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2019年11月20日 星期三

恒力股份(600346)公告正文

大连冰山橡塑股份有限公司2005年年度报告

公告日期:2006-04-20


                 大连冰山橡塑股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、公司董事于守涛先生董事因工作原因未能出席会议委托穆传江董事代为出席并表决。
  3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司负责人穆传江,主管会计工作负责人孙培德,会计机构负责人(会计主管人员)孙玲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:大连冰山橡塑股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:冰山橡塑
  公司英文名称:DALIAN BINGSHAN RUBBER & PLASTICS CO.,LTD.
  2、公司法定代表人:穆传江
  3、公司董事会秘书:孙培德
  联系地址:大连市甘井子区周水子广场一号
  电话:0411-88641861转6106
  传真:0411-86641645
  E-mail:spd@dlrpm.com
  公司证券事务代表:薛景然
  联系地址:大连市甘井子区周水子广场一号
  电话:0411-86641378 86641861转6220
  传真:0411-86641645
  E-mail:xjr2004@dl.cn
  4、公司注册地址:大连市甘井子区周水子广场一号
  公司办公地址:大连市甘井子区周水子广场一号
  邮政编码:116033
  公司国际互联网网址:www.dlrpm.com
  公司电子信箱:xjr2004@dl.cn
  5、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司证券部
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:冰山橡塑
  公司A股代码:600346
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1999年3月9日
  公司首次注册登记地点:大连市甘井子区周水子广场一号
  公司变更注册登记日期:2001年8月8日
  公司变更注册登记地点:大连市甘井子区周水子广场1号
  公司法人营业执照注册号:21020011037036-3099
  公司税务登记号码:210211118576267
  公司聘请的境内会计师事务所名称:大连华连会计师事务所有限公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:大连市中山区同兴街67号
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元  币种:人民币
  项目                                       金额
  利润总额                                   2,803,384.33
  净利润                                     2,760,829.19
  扣除非经常性损益后的净利润                 1,504,033.80
  主营业务利润                               65,474,621.81
  其他业务利润                               517,683.38
  营业利润                                   3,892,560.54
  投资收益                                   -2,282,740.92
  补贴收入
  营业外收支净额                             1,193,564.71
  经营活动产生的现金流量净额                 20,478,628.87
  现金及现金等价物净增加额                   23,586,261.73
  (二)国内外会计准则差异
  (三)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元  币种:人民币
  非经常性损益项目                                                  金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他             -135,900.03
  长期资产产生的损益
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
  -70,535.26
  的其他各项营业外收入、支出
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                       1,400,000.00
  所得税影响数                                                             -63,230.68
  合计                                                                     1,256,795.39
  (四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元      币种:人民币
  本年比上年
  2005年            2004年                              2003年
  增减(%)
  主营业务收入                                          300,451,917.18    273,226,390.52     9.96             252,313,905.89
  利润总额                                              2,803,384.33      4,600,007,777      -39.06           4,729,958.95
  净利润                                                2,760,829.19      4,830,637.37       -42.85           4,628,465.39
  扣除非经常性损益的净利润                              1,504,033.80      4,221,880.91       -64.38           2,769,387.72
  每股收益                                              0.026             0.046              -43.48           0.044
  最新每股收益
  -0.66个百分
  净资产收益率(%)                                     0.85              1.51                                -0.66
  点
  扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净                                                     -0.85个百分
  0.47              1.32                                -0.85
  资产收益率(%)                                                                            点
  扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加                                                     -0.85个百分
  0.47              1.32                                -0.85
  权平均净资产收益率(%)                                                                    点
  经营活动产生的现金流量净额                            20,478,628.87     27,297,769.95      -24.98           -21,276,989.10
  每股经营活动产生的现金流量净额                        0.20              0.32               -37.50           -0.20
  本年末比上年
  2005年末          2004年末                            2003年末
  末增减(%)
  总资产                                                610,518,697.21    565,787,963.86     7.91             563,445,176.64
  股东权益(不含少数股东权益)                          323,209,159.01    319,000,302.65     1.32             319,419,665.28
  每股净资产                                            3.08              3.04               1.32             3.04
  调整后的每股净资产                                    2.93              2.96               -1.01            3.01
  (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元    币种:人民币
  项目          股本           资本公积           盈余公积        法定公益金       未分配利润       股东权益合计
  期初数        105,000,000    190,280,296.63     5,172,000.60    5,172,000.60     13,376,004.82    319,000,302.65
  本期增加                     1,448,027.17       276,082.92      276,082.92       2,208,663.35      4,208,856.36
  本期减少
  期末数        105,000,000    191,728,323.80     5,448,083.52    5,448,083.52     15,584,668.17    323,209,159.01
  1)、资本公积变动原因:公司重大产业创新专项资金财政拨款1,4000,000.00元。
  2)、盈余公积变动原因:2005年度计提10%的盈余公积金。
  3)、法定公益金变动原因:2005年度计提10%的法定公益金。
  本年增加主要是公司本年度收到大连市2005年重大产业技术创新专项项目补助资金拨款1,400,000.00元,根据大经发[2005]94号、大财指企[2005]275号文件规定计入资本公积。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前             本次变动增减(+,-)                         本次变动后
  发行新            公积金
  数量          比例(%)           送股              其他      小计      数量          比例(%)
  股                转股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份          66,500,000    63.33                                                   66,500,000    63.33
  其中:
  国家持有股份          63,830,000    60.79                                                   63,830,000    60.79
  境内法人持有股份      2,670,000     2.54                                                    2,670,000     2.54
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计     66,500,000    63.33                                                   66,500,000    63.33
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股        38,500,000    36.67                                                   38,500,000    36.67
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已上市流通股份合计     38,500,000    36.67                                                   38,500,000    36.67
  三、股份总数           105,000,000 100                                                       105,000,000 100
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  单位:股、元币种:人民币
  获准上市        交易终止
  种类            发行日期        发行价格           发行数量        上市日期
  交易数量        日期
  人民币A股       2001-08-01      5.36               38,500,000      2001-08-21        38,500,000
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内公司股份总数及结构没有变动
  (3)现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数                          17,643
  前十名股东持股情况
  质押
  持    股                                                              或冻
  股东性                                年度                        持有非
  股东名称                               比    例持股总数                      股份类别                        结的
  质                                    内增减                      流通股数量
  (%)                                                                  股份
  数量
  国有股
  大连冰山集团有限公司                    60.79    63,830,000                  未流通                          无
  东
  大连冷冻机股份有限公
  其他       1.43     1,500,000                   未流通                          无
  司
  大连冶金轴承集团有限
  其他        0.49     520,000                    未流通                          无
  公司
  大连金州锻压件厂              其他        0.31     325,000                    未流通                          无
  烟台未来自动装备有限
  其他        0.31     325,000                    未流通                          无
  责任公司
  李莞生                                    0.17     180,000                    已流通          180,000         未知
  方昌宝                                    0.15     154,512           100      已流通          154,512         未知
  王庆滨                                    0.15     153,400                    已流通          153,400         冻结
  张崇英                                    0.13     133,000           1,200    已流通          133,000         未知
  刘泽                                      0.09     98,800                     已流通          98,800          未知
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                            持有流通股数量                          股份种类
  李莞生                              180,000                                 人民币普通股
  方昌宝                              154,512                                 人民币普通股
  王庆滨                              153,400                                 人民币普通股
  张崇英                              133,000                                 人民币普通股
  刘泽                                98,800                                  人民币普通股
  朱忠彬                              90,000                                  人民币普通股
  张波                                90,000                                  人民币普通股
  邹华刚                              87,500                                  人民币普通股
  王东玲                              79,900                                  人民币普通股
  王建农                              78,350                                  人民币普通股
  本公司未知报告期末前十名流通股股东相互间是否存在关联关系,也未知其相
  上述股东关联关互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
  系或一致行动关人。
  系的说明            公司第一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系,公司未知其他大股
  东与前十名流通股股东是否存在关联关系。
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  控股股东名称:大连冰山集团有限公司
  法人代表:张和
  注册资本:12,654万元人民币
  成立日期:1996年5月22日
  主要经营业务或管理活动:生产经营和安装各种型式的制冷空调、冷链工程的成套设备及其配件、制冷空调技术咨询、保温瓶、开关控制设备、电子元件制造、低压电器、货物运输和储存、商业贸易。
  (2)法人实际控制人情况
  实际控制人名称:大连市人民政府国有资产监督管理委员会
  法人代表:王春
  成立日期:2004年9月30日
  主要经营业务或管理活动:是大连市人民政府的特设机构,代表大连市人民政府依法履行国有资产出资人的职责,对国有资产进行监督管理。
  (3)期后事项:
  控股股东及实际控制人变更情况
  新控股股东名称:大连市人民政府国有资产监督管理委员会
  新实际控制人名称:大连市人民政府国有资产监督管理委员会
  控股股东发生变更的日期:2006年1月24日
  披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
  披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2006年2月8日
  2006年1月24日,国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权[2006]91号文件《关于大连冰山橡塑股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》,同意大连冰山集团有限公司将所持有的冰山橡塑6383万股国有法人股无偿划转给大连市国资委。通过此次股权划转后,冰山橡塑总股本仍然为10500万股,其中大连市国资委持有6383万股,占总股本的60.79%,股份性质为国家股。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期
  内从公
  年初     年末
  性   年   任期起始日    任期终止日                      股份增    变动    司领取
  姓名        职务                                                       持股     持股
  别   龄   期            期                              减数      原因    的报酬
  数       数
  总   额
  (万元)
  穆传江      董事长              男   57   2005-05-20    2008-05-20
  刘庆禄      副董事长            男   59   2005-05-20    2008-05-20                                        18
  董事、总经理、
  洛少宁                          男   44   2005-05-20    2008-05-20                                        18
  总工程师
  董事、财务总
  孙培德                          男   53   2005-05-20    2008-05-20                                        14.8
  监、董事会秘书
  张宏智      董事                男   47   2005-05-20    2008-05-20
  于守涛      董事                男   56   2005-05-20    2008-05-20
  武春友      独立董事            男   61   2005-05-20    2008-05-20                                        2.4
  张启銮      独立董事            男   49   2005-05-20    2008-05-20                                        2.4
  刘军        独立董事            女   51   2005-05-20    2008-05-20                                        2.4
  史义凯      监事会召集人        男   33   2005-05-20    2008-05-20                                        5.1
  隋全大      监事                男   55   2005-05-20    2008-05-20                                        4
  周发毅      监事                男   43   2005-05-20    2008-05-20
  吴斌        副总经理            男   43   2005-05-20    2008-05-20                                        14.8
  潘法清      副总经理            男   57   2005-05-20    2008-05-20                                        14.8
  张业涛      副总经理            男   38   2002-05-20    2005-05-20                                        14.8
  合计        /                   /    /    /             /                                         /       111.5
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)穆传江,曾任大连冰山集团有限公司副董事长,现任大连冰山集团有限公司副董事长,大连冷冻机股份有限公司副董事长、大连冰山橡塑股份有限公司董事长。(注)
  (2)刘庆禄,曾任大连冰山橡塑股份有限公司总经理,党委书记,现任大连冰山橡塑股份有限公司副董事长、党委书记。
  (3)洛少宁,曾任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理、总工程师,现任大连冰山橡塑股份有限公司董事、总经理、总工程师。(注)
  (4)孙培德,2001年至今任大连冰山橡塑股份有限公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。
  (5)张宏智,曾任大连冷冻机股份有限公司副总工程师,现任大连冰山集团有限公司副总经理,大连冰山橡塑股份有限公司董事。
  (6)于守涛,曾任大连冷冻机股份有限公司副总经理、财务总监,现任大连冰山集团有限公司副总经理,大连冰山橡塑股份有限公司董事。
  (7)武春友,1999年起至2005年1月任大连理工大学管理学院院长。现任大连生态规划与发展研究所所长。
  (8)张启銮,1994年起任大连理工大学管理学院工商管理系副系主任、党支部书记、党委委员。
  (9)刘军,1985年起至2004年任大连水产学院经管系主任、副教授,现任大连水产学院经管系副教授。
  (10)史义凯,曾任大连冰山橡塑股份有限公司人力资源部部长,现任大连冰山橡塑股份有限公司管理部部长。
  (11)隋全大,1999年起任大连冰山橡塑股份有限公司工会副主席、监事。
  (12)周发毅,曾任大连冶金轴承集团有限公司副总经理,现任大连冶金轴承集团有限公司总经理,大连冰山橡塑股份有限公司监事。
  (13)吴斌,曾任大连冰山橡塑股份有限公司供应部副部长、办公室主任、总经理助理,现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理。
  (14)潘法清,曾任大连冰山橡塑股份有限公司生产管理部部长。现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理。
  (15)张业涛,曾任大连冰山橡塑股份有限公司董事、副总经理;现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理。
  注:期后事项:
  2006年4月由于大连市国资委关于股权划转和豁免要约申请获得中国证监会审核无异议,大连市国资委做为公司控股股东建议调整公司董事会人员构成,因此在公司三届董事会第四次会议中选举洛少宁为公司董事长,穆传江先生不再担任公司董事长。
  (二)在股东单位任职情况
  是否领取报
  姓名      股东单位名称               担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
  酬津贴
  大连冰山集团有限公司;
  穆传江                               副董事长     2004-06-03     2007-06-03     是
  大连冷冻机股份有限公司
  于守涛    大连冰山集团有限公司       副总经理     2004-06-03     2007-06-03     是
  张宏智    大连冰山集团有限公司       副总经理     2004-06-03     2007-06-03     是
  周发毅    大连冶金轴承集团公司       总经理                                     是
  在其他单位任职情况
  是否领取
  姓名        其他单位名称       担任的职务          任期起始日期   任期终止日期
  报酬津贴
  刘军        大连水产学院       系主任                                            是
  大连理工大学管理   副系主任、党支部
  张启銮                                                                           是
  学院               书记
  大连生态规划与发
  武春友                         所长                                              是
  展研究所
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬委员会根据公司2005年度实际经营指标完成情况以及日常工作情况的考核,提出2005年度公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案,提交给公司董事会审议。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司2005年度经营情况。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
  穆传江                                        是
  张宏智                                        是
  于守涛                                        是
  周发毅                                        是
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                           担任的职务                     离任原因
  杨光维                         公司副总经理                   任期已满
  刘梦华                         公司副总经理                   任期已满
  2005年5月20日公司第三届一次董事会聘任洛少宁先生为公司总经理兼总工程师,聘任孙培德先生、吴斌先生、潘法清先生为公司副总经理。聘任孙培德先生为公司董事会秘书。
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为1,786人,需承担费用的离退休职工为364人,员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                专业构成的人数
  工人                                          1,009
  工程技术人员                                  220
  管理人员                                      262
  服务人员                                      94
  其他人员(离开岗位等)                          201
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                教育程度的人数
  研究生                                        9
  本科生                                        204
  大专                                          203
  其他                                          1,370
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  报告期内公司严格按照国家法律、法规以及证券监管部门颁布的相关规定,不断完善公司治理结构,落实配套制度,并及时修订《公司章程》的相关内容,规范公司运作。公司治理状况符合证券监管部门的各项要求。
  1、股东和股东大会:公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照法律、法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定执行,确保公司全体股东,特别是中小股东平等行使各项权利。
  2、董事和董事会:公司董事严格遵守法律、法规以及《公司章程》的规定,以公司和股东利益最大化为宗旨,勤勉尽责地履行职责,各项决策程序均按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定执行。董事会共有9名成员,董事成员构成符合相关要求。董事会下设审计委员会、薪酬委员会、战略发展委员会、提名委员会,负责公司内部的各项相关工作。
  3、监事和监事会:公司监事依照法律、法规以及《公司章程》的有关规定认真履行监事职责,对公司财务事项以及董事、经理层和其他高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行监督,维护公司及股东合法权益。
  4、控股股东与公司:公司控股股东严格规范自身行为,通过股东大会行使出资人权利,没有超越股东大会直接或者间接干预公司决策和经营。公司与控股股东的关联交易公开、公平、公正,在人员、资产、财务上与控股股东分开,公司机构独立业务独立,完全自主经营。
  5、利益相关者:公司尊重银行及其他债权人、供应商、用户等利益相关者的合法权益,与利益相关者经济合作,共同推动公司持续、健康、稳定发展。
  6、信息披露与透明度:公司指定董事会秘书和证券事务代表负责公司信息披露事项,接待来访、回答咨询、联系股东,公司严格按照《公司章程》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规的规定,真实、及时、准确、完整地披露公司信息,确保公司所有的投资者有平等的机会获取公司信息.
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董    本年应参加   亲自出席     委托出席     缺    席
  备注
  事姓名    董事会次数   (次)       (次)       (次)
  因出国未能参会,委托独立董事张
  武春友    5            4            1
  启銮先生代为行权.
  张启銮    5            5            0
  因出差和身体状况未能参会,委托
  刘军      5            3            2
  独立董事张启銮先生代为行权.
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内公司独立董事没有对本年度公司董事会和其他非董事会的议案提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1)业务方面:公司业务结构完整,自主经营,与控股股东之间不存在同业竞争和关联交易,控股股东不存在直接或间接干预公司经营运做的情形。
  2)人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司任职并领取报酬。
  3)资产方面:公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
  4)机构方面:本公式设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、经理层、生产、技术、销售等职能部门独立运做,不存在与控股股东之间的从属关系。
  5)财务方面:公司有自己独立的财务会计部门和独立的会计核算、管理体系,并独立开设银行帐户、纳税以及独立财务决策。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  公司已逐步建立了较为完善的绩效考评体系,根据年初制定的年度综合计划,公司高级管理人员实行年薪制,董事会薪酬委员会年终根据高管人员所负责部门的各项指标的完成情况及考核结果提出薪酬分配意见,经董事会审议通过后实施。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  1)、公司于2005年5月20日召开2004年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2005年5月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  1、报告期内公司经营情况的回顾
  经营工作回顾
  2005年,随着国家宏观调控力度地继续加大,橡塑机械市场格局发生了很大变化,使公司的主要产品——全钢子午胎的投资急剧降温,并逐步走向理性。公司上半年订货量严重不足,生产经营工作受到严重影响。针对这种情况,公司在科学分析市场形势的基础上,对已掌握的项目及营销工作中存在的各类问题逐项进行研究分析,充分挖掘和利用现有的优势资源,对市场及区域市场重新进行了定位,依据我们的优势,及时调整营销策略和主攻方向;同时加大了国际市场的开拓力度,在巩固原有传统东南亚市场基础上,着力拓展欧洲、日本等新市场、新领域。2005年,公司出口产品的销售额有较大提高。公司获得CE认证的开炼机和加压式捏炼机两种产品都成功打进了欧洲市场,为我公司产品进入欧洲市场领取了首张通行证,提升了我公司在国际市场上的知名度和影响力。
  同时针对多年来经营质量不高的情况,公司采取了各种应对措施:首先,通过合同评审来控制合同的签约质量,对合同的价格、交货期、技术准备周期和付款条件等进行严格评审,赋予合同评审人员绝对否决权;其次,加大合同的执行力度,对不能按照合同及时付款的用户和信誉不好的用户,做到款不到不发货;第三,应收账款的回收工作,公司对欠款用户做了进一步的分析,针对那些有能力或有可能还款的用户我们加大了清欠力度,落实责任人,采用合情合理合法的手段,使用户积极配合我们的清欠工作。通过我们的努力,成功地遏制住了应收账款的上升势头。
  报告期公司总体经营
  单位:人民币元
  本年比上年
  2005年          2004年
  增减(%)
  主营业务收入                  300,451,917.18  273,226,390.52   9.96
  利润总额                      2,803,384.33    4,600,007,777    -39.06
  净利润                        2,760,829.19    4,830,637.37     -42.85
  扣除非经常性损益的净利润      1,504,033.80    4,221,880.91     -64.38
  每股收益                      0.026           0.046            -43.48
  净利润减少:
  主要是由于报告期公司销售费用和管理费用增加幅度较大以及公司投资的子公司亏损所致,具体费用增加情况见以下分项目对公司报告期内的经营情况的分析:
  (1)资产、负债项目构成变动情况分析
  单位:人民币元
  占总资产或总                      占总资产或    增减百分比
  项目            2005-12-31          负债百分比      2004-12-31        总负债百分    (%)
  比
  货币资金        132,058,970.39      21.63           108,472,708.66    19.17         21.74
  应收账款        95,071,827.56       15.57           89,763,466.55     15.87         5.91
  其他应收款      2,694,091.67        0.44            5,645,837.55      1.00          -52.28
  予付账款        11,028,766.01       1.81            18,813,403.28     3.33          -41.38
  存货            154,974,719.04      25.38           138,433,139.65    24.47         11.95
  长期股权投资    8,671,592.35        1.42            10,906,306.10     1.93          -20.49
  固定资产        153,237,005.98      25.10           153,570,295.68    27.14         -0.22
  短期借款        141,160,000         49.13           111,160,000       45.04         26.99
  予收账款        35,206,973.16       12.25           24,051,475.01     9.75          46.38
  原因分析:
  货币资金增加:本年度对供应商以票据结算的货款增加。
  存货和予收账款增加的原因:2005年公司未到期合同比上年增加较多,使存货和予收账款增加。
  长期股权投资减少:公司投资的两个合资公司经营亏损导致。
  短期借款增加:2005年公司偿还了1600万元的长期借款,同时增加了3000万元的技术改造项目贷款。
  (2)营业费用、管理费用、财务费用对比分析
  单位:人民币元
  项目                  2005                 2004                 增减百分比
  营业费用              9,138,921.94         8,079,489.78         13.11
  管理费用              46,985,477.93        41,829,973.79        12.32
  财务费用              5,975,344.78         3,287,325.09         81.77
  原因分析:
  营业费用增加:2005年公司签定的销售合同多于2004年,使销售费用增加。
  管理费用增加:主要有以下几点原因:
  第一,公司2005年下半年调整了员工住房公积金缴存比例和缴存基数;
  第二,2005年根据大连市有关职工采暖费补贴办法的相关文件精神,公司增加员工全年采暖补贴242.82万元;
  第三,应收账款增加,计提坏账准备,使管理费用增加。
  财务费用增加:2004年公司获国债技改项目贴息拨款376.8万元,2005年为48万元。
  以上三项费用的增加,致使公司净利润下降幅度较大。
  (3)现金流量情况分析
  单位:人民币元
  项目                            2005                2004              增减百分比%
  经营活动产生的现金流量净额      20,478,628.87       27,297,769.95     -24.98
  投资活动产生的现金流量净额      -5,289,737.97       -12,734,791.72    58.46
  筹资活动产生的现金流量净额      8,397,370.83        -10,703,938.27    178.45
  现金及现金等价物净增加额        23,586,261.73       3,859,039.96      511.20
  原因分析:
  经营活动产生的现金流量净额减少主要是2005年公司支付给员工的现金增加:员工工资增加269.07万元;支付住房公积金增加94.75万元;增加员工取暖补贴242.82万元。
  投资活动产生的现金流量净额增加:主要是固定资产投资减少。
  筹资活动产生的现金流量净额增加:2005年增加技术改造项目贷款3000万元,偿还长期借款1600万元;2004年分配2003年度现金股利525万元。
  (4)主要控股和参股公司的经营情况分析
  单位:人民币元
  公司名称       主要产品或服务   注册资本          持股   资产规模        净利润
  比例
  大连华大机     注射机、注塑机   4,000,000         49%    23,300,786.76   -3,657,712.36
  械有限公司
  大连华大塑     塑料机械及制品   228万美元         30%    31,294,788.57   -1,329,945.30
  胶有限公司
  公司控股和参股公司的亏损也给公司的净利润带来很大的影响。
  技术工作回顾
  2005年,公司以市场需求为导向,以企业发展规划为基础,以提高经济效益和改善公司经营质量为核心,继续坚持以“技术引进和自主开发相结合”的原则,狠抓新产品开发、老产品整顿以及合资合作工作,加快产品结构调整步伐。
  技术系统以技术创新为基点,以服务于市场、服务于生产为己任,克服困难、协调作战,出色地完成产品技术准备141项(其中包括橡胶、塑料四辊压延线6条),大修及备件技术准备41项,实际工作量与2004年同比增长40%以上。2005年公司自主研发的双向拉伸电池膜生产线、多层共挤重包装吹膜生产线及挤出造粒生产线等塑机产品得到了用户的高度认可,增强公司塑机市场的竞争优势,为公司下一步扩大塑机产品销售及进一步实现我公司的产品结构调整奠定了坚实基础。
  2005年度公司工作存在的不足:
  市场开拓力度不够,突出表现在塑机市场方面。由于近几年以橡机为主,塑机市场萎缩严重,虽然我们认识到了这方面的问题,但是由于对恢复塑机市场缺乏战略性的整体规划,再加之没有坚定的信心和科学而有效的方法,使公司多年来塑机市场一直也没有有效地恢复起来。由于长期依靠橡机一条腿走路和橡机市场的局限性,严重影响了公司的发展壮大;
  产品结构调整步伐缓慢,自主创新能力不强,产品开发与市场严重脱节。首先是产品结构调整受市场因素的影响波动大,公司为了解决眼前的吃饭问题,忽视了这方面的工作。其次,由于没有建立健全研发机制,缺乏必要的科研手段和措施,不仅影响了创新能力的提高,就连新技术的应用都缺乏必要的试验过程,而直接在产品上应用,这不仅增加了产品质量的经营风险,而且还影响产品的生产周期和制造成本。第三,产品研发不负责市场推广,市场营销又不了解产品的性能,使我们的新产品不能及时地转化为商品,为企业创造效益。
  2、对公司未来发展的展望
  针对目前国家经济运行的良好态势以及一些领域出现的不和谐因素,2006年,国家势必会需要采取有效措施,遏制产能全面过剩的出现,必然会给公司所处的行业带来一定的冲击,同时由于中国经济与国际经济已融为一体,国内对外开放力度进一步加大,国际竞争对手抢占国内市场份额将更加激烈,我们仍要面临与国际各大知名公司的竞争与挑战。
  从公司所处的行业发展趋势来看,尽管子午线轮胎投资开始走向理性,而且近期石油和天然胶的价格持续走高,给橡胶机械的发展带来了一定的限制。但是,由于我国公路建设、公路运输业以及汽车工业的快速增长,将轮胎和橡胶制品的需求始终维持着较高水平。而塑料机械市场更是潜力巨大,据有关数据显示,我国塑料工业年平均增长速度高于国民经济总的增长速度,综观总体形势,可以说,对我们企业发展是非常有利的。
  2006年公司重点工作主要围绕以下几个方面展开:
  (1)强化营销管理,加大信息收集力度,大力开拓国、内外两个市场。要重点突出塑机产品,加大国际新市场、新领域的开拓力度,要将货款回收工作放在工作首位。
  (2)公司确定产品结构调整思路是:巩固、完善和提高公司的传统产品,集中优势力量开发石化系统的大型挤压造粒机、重包装膜设备。争取用2—3年的时间,将公司产品结构由“以橡胶机械为主”向“以塑料机械为主”的方向转变。
  (3)结合具体实际,积极探索产权制度改革,力争在上半年完成股权分置工作。建立和完善各种有效的激励机制,用信心和机制扭转人的观念,用科学的方式方法充分调动各类人员,尤其是核心人才的工作积极性。实行“人本管理”,不断改善员工的工作环境和劳动条件,逐步提高员工的福利待遇,形成持续改进的良性机制,从而提高企业运行效率。
  (4)2006年,公司定义为“管理年”。在这一年中,公司将针对前期存在各类问题,引用“细节决定成败”的理念,从细节入手,建立健全规章制度,堵塞管理漏洞,填补管理“真空地带”,加强考核和监督,加大执法力度,提高管理的科学性和先进性,全力推进细节管理,以最基础工作为起点,在各个环节的细节上狠下工夫,完善基础数据,向管理要效益,向管理要效率,为公司的发展壮大奠定基础。
  (二)公司主营业务及其经营状况
  1、主营业务分产品情况表
  单位:元  币种:人民币
  主营业务    主营业务
  主营业                            主营业务利
  收入比上    成本比上
  主营业务收入     主营业务成本     务利润                            润率比上年
  分产品                                                      年  增  减  年  增  减
  率(%)                             增减(%)
  (%)      (%)
  增加3.35个
  橡胶机械产品     202,359,103.43   148,577,361.94   26.58     -8.93       -12.89
  百分点
  增加2.81个
  塑料机械产品     71,169,408.32    60,062,913.02    15.61     117.84      110.82
  百分点
  橡胶、塑料机械                                                                       减少4.59个
  26,923,405.43    24,613,353.92    8.58      46.62       54.36
  零部件                                                                               百分点
  增加1.06个
  合计             300,451,917.18   233,253,628.88   22.37     9.96        8.49
  百分点
  2、主营业务分地区情况表
  单位:元  币种:人民币
  地区                           主营业务收入                    主营业务收入比上年增减(%)
  国内地区                       268,659,466.85                 9.26
  亚洲地区                       26,120,137.59                  34.67
  美洲地区                       3,838,616.49                   -27.45
  欧洲地区                       226,333.36
  非洲地区                       1,398,187.00                   -47.40
  大洋洲地区                     209,175.89
  合计                           300,451,917.18                 9.96
  (三)公司投资情况
  被投资公司情况
  占被投资公司权
  被投资的公司名称       主要经营活动                                                 备注
  益的比例(%)
  大连华大机械有限公     塑料注射成型机及其制品的生产和销售售后
  49
  司                     服务
  大连华大塑胶有限公
  塑料机械及制品                             30
  司
  1、募集资金使用情况
  公司于2001年通过首次发行募集资金17,908万元人民币,已累计使用10,748.25万元人民币,其中本年度已使用209.83万元人民币,尚未使用7,159.75万元人民币,尚未使用募集资金存入银行。
  2、承诺项目使用情况
  单位:万元  币种:人民币
  产生   是否符    是否符
  拟投入    是否变
  承诺项目名称                                  实际投入金额   预计收益    收益   合计划    合预计
  金额      更项目
  情况   进度      收益
  大型挤压造粒机组           5,511     否       4,614.98                          是        否
  钢丝帘布压延机组           4,070     否       2,097.27                          否        否
  土工膜挤出吹塑机组         4,291     否       0
  补充流动资金               4,036     否       4,036
  合计                       17,908   /                                          /         /
  1)、大型挤压造粒机组
  项目拟投入5,511万元人民币,实际投入4,614.98万元人民币,完成投资总额的83.74%。
  此项目的服务对象主要是石化行业,目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。我们通过此次技术改造使公司不仅具有了生产此设备的能力,而且提高了公司整体装备水平。经过公司与石化行业的积极沟通协调,以及国家有关部委的协调和争取,公司的大型挤压造粒机组有望在本年度有所突破。
  2)、钢丝帘布压延机组
  项目拟投入4,070万元人民币,实际投入2,097.27万元人民币,完成投资总额的51.53%。
  此项目属于填补国内空白项目,目前国内使用的钢丝帘布压延机全部依赖进口,我公司通过二年多的技术开发和技术攻关,基本掌握了该生产机组的关键技术。但是由于近年来原材料市场涨价,使我公司该项产品与进口产品的价格优势缩小,因此在用户招标中限制了我公司产品定货。
  该机组目前处于技术合同沟通阶段,正式的销售合同将在年底签定。
  3)、土工膜挤出吹塑机组
  项目拟投入4,291万元人民币,实际投入0万元人民币。因公司募集资金到位比较晚,公司预期的市场已经发生变化,为保护公司投资者利益,本着审慎的态度,公司一直没有投入此项目。
  4)、补充流动资金
  项目拟投入4,036万元人民币,实际投入4,036万元人民币,100%。
  (四)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  1)、公司于2005年4月14日召开二届十三次董事会会议,审议通过了公司2004年度报告等相关决议,决议公告刊登在2005年4月16日的《上海证券报》、《中国证券报》。
  2)、公司于2005年4月27日召开二届十四次董事会会议,审议通过了公司2005年一季度报告,决议公告刊登在2005年4月28日的《上海证券报》、《中国证券报》。
  3)、公司于2005年5月20日召开三届一次董事会会议,审议通过了选举董事长、聘任总经理的决议,决议公告刊登在2005年5月21日的《上海证券报》、《中国证券报》。
  4)、公司于2005年7月27日召开三届二次董事会会议,审议通过了公司2005年半年度报告,决议公告刊登在2005年7月28日的《上海证券报》、《中国证券报》。
  5)、公司于2005年10月24日召开三届三次董事会会议,审议通过了公司2005年第三季度报告,决议公告刊登在2005年10月25日的《上海证券报》、《中国证券报》。
  (五)利润分配或资本公积金转增预案
  经大连华连会计师事务所审计确认,公司2005年实现净利润      276.08万元。根据《公司章程》规定,提取10%的法定盈余公积27.61万元,提取10%的法定公益金27.61万元。提取以上两金后,本年度可供股东分配的利润为220.86万元,加上年初未分配利润1337.60万元,本年度实际可供股东分配的利润为1558.46万元。
  以2005年末公司总股本10,500万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),共派发现金红利525.00万元,剩余未分配利润1033.46万元转入以后年度分配。
  本年度不进行资本公积金转增股本。九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、2005-04-14召开二届七次监事会会议,审议公司年度报告,监事会换届选举,修改监事会议事规则等。
  2、2005-05-09召开二届八次监事会会议,审议监事会工作报告。
  3、2005-05-20召开三届一次监事会会议,选举监事会召集人。
  4、2005-07-27召开三届二次监事会会议,审议公司2005年半年度报告。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  报告期内,公司依法运做,决策程序合法有效,公司建立了比较完善的内部控制制度,并得以贯彻落实。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  监事会对公司财务内控系统及运营情况进行了监督检查,认为公司财务状况良好,财务内控制度健全。本年度的财务报告真实客观的反映了公司的财务状况和经营成果。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  监事会认为,公司募集资金使用程序符合公司的相关规定,对于闲置的募集资金,公司监事会希望公司能够尽快找到新的投资项目,以期有良好的投资收益回报广大投资者.
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  报告期公司无出售收购资产。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  报告期内公司关联交易公平合理,没有损害公司股东及公司利益。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
  (三)报告期内公司无重大关联交易事项
  1、关联债权债务往来
  单位:元  币种:人民币
  向关联方提供资金            关联方向上市公司提供资金
  关联方                    关联关系
  发生额        余额          发生额        余额
  大连冰山集团有限公司      控股股东   1,845,431.13  0             4,153,485.79  0
  合计                      /          1,845,431.13  0             4,153,485.79  0
  报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,845,431.13元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
  关联债权债务形成原因:公司为控股股东大连冰山集团有限公司提供的资金,属于公司代垫冰山集团支付公司改制前剥离到冰山集团的离退休员工费用。此项费用冰山集团已于2005年9月31日前清偿完毕。
  与参股股东的资金往来属于经营性资金占用。
  关联债权债务清偿情况:大连冰山集团对上市公司的非经营性资金占用已于2005年9月31日清偿完毕。
  关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有影响。
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  本年度公司无租赁事项。
  (七)担保情况
  本年度公司无担保事项。
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  公司控股股东承诺,将在6月30日前完成股权分置改革工作。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约24万元人民币,公司现聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约24万元人民币。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  报告期内公司无其他重大事项。
  十一、会计报表附注
  审计报告
  内审字[2006] 100号大连冰山橡塑股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的大连冰山橡塑股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和2005年度的利润及利润分配表以及2005年度的现金流量表。这些会计报表的编制是大连冰山橡塑股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了大连冰山橡塑股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  大连华连会计师事务所有限公司        中国注册会计师:  刘其东
  中国        大连              中国注册会计师:张耀麟
  (一)、公司简介
  大连冰山橡塑股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂,始建于1907年,是我国机械行业的大型骨干企业。1997年2月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司,1998年经大连市政府批准,大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资,与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来自动装备有限公司(原烟台气动元件厂)共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。2001年8月经中国证监会批准,公司向社会公开发行人民币普通股3,850万股(其中包括国有股存量发行350万股)。公司股本总额105,000,000.00元,其中:大连冰山集团有限公司6,383万股,占60.79%,其他法人股267万股,占2.54%,社会公众股3,850万股。占36.67%。
  公司经营范围主要有:橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销售、维修;铸件制造;铆焊加工;机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售;电器控制柜的设计、加工、销售等。
  (二)、公司采用的主要会计政策:
  1、会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度:采用公历年制,即从每年1月1日至12月31日。
  3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
  4、记账基础及计价原则:
  公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。本公司改制设立时,发起人投入的资产按经评估确认的价值入账。
  5、外币业务核算方法:
  公司涉及外币业务时,采用业务发生日的市场汇价折算为记账本位币,期末对外币账户余额按期末市场汇价调整,差额计入当期损益。
  6、现金等价物的确定标准:
  公司将持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物,具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。
  7、坏账准备的核算方法:
  (一)坏帐的确认标准:因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后仍然无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确定不能收回的应收款项。
  (二)坏账损失的核算:采用备抵法,以年末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额为依据,按账龄分析法计提坏帐准备,具体计提比例如下:
  账龄           计提比例
  一年以内             3%
  一至二年            10%
  二至三年            20%
  三年以上            30%
  8、存货计价及存货跌价准备的核算方法:
  公司的存货分类:原材料,低值易耗品,产成品,在产品,自制半成品,库存商品。
  (1)原材料按计划成本进行核算,按月摊销材料成本差异;
  (2)库存商品按实际成本核算,发出产品的成本按“加权平均法”核算;
  (3)低值易耗品采用实际成本法核算,领用时一次摊销;
  (4)存货跌价准备,按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。
  9、短期投资核算方法:
  本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账,其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值。
  短期投资期末以成本与市价孰低计价。
  短期投资跌价准备的计提方法是:按单个投资项目市价低于成本的差额提取。
  10、长期投资核算方法:
  (1)长期债权投资:
  包括债券投资和其他债权投资,长期债券按购入时的实际成本入账,债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。
  (2)长期股权投资:
  按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,如为借方差额在十年内分期平均摊销,如为贷方差额则计入资本公积。
  (3)长期投资减值准备:
  按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。
  11、固定资产计价和折旧方法:
  (1)固定资产标准:使用年限在一年以上单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机械设备、仪器仪表,运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
  不属于生产经营的主要设备、物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限在二年以上的资产,也属于固定资产。
  (2)固定资产分类:房屋建筑物、机械加工设备、仪器仪表、办公设备、运输工具、电器炉窑及其他。
  (3)固定资产计价:固定资产按购建时的实际成本计价;本公司设立时发起人投入的固定资产按经评估确认价值记帐。
  (4)固定资产折旧:采用直线法计提折旧,并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3%的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后固定资产原价计提折旧。
  (5)固定资产的分类及折旧年限为:
  类别           折旧年限       残值率   年折旧率
  房屋建筑物        30-45年        3%      2.15%-3.23%
  机械加工设备      12-22年        3%      4.41%-8.08%
  电器炉窑及其他    12-35年        3%      2.77%-8.08%
  运输工具              10年        3%           9.7%
  仪器仪表              12年        3%         8.08%
  办公设备              10年        3%          9.7%
  (6)固定资产减值准备的计提方法:
  公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提固定资产减值准备。
  12、在建工程核算方法:
  在建工程按实际发生支出入帐,按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产达到预定可使用状态前发生的进行资本化处理,计入在建工程;在固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期损益。
  在建工程减值准备计提方法:
  期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并预计在三年内不会重新开工;所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性,以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
  13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间:
  专门借款发生的利息,溢价或折价摊销和辅助费,以及因外币借款发生的汇兑差额,在购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,计入资产的原始价值,在购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
  14、无形资产计价及摊销政策:
  (1)无形资产按取得时的实际成本计价,自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。
  (2)无形资产减值准备:期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备
  15、收入确认的方法:
  (1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  (2)提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
  16、非货币性交易的核算方法:
  公司发生非货币性交易时,按《企业会计准则---非货币性交易》的规定进行核算。
  17、所得税的核算方法:
  公司所得税的核算采用应付税款法。
  (三)、税项
  (1)企业所得税:按应纳税所得额33%计缴所得税。
  (2)增值税:按产品销售收入的17%计算销项税。
  (3)其他税项:按规定缴纳。
  (四)、控股子公司及合营企业
  公司名称      经营范围                 注册资本     实际投资额      投资比例
  大连华大机    塑料注射成型机及其制     4,000,000    1,960,000         49%
  械有限公司    品的生产、销售、售后
  服务
  大连华大塑    塑料制品、改性塑料、     228万美元    68.4万美元        30%
  胶有限公司    五金及其相关的家用电
  器产品
  (五)、会计报表主要项目注释
  1、货币资金:
  项   目                      期末数                       期初数
  现   金                          1,629.12                     768.66
  银行存款                     96,281,341.27            105,471,940.00
  其他货币资金                   35,776,000.00               3,000,000.00
  合   计                    132,058,970.39             108,472,708.66
  其他货币资金中,包括质押的定期存款35,400,000.00元和保证金存款376,000.00元。
  2、应收票据:
  票据种类                              期末数                         期初数
  银行承兑汇票                          42,005,664.00                22,763,843.40
  商业承兑汇票                           7,463,856.98                11,646,976.96
  合   计                         49,469,520.98                34,410,820.36
  3、应收账款:
  (1)账龄分析:
  账龄           期末数          比例       坏账准备            期初数        比例       坏账准备
  (%)                                         (%)
  1年以          61,052,003.50     57.68     1,831,560.11     64,406,930.49     66.50     1,932,207.91
  内
  1至2           15,168,754.99     14.33     1,516,875.50     20,383,506.42     21.04     2,038,350.64
  年
  2至3           14,617,271.03     13.81     2,923,454.21      4,964,173.95      5.13       992,834.79
  年
  3年以          15,008,125.52     14.18     4,502,437.66      7,103,212.51      7.33     2,130,963.75
  上
  合计          105,846,155.04       100   10,774,327.48      96,857,823.37       100    7,094,357.09
  (2)应收账款前五名金额合计:
  项   目            期初合计数            比例(%)          期末合计数           比例(%)      内容
  应收账款            25,822,028.58            26.66         32,968,209.66           31.15       货款
  应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
  4、其他应收款:
  (1)账龄分析:
  比
  比例
  账龄           期末数                   坏账准备            期初数          例       坏账准备
  (%)
  (%)
  1年以内        1,431,476.42    46.91       42,944.29        5,062,562.84    83.85      139,750.54
  1至2年           857,884.69    28.11       85,788.47           32,620.00     0.54      3,262.00
  2至3年              185.12     0.01           37.02          341,688.62     5.66      68,337.72
  3年以上           761,878.88    24.97     228,563.66           600,451.93     9.95      180,135.58
  合计          3,051,425.11     100      357,333.44         6,037,323.39     100       391,485.84
  (2)其他应收款前五名金额合计:
  项  目         期初合计数      比例(%)       期末合计数     比例(%)     内容
  其他应收款     5,094,261.15      84.37       2,365,668.52     77.53     往来款
  5、预付账款:
  账龄               期末数          比例(%)          期初数        比例(%)
  1年以内         11,028,766.10         100        18,813,403.28         100
  合计           11,028,766.10         100        18,813,403.28         100
  预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
  6、存货:
  类  别                  期末数                             期初数
  金额           跌价准备           金额            跌价准备
  原材料            5,737,605.27                      6,716,403.19
  产成品           56,801,526.79    3,923,488.33     49,037,250.76      3,708,173.03
  在产品           92,086,897.62                     79,936,393.81
  库存商品          1,883,760.69                      1,883,760.69
  低值易耗品           43,017.45                        145,742.51
  自制半成品        2,345,399.55                      4,421,761.72
  合    计      158,898,207.37    3,923,488.33    142,141,312.68      3,708,173.03
  7、长期投资
  项目             期初数          本期增加        本期减少           期末数
  长期股权投资      10,906,306.10                    2,234,713.75        8,671,592.35
  长期债权投资
  合计         10,906,306.10                    2,234,713.75        8,671,592.35
  (1)长期股权投资:
  被投资单位名称                投资期限     期末余额          投资比例    减值准备
  白山喜丰塑料股份有限公司        15年        3,000,000.00        8.4%
  大连华大机械有限公司            30年        1,043,654.15        49%
  大连华大塑胶有限公司            15年        4,627,938.20        30%
  合    计                             8,671,592.35
  按权益法核算的投资,本期变动如下:
  被投资单位名称    初始投资额      期初余额     期末调整的权    本年收    期末余额
  益增减额       到
  股利
  大连华大机械有   1,960,000.00   2,925,147.56   -1,881,493.41           1,043,654.15
  限公司
  大连华大塑胶有   5,661,477.95   4,981,158.54    -353,220.34            4,627,938.20
  限公司
  合计       7,621,477.95   7,906,306.10   -2,234,713.75           5,671,592.35
  8、固定资产及累计折旧:
  固定资产原值:
  固定资产类别         期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
  房屋及建筑物      122,967,446.23     1,054,414.42                    124,021,860.65
  机械加工设备      143,713,065.07    13,980,765.58       118,740.00   157,575,090.65
  仪器仪表            3,127,327.70        57,741.03                      3,185,068.73
  办公设备            7,925,177.47     1,066,501.73       748,970.05     8,242,709.15
  电器炉窑其他设     32,952,509.15     3,409,825.43          8,342.00   36,353,992.58
  备
  车辆                8,239,379.97       644,051.00     1,527,450.00     7,355,980.97
  合计              318,924,905.59    20,213,299.19      2,403,502.05  336,734,702.73
  累计折旧:
  房屋及建筑物       73,279,329.94     2,906,388.26                     76,185,718.20
  机械加工设备       89,592,227.21     6,412,608.52       115,177.80    95,889,657.93
  仪器仪表            2,082,711.12       114,786.32              0.00    2,197,497.44
  办公设备            4,191,027.36       699,340.00       533,818.85     4,356,548.51
  电器炉窑其他设     16,697,675.00     1,714,367.72          7,652.86   18,404,389.86
  备
  车辆                5,439,977.20       478,846.56     1,211,702.76     4,707,121.00
  合计              191,282,947.83    12,326,337.38      1,868,352.27  201,740,932.94
  固定资产减值准      7,637,717.57                      1,400,000.00     6,237,717.57
  备:
  固定资产净额:     120,004,240.19                                     128,756,052.22
  9、在建工程:
  工程名称       批准文号            期初数           本期增加数           本期减少数            期末数          资金
  来源
  大型挤压        大经发            6,950,362.52          1,604,201.97         5,701,884.91     2,852,679.58       募集
  造粒机组        [2000]101                                                                                        资金
  技改项目        号
  钢丝帘布        大经发           19,474,834.30           494,077.50       6,902,346.67       13,066,565.13       募集
  压延机组        [2000]125                                                                                        资金
  技改项目        号
  热处理改                          2,857,325.40                  0.00                 0.00     2,857,325.40       自有
  造                                                                                                               资金
  其他                              4,283,533.27         7,782,262.20       6,361,411.82        5,704,383.65       自有
  资金
  合计                             33,566,055.49          9,880,541.67        18,965,643.40    24,480,953.76
  10、无形资产:
  项目            原始金额           期初数          本期增加          本期摊销           期末余额        剩余摊销
  年限
  软    件            1,096,280.00         252,660.56                          171,240.93         81,419.63      1年
  水平摆动牵          2,900,819.25       1,460,047.64                          580,163.85        879,883.79      1-2年
  引装置技术
  双螺杆挤出          1,378,257.00         895,867.05                          275,651.40        620,215.65      2-3年
  机专有技术
  CAD绘图软件         1,208,480.00         825,794.67                          241,696.00        584,098.67      2-3年
  有线源分析          1,877,400.00       1,126,440.00                          375,480.00        750,960.00      2年
  软件
  6层叠加共挤           232,069.37         193,391.14                           46,413.87        146,977.27      3年
  机头技术
  卷取技术              248,645.73         207,204.77                           49,729.15        157,475.62      3年
  5层叠加共挤           124,326.15         116,037.74                           24,865.23         91,172.51      3年
  机头技术
  合      计          9,066,277.50       5,077,443.57                        1,765,240.43      3,312,203.14
  以上无形资产均为购买取得。
  11、短期借款:
  借款类别                     期末数                       期初数
  信用借款                 111,160,000.00               111,160,000.00
  质押借款                  30,000,000.00
  合    计                 141,160,000.00               111,160,000.00
  12、应付票据:
  票据种类                       期末数                      期初数
  银行承兑汇票                61,085,926.66                16,588,485.44
  商业承兑汇票                11,584,965.70
  合计                    72,670,892.36                16,588,485.44
  应付票据中无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。应付票据本年增加较大,主要是本年度对供应商以票据结算的货款增加。
  13、应付账款:
  期末数                                     期初数
  36,064,286.12                              68,183,392.40
  应付账款中无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。应付账款本年减少较多,主要是本年度对供应商货款以票据结算形式增加。
  14、预收账款:
  期末数                                    期初数
  35,206,973.16                              24,051,475.01
  预收账款中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  账龄超过一年的预收账款6,580,530.09元,原因为部分客户因资金原因暂时无法提货,公司预收账款没有结转。
  15、应付福利费:
  期初余额              本年计提             本年支取             期末余额
  2,503,719.05          4,682,805.56         4,659,711.30         2,526,813.31
  16、应交税金:
  税  种                     期末数                      期初数
  增值税                   -291,885.17                5,229,713.18
  所得税                  -1,885,492.23               -2,007,216.08
  城建税                                               269,728.33
  营业税                                               -16,480.90
  个人所得税                  24,034.61                   24,763.52
  合计                   -2,153,342.79               3,500,508.05
  17、其他应付款:
  期末数                                     期初数
  1,833,916.04                               4,645,950.78
  18、股本:                                     单位:万元
  项目                                期末数                       期初数
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份                         6,650                       6,650
  其中:国家持有股份                     6,383                       6,383
  境内法人持有股份                    267                          267
  二、已上市流通股份                    3,850                       3,850
  其中:人民币普通股                     3,850                       3,850
  三、股份总数                         10,500                      10,500
  19、资本公积:
  项目             期初数          本期增加       本期减少        期末数
  股本溢价            181,771,703.01               0                 181,771,703.01
  其他                  8,508,593.62    1,448,027.17                  9,956,620.79
  合计         190,280,296.63     1,448,027.17                191,728,323.80
  本年增加主要是公司本年度收到大连市2005年重大产业技术创新专项项目补助资金拨款,400,000.00元,根据大经发[2005]94号、大财指企[2005]275号文件规定计入资本公积。
  20、盈余公积
  项目            期初数          本期增加         本期减少        期末数
  法定盈余公积        5,172,000.60        276,082.92                   5,448,083.52
  法定公益金          5,172,000.60        276,082.92                   5,448,083.52
  合计               10,344,001.20        552,165.84                 10,896,167.04
  21、未分配利润:
  项  目                                 金   额
  净利润                                2,760,829.19
  加:年初未分配利润                           13,376,004.82
  减:提取法定公益金                            276,082.92
  提取法定盈余公积                          276,082.92
  应付普通股股利
  年末未分配利润                               15,584,668.17
  22、主营业务收入
  项目                             本年发生数                    上年同期数
  橡胶机械                       202,359,103.43               222,192,271.23
  塑料机械                       71,169,408.32                 32,671,245.65
  橡塑机械零配件                 26,923,405.43                 18,362,873.64
  合计                           300,451,917.18               273,226,390.52
  地区                             本年发生数                    上年同期数
  中国国内地区                   268,659,466.85               245,881,919.60
  美洲地区                        3,838,616.49                 5,290,715.80
  亚洲地区                       26,120,137.59                 19,395,579.27
  非洲地区                        1,398,187.00                 2,658,175.85
  欧洲地区                         435,509.25
  合计                           300,451,917.18               273,226,390.52
  本年公司向前五名销售商销售总额为91,650,324.79元,占公司全部销售额的30.5%。
  23、主营业务成本:
  项目                   本年发生数                    上年同期数
  橡胶机械               148,577,361.95                170,570,525.37
  塑料机械                60,062,913.02                28,489,711.09
  橡塑机械零配件             24,613,353.91                15,945,072.34
  合计                 233,253,628.88                215,005,308.80
  地区                   本年发生数                    上年同期数
  中国国内地区             209,856,555.26                194,509,193.63
  美洲地区                2,802,556.61                  2,416,238.71
  亚洲地区                19,270,814.17                16,578,565.34
  非洲地区                1,001,293.67                  1,501,311.12
  欧洲地区                 322,409.17
  合计                 233,253,628.88                215,005,308.80
  24、主营业务税金及附加:
  项     目             本年发生数                    上年同期数
  城  建  税            1,096,878.65                  1,088,868.51
  教育费附加            470,090.87                    466,657.93
  地方教育费            156,696.97                    155,552.65
  合      计            1,723,666.49                         1,711,079.09
  25、其他业务利润:
  类    别              本年发生数                    上年同期数
  材料销售              293,005.10                    466,805.26
  其    他              224,678.28                    172,623.28
  合    计              517,683.38                    639,428.54
  26、财务费用:
  项      目            本年发生数                    上年同期数
  利息支出               7,029,013.08                 4,641,779.91
  减:利息收入            1,426,383.91                 1,662,197.22
  其       他             372,715.61                  307,742.40
  合       计           5,975,344.78                  3,287,325.09
  27、投资收益:
  项      目                本年发生数                  上年同期数
  大连华大机械有限公司            -1,884,238.88                 15,611.92
  大连华大塑胶有限公司             -398,502.04                 -294,330.16
  合计                           -2,282,740.92                 -278,718.24
  公司投资收益汇回不存在重大限制。
  28、营业外收入:
  项            目              本年发生数                   上年同期数
  固定资产清理收入               84,252.81                   971,809.20
  其             他              12,936.92
  合             计              97,189.73                   971,809.20
  29、营业外支出:
  项             目              本年发生数                  上年同期数
  罚款、违约金等                   14,827.18                 35,655.70
  捐             赠                60,000.00                 10,000.00
  固定资产清理损失                 220,152.84
  其             他                 8,645.00
  固定资产减值准备转回            -1,400,000.00
  合             计            -1,096,374.98                 45,655.70
  30、收到的其他与经营活动有关的现金流量:
  项      目                                        金   额
  收到财政重大产业技术创新补助资金款                                  1,400,000.00
  大连冰山集团往来款                                                  2,000,000.00
  其他                                                                1,914,239.41
  合      计                                              5,314,239.41
  31、支付的其他与经营活动有关的现金流量:
  项       目                                      金  额
  支付的办公费、差旅费、招待费等管理费用                           9,850,093.75
  支付的运输费用                                                   7,385,581.82
  大连冰山集团往来款                                               1,427,061.08
  支付的财产保险费                                                   718,134.77
  支付的展览费、广告费等销售费用                                   1,113,030.55
  工会经费                                                           635,523.59
  其他项目                                                         2,857,452.25
  合      计                                          23,986,877.81
  (六)、关联方关系及其交易
  1、关联方关系:
  (1)存在控制关系的关联方
  企业名称           注册地址                 主营业务             与本公司关系        经济性质或类型        法定代表人
  大连冰山集团      大连市沙河口区       生产经营各种型式的            母公司              国有独资公司         张和
  有限公司          西南路888号          制冷空调、冷链工程
  的成套设备及其配件
  存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
  企业名称                    年初数            本年增加           本年减少             期末数
  大连冰山集团有限公司               12654                                                      12654
  存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
  企业名称                        年初数           本期增加         本期减少            年末数
  金额       %                                          金额        %
  大连冰山集团有限公司                 6383     60.8                                          6383     60.8
  (2)不存在控制关系的关联方
  企业名称          注册地址                主营范围          与本公司关系   经济性质或类型    法定代表人
  大连冷冻机        大连市沙河口区     冷冻设备及配套辅机       同一母公司        股份制           张  和
  股份有限公司      西南路888号        阀门、配件以及制冷
  工程所需配套产品加工
  大连冶金轴承       大连瓦房店市      冶金轴承制造             本公司股东        集体所有制       周喜压
  集团公司
  大连金州区锻压    大连市金州区       锻压件、机械加工         本公司股东        集体所有制       尹兴斌
  件厂
  烟台未来自动    烟台市芝罘区楚    气动元件制造、定量机械     本公司股东         有限责任         宋翠云
  有限公司        凤4街4号            装袋机械、封袋机械、
  运输机械制造
  大连华大机械      大连市高新园区      塑料注射成型机          投资参股         中外合资          穆传江
  有限公司          七贤岭产业化基地
  大连华大塑胶      大连开发区73号     塑料制品、改性塑料、     投资参股         中外合资          穆传江
  有限公司                             五金
  2、关联方交易:
  (1)公司与大连冰山集团签定《服务协议》,由大连冰山集团为公司提供物业管理等服务性劳务,2005年度公司支付综合服务费15万元。
  (2)公司与大连冰山集团签定了《国有土地使用权租赁合同》,公司以租赁方式承租大连冰山集团有限公司位于大连市甘井子区周水子广场1号(现生产经营地)的国有土地使用权。2005年计支付土地租赁费45万元。
  (3)公司2005年度为大连冷冻机股份有限公司提供加工业务并发生材料销售业务,本年度由此产生的收入、成本列示如下:
  收入             成本
  大连冷冻机股份有限公司                        992,233.65          863,244.17
  公司关联方交易遵询市场定价原则。
  (4)关联方应收应付款项余额
  项     目                       期初余额                期末余额         主要经济内容
  其他应收款
  大连冰山集团有限公司           2,299,054.66                         0          往来款
  应收账款
  大连冷冻机股份有限公司          452,253.83                 100,580.00         加工费
  (七)、或有事项
  公司于2002年10月与唐山市凌风轮胎有限公司签定购销合同,向其销售价值560万元的机器设备,截止目前尚有530万元未收回,公司已诉至大连市甘井子区法院,要求被告返还机器设备。大连市甘井子区法院已于2005年7月20日以(2005)甘民合初字第1607号《民事判决书》判决被告返还机器设备。截止报告日此判决尚未执行。
  (八)、承诺事项
  截止2005年12月31日没有需要披露的重大承诺事项。
  (九)、资产负债表日后事项
  根据公司2006年4月18日董事会通过的2005年度利润分配预案,提取10%的法定盈余公积和10%的公益金,以2005年12月31日的股本总额为基数,每10股派发0.50元现金股利(含税)。
  (十)、其他重要事项
  2005年12月10日大连冰山集团有限公司与大连市人民政府国有资产监督管理委员会签定股权划转协议书,大连冰山集团有限公司将其持有的大连冰山橡塑股份有限公司60.79%计6,383万股国有法人股股权无偿划转给大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有。相关股权划转手续尚在办理中。
  (十一)、财务指标
  1、净资产收益率(%)
  2005年度                   2004年度
  报告期利润
  全面摊薄      加权平均       全面摊薄     加权平均
  主营业务利润                     20.26         20.40          17.71        17.68
  营业利润                         1.20          1.21           1.23         1.23
  净利润                           0.85          0.86           1.51         1.51
  扣除非经营性损益后的净利润       0.47          0.47           1.32         1.32
  2、每股收益(元/股)
  2005年度                    2004年度
  报告期利润
  全面摊薄      加权平均      全面摊薄      加权平均
  主营业务利润                    0.624         0.624          0.538         0.538
  营业利润                        0.037         0.037          0.038         0.038
  净利润                          0.026         0.026          0.046         0.046
  扣除非经营性损益后的净利润      0.014         0.014          0.040         0.040
  3、非经常性损益明细项目
  项目                           2005年度               2004年度
  处置固定资产产生的损益                          -135,900.03             971,809.20
  其他各项营业外收入、支出                         -70,535.26             -45,655.70
  以前年度已经计提各项减值准备的转回             1,400,000.00
  非经常性损益的所得税影响数                       -63,230.68            -317,397.04
  合计                                           1,256,795.39             608,756.46
  (十二)财务报表
  资产负债表
  编制单位:大连冰山橡塑股份有限公司                                       单位:人民币元
  资产                     附注                 2005.12.31                         2004.12.31
  流动资产:
  货币资金                             1                132,058,970.39                     108,472,708.66
  短期投资
  应收票据                             2                49,469,520.98                      34,410,820.36
  应收股利                             3                                                     694,542.73
  应收利息
  应收账款                             4                95,071,827.56                      89,763,466.28
  其他应收款                           5                 2,694,091.67                       5,645,837.55
  预付账款                             6                11,028,766.10                      18,813,403.28
  应收补贴款
  存货                                 7                156,590,034.34                     138,433,139.65
  其他流动资产
  流动资产合计                                          446,913,211.04                     396,233,918.51
  长期投资:                               8
  长期股权投资                                           8,671,592.35                      10,906,306.10
  长期债权投资
  长期投资合计                                           8,671,592.35                      10,906,306.10
  固定资产:                           9
  固定资产原值                                          336,734,702.73                     318,924,905.59
  减:累计折旧                                        201,740,932.94                     191,282,947.83
  固定资产净值                                          134,993,769.79                     127,641,957.76
  减:固定资产减值准备                                7,637,717.57                       7,637,717.57
  固定资产净额                                          127,356,052.22                     120,004,240.19
  工程物资
  在建工程                             10               24,480,953.76                      33,566,055.49
  固定资产清理
  固定资产合计                                          151,837,005.98                     153,570,295.68
  无形资产及其他资产:
  无形资产                             11                3,312,203.14                       5,077,443.57
  长期待摊费用
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                                 3,312,203.14                       5,077,443.57
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                                              610,734,012.51                     565,787,963.86
  负债和股东权益                 附注                2005.12.31                        2004.12.31
  流动负债:
  短期借款                             12               141,160,000.00                    111,160,000.00
  应付票据                             13               72,670,892.36                      16,588,485.44
  应付账款                             14               36,064,286.12                      68,183,392.40
  预收账款                             15               35,206,973.16                      24,051,475.01
  应付工资
  应付福利费                           16                2,526,813.31                      2,503,719.05
  应付股利
  应交税金                             17               -1,691,342.79                      3,500,508.05
  其他应交款                                                                                154,130.48
  其他应付款                           18                1,833,916.04                      4,645,950.78
  一年内到期的长期负债                 19
  其他流动负债
  流动负债合计                                          287,771,538.20                    230,787,661.21
  长期负债:
  长期借款                             20                                                  16,000,000.00
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                                                 -                           16,000,000.00
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                              287,771,538.20                    246,787,661.21
  少数股东权益
  股东权益:
  股本                               21               105,000,000.00                    105,000,000.00
  减:已归还投资
  股本净额                                            105,000,000.00                    105,000,000.00
  资本公积                           22               191,728,323.80                    190,280,296.63
  盈余公积                           23               10,846,830.10                      10,344,001.20
  其中:法定公益金                                 5,423,415.05                      5,172,000.60
  未分配利润                         24               15,387,320.41                      13,376,004.82
  其中:现金股利
  股东权益合计                                        322,962,474.31                    319,000,302.65
  负债和股东权益总计                                  610,734,012.51                    565,787,963.86
  公司法定代表人:穆传江            主管会计工作负责人:孙培德            会计机构负责人:孙玲
  资产负债表附表:                    资产减值准备明细表
  2005年12月
  编制单位:大连冰山橡塑股份有限公司                                                单位:人民币元
  项目                     期初余额            本年增加数           本年转回数              期末余额
  一、坏账准备合计                       7,485,842.93           3,679,970.39            34,152.40          11,131,660.92
  其中:应收账款                         7,094,357.09           3,679,970.39                               10,774,327.48
  其他应收款                  391,485.84                   0.00            34,152.40             357,333.44
  二、短期投资跌价准备合计
  其中:股票投资
  债券投资
  其他投资
  三、存货跌价准备合计                   3,708,173.03             215,315.30                 0.00           3,923,488.33
  其中:库存商品                         3,708,173.03             215,315.30                                3,923,488.33
  原材料
  其他
  四、长期投资减值准备合计
  其中:长期股权投资
  长期债券投资
  其他长期投资
  五、固定资产减值准备合计               7,637,717.57                   0.00         1,400,000.00           6,237,717.57
  其中:房屋、建筑物                     4,726,332.44                                1,400,000.00           3,326,332.44
  机械设备                  2,911,385.13                                                       2,911,385.13
  其他
  六、无形资产减值准备
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备
  八、委托贷款减值准备
  公司法定代表人:穆传江              主管会计工作负责人:孙培德                会计机构负责人:孙玲
  按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
  单位:元    币种:人民币
  净资产收益率(%)                               每股收益
  报告期利润
  全面摊薄            加权平均         全面摊薄              加权平均
  主营业务利润                                    20.26               20.24        0.624                          0.624
  营业利润                                         1.20                1.21        0.037                          0.037
  净利润                                           0.85                0.86        0.026                          0.026
  扣除非经常性损益后的净利润                       0.47                0.47        0.014                          0.014
  利润及利润分配表
  编制单位:大连冰山橡塑股份有限公司                                       单位:人民币元
  项           目                    附注         2005年1-12月             2004年1-12月
  一、主营业务收入                     22         300,451,917.18            273,226,390.52
  减:主营业务成本                     23         233,253,628.88            215,005,308.80
  主营业务税金及附加                    24          1,723,666.49              1,711,079.09
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                        65,474,621.81             56,510,002.63
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)            25           517,683.38                639,428.54
  减:营业费用                                   9,138,921.94              8,079,489.78
  管理费用                                     46,985,477.93             41,829,973.79
  财务费用                         26          5,975,344.78              3,287,325.09
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          3,892,560.54              3,952,642.51
  加:投资收益(损失以“-”号填列)              27          -2,282,740.92              -278,718.24
  补贴收入
  营业外收入                        28            97,189.73                971,809.20
  减:营业外支出                      29          -1,096,374.98               45,655.70
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        2,803,384.33              4,600,077.77
  减:所得税                                      42,555.14                -230,559.60
  少数股东权益
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          2,760,829.19              4,830,637.37
  加:年初未分配利润                                13,376,004.82             14,761,494.93
  其他转入
  六、可供分配的利润                                16,136,834.01             19,592,132.30
  减:提取法定盈余公积                                276,082.92                483,063.74
  提取法定公益金                                   276,082.92                483,063.74
  提取职工奖励及福利基金
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供投资者分配的利润                              15,584,668.17             18,626,004.82
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利                                                            5,250,000.00
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润                                  15,584,668.17             13,376,004.82
  补充资料:
  项           目                                  本年累计数                本年累计数
  1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:穆传江             主管会计工作负责人:孙培德             会计机构负责人:孙玲
  现金流量表
  编制单位:大连冰山橡塑股份有限公司                                    单位:人民币元
  项                目                           附注                      2005年度
  一、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现金                                                           333,814,712.36
  收到的税费返还                                                                           3,209,985.70
  收到的其他与经营活动有关的现金                                    30                     5,314,239.41
  现金流入小计                                                                      342,338,937.47
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                           217,028,484.44
  支付给职工以及为职工支付的现金                                                          54,615,328.01
  支付的各项税费                                                                          26,229,618.34
  支付的其他与经营活动有关的现金                                      31                  23,986,877.81
  现金流出小计                                                                      321,860,308.60
  经营活动产生的现金流量净额                                                              20,478,628.87
  二、投资活动产生的现金流量净额
  收回投资所收到的现金
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                                       498,700.00
  收到的其他与投资活动有关的现金
  现金流入小计                                                                          498,700.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                                         5,788,437.97
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金
  现金流出小计                                                                        5,788,437.97
  投资活动产生的现金流量净额                                                              -5,289,737.97
  三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资所收到的现金
  借款所收到的现金                                                                       154,160,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金                                                           1,426,383.91
  现金流入小计                                                                      155,586,383.91
  偿还债务所支付的现金                                                                   140,160,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                                     7,029,013.08
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  现金流出小计                                                                      147,189,013.08
  筹资活动产生的现金流量净额                                                               8,397,370.83
  四、汇率变动对现金的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                                                                 23,586,261.73
  公司法定代表人:穆传江           主管会计工作负责人:孙培德           会计机构负责人:孙玲
  现金流量表补充资料
  编制单位:大连冰山橡塑股份有限公司                                       单位:人民币元
  补    充     资     料                      附注                            2005年度
  1.将净利润调节为经营活动现金流量
  净利润                                                                                           2,760,829.19
  加:计提的资产减值准备                                                                             2,464,838.29
  固定资产折旧                                                                                  12,326,337.38
  无形资产摊销                                                                                   1,765,240.43
  长期待摊费用摊销
  待摊费用减少(减:增加)
  预提费用增加(减:减少)
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
  135,900.03
  (减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                                                       5,602,629.17
  投资损失(减:收益)                                                                           2,282,740.92
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                                                       -16,756,894.69
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                                             -12,122,944.99
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                                            22,019,953.14
  其他
  少数股东本期收益
  经营活动产生的现金流量净额                                                                    20,478,628.87
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                                            132,058,970.39
  减:现金的期初余额                                                                        108,472,708.66
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                                                   23,586,261.73
  公司法定代表人:穆传江             主管会计工作负责人:孙培德             会计机构负责人:孙玲
  十二、备查文件目录
  1、公司董事长签署的年度报告正本。
  2、载有公司法定代表人、财务总监及会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告。
  4、报告期内在中国证监会指定的报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
  董事长:穆传江
  大连冰山橡塑股份有限公司
  2006年4月18日