为人民币
    56,999,763 元。上述投资的期末市价及相关信息来源于上海黄金交易所公布的价格。
    3. 应收票据
    (1)应收票据分类
    人民币元
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 850,000 1,000,000
    商业承兑汇票 0 0
    合计 850,000 1,000,000
    (2)本集团期末无已质押的应收票据。
    (3)本集团期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,也无期末已经背书给他
    方但尚未到期的票据情况。
    4. 应收股利
    人民币元
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
    相关款项是否
    发生减值
    账龄一年以内的应收股利 0 32,373,447 32,373,447 不适用 无
    账龄一年以上的应收股利 0 0 0 不适用 无
    合计 0 32,373,447 32,373,447宁沪高速公路股份有限公司
    - 28 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    5. 应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    人民币元
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类 金额 比例(%) 金额
    比
    例
    (%) 金额 比例(%) 金额
    比
    例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 76,688,870 75 500,000 17 45,404,132 78 0 0
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
    合的风险较大的应收账款
    2,374,702 2 2,374,702 83 2,954,702 5 2,954,702 100
    其他不重大应收账款 23,107,128 23 0 0 9,921,265 17 0 0
    合计 102,170,700 100 2,874,702 100 58,280,099 100 2,954,702 100
    应收账款种类的说明:
    应收账款账龄如下:
    人民币元
    期末数 期初数
    账龄 金额 比例(%) 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 99,195,998 97 0 99,195,998 55,325,397 95 0 55,325,397
    1 至2 年 100,000 0 0 100,000 0 0 0 0
    2 至3 年 0 0 0 0 0 0 0 0
    3 年以上 2,874,702 3 2,874,702 0 2,954,702 5 2,954,702 0
    合计 102,170,700 100 2,874,702 99,295,998 58,280,099 100 2,954,702 55,325,397
    (2 本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
    6. 其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    人民币元
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大的其他应收款 55,950,047 84 17,312,140 98 54,909,103 87 17,312,140 98
    单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的其他应收款
    0 0 0 0 0 0 0 0
    其他不重大其他应收款 10,505,248 16 382,929 2 8,098,910 13 382,929 2
    合计 66,455,295 100 17,695,069 100 63,008,013 100 17,695,069 100
    其他应收款种类的说明:
    其他应收款账龄如下:
    人民币元
    期末数 期初数
    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 14,593,538 22 373,493 14,220,045 39,433,110 63 373,493 39,059,617
    1 至2 年 29,526,920 45 8,446 29,518,474 240,066 0 8,446 231,620
    2 至3 年 265,110 0 990 264,120 265,110 0 990 264,120
    3 年以上 22,069,727 33 17,312,140 4,757,587 23,069,727 37 17,312,140 5,757,587
    合计 66,455,295 100 17,695,069 48,760,226 63,008,013 100 17,695,069 45,312,944
    (2) 本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。宁沪高速公路股份有限公司
    - 29 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    7. 预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    人民币元
    账龄 期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 406,542,296 29 1,241,573,473 100
    1 至2 年 1,008,351,801 71
    合计 1,414,894,097 100 1,241,573,473 100
    (2)本报告期预付款项中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)预付款项的说明:
    预付款项按客户类别披露如下:
    人民币元
    类别 期末数 期初数
    单项金额重大的预付账款 1,407,195,792 1,237,410,556
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的
    风险较大的预付账款
    0 0
    其他不重大的预付账款 7,698,305 4,162,917
    合计 1,414,894,097 1,241,573,473
    8. 存货
    存货分类
    人民币元
    期末数 期初数
    项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    房地产开发成本 272,655,428 0 272,655,428 36,991,759 0 36,991,759
    房地产开发产品 15,672,363 0 15,672,363 38,047,046 0 38,047,046
    材料物资 6,911,461 0 6,911,461 8,119,163 0 8,119,163
    油品 8,195,443 0 8,195,443 5,999,191 0 5,999,191
    合计 303,434,695 0 303,434,695 89,157,159 0 89,157,159
    人民币元
    房地产开发成本列示如下:
    项目名称 开工时间 预计竣工时间预计总投资额 期初余额 期末余额
    花桥镇核心区项目 2010 年6 月 2015 年12 月 2,150,000,000 9,509,479 243,411,376
    苏州B40 地块项目 2010 年9 月 2011 年12 月 600,000,000 22,280 1,304,088
    句容宝华镇项目 2011 年3 月 2015 年12 月 1,834,400,000 27,460,000 27,939,964
    合计 4,584,400,000 36,991,759 272,655,428
    房地产开发产品列示如下:
    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    昆山汇杰雅苑项目 2009 年4 月 38,047,046 22,374,683 15,672,363
    合计 38,047,046 22,374,683 15,672,363宁沪高速公路股份有限公司
    - 30 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    9. 长期股权投资
    (1)长期股权投资明细如下:
    人民币元
    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额
    在被投资单位
    持股比例(%)
    在被投资单位
    表决权比例(%)
    在被投资单位持股
    比例与表决权比例
    不一致的说明 减值准备
    本期计提
    减值准备 本期现金红利
    快鹿股份 权益法 49,899,600 64,711,562 4,368,919 69,080,481 33.20 33.20 无 0 0 0
    扬子大桥 权益法 631,159,243 1,032,100,307 -159,668,781 872,431,526 26.66 26.66 无 0 0 64,746,893
    苏嘉杭 权益法 526,090,677 646,553,386 -11,705,531 634,847,855 33.33 33.33 无 0 0 63,813,648
    南林饭店 权益法 160,000,000 172,117,206 -1,178,900 170,938,306 34.91 34.91 无 0 0 0
    东大智能 权益法 1,200,000 1,337,318 -11,390 1,325,928 20.69 20.69 无 0 0 0
    深圳瑞锦实业有限公司 (“深圳瑞锦”) 成本法 2,000,000 2,000,000 0 2,000,000 17.24 17.24 无 0 0 0
    江苏金融租赁有限公司(“江苏租赁”) 成本法 100,000,000 136,898,456 0 136,898,456 13 13 无 0 0 17,646,672
    江苏现代路桥有限责任公司("现代路桥") 成本法 35,000,000 7,367,500 0 7,367,500 15 15 无 0 0 0
    江苏高速公路联网收费技术服务有限公司
    (“路网公司”)
    成本法 3,500,000 4,300,000 0 4,300,000 8.84 8.84 无 0 0 0
    合计 1,508,849,520 2,067,385,735 -168,195,683 1,899,190,052 146,207,213
    (2)向投资企业转移资金的能力未受到限制。
    (3)本集团未有未确认的投资损失。宁沪高速公路股份有限公司
    - 31 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    10. 投资性房地产
    (1)按成本计量的投资性房地产
    人民币元
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计
    1.房屋、建筑物 14,883,946 0 0 14,883,946
    2.土地使用权 0 0 0 0
    二、累计折旧和累计摊销合计
    1.房屋、建筑物 80,373 241,120 0 321,493
    2.土地使用权 0 0 0 0
    三、投资性房地产账面净值合计
    1.房屋、建筑物 14,803,573 -241,120 0 14,562,453
    2.土地使用权 0 0 0 0
    四、投资性房地产减值准备累计金额
    合计
    1.房屋、建筑物 0 0 0 0
    2.土地使用权 0 0 0 0
    五、投资性房地产账面价值合计
    1.房屋、建筑物 14,803,573 -241,120 0 14,562,453
    2.土地使用权 0 0 0 0
    本期折旧额为人民币241,120 元。
    投资性房地产本期减值准备计提额为零。宁沪高速公路股份有限公司
    - 32 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    11. 固定资产
    (1)固定资产情况
    人民币元
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计: 2,348,872,446 14,369,204 -3,049,685 2,360,191,965
    其中:房屋及建筑物 882,089,472 1,430,770 -521,174 882,999,068
    安全设施 383,076,523 0 0 383,076,523
    通讯及监控设施 185,546,261 572,100 0 186,118,361
    收费站及附属设施 287,918,970 8,150,276 -47,909 296,021,337
    运输设备 194,718,199 3,238,904 -2,072,232 195,884,871
    其他机器设备 415,523,021 977,154 -408,370 416,091,805
    二、累计折旧合计: 1,001,332,155 80,559,380 -2,229,929 1,079,661,606
    其中:房屋及建筑物 224,179,325 16,161,517 -240,160 240,100,682
    安全设施 192,062,192 14,910,229 0 206,972,421
    通讯及监控设施 81,282,973 9,127,063 0 90,410,036
    收费站及附属设施 187,367,604 12,562,194 -14,415 199,915,383
    运输设备 127,788,863 6,260,270 -1,606,026 132,443,107
    其他机器设备 188,651,198 21,538,107 -369,328 209,819,977
    三、固定资产账面净值合计 1,347,540,291 -66,190,176 -819,756 1,280,530,359
    其中:房屋及建筑物 657,910,147 -14,730,747 -281,014 642,898,386
    安全设施 191,014,331 -14,910,229 0 176,104,102
    通讯及监控设施 104,263,288 -8,554,963 0 95,708,325
    收费站及附属设施 100,551,366 -4,411,918 -33,494 96,105,954
    运输设备 66,929,336 -3,021,366 -466,206 63,441,764
    其他机器设备 226,871,823 -20,560,953 -39,042 206,271,828
    四、减值准备合计
    其中:房屋及建筑物 0 0 0 0
    安全设施 0 0 0 0
    通讯及监控设施 0 0 0 0
    收费站及附属设施 0 0 0 0
    运输设备 0 0 0 0
    其他机器设备 0 0 0 0
    五、固定资产账面价值合计 1,347,540,291 -66,190,176 -819,756 1,280,530,359
    其中:房屋及建筑物 657,910,147 -14,730,747 -281,014 642,898,386
    安全设施 191,014,331 -14,910,229 0 176,104,102
    通讯及监控设施 104,263,288 -8,554,963 0 95,708,325
    收费站及附属设施 100,551,366 -4,411,918 -33,494 96,105,954
    运输设备 66,929,336 -3,021,366 -466,206 63,441,764
    其他机器设备 226,871,823 -20,560,953 -39,042 206,271,828
    本期折旧额为人民币80,559,380 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为人民币8,598,850 元。
    (2)通过经营租赁租出的固定资产
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    房屋及建筑物 37,502,909 38,321,790宁沪高速公路股份有限公司
    - 33 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    12. 在建工程
    (1)在建工程明细如下:
    人民币元
    项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
    管理处办公用房 716,508 - 716,508 1,169,844 - 1,169,844
    ETC 系统工程 - - - 5,062,736 - 5,062,736
    交通标志改造工程 1,560,886 - 1,560,886 - - -
    其他 7,125,486 - 7,125,486 3,941,526 - 3,941,526
    合计 9,402,880 - 9,402,880 10,174,106 - 10,174,106
    (2)在建工程变动情况如下:
    项目名称 期初数 本期增加转入固定资产其他减少 期末数
    10,174,106 7,827,624 8,598,850 9,402,880
    合计 10,174,106 7,827,624 8,598,850 9,402,880
    (3)本集团未发现在建工程存在减值迹象,因此未计提减值准备。
    13. 无形资产
    (1)无形资产情况
    人民币元
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 25,200,293,609 0 0 25,200,293,609
    收费公路经营权 23,445,278,710 0 0 23,445,278,710
    宁沪高速公路土地使用权 1,716,087,945 0 0 1,716,087,945
    其他土地使用权 38,926,954 0 0 38,926,954
    二、累计摊销合计 5,151,731,084 370,985,713 0 5,522,716,797
    收费公路经营权 4,491,977,031 338,345,469 0 4,830,322,500
    宁沪高速公路土地使用权 651,380,795 31,784,580 0 683,165,375
    其他土地使用权 8,373,258 855,664 0 9,228,922
    三、无形资产账面净值合计 20,048,562,525 -370,985,713 0 19,677,576,812
    收费公路经营权 18,953,301,679 -338,345,469 0 18,614,956,210
    宁沪高速公路土地使用权 1,064,707,150 -31,784,580 0 1,032,922,570
    其他土地使用权 30,553,696 -855,664 0 29,698,032
    四、减值准备合计 0 0 0 0
    收费公路经营权 0 0 0 0
    宁沪高速公路土地使用权 0 0 0 0
    其他土地使用权 0 0 0 0
    无形资产账面价值合计 20,048,562,525 -370,985,713 0 19,677,576,812
    本期摊销额为人民币370,985,713 元。
    14. 递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 5,162,443 5,162,443
    其他 49,027 49,027
    小计 5,211,470 5,211,470
    递延所得税负债:
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值 5,237,934 4,013,109
    小计 5,237,934 4,013,109宁沪高速公路股份有限公司
    - 34 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    14. 递延所得税资产/递延所得税负债 – 续
    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    人民币元
    项目 暂时性差异金额
    期末数:
    可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损:
    资产减值准备 20,569,771
    其他 196,108
    小计 20,765,879
    应纳税暂时性差异:
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值 20,951,736
    小计 20,951,736
    期初数:
    可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损:
    资产减值准备 20,649,771
    其他 196,108
    小计 20,845,879
    应纳税暂时性差异:
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值 16,052,436
    小计 16,052,436
    15. 短期借款
    (1)短期借款分类:
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    信用借款 2,810,000,000 3,075,850,000
    其中:银行借款 1,600,000,000 1,890,000,000
    信托借款 1,000,000,000 915,850,000
    委托借款 210,000,000 270,000,000
    合计 2,810,000,000 3,075,850,000
    (2)本集团未有已到期未偿还的短期借款。
    16. 应付账款
    (1)应付账款明细如下:
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    应付工程款 92,929,017 93,747,434
    应付通行费拆分款 21,628,309 17,228,779
    其他 6,412,169 50,545,175
    合计 120,969,495 161,521,388
    (2)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明:
    于2010 年6 月30 日,本集团应付账款中账龄超过1 年的应付账款主要为应付工程款人民
    币92,929,017 元。由于工程结算周期较长,因此尚未支付。宁沪高速公路股份有限公司
    - 35 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    17. 预收款项
    (1)预收款项明细如下:
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    预收售楼款 0 1,250,000
    其他 27,474,692 24,305,692
    合计 27,474,692 25,555,692
    (2)本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    18. 应付职工薪酬
    人民币元
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 15,000 86,921,787 86,921,787 15,000
    二、职工福利费 0 1,397,908 1,397,908 0
    三、社会保险费 381,054 40,568,801 40,949,855 0
    其中:医疗保险费 259,152 9,223,541 9,482,693 0
    基本养老保险费 6,688 19,850,098 19,856,786 0
    年金缴费 0 8,833,576 8,833,576 0
    失业保险费 76,809 1,440,724 1,517,533 0
    工伤保险费 20,483 459,485 479,968 0
    生育保险费 17,922 761,377 779,299 0
    四、住房公积金 3,993 11,409,235 11,262,495 150,733
    五、辞退福利 0 281,837 281,837 0
    六、其他
    工会经费和职工教育经费 11,804,414 1,592,331 3,365,573 10,031,172
    非货币性福利 0 3,573,781 3,573,781 0
    其他 0 5,828,676 5,828,676 0
    合计 12,204,461 151,574,356 153,581,912 10,196,905
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额:无。宁沪高速公路股份有限公司
    - 36 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    19. 应交税费
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    所得税 105,451,851 108,581,469
    营业税 14,119,781 13,380,769
    土地增值税 102,420 7,389,589
    增值税 1,659,613 1,989,676
    其他 2,390,376 6,400,080
    合计 123,724,041 137,741,583
    20. 应付利息
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    分期付息到期还本的长期借款利息 4,968,043 5,464,800
    企业债券利息 24,750,000 24,750,000
    短期借款应付利息 3,569,798 4,134,857
    短期融资券 0 0
    合 计 33,287,841 34,349,657
    21. 应付股利
    人民币元
    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
    部分内资持股股东 47,062,654 47,062,654 对方未领取
    尚未支付的本年度发放股利 488,057,581
    合计 535,120,235 47,062,654
    22. 其他应付款
    (1)其他应付款明细如下:
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    应付收购312 道路及经营权款 10,000,000 10,000,000
    应付工程质量保证金 21,808,712 24,142,013
    其他 32,722,042 41,243,771
    合计 64,530,754 75,385,784
    (2)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    的款项。
    (3)账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
    于2010 年6 月30 日,本集团其他应付账款中账龄超过1 年的其他应付账款主要为应付宁
    沪高速公路拓宽项目施工单位的工程质量保证金和暂扣工程款、应付购买312 国道新经营
    权之尾款。宁沪高速公路股份有限公司
    - 37 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    23. 1 年内到期的非流动负债
    (1) 1 年内到期的非流动负债明细如下:
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    1 年内到期的长期借款 301,682,521 201,691,762
    (2) 1 年内到期的长期借款
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    保证借款 1,682,521 1,691,762
    信用借款 300,000,000 200,000,000
    合计 301,682,521 201,691,762
    24. 长期借款
    (1)长期借款分类
    人民币元
    项目 期末数 期初数
    保证借款(注1) 29,444,106 30,451,713
    信用借款(注2) 3,290,000,000 3,390,000,000
    合计 3,319,444,106 3,420,451,713
    长期借款分类的说明:
    注1: 本公司于1998 年自中国银行江苏省分行取得约9,800,000 美元的借款额度,用于购买进口
    机器设备及技术。上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。该借款额度包括买方
    信贷约4,900,000 美元及西班牙政府贷款约4,900,000 美元,买方信贷借款已于2006 年偿
    付,西班牙政府贷款按实际提款金额自2009 年1 月起分40 次每半年等额偿还,年利率为
    2%。
    注2: 截至资产负债表日,本公司取得的商业银行贷款的余额为人民币3,290,000,000 元,均以中
    国人民银行公布的基准利率为基础计算的浮动利率计息,年利率为5.508%-5.88%。
    25. 应付债券
    人民币元
    债券名称 面值 发行日期 债券期限发行金额 期初利息调整 本期利息调整本期已付利息 期末利息调整 期末余额
    公司债券 1,100,000,000 28/07/2008 3 年 1,088,300,000 5,279,583 1,966,434 0 7,246,017 1,095,546,017宁沪高速公路股份有限公司
    - 38 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    26. 股本
    人民币元
    本期变动
    期初数
    发行新股送股 公积金转股其他 小计
    期末数
    2010 年上半年:
    一、有限售条件股份
    1 国家持股 2,742,578,825 0 0 0 0 0 2,742,578,825
    2. 国有法人持股 589,059,077 0 0 0 0 0 589,059,077
    3. 其他内资持股 60,371,618 0 0 0 -4,827,000 -4,827,000 55,544,618
    4. 外资持股 0 0 0 0 0 0 0
    有限售条件股份合计 3,392,009,520 0 0 0 -4,827,000 -4,827,000 3,387,182,520
    二、无限售条件股份
    1. 人民币普通股 423,737,980 0 0 0 4,827,000 4,827,000 428,564,980
    2. 境内上市外资股 0 0 0 0 0 0 0
    3. 境外上市外资股 1,222,000,000 0 0 0 0 0 1,222,000,000
    4. 其他 0 0 0 0 0 0 0
    无限售条件股份合计 1,645,737,980 0 0 0 4,827,000 4,827,000 1,650,564,980
    三、股份总数 5,037,747,500 0 0 0 0 0 5,037,747,500
    注:报告期内,共计4,827,000 股满足流通条件并办理了流通手续的股份,经本公司上报江
    苏省国资委及上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核批准,于
    2010 年3 月10 日上市流通。
    27. 资本公积
    人民币元
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    2010 年上半年:
    资本溢价 4,801,561,763 0 0 4,801,561,763
    其中:投资者投入的资本 4,801,561,763 0 0 4,801,561,763
    其他综合收益 207,733,442 0 152,121,909 55,611,533
    其他资本公积 2,682,977,235 0 0 2,682,977,235
    其中:可转换公司债券拆分的权益部分 0 0 0 0
    以权益结算的股份支付权益工具公允价值 0 0 0 0
    政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余 0 0 0 0
    原制度资本公积转入 2,682,977,235 0 0 2,682,977,235
    合计 7,692,272,440 0 152,121,909 7,540,150,531
    资本公积说明:
    其他综合收益本期减少主要为本集团之联营公司扬子大桥所持有的可供出售金融资产的公
    允价值调整而产生,本集团根据持股比例相应调整资本公积。宁沪高速公路股份有限公司
    - 39 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    28. 未分配利润
    人民币元
    项目 金额 提取或分配比例
    2010 年上半年:
    调整前:上年末未分配利润 2,278,825,336
    调整:年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 0
    调整后:年初未分配利润 2,278,825,336
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,273,252,748
    减:提取法定盈余公积 0
    提取任意盈余公积 0
    提取一般风险准备 0
    应付普通股股利 1,561,701,725 每10 股派发人民币3.1 元
    转作股本的普通股股利 0
    期末未分配利润 1,990,376,359
    注:本年度股东大会已批准的现金股利
    2010 年度按已发行之股份5,037,747,500 股(每股面值人民币1 元)计算,以每10 股向全体股
    东派发现金股利人民币3.1 元。
    29. 营业收入、营业成本
    (1) 营业收入
    人民币元
    本期发生额 上期发生额
    项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    主营业务 3,198,107,647 1,327,781,425 2,504,817,461 1,016,957,037
    其中:宁沪高速公路 2,014,812,398 378,221,499 1,635,552,666 337,899,366
    312 国道 60,615,309 114,552,228 66,278,416 119,006,756
    广靖锡澄高速公路 314,922,694 70,842,911 275,353,058 63,052,667
    宁连宁通公路 24,052,425 11,166,378 17,010,095 8,555,118
    公路配套服务 783,704,821 752,998,409 510,623,226 488,443,130
    其他业务 70,364,784 33,310,197 174,454,539 126,880,008
    合计 3,268,472,431 1,361,091,622 2,679,272,000 1,143,837,045
    (2) 主营业务(分地区):本集团的经营活动均位于江苏省境内。宁沪高速公路股份有限公司
    - 40 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    30. 营业税金及附加
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    营业税 76,777,989 63,549,345 通行费收入的3%
    排障清障及维修养护
    收入的5%
    广告收入的5%
    城市维护建设税 5,321,545 4,794,473 实际缴纳流转税的7%
    教育费附加 3,537,930 2,736,918 实际缴纳流转税的4%
    合计 85,637,464 71,080,736
    31. 公允价值变动收益
    人民币元
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    交易性金融资产 4,899,300 3,544,800
    合计 4,899,300 3,544,800
    32. 投资收益
    (1)投资收益明细情况
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 17,646,672 0
    权益法核算的长期股权投资收益 112,486,768 91,013,802
    处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
    处置交易性金融资产取得的投资收益 23,689 0
    合计 130,157,129 91,013,802
    33. 资产减值损失
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    坏账损失转回 -80,000 0
    34. 营业外收入
    (1)营业外收入明细如下:
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 2,312,963 205,663
    其中:固定资产处置利得 2,312,963 205,663
    路产赔偿收入 3,273,940 7,800,472
    政府补助 0 0
    其他 2,019,573 0
    合计 7,606,476 8,006,135宁沪高速公路股份有限公司
    - 41 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    35. 营业外支出
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 505,877 1,964,237
    其中:固定资产处置损失 505,877 1,964,237
    路产损坏修复支出 3,574,057 3,348,078
    公益性捐赠支出 900,000 2,000,000
    其他 1,074,034 482,323
    合计 6,053,968 7,794,638
    36. 所得税费用
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 397,247,778 301,132,222
    递延所得税调整 1,224,825 886,200
    补缴以前年度所得税 2,081,788 -555,861
    合计 400,554,391 301,462,561
    37. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
    人民币元
    本期发生额 上期发生额
    归属于普通股股东的当期净利润 1,273,252,748 965,096,987
    其中:归属于持续经营的净利润 1,273,252,748 965,096,987
    归属于终止经营的净利润 0 0
    计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
    人民币元
    本期发生额 上期发生额
    年初发行在外的普通股股数 5,037,747,500 5,037,747,500
    加:本期发行的普通股加权数 0 0
    减:本期回购的普通股加权数 0 0
    年末发行在外的普通股加权数 5,037,747,500 5,037,747,500
    每股收益
    人民币元
    本期发生额 上期发生额
    按归属于母公司股东的净利润计算:
    基本每股收益 0.2527 0.1916
    稀释每股收益 不适用 不适用
    按归属于母公司股东的持续经营净利润计算:
    基本每股收益 0.2527 0.1916
    稀释每股收益 不适用 不适用
    按归属于母公司股东的终止经营净利润计算:
    基本每股收益 不适用 不适用
    稀释每股收益 不适用 不适用宁沪高速公路股份有限公司
    - 42 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    38. 其他综合收益
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 0 0
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额-152,121,909 135,817,975
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的
    份额产生的所得税影响
    0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 -152,121,909 135,817,975
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 0 0
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    转为被套期项目初始确认金额的调整 0 0
    小计 0 0
    4.外币财务报表折算差额 0 0
    减:处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    5.其他 0 0
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0 0
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    合计 -152,121,909 135,817,975
    39. 现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    收到的路政赔偿款与营业外收入项目及银行存款利息收入
    等
    3,868,709 11,845,635
    合计 3,868,709 11,845,635
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    支付非工资性费用等支出 27,762,491 17,688,338
    合计 27,762,491 17,688,338
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金: 无
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金: 无
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金: 无
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 : 无宁沪高速公路股份有限公司
    - 43 -
    六、 合并财务报表项目注释 – 续
    40. 现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    人民币元
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 1,303,590,290 990,989,794
    加:资产减值准备转回 -80,000 0
    固定资产折旧 80,559,380 85,632,208
    无形资产摊销 370,985,713 338,387,007
    长期待摊费用摊销 120,827 62,375
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -2,626,842 -205,663
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 819,756 1,964,237
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -4,899,300 -3,544,800
    财务费用(收益以“-”号填列) 184,731,141 197,321,531
    投资损失(收益以“-”号填列) -130,157,129 -91,013,802
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0 0
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,224,825 886,200
    存货的减少(增加以“-”号填列) -214,277,536 38,450,327
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -220,508,507 -10,793,222
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -61,914,654 -162,018,564
    其他-投资性房地产折旧 241,120 0
    经营活动产生的现金流量净额 1,307,809,084 1,386,117,628
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 0 0
    一年内到期的可转换公司债券 0 0
    融资租入固定资产 0 0
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 379,380,243 546,247,348
    减:现金的期初余额 517,820,151 460,593,264
    现金及现金等价物净增加额 -138,439,908 85,654,084
    七、 关联方关系及其交易
    1、本企业的母公司情况
    人民币元
    母公司名称
    关联关
    系
    企业类
    型
    注册
    地
    法人代
    表 业务性质注册资本
    母公司
    对本企
    业的持
    股比例
    (%)
    母公司
    对本企
    业的表
    决权比
    例(%)
    本企业
    最终控制
    方
    组织机构代
    码
    江苏交通控股有限
    公司(“交通控股”)
    母公司
    及最终
    控股方
    国有
    江苏
    省南
    京市
    杨根林
    有关交通基
    础设施、交
    通运输及相
    关产业的投
    资建设经营
    和管理
    16,800,000,000 54.44 54.44 交通控股13476706-3宁沪高速公路股份有限公司
    - 44 -
    七、 关联方关系及其交易 – 续
    2、本企业的子公司情况
    人民币元
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
    广靖锡澄 非全资子公司 有限责任公司南京 杨根林 服务 850,000,000 85 85 71408945-7
    无锡靖澄广告公司 非全资子公司 有限责任公司无锡 杨 笠 服务 1,000,000 85 85 72352469-9
    宁沪投资 非全资子公司 有限责任公司南京 钱永祥 投资、服务 100,000,000 95 95 74236487-4
    昆山丰源 非全资子公司 有限责任公司昆山 钱永祥 房地产 42,000,000 95 95 78765432-2
    宁沪置业 全资子公司 有限责任公司南京 钱永祥 房地产 200,000,000 100 100 67763731-0
    置业昆山 全资子公司 有限责任公司昆山 陈宏图 房地产 200,000,000 100 100 69449070-1
    3、本企业的合营和联营企业情况
    人民币元
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本
    本企业
    持股比例(%)
    本企业在被投资单位
    表决权比例(%)
    关联关系 组织机构代码
    一、合营企业
    无
    一、联营企业
    江苏快鹿汽车运输股份有
    限公司 (“快鹿股份”)
    国有 南京 孙宏宁服务 150,300,000 33.20 33.20 联营公司 13478934-2
    江苏扬子大桥股份有限公
    司 (“扬子大桥”)
    国有 南京 陈祥辉服务 2,137,248,000 26.66 26.66 联营公司 13476509-2
    苏州苏嘉杭高速公路有限
    公司 (“苏嘉杭”)
    国有 苏州 葛锡麟服务 1,578,600,000 33.33 33.33 联营公司 13776920-8
    苏州南林饭店有限责任公
    司(“南林饭店”)
    国有 苏州 孙宏宁服务 227,715,968 34.91 34.91 联营公司 13773558-5
    江苏东大智能系统科技有
    限公司 (“东大智能”)
    国有 南京 陈里得服务 5,800,000 20.69 20.69 联营公司 75324762-2
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    路网公司 同一最终控股股东 77050954-0
    现代路桥 同一最终控股股东 74821796-3
    江苏高速公路石油发展有限公司(“高速石油”) 同一最终控股股东 73572481-9
    江苏租赁 同一最终控股股东 13475854-6
    江苏远东海运有限公司("远东海运") 同一最终控股股东 73225111-2宁沪高速公路股份有限公司
    - 45 -
    七、 关联方关系及其交易– 续
    5、关联交易情况
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    人民币元
    本期发生额 上期发生额
    关联方 关联交易类型 关联交易内容
    关联交易定价方式
    及决策程序 金额
    占同类交易
    金额的比例(%) 金额
    占同类交易
    金额的比例(%)
    快鹿股份 购销 加油费 11,808,676 2% 11,241,395 3%
    快鹿股份 提供服务 通行费 3,000,000 0% 4,800,000 0%
    扬子大桥 提供服务 代收通行费相关的服务费 816,857 100% 706,709 100%
    路网公司 提供服务 收费系统维护运营管理费 6,397,536 100% 3,687,873 100%
    现代路桥 提供服务 道路养护费
    对于重大关联交易,公开招标的项目按中
    标价格,对其它方式委托的项目参考独立
    的、有资质的造价咨询单位审核后的当时
    市场价格经公平磋商后决定,原则为只要
    不高于相关市场价。经公司董事会审议通
    过,关联董事回避表决,独立董事对关联
    交易发表独立意见进行确认。对于其他不
    重大的关联交易,按双方签订的合同价结
    算。
    9,000,000 22% 719,321 3%
    (2)关联租赁情况
    人民币元
    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期租赁收益 上期租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响
    本公司 路网公司 办公楼租赁 2,230,000 2,230,000 以租赁资产成本回收及盈利为基本原则,同时考虑相关税
    金的影响
    不重大
    本公司 现代路桥 办公楼租赁 845,000 845,000 以租赁资产成本回收及盈利为基本原则,同时考虑相关税
    金的影响
    不重大
    广靖锡澄 高速石油 加油业务租赁 1,956,200 1,263,000 按每吨石油销售收取100 元租金,最低租赁费为每年50 万
    元
    不重大
    (3)关联担保情况
    人民币元
    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
    交通控股 本公司 31,126,627 1998 年10 月15 日 2027 年10 月15 日 未履行完毕宁沪高速公路股份有限公司
    - 46 -
    七、 关联方关系及其交易 – 续
    5、关联交易情况 – 续
    (4)关联方资金拆借
    本半年度:
    人民币元
    关联方 拆借金额 起始日 到期日 本期末余额 说明
    拆入
    远东海运 50,000,000 2009 年10 月13 日2010 年10 月13 日50,000,000 委托贷款
    远东海运 50,000,000 2009 年12 月15 日2010 年12 月15 日50,000,000 委托贷款
    远东海运 110,000,000 2010 年05 月11 日2011 年05 月11 日110,000,000 委托贷款
    拆出
    无
    6、关联方应收应付款项
    人民币元
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收账款 快鹿股份 3,000,000 7,909,127
    苏嘉杭 40,699,825 5,601,208
    扬子大桥 1,180,606 1,315,260
    高速石油 1,955,608 1,586,388
    小计 46,836,039 16,411,983
    其他应收款 现代路桥 5,142,421 6,160,847
    路网公司 2,407,645
    小计 7,550,066 6,160,847
    应收股利 扬子大桥 32,373,447 0
    应付账款 苏嘉杭 1,371,660 1,266,585
    预收款项 现代路桥 362,000 362,000
    其他应付款 路网公司 1,995,991 949,763
    现代路桥 2,536,192 5,855,195
    扬子大桥 816,857 1,492,978
    小计 5,349,040 8,297,936
    应付利息 远东海运 302,500 425,095宁沪高速公路股份有限公司
    - 47 -
    八、 承诺事项
    1、重大承诺事项
    (1)资本承诺
    人民币元
    期末数 期初数
    已签约但尚未于财务报表中确认的
    - 购建长期资产承诺 14,082,000 48,720,000
    (2)经营租赁承诺
    至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
    人民币元
    期末数 期初数
    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
    资产负债表日后第1 年 691,017 390,000
    资产负债表日后第2 年 282,809 195,000
    资产负债表日后第3 年 0 0
    合计 973,826 585,000
    (3)其他承诺事项
    本集团及本公司承诺自2000 年1 月1 日起三十年内,每年按宁连公路南京段年收入的
    17%支付独立第三方江苏省宁连宁通管理处通行管理费。
    九、 资产负债表日后事项中的非调整事项
    本公司于2010 年8 月16 日完成了短期融资券的发行,发行额为人民币10 亿元,发行利率
    2.87%,到期日为2011 年8 月16 日。宁沪高速公路股份有限公司
    - 48 -
    十、 其他重要事项
    1、以公允价值计量的资产和负债
    人民币元
    项目 期初金额
    本期公允价值
    变动损益
    计入权益的累计
    公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
    金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产(不含衍生金融资产)
    52,100,463 4,899,300 0 0 56,999,763
    金融负债 0 0 0 0 0
    2、其他
    2(1)、财务费用
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    利息支出 184,902,146 197,334,154
    减﹕已资本化的利息费用 0 0
    减﹕利息收入 2,022,478 2,534,934
    汇兑差额 106,944 -74,717
    其他 225,667 248,200
    合计 182,998,391 195,122,137
    2(2)、分部报告
    本集团于2009 年按《企业会计准则解释第3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息,
    不再执行《企业会计准则第35 号—分部报告》关于确定地区分部和业务分部以及按照主
    要报告形式、次要报告形式披露分部信息的规定。
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为6 个
    报告分部,这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定
    的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业
    绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为:宁沪高速通行、312 国道通行、
    宁连公路通行、广靖锡澄高速公路通行、配套服务及其他。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基
    础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。宁沪高速公路股份有限公司
    - 49 -
    十、 其他重要事项 – 续
    2、其他 – 续
    2(2)、分部报告 – 续
    (1) 分部报告信息
    人民币元
    宁沪高速 312公路 宁连宁通 广靖锡澄 公路配套服务 其他 不可分配项目 合计
    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
    分部营业收入 2,014,812,398 1,635,552,666 60,615,309 66,278,416 24,052,425 17,010,095 314,922,694 275,353,058 783,704,821 510,623,226 70,364,784 174,454,539 3,268,472,431 2,679,272,000
    营业成本 378,221,499 337,899,366 114,552,228 119,006,756 11,166,378 8,555,118 70,842,911 63,052,667 752,998,409 488,443,130 33,310,197 126,880,008 1,361,091,622 1,143,837,045
    分部营业利润
    (亏损)
    1,636,590,899 1,297,653,300 -53,936,919 -52,728,340 12,886,047 8,454,977 244,079,783 212,300,391 30,706,412 22,180,096 37,054,587 47,574,531 1,907,380,809 1,535,434,955
    调节项目:
    营业税金及附
    加
    67,093,253 54,791,184 3,364,150 3,625,500 800,946 566,436 10,486,925 9,518,874 3,892,190 2,578,742 85,637,464 71,080,736
    销售费用 573,792 594,728
    管理费用 31,784,580 31,784,580 38,930,838 39,170,518 70,715,418 70,955,098
    财务费用 182,998,391 195,122,137
    资产减值损失 -80,000
    公允价值变动
    损益
    4,899,300 3,544,800
    投资收益 130,157,129 91,013,802
    营业利润 1,537,713,066 1,211,077,536 -57,301,069 -56,353,840 12,085,101 7,888,541 233,592,858 202,781,517 26,814,222 19,601,354 37,054,587 47,574,531 -38,930,838 -39,170,518 1,702,592,173 1,292,240,858
    营业外收入 7,606,476 8,006,135
    营业外支出 6,053,968 7,794,638
    利润总额 1,537,713,066 1,211,077,536 -57,301,069 -56,353,840 12,085,101 7,888,541 233,592,858 202,781,517 26,814,222 19,601,354 37,054,587 47,574,531 -38,930,838 -39,170,518 1,704,144,681 1,292,452,355
    所得税 400,554,391 301,462,561
    净利润 1,537,713,066 1,211,077,536 -57,301,069 -56,353,840 12,085,101 7,888,541 233,592,858 202,781,517 26,814,222 19,601,354 37,054,587 47,574,531 -38,930,838 -39,170,518 1,303,590,290 990,989,794
    期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
    分部资产总额 15,492,386,259 15,765,914,443 2,743,361,340 2,830,084,893 356,847,540 363,925,006 1,821,192,847 1,937,519,771 402,523,466 416,539,140 1,870,317,673 1,544,839,892 2,536,337,857 2,637,381,207 25,222,966,982 25,496,204,352
    分部利润为未承担管理费用,财务费用,投资收益等的各分部利润,本集团决策制定者据以做出资源分配和绩效评价的考虑。
    出于在分部间进行绩效评价及资源分配的目的,除长期股权投资、交易性金融资产,现金及银行存款等其他所有的资产被分配至各个分部中。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 50 -
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    1. 应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    人民币元
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类 金额 比例(%) 金额
    比例
    (%) 金额 比例(%) 金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 65,250,320 78 0 0 38,513,632 79 0 0
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
    合的风险较大的应收账款
    2,324,703 5 2,324,703 100
    其他不重大应收账款 18,587,208 22 2,324,703 100 8,058,810 16 0 0
    合计 83,837,528 100 2,324,703 100 48,897,145 100 2,324,703 100
    应收账款种类的说明:
    应收账款账龄如下:
    人民币元
    期末数 期初数
    账龄 金额 比例(%) 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 81,512,825 97 0 81,512,825 46,572,442 95 0 46,572,442
    1 至2 年 0 0 0 0 0 0
    2 至3 年 0 0 0 0 0 0
    3 年以上 2,324,703 3 2,324,703 0 2,324,703 5 2,324,703 0
    合计 83,837,528 100 2,324,703 81,512,825 48,897,145 100 2,324,703 46,572,442
    (2) 本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    2. 其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    人民币元
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例
    (%)
    单项金额重大的其他应收款 1,426,760,455 99 17,312,140 98 1,095,585,272 99 17,312,140 98
    单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的其他应收款
    0 0 0 0 0 0 0 0
    其他不重大其他应收款 7,987,177 1 382,097 2 6,591,185 1 382,097 2
    合计 1,434,747,632 100 17,694,237 100 1,102,176,457 100 17,694,237 100
    其他应收款种类的说明:
    其他应收账款账龄如下:
    人民币元
    期末数 期初数
    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 1,412,488,693 98 373,492 1,412,115,201 1,078,680,885 98 373,492 1,078,307,393
    1 至2 年 0 0 0 0 160,735 0 7,615 153,120
    2 至3 年 189,212 0 8,605 180,607 265,110 0 990 264,120
    3 年以上 22,069,727 2 17,312,140 4,757,587 23,069,727 2 17,312,140 5,757,587
    合计 1,434,747,632 100 17,694,237 1,417,053,395 1,102,176,457 100 17,694,237 1,084,482,220
    (2)本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 51 -
    十一、母公司财务报表主要项目注释 – 续
    3. 长期股权投资
    (1)长期股权投资明细如下:
    人民币元
    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额
    在被投资单位
    持股比例(%)
    在被投资单位
    表决权比例(%)
    在被投资单位持股比例与
    表决权比例不一致的说明减值准备
    本期计提
    减值准备
    本期现金红
    利
    联营公司
    快鹿股份 权益法 49,899,600 64,711,562 4,368,919 69,080,481 33.20 33.20 无 0 0 0
    扬子大桥 权益法 631,159,243 1,032,100,307 -159,668,781 872,431,526 26.66 26.66 无 0 0 64,746,893
    苏嘉杭 权益法 526,090,677 646,553,386 -11,705,531 634,847,855 33.33 33.33 无 0 0 63,813,648
    1,207,149,520 1,743,365,255 -167,005,393 1,576,359,862 128,560,541
    子公司
    广靖锡澄 成本法 2,125,000,000 2,125,000,000 0 2,125,000,000 85.00 85.00 无 0 0 117,930,025
    宁沪投资 成本法 95,000,000 95,000,000 0 95,000,000 95.00 95.00 无 0 0 0
    宁沪置业 成本法 200,000,000 200,000,000 0 200,000,000 100.00 100.00 无 0 0 0
    其他股权投资
    现代路桥 成本法 24,500,000 3,685,500 0 3,685,500 7.50 7.50 无 0 0 0
    路网公司 成本法 1,750,000 2,150,000 0 2,150,000 4.42 4.42 无 0 0 0
    2,446,250,000 2,425,835,500 0 2,425,835,500 117,930,025
    合计 - 3,653,399,520 4,169,200,755 -167,005,393 4,002,195,362 246,490,566
    (2) 本公司于2010 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 52 -
    十一、母公司财务报表主要项目注释 – 续
    4. 营业收入、营业成本
    人民币元
    本期发生额 上期发生额
    项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    主营业务
    其中:沪宁高速公路 2,014,812,398 378,221,499 1,635,552,666 337,899,366
    312 国道 60,615,309 114,552,228 66,278,416 119,006,756
    宁连宁通公路 24,052,425 11,166,378 17,010,095 8,555,118
    公路配套服务 773,460,615 740,968,900 501,930,579 477,632,919
    合计 2,872,940,747 1,244,909,005 2,220,771,756 943,094,159
    5. 投资收益
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 117,930,025 105,937,718
    权益法核算的长期股权投资收益 113,677,057 87,905,375
    处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
    合计 231,607,082 193,843,093
    6. 现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    收到的路政赔偿款与营业外收入项目及银行存款利息收入等3,449,968 8,824,873
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    人民币元
    项目 本期发生额 上期发生额
    支付非工资性费用等支出 17,150,325 13,544,758
    (3)支付的其他与投资活动有关的现金:
    项目 本期发生额 上期发生额
    宁沪置业资金拆借款 330,000,000 0
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:为本公司拆借给其全资子公司宁沪置业的款项。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 53 -
    十一、母公司财务报表主要项目注释 – 续
    7. 现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    人民币元
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 1,204,259,227 896,819,311
    加:资产减值准备转回
    固定资产折旧 67,395,693 67,603,904
    无形资产摊销 328,903,302 307,937,413
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -2,593,978 -204,963
    固定资产报废损失 289,434 1,962,813
    财务费用 194,516,307 212,890,039
    投资损失(减收益) -231,607,082 -193,843,093
    递延所得税资产减少(减增加)
    存货的减少(减增加) -1,673,077 -1,640,034
    经营性应收项目的减少(减增加) -42,752,188 -5,897,262
    经营性应付项目的增加(减减少) -6,719,988 -79,533,939
    经营活动产生的现金流量净额 1,510,017,650 1,206,094,189
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 162,761,893 277,128,861
    减:现金的期初余额 242,978,247 224,385,656
    现金及现金等价物净增加额 -80,216,354 52,743,205
    十二、财务报表之批准
    本公司的公司及合并财务报表于2010 年8 月20 日已经本公司董事会批准。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 54 -
    补充资料
    1、非经常性损益明细表
    人民币元
    项目 金额
    净利润 1,303,590,290
    加(减):非经常性损益项目
    -非流动资产处理损失(收益) 505,877
    -处置子公司产生的收益 0
    -政府补贴0
    -处置交易性金融资产收益 -23,689
    -公允价值变动损失(收益) -4,899,300
    -以前年度已经计提各项减值准备的转回 -80,000
    -除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,058,385
    小计 -6,555,497
    非经常性损益的所得税影响数 2,860,341
    扣除非经常性损益后的净利润 1,299,895,134
    其中:归属于母公司股东的净利润 1,270,692,090
    归属于少数股东的净利润 29,203,044
    2、境内外会计准则下会计数据差异
    (1)同时按照香港财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
    况
    人民币千元
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期末数 期初数
    按中国会计准则 1,303,590 990,990 16,775,752 17,206,797
    按香港财务报告准则调整的项目及金额:
    固定资产/收费道路经营权的评估增值及
    其折旧/摊销 22,351 19,848 -1,270,012 -1,292,363
    按香港财务报告准则 1,325,941 1,010,838 15,505,740 15,914,434
    上述差异均产生于2006 年以前,管理层预计该差异在未来期间将逐步消除。
    3、净资产收益率和每股收益
    本净资产收益率和每股收益计算表是江苏宁沪高速公路股份有限公司按照中国证券监督管
    理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号 – 净资产收益率和每股收益
    的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
    每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 7.46% 0.2527 不适用
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润 7.45% 0.2522 不适用