宁沪高速(600377)公告正文

宁沪高速:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-24

江苏宁沪高速公路股份有限公司
    Jiangsu Expressway Company Limited
    (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
    2009 年半年度报告江苏宁沪高速公路股份有限公司2009 年半年度报告
    1
    目 录
    一、重要提示............................................................... 1
    二、公司基本情况........................................................... 1
    三、股本变动及股东情况..................................................... 4
    四、董事、监事和高级管理人员............................................... 8
    五、董事会报告............................................................. 9
    六、重要事项.............................................................. 19
    七、财务报告.............................................................. 26
    八、备查文件目录.......................................................... 27一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
    及连带责任。
    2、本公司所有董事均出席本次董事会会议。
    3、本半年度财务报告乃按中国企业会计准则和香港公认会计原则编制的未经审计的经营
    业绩,经本公司审核委员会审阅。
    4、本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
    5、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    6、本公司董事长沈长全先生、董事总经理钱永祥先生、财务总监刘伟女士声明:保证本
    半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    本公司法定中英文名称 江苏宁沪高速公路股份有限公司
    Jiangsu Expressway Company Limited
    中英文名称缩写 宁沪高速
    Jiangsu Expressway
    上市交易所 A 股 上海证券交易所
    A 股简称 :宁沪高速 A 股代码:600377
    H 股 香港联合交易所
    H 股简称 :江苏宁沪 H 股代码:0177
    ADR 美国
    ADR 简称 :JEXWW 证券代码:4773731041
    本公司注册及办公地址 江苏省南京市马群大道6 号
    邮政编码 210049
    本公司网址 http://www.jsexpressway.com
    本公司电子信箱 nhgs@public1.ptt.js.cn
    本公司法定代表人 沈长全
    本公司董事会秘书 姚永嘉
    联系电话 8625-8446 9332
    香港公司秘书 李慧芬
    联系电话 852-2801 8008
    证券事务代表 江涛、楼庆
    联系电话 8625-84362700-301835、301836
    传真 8625-8446 6643
    电子信箱 nhgs@jsexpressway.com
    定期报告刊登报刊 《上海证券报》、《中国证券报》
    信息披露指定网站 www.sse.com.cn、www.hkex.com.hk、
    www.jsexpressway.com
    定期报告备置地点 上海市浦东南路528 号上海证券交易所;香港湾仔皇后大
    道东183 号合和中心18 楼香港中央证券登记有限公司;
    江苏省南京市马群大道6 号公司本部;香港中环遮打道
    16 至20 号历山大厦20 楼齐伯礼律师行2
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标(按中国企业会计准则编制)
    单位:人民币千元
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比
    上年度期末增减(%)
    总资产 24,575,755 24,775,429 -0.81
    归属上市公司股东权益 15,709,644 15,968,921 -1.62
    归属上市公司股东的每股净资产
    (元)
    3.12 3.17 -1.62
    报告期
    (2009 年1-6 月)
    上年同期
    (2008 年1-6 月)
    本报告期比
    上年同期增减(%)
    营业利润 1,292,241 1,150,347 12.33
    利润总额 1,292,452 1,144,296 12.95
    归属上市公司股东的净利润 965,097 842,289 14.58
    归属上市公司股东的扣除非经常
    性损益后的净利润
    961,270 844,288 13.86
    基本每股收益(元) 0.19 0.17 14.58
    扣除非经常性损益后的基本每股
    收益(元)
    0.19 0.17 13.86
    稀释每股收益
    0.19 0.17 14.58
    净资产收益率(%) 6.14 5.54 10.83
    经营活动产生的现金流量净额 1,386,118 1,258,443 10.15
    每股经营活动产生的现金流量净
    额(元)
    0.28 0.25 10.15
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:人民币千元
    项 目 2009 年1-6 月份
    非流动资产处理损失 (1,759)3
    政府补贴 190
    公允价值变动收益 3,545
    其他营业外收支净额 1,970
    非经常性损益的所得税影响 (100)
    少数股东损益影响 (19)
    合 计 3,827
    3、国内外会计准则差异
    单位:人民币千元
    净利润 净资产
    本期数上期数本期数期初数
    按中国企业会计准则 990,990 866,166 16,155,657 16,407,736
    按香港财务报告准则调整:
    -固定资产/收费公路经营权评估
    增值及其折旧/摊销
    19,848 22,102 (1,313,724) (1,333,573)
    按香港财务报告准则调整后的余额 1,010,838 888,268 14,841,933 15,074,163
    境内外会计准则差异的说明:
    本公司于A 股发行时,对固定资产及收费公路经营权重新进行了评估,评估增值部分
    已载入相应中国企业会计准则编制的财务报表,但按照香港财务报告准则,此类评估增值
    部分不予确认。由于该等差异,从而导致上述调整事项。4
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数未发生变化。由于股改完成后有限售条件的流通股东办理完
    相关手续后分批上市流通,公司股份结构发生变动。
    本次变动前 本次变动增减
    (+、-)
    本次变动后
    数量 比例 限售股流通 数量 比例
    一、有限售条件股份
    1、国家持股 2,742,578,825 54.44% 0 2,742,578,825 54.44%
    2、国有法人持股 589,059,077 11.69% 0 589,059,077 11.69%
    3、其他内资持股 63,223,518 1.26% -2,851,900 60,371,618 1.20%
    其中:境内法人持股 63,223,518 1.26% -2,851,900 60,371,618 1.20%
    境内自然人持股 - - - - -
    4、外资持股 - - - - -
    其中:境外法人持股 - - - - -
    境外自然人持股 - - - - -
    有限售条件股份合计 3,394,861,420 67.39% -2,851,900 3,392,009,520 67.33%
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 420,886,080 8.35% +2,851,900 423,737,980 8.41%
    2、境内上市外资股 - - 0 - -
    3、境外上市外资股 1,222,000,000 24.26% 0 1,222,000,000 24.26%
    4、其他 - - 0 - -
    无限售条件流通股份合计 1,642,886,080 32.61% +2,851,900 1,645,737,980 32.67%
    三、股份总数 5,037,747,500 100% 0 5,037,747,500 100%
    股份变动的批准情况
    报告期内,本公司为第六批满足流通条件并办理了流通手续的股份共计2,851,900
    股申请上市流通,有关流通申请经本公司上报江苏省国资委及上海证券交易所、中国证券
    登记结算有限责任公司上海分公司审核批准后,于2009 年6 月8 日上市流通。5
    (二)股东情况
    1、报告期末股东数
    截至2009 年6 月30 日,列于本公司股东名册上的境内外股东共计63,263 户。其中
    境内股东62,733 户,外资股股东530 户。
    2、主要股东情况
    (1)截至2009 年6 月30 日,拥有本公司股份前十名股东情况:
    股东名称 报告期内增减期末持股数量
    (股)
    比例
    (%)
    持有有限售条件
    的股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    股份性质
    江苏交通控股有限公司 2,742,578,825 54.44 2,742,578,825 0 国有法人
    华建交通经济开发中心 589,059,077 11.69 589,059,077 0 国有法人
    Capital Research and
    Management Company
    +35,306,000 146,644,000 2.91 0 未知 境外法人
    FIL Limited -24,476,149 73,219,838 1.45 0 未知 境外法人
    Bank of America
    Corporation/Columbia
    Wanger Asset Management,
    L.P.
    63,878,000 1.27 0 未知 境外法人
    华夏证券有限公司 21,160,000 0.42 21,160,000 未知 其他
    申银万国证券股份有限公司 13,950,000 0.28 0 未知 其他
    上海海基投资发展有限公司 12,650,000 0.25 0 未知 其他
    Winner Glory Development
    Ltd
    12,000,000 0.24 0 未知 其他
    昆山市土地开发中心 7,500,000 0.15 0 未知 其他
    注:十大股东持股相关情况说明:
    (a)本公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动人关系;
    (b)报告期内,没有发生本公司关联方、战略投资者和一般法人因配售新股而成为本公司前十名股东
    的情况。6
    (2)截至2009 年6 月30 日,本公司A 股前十名无限售条件股东持股情况:
    股东名称 期末持股数(股) 股份种类
    申银万国证券股份有限公司 13,950,000 人民币普通股
    上海海基投资发展有限公司 12,650,000 人民币普通股
    昆山市土地开发中心 7,500,000 人民币普通股
    江苏省电力公司 6,534,627 人民币普通股
    江苏高科技投资集团有限公司 4,800,000 人民币普通股
    中国交通建设股份有限公司 3,000,000 人民币普通股
    百达资产管理有限公司-百达基金(卢森堡) 3,000,000 人民币普通股
    GEAM 信托基金中国A 股基金 2,679,189 人民币普通股
    国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 2,361,960 人民币普通股
    常州市武进投资公司 2,288,800 人民币普通股
    (3)有限售条件股东持股数量及限售条件
    序有限售条件股份上市交易情况
    号
    有限售条件股东名称 持有的有限售条
    件股份数量 可上市交易
    时间
    新增可上市
    交易股份数量
    限售
    条件
    1 江苏交通控股有限公司 2,742,578,825 2011 年5 月16 日 0 注1
    2 华建交通经济开发中心 589,059,077 2011 年5 月16 日 0 注1
    3 其他社会法人股 60,371,618 2007 年5 月16 日 60,371,618 注2
    注1:承诺在2011 年5 月16 日前不减持持有的本公司股票。
    注2:其他社会法人股于2007 年5 月16 日起已获得流通权,但应先征得代其垫付对价的非流通股股
    东的同意,垫付的对价由相关非流通股股东偿还,偿还时可以选择偿还被垫付数量的股份,或偿还该
    股份按宁沪高速股改实施日后的五个交易日收盘价均价折算成的等额现金,再由本公司向证券交易所
    提出该等股份的上市流通申请。
    (4)于2009 年6 月30 日,就本公司所知,根据香港证券及期货条例而备存的登记册,下
    述人士持有本公司股份或相关股份面值之5%或以上权益或淡仓:
    名称 身份 直接权益H 股数目
    占H 股
    (总股份)
    比例7
    江苏交通控股有限公司 其他 是 2,742,578,825 (54.44%)
    招商局集团有限公司/
    华建交通经济开发中心(1)
    其他 是 589,059,077 (11.69%)
    Capital Research and Management
    Company(2)
    投资经理 是
    146,644,000 (L) 12%
    (2.91%)
    FIL Limited 投资经理 是
    73,219,838 (L) 5.99%
    (1.45%)
    Bank of America Corporation/Columbia
    Wanger Asset Management, L.P(3)
    所控制法团权 不是
    63,878,000 (L) 5.23%
    (1.27%)
    (L) 代表好倉; (S) 代表淡倉; (P) 代表可供借出股份
    (1) 招商局集团有限公司因所控制的下述法团华建交通经济开发中心的权益,视为持有的权益。
    (2) The Capital Group Companies Inc. 因所控制的下述法团Capital Research and Management
    Campany 的权益,视为持有的权益。
    (3) Bank of America Corporation 因Columbia Wanger Asset Management, L.P., 一家100%间
    接控制控制的法团的权益,视为持有的权益。
    除上文披露者外,据本公司所知,于2009 年6 月30 日,并无任何根据香港证券及期
    货条例需披露之其他人士。
    (三)其他事项
    1、购买、出售及赎回本公司股份:截至2009 年6 月30 日止六个月内,本公司及其任何附属公
    司概无购买、出售或赎回本公司任何上市股份之行为。
    2、优先购股权:根据中华人民共和国法律及本公司章程,本公司并无优先购股权规定公
    司需按持股比例向现有股东呈请发售新股之建议。
    3、公众持股:于2009 年6 月30 日及2009 年8 月21 日(就准备此项本披露的最后可行日
    期),本公司符合香港上市规则的25%公众持股有关要求。8
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员之持股情况
    报告期内,经向所有董事作出特定查询后,本公司的董事、监事、主要高级管理人员
    及其关联人事概无根据《证券及期货条例》或《上市公司董事、监事及其他高级管理人员
    进行证券交易的标准守则》需作披露持有任何本公司及其附属子公司、联营公司的注册股
    本权益的记录。
    本公司及其附属子公司、联营公司并未作授予董事、监事、高级管理人员及其关联人
    士认购本公司或其附属子公司、联营公司的股本或债券而取得利益的安排。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本公司于2009 年6 月17 日召开的2008 年度股东周年大会进行了董事会、监事会成
    员的换届选举。大会选举沈长全先生、钱永祥先生、孙宏宁先生、陈祥辉先生、张杨女士、
    杜文毅先生、崔小龙先生、范从来先生、陈冬华先生为第六届董事会成员,其中范从来先
    生、陈冬华先生为独立非执行董事。大会选举杨根林先生、张承育先生、胡煜女士为第六
    届监事会成员,严师民先生、邵莉女士为职工监事。
    本公司第六届一次董事会选举沈长全先生担任董事长。并推选沈长全先生、钱永祥先
    生、陈祥辉先生、崔小龙先生、范从来先生为新一届战略委员会成员,沈长全先生担任召
    集人。推选陈冬华先生、范从来先生、杜文毅先生为新一届审计委员会成员,陈冬华先生
    担任召集人。
    本公司第六届一次监事会选举杨根林先生担任监事会主席。
    (三)独立非执行董事
    鉴于本公司董事会换届选举,所有第五届本公司董事已于2008 年年度股东周年大会
    日(即2009 年6 月17 日)辞去本公司董事职务,本公司第六届董事会在2009 年6 月17
    日至报告期间只有两名独立非执行董事,而未能符合上海证券交易所上市规则及香港联交
    所上市规则第3.10(1)条所载之最低人数规定。本公司第六届二次董事会已提名张永珍女
    士及方铿先生担任独立非执行董事,有关提案将提交于2009 年10 月12 日召开2009 年第
    二次临时股东大会审议。9
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论分析
    1、业绩综述
    2009 年1-6 月份,本集团累计实现营业总收入约人民币2,679,272 千元,比2008
    年同期增长约2.42%,其中,实现道路通行费收入约人民币1,994,194 千元,比2008 年
    同期下降约2.04%,配套业务收入约人民币510,623 千元,比2008 年同期下降约9.33%,
    其他业务收入约人民币174,455 千元,比2008 年同期增长约921.04%。由于报告期内集
    团投资收益同比增长22.43%,且财务费用同比减少27.02%,以及来自于其他业务的贡献,
    导致经营业绩有良好表现,按照中国会计准则,报告期内本集团实现营业利润约人民币
    1,292,241 千元,比2008 年同期增长约12.33%,归属于上市公司股东的净利润约为人民
    币965,097 千元,每股盈利约人民币0.19 元,比2008 年同期增长约14.58%。按香港会
    计准则,除税后归属于公司股东之溢利约为人民币984,945 千元,每股盈利约为人民币
    0.20 元,比上年同期增长约13.95%。
    各项业务的经营状况如下:
    单位:人民币千元
    营业收入 营业成本 毛利率(%)
    项目 报告期
    人民币千元
    同比增
    减(%)
    报告期
    人民币千元
    同比增减
    (%)
    2009 年 同比增减
    收费公路 1,994,194 -2.04 528,514 -8.24 73.50 增加1.79 个百分点
    沪宁高速公路 1,635,553 1.36 337,899 -0.10 79.34 增加0.3 个百分点
    312 国道沪宁段 66,278 -28.13 119,007 -5.45 -79.56 下降43.07 个百分点
    宁连公路南京段 17,010 -25.49 8,555 -32.64 49.71 增加5.34 个百分点
    广靖锡澄高速公路 275,353 -10.34 63,053 -36.42 77.10 增加9.39 个百分点
    配套服务 510,623 -9.33 488,443 -10.77 4.34 增加1.54 个百分点
    其他业务 174,455 921.04 126,880 2,121.29 27.27 下降39.3 个百分点
    合计 2,679,272 2.42 1,143,837 1.31 57.31 增加0.47 个百分点10
    2、经营分析
    (1)收费路桥业务
    2009 年上半年, 随着国家一系列刺激经济计划的实施,以及在积极的财政政策和适
    度宽松的货币政策的作用下,国内经济运行形势好于预期,实现国内生产总值同比增长
    7.1%。江苏省的经济运行也逐步向积极方向转化,上半年全省实现生产总值同比增长
    11.2%,比全国增幅高4.1 个百分点,当前经济的企稳回升态势正在形成,交通需求也总
    体止跌回升。
    虽然经济指标与营运数据环比都在向好的方向发展,但金融危机对实体经济的影响在
    上半年都一直存在,道路交通需求特别是货运需求低于往年,表现在公司所属道路的货车
    流量占比都有不同程度的下降。由于主要受到宏观经济环境的影响,报告期内本集团实现
    路桥收费收入约人民币1,994,194 千元,比2008 年同期下降2.04%,约占集团总营业收
    入的74.43%,同比下降了3.39 个百分点。各路桥项目经营表现如下:
    日均车流量与收费额比较
    路桥项目 日均车流量(辆/日) 日均收费额(千元/日)
    报告期 去年同期增减% 报告期 去年同期 增减%
    沪宁高速公路 49,348 46,377 6.41 9,036.2 8865.6 1.92
    312 国道沪宁段 22,342 29,879 -25.22 366.2 506.7 -27.73
    宁连公路南京段 4,872 6,773 -28.06 94.0 125.4 -25.04
    广靖高速公路 33,994 38,252 -11.13 541.7 624.4 -13.24
    锡澄高速公路 35,913 38,554 -6.85 979.6 1063.0 -7.85
    江阴长江公路大桥 39,408 42,900 -8.14 1,860.7 2143.2 -13.18
    苏嘉杭高速公路 28,481 24,784 14.92 2,001.1 1717.2 16.53
    客货流量与收入比例
    路桥项目 客货流量比例 客货收入比例 日均全程单车收入(元/日)
    2009 年
    1-6 月
    2008 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    2008 年
    1-6 月
    2009 年
    1-6 月
    2008 年
    1-6 月
    增减%
    沪宁高速公路 70.8:29.2 66.7:33.3 51.5:48.5 46.7:53.3 183.1 191.2 -4.2411
    312 国道沪宁段 54.2:45.8 52.5:47.5 35.2:64.8 34.5:65.5 16.4 17 -3.53
    宁连公路南京段 54:46 50:50 33.8:66.2 28.2:71.8 19.3 18.5 4.32
    广靖高速公路 68.5:31.5 64.1:35.9 47.9:52.1 44:56 15.9 16.3 -2.45
    锡澄高速公路 70.4:29.6 67.2:32.8 52.5:47.5 49:51 27.3 27.6 -1.09
    江阴长江公路大桥 69.9:30.1 65.9:34.1 44.3:55.7 40:60 48 50 -4.0
    苏嘉杭高速公路 60.7:39.3 56.4:43.6 42:58 38.9:61.1 70.3 69.3 1.44
    虽然受到整体经济环境的影响,但报告期内沪宁高速公路的交通流量仍取得6.41%的
    增长,主要是由于年初上海段扩建工程完工,对道路流量的负面影响已经消除,以及2008
    年1 月底至2 月初的雪灾导致去年同期的营运基数较低,同时,在国家出台《汽车产业调
    整振兴规划》的促进下,2009 年上半年民用汽车产销两旺,1-6 月份沪宁高速公路客车
    流量同比增长达12.95%。但受经济危机的影响,1-6 月份货车流量同比下降6.74%,货
    车日均流量占比约29.2%,同比下降4.1 个百分点,货车日均收入占比48.5%,同比下降
    4.8 个百分点,导致日均全程单车收入约183.1 元同比下降8.1 元。受益于客车流量的增
    长,以及2009 年3 月1 日起全省高速公路调整货车超限收费标准对通行费收入有一定正
    面促进作用,报告期内沪宁高速公路日均流量与收入均实现小幅增长,总体表现好于年初
    预期。
    312 国道由于去年年初雪灾高速公路封闭期间承担了大量交通分流而运营基数较高,
    使得同比的流量数据差异较大,同时,2009 年3 月1 日起江苏省取消政府还贷二级公路
    收费后周边的部分二级公路对312 国道也造成了一定的分流,导致报告期内312 国道的流
    量、收入以及毛利率数据都进一步下降。宁连公路由于继续受到路网的分流影响,交通流
    量也进一步下降,但上半年总体的流量情况与去年四季度已基本持平。
    广靖、锡澄高速公路及江阴大桥上半年的经营表现除受经济影响外,2008 年5 月份
    开通营运的苏通大桥的分流影响在2009 年上半年仍比较明显,导致报告期内该三个项目
    的日均流量与收费额都有较大幅度下降,而苏嘉杭高速公路继续受到苏通大桥开通后的
    正面促进。有关苏通大桥的影响到2009 年下半年将会逐步趋于平稳。12
    (2)配套服务
    2009 年上半年,本集团实现配套服务收入约人民币510,623 千元,比去年同期下降约
    9.33%,其中油品销售收入约人民币443,346 千元,约占配套服务总收入的86.82%,比去
    年同期下降约10.23 %,主要是受油品销量下降以及成品油价格下调影响。其他包括餐饮、
    商品零售等业务收入为人民币67,277 千元,比去年同期下降约2.92%,主要是由于受经
    济危机影响,服务区停靠消费车流量有所下降。
    (3)其他业务
    本公司其他业务主要包括子公司宁沪投资公司与宁沪置业的项目开发与经营。宁沪投
    资公司主要从事沪宁高速公路沿线的广告发布及其他实业的投资;宁沪置业主要从事房地
    产开发与经营,于2008 年7 月注册成立,在本报告期内尚未实质性开展相关业务。
    其他业务去年同期仅为广告业务,本报告期新增了宁沪投资公司开发的昆山房地产项
    目销售业务,营业收入及成本较去年同期都有大幅增加。报告期内,实现其他收入约人民
    币174,455 千元,同比增长约921.04%,其中来自于房地产项目本期实现销售收入152,483
    千元;来自于广告收入21,972 千元,同比增长28.6%。由于宁沪投资公司房地产业务的
    加入,导致报告期内其他业务成本约人民币126,880 千元,同比大幅上升2121.29%,毛
    利率27.27%,同比下降39.3 个百分点。
    (4)附属公司经营情况及业绩
    公司名称 主要业务 投资成本
    人民币
    千元
    公司
    权益
    %
    总资产
    人民币
    千元
    净资产
    人民币
    千元
    净利润
    人民币
    千元
    占本公司
    净利润的
    比重%
    净利润
    同比
    增减%
    江苏广靖锡澄
    高速公路有限
    责任公司
    江苏广靖、锡
    澄高速公路兴
    建、管理、养
    护及收费
    2,125,000 85 2,982,872 2,916,480 159,422 16.09 1.37
    江苏宁沪投资
    发展有限责任
    公司
    各类基础设
    施、实业与产
    业的投资
    95,000 95 283,742 170,811 39,591 4.00
    583.90
    (注)
    江苏宁沪置业
    有限责任公司
    房地产开发与
    经营、咨询
    200,000 100 203,732 203,713 1,359 0.14 -13
    注:报告期内,宁沪投资公司开发的昆山房地产项目实现销售收入约人民币152,483 千元,实现净利
    润约人民币26,668 千元,约占该公司实现净利润的67.36%,另广告业务收入较去年同期也有较大幅
    度增长,导致宁沪投资公司净利润增幅较大。
    (二)经营成果及财务状况分析
    1、经营成果分析
    单位:人民币千元
    项目 报告期 去年同期 同比
    增减%
    变动原因
    营业收入 2,679,272 2,615,942 2.42
    报告期内由于主要受到金融危机的影响,本公司收费业
    务收入及配套业务收入分别比去年同期下降了2.04%及
    9.33%,但由于其他业务收入中新增宁沪投资公司房地
    产项目销售收入,使得公司总营收略有上升。
    营业利润
    1,292,241 1,150,347 12.33
    净利润 990,990 866,166 14.41
    报告期内国家实施适度宽松的货币政策,公司积极调
    整融资策略,采取多种融资渠道,使得财务费用同比
    降低27.02%;同时,联营公司利润取得增长,导致公
    司投资收益同比上升了22.43%;以及来自于其他业务
    的贡献,在此综合影响下,报告期内营业利润同比上
    升12.33%。在营业利润增长的基础上,净利润同比增
    长14.41%。
    - 业务成本
    报告期内累计业务成本支出约人民币1,143,837 千元,同比增长1.31%,其中,收费
    公路业务成本约人民币528,514 千元,同比下降8.24%,毛利率增加1.79 个百分点。其
    成本结构如下:
    收费公路业务成本项目
    报告期
    人民币千元
    所占比例
    %
    去年同期
    人民币千元
    所占比例
    %
    同比增减
    %
    折旧及摊销 370,451 70.09 394,371 68.47 -6.07
    征收业务成本 132,343 25.04 125,451 21.78 5.49
    道桥养护成本 15,604 2.95 47,069 8.17 -66.8514
    系统维护 10,116 1.92 9,099 1.58 11.18
    合计 528,514 100 575,990 100 -8.24
    报告期内,集团收费公路的成本结构基本保持稳定,其中道桥养护成本因去年广靖锡澄预
    提路面大修费用30,000 千元,导致同比下降幅度较大,扣除该因素,道桥养护成本同比
    下降约8.58%。
    系统维护成本同比增长的主要原因是高速公路不停车收费系统升级改造等费用的支出。
    - 投资收益
    2009 年上半年,本集团投资收益同比增长22.43%,其中参股的各联营公司贡献投资
    收益约人民币91,014 千元,约占本集团净利润的9.18%,同比增加约25.38%,主要联营
    公司经营业绩如下:
    公司名称 主要业务 投资成本
    人民币
    千元
    本公司应
    占股本
    权益%
    净利润
    人民币
    千元
    贡献的投资
    收益
    人民币千元
    占本公司
    净利润的
    比重%
    苏州苏嘉杭高
    速公路有限责
    任公司
    苏嘉杭高速公
    路江苏段的管
    理和经营业务
    526,091 33.33 98,841 32,944 3.32
    江苏快鹿汽车
    运输股份有限
    公司
    公路运输,汽车
    修理,汽车及零
    配件销售
    49,900 33.2 2,118 703 0.07
    江苏扬子大桥
    股份有限公司
    主要负责江阴
    长江公路大桥
    的管理和经营
    631,159 26.66 203,520 54,258 5.48
    联营公司业务及利润变动说明:
    苏嘉杭公司受益于苏通大桥开通和财务费用下降等因素,净利润比去年同期增加了214%,
    其贡献的投资收益占本公司净利润的比重同比增加了2.12 个百分点。
    报告期内,快鹿公司业务经营消除了去年年初雪灾影响的不利因素,并且因处置其持有的
    远东海运的股权对公司利润产生一定贡献,净利润同比增加了7,478 千元,实现了盈利。
    扬子大桥公司受苏通大桥的分流影响,报告期内净利润同比下降了9.29%,贡献的投资收
    益占本公司净利润的比重同比下降了1.76 个百分点。15
    - 管理费用
    报告期内,本集团累计发生管理费用约人民币70,955 千元,比2008 年同期增长约
    0.14%。
    - 财务费用
    至2009 年6 月30 日,本集团有息债务总额约人民币7,274,676 千元,比2009 年期
    初减少289,002 千元,比2008 年同期减少1,328,972 千元。由于2008 年下半年国家下调
    银行贷款基准利率及本公司采取积极的融资举措致力降低财务成本,以及有息债务总额的
    减少,报告期内本集团累计发生财务费用约人民币195,122 千元,同比下降27.02%。
    - 税收政策
    本集团法定所得税率按25%征收,高速公路车辆通行费收入的营业税税率按3%征收。
    2009 年1-6 月份,本集团累计所得税费用为人民币301,463 千元,比2008 年同期增长约
    8.39%。
    2、财务状况分析
    按中国企业会计准则,本集团截止2009 年6 月30 日资本结构与2008 年12 月31 日比较
    数字如下:
    项目
    2009 年6 月30 日
    人民币千元 %
    2008 年12 月31 日
    人民币千元 %
    流动负债 3,705,254 15.08 3,654,733 14.75
    长期负债 4,714,844 19.18 4,712,959 19.02
    归属母公司所有者权益 15,709,644 63.92 15,968,921 64.46
    少数股东权益 446,013 1.82 438,816 1.77
    总资产 24,575,755 100 24,775,429 100
    资产负债率: 34.26 33.7716
    按香港会计准则,本集团截止2009 年6 月30 日资本结构与2008 年12 月31 日比较数字
    如下:
    项目 2009 年6 月30 日
    人民币千元 %
    2008 年12 月31 日
    人民币千元 %
    流动负债 3,705,254 15.93 3,654,732 15.59
    长期负债 4,714,844 20.27 4,712,959 20.10
    归属于母公司所有者权益 14,395,919 61.88 14,635,347 62.43
    少数股东权益 446,014 1.92 438,816 1.88
    总资产 23,262,031 100 23,441,854 100
    财务杠杆比率: 31.27 32.27
    财务杠杆比率基准:有息债务/总资产
    - 资产流动性与财政资源
    报告期内,本集团经营活动之现金流入总量约为人民币2,640,769 千元,经营活动净
    现金流入约为人民币1,386,118 千元。总资产负债率 34.26 %处于相对合理的水平,账面
    货币资金约为人民币546,247 千元。截至2009 年6 月30 日,本集团尚未使用的银行授信
    额度约为人民币12,310,000 千元,因此,管理层认为本集团未有任何资金流动性问题。
    - 资本开支情况
    2009 年1-6 月份,本集团已实施计划中的资本开支约为人民币140,543 千元,比2008
    年同期减少约544,539 千元,下降幅度79.49%,主要构成情况如下:
    资本开支项目 人民币千元
    沪宁高速公路扩建工程剩余款项支付 18,089
    312 国道拓宽改造工程剩余款项支付 90,000
    其他 32,454
    合计 140,543
    - 融资活动及财务成本17
    报告期内,本公司借助国家适度宽松的货币政策,凭借公司稳健的财务状况、稳定的
    现金流、良好的信贷记录和行业声誉,继续享受中国人民银行规定的商业贷款优惠利率,
    持续获得较低的融资成本。同时,本公司积极拓宽融资渠道,调整债务结构,以降低融资
    成本。通过一系列积极有效的融资活动安排,本公司2009 年上半年综合借贷成本约为5.06
    %,低于同期银行贷款利率约0.36 个百分点,较去年同期下降了1.26 个百分点。
    报告期内,本公司主要的融资活动包括:
    融资品种 融资日期 产品期限 融资金额
    人民币亿元
    发行利率
    %
    当期银行基
    准利率%
    融资成本
    下降幅度%
    华融信托 2009-01-14 三个月 2 4.37 4.86 10.08
    国元信托 2009-01-14 三个月 3 4.37 4.86 10.08
    国元信托 2009-04-10 三个月 5 4.131 4.86 15
    国信信托 2009-06-17 六个月 5 4.131 4.86 15
    截至2009 年6 月30 日,现金及现金等价物与借款如下表所示
    项目 2009 年6 月30 日
    本集团(人民币千元)
    2008 年12 月31 日
    本集团(人民币千元)
    现金及现金等价物
    库存现金 463 405
    银行存款 545,784 460,188
    合计: 546,247 460,593
    借款
    短期银行借款 2,360,000 2,650,000
    一年内到期的长期借款 201,693 201,693
    长期银行借款 3,621,315 3,622,174
    应付债券 1,091,669 1,089,811
    合计 7,274,677 7,563,678
    - 外汇风险
    本集团主要经营业务均在中国,除了H 股股息支付外,公司的经营收入和资本支出均
    以人民币结算,不存在重大外汇风险。本集团于1998 年获得9,800,000 美元西班牙政府18
    贷款,于2027 年7 月18 日到期,截至2009 年6 月30 日,该贷款余额折合人民币约为
    33,007 千元,本公司并未就此作出任何外汇对冲安排,汇率波动对公司业绩无重大影响。
    - 或有负债
    截至2009 年6 月30 日,本公司未有任何或有负债。
    - 资产抵押
    截至2009 年6 月30 日,本公司未有任何资产抵押。
    - 委托存款
    截至2009 年6 月30 日,本公司未有存放于中国境内金融机构的委托存款,亦未出现
    定期存款到期而不能收回的情况。
    - 委托贷款
    报告期内,本公司以委托贷款方式自附属子公司广靖锡澄公司借款人民币500,000
    千元,期限一年,年息按4%计算。并以委托贷款方式自关联公司远东海运新增借款人民
    币170,000 千元,期限一年,年息按当期银行基准利率计算。截至2009 年6 月30 日,本
    公司于关联公司的委托贷款余额共计人民币960,000 千元。
    (三)员工薪酬及培训
    本公司执行以绩效为驱动的岗位工资制,员工薪酬由月薪、绩效奖金和福利三部分组
    成,按照以岗定薪、按绩取酬的原则,根据员工的综合绩效考评结果而厘定,使薪酬体系
    更为公平且具有竞争力。2009 年上半年,本公司员工薪酬总额为人民币138,820 千元,
    同比增长25.83%,主要是《劳动合同法》颁布实施后导致员工成本的增加。
    上半年,本公司积极组织开展收费监控岗位职业资格技能鉴定工作,有529 人参加中
    级技能考核鉴定、281 人参加高级技能考核鉴定,717 人通过初级技能鉴定,取得了交通
    行业特有工种职业初级等级证书。19
    六、重要事项
    (一)公司治理
    1、公司治理状况
    本公司遵守《上市公司治理准则》,全面采纳香港联交所上市规则附录14 之《企业
    管治常规守则》各项守则条文。报告期内,本公司根据监管部门的要求及最新法规制度对
    公司的治理制度、运作流程作持续改进,致力提升公司的管治水平。
    为了彻底杜绝和防范关联方占用资金的情况发生,本公司建立了防止资金占用的长效
    机制,并将有关具体措施列入《公司章程》等相关文件中,明确货币资金支付管理审批权
    限,严格执行关联交易审批程序。同时,根据证监会要求,将利润分配的最低限额列入《公
    司章程》加以明确,保护投资者合法权益。
    报告期内本公司董事会进行了换届选举,由于人选原因自换届选举之日起本公司董事
    会暂缺两名独立非执行董事,本公司第六届二次董事会已提名张永珍女士及方铿先生担任
    独立非执行董事,有关提案将提交于2009 年10 月12 日召开2009 年第二次临时股东大会
    审议,以符合上海证券交易所上市规则及香港联合交易所上市规则所载之最低人数规定。
    2、《标准守则》的遵守
    经本公司向所有董事作出特定查询后,本公司的董事在报告期內均完全遵守香港上市
    规则附录十《上市公司董事进行证券交易的标准守则》。本公司亦订立《董事、监事、高
    级管理人员及有关雇员进行证券交易的标准守则》,约束相关人员按照本守则进行证券交
    易的行为。
    3、审计委员会
    报告期内,审计委员会成员进行了换届后的重选,陈冬华先生、范从来先生、杜文毅
    先生组成新一届审计委员会,他们在财务及经济管理方面均拥有丰富的经验,其中陈冬华
    先生、范从来先生为独立非执行董事。委员会成员与本公司现任或前任核数师无任何关联。
    审计委员会审阅了本公司截至2009 年6 月30 日止六个月的中期财务报告,在履行有
    关职责时与本公司外聘核数师进行了足够沟通,并建议董事会批准公布截至2009 年6 月
    30 日止六个月的中期财务报告。20
    (二)利润分配及其实施情况
    1、经2008 年度股东周年大会审议,本公司以2008 年末总股本5,037,747,500 股为
    基数,向全体股东派发2008 年度现金红利每股人民币0.27 元(含税),该利润分配方案
    已于2009 年7 月10 日实施。
    2、报告期内,本公司董事会建议不派发截至2009 年6 月30 日止六个月的半年度股
    息,也无公积金转增股本计划。
    (三)重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,本公司未发生重大诉讼、仲裁事项,也不存在前期发生但持续到报告期的
    重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    报告期内本公司未发生资产交易事项。
    (五)重大关联交易事项
    - 与日常经营相关的关联交易
    报告期内,本公司与关联方发生的与日常经营相关的关联交易如下:
    1、现代路桥养护服务
    2009 年3 月27 日,本公司及附属公司广靖锡澄公司分别就沪宁高速公路以及广靖高
    速公路和锡澄高速公路的维修与养护服务与江苏现代路桥有限责任公司(“现代路桥公
    司”)订立养护合同,合同期限自2009 年4 月1 日起至2009 年12 月31 日止,两份合同
    的最高预计养护费用分别不超过人民币10,000 千元及人民币50,000 千元。
    2、联网公司技术服务
    本公司各所属路桥项目联网收费的相关数据的校核、统计和分析工作以及联网收费升
    级改造技术咨询等服务由江苏高速公路联网营运管理有限公司(“联网公司”)提供,该21
    服务事项的收费标准由江苏省物价局核定,路桥收费现金收入按0.2%的标准收取,非现
    金收入按2%的标准收取。报告期内,本集团向联网公司支付服务费用共计人民币约3,688
    千元,未达到有关申报及披露要求。
    3、油品销售租赁业务
    报告期内,本公司附属公司广靖锡澄公司与江苏高速公路石油发展有限公司("江苏
    高速石油公司")续签了堰桥服务区加油站油品销售业务租赁协议,租赁期为三年,自2009
    年1 月1 日起至2012 年12 月31 日止。根据双方协议,租赁费按油品销售量每吨100 元
    计算,江苏高速石油公司最低付广靖锡澄公司的租赁费每年为人民币50 万元。
    报告期内,江苏高速石油公司共支付广靖锡澄公司租赁费用人民币1,263 千元,未达
    到有关申报及披露要求。
    4、办公用房租赁业务
    2008 年8 月22 日,本公司与现代路桥公司及联网公司分别签定了房屋租赁协议,将
    位于马群大道2 号和马群新街189 号办公场所分别出租予现代路桥公司及联网公司,租期
    自2008 年9 月1 日起至2011 年8 月31 日止。年租金分别为169 万元和446 万元。
    报告期内,本集团已分别将现代路桥公司及联网公司的相关房屋租金人民币845 千元
    及人民币2,230 千元计入营业收入中。
    - 关联方资金往来
    单位:人民币千元
    关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    发生额 余额 发生额 余额
    广靖锡澄公司 0 0 500,000 500,000
    宁沪置业 0 0 0 190,000
    远东海运 0 0 170,000 270,000
    合计 0 0 670,000 960,00022
    报告期内,本公司以委托贷款方式自附属子公司广靖锡澄公司借款人民币500,000 千元,
    期限一年,年息按4%计算。并以委托贷款方式自关联公司远东海运新增借款人民币
    170,000 千元,期限一年,年息按当期银行基准利率计算。截至2009 年6 月30 日,本公
    司于关联公司的委托贷款余额共计人民币960,000 千元。
    - 独立非执行董事关于关联交易的确认意见
    本公司的独立非执行董事审核了所有关连交易,并在半年度报告及帐目中确认:
    (1) 该等交易属本公司的日常业务;
    (2) 该等交易是按照一般商业条款进行,或如可供比较的交易不足以判断该等交易的
    条款是否一般商业条款,则对本公司而言,该等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提
    供的条款;
    (3) 该等交易是根据有关交易的协议条款进行,而交易条款公平合理,并且符合本公
    司股东的整体利益。
    (六)重大合同及其履行情况
    1、托管、承包租赁事项
    报告期内,本公司没有发生重大托管与承包事项。
    报告期内,本公司发生的租赁事项主要包括与江苏高速石油公司的油品销售租赁业
    务,与现代路桥及联网公司的办公用房租赁业务,详细内容见本章“重大关联交易事项”。
    2、重大担保及资产押记
    报告期内,本公司及附属子公司没有为任何股东、关联人士及其他公司进行担保或存
    在资产押记的情况。
    3、委托理财情况
    报告期内,本公司没有委托他人进行现金资产管理的活动。
    4、其他重大合同23
    报告期内,本公司及附属公司并未与本公司的控股股东或其附属公司、关联人士订立
    任何重大合同或提供任何贷款。除上文披露的合同外,本公司并未与任何人、商号或法人
    团体订立任何服务、管理合同。
    (七)承诺事项及履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    本公司持股5%以上股东江苏交通控股有限公司及华建交
    通经济开发中心股改时承诺:
    1、所持有的本公司原非流通股份自获得上市流通权之日
    起,60 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。
    2、在本公司2005-2008 年年度股东大会上提议并投赞成
    票:宁沪高速当年的现金分红比例将不低于当年实现的可
    供投资者分配利润的85%。
    本公司未获悉该股东
    在报告期内有违反相
    关承诺的情况
    其他对公司中小
    股东所作承诺
    本公司董事会对2008 年度利润分配承诺:2008 年度分配
    现金红利一次,分配比例不低于该年度可分配利润的85%。
    已经履行
    1、截至半年报披露日,公司不存在尚未完全履行的业绩承诺。
    2、截至半年报披露日,公司不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。
    (八)聘任会计师事务所情况
    本公司2008 年度股东周年大会批准继续聘任德勤华永会计师事务所有限公司和德
    勤·关黄陈方会计师行分别为本公司2009 年度的境内会计师和境外核数师,本年度审计
    费用为人民币210 万元。此外本公司并未支付任何其他费用,亦没有任何影响其独立性的
    费用。
    该审计机构自2003 年开始为本公司提供审计服务,已连续提供审计服务7 年。
    (九)处罚及整改情况
    报告期内,本公司及其董事、监事、高级管理人员以及实际控制人均未受到监管部门
    的重大行政处罚或通报批评以及公开谴责等情况。
    (十)股权激励的实施情况及其影响24
    本公司尚未实施股权激励计划。
    (十一)其他信息索引
    本公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn、香港
    联合交易所网站www.hkex.com.hk、本公司网站www.jsexpressway.com上刊登,详细内容敬请投资者
    查询。
    公刊载日
    期
    事项
    临2009-
    1
    -
    7
    第五届二十一次董事会公告
    临2009-
    1
    -
    7
    关于监事会及监事变动公告
    临2009-
    1
    -
    19
    公司债券付息公告25
    临2009-
    1
    -
    21
    公司债券付息补充公告
    临2009-
    1
    -
    21
    2009 年第一次临时股东大会通知及通函
    临2009-
    3
    -
    11
    2009 年第一次临时股东大会决议公告26
    临2009-
    3
    -
    11
    第五届十四次监事会公告
    临2009-
    3
    -
    18
    第五届二十二次董事会公告
    临2009-
    3
    -
    27
    第五届二十三次董事会公告
    临2009-
    3
    -
    27
    第五届十五次监事会公告27
    临2009-
    3
    -
    27
    与江苏现代路桥有限责任公司订立道路养护
    合同的持续关联交易公告
    临2009-
    4
    -
    24
    2009 年一季度业绩报告
    临2009-
    4
    -
    24
    董事变动公告
    临2009- 第五届十六次监事会及监事变动公告28
    4
    -
    24
    临2009-
    4
    -
    30
    2008 年股东周年大会通知及通函
    临2009-
    6
    -
    2
    公司有限售条件的流通股第六批上市公告
    临2009-
    6
    -
    17
    2008 年股东周年大会决议公告29
    临2009-
    6
    -
    17
    第六届一次董事会决议公告/任命董事会专业
    委员会委员
    临2009-
    6
    -
    17
    第六届一次监事会公告
    临2009-
    6
    -
    29
    关于纠正高速公路计重收费标准不合理偏差
    公告30
    七、财务报告31
    八、备查文件目录
    包括下列文件:
    (一) 载有董事长亲笔签名的年度报告文本;
    (二) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    会计报表;
    (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告原稿;
    (四) 公司章程;
    (五) 在其他证券市场公布的年度报告文本。
    (六) 其他相关资料
    文件存放地:南京市马群大道6 号本公司董事会秘书室
    董事长
    沈长全
    江苏宁沪高速公路股份有限公司
    中国,南京,2009 年8 月21 日江苏宁沪高速公路股份有限公司
    2009年6 月30 日止半年度
    财务报表江苏宁沪高速公路股份有限公司
    2009 年6 月30 日止半年度
    财务报表(未经审计)
    内容 页码
    公司及合并资产负债表 1及2
    公司及合并利润表 3
    公司及合并现金流量表 4
    公司及合并股东权益变动表 5
    财务报表附注 6至44江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 1 -
    公司及合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    合并 公司
    附注九 期末数 年初数 期末数 年初数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
    流动资产:
    货币资金 1 546,247,348 460,593,264 277,128,861 224,385,656
    交易性金融资产 2 47,952,273 39,967,473 - -
    应收账款 3 40,526,994 33,589,820 32,107,885 27,840,743
    预付款项 4 12,226,075 6,859,797 9,885,142 6,586,584
    应收股利 5 42,116,727 3,000,000 42,116,727 -
    其他应收款 6 13,069,821 14,580,051 11,846,841 12,190,678
    存货 7 _____7_8_,4_5_1_,_8_6_8 ____11_6__,9_0_2_,_1_9_5 _____11_,_2_0_3_,_0_9_9 _____9_,_5_6_3_,0_6_5_
    流动资产 合计 ___7__8_0_,5_9_1_,_1_0_6 ___6__7_5_,4_9_2_,_6_0_0 ___3__8_4_,2_8_8_,_5_5_5 ___2_8_0_,_5_6_6_,7_2_6_
    非流动资产:
    长期股权投资 8 1,992,468,503 1,884,431,542 4,111,942,616 4,007,014,082
    固定资产 9 1,408,893,915 1,477,285,956 1,212,018,033 1,263,049,544
    在建工程 10 36,945,602 42,913,323 8,795,902 14,763,624
    无形资产 11 20,351,219,878 20,689,606,885 18,506,276,143 18,814,213,556
    长期待摊费用 299,439 361,814 - -
    递延所得 税资产 1 2 ______5_,3_3_6_,_4_7_0 _____5__,3_3_6_,_4_7_0 _____5__,1_2_9_,_7_3_5 _____5_,_1_2_9_,7_3_5_
    非流动资 产合计 _2_3_,_7_9_5_,1_6_3_,_8_0_7 _2_4_,_0_9_9_,9_3_5_,_9_9_0 _2_3_,_8_4_4_,1_6_2_,_4_2_9 _2_4_,_1_0_4_,1_7_0_,_5_4_1
    资 产总计 __2__4__,__5__7__5__,7__5__4__,__9__1__3 __2__4__,__7__7__5__,4__2__8__,__5__9__0 __2__4__,__2__2__8__,4__5__0__,__9__8__4 __2__4__,__3__8__4__,7__3__7__,__2__6__7
    (续)江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 2 -
    合并 公司
    附注九 期末数 年初数 期末数 年初数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
    负债及股东权益
    流动负债:
    短期借款 13 2,360,000,000 2,650,000,000 3,050,000,000 3,290,000,000
    应付账款 14 173,485,235 154,802,268 111,680,011 132,877,204
    预收款项 15 38,205,732 160,077,170 1,566,193 3,053,541
    应付职工薪酬 16 15,541,008 25,644,295 13,258,942 19,618,645
    应交税费 17 104,393,052 169,624,177 63,538,340 130,175,672
    应付利息 37,626,796 86,668,366 38,357,907 86,997,366
    应付股利 711,622,032 32,735,315 692,927,140 32,735,315
    其他应付款 18 62,687,777 173,488,502 49,219,863 154,819,928
    一年内到 期的非流动负债 1 9 ____2_0_1_,6_9_2_,_6_7_9 ___2__0_1_,6_9_3_,_3_4_8 ___2__0_1_,6_9_2_,_6_7_9 ___2_0_1_,_6_9_3_,3_4_8_
    流动负债 合计 __3_,_7_0_5_,2_5_4_,_3_11_ __3_,_6_5_4_,7_3_3_,_4_4_1 __4_,_2_2_2_,2_4_1_,_0_7_5 __4_,0_5_1_,_9_7_1_,0_1_9_
    非流动负债:
    长期借款 19 3,621,314,553 3,622,173,603 3,621,314,553 3,622,173,603
    应付债券 20 1,091,668,500 1,089,811,250 1,091,668,500 1,089,811,250
    递延所得 税负债 21 _____1_,_8_6_0_,_6_0_9 _______9_7_4_,4_0_9_ ___________-_ _ ___________-_ _
    非流动负 债合计 __4_,_7_1_4_,8_4_3_,_6_6_2 __4_,_7_1_2_,9_5_9_,_2_6_2 __4_,_7_1_2_,9_8_3_,_0_5_3 __4_,_7_11_,_9_8_4_,8_5_3_
    负 债合计 __8_,_4_2_0_,0_9_7_,_9_7_3 __8_,_3_6_7_,6_9_2_,_7_0_3 __8_,_9_3_5_,2_2_4_,_1_2_8 __8_,7_6_3_,_9_5_5_,8_7_2_
    股东权益:
    股本 22 5,037,747,500 5,037,747,500 5,037,747,500 5,037,747,500
    资本公积 23 7,691,221,440 7,555,403,465 7,691,221,440 7,555,403,465
    盈余公积 1,524,823,121 1,524,823,121 1,331,349,724 1,331,349,724
    未分配利 润 2 4 __1_,_4_5_5_,8_5_2_,_3_6_8 __1_,_8_5_0_,9_4_7_,_2_0_6 __1_,_2_3_2_,9_0_8_,_1_9_2 __1_,6_9_6_,_2_8_0_,7_0_6_
    归属于母公司股东权益合计 15,709,644,429 15,968,921,292 15,293,226,856 15,620,781,395
    少数股东 权益 25 ____4_4_6_,0_1_2_,_5_1_1 ___4_3_8_,_8_1_4_,5_9_5_ ___________-_ _ ___________-_ _
    股东权益 合计 _1_6_,_1_5_5_,6_5_6_,_9_4_0 _1_6_,_4_0_7_,7_3_5_,_8_8_7 _1_5_,_2_9_3_,2_2_6_,_8_5_6 _1_5_,_6_2_0_,7_8_1_,_3_9_5
    负 债和股东 权益总计 __2__4__,__5__7__5__,7__5__4__,__9__1__3 __2__4__,__7__7__5__,4__2__8__,__5__9__0 __2__4__,__2__2__8__,4__5__0__,__9__8__4 __2__4__,__3__8__4__,7__3__7__,__2__6__7
    附注为财务报表的组成部分
    第1 页至第44 页的财务报表由下列负责人签署:
    ____________________ ____________________ ____________________
    企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 3 -
    公司及合并利润表
    2009 年6 月30 日止半年度
    合并 公司
    项目 附注九 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
    营业收入 26 2,679,272,000 2,615,942,012 2,220,771,756 2,281,616,907
    减: 营业成本 27 1,143,837,045 1,129,100,061 943,094,159 1,012,618,321
    营业税金及附加 28 71,080,736 72,960,289 61,615,120 62,306,430
    销售费用 594,728 825,848 - -
    管理费用 70,955,098 70,857,135 60,523,982 63,670,551
    财务费用 29 195,122,137 267,349,825 212,259,803 280,157,636
    资产减值损失 - -
    加: 公允价值变动收益(减:损失) 30 3,544,800 1,158,590 - -
    投资收益 31 91,013,802 74,339,954 193,843,093 168,764,254
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益 3 1 ____9_1_,0_1_3_,_8_0_2 ____7_2_,_5_9_2_,6_7_2 ____8_7_,9_0_5_,_3_7_5 ___ _6_7_,5_6_6_,_8_4_1
    营业利润 1,292,240,858 1,150,347,398 1,137,121,785 1,031,628,223
    加: 营业外收入 32 8,006,135 7,146,285 7,755,435 7,133,485
    减: 营业外支出 33 7,794,638 13,197,932 6,231,780 10,485,094
    其中 :非流动资产处置损失 3 3 ____1_,_9_6_4_,2_3_7_ _______7_6_,1_5_4_ ____1_,_9_6_2_,8_1_3_ _______4_6_,5_3_0_
    利润总额 1,292,452,355 1,144,295,751 1,138,645,440 1,028,276,614
    减:所得 税费用 3 4 __3__01__,4_6_2_,_56_1_ __2__78__,1_2_9_,3_9_9_ __2__41_,_8_2_6_,1_2_9_ __2_2_4_,_1_8_9_,5_9_5_
    净 利润 ____9____90____,9__8__9__,__79__4__ ____8____66____,1__6__6__,3__5__2__ ______8__9__6__,8__1__9__,__3__11__ ____8__0__4__,__0__8__7__,0__1__9__
    归属于母公司股东的净利润 965,096,987 842,289,109
    少数股东损益 25,892,807 23,877,243
    每股收益:
    基本每股收益 35 0.19 0.17
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 4 -
    公司及合并现金流量表
    2009 年6 月30 日止半年度
    合并 公司
    项目 附注九 本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
    一、 经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 2,628,923,130 2,721,569,546 2,293,246,126 2,365,651,947
    收到其他与经营活动有关的现金 3 8 _____1_1_,8_4_5_,_63_5_ _____1_1_,0_8_9_,_03_3_ _____8_,_8_2_4_,8_7_3_ _____9_,_0_9_9_,9_9_8_
    经营 活动现金流入小计 __2_,6_4_0_,_7_6_8_,7_6_5_ __2_,7_3_2_,_6_5_8_,5_7_9_ __2_,3_0_2_,_0_7_0_,9_9_9_ __2_,3_7_4_,_7_5_1_,9_4_5_
    购买商品、接受劳务支付的现金 638,156,942 772,870,016 576,986,076 686,654,717
    支付给职工以及为职工支付的现金 148,923,487 117,279,085 123,261,201 97,033,202
    支付的各项税费 449,882,370 581,640,221 382,184,775 497,570,497
    支付 其他与经营活动有关的现金 3 8 _____1_7_,6_8_8_,_3_38_ _____2_,_4_2_6_,2_5_1_ ____1_3_,_5_4_4_,_7_58_ ____3_6_,_9_9_1_,1_0_4_
    经营 活动现金流出小计 __1_,2_5_4_,_6_5_1_,1_3_7_ __1_,4_7_4_,_2_1_5_,5_7_3_ __1_,0_9_5_,_9_7_6_,8_1_0_ __1_,3_1_8_,_2_4_9_,5_2_0_
    经营 活动产生的现金流量净额 37 __1_,_3_8_6_,1_1_7_,_62_8_ __1_,2_5_8_,_4_4_3_,0_0_6_ __1_,2_0_6_,_0_9_4_,1_8_9_ __1_,0_5_6_,_5_0_2_,4_2_5_
    二、 投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 - 1,282,227 - -
    取得投资收益收到的现金 79,678,089 88,679,301 182,615,807 172,737,051
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收回的现金净额 206,863 147,749 204,962 147,749
    处置子公司及其他营业单位
    收 到的现金净额 ___________-_ _ ____(2_9_,_7_8_6_,6_8_6_) ___________-_ _ ___________-_ _
    投资 活动现金流入小计 ____7__9_,8_8_4_,_9_52_ ____6_0_,_3_2_2_,_5_91_ ___1_8_2_,_8_2_0_,7_6_9_ ___1_7_2_,_8_8_4_,8_0_0_
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金 140,542,927 685,081,663 135,639,786 649,863,399
    投资 支付的现金 _____4_,_4_4_0_,0_0_0_ _____2_,_1_4_3_,5_9_5_ ___________-_ _ _______4_0_0_,0_0_0_
    投资 活动现金流出小计 ___1_4__4_,9_8_2_,_92_7_ ___6_8_7_,_2_2_5_,_25_8_ ___1_3_5__,6_3_9_,_78_6_ ___6_5_0_,_2_6_3_,3_9_9_
    投资 活动产生的现金流量净额 ____(6_5_,_0_9_7_,9_7_5_) ___(6_2_6_,_9_0_2_,6_6_7_) ____4_7_,_1_8_0_,_9_83_ ___(4_7_7_,_3_7_8_,5_9_9_)
    三、 筹资活动产生的现金流量:
    取得 借款收到的现金 __3_,0_6_0_,_0_0_0_,0_0_0_ __5_,3_6_9_,_6_6_0_,0_0_0_ __3_,5_6_0_,_0_0_0_,0_0_0_ __5_,5_6_9_,_6_6_0_,0_0_0_
    筹资 活动现金流入小计 __3_,0_6_0_,_0_0_0_,0_0_0_ __5_,3_6_9_,_6_6_0_,0_0_0_ __3_,5_6_0_,_0_0_0_,0_0_0_ __5_,5_6_9_,_6_6_0_,0_0_0_
    偿还债务支付的现金 3,350,847,095 5,003,930,000 3,800,847,095 4,983,930,000
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 944,518,474 1,437,222,857 959,684,872 1,432,536,358
    其中 :子公司支付给少数股东的股利、利润 ___________-_ _ _____1_,_5_5_0_,8_9_2_ ___________-_ _ ___________-_ _
    筹资 活动现金流出小计 __4_,2_9_5_,_6_3_5_,5_6_9_ __6_,4_4_1_,_1_5_2_,8_5_7_ __4_,7_6_0_,_5_3_1_,9_6_7_ __6_,4_1_6_,_4_6_6_,3_5_8_
    筹资 活动产生的现金流量净额 _(_1_,2_3_5_,_3_6_5_,5_6_9_) _(_1_,0_7_1_,_4_9_2_,8_5_7_) _(_1_,2_0_0_,_5_3_1_,9_6_7_) ___(8_4_6_,_8_0_6_,3_5_8_)
    四 、 汇率 变动对现金及现金等价物的影响 ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _
    五、 现金及现金等价物净增加(减少)额 85,654,084 (439,952,518) 52,743,205 (267,682,532)
    加: 期初现金及现金等价物余额 ___4_6__0_,5_9_3_,_26_4_ __1_,1_2_8_,_9_4_7_,3_7_5_ ___2__2_4_,3_8_5_,_65_6_ ___6_6_9_,_8_8_7_,6_5_7_
    六 、 期末 现金及现金等价物余额 ______5__4____6__,2__4__7__,__34__8__ ______6__8__8__,__9__9__4__,__85__7__ ______2__7__7____,1__2__8__,__86__1__ ______4__0__2__,__2__0__5__,1__2__5__
    附注为财务报表的组成部分江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 5 -
    公司及合并股东权益变动表
    2009 年6 月30 日止半年度
    合并 公司
    归属于母公司 少数
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益 股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    一、2009 年1 月1 日余额 5,037,747,500 7,555,403,465 1,524,823,121 1,850,947,206 15,968,921,292 438,814,595 16,407,735,887 5,037,747,500 7,555,403,465 1,331,349,724 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _1_,6_9_6_,_2_8_0_,7_0_6_ 1_5_,6_2_0__,7_8_1_,3_9_5_
    二、本期增减变动余额
    (一)净利润 - - - 965,096,987 965,096,987 25,892,807 990,989,794 - - 896,819,311 896,819,311
    (二)直接记入股东权益
    权益法下被投资单位其 135,817,975 135,817,975 135,817,975 135,817,975 135,817,975
    他股东权益变动的影响 __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _
    ( 一)和(二)小计 __________-_ _ __1__35__,8_1_7_,_97_5_ __________-_ _ __9_6_5_,_0_9_6_,_98_7_ _1_,1_0_0_,_9_1_4_,9_6_2_ ___2_5__,8_9_2_,_8_0_7 _1_,_1_26__,8_0_7_,_76__9 __________-_ _ ___1_3_5_,8_1_7_,_9_7_5 __________-_ _ ___8_9_6_,8_1_9_,_3_1_1 _1_,_0_3_2_,6_3_7_,_2_8_6
    (三)利润分配
    1.提取盈余公积 - - - - - - - -
    2.对股东的分配 __________-_ _ __________-_ _ __________-_ _ (_1_,3_6_0_,_1_9_1_,8_2_5_) (_1_,3_6_0_,_1_9_1_,8_2__5 ) _ _ _(1_8_,_6_9_4_,8_9_1_) (_1_,3_7_8_,_8_8_6_,_71__6 ) ____________ __________-_ _ __________-_ _ (_1_,_3_6_0_,1_9_1_,_8_2_5 ) (_1_,_3_6_0_,1_9_1_,_82__5)
    三 、2009 年6 月30 日余额 __5__,__03__7__,__7__4__7__,5__0__0__ __7__,6__9__1__,__2__2__1__,4__4__0__ __1__,5__2__4__,__8__2__3__,1__2__1__ __1__,4__5__5__,__8__5__2__,3__6__8__ 1__5__,7__0__9__,__6__4__4__,4__2__9__ ______4__4__6__,0__1__2__,__5__11__ 1__6__,1__5__5__,__6__5__6__,9__4__0__ __5__,0__3__7__,__7__4__7__,5__0__0__ __7__,6__9__1__,__2__2__1__,4__4__0__ __1__,3__3__1__,__3__4__9__,7__2__4__ __1__,2__3__2__,__9__0__8__,1__9__2__ 1__5__,2__9__3____,2__2__6__,8__5__6__
    一 、2008 年1 月1 日余额 _5_,0_3_7_,_7_4_7_,5_0_0_ _7_,4_8_8_,_6_8_6_,6_8_4_ _1_,3_5_0_,_0_0_7_,6_0_3_ _1_,8_3_1_,_9_4_3_,4_5_1_ 1_5_,7_0_8_,_3_8_5_,2_3_8_ __4_2_9_,_3_3_4_,2_9_5_ 1_6_,1_3_7_,_7_1_9_,5_3_3_ _5_,0_3_7_,_7_4_7_,5_0_0_ _7_,4_8_8_,_6_8_6_,6_8_4_ _1_,1_8_0_,_9_3_0_,4_0_0_ _1_,7_0_2_,_6_9_8_,6_2_0_ 1_5_,4_1_0__,0_6_3_,2_0_4_
    二、本期增减变动余额
    (一).净利润 - - - 842,289,109 842,289,109 23,877,243 866,166,352 - - - 804,087,019 804,087,109
    (二)利润分配 - - - - - - - - - - - -
    1.提取盈余公积 - - - - - - - -
    2.对股东的分配 - - - (1,360,191,825) (1,360,191,825) (15,550,892) (1,375,742,717) - - - (1,360,191,825) (1,360,191,825)
    3.处置子公司转出 __________-_ _ __________-_ _ ___-_2_,5_2_3_,_7_9_8_ _____2_,5_2_3_,_7_9_8 _________- ___ ____________ - ____________- ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
    三 、2008 年6 月30 日余额 __5__,0__3__7__,__7__4__7__,5__0__0__ __7__,4__8__8__,__6__8__6__,6__8__4__ __1__,3__4__7__,__4__8__3__,8__0__5__ __1__,3__1__6__,__5__6__4__,5__3__3__ 1__5__,1__9__0__,__4__8__2__,5__2__2__ ____4__3__7__,__6__6__0__,6__4__6__ 1__5__,6__2__8__,__1__4__3__,1__6__8__ __5__,0__3__7__,__7__4__7__,5__0__0__ __7__,4__8__8__,__6__8__6__,6__8__4__ __1__,1__8__0__,__9__3__0__,4__0__0__ __1__,1__4__6__,__5__9__3__,8__1__4__ 1__4__,8__5__3____,9__5__8__,3__9__8__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 6 -
    财务报表附注
    2009 年6 月30 日止半年度
    一、 基本情况
    江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家于1992 年8 月1 日在江苏
    省南京市注册成立的股份有限公司,本公司总部位于南京市。本公司及其子公司(以下简
    称“本集团”)的主要经营范围:沪宁高速公路江苏段,312 国道沪宁段(以下简称“312
    国道”)、南京至连云港一级公路南京段(以下简称“宁连公路”)及其他江苏省境内公
    路的建设及经营管理,并发展公路沿线的客运和其他服务。
    本公司分别于1997 年6 月及2000 年12 月发行境外上市外资股(以下简称“H 股”)
    1,222,000,000 股及境内上市人民币普通股(以下简称“A 股”)150,000,000 股,每股面值
    人民币1 元。H 股及A 股分别在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市。
    本公司的母公司与最终控股母公司均为江苏交通控股有限公司。
    二、 财务报表的编制基础
    本集团自2007 年1 月1 日起执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则。
    此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般
    规定(2007 年修订)》披露有关财务信息。
    三、 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2009 年6
    月30 日的公司及合并财务状况以及2009 年上半年度的公司及合并经营成果和公司及合并
    现金流量。
    四、 重要会计政策和会计估计
    1. 会计年度
    本集团的会计年度为公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    2. 记账本位币
    人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及子公司以人民币为
    记账本位币。
    本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。江苏宁沪高速公路股份有限公司
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    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    3. 记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报
    表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    4. 现金等价物
    现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
    险很小的投资。
    5. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与
    初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了符合资本化条件
    的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期
    损益。
    6. 金融工具的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
    金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
    报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了
    在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值
    技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
    中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权
    定价模型等。
    7. 金融资产的确认及计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划
    分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
    项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金
    融资产,相关交易费用计入初始确认金额。本集团暂无划分为持有至到期投资和可供出售
    金融资产的金融资产。江苏宁沪高速公路股份有限公司
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    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    7. 金融资产的确认及计量 – 续
    7.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为
    了近期内出售或回购;(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证
    据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是,被指定
    且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
    且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
    除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
    金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    7.2. 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为借
    款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊
    销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    8. 金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对
    其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准
    备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
    (1) 发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    (5) 因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
    其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
    且可计量,包括:
    – 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
    – 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;江苏宁沪高速公路股份有限公司
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    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    8. 金融资产减值– 续
    (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投
    资人可能无法收回投资成本;
    (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单
    独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
    试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),应包括在具有类似信
    用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不应包
    括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    - 贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额
    确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融
    资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转
    回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
    转回日的摊余成本。
    9. 金融资产的终止确认
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
    止;(2) 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    (3) 该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
    和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    10. 存货
    本集团的存货主要包括用于维修及保养高速公路的物料、用于销售的汽油及房地产在建开
    发产品等。存货按成本进行初始计量。房地产开发产品的成本包括土地出让金、基础配套
    设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他
    相关费用。其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态
    所发生的支出。
    存货发出时,开发项目采用个别计价法确定其实际成本,其他存货采用先进先出法确定其
    实际成本。
    存货的盘存制度为永续盘存制。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 10 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    11. 存货跌价准备
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
    存货跌价准备。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净
    值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期
    损益。
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基
    础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    12. 长期股权投资
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在
    合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制
    下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除
    企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资,按成本进行初始计量。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
    计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
    权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值
    能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    此外,公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利
    益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关
    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企
    业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
    政策的制定。
    12.1. 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,当期投资收益仅限于所获得的被
    投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润
    或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 11 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    12. 长期股权投资 – 续
    12.2. 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
    投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
    额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
    等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行
    调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比
    例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发
    生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8 号――资产减值》等规定属于所转让
    资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应
    调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额
    外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后
    期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享
    额。
    12.3. 处置长期股权投资
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核
    算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
    13. 固定资产及折旧
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计
    年度的有形资产。
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量,投资者投入的固定资产按
    投资各方确认的价值入账。已交付使用但尚未办理竣工决算的固定资产按预算价值暂估入
    账,待竣工决算时,再将已入账的账面价值调整为实际成本。
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。江苏宁沪高速公路股份有限公司
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    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    13. 固定资产及折旧– 续
    各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    类别 折旧年限 估计残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 30年 3% 3.2%
    安全设施 10年 3% 9.7%
    通讯及监控设施 10年 3% 9.7%
    收费站及附属设施 8年 3% 12.1%
    运输设备 8年 3% 12.1%
    其他机器设备 5-8年 3% 12.1%-19.4%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集
    团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
    靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
    续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生
    改变则作为会计估计变更处理。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
    期损益。
    14. 在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
    使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
    结转为固定资产。
    15. 无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入
    本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出,
    在发生时计入当期损益。江苏宁沪高速公路股份有限公司
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    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    15. 无形资产– 续
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。当利用土地建造自用项目时,相关的土地使用
    权支出和建筑物建造成本将分别作为无形资产和固定资产核算;用于开发商品房时,将土
    地使用权的账面价值全部转入开发成本。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期
    平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    高速公路经营权之摊销按交通流量法计提,即特定年度实际交通流量与经营期间的预估总
    交通流量的比例计算年度摊销总额。当实际交通流量与预估总交通流量产生重大差异时,
    本集团将重新预估总交通流量并计提摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会
    计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证
    据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用
    寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    16. 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
    17. 非金融资产减值
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的
    无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金
    额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估
    计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额
    低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
    之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存
    在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
    场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关
    的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 14 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    18. 金融负债
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
    融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。本集团暂无划分为以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融负债,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    18.1. 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
    具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余
    成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    19. 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、
    住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
    补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实
    施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动
    关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至
    正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条
    件时,计入当期损益(辞退福利)。
    20. 金融资产与金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,
    同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融
    负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负
    债表内分别列示,不予相互抵销。
    21. 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工
    具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价
    和交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时,不确认利得或损失。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本集团不确认
    权益工具的公允价值变动额。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 15 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    22. 收入确认
    22.1. 通行费收入
    通行费收入指经营收费公路的通行费收入,于收取时确认收入。
    22.2. 公路配套服务收入
    公路配套服务收入指与公路通行服务相关的收入,如加油服务、餐饮、超市零售等业务取
    得的收入,于商品或劳务已经提供且收到款项时确认收入。
    22.3. 商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继
    续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利
    益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入
    的实现。
    22.4. 其他业务收入
    其他业务收入指除通行费收入及公路配套服务收入以外的收入,如排障、广告业务等其他
    业务取得的收入,于劳务已经提供时确认收入。
    22.5. 利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    23. 政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者
    投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在
    能够满足政府补助所附的条件,且能够收到时确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按
    照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的
    政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
    损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收
    益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直
    接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
    超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 16 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    24. 借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发
    生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动
    已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
    者可销售状态时,停止资本化。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专
    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资
    本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
    期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预订可使用或
    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
    3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    25. 所得税
    25.1. 当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计
    算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额
    系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    25.2. 递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但
    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
    差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予
    确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
    暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的
    未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认
    其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 17 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    25. 所得税 – 续
    25.2 递延所得税资产及递延所得税负债 – 续
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
    生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。
    此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异
    在可预见的 未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
    应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得
    用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延
    所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
    款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相
    关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
    很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    25.3. 所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益,
    以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费
    用或收益计入当期损益。
    25.4. 所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本
    集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递
    延所得税负债是同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
    主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税
    主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延
    所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 18 -
    四、 重要会计政策和会计估计 – 续
    26. 租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能
    转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    26.1. 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
    直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    26.2. 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
    直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
    入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
    时计入当期损益。
    27. 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的
    财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
    本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司,处
    置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处
    置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其
    购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调
    整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期
    初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并
    且同时调整合并财务报表的对比数。
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权
    益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,
    在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
    损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,如果公司章程或协议规定
    少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的,冲减少数股东权益,否则冲减归属于母公司
    股东权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了本集团母公司股东权益承担的属于少
    数股东的损失之前,全部归属于本集团母公司的股东权益。
    28. 关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控
    制、共同控制或重大影响的,构成关联方。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 19 -
    五、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需
    要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
    是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结
    果可能与本集团的估计存在差异。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影
    响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影
    响数在变更当期和未来期间予以确认。
    - 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    公路经营权的摊销
    公路经营权按交通流量法摊销,即根据实际交通流量占管理当局预测的收费公路交通总流
    量的比例,自相关收费公路开始营运时进行相应的摊销计算。
    本集团管理层对于实际交通流量与预测交通总流量的比例作出判断。 当实际交通流量与预
    测量出现较大差异时,本集团管理层将根据实际交通流量对预测剩余收费期限的交通流量
    的准确性作出判断,并调整以后年度每标准交通流量应计提的摊销。
    公路经营权的减值
    在考虑公路经营权的减值问题时需对其可收回金额做出估计。
    在对公路经营权进行减值测试时,管理层计算了公路的未来现金流量以评估其可收回金额
    是否低于账面价值。该计算的关键假设包括了预测交通流量增长率,公路收费标准,经营
    年限,维修成本、必要报酬率在内的因素。
    在上述假设下,经过全面的检视后,本集团管理层认为公路经营权的可收回金额高于其账
    面价值。本集团将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假
    设,本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 20 -
    六、 税项
    增值税
    应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额,销项税额按根据相关税法规定计算的销
    售额的17%计算。
    营业税
    按通行费收入的3%、排障清障及维修养护收入、广告收入及餐饮收入的5%缴纳。
    所得税
    本公司及子公司所得税税率为25%(2008 年度:25%)。
    其他税项
    城市维护建设税按实际缴纳营业税和增值税的7%缴纳。
    教育费附加按实际缴纳营业税和增值税的4%缴纳。
    土地增值税系根据土地作价投资按税法确认的增值额按超率累进税率30%-60%计算缴纳。
    七、 合并财务报表范围
    注册 本集团期末 本集团合计 本集团合计享有
    名称 地点 业务性质 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 表决权比例
    人民币千元 人民币千元 % %
    上年末及本期末本集团均持有之子公司
    江苏广靖锡澄高速公路 南京 服务 高速公路的建设 850,000 2,125,000 85 85
    有限责任公司 ("广靖锡澄") 和经营管理
    无锡靖澄广告公司 无锡 服务 高速公路广告 1,000 1,000 85 85
    设施经营
    江苏宁沪投资发展 南京 投资、服务 公路、基础设 100,000 95,000 95 95
    有限责任公司 施投资
    ("宁沪投资")
    昆山丰源房地产开发有限公司 昆山 房地产 房地产开发 42,000 42,000 95 95
    (“昆山丰源”)
    江苏宁沪置业有限责任公司 南京 房地产 房地产开发与 200,000 200,000 100 100
    经营、咨询江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 21 -
    八、 合并财务报表项目附注
    1. 货币资金
    期末数 年初数
    外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
    现金
    人民币 463,258 404,532
    银行存款
    人民币 539,145,314 452,648,450
    美元 817,191 6.8319 5,582,970 945,591 6.8346 6,462,736
    港币 1,197,738 0.8 815 _____1__,0_5_5_,_8_0_6 1,221,846 0.8 819 _____1_,_0_7_7_,5_4_6_
    ______5____4__6__,2__4__7__,__3__4__8 ______4__6__0__,__5__9__3__,2__6__4__
    2. 交易性金融资产
    期末公允价值 年初公允价值
    人民币元 人民币元
    交易性权益工具投资 21,810 21,810
    信托理财投资 4,440,000 -
    黄 金现货投资 __4_3_,_4_9_0_,_46__3 _3_9_,_9_4_5_,6_6_3_
    合 计 ____4__7__,__9__5__2__,_2_7__3__ __3__9__,__9__6__7__,4__7__3__
    交易性权益工具投资系申购新股中签的成本,截至2009年6月30日该股票尚未正式上市交
    易。
    3. 应收账款
    应收账款账龄分析如下:
    期末数 年初数
    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
    1 年以内 40,526,994 93 - 40,526,994 33,589,820 92 - 33,589,820
    1 至2 年 - - - - - - - -
    2 至3 年 - - - - - - - -
    3 年以上 __2_,_9_5_4_,_7_02_ ___7_ _2_,_9_5_4_,7__02_ ________-_ _ __2_,_9_5_4_,_7_02_ ___8_ _2_,_9_5_4_,7__02_ ________-_ _
    合 计 ____4__3__,4__8__1__,__6__9__6 ____1__0__0 ____2__,9__5__4__,__7__0__2 ____4__0__,5__2__6__,__9__9__4 ____3__6__,5__4__4__,__5__2__2 ____1__0__0 __2__,__9__5__4__,7____02__ __3__3__,__5__8__9__,__82__0__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 22 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    3. 应收账款 – 续
    应收账款坏帐准备的变动如下:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    年初数 2,954,702 3,364,449
    本期转回数 - (26,223)
    本期转销数 - (248,576)
    因 出售子公司而减少 _________-_ _ ____(_1_3_4_,9_4_8_)
    期 末数 ______2__,__9__5__4__,__70__2__ ______2__,__9__5__4__,7__0__2__
    2009 年6 月30 日,应收账款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    4. 预付款项
    预付款项账龄分析如下:
    期末数 年初数
    金额 比例 金额 比例
    人民币元 % 人民币元 %
    1 年以内 11,422,645 93 6,859,797 100
    1 至2 年 ______8_0_3_,4_3_0_ ___7_ ________-_ _ ____-
    ________1__2__,2__2__6__,0__7__5__ __1__0__0__ ____6__,__8__5__9__,7__9__7__ __1__0__0__
    预付款项余额中无预付持有公司5%以上股份的股东的款项。
    5. 应收股利
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    一 年以内 ______4__2__,1__1__6__,__7__2__7 ______3__,__0__0__0__,0__0__0__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 23 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    6. 其他应收款
    其他应收款账龄分析如下:
    期末数 年初数
    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
    1 年以内 7,459,621 24 149,192 7,310,429 8,281,585 25 273,082 8,008,503
    1 至2 年 364,910 1 7,298 357,612 812,365 3 109,847 702,518
    2 至3 年 259,189 1 259,189 - - - - -
    3 年以上 __2_3_,1_8_1_,_17_0_ __7_4_ 1_7_,_7_7_9_,3_9_0_ __5_,_4_0_1_,_7_80_ _2_3_,_6_8_1_,_17_0_ __7_2_ 1_7_,_8_1_2_,1_4_0_ __5_,_8_6_9_,_0_30_
    合 计 ____3__1__,2__6__4__,__8__9__0 ____1__0__0 __1__8__,1__9__5__,__0__6__9 ____1__3__,0__6__9__,__8__2__1 ____3__2__,7__7__5__,__12__0__ ____1__0__0 __1__8__,1__9__5__,__0__6__9 __1__4__,__5__8__0__,__05__1__
    其他应收款坏帐准备的变动如下:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    年初数 18,195,069 20,603,615
    本期计提额 - -
    本期转回数 - (2,389,985)
    因 出售子公司而减少 _________-_ _ _____(_1_8_,5_6_1_)
    期 末数 ____1__8__,__1__9__5__,0__6__9__ ____1__8__,__1__9__5__,0__6__9__
    2009 年6 月30 日,其他应收款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    7. 存货及存货跌价准备
    年初数 本期增加 本期减少 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    房地产开发产品 (注) 106,949,778 68,911,694 109,103,107 66,758,365
    材料物资 5,646,031 23,783,884 23,861,300 5,568,615
    油 品 ___4_,_3_0_6_,_3_8_6 __4_1__6,_0_1_0_,5_5__0 __4_1_4_,_1_9_2_,0_4__8 ___6_,_1_2_4_,8_8_8_
    存 货总计 ____11__6__,__9__0__2__,__19____5 ____5__0____8__,7__0__6__,1__2____8 ____5__4__7__,__1__5__6__,4__5____5 ____7__8__,__4__5__1__,8__6__8__
    于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日,存货无重大减值迹象,无需计提存货跌价准备。
    注: 公司之子公司昆山丰源房地产开发有限公司所开发的昆山汇杰雅苑项目,已于2009 年6 月完
    工并通过验收,已销售房屋开发成本由存货转出,目前存货中房地产开发产品为未售出房产
    开发成本。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 24 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    8. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资详细情况如下:
    初始 本期 本期其他 本期 本期
    被投资公司名称 投资额 年初数 新增(减少)投资 增加 权益调整 现金股利 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    (注1)
    按权益法核算 – 联营公司
    江苏快鹿汽车运输
    股份有限公司 (“快鹿股份”) 49,899,600 65,372,286 - - 703,292 - 66,075,578
    江苏扬子大桥
    股份有限公司 (“扬子大桥”) 631,159,243 905,595,601 - 135,817,975 54,258,490 84,233,454 1,011,438,612
    苏州苏嘉杭高速
    公路有限公司 (“苏嘉杭”) 526,090,677 610,210,695 - - 32,943,593 34,561,362 608,592,926
    江苏金融租赁有限公司
    (“江苏租赁”) 100,000,000 130,495,719 (136,899,123) - 6,403,404 - -
    -
    苏州南林饭店有限责任公司
    (“南林饭店”) 160,000,000 157,710,488 - - (3,165,299) - 154,545,189
    江苏东大智能系统科技
    有限公司 (“东大智能”) ____1_,_2_0_0_,0_0_0_ ____1_,_3_7_9_,2_5_3_ _________-_ _ _________-_ _ ____(_1_2_9_,6_7_8_) _________-_ _ ____1_,_2_4_9_,5_7_5_
    _1_,4_6_8_,_3_4_9_,5_2_0_ _1_,8_7_0_,_7_6_4_,0_4_2_ _(1__36__,8_9_9_,_12__3 ) _1__35__,8_1_7_,_97__5 ___9_1_,0_1_3_,_8_0_2 __1_1_8_,7_9_4_,_8_1_6 _1_,_8_4_1_,9_0_1_,_8_8_0
    按成本法核算
    江苏金融租赁有限公司
    (“江苏租赁”)(注2) - - 136,899,123 - - - 136,899,123
    深圳瑞锦实业有限公司
    (“深圳瑞锦”) 2,000,000 2,000,000 - - 2,000,000
    现代路桥 7,367,500 7,367,500 - - 7,367,500
    江苏高速公路联网营运
    管理有限公司(注3)
    (“路网公司”) ____4_,_3_0_0_,0_0_0_ ____4_,_3_0_0_,0_0_0_ _________-_ _ - ____4_,_3_0_0_,0_0_0_
    ____1_3_,6_6_7_,5__00_ ___1__3_,6_6_7_,5__00_ _1_3_6_,_8_9_9_,1_2_3_ - __1_5_0_,_5_6_6_,6_2_3_
    合计 __1__,4__8__2__,__0__1__7__,0__2__0__ __1__,8__8__4__,__4__3__1__,5__4__2__ __________________- __ __ __1____35____,8__1__7__,__97____5 ______9__1__,0__1__3__,__8__0__2 ____1__1__8__,7__9__4__,__8__1__6 __1__,__9__9__2__,4__6__8__,__5__0__3
    注(1): 扬子大桥持有的可供出售金融资产的公允价值变动引起的净损益以外的其他所有者
    权益变动,本集团根据持股比例确认长期股权投资及资本公积的变动。
    注(2): 于本报告期内,江苏租赁与南京银行协议进行增资,江苏租赁增资扩股后,本集团
    占所持股权稀释至13%,对江苏租赁不再具有重大影响,对其投资由权益法转为成
    本法核算。
    注(3): 江苏高速公路联网收费技术服务有限公司已更名为江苏高速公路联网营运管理有限
    公司。
    (2) 本集团于2009 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能
    力未受到限制。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 25 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    9. 固定资产
    房屋及 通讯及 收费站及 其他
    建筑物 安全设施 监控设施 附属设施 运输设备 机器设备 合 计
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    原值
    年初数 865,970,229 626,877,462 394,367,359 318,829,108 190,863,879 375,969,828 2,772,877,865
    本期购置 - - 751,757 227,286 3,247,981 3,491,397 7,718,421
    本期在建工程转入 10,883,392 - - - - 603,791 11,487,183
    重分类 (3,105,335) 181,462 (50,850,392) 2,860,639 (30,995) 50,944,621 -
    本 期减少额 __ _(2_,_0_7_2_,8_7_2_) _____(_7_9_,9_9_6_) _____(_2_5_,8_3_5_) ____(_4_0_2_,4_7_0_) ____(_4_3_2_,1_7_6_) ___(2_,_1_5_8_,9_9_6_) ____(_5_,1_7_2_,_3_4_5_)
    期 末数 _ 8_7_1_,_6_7_5_,4_1_4_ _6__2_6_,9_7_8_,_9_28_ _3__4_4_,2_4_2_,_8_89_ _3__2_1_,5_1_4_,_5_63_ _1__9_3_,6_4_8_,_6_89_ _4__2_8,_8_5_0_,6_4_1_ __2_,7_8_6_,_9_1_1_,1_2_4_
    累计折旧
    年初数 216,409,662 403,753,613 211,413,044 199,204,463 114,601,659 150,209,468 1,295,591,909
    本期计提额 11,863,341 19,131,430 10,432,858 14,429,209 3,135,199 26,640,171 85,632,208
    重分类 (22,620,892) (10,639,470) 244,692 1,846,247 5,494,999 25,674,424 -
    本 期减少额 ___ _ (_3_9_5_,5_4_1_) _____(_2_0_,6_5_9_) _____(_2_5_,0_5_9_) ____(_3_8_2_,3_4_7_) ____(_3_2_2_,0_3_9_) ___(2_,_0_6_1_,2_6_3_) ____(_3_,2_0_6_,_9_0_8_)
    期 末数 __2_0_5_,2_5_6_,_5_70_ _4__1_2_,2_2_4_,_9_14_ _2__2_2_,0_6_5_,5_3_5_ _2_1_5_,_0_9_7_,5_7_2_ _1_2_2_,_9_0_9_,8_1_8_ _2_0_0_,_4_6_2_,8_0_0_ __1_,3_7_8_,_0_1_7_,2_0_9_
    减值准备
    年 初数及期末数 _________-_ _ _________-_ _ _________-_ _ _________-_ _ _________-_ _ _________-_ _ ___________-_ _
    净额
    年 初数 __ 6__4___9_,__5__6__0__,5__6__7__ __2____2__3__,1__2__3__,__8__49__ __1____8__2__,9__5__4__,__3__15__ __1____1__9__,6__2__4__,__6__45__ ____7____6_,_2__6__2__,2__2__0__ __2__2__5__,__7__6__0__,3__6__0__ ____1__,4__7__7__,__2__8__5__,9__5__6__
    期 末数 ___6___6__6__,4__1__8__,__8__44__ __2____1__4__,7__5__4__,__0__14__ __1____2__2_,_1__7__7__,3__5__4__ __1__0__6__,__4__1__6__,9__9__1__ ____7__0__,__7__3__8__,8__7__1__ __2__2__8__,__3__8__7__,8__4__1__ ____1__,4__0__8__,__8__9__3__,9__1__5__
    期末以经营租赁方式
    租出的资产净额:
    年 初数 ______3__9__,9__5__9__,5___5_1__ __________________-__ __ __________________-__ __ __________________-__ __ __________________-__ __ __________________-__ __ ________3__9___,_9__5__9__,5__5__1__
    期 末数 _____3___9__,2__4__4__,1__4__3__ __________________-__ __ __________________-__ __ __________________-__ __ __________________-__ __ __________________-__ __ ________3__9__,__2__4__4__,1__4__3__
    10. 在建工程
    本期完工
    项目名称 年初数 本期增加额 转入固定资产 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    _____42__,9_1_3_,3__23_ _____5_,_5_1_9_,_4_6_2 ____(_11__,4_8_7_,1__83_ ) _____3_6_,9_4_5_,_6_0_2
    减:减值准备 ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _
    在建工程净值 __________4__2__,9__1__3__,3____23__ __________5__,__5__1__9__,__4__6__2 ________(__1__1__,4__8__7__,1____83__ ) __________3__6__,9__4__5__,__6__0__2江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 26 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    11. 无形资产
    宁沪高速公路 其他
    收费公路经营权 土地使用权 土地使用权 合计
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    取得方式 购入 投资者投入 外部购入
    原值
    年初数 23,391,316,729 1,716,087,945 38,926,954 25,146,331,628
    本 期增加 ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _
    期 末数 _2_3_,_3_9_1_,3_1_6_,_7_2_9 __1_,_7_1_6_,0_8_7_,_9_4_5 _____3_8_,9_2_6_,_9_5_4 _2_5_,_1_4_6_,3_3_1_,_6_2_8
    累计摊销
    年初数 3,862,251,231 587,811,637 6,661,875 4,456,724,743
    本 期计提额 ___3__05__,7_4_6_,7_6_3_ ____3_1__,7_8_4_,5__80_ _______8_5_5_,6_6_4_ ___3__3_8_,3_8_7_,_0_0_7
    期 末数 __4_,1__6_7_,9_9_7_,9__94_ ___6_1_9_,_5_9_6_,2_1_7_ _____7_,_5_1_7_,5_3_9_ __4_,_7_9_5_,1_1_1_,7__50_
    减值准备
    年 初数及期末数 ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _ ___________-_ _
    净额
    年 初数 __1__9__,__5__2__9__,0__6__5__,__4__9__8 ____1__,__1__2__8__,2__7__6__,__3__0__8 __________3__2__,2__6__5__,__0__7__9 __2__0__,__6__8__9__,6__0__6__,__8__8__5
    期 末数 __1__9__,__2__2__3__,3__1__8__,__7__3__5 ____1__,__0__9__6__,4__9__1__,__7__2__8 __________3__1__,4__0__9__,__4__1__5 __2__0__,__3__5__1__,2__1__9__,__8__7__8
    剩余摊销年限 15-23 年 17年 16-21 年
    投资者投入之土地使用权系公司成立时,投资方投入的宁沪高速公路的土地使用权。外部
    购入的土地使用权系公司为扩建梅村服务区、堰桥服务区及广陵服务区购入的土地使用
    权。土地使用权年限为30 年。
    12. 递延所得税资产
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    年初数 期末数 年初数 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    坏账准备 21,149,771 21,149,771 5,287,443 5,287,443
    其 他 ______1_9_6_,1_0__8 ______1_9_6_,1_0__8 _______4_9_,0_2_7_ _______4_9_,0_2_7_
    合 计 ______2__1__,__3__4__5__,8__7____9 ______2__1__,__3__4__5__,8__7____9 ________5__,__3__3__6__,4____70__ ________5__,__3__3__6__,4__7__0__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 27 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    13. 短期借款
    类别 期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    银行借款 1,090,000,000 1,500,000,000
    委托贷款 270,000,000 150,000,000
    信托贷款 1,000,000,000 -
    短 期融资券 (注) __________-_ _ _1_,_0_0_0_,0_0_0_,0_0_0_
    __2__,3__6__0__,__0__0__0__,0__0__0__ __2__,6__5__0__,__0__0__0__,0__0__0__
    注:短期融资券系本公司于2008 年1 月18 日发行的一年期短期融资券,年利率为
    5.45%,已于2009 年1 月17 日还清。
    短期借款为信用借款,均按固定利率计算,年利率为4.131% - 7.2%。
    14. 应付账款
    应付账款主要为应付工程款人民币159,265,288 元,余额中无应付持有公司5%(含5%)
    以上表决权股份的股东的款项。
    15. 预收款项
    预收款项主要系本公司之子公司宁沪投资预收的广告发布款人民币14,924,872 元,本公司
    之子公司昆山丰源预收售楼款21,454,667 元,余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上
    表决权股份的股东或关联方的款项。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 28 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    16. 应付职工薪酬
    年初数 本期计提 本期支付 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    工资、奖金、津贴和补贴 7,534,392 78,681,153 86,165,545 50,000
    职工福利费 1,859,076 1,208,969 2,331,651 736,394
    社会保险费 437,478 44,893,663 44,950,087 381,054
    其中:医疗保险费 284,663 7,924,587 7,950,098 259,152
    基本养老保险费 6,688 20,063,040 20,063,040 6,688
    年金缴费 - 14,165,109 14,165,109 -
    失业保险费 79,593 1,606,131 1,608,916 76,808
    工伤保险费 46,051 520,445 548,573 17,923
    生育保险费 20,483 614,351 614,351 20,483
    住房公积金 (33,172) 9,202,284 9,105,889 63,223
    工会经费和职工教育经费 15,846,521 1,385,983 2,922,167 14,310,337
    非货币性福利 - 2,884,653 2,884,653 -
    因解除劳动关系给予的补偿 - 54,210 54,210 -
    其 他 ________-_ _ _____5_0_9_,2_8_5_ _____5_0_9_,2_8_5_ __________- _
    合 计 __2____5__,6__4__4__,2____9__5 ____1__3__8__,8__2__0__,__2__00__ __1____4__8__,9__2__3__,4__8__7__ ____1____5,__5__4__1__,0____08__
    17. 应交税费
    税种 期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    所得税 84,439,147 156,756,608
    营业税 10,702,729 4,332,250
    土地增值税 5,227,574 4,052,208
    增值税 1,683,230 1,746,150
    其 他 ____2_,_3_4_0_,_3_7_2 ____2_,_7_3_6_,9_6_1_
    ____1__0__4__,__3__9__3__,0__5____2 ____1__6__9__,__6__2__4__,1__7____7
    18. 其他应付款
    于2009 年6 月30 日,本集团其他应付账款主要为应付工程质量保证金和暂扣工程款人民
    币23,096,005 元及应付购买312 国道新经营权之尾款。其他应付款余额中无应付持有本公
    司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 29 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    19. 长期借款
    类别 期末数 年初数
    外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
    保证借款(注):
    中国银行 4,831,340 6.8319 33,007,232 4,955,220 6.8346 33,866,951
    信用借款:
    中国银行 300,000,000 300,000,000
    中信银行 340,000,000 340,000,000
    邮政储蓄 2,000,000,000 2,000,000,000
    上海浦东发展银行 400,000,000 400,000,000
    中国建设银行 350,000,000 350,000,000
    中国工商银行 200,000,000 200,000,000
    中 国农业银行 ___2__0_0_,0_0_0_,_0_0_0 ___2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_
    3,823,007,232 3,823,866,951
    减:一年内到期的长期借款 201,692,679 201,693,348
    其中:保证借款 1,692,679 1,693,348
    信用借款 ___2__0_0_,0_0_0_,_0_0_0 ___2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_
    一年后到期的长期借款 ____3__,__6__2__1__,3__1__4__,__5__5__3 ____3__,6__2__2__,__1__7__3__,6__0__3__
    注:由江苏交通控股有限公司提供担保。
    20. 应付债券
    年初数 本期发生额 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元
    长 期公司债券 1__,__0__8__9__,8__1__1__,2__5__0__ ________1__,__8__5__7__,2____5__0 __1__,0__9__1__,__6__6__8__,5__0__0__
    应付债券详细信息列示如下:
    项目名称 年利率 发行日 到期日 面值 发行费用 利息调整 期末余额
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    长期公司债券 5.40% 2008年7月28日 2011年7月28日 1,100,000,000 (11,700,000) 3,368,500 1,091,668,500江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 30 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    21. 递延所得税负债
    应纳税暂时性差异 递延所得税负债
    年初数 期末数 年初数 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    公 允价值变动 ________3__,__8__9__7__,__6__3__6 ________7__,__4__4__2__,__4__3__6 ____________9__7__4__,4__0____9 ________1__,__8__6__0__,6__0__9__
    22. 股本
    本公司注册及实收股本计人民币5,037,747,500 元,每股面值1 元,股份种类及其结构如
    下:
    年初数(股) 本期增减(股) 期末数(股)
    一 、有限售条件的流通股份 __3_,3_9_4_,_8_6_1_,4_2_0_ _____(2_,_8_5_1_,9_0_0_) __3_,3__92_,_0_0_9_,_52_0_
    二、已上市流通股份
    1、境内上市的人民币普通股 420,886,080 2,851,900 423,737,980
    2、境外上市的外资股 __1_,2_2_2_,_0_0_0_,0_0_0_ ___________-_ _ __1_,2__22_,_0_0_0_,0_0_0_
    已上市流通股份合计 __1_,6__42_,_8_8_6_,_08_0_ _____2_,_8_5_1_,9__00_ __1_,6__45_,_7_3_7_,_9_80_
    三 、股份总数 ____5__,0__3__7__,__7__4__7__,5__0__0__ ______________________-__ __ ____5__,0____37__,__7__4__7__,5__0__0__
    注:本报告期内,有限售条件的流通股份共计2,851,900 股经本公司上报江苏省国资委及上
    海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核批准后,于2009 年6 月 8
    日上市流通。
    23. 资本公积
    项目 年初数 本期增减额 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元
    股本溢价
    其中:投资者投入的资本 4,801,561,763 - 4,801,561,763
    其他资本公积
    其中:被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 70,864,467 135,817,975 206,682,442
    原制度资本公积转入 __2,_6_8_2_,9_7_7_,_2_3_5 ________-_ _ __2,_6_8_2_,9_7_7_,_2_3_5
    合 计 ____7,__5__5__5__,4__0__3__,__4__6__5 1__3__5__,8__1__7__,__9__7__5__ __7__,__69__1__,__2__2__1__,4__4__0__
    资本公积本期增加为本集团之联营公司扬子大桥所持有的可供出售金融资产的公允价值调
    整引起,本集团根据持股比例相应调整资本公积。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 31 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    24. 未分配利润
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    年初未分配利润 1,850,947,206 1,831,943,451
    加:本期净利润 965,096,987 1,554,011,098
    处置子公司盈余公积转入 - 2,523,798
    减:母公司提取法定盈余公积 - 150,419,324
    子公司提取法定盈余公积 __________-_ _ ___2_6_,_9_1_9_,9_9_2_
    可供股东分配的利润 2,816,044,193 3,211,139,031
    减 :应付股利-股东大会已批准的上年度现金股利 _1_,_3_60_,_1_9_1_,_82_5_ _1_,3_6_0_,_1_9_1_,8_2_5_
    期 末未分配利润 __1__,__45__5__,__8__5__2__,3__6__8__ __1__,8__5__0__,__9__4__7__,2__0__6__
    25. 少数股东权益
    本集团子公司少数股东权益如下:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    广靖锡澄 437,471,947 432,253,587
    宁 沪投资 ____8_,_5_4_0_,_5_6_4 ____6_,_5_6_1_,0_0_8_
    ______4__4__6__,0__1__2__,__5__1__1 ____4__3__8__,__8__1__4__,5__9____5
    26. 营业收入
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    主营业务 2,504,817,461 2,598,856,003
    其中:沪宁高速公路 1,635,552,666 1,613,532,539
    312国道 66,278,416 92,222,140
    广靖锡澄高速公路 275,353,058 307,104,372
    宁连公路 17,010,095 22,828,359
    公路配套服务 510,623,226 563,168,593
    其他业务 174,454,539 17,086,009
    其中:广告收入 21,971,522 17,086,009
    房地产销售收入(注) __1_5_2_,_4_8_3_,0_1__7 __________-_ _
    合 计 __2__,__6__7__9,__2__7__2__,__0__00__ __2__,__6__15__,__9__4__2__,__01__2__
    注:房地产销售收入为公司之子公司昆山丰源所开发的昆山汇杰雅苑项目销售收入。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 32 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    27. 营业成本
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    主营业务 1,016,957,037 1,123,388,065
    其中:沪宁高速公路 337,899,366 338,242,917
    312国道 119,006,756 125,873,219
    广靖锡澄高速公路 63,052,667 99,174,264
    宁连公路 8,555,118 12,700,046
    公路配套服务 488,443,130 547,397,619
    其他业务 126,880,008 5,711,996
    其中:广告支出 17,776,902 5,711,996
    房屋销售成本 __1_0_9_,_1_0_3_,1_0__6 __________-_ _
    合 计 __1__,1__4__3__,__8__3__7__,0__4__5__ __1__,__12__9__,__1__0__0__,0__6__1__
    28. 营业税金及附加
    税种 本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    营业税 63,549,345 65,412,186
    城市维护建设税 4,794,473 4,524,441
    教 育费附加 ____2_,_7_3_6_,_9_1_8 ____3_,_0_2_3_,6_6_2_
    ______7__1__,__0__8__0__,__7__3__6 ______7__2__,__9__6__0__,2__8__9__
    29. 财务费用
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    利息支出 197,334,154 268,586,985
    减:利息收入 2,534,934 4,012,148
    汇兑差额 (74,717) 2,207,551
    其他 ______2_4_8_,2_0__0 ____4_,_9_8_2_,5_3_9_
    合计 ____1__9__5__,__1__2__2__,1__3____7 ____2__6__7__,__3__4__9__,8__2____5江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 33 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    30. 公允价值变动收益
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    产生公允价值变动收益的来源:
    交易性金融资产 ________3__,__5__4__4__,__8__0__0 ________1__,__1__5__8__,5__9__0__
    31. 投资收益
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    长期股权投资收益 91,013,802 73,864,410
    其中: 按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 - 200,000
    按权益法确认收益 91,013,802 72,592,672
    处置长期股权投资收益 - 1,071,738
    交易性金融资产收益 __________-_ _ ______4_7_5_,5_4_4_
    合计 ______9__1__,__0__1__3__,8__0____2 ______7__4__,__3__3__9__,9__5__4__
    32. 营业外收入
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    处置固定资产利得 205,663 69,400
    其 他 ____7_,_8_0_0_,_4_7_2 ____7_,_0_7_6_,8_8_5_
    合 计 ________8__,__0__0__6__,__1__3__5 ________7__,__1__4__6__,2__8__5__
    33. 营业外支出
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    处置固定资产损失 1,964,237 76,154
    其 他 ____5_,_8_3_0_,_4_0_1 ___1_3_,_1_2_1_,7_7_8_
    合 计 ________7__,__7__9__4__,__6__3__8 ______1__3__,__1__9__7__,9__3__2__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 34 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    34. 所得税费用
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    当期所得税费用 301,132,222 277,839,752
    调整以前年度所得税 (555,861) -
    递延所得税费用 ______8_8_6_,2_0__0 ______2_8_9_,6_4_7_
    ____3__0__1__,__4__6__2__,5__6__1__ ____2__7__8__,__1__2__9__,3__9____9
    35. 每股收益
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计
    算。
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    归属于普通股股东的当期净利润 965,096,987 842,289,109
    发行在外普通股的加权平均数 __5__,__0__37__,__7__4__7__,__50__0__ _5__,_0__3__7__,_7__4__7__,_5__0__0__
    基本每股收益 __________________0__.__1__9 __________________0__.__1__7
    本集团无具有稀释性的潜在普通股,因此,无需列报稀释每股收益。
    36. 扣除非经常性损益后的净利润
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    净利润 990,989,794 866,166,352
    加(减):非经常性损益项目
    -非流动资产处理损失 1,758,574 6,754
    -政府补贴 (190,000) -
    -处置子公司产生的收益 - (1,071,738)
    -处置交易性金融资产收益 - (475,544)
    -公允价值变动损失(收益) (3,544,800) (1,158,590)
    -除上述各项之外的其他营业外收支净额 ____(1_,_9_7_0_,0_7_1_) ____6_,_0_4_4_,8_9_3_
    小计 987,043,497 869,512,127
    非经常性损益的所得税影响数 ______1_0_0_,3_7_4_ ____(1_,_1_2_6_,0_9_1_)
    扣除非经常性损益后的净利润 ____9__8__7__,__1__4__3__,8__7__1__ ____8__6__8__,__3__8__6__,0__3__6__
    其中:归属于母公司股东的净利润 961,270,021 844,287,983
    归属于少数股东的净利润 25,873,850 24,098,053江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 35 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    37. 现金流量表补充资料
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 990,989,794 866,166,352
    加:资产减值准备转回 - -
    固定资产折旧 85,632,208 90,675,876
    无形资产摊销 338,387,007 353,785,794
    长期待摊费用摊销 62,375 -
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产的损失(减收益) (205,663) (69,400)
    固定资产报废损失 1,964,237 76,154
    公允价值变动损失(减收益) (3,544,800) (1,158,590)
    财务费用 197,321,531 266,379,434
    投资损失(减收益) (91,013,802) (74,339,954)
    递延所得税负债增加(减减少) 886,200 289,647
    存货的减少(减增加) 38,450,327 (36,951,999)
    经营性应收项目的减少(减增加) (10,793,222) (12,351,406)
    经营性应付项目的增加(减减少) __(1_6_2_,_0_1_8_,5_6_4_) __(1_9__4_,0_5_8_,9_0_2_)
    经 营活动产生的现金流量净额 __1__,__3__8__6__,1__1__7__,6__2__8__ __1__,__25____8,__4__4__3__,0__0__6__
    (2) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 546,247,348 688,994,857
    减 :现金的年初余额 __4_6_0_,_5_9_3_,2_6_4_ _1_,_12__8,_9_4_7_,3_7_5_
    现金及现金等价物净增加(减少)额 ______8__5__,__6__5__4__,0__8__4__ ____(4__3____9__,9__5__2__,5__1__8__)
    38. 其他与经营活动有关的现金流量
    收到的其他与经营活动有关的现金
    收到的其他与经营活动有关的现金为人民币11,845,635 元,主要为收到的路产赔偿款等营
    业外收入项目及银行存款利息收入等。
    支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金为人民币17,688,338 元,主要为支付非工资性费用和支
    出。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 36 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    39. 分部报告
    本集团的分部报告按以下分部列示:
    收费公路
    - 沪宁高速公路
    - 312 国道
    - 宁连公路
    - 广靖锡澄高速公路
    公路配套服务
    其他
    其他分部包括房地产开发销售,及广告服务。
    分部信息列示如下。同期比较数据已经重述以便于报表使用者的阅读。
    以下为本集团分部营业收入及分部营业利润:
    营业收入 分部利润
    本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
    收费公路
    - 沪宁高速公路 1,635,552,666 1,613,532,539 1,211,078,116 1,188,876,695
    - 312 国道 66,278,416 92,222,140 (56,353,840) (38,769,408)
    -宁连公路 17,010,095 22,828,359 7,888,541 9,368,129
    - 广靖锡澄高速公路 275,353,058 307,104,372 202,781,517 197,703,508
    公路配套服务 510,623,226 563,168,593 19,601,120 12,689,701
    其 他 ___1_7_4_,4_5_4_,_5_3_9 ___ _1_7_,0_8_6_,_0_0_9 ____4_7_,5_7_4_,_1_8_5 ____11_,_3_7_3_,0_3_7_
    合 计 _2_,_6_7_9_,2_7_2_,_0_0_0 _2_,_6_1_5_,9_4_2_,_0_1_2 _1_,_4_3_2_,5_6_9_,_6_3_9 _1_,3_8_1_,_2_4_1_,6_6_2_
    销售费用 (594,728) (825,848)
    管理费用 (39,170,518) (38,217,135)
    财务费用 (195,122,137) (267,349,825)
    投资收益 91,013,802 74,339,954
    公允价值变动收益 3,544,800 1,158,590
    营业外收入 8,006,135 7,146,285
    营业外支出 (7,794,638) (13,197,932)
    利 润总额 _1_,_2_9_2_,4_5_2_,_3_5_5 _1_,1_4_4_,_2_9_5_,7_5_1_
    所 得税费用 __(3_0_1_,_4_6_2_,5_6_1_) __(2_7_8_,_1_2_9_,3_9_9_)
    净 利润 ____9____9__0__,9__8__9__,__7__9__4 ____8__6__6__,__1__6__6__,3__5__2__
    分部利润为由每个分部取得的利润,该利润并未包括集中管理成本,董事薪酬,投资收
    益,财务费用等因素的影响。该利润为本集团经营决策者据以做出分部业绩评价和资源配
    置决策的参考。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 37 -
    八、 合并财务报表项目附注 – 续
    39. 分部报告 – 续
    以下为分部资产分析:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    (未经审计) (经审计)
    收费公路
    -沪宁高速公路 16,033,305,555 16,080,690,804
    - 312 国道 2,922,281,776 3,013,160,385
    -宁连公路 370,665,361 376,329,747
    -广靖锡澄高速公路 1,841,222,351 1,878,154,336
    公路配套服务 367,064,417 334,825,971
    其 他 __3_0_4_,_4_0_8_,9_2__6 __3_2_9_,_7_9_2_,1_2__8
    分部资产合计 21,838,948,386 22,012,953,371
    不 可分配资产 _2_,_7_36_,_8_0_6_,_52_7_ _2_,7_6_2_,_4_7_5_,2_1_9_
    资 产总计 2__4__,__5__7__5__,7__5__4__,9__1____3 2__4__,__77____5__,4__2__8__,5__9____0
    九、 关联方关系及其交易
    (1) 存在控制关系的关联方:
    公司名称 组织机构代码 注册地点 业务性质 注册资本 表决权比例 持股比例
    江苏交通控股 13476706-3 江苏省 有关交通基础设施、 16,800,000,000 54.44% 54.44%
    有限公司 南京市 交通运输及相关产业
    (“交通控股”) 的投资建设经营和管理
    (2) 与本集团发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下:
    组织机构代码 关联方关系
    苏嘉杭 13776920-8 本公司的联营公司
    快鹿股份 13478934-2 本公司的联营公司
    扬子大桥 13476509-2 本公司的联营公司
    路网公司 77050954-0 本公司的其他股权投资公司
    现代路桥 74821796-3 本公司的其他股权投资公司
    江苏租赁 13475854-6 本公司的其他股权投资公司
    江苏高速公路石油发展
    有限公司(“高速石油”) 73572481-9 同一最终控股股东
    江苏远东海运有限公司
    (远东海运) 73225111-2 同一最终控股股东江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 38 -
    九、 关联方关系及其交易– 续
    (3) 本公司及子公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易:
    (a) 收取通行费及加油费
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    加油费-快鹿股份 11,241,395 15,694,281
    通行费-快鹿股份 ___4_,_8_0_0_,_0_0_0 ___4_,_8_0_0_,0_0_0_
    ____1__6__,__0__4__1__,__39__5__ ____2__0__,__4__9__4__,2__8__1__
    该款项系由快鹿股份向公司支付的道路通行费及加油费,通行费按双方协商的价
    格计算确定。
    (b) 代收通行费之服务费用
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    扬 子大桥 ________7__0__6__,7__0__9__ ________5__1__0__,2__9__7__
    按扬子大桥代收公司通行费的0.5%支付。
    (c) 其他担保
    江苏交通控股有限公司为公司的长期贷款人民币33,007,232 元提供担保,详见附
    注八 (19)。
    (d) 租赁收入
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    高速石油 1,263,000 1,693,400
    路网公司 2,230,000 -
    现 代路桥 ____8_4_5_,0_0_0_ ________-_ _
    ______4,__3__3__8__,__0__0__0 ____1__,__6__9__3__,__4__00__
    (e) 路网收费系统维护运营管理费
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    路 网公司 ____3__,__6__8__7__,__8__73__ ____2__,__5__0__4__,__99__7__
    该管理费根据通行费收入及公路车道数由路网公司向被服务公司按一定比例收
    取。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 39 -
    九、 关联方关系及其交易– 续
    (3) 本公司及子公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易:– 续
    (f) 道路养护费
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    现 代路桥 ________7__1__9__,3__2__1__ ____1__,__3__6__1__,8__1__8__
    养护维修费用系双方根据所签署的合同价予以结算。
    (g) 债权债务往来余额
    科 目 关联方名称 期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    应收账款 快鹿股份 10,460,102 11,961,229
    苏嘉杭 7,218,733 5,399,075
    扬子大桥 1,093,590 1,705,931
    高 速石油 __1_,1_1_3_,_9_4_7 _1__,3_5_4_,5_4__3
    1__9____,8__8__6__,__3__7__2 __2__0__,4__2__0__,__7__7__8
    其他应收款 现代路桥 6,149,938 6,268,775
    路 网公司 ___2_0_7_,9_1_5_ ________-_
    __6____,3__5__7__,8__5____3 __6____,2__6__8__,7__7____5
    应收股利 江苏租赁 - 3,000,000
    扬 子大桥 _4_2_,1_1_6_,7_2_7_ _______-_ _
    __4__2__,1__1__6__,__72____7 __3____,0__0__0__,__00____0
    短 期借款 远 东海运 2__7__0__,0__0__0__,__0__0__0 1__0__0__,__0__0__0__,0__0__0
    应付账款 苏嘉杭 2,685,231 803,346
    扬 子大桥 _______-_ _ ___4_4_9_,_8_5_1
    __2____,6__8__5__,2__3____1 __1____,2__5__3__,1__9____7
    预收款项 现代路桥 362,000 362,000
    路 网公司 ___7_4_2_,5_0_0_ _______-_ _
    __1____,1__0__4__,5__0__0__ ______3__6__2__,0__0__0__
    其他应付款 路网公司 - 1,427,018
    现代路桥 2,158,005 1,830,000
    扬子大桥 706,709 1,020,594
    交 通控股 _______-_ _ ___2_8_0_,_9_0_0
    __2____,8__6__4__,7__1____4 __4____,5__5__8__,5__1____2江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 40 -
    十、 或有事项
    截至资产负债表日止,本集团及本公司并没有需要说明的或有事项。
    十一、承诺事项
    (1) 资本承诺
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    本集团
    已签约但尚未于财务报表中确认的
    - 购建长期资产资本承诺 ______2__8__,__2__1__3__,__28____1 ______2__9__,__3__4__0__,2__1__5__
    本公司
    已签约但尚未于财务报表中确认的
    - 购建长期资产资本承诺 ______2__7__,__9__1__3__,__28____1 ______2__9__,__1__6__3__,8__1__6__
    其他承诺事项
    本集团及本公司承诺自2000 年1 月1 日起三十年内,每年按宁连公路南京段年收入的
    17%支付独立第三方江苏省宁连宁通管理处通行管理费。
    (2) 经营租赁承诺
    至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
    资产负债表日后第1 年 235,660 390,000
    资产负债表日后第2 年 390,000 390,000
    资 产负债表日后第3 年 ______1_9_5_,0_0__0 ______1_9_5_,0_0_0_
    合 计 ____________8__2__0__,6__6____0 ____________9__7__5__,0__0__0__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 41 -
    十二、母公司财务报表主要项目注释
    1. 应收账款
    应收账款账龄分析如下:
    期末数 年初数
    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
    1 年以内 32,107,885 93 - 32,107,885 27,840,743 92 - 27,840,743
    1 至2 年 - - - - - - - -
    2 至3 年 - - - - - - - -
    3 年以上 ___2_,_3_2_4_,7_0_3_ ___7_ _2_,_3_2_4_,7__03_ ________-_ _ __2_,_3_2_4_,_7_03_ ___8_ _2_,_3_2_4_,7__03_ ________-_ _
    合 计 ____3__4____,4__3__2__,__58____8 ____1__0__0 ____2__,3__2__4__,__7__0__3 ____3__2__,1__0__7__,__8__8__5 ____3__0__,1__6__5__,__4__4__6 ____1__0__0 ____2__,3__2__4__,__7__0__3 ____2__7__,8__4__0__,__7__4__3
    应收账款坏帐准备的变动如下:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    年初数 2,324,703 2,350,926
    本 期转回数 _________-_ _ _____(_2_6_,2_2_3_)
    期 末数 ______2__,__3__2__4__,__70__3__ ______2__,__3__2__4__,7__0__3__
    2009 年6 月30 日,应收账款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    2. 其他应收款
    其他应收款账龄分析如下:
    期末数 年初数
    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
    1 年以内 6,600,719 22 155,658 6,445,061 5,891,380 19 272,250 5,619,130
    1 至2 年 - - - - 812,365 3 109,847 702,518
    2 至3 年 259,189 1 259,189 - - - - -
    3 年以上 __2_3__,1_8_1_,_17__0 ___7_7 _1_7_,7_7_9_,_3_9_0 ___5_,4_0_1_,_7_8_0 __2_3_,6_8_1_,_1_7_0 ___7_8 _1_7_,8_1_2_,_1_4_0 ___5_,8_6_9_,_0_3_0
    合 计 ____3__0____,0__4__1__,__07____8 ____1__0__0 __1__8__,1__9__4__,__2__3__7 ____1__1__,8__4__6__,__8__4__1 ____3__0__,3__8__4__,__9__1__5 ____1__0__0 __1__8__,1__9__4__,__2__3__7 ____1__2__,1__9__0__,__6__7__8
    其他应收款坏帐准备的变动如下:
    期末数 年初数
    人民币元 人民币元
    年初数 18,194,237 20,584,222
    本 期转回数 _________-_ _ ___(2_,_3_8_9_,9_8_5_)
    期 末数 ____1__8__,__1__9__4__,2__3__7__ ____1__8__,__1__9__4__,2__3__7__
    2009 年6 月30 日,其他应收款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 42 -
    十二、母公司财务报表主要项目注释 – 续
    3. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资详细情况详见附注九8:
    初始 本期 本期 本期其他 本期
    被投资公司名称 投资额 年初数 新增(减少)投资 权益调整 增加 现金股利 期末数
    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
    按权益法核算
    快鹿股份 49,899,600 65,372,286 - 703,292 - - 66,075,578
    扬子大桥 631,159,243 905,595,601 - 54,258,490 135,817,975 84,233,454 1,011,438,612
    苏嘉杭 __5_2_6_,_0_9_0_,_6_7_7 __6_1_0_,_2_1_0_,6_9_5_ _________-_ _ ___3_2_,9_4_3_,_5_9_3 ___________ __3_4__,5_6_1_,3_6_2_ _ _ 6_0_8_,_5_9_2_,9_2_6_
    _1_,2_0_7_,_1_4_9_,_5_2_0 _1_,5_8_1_,_1_7_8_,5_8_2_ _________-_ _ __8_7_,_9_0_5_,3_7_5_ ___1_3_5_,8_1_7_,_9_7 5 _1_1_8_,_7_9_4_,8_1_6_ _1_,6_8_6_,_1_0_7_,1_1_6_
    按成本法核算
    广靖锡澄 2,125,000,000 2,125,000,000 - 2,125,000,000
    宁沪投资 95,000,000 95,000,000 - 95,000,000
    现代路桥 3,685,500 3,685,500 - 3,685,500
    路网公司 2,150,000 2,150,000 - 2,150,000
    宁沪置业 __2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_ __2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_ _________-_ _ __2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_
    _2_,4_2_5_,_8_3_5_,5_0_0_ _ 2_,_4_2_5_,8_3_5_,_5_0_0 _________-_ _ _2_,4_2_5_,_8_3_5_,5_0_0_
    合计 __3__,6__3__2__,__9__8__5__,__0_2__0_ __4__,0__0__7__,__0__1__4__,0__8__2__ ____________________-__ ______8__7__,9__0__5__,__3__7__5 __1____35____,8__1__7__,__97____5 ____1__1__8__,7__9__4__,__8__1__6 __4__,__1__1__1__,9__4__2__,__6__1__6
    (2) 本公司于2009 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力
    未受到限制。
    4. 营业收入
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    主营业务
    其中: 沪宁高速公路 1,635,552,666 1,613,532,539
    312国道 66,278,416 92,222,140
    宁连公路 17,010,095 22,828,359
    公路配套服务 __5_0_1_,_9_3_0_,5_7__9 __5_5_3_,_0_3_3_,8_6__9
    合 计 __2__,__2__2__0,__7__7__1__,__7__56__ __2__,__2__81__,__6__1__6__,__90__7__
    5. 营业成本
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    主营业务
    其中: 沪宁高速公路 337,899,366 338,242,917
    312国道 119,006,756 125,873,219
    宁连公路 8,555,118 12,700,046
    公路配套服务 __4_7_7_,_6_3_2_,9_1__9 __5_3_5_,_8_0_2_,1_3__9
    合 计 ____9__4__3__,__0__9__4__,1__5____9 __1__,0__1__2__,__6__1__8__,3__2__1__江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 43 -
    十二、母公司财务报表主要项目注释 – 续
    6. 投资收益
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    长期股权投资收益
    其中: 按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 105,937,718 88,121,914
    按权益法确认收益 87,905,375 67,566,841
    处置长期股权投资收益 __________-_ _ ___1_3_,_0_7_5_,4_9_9_
    合计 ____1__9__3__,__8__4__3__,0__9____3 ____1__6__8__,__7__6__4__,2__5____4
    7. 现金流量表补充资料
    本期累计数 上年同期累计数
    人民币元 人民币元
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 896,819,311 804,087,019
    加:资产减值准备转回 - -
    固定资产折旧 67,603,904 71,953,155
    无形资产摊销 307,937,413 317,385,492
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产的损失(减收益) (204,963) (22,870)
    固定资产报废损失 1,962,813 -
    财务费用 212,890,039 277,243,825
    投资损失(减收益) (193,843,093) (168,764,254)
    递延所得税资产减少(减增加) - -
    存货的减少(减增加) (1,640,034) (3,760,862)
    经营性应收项目的减少(减增加) (5,897,262) (3,721,131)
    经营性应付项目的增加(减减少) ___(7_9_,_5_3_3_,9_3_9_ ) __(2_3__7_,8_9_7_,9_4_9_)
    经 营活动产生的现金流量净额 __1__,2__0__6__,__0__9__4__,1__8__9__ __1__,__05____6,__5__0__2__,4__2__5__
    (2) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 277,128,861 402,205,125
    减 :现金的年初余额 __2_2_4_,_3_8_5_,6_5_6_ __6_6_9_,_8_8_7_,6_5_7_
    现金及现金等价物净增加(减少)额 ______5__2__,__7__4__3__,2__0__5__ ____(2__6____7__,6__8__2__,5__3__2__)江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 44 -
    十二、母公司财务报表主要项目注释 – 续
    8. 其他与经营活动有关的现金流量
    收到的其他与经营活动有关的现金
    收到的其他与经营活动有关的现金为人民币8,824,873 元,主要为收到的路产赔偿款等营
    业外收入项目及银行存款利息收入等。
    支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金为人民币13,544,758 元,主要为支付的非工资性费用和
    支出。
    十三、财务报表之批准
    本公司的公司及合并财务报表于2009 年8 月21 日已经本公司董事会批准。
    * * *财务报表结束* * *江苏宁沪高速公路股份有限公司
    - 1 -
    2009 年6 月30 日止半年度
    管理层提供的补充信息
    一、 按香港财务报告准则编制的财务报表与按中国相关会计准则编制的财务报表的差异
    本境内外财务报表差异调节表是江苏宁沪高速公路股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布
    的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定》(2007 年修订)的有关规定
    而编制的。
    于2009 年6 月30 日,本集团按中国企业会计准则编制的2009 年上半年财务报表的净利润为人民
    币990,990 千元及资产净值为人民币16,155,657 千元,其与按香港财务报告准则编制的财务报表列
    报的净利润和净资产的重要差异如下:
    2009 年上半年 2009 年6 月30 日止
    净利润 净资产
    人民币千元 人民币千元
    按中国会计准则编制报表金额 990,990 16,155,657
    按香港财务报告准则调整:
    固 定资产/收费道路经营权的评估增值及其折旧/摊销 _____1_9_,_84_8_ __(1_,_3_1_3_,7_2_4_)
    按香港财务报告准则编制报表金额 ______1__,0__1__0__,__8__3__8 __1__4__,__8__4__1__,__93__3__
    上述差异均产生于2006 年以前,管理层预计该差异在未来期间将逐步消除。
    二、 净资产收益率和每股收益
    本净资产收益率和每股收益计算表是江苏宁沪高速公路股份有限公司按照中国证券监督管理委员会
    颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号 – 净资产收益率和每股收益的计算及披露》
    (2007 年修订)的有关规定而编制的。
    净资产收益率 每股收益(元)
    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 6.14% 6.09% 0.1916 不适用
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    6.12% 6.07% 0.1908 不适用