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2020年02月20日 星期四

中油工程(600339)公告正文

新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-07-30

                  新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002年半年度报告
    重要提示及目录
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事张新先生、李琴女士未能亲自出席本次董事会会议,书面委托董事肖宏伟先生、李太成先生代行董事职权。
    公司半年度财务报告经五洲联合合伙会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
    目录
    第一节  公司基本情况
    第二节  股本变动及主要股东持股情况
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    第四节  管理层讨论与分析
    第五节  重要事项
    第六节  财务报告
    第七节  备查文件目录
    附件1. 会计报表
    2. 会计报表注释
    第一节  公司基本情况
    一、公司名称:
    公司法定中文名称:新疆独山子天利高新技术股份有限公司
    公司法定英文名称:Xinjiang Dushanzi TianLi High&NewTechCo.,Ltd,P.R.C.
    英文名称缩写:TLGX
    二、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:天利高新
    股票代码:600339
    三、公司注册地址:新疆克拉玛依市独山子区北京路3 号
    公司办公地址:新疆克拉玛依市独山子区北京路3 号
    公司邮政编码:833600
    公司国际互联网网址:HTTP:/WWW.TLHNT.COM;600339.COM
    电子邮件地址:tlgx@sina.com
    四、公司法定代表人:付德新
    五、公司董事会秘书:马新海
    董事会证券事务代表:张锋刚
    电话:0992-3680703、0992-3872308
    传真:0992-3680651
    电子信箱:600339@sina.com tlgx_zhangfg@sina.com
    联系地址:新疆独山子区北京路3 号天利高新董事会秘书办公室
    六、公司选定的信息披露报纸:
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    七、其他:
    公司首次注册登记日期:1999 年4 月28 日
    公司注册登记地点:新疆独山子区北京路3 号
    企业法人营业执照注册号:6500001000591
    税务登记号:650202712998630
    公司聘请的会计师事务所名称:天津五洲联合合伙会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所的办公地址:新疆乌鲁木齐市解放北路30号
    八、主要财务数据和指标
    表一:资产负债表指标                         单位:人民币元
项目                2002年6月30日       调整前           调整后
                                            2001年12月31日
股东权益           652,090,956.53
                                    629,703,831.70   629,873,851.23
每股净资产                   2.74             2.65             2.64
调整后的每股净资产           2.74             2.64             2.64
    表二:利润表指标                                 单位:人民币元
项目                                  2002年1-6月     2001年1-6月
净利润                               22,217,105.30    25,610,991.52
扣除非经常性损益后的净利润           22,863,083.71    25,137,208.82
净资产收益率(%)                             3.41             4.01
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)         3.51             3.93
每股收益                                      0.093            0.15
扣除非经常性损益后的每股收益                  0.096            0.15
每股经营活动产生的现金流量净额                0.06             0.04
    注1:扣除非经常性损益的项目及涉及金额:
项目                  金额(人民币元)
营业外收入                  3600.00
营业外支出               762,235.83
扣除所得税影响数         112,657.42
合计                    -645,978.41
    注2:非经常性损益是按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第一号非经常性损益》的要求进行确定和计算的。
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变更
    二、报告期末股东总数:
    截止2002 年6 月30 日,本公司股东总数13418 户。
    三、主要股东持股情况
    1、报告期内,持股5%以上(含5%)股东的股份未发生变动;持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结或托管的情况。
    2、公司前十名股东持股情况(截止2002 年6 月30 日)
序号   股东名称         期末持股数(股)         持股比例(%)
1      天利实业          78,476,160                32.97
2      新石油局          61,250,000                25.74
3      高新房产           8,660,120                 3.64
4      新疆特变           5,094,180                 2.14
5      八钢集团           2,454,800                 1.03
6      新疆国信           1,580,000                 0.66
7      南方证券           1,085,609                 0.46
8      张文英               750,400                 0.32
9      刘斌                 572,200                 0.24
10     中大电子             519,540                 0.22
    说明:
    1)新疆独山子天利实业总公司、新疆石油管理局、乌鲁木齐高新区高新房地产有限公司、新疆特变电工股份有限公司、上海中大高新电子技术有限公司为本公司发起人股东,新疆八一钢铁集团有限责任公司、新疆国际信托投资有限公司、南方证券股份有限公司及其他股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股。
    2)未发现前10 名股东之间存在关联关系。
    四、报告期内公司第一大股东没有发生变化。
    第三节  董事、监事、高级管理人员
    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
    报告期内董事李琴购入本公司股票25200 股,累计持有本公司股票25200 股,其余董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    1、因公司第一届董事会、监事会任期届满,公司于2002 年5 月10 日召开的2001 年年度股东大会选举付德新、王明章、肖宏伟、李太成、吕健、温国军、张新、李琴、周小明、李宪惠、朱瑛为公司第二届董事会董事成员,其中周小明、李宪惠、朱瑛为独立董事;选举罗基础、陈鹏飞、李德学、任兆中为公司第二届监事会监事,与职工代表大会推举产生的职工监事戚贵华、崔洪东、曹淑萍共同组成公司第二届监事会。
    2、经公司第二届董事会第一次临时会议表决通过,选举付德新为公司董事长,选举王明章、肖宏伟、李太成为公司副董事长,聘任李太成为公司总经理,聘任罗建国为公司副总经理,聘任杨宁为公司财务总监,聘任马新海为公司董事会秘书,聘任宋清山为公司总工程师,聘任朱良明、陈建、李忠为公司总经理助理。
    3、经公司第二届监事会第一次临时会议表决通过,选举罗基础为公司监事会主席,选举陈鹏飞、李德学为公司监事会副主席。
    上述人员选举及聘任情况见2002 年5 月11 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    第四节  管理层讨论与分析
    一、报告期公司经营成果及财务状况分析
    1、报告期内,公司坚持“发展、规范、诚信、效益”的指导思想,狠抓“发展与管理”两个不放松,各项生产指标基本完成或超过年度计划,技改技措以及募集资金使用项目工程进度进展顺利。具体情况如下:
    (1)生产方面,公司注重日常管理,向产品质量、能耗要效益,定期对各生产厂的生产、安全、能耗等情况进行通报和分析,寻求效益增长点。经过全体员工的共同努力,2002 年1-6 月份公司主要产品聚丙烯粉料共生产17603 吨,完成年度计划的61%,沥青35961 吨,完成年度计划的53%,工业总产值较去年同期增长14%。
    (2)销售方面,公司有针对性的对部分产品市场进行细分,充分开拓市场、稳定和发展客户,在客户中建立多层次的销售网络体系;对销售人员加大激励和分配机制,把公司效益和业务人员个人业绩直接挂钩,充分实现多劳多得;在销售人员中树立“真实诚信、无怨无悔”的服务理念,为客户提供优质服务。经过努力,公司1-6 月份实现主营业务收入26965.92 万元,较去年同期增长57.5%。
    (3)公司各职能部室密切配合,在狠抓内部生产经营管理的同时,一方面根据公司长远规划,积极做好工程项目(如液蜡项目、C5 项目)的调研、论证工作,为公司的产业投资做好前期准备;另一方面,以资本为纽带,积极参股新疆金融租赁有限公司和上海里奥高新技术投资有限公司,以利于公司将来利用“租赁业务平台”及上海多种信息资源优势,促进公司的对外发展。
    2、公司财务状况分析
    表一:                                           单位:人民币元
项目                           报告期            上年同期          增减
主营业务收入                269,659,246.30    171,208,784.87      57.50%
主营业务利润                 49,884,791.20     48,175,081.32       3.55%
净利润                       22,217,105.30     25,610,991.52     -13.25%
现金及现金等价物净增加额    -92,460,698.56    -28,714,166.18    -222.00%
    说明:
    1)主营业务收入同比增加57.50%,主要是公司塑料类、沥青类产品较去年同期销售增幅较大以及合并子公司收入所致。
    2)主营业务利润同比增加3.55%,主要是公司加大销售力度,塑料类、沥青类产品的销售利润较去年同期增幅较大所致。
    3)净利润同比降低13.25%,主要是公司膜类等产品价格较同期下降和期间费用增加所致;由于公司规模不断扩大,员工数量增加,各项开支加大,而新建装置在短期内还未产生效益。
    4)现金及现金等价物净增加额同比降低222.00%,主要是公司投资活动增加所致。
    表二:
                                  2001年12月31日           增加(-减少)%
项目      2002年6月30日
                              调整前          调整后       调整前  调整后
总资产   1,054,437,253.47  899,944,505.59  914,246,699.83   17.17  15.33
股东权益   652,090,956.53  629,703,831.70  629,873,851.23    3.56   3.53
    说明:
    1)总资产比年初(调整后)增加15.33%,主要是利润增长和公司短期借款增加所致。
    2)股东权益比年初(调整后)增加3.53%,主要是利润增长所致。
    二、报告期内主要经营情况
    1、公司主营业务的范围
    报告期内公司主营业务范围未发生变更,公司继续生产和销售包括润滑油系列添加剂产品、沥青系列产品、塑料制品、精细化工系列产品等五大类产品。
    2、报告期内主营业务收入、成本、利润构成如下:
    单位:人民币元
项目                      主营业务收入              主营业务成本
一、工业收入             166,905,018.34            120,058,917.55
1、塑料类                110,991,810.67             84,027,861.19
2、沥青类                 44,115,467.90             23,854,308.85
3、添加剂类                6,650,947.19              6,017,280.71
4、润滑油类                4,670,418.29              5,683,092.51
5、垫片类                    476,374.29                476,374.29
二、商业收入             102,754,227.96             98,700,435.11
1、化工商品类            100,957,567.73             97,190,533.20
2、润滑油类                1,721,478.69              1,435,959.76
3、其他                       75,181.54                 73,942.15
合计                     269,659,246.30            218,759,352.66
    说明:
    1)占公司主营业务收入10%以上的主要产品是塑料类制品和沥青类产品,其所占比例分别为41.16%和16.36%;
    2)占主营业务毛利润10%以上的主要产品是塑料制品及沥青,其所占比例分别为52.97%和39.81%。
    3)公司主要产品及市场占有率情况
    公司属于石油化工下游精深加工行业,公司主导产品之一的聚丙烯粉料、粒料基本占据新疆市场,沥青产品在新疆的市场份额位居第二。随着西部大开发资金的投入和政策扶持,公司沥青产品和农膜产品的市场份额将会逐步提高。
    属于国内独家生产的公司高新技术产品---高碱性环烷酸钙添加剂产品在2001 年12 月由公司与中国石油天然气股份有限公司润滑油分公司签定了的产品购销协议,协议中规定中国石油天然气股份有限公司润滑油分公司买断该产品,期限4 年。在本报告期内公司已开始履行该协议,这标志着高碱性环烷酸盐类添加剂产品从此将给公司带来稳定而长期的收益。
    4)产品开发情况
    (1) 聚丙烯电池外壳专用料和可喷涂料汽车保险杠专用料的实验室小试工作已完成。
    (2) 优化和改进了医用专用料配方,医用输液、输血注射器透明专用料已达到国家医用行业标准。
    3、公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。
    三、报告期内公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    1)报告期内,公司无募集资金。
    2)公司2000 年发行上市时募集的资金,延续使用至本报告期。截止报告期末,募集资金累计投入22,422.47 万元,募集资金具体使用情况和工程项目进展情况如下:
投资项目                     计划投资          实际完成投      募集资金投
                             额(万元)       资额(万元)     入(万元)
10000 吨/年高碱性
环烷酸钙改扩建项目            6,237            3,497.31        3,497.31
10000 吨/年无灰分
散剂项目                      5,760              739.41          739.41
30000 吨/年甲乙
酮项目                        6,745            5,231.75        5,231.75
30000 吨/年甲基
叔丁基醚项目                  9,830            4,802.00        4,802.00
50000 吨/年仲丁
醇项目                        9,511            2,493.00        2,493.00
补充流动资金                  5,659            5,659           5,659
合计                         43,742           22,422.47       22,422.47

投资项目                         工程进度情况
10000 吨/年高碱性
环烷酸钙改扩建项目     目前装置已全部建成,正在进行开工
                       调试,以及生产设备的整体试运行,
                       工程进度90%。
10000 吨/年无灰分
散剂项目               目前建筑工程完成了场地竖向布置,
                       安装工程完成了地下管网安装及部
                       分设备的采购工作,装置的给排水系
                       统以及相关的厂房、库房、实验室等
                       基础设施正在建设中,工程进度30%。
30000 吨/年甲乙
酮项目                 钢结构安装工作完成,静设备、机泵、
                       空冷器、管束箱、容器已全部安装到
                       位,管线安装工作已全面展开,工程
                       进度80%
30000 吨/年甲基
叔丁基醚项目           钢结构安装工作完成,生产设备、机
                       泵等已全部安装到位,现正进行管线
                       安装工作,工程进度70%
50000 吨/年仲丁
醇项目                 钢结构安装工作完成,生产设备、机
                       泵等已全部安装到位,现正进行管线
                       安装工作,工程进度70%
补充流动资金
合计
    说明:
    (1)上述项目都处于建设期,尚未产生效益。
    (2)新疆冬季时间较长、工程建设期和结算期存在差异以及公司内部审计把关较严等原因,致使部分项目募集资金的资金结算进度较工程进度迟缓。
    (3)剩余募集资金按规定存在银行,实行专户管理。
    (4)上述甲乙酮项目、甲基叔丁基醚项目、仲丁醇项目的不足资金依据2001 年第一次临时股东大会决议,由公司以自筹资金解决。
    2、非募集资金投资情况
    (1) 经第一届董事会八次会议决议,本公司2002 年3 月对新疆天北能源有限责任公司投资2580 万元,占该公司注册资本的43%。目前该公司正在进行工程项目建设,无经营收益产生。
    (2) 经第一届董事会十次会议决议,本公司对新疆金融租赁有限公司投资5000 万元,占该公司注册资本的9.63%。
    四、报告期实际经营成果与2001 年度报告有关计划比较
    针对2001 年度报告中披露的有关2002 年计划,公司进行了全面对比分析,具体情况如下:
    1、报告期内公司实现销售收入2.69 亿元,成本和期间费用控制在2.44 亿元,该两项指标与年初计划实现销售收入4.1 亿元,成本和期间费用控制在3.5 亿元以内相比,收入超额完成半年度收入指标,成本和费用稍高于半年度指标。
    2、经2001 年年度股东大会表决通过,公司引进了3 名独立董事,通过了公司《规范运作手册》,该手册对完善法人治理结构,加强信息披露以及规范运作等方面都作了比较详细的规定。
    3、公司的内部激励、约束、用人机制等正在积极组织有关人员进行方案设计和修改。
    五、下半年经营计划
    2002 年下半年,公司将严格按照年初制定的经营计划,精心组织生产,严控各项费用,加大销售力度,力争全面完成或超额完成全年计划。另外,将按照“立足石化,发展石化下游精深加工产业”的同心化发展战略,做好工程项目的调研、论证工作。经重新测算,公司计划将今年销售收入提高到4.99 亿元,成本和费用控制在4.44 亿元以内,实现净利润5200 万元。为此,下半年公司将计划完成销售收入2.3 亿元,成本和费用将控制在2 亿元以内,实现净利润3000 万元。重点做好以下工作:
    1、严格按计划组织安排各项生产任务,保证各生产装置安、稳、长运行;
    2、充分发挥新建专用料生产线及无纺布生产线的技术、规模优势,加大生产、销售力度,实现高附加值产品效益的最大化;
    3、做大做强、做精做细石油深加工行业,尽快启动液蜡项目;做好C5 项目的前期准备工作;
    4、以“市场领先”原则,狠抓国内、国际两个市场,加大市场营销力度,提高公司产品的市场占有率;
    5、加快工程建设速度,使募集资金投资项目和非募集资金投资项目在保证质量的前提下按期交工,迅速投产从而实现效益化。
    6、努力实现一次性通过ISO9002 国际质量体系认证的验收工作。
    7、继续细化和完善企业的内部激励和约束机制,营造核心竞争力的软环境。
    第五节  重要事项
    一、公司治理情况
    本公司严格按照现代企业制度的要求规范运作,制定并完善了公司的各项规章制度,出台了公司《规范运作手册》,定期由证券部给董事、监事、高级管理人员提供国内外财经、证券、金融以及部分上市公司的信息,使他们及时了解并掌握证券市场、财经市场的动态,以提高决策质量和规范公司运作行为。
    报告期内,公司董事、监事认真学习了《上市公司治理准则》以及中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》等文件,并对照公司的实际情况,撰写了自查报告,该报告己经公司第二届董事会第二次临时会议决议通过,并将自查报告报送有关部门。
    目前,董事会成员中已有三名独立董事,公司董事会下属的各专业委员会已经成立,具体的实施细则正在制定之中;公司对高管人员的激励机制以及期股期权制度正处于方案设计之中,随着公司的发展和制度的不断完善,公司的各项激励机制和规范运作机制将日益得到完善和提高。
    二、报告期内公司利润分配方案执行情况
    2002 年4 月5 日公司第一届董事会第十次会议通过公司2001年度利润分配预案:以2001 年度末总股本数23800 万股为基数,向全体股东每10 股派1.5 元(含税),该方案经2002 年5 月10 日的2001 年度股东大会批准通过。2002 年6 月26 日,公司派息公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》,股权登记日为2002 年7 月1日,除息日为2002 年7 月2 日,红利发放日为7 月8 日。
    三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
    四、报告期内重大关联交易事项:
    1、本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下原则:
    (1)公平、公正、公开的交易原则;
    (2)完备的法律文件约束关联交易;
    (3)关联事项充分披露;
    2、依据1999 年6 月本公司与新疆石油管理局独山子石化总厂签订的《生产经营保障协议》,2002 年1-6 月支付新疆石油管理局独山子石化总厂提供水、电费2,874,738.10 元;
    3、本公司向新疆独山子天利实业总公司销售货物2,862,226.50元,货款已全部收回。
    4、报告期内没有发生其他重大关联交易事项;
    5、报告期公司与关联方不存在重大债权、债务或担保事项。
    五、重大合同及其履行情况
    报告期内公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生。
    1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内本公司未发生担保事项。
    3、报告期内本公司未发生委托理财事项。
    六、报告期内,公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。
    七、财务审计情况
    公司2002 年上半年财务报告经天津五洲联合合伙会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的审计报告,签字人为合伙人陈军、注册会计师吴秀莲。公司为本次财务报告审计支付给天津五洲联合合伙会计师事务所的审计费为10 万元。
    八、其他
    根据公司第二届董事会第一次会议决议,公司将以2002 年6 月30日总股本23,800.00 万股为基数,按每10 股转增5 股向全体股东用资本公积金转增股本。该分配预案尚需2002年第一次临时股东大会批准。
    九、其他信息索引
    1、第一届董事会第十次会议决议;
    2、第一届董事会第二次临时会议决议;
    3、第二届董事会第一次临时会议决议;
    4、第二届董事会第二次临时会议决议;
    5、第一届监事会第八次会议决议;
    6、第二届监事会第一次临时会议决议;
    7、2001 年年度股东大会决议;
    8、2001 年年度分红派息实施公告;
    9、关于与新疆独山子天利实业总公司关联交易的公告。
    第六节  财务报告
    一、审计报告
    本公司2002 年半年度财务报告已经天津五洲联合合伙会计师事务所审计,并出具标准无保留意见的审计报告(五洲会字[2002]8-341 号)。
    审计报告
    新疆独山子天利高新技术股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2002 年6 月30 日的合并及母公司资产负债表、2002 年1-6 月合并及母公司利润表及利润分配表和2002年1-6 月合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,贵公司上述会计报表,符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6 月30 日的财务状况和2002 年1-6 月的经营成果,以及2002 年1-6月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。附送一:新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002 年6 月30 日合并及母公司资产负债表、2002 年1-6 月合并及母公司利润表及利润分配表和2002 年1-6 月合并及母公司现金流量表附送二:新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002 年1-6 月会计报表注释
    合伙人  陈军
    注册会计师  吴秀莲
    天津五洲联合合伙会计师事务所
    2002 年7 月26 日
    附送一:新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002 年6 月30 日合并及母公司资产负债表、2002 年1-6 月合并及母公司利润表及利润分配表和2002 年1-6 月合并及母公司现金流量表(附后)
    附送二:新疆独山子天利高新技术股份有限公司2002 年1-6 月会计报表注释(附后)
    第七节  备查文件目录
    一、载有董事长亲笔签署的半年度报告正文;
    二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名盖章的财务会计报表;
    三、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿;
    五、公司章程。
    董事长:付德新
    新疆独山子天利高新技术股份有限公司
    2002年7月26日
    附送一
    资产负债表
    会企01表
    编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司              单位:元
资产                                           2002年6月30日
                                         母公司               合并
流动资产
货币资金                            332,485,488.75    336,918,155.55
短期投资                                      -                 -
应收票据                              4,466,100.08      4,466,100.08
应收股利                                      -                 -
应收利息                                      -                 -
应收帐款                             53,334,390.33     48,221,533.64
其他应收款                            2,329,827.37      2,779,801.75
预付帐款                             22,298,267.60     40,428,059.29
应收补贴款                                    -                 -
存货                                 85,357,753.97    104,199,225.32
待摊费用                                235,935.32        235,935.32
一年内到期的长期债权投资                      -                 -
其他流动资产                                  -                 -
流动资产合计                        500,507,763.42    537,248,810.95
长期投资                                      -                 -
长期股权投资                        131,682,967.25    115,194,191.08
长期债权投资                                  -                 -
长期投资合计                        131,682,967.25    115,194,191.08
其中:合并价差                                            766,612.99
固定资产                                      -                 -
固定资产原值                        268,060,644.82    269,712,203.42
减:累计折旧                         76,601,047.70     77,089,262.76
固定资产净值                        191,459,597.12    192,622,940.66
减:固定资产减值准备                  4,610,596.99      4,610,596.99
固定资产净额                        186,849,000.13    188,012,343.67
工程物资                              1,335,272.46      1,335,272.46
在建工程                            212,014,135.36    212,014,135.36
固定资产清理                                  -                 -
固定资产合计                        400,198,407.95    401,361,751.49
无形资产及其他资产
无形资产                                632,499.95        632,499.95
长期待摊费用                                  -                 -
其他长期资产                                  -                 -
无形资产及其他资产合计                  632,499.95        632,499.95
递延税项
递延税项借项                                  -                 -
资产总计                          1,033,021,638.57  1,054,437,253.47

资产                                              2001年12月31日
                                          母公司               合并
流动资产
货币资金                              424,569,266.72      429,378,854.11
短期投资                                        -                   -
应收票据                                  733,574.10          733,574.10
应收股利                                        -                   -
应收利息                                        -                   -
应收帐款                               25,581,646.64       27,556,261.50
其他应收款                              2,414,490.69        3,335,059.24
预付帐款                                7,677,264.25       16,856,769.24
应收补贴款                                      -                   -
存货                                  115,904,382.33      122,729,639.27
待摊费用                                  125,591.70          225,017.70
一年内到期的长期债权投资                        -                   -
其他流动资产                                    -                   -
流动资产合计                          577,006,216.43      600,815,175.16
长期投资                                        -                   -
长期股权投资                           55,379,840.96       38,931,736.12
长期债权投资                                    -                   -
长期投资合计                           55,379,840.96       38,931,736.12
其中:合并价差                                  -             807,421.63
固定资产                                        -
固定资产原值                          259,075,424.93      260,337,210.53
减:累计折旧                           70,627,529.61       71,008,002.92
固定资产净值                          188,447,895.32      189,329,207.61
减:固定资产减值准备                    4,105,578.64        4,105,578.64
固定资产净额                          184,342,316.68      185,223,628.97
工程物资                                  599,369.00          599,369.00
在建工程                               87,959,290.61       87,959,290.61
固定资产清理                                    -                   -
固定资产合计                          272,900,976.29      273,782,288.58
无形资产及其他资产
无形资产                                  717,499.97          717,499.97
长期待摊费用                                    -                   -
其他长期资产                                    -                   -
无形资产及其他资产合计                    717,499.97          717,499.97
递延税项
递延税项借项                                    -                   -
资产总计                              906,004,533.65      914,246,699.83
    法定代表人:       主管会计工作负责人:        会计机构负责人:
    附送一
    资产负债表(续)
    会企01表续
    编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司            单位:元
负债及股东权益                               2002年6月30日
                                      母公司                 合并
流动负债
短期借款                         240,000,000.00          240,000,000.00
应付票据                             741,610.00              741,610.00
应付帐款                          33,260,551.14           50,094,657.52
预收帐款                          10,509,469.30           11,039,090.18
应付工资                           2,442,157.20            2,655,013.50
应付福利费                         4,892,723.45            5,035,348.61
应付股利                          35,700,000.00           35,700,000.00
应交税金                           1,863,602.09            1,442,765.53
其他应交款                          -114,661.11             -114,661.11
其他应付款                         6,277,815.17            7,111,782.45
预提费用                             563,862.24              563,862.24
预计负债                                   -                       -
一年内到期的长期负债                       -                       -
其他流动负债                               -                       -
流动负债合计                     336,137,129.48          354,269,468.92
长期负债
长期借款                                   -                       -
应付债券                                   -                       -
长期应付款                         4,500,000.00            4,500,000.00
专项应付款                        40,715,059.85           40,715,059.85
其他长期负债                               -                       -
长期负债合计                      45,215,059.85           45,215,059.85
递延税项                                   -                       -
递延税项贷项                               -                       -
负债合计                         381,352,189.33          399,484,528.77
少数股东权益                               -               2,861,768.17
股东权益                                   -                       -
股本                             238,000,000.00          238,000,000.00
减:已归还投资                             -                       -
股本净额                         238,000,000.00          238,000,000.00
资本公积                         347,656,428.71          347,656,428.71
盈余公积                          20,957,063.36           20,957,063.36
其中:法定公益金                  10,478,531.68           10,478,531.68
未分配利润                        45,055,957.17           45,477,464.46
股东权益合计                     651,669,449.24          652,090,956.53
负债及股东权益合计             1,033,021,638.57        1,054,437,253.47

负债及股东权益                                     2001年12月31日
                                           母公司                 合并
流动负债
短期借款                             140,000,000.00        140,000,000.00
应付票据                                       -                     -
应付帐款                              26,542,158.90         26,601,519.19
预收帐款                               9,104,412.57         11,995,244.76
应付工资                               3,487,963.68          3,487,963.68
应付福利费                             4,590,159.45          4,711,363.17
应付股利                              35,700,000.00         35,700,000.00
应交税金                              -2,997,459.59         -2,049,127.41
其他应交款                               107,886.67            107,886.67
其他应付款                             5,613,944.56          6,307,878.49
预提费用                                       -                     -
预计负债                                       -                     -
一年内到期的长期负债                           -                     -
其他流动负债                                   -                     -
流动负债合计                         222,149,066.24        226,862,728.55
长期负债
长期借款                                       -                     -
应付债券                                       -                     -
长期应付款                            11,000,000.00         11,000,000.00
专项应付款                            43,613,721.85         43,613,721.85
其他长期负债                                   -                     -
长期负债合计                          54,613,721.85         54,613,721.85
递延税项                                       -                     -
递延税项贷项                                   -                     -
负债合计                             276,762,788.09        281,476,450.40
少数股东权益                                   -             2,896,398.20
股东权益                                       -                     -
股本                                 238,000,000.00        238,000,000.00
减:已归还投资                                 -                     -
股本净额                             238,000,000.00        238,000,000.00
资本公积                             347,656,428.71        347,656,428.71
盈余公积                              20,957,063.36         20,957,063.36
其中:法定公益金                      10,478,531.68         10,478,531.68
未分配利润                            22,628,253.49         23,260,359.16
股东权益合计                         629,241,745.56        629,873,851.23
负债及股东权益合计                   906,004,533.65        914,246,699.83
    法定代表人:      主管会计工作负责人:      会计机构负责人:
    附送一
    利润表
    编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司                会企02表
                                                                单位:元
项目                                                2002年1-6月
                                          母公司                 合并
一、主营业务收入                       194,352,960.48      269,659,246.30
减:主营业务成本                       146,720,050.94      218,759,352.66
主营业务税金及附加                       1,004,808.88        1,015,102.44
二、主营业务利润                        46,628,100.66       49,884,791.20
加:其他业务利润                           256,500.95          256,500.95
减:营业费用                            10,079,367.03       13,124,024.58
管理费用                                 9,937,659.18       10,844,924.64
财务费用                                 1,918,417.97        1,916,939.09
三、营业利润                            24,949,157.43       24,255,403.84
加:投资收益                             1,829,386.29        1,788,714.96
补贴收入                                         -             712,722.96
营业外收入                                   3,600.00            3,600.00
减:营业外支出                             762,132.19          762,235.83
四、利润总额                            26,020,011.53       25,998,205.93
减:所得税                               3,592,307.85        3,815,730.66
少数股东本期收益                                               -34,630.03
五、净利润                              22,427,703.68       22,217,105.30

项目                                           2001年1-6月
一、主营业务收入                             171,208,784.87
减:主营业务成本                             122,432,439.54
主营业务税金及附加                               601,264.01
二、主营业务利润                              48,175,081.32
加:其他业务利润                                 439,338.15
减:营业费用                                   9,685,451.78
管理费用                                      10,494,281.14
财务费用                                      -1,016,399.04
三、营业利润                                  29,451,085.59
加:投资收益                                   1,461,395.62
补贴收入                                               -
营业外收入                                         4,150.00
减:营业外支出                                   634,027.30
四、利润总额                                  30,282,603.91
减:所得税                                     4,671,612.39
少数股东本期收益
五、净利润                                    25,610,991.52
    补充资料:
项目                                    本年累计数             上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益        -                      -
2、自然灾害发生的损失                        -                      -
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额          -                      -
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额          -                      -
5、债务重组损失                              -                      -
6、其他
    法定代表人:        主管会计工作负责人:           会计机构负责人:
    附送一
    利润分配表
    编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司            会企02表附表1
                                                               单位:元
项目                                   2002年1-6              2001年1-6
                                 母公司           合并
一、净利润                    22,427,703.68  22,217,105.30  25,610,991.52
加:年初未分配利润            22,628,253.49  23,260,359.16  17,375,357.14
其他转入                               -              -              -
二、可供分配利润              45,055,957.17  45,477,464.46  42,986,348.66
减:提取法定盈余公积                   -              -      2,561,099.15
提取法定公益金                         -              -      2,561,099.15
提取职工奖励及福利基金                 -              -              -
提取储备基金                           -              -              -
提取企业发展基金                       -              -              -
利润归还投资                           -              -              -
三、可供投资者分配的利润      45,055,957.17  45,477,464.46  37,864,150.36
减:应付优先股股利                     -              -              -
提取任意盈余公积                       -              -              -
应付普通股股利                         -              -              -
转作股本(或资本)的普通股股利           -              -              -
四、未分配利润                45,055,957.17  45,477,464.46  37,864,150.36
    法定代表人:            主管会计工作负责人:          会计机构负责人:
    附送一
    现金流量表
    2002年1-6月  会企03表
    编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司  单位:元
项目                                                 注释       母公司
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               199,310,615.28
收到的税费返还                                                       -
收到的其他与经营活动有关的现金                               1,375,706.10
现金流入小计                                               200,686,321.38
购买商品.接受劳务支付的现金                                150,123,521.83
支付给职工以及为职工支付的现金                              14,925,091.61
支付的各项税费                                              10,705,344.14
支付的其他与经营活动有关的现金                              10,341,253.22
现金流出小计                                               186,095,210.80
经营活动产生的现金流量净额                                  14,591,110.58
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 -
取得投资收益所收到的现金                                     1,326,260.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额                 -
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                                 1,326,260.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           122,415,598.55
投资所支付的现金                                            75,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                               6,500,000.00
现金流出小计                                               204,715,598.55
投资活动产生的现金流量净额                                -203,389,338.55
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 -
借款所收到的现金                                           190,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                               190,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,285,550.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                                93,285,550.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  96,714,450.00
四.汇率变动对现金的影响                                              -
五.现金及现金等价物净增加额                                -92,083,777.97

项目                                                            合并
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               295,238,004.59
收到的税费返还                                                       -
收到的其他与经营活动有关的现金                               1,389,762.32
现金流入小计                                               296,627,766.91
购买商品.接受劳务支付的现金                                242,003,744.98
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,135,340.41
支付的各项税费                                              11,528,540.32
支付的其他与经营活动有关的现金                              13,356,178.21
现金流出小计                                               282,023,803.92
经营活动产生的现金流量净额                                  14,603,962.99
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 -
取得投资收益所收到的现金                                     1,326,260.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额                 -
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                                 1,326,260.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           122,805,371.55
投资所支付的现金                                            75,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                               6,500,000.00
现金流出小计                                               205,105,371.55
投资活动产生的现金流量净额                                -203,779,111.55
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 -
借款所收到的现金                                           190,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                               190,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,285,550.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                                93,285,550.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  96,714,450.00
四.汇率变动对现金的影响                                              -
五.现金及现金等价物净增加额                                -92,460,698.56
    法定代表人:         主管会计工作负责人:        会计机构负责人:
    附送一
    现金流量表
    2002年1-6月                                                会企03表续
    编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司                  单位:元
补充资料                                            注释        母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      22,427,703.68
加:少数股东损益                                                     -
计提的资产减值准备                                             478,891.78
固定资产折旧                                                 6,691,259.17
无形资产摊销                                                    85,000.02
长期待摊费用的摊销                                                   -
待摊费用减少(减:增加)                                        -110,343.62
预提费用增加(减:减少)                                         563,862.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)             246,108.92
固定资产报废损失                                                     -
财务费用                                                     3,285,550.00
投资损失(减收益)                                            -1,829,386.29
递延税款贷项(减借项)                                                 -
存货的减少(减增加)                                          32,322,936.09
经营性应收项目的减少(减增加)                               -48,771,790.86
经营性应付项目的增加(减减少)                                 5,701,319.45
其他                                                        -6,500,000.00
经营活动产生的现金流量净额                                  14,591,110.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                         -
一年内到期的可转换公司债券                                           -
融资租入固定资产                                                     -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             332,485,488.75
减:现金的期初余额                                         424,569,266.72
加:现金等价物的期末余额                                             -
减:现金等价物的期初余额                                             -
现金及现金等价物净增加额                                   -92,083,777.97

补充资料                                                         合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      22,217,105.30
加:少数股东损益                                               -34,630.03
计提的资产减值准备                                             349,894.31
固定资产折旧                                                 6,799,000.92
无形资产摊销                                                    85,000.02
长期待摊费用的摊销                                                   -
待摊费用减少(减:增加)                                         -10,917.62
预提费用增加(减:减少)                                         563,862.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)             246,108.92
固定资产报废损失                                                     -
财务费用                                                     3,285,550.00
投资损失(减收益)                                            -1,788,714.96
递延税款贷项(减借项)                                                 -
存货的减少(减增加)                                          20,088,884.57
经营性应收项目的减少(减增加)                               -22,197,261.50
经营性应付项目的增加(减减少)                                -8,499,919.18
其他                                                        -6,500,000.00
经营活动产生的现金流量净额                                  14,603,962.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                         -
一年内到期的可转换公司债券                                           -
融资租入固定资产                                                     -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             336,918,155.55
减:现金的期初余额                                         429,378,854.11
加:现金等价物的期末余额                                             -
减:现金等价物的期初余额                                             -
现金及现金等价物净增加额                                   -92,460,698.56
    法定代表人:        主管会计工作负责人:          会计机构负责人:
    附送二
    新疆独山子天利高新技术股份有限公司
    会计报表注释
    2002年1-6月
    一、公司简介
    新疆独山子天利高新技术股份有限公司(以下简称“公司”)系经新疆维吾尔自治区人民政府批准(新政函[1999]103 号),由新疆独山子天利实业总公司、新疆石油管理局、新疆高新技术产业开发区高新房地产有限公司、新疆特变电工股份有限公司、上海中大高新电子技术有限责任公司共同发起,于1999 年4 月28 日注册成立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字[2000]161 号),公司于2000 年12 月6 日向社会公开发行人民币普通股6000万股,并于2000 年12 月25 日在上海证券交易所挂牌交易。2000 年12 月15日公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,注册资本17,000 万元。2001 年经第二次临时股东大会决议,公司以2001 年6 月30 日为基准日,按每10 股转增4 股的比例,以资本公积向全体股东转增股本6800 万元。该议案于2001 年11 月1 日实施完毕,经五洲联合会计师事务所(五洲会字[2001]8-456 号)验证。转增后公司注册资本变更为23800 万元,总股本为23800 万股。2001 年11 月14 日公司进行了营业执照的变更。
    公司经营范围:高级润滑油系列添加剂产品,高级沥青系列产品,土工合成新材料,非织造布、塑料原料及制品,精细化工系列产品的科技开发、生产、储运和销售。石油化工技术咨询服务。经营本企业及其成员企业自产产品和技术的进出口业务。成品油的零售。密封件生产和销售。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定。
    2.会计年度
采用公历年制,自公历每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    3.记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。各项资产及负债除按规定进行的资产评估以评估价值入账外,均按取得时的实际成本入账。
    5.外币业务核算方法
    会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日实际人民币市场汇价折合为人民币记账,期末按期末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
    6.现金等价物的确定标准
    持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,从购买日起三个月内到期的短期债券投资。
    7.坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准
    ·因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权;
    ·因债务人死亡,以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项;
    ·因债务人逾期五年以上未履行偿还义务,且有确凿证据表明确实无法收回的债权,经公司董事会批准,列作坏账损失;
    ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的,或涉及关联交易的,需经股东大会批准。
    (2)计提坏账准备的范围
    公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账准备。
    (3)坏账准备的计提方法和计提比例
    公司坏账采用备抵法核算;
    根据公司一届三次董事会决议,公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下:
账龄                       计提比例(%)
一年以内                       3
一至二年                      10
二至三年                      20
三至四年                      30
四至五年                      40
五年以上                     100
    (4)坏账准备计提比例确定的依据:
    公司在根据赊销及收款控制制度、应收款项的回款情况及客户的信用状况等判断应收款项发生坏账损失的可能性基础上,来确定坏账准备计提比例;公司在对客户的信用状况进行评价后,确信应收款项在一年内发生坏账的可能性较小,据此确定了上述坏账准备的计提比例。
    8.存货核算方法
    (1)存货主要包括:原材料、燃料、低值易耗品、包装物、库存材料、产成品、自制半成品、在产品、库存商品。
    (2)按实际成本核算。
    ·原材料、产成品、自制半成品入库按实际生产成本核算,发出采用移动加权平均法;
    ·库存商品、燃料入库按实际采购成本,发出采用加权平均法;
    ·库存材料、在途物资、包装物入库按实际采购成本,发出采用先进先出法;
    ·低值易耗品采用一次摊销法。
    (3)存货跌价准备计提原则:根据公司一届三次董事会的决议,自公司成立起,公司的存货按成本与市价孰低计价,存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其市价的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    (4)存货盘存制度为永续盘存制,并在每年中期期末和年末对存货进行全面盘点。
    9.短期投资核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息确认为投资成本,按所收到的收入与账面价值差额确认为投资收益。期末按单项投资的成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备,计入当年度损益。
    10.长期股权投资的核算方法
    (1)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账,拥有被投资企业20%以下股权的,采用成本法核算;拥有被投资企业20%(含20%)以上股权的,采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,纳入合并会计报表范围。
    (2)长期投资减值准备:公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    (3)股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按10 年摊销,并计入当年损益。
    11.长期债权投资的核算方法
    长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行日至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
    12.长期投资减值准备
    长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提,计提的长期投资减值准备计入当年损益。
    13.固定资产计价及其折旧
    (1)固定资产的标准:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;不属于主要生产经营设备,使用期限在两年以上并且单位价值在2,000 元以上的实物资产。
  (2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外,其余按取得时的实际成本计价,其折旧采用平均年限法计算,并按分类折旧率计提折旧,预计残值率为3%,固定资产折旧年限及折旧率如下:
项目                折旧年限              年折旧率(%)
房屋建筑物           20-30年               4.85-3.23
生产设备             10-15年                9.7-6.47
运输设备               6-8年              16.17-12.13
工具仪器               6-8年              16.17-12.13
其他设备               6-8年              16.17-12.13
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    (3)固定资产减值准备:根据公司一届九次董事会决议,自2001 年1 月1 日起计提固定资产减值准备。期末或者年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    a:长期闲置不用,在可预见的未来不会在使用,且已无转让价值的固定资产;
    b:由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    c:虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    d:已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    e:其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    14.在建工程核算方法
    (1)在建工程以实际成本核算。
    (2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本:
    ①资本支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    因购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,满足上述资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,应当予以资本化,计入所购建固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,应予发生当期直接计入当期财务费用。
    (3)资本化率的确定原则为:企业为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (4)在建工程减值准备:根据公司一届九次董事会决议,自2001 年1 月1日起计提在建工程减值准备。期末或者年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,或者存在下列一项或若干项情况时,应当计提在建工程减值准备:
    a:长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    b:所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    c:其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
    15.无形资产计价和摊销方法
    (1)对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按取得时的实际成本计价,在受益间内按直线法摊销。
    (2)无形资产减值准备:根据公司一届九次董事会决议,自2001 年1 月1 日起计提无形资产减值准备。期末或者年度终了,当存在下列一项或若干项情况时,应当计提减值准备:
    a:某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    b:某项无形资产的市价在当期大幅下跌,再剩余摊销年限内预期不会恢复;
    c:某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    d:其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    16.收入确认原则
    销售商品的收入
    ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    ·与交易相关的经济利益能够流入公司;
    ·相关的收入和成本能够可靠地计量。
    提供劳务
    ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    17.所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    18.利润分配
    公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配:
    A、弥补亏损
    B、按10%提取法定盈余公积金
    C、按10%提取法定公益金
    D、提取任意盈余公积金
    E、支付股利
    19.合并会计报表的编制方法
    根据《合并会计报表暂行规定》及财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定,合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。子公司采用的主要会计政策与母公司一致,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵消。
    三、会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    本报告期内未发生会计政策的变更。
    2、会计估计变更及影响:
    本报告期内未发生会计估计的变更。
    四、税项
    1.增值税:产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,适用税率液化石油气13%、农用地膜0%、其他均为17%。
    2.营业税:劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》,适用税率3-5%。
    3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%计缴。
    4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。
    5.所得税:适用税率14.85%。
    根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》(新证函[2000]137 号文)及新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意减征新疆独山子天利高新技术股份有限公司企业所得税的批复》(新证办函[2000]96 号文),公司上市后所得税按应征税额减征55%(实际按应征税额的45%征收),实际税赋为14.85%。
    五、控股子公司及合营企业
(1)纳入合并范围的子公司            注册资本         经营范围
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司    1000万     机械、机电、轻工、建材、
                                               化工、边境小额贸易等
上海星科实业有限公司                1000万     电脑、仪器仪表、电子电脑、
                                               机电产品、化工原料等

(1)纳入合并范围的子公司               实际投资额             拥有权益比例
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司
                                        999万                  99.9%
上海星科实业有限公司
                                        700万                    70%
(2)联营企业                         注册资本           经营范围
克拉玛依市融兴城市信用社           1052.55万       集体、个体、小型、
                                                   国营企业存、贷款
                                                   开户;结算等
新疆里奥国际高新技术投资有限公司      1000万       高新技术产业的开发,企
                                                   业投资咨询,
                                                   资本市场的投资等
新疆金融租赁有限公司                 51900万       融资租赁业务、经营租赁
                                                   业务等
新疆天北能源有限责任公司              6000万       石油制品销售等

(2)联营企业                           实际投资额    拥有权益     是否合并
                                                      比例
克拉玛依市融兴城市信用社                 320万       30.4%          否
新疆里奥国际高新技术投资有限公司         350万         35%          否
新疆金融租赁有限公司                    5000万       9.63%          否
新疆天北能源有限责任公司                2580万         43%          否
    合并报表范围发生变更的情况说明:
    注:公司于2001 年11 月对上海星科实业有限公司追加投资600 万元,持有该公司70%的股权,成为该公司第一大股东。2001 年上海星科实业有限公司的资产总额、销售收入及净利润占本公司上述指标的比例分别低于10%,根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,2001 年度未纳入合并报表范围。2002 年1-6 月公司将其纳入合并范围,并追溯调整合并了2001 年12 月31 日的资产负债表,相应调整增加了资产总额14,302,194.24 元,股东权益170,019.53 元。
    六、合并会计报表项目注释
    注释1 货币资金
项目               2002年6月30日           2001年12月31日
现金                   8,803.97                42,207.48
银行存款         336,597,469.04           429,023,971.69
其他货币资金         311,882.54               312,674.94
合计             336,918,155.55           429,378,854.11
    注:其他货币资金系本公司存入海关的保证金。
    注释2 应收票据
    2002 年6 月30 日应收票据余额为4,466,100.08 元,主要明细项目如下:
单位名称                     出票日期         到期日期             金额
独山子鑫源有限责任公司     2002年5月24日    2002年7月23日       25,000.00
独山子鑫源有限责任公司     2002年4月19日   2002年10月19日      100,000.00
新疆天业化轻有限责任公司    2002年5月9日     2002年8月8日    2,136,624.00
独山子福利工厂              2002年1月9日     2002年7月9日       30,000.00
独山子福利工厂             2002年1月30日    2002年7月30日       55,000.00
江门市江海区山美石化公司   2002年1月17日    2002年7月15日      120,000.00
盐城市悦华物资公司         2002年5月15日    2002年8月16日      575,000.00
盐城市悦华物资公司         2002年5月15日    2002年8月16日      575,000.00
厦门三圈日化有限公司       2002年6月10日    2002年9月10日      599,476.08
奎屯车务段客货服务公司     2002年3月21日    2002年7月23日      250,000.00

单位名称                           票据种类
独山子鑫源有限责任公司           银行承兑汇票
独山子鑫源有限责任公司           银行承兑汇票
新疆天业化轻有限责任公司         银行承兑汇票
独山子福利工厂                   银行承兑汇票
独山子福利工厂                   银行承兑汇票
江门市江海区山美石化公司         银行承兑汇票
盐城市悦华物资公司               银行承兑汇票
盐城市悦华物资公司               银行承兑汇票
厦门三圈日化有限公司             银行承兑汇票
奎屯车务段客货服务公司           银行承兑汇票
    注:本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    注释3 应收账款、其他应收款
    1.应收账款
    2002 年6 月30 日净额为48,221,533.64 元
    (1)按账龄分:
                         2002年6月30日                2001年12月31日
账龄
                  金额     比例(%)   坏账准备        金额        比例(%)
一年以内    42,681,968.33   82.84   1,280,459.05  24,066,582.13   82.08
一年至二年   4,391,192.32    8.52     439,119.23   2,085,112.74    7.11
二年至三年   1,421,953.47    2.76     284,390.69   1,571,602.23    5.36
三年至四年   1,435,389.53    2.79     430,616.86   1,199,794.70    4.10
四年至五年   1,209,359.70    2.35     483,743.88     396,562.15    1.35
五年以上       383,620.08    0.74     383,620.08           0.00    0.00
合计        51,523,483.43  100      3,301,949.79  29,319,653.95  100

                  2001年12月31日
账龄
                     坏账准备
一年以内            721,997.46
一年至二年          208,511.27
二年至三年          314,320.45
三年至四年          359,938.41
四年至五年          158,624.86
五年以上                  0.00
合计              1,763,392.45
    (2)应收账款中前五名欠款户的欠款金额合计为18,045,659.65 元,占应收账款账面余额的35.02%;
    (3)应收账款较期初增加了22,203,829.48 元,增长比例为75.73%,主要系由于公司改变销售策略,扩大赊销所致;
    (4)应收帐款期末余额中含有应收新疆独山子天利实业总公司乌市经销中心的销货款87,669.10 元,见注释(八)“关联方关系及其交易”。
    2.其他应收款
    2002 年6 月30 日净额为2,779,801.75 元
    (1)按账龄分:
                                       2002年6月30日
账龄
                          金额             比例(%)               坏账准备
一年以内             2,442,586.45           83.19               73,277.59
一年至二年             306,472.61           10.44               30,647.26
二年至三年              36,130.75            1.23                7,226.15
三年至四年             151,089.91            5.14               45,326.97
四年至五年                   0.00            0.00                    0.00
合计                 2,936,279.72          100                 156,477.97

                                       2001年12月31日
账龄
                         金额              比例(%)              坏账准备
一年以内             3,035,053.32           83.69               91,051.61
一年至二年              14,372.50            0.40                1,437.25
二年至三年             125,600.00            3.46               25,120.00
三年至四年              66,089.91            1.82               19,826.97
四年至五年             385,632.24           10.63              154,252.90
合计                 3,626,747.97          100                 291,688.73
    (2)其他应收款中前五名欠款户的欠款金额合计为1,186,969.61 元,占其他应收款账面余额的40.42%;
    (3)其他应收款期末余额中含有应收新疆石油管理局独山子石化总厂的销售代理费200,000.00 元,见注释(八)“关联方关系及其交易”。
    注释4 预付账款
    2002 年6 月30 日余额40,428,059.29 元
    (1)按账龄分:
                       2002年6月30日                 2001年12月31日
账龄                 金额        比例(%)           金额          比例(%)
一年以内        31,301,138.75     77.42         16,660,574.87     98.84
一年至二年       9,055,780.12     22.40                  0.00      0.00
二年至三年          71,140.42      0.18            196,194.37      1.16
合计            40,428,059.29    100            16,856,769.24    100
    (2)预付帐款较期初增加了23,571,290.05 元,增长比例为139.83%,主要系由于公司2002 年各项工程项目进度增加,相应增加了预付设备款、预付工程物资款等所致。
    (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    注释5 存货
    2002 年6 月30 日净额为104,199,225.32 元,明细项目如下:
                       2002年6月30日               2001年12月31日
项目
                   金额         跌价准备        金额          跌价准备
原材料        20,828,338.61          0.00    4,445,959.85          0.00
商品采购         212,866.72          0.00      727,301.57          0.00
库存商品      27,927,314.76    217,837.11   20,514,253.67          0.00
产成品        42,464,624.30    881,149.60   61,801,168.66  1,372,571.35
库存材料               0.00          0.00    8,827,916.46          0.00
低值易耗品        16,654.30          0.00       14,066.30          0.00
自制半成品    12,826,593.54          0.00   24,190,998.19          0.00
在产品                 0.00          0.00      262,556.83          0.00
在途物资               0.00          0.00    3,317,989.09          0.00
委托加工产品   1,021,819.80          0.00            0.00          0.00
合计         105,298,212.03  1,098,986.71  124,102,210.62  1,372,571.35
    注:存货可变现净值的确定依据:期末采用成本与市价孰低的计价原则,按单个存货项目的成本高于其市价的差额提取存货跌价准备。
    注释6 待摊费用
项目        期初数         本期增加       本期摊销         期末数
保险费    125,591.70      290,006.41     179,662.79      235,935.32
房租       99,426.00            0.00      99,426.00            0.00
合计      225,017.70      290,006.41     279,088.79      235,935.32
    注释7 长期投资
(1)                                 2002年6月30日
项目                   账面余额        减值准备       账面净值
其他股权投资       115,194,191.08        0.00      115,194,191.08

(1)                            2001年12月31日
项目               账面余额       减值准备      账面净值
其他股权投资    38,931,736.12       0.00      38,931,736.12
    (2)明细情况:
项目                                         期初数
被投资单位名称:                         金额        投资
                                                    比例
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司             29,503,440.00      4.65%
新疆特变电工股份有限公司            750,000.00       0.5%
新疆金融租赁有限公司                      0.00          -
②按权益法核算
克拉玛依市融兴城市信用社          3,449,657.11      30.4%
新疆里奥国际高新技术投资有限公司  4,421,217.38        35%
新疆天北能源有限责任公司                  0.00          -
③合并价差                          807,421.63
合计                             38,931,736.12

项目                                          本期增加
被投资单位名称:                      投资               损益
                                     成本               调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                      0.00         0.00
新疆特变电工股份有限公司                  0.00         0.00
新疆金融租赁有限公司             50,000,000.00         0.00
②按权益法核算
克拉玛依市融兴城市信用社                  0.00    81,421.49
新疆里奥国际高新技术投资有限公司          0.00   424,219.37
新疆天北能源有限责任公司         25,800,000.00         0.00
③合并价差
合计                             75,800,000.00   505,640.86

项目                                   本期减少
被投资单位名称:                     投资       损益
                                    成本       调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                   0.00    0.00
新疆特变电工股份有限公司               0.00    0.00
新疆金融租赁有限公司                   0.00    0.00
②按权益法核算
克拉玛依市融兴城市信用社           2,377.26    0.00
新疆里奥国际高新技术投资有限公司       0.00    0.00
新疆天北能源有限责任公司               0.00    0.00
③合并价差                        40,808.64
合计                              43,185.90    0.00

项目                                          期末数
被投资单位名称:                          金额         投资
                                                      比例
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                 29,503,440.00    4.65%
新疆特变电工股份有限公司                750,000.00     0.5%
新疆金融租赁有限公司                 50,000,000.00    9.63%
②按权益法核算
克拉玛依市融兴城市信用社              3,528,701.34    30.4%
新疆里奥国际高新技术投资有限公司      4,845,436.75      35%
新疆天北能源有限责任公司             25,800,000.00      43%
③合并价差                              766,612.99
合计                                115,194,191.08
    (3)长股权投资--股权投资差额
被投资单位                初始金额    摊销期限    期初数    本期增加
克拉玛依市融兴城市信用社   47,545.30   10年      38,828.67   0.00
上海星科实业有限公司      814,102.30   10年     807,421.63   0.00
合计                      861,647.60   10年     846,250.30   0.00

被投资单位                   本期摊销     期末数
克拉玛依市融兴城市信用社     2,377.26   36,451.41
上海星科实业有限公司        40,808.64  766,612.99
合计                        43,185.90  803,064.40
    注:(1)本公司长期股权投资因被投资企业经营状况良好,故期末未计提减值准备;
    (2)长期投资较期初增加了76,262,454.96 元,增长比例为195.89%,主要系由于公司2002 年3 月新增对新疆天北能源有限责任公司及新疆金融租赁有限公司的投资所致;
    (3)新疆天北能源有限责任公司尚在开办期,无经营损益。
    注释8 固定资产原价
项目           期初余额       本期增加       本期减少     期末余额
房屋建筑物 104,271,269.12   2,129,842.18          0.00  106,401,111.30
生产设备   145,763,199.59   7,581,669.61  1,133,850.00  152,211,019.20
运输设备     7,445,421.56     502,400.00          0.00    7,947,821.56
其他设备     2,857,320.26     294,931.10          0.00    3,152,251.36
合计       260,337,210.53  10,508,842.89  1,133,850.00  269,712,203.42
    注:(1)本期新增的固定资产中在建工程完工转入5,887,979.60 元;
    (2)无融资租入固定资产;
    (3)无经营租出固定资产。
    注释9 累计折旧
项目            期初余额     本期增加     本期减少      期末余额
房屋建筑物  21,510,192.94  1,713,392.78        0.00  23,223,585.72
生产设备    47,261,911.24  4,419,576.10  717,741.08  50,963,746.26
运输设备     1,650,299.03    474,908.01        0.00   2,125,207.04
其他设备       585,599.71    191,124.03        0.00     776,723.74
合计        71,008,002.92  6,799,000.92  717,741.08  77,089,262.76
    注释10  固定资产减值准备
项目         期初余额       本期增加      本期减少     期末余额
机器设备   4,105,578.64    505,018.35       0.00     4,610,596.99
    注:期末由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。
    注释11 在建工程
工程名称                     期初余额          本期增加     本期转入固
                                                              定资产
造粒机                            0.00       1,783,573.89      0.00
薄膜挤出机                  126,489.00          35,968.00      0.00
塑料二厂集中供料系统              0.00         570,000.00      0.00
塑料二厂简易库房改造              0.00         379,619.00      0.00
综合信息楼               23,881,388.93      13,375,484.23      0.00
甲乙酮项目               35,126,237.06      17,191,223.98      0.00

工程名称                     期末余额       资金来源        工程进度
                                                           (形象进度)
造粒机                    1,783,573.89        自筹            85%
薄膜挤出机                  162,457.00        自筹            30%
塑料二厂集中供料系统        570,000.00        自筹            90%
塑料二厂简易库房改造        379,619.00        自筹            80%
综合信息楼               37,256,873.16        自筹            70%
甲乙酮项目               52,317,461.04      募股资金          80%

工程名称                 期初余额      本期增加       本期转入固
                                                        定资产
甲基叔丁基醚项目      9,950,000.00   38,070,000.00          0.00
仲丁醇项目            9,990,000.00   14,940,000.00          0.00
高碱性环烷酸钙改扩建  4,974,180.80   35,524,297.37  5,525,371.60
无灰分散剂项目          376,056.82    7,018,013.38          0.00
塑料一厂拉丝机                0.00      302,167.00    302,167.00
塑料一厂园织机                0.00      564,557.80          0.00
油脂厂定量分装机         34,938.00       25,503.00     60,441.00
无纺布厂改扩建项目    3,500,000.00      162,416.70          0.00
合计                 87,959,290.61  129,942,824.35  5,887,979.60

工程名称                 期末余额     资金来源     工程进度
                                                  (形象进度)
甲基叔丁基醚项目       48,020,000.00  募股资金       70%
仲丁醇项目             24,930,000.00  募股资金       70%
高碱性环烷酸钙改扩建   34,973,106.57  募股资金       90%
无灰分散剂项目          7,394,070.20  募股资金       30%
塑料一厂拉丝机                  0.00    自筹        100%
塑料一厂园织机            564,557.80    自筹         90%
油脂厂定量分装机                0.00    自筹        100%
无纺布厂改扩建项目      3,662,416.70    自筹         20%
合计                  212,014,135.36
    注:(1)在建工程中无利息资本化金额。期末在建工程无减值情况,未计提减值准备。
    (2)在建工程较期初增加了124,054,844.75 元,增长比例为141.04%,主要系由于公司甲乙酮、甲基叔丁基醚、仲丁醇、高碱性环烷酸钙、无灰分散剂等募集资金投向项目工程进度增加所致。
    注释12 无形资产
类别         原始金额     期初数    本期增加    本期摊销  本期转出数
非专利技术 750,000.00   629,166.66    0.00     75,000.00     0.00
商标权     100,000.00    88,333.31    0.00     10,000.02     0.00
合计       850,000.00   717,499.97    0.00     85,000.02     0.00

类别          期末余额      累计摊     剩余摊销   取得
                             销额      期限(年)   方式
非专利技术    554,166.66  195,833.34    3.5年     购买
商标权         78,333.29   21,666.71   3.92年     购买
合计          632,499.95  217,500.05
    注:期末无形资产无减值情况,未计提减值准备。
    注释13 短期借款
借款类别         金额        借款期限          利率(月)
信用借款   240,000,000.00  2001.12-2003.6   4.425‰-4.875‰
    注: 短期借款期末余额中无逾期借款。
    注释14 应付票据
    2002 年6 月30 日余额为741,610.00 元,均系银行承兑汇票。
    注: 本账户期末余额中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    注释15 应付账款
    2002 年6 月30 日余额为50,094,657.52 元。
    注: 本账户期末余额中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    注释16 预收账款
    2002 年6 月30 日余额为11,039.090.18 元。
    注:预收账款期末余额中含有预收新疆独山子天利实业总公司的购货款413,960.41 元,见注释(八)“关联方关系及其交易”。
    注释17 应付股利
股东名称                         2002年6月30日      2001年12月31日
新疆独山子天利实业总公司         11,771,424.00       11,771,424.00
新疆维吾尔自治区石油管理局        9,187,500.00        9,187,500.00
乌鲁木齐高新技术产业开发
区高新房地产有限公司              1,299,018.00        1,299,018.00
新疆特变电工股份有限公司            764,127.00          764,127.00
上海中大高新电子技术有限责任公司     77,931.00           77,931.00
流通股                           12,600,000.00       12,600,000.00
合计                             35,700,000.00       35,700,000.00
    注:应付股利期末余额系根据公司2002 年第一届第十次董事会决议,公司2001 年净利润在提取盈余公积后每十股分派现金股利1.5 元(含税)。
    注释18 应交税金
税种           2002年6月30日     2001年12月31日
增值税          2,485,477.21      1,876,902.40
所得税         -1,100,557.80     -4,252,697.91
营业税              4,369.72         67,947.57
城建税           -267,542.60        257,559.44
车船使用税            537.00              0.00
房产税            295,925.62              0.00
土地使用税         23,395.29              0.00
个人所得税          1,161.09          1,161.09
合计            1,442,765.53     -2,049,127.41
    注: (1)应交税金均未超过法定纳税期限;
    (2)法定税率见四、税项;
    (3)应交所得税期末余额为-1,100,557.80 元,主要系由于本期预交的所得税超过实际应交所得税所致。
    注释19  其他应交款
    2002 年6 月30 日余额为-114,661.11 元,均为多缴纳的教育费附加款。
    注释20  其他应付款
    2002 年6 月30 日余额为7,111,782.45 元。
    注: 本账户期末余额中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    注释21  长期应付款
    2002 年6 月30 日长期应付款余额为4,500,000.00 元,系2001 年7 月公司收购独山子塑料厂,并账转入塑料厂应付独山子石化总厂的债务,见注释(八)“关联方关系及其交易”。
    注释22 专项应付款
    2002 年6 月30 日专项应付款余额为40,715,059.85 元,均为克拉玛依市财政局拨入的挖潜改造资金。
    注释23  股本
    数量单位:万股
                           期初数           本次变动增减(+,-)
                                    配股  送股  公积金转股  其他  小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有法人股               13,972.62
境内法人持有股份          1,427.38
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通股份合计         15,400.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股  8,400.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计            8,400.00
股份总计                 23,800.00

                                 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有法人股                     13,972.62
境内法人持有股份                1,427.38
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通股份合计               15,400.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股        8,400.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计                  8,400.00
股份总计                       23,800.00
    注:上述股本业经五洲联合会计师事务所(五洲会字[2001]8-456 号)验证。
    注释24  资本公积
项目             期初数      本期增加    本期减少          期末数
股本溢价    336,444,095.11     0.00        0.00       336,444,095.11
其他         11,212,333.60     0.00        0.00        11,212,333.60
合计        347,656,428.71     0.00        0.00       347,656,428.71
    注释25  盈余公积
项目              期初数          本期增加     本期减少       期末数
法定盈余公积   10,478,531.68        0.00        0.00       10,478,531.68
公益金         10,478,531.68        0.00        0.00       10,478,531.68
合计           20,957,063.36        0.00        0.00       20,957,063.36
    注释26  未分配利润
项目                            余额
期初余额                   23,260,359.16
本期增加                   22,217,105.30
本期减少                            0.00
期末余额                   45,477,464.46
    注释27  主营业务收入及成本
项目                       2002年1-6月
工业                   收入             成本
1、塑料类        110,991,810.67     84,027,861.19
2、沥青类         44,115,467.90     23,854,308.85
3、添加剂类        6,650,947.19      6,017,280.71
4、润滑油类        4,670,418.29      5,683,092.51
5、垫片类            476,374.29        476,374.29
小计             166,905,018.34    120,058,917.55
商业                   收入             成本
1、化工产品类    100,957,567.73     97,190,533.20
2、润滑油类        1,721,478.69      1,435,959.76
3、其他               75,181.54         73,942.15
小计             102,754,227.96     98,700,435.11
合计             269,659,246.30    218,759,352.66

项目                          2001年1-6月
工业                      收入              成本
1、塑料类            107,509,523.70    75,022,682.81
2、沥青类             39,336,537.43    22,144,974.77
3、添加剂类            8,452,700.39     8,017,700.75
4、润滑油类           11,550,520.62    12,863,150.13
5、垫片类                    273.54           223.70
小计                 166,849,555.68   118,048,732.16
商业                      收入              成本
1、化工产品类          2,127,311.95     2,247,577.53
2、润滑油类            2,195,148.01     2,099,832.41
3、其他                   36,769.23        36,297.44
小计                   4,359,229.19     4,383,707.38
合计                 171,208,784.87   122,432,439.54
    注:1、公司向前五名客户销售总额为52,509,838.81 元,占公司全部销售收入的19.47%;
    2、公司2002 年1-6 月主营业务收入及主营业务成本较上年同期大幅增加,主要系由于2002 年1-6 月合并子公司上海星科实业有限公司及阿拉山口天利高新工贸有限责任公司,收入、成本相应增加。
    注释28  主营业务税金及附加
项目                  2002年1-6月           2001年1-6月
城建税                708,164.28            420,884.81
教育费附加            306,090.26            180,379.20
其他                      847.90                  0.00
合计                1,015,102.44            601,264.01
    注释29  营业费用
项目           2002年1-6月                2001年1-6月
合计          13,124,024.58              9,685,451.78
    注:公司2002 年1-6 月营业费用较上年同期增加了35.50%,主要系由于2002 年1-6 月公司业务增长运费相应增加及合并子公司上海星科实业有限公司及阿拉山口天利高新工贸有限责任公司营业费用相应增加所致。
    注释30  管理费用
项目      2002年1-6月          2001年1-6月
合计     10,844,924.64       10,494,281.14
    注释31 财务费用
项目            2002年1-6月        2001年1-6月
利息支出       3,285,550.00       1,063,353.40
减:利息收入   1,396,060.53       2,082,664.72
手续费            22,475.55           2,912.28
汇兑损失           4,974.07               0.00
合计           1,916,939.09      -1,016,399.04
    注:公司2002 年1-6 月财务费用较上年同期大幅增加,主要系由于公司2002年1-6 月短期借款增加相应增加利息支出所致。
    注释32 投资收益
项目                                2002年1-6月          2001年1-6月
短期投资收益                               0.00          1,103,660.00
长期股权投资权益法取得收益           505,640.86            360,112.88
长期股权投资成本法取得收益         1,326,260.00                  0.00
长期股权投资股权投资差额摊销         -43,185.90             -2,377.26
合计                               1,788,714.96          1,461,395.62
    注释33 补贴收入
    公司2002 年1-6 月补贴收入为712,722.96 元,主要是依据新国税办[1999]404 号文《自治区国家税务局关于边境小额贸易企业增值税征收问题的通知》,公司所属子公司阿拉山口天利高新工贸有限责任公司2002 年1-6 月享有的增值税优惠。
    注释34 营业外支出
项目                        2002年1-6月         2001年1-6月
处理固定资产净损失          246,108.92                 0.00
固定资产减值准备            505,018.35                 0.00
罚款支出                        108.56               177.30
捐赠支出                     11,000.00           633,850.00
合计                        762,235.83           634,027.30
    注释35 支付的其他与经营活动有关的现金
    本期支付的其他与经营活动有关的现金为13,356,178.21 元,主要项目为营业费用和管理费用中的现金支出。
    注释36 支付的其他与投资活动有关的现金
    本期支付的其他与投资活动有关的现金为6,500,000.00 元,主要系支付因收购塑料厂而承担的独山子石化总厂的债务。
    七、母公司会计报表项目注释
    注释1 应收账款
    2002年6月30日净额为53,334,390.33 元
    (1)按账龄分:
                                      2002年6月30日
账龄
                         金额             比例(%)            坏账准备
一年以内           48,586,125.54           85.65           1,457,583.77
一年至二年          3,750,692.32            6.61             375,069.23
二年至三年          1,413,753.47            2.49             282,750.69
三年至四年          1,435,389.53            2.53             430,616.86
四年至五年          1,157,416.70            2.04             462,966.68
五年以上              383,620.08            0.68             383,620.08
合计               56,726,997.64          100              3,392,607.31

                                      2001年12月31日
账龄
                       金额               比例(%)            坏账准备
一年以内           22,254,623.35           81.73             667,638.70
一年至二年          2,070,822.74            7.61            207,082..27
二年至三年          1,370,897.23            5.03             274,179.45
三年至四年          1,148,616.70            4.22             344,585.01
四年至五年            383,620.08            1.41             153,448.03
五年以上                    0.00            0.00                   0.00
合计               27,228,580.10          100              1,646,933.46
    (2)应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为24,478,429.31 元,占应收账款账面余额的43.15%;
    (3)应收账款较期初增加了29,498,417.54 元,增长比例为108.34%,主要系由于公司改变销售策略,扩大赊销所致;
    (4)应收帐款期末余额中含有应收新疆独山子天利实业总公司乌市经销中心的销货款87,669.10 元,见注释(八)“关联方关系及其交易”。
    注释2 其他应收款
    2002 年6 月30 日净额为2,329,827.37 元
    (1)按账龄分:
                                        2002年6月30日
账龄
                         金额             比例(%)           坏账准备
一年以内             2,268,267.69          93.41           68,048.03
一年至二年              82,496.41           3.40            8,249.64
二年至三年              11,372.50           0.47            2,274.50
三年至四年              66,089.91           2.72           19,826.97
合计                 2,428,226.51         100              98,399.14

                                      2001年12月31日
账龄
                         金额             比例(%)           坏账准备
一年以内            2,430,920.11           96.91           72,927.61
一年至二年             11,372.50            0.45            1,137.25
二年至三年                  0.00            0.00                0.00
三年至四年             66,089.91            2.64           19,826.97
合计                2,508,382.52          100              93,891.83
    (2)其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为1,444,000.93 元,占其他应收款账面余额的59.47%;
    (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    注释3 长期投资
(1)                                      2002年6月30日
项目                   账面余额             减值准备         账面净值
其他股权投资         131,682,967.25           0.00        131,682,967.25

(1)                                     2001年12月31日
项目                   账面余额             减值准备          账面净值
其他股权投资         55,379,840.96           0.00           55,379,840.96
    (2)明细情况:
项目                                                期初数
被投资单位名称:                          金额                   投资
                                                                比例
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                 29,503,440.00              4.65%
新疆特变电工股份有限公司                750,000.00               0.5%
新疆金融租赁有限公司                          0.00
②按权益法核算
上海星科实业有限公司                  7,542,998.86                70%
克拉玛依市融兴城市信用社              3,449,657.11              30.4%
新疆里奥国际高新技术投资有限公司      4,421,217.38                35%
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司      9,712,527.61              99.9%
新疆天北能源有限责任公司                      0.00                 --
合计                                 55,379,840.96

项目                                                 本期增加
被投资单位名称:                               投资             损益
                                              成本             调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                           0.00              0.00
新疆特变电工股份有限公司                       0.00              0.00
新疆金融租赁有限公司                  50,000,000.00              0.00
②按权益法核算
上海星科实业有限公司                           0.00        -81,087.80
克拉玛依市融兴城市信用社                       0.00         81,421.49
新疆里奥国际高新技术投资有限公司               0.00        424,219.37
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司               0.00        121,759.13
新疆天北能源有限责任公司              25,800,000.00              0.00
合计                                 75,800,0000           546,312.19

项目                                             本期减少
被投资单位名称:                             投资           损益
                                            成本           调整
①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                         0.00          0.00
新疆特变电工股份有限公司                     0.00          0.00
新疆金融租赁有限公司                         0.00          0.00
②按权益法核算
上海星科实业有限公司                    40,808.64          0.00
克拉玛依市融兴城市信用社                 2,377.26          0.00
新疆里奥国际高新技术投资有限公司             0.00          0.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司             0.00          0.00
新疆天北能源有限责任公司                     0.00          0.00
合计                                    43,185.90          0.00

项目                                                  期末数
被投资单位名称:                              金额             投资比例

①按成本法核算
新疆证券有限责任公司                     29,503,440.00          4.65%
新疆特变电工股份有限公司                    750,000.00          0.5%
新疆金融租赁有限公司                     50,000,000.00          9.63%
②按权益法核算
上海星科实业有限公司                      7,421,102.42           70%
克拉玛依市融兴城市信用社                  3,528,701.34         30.4%
新疆里奥国际高新技术投资有限公司          4,845,436.75           35%
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司          9,834,286.74         99.9%
新疆天北能源有限责任公司                 25,800,000.00           43%
合计                                    131,682,967.25
    (3)长股权投资--股权投资差额
被投资单位                初始金额   摊销期限   期初数   本期增加
上海星科实业有限公司     814,102.30    10年   807,421.63   0.00
克拉玛依市融兴城市信用社  47,545.30    10年    38,828.67   0.00
合计                     861,647.60    10年   846,250.30   0.00

被投资单位                  本期摊销     期末数
上海星科实业有限公司       40,808.64   766,612.99
克拉玛依市融兴城市信用社    2,377.26    36,451.41
合计                       43,185.90   803,064.40
    注:(1)本公司长期股权投资因被投资企业经营状况良好,故期末未计提减值准备;
    (2)长期投资较期初增加了76,303,126.29 元,增长比例为137.78%,主要系由于公司2002 年3 月新增对新疆天北能源有限责任公司及新疆金融租赁有限公司的投资所致;
    (3)新疆天北能源有限责任公司尚在开办期,无经营损益。
    注释4 主营业务收入及成本
项目                              2002年1-6月
工业                        收入                   成本
1、塑料类             130,419,130.11        103,334,963.65
2、沥青类              44,115,467.90         23,854,308.85
3、添加剂类             6,650,947.19          6,017,280.71
4、润滑油类             4,670,418.29          5,683,092.51
5、垫片类                 476,374.29            476,374.29
小计                  186,332,337.78        139,366,020.01
商业                        收入                   成本
1、化工产品类           6,223,962.47          5,844,129.02
2、润滑油类             1,721,478.69          1,435,959.76
3、其他                    75,181.54             73,942.15
小计                    8,020,622.70          7,354,030.93
合计                  194,352,960.48        146,720,050.94

项目                               2001年1-6月
工业                         收入                  成本
1、塑料类             107,509,523.70         75,022,682.81
2、沥青类              39,336,537.43         22,144,974.77
3、添加剂类             8,452,700.39          8,017,700.75
4、润滑油类            11,550,520.62         12,863,150.13
5、垫片类                     273.54                223.70
小计                  166,849,555.68        118,048,732.16
商业                         收入                  成本
1、化工产品类           2,127,311.95          2,247,577.53
2、润滑油类             2,195,148.01          2,099,832.41
3、其他                    36,769.23             36,297.44
小计                    4,359,229.19          4,383,707.38
合计                  171,208,784.87        122,432,439.54
    注:公司向前五名客户销售总额为65,165,861.76 元,占公司全部销售收入的33.53%。
    注释5 投资收益
项目                                2002年1-6月             2001年1-6月
短期投资收益                                0.00           1,103,660.00
长期股权投资权益法取得收益            546,312.19             360,112.88
长期股权投资成本法取得收益          1,326,260.00                   0.00
长期股权投资股权投资差额摊销          -43,185.90              -2,377.26
合计                                1,829,386.29           1,461,395.62
    八、关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                      注册地址             主营业务
新疆独山子天利实业总公司   新疆克拉玛依独    石油产品及原材料、石化机械
                           山子区大庆路39          及运输配件等
                                 号
上海星科实业有限公司       上海市文昌路45    电脑、仪器仪表、电子电脑
                                 号            机电产品、化工原料等
阿拉山口天利高新工贸       阿拉山口广场北    机械、机电、轻工、建材、
有限责任公司               侧(中行三楼)      化工、边境小额贸易等

企业名称                     与本企业      经济性质       法定代表人
                               关系         或类型
新疆独山子天利实业总公司      母公司         国有            吕健
上海星科实业有限公司          子公司     有限责任公司       李太成
阿拉山口天利高新工贸          子公司     有限责任公司       李太成
有限责任公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                               期初数        本期增加    本期减少
新疆独山子天利实业总公司           140,000,000.00      0.00        0.00
上海星科实业有限公司                10,000,000.00      0.00        0.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司    10,000,000.00      0.00        0.00

企业名称                                      期末数
新疆独山子天利实业总公司                 140,000,000.00
上海星科实业有限公司                      10,000,000.00
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司          10,000,000.00
    (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                              2002年6月30日         比例
新疆独山子天利实业总公司              78,476,160.00        32.97%
上海星科实业有限公司                   7,000,000.00           70%
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司       9,990,000.00         99.9%

企业名称                               2001年12月31日       比例
新疆独山子天利实业总公司               56,054,400.00       32.97%
上海星科实业有限公司                    7,000,000.00          70%
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司        9,990,000.00        99.9%
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                           与本企业关系
新疆石油管理局                                      非控股股东
乌鲁木齐高新区高新房地产有限责任公司                非控股股东
新疆特变电工股份有限公司                            非控股股东
上海中大高新电子技术有限公司                        非控股股东
克拉玛依市融兴城市信用社                             联营企业
新疆里奥国际高新技术投资有限公司                     联营企业
新疆金融租赁有限公司                                 联营企业
新疆天北能源有限责任公司                             联营企业
乌鲁木齐金诚大厦有限公司                         受同一母公司控制
新疆独山子天利实业总公司乌市经销中心             受同一母公司控制
    (5)定价政策:关联交易(采购及销售货物)价格按下述标准确定:
    1.凡国家有定价的,参照执行;
    2.凡国家没有定价的,已有市场价格的,参照该价格执行;
    3.既无国家定价又无市场价格时,按成本价加合理利润执行
    注:涉及新疆石油管理局独山子石化总厂的关联交易协议均由新疆石油管理局授权独山子石化总厂与公司签订。
    (6)采购货物
    1999年6月公司与新疆石油管理局独山子石化总厂签订<<生产经营保障协议>>,依据协议2002 年1-6 月新疆石油管理局独山子石化总厂动力公司已向公司提供水、电总金额2,874,738.10 元。以上提供的货物及劳务均以现金方式支付。
    (7)销售货物
企业名称                  交易内容       2002年1-6月   2001年1-6月
新疆独山子天利实业总公司  聚丙烯粉料    1,577,726.50   1,969,825.00
新疆独山子天利实业总公司  涂覆料        1,284,500.00           0.00

企业名称                    定价政策     结算方式
新疆独山子天利实业总公司      市价    按年以现金支付
新疆独山子天利实业总公司      市价    按年以现金支付
    (8)关联方应收应付款项余额
项目                   关联方                           2002年6月30日
应收账款    新疆独山子天利实业总公司乌市经销中心           87,669.10
其他应收款  新疆石油管理局独山子石化总厂                  200,000.00
预付账款    新疆石油管理局独山子石化总厂                        0.00
应付帐款    新疆石油管理局独山子石化总厂供应处                  0.00
预收账款    新疆独山子天利实业总公司                      413,960.41
长期应付款  新疆石油管理局独山子石化总厂                4,500,000.00

项目                           2001年12月31日
应收账款                          102,089.10
其他应收款                              0.00
预付账款                          500,000.00
应付帐款                           89,972.50
预收账款                                0.00
长期应付款                     11,000,000.00
    九、或有事项
    1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。
    2、公司报告期内无抵押、担保事项。
    3、公司报告期内无其他重大或有事项。
    十、承诺事项
    公司资产负债表日无重大对外承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    根据公司第二届董事会第一次会议决议,以2002 年6 月30 日总股本23,800.00 万股为基数,向全体股东每10 股转增5 股;该分配预案尚需股东大会批准。
    除上述事项外,公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。