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2020年02月22日 星期六

中油工程(600339)公告正文

天利高新:2014年年度报告

公告日期:2015-04-11

                                   2014 年年度报告



公司代码:600339                       公司简称:天利高新




        新疆独山子天利高新技术股份有限公司
                  2014 年年度报告
                                       重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

       准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法
       律责任。

二、 未出席董事情况
  未出席董事职务      未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
         董事              吕健                      出差                徐天昊

三、 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的
     审计报告。

四、 公司负责人陈俊豪、主管会计工作负责人史勇军             及会计机构负责人(会计主管
     人员)李雪莲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司(母公司)2014年
度实现净利润为-153,530,484.34元,公司董事会拟定2014年度不进行利润分配,也
不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况


八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


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                                              2014 年年度报告




                                              目              录


第一节        释义及重大风险提示 ..................................................................... 3

第二节        公司简介 ......................................................................................... 3

第三节        会计数据和财务指标摘要 ............................................................. 5

第四节        董事会报告 ..................................................................................... 6

第五节        重要事项 ....................................................................................... 22

第六节        股份变动及股东情况 ................................................................... 27

第七节        董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 31

第八节        公司治理 ....................................................................................... 39

第九节        内部控制 ....................................................................................... 44

第十节        财务报告 ....................................................................................... 46

第十一节 备查文件目录 ............................................................................. 128




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                                  2014 年年度报告



                         第一节 释义及重大风险提示

(1). 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、天利高新           指             新疆独山子天利高新技术股份有限公司
中国证监会                       指             中国证券监督管理委员会
上交所                           指             上海证券交易所
蓝德精化公司                     指             新疆蓝德精细石油化工股份有限公司
MTBE                             指             甲基叔丁基醚
天虹公司                         指             新疆天虹实业有限公司
报告期                           指             2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日


(2). 重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节董事会报告中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。


                              第二节 公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                           新疆独山子天利高新技术股份有限公司
公司的中文简称                           天利高新
                                         Xinjiang Dushanzi TianLi High&NewTech Co.
公司的外文名称
                                         ,Ltd,P.R.C.
公司的外文名称缩写                       TLGX
公司的法定代表人                         陈俊豪


二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                      证券事务代表
姓名                       唐涛                             肖艳
联系地址                   新疆独山子大庆东路2号天利高      新疆独山子大庆东路2号天利高
                           新董事会秘书办公室               新证券部
电话                       0992-3655959                     0992-3658055
传真                       0992-3659999                     0992-3659999
电子信箱                   tlgxtt@126.com                   tlgx_xy7262@sina.com


三、 基本情况简介
公司注册地址                             新疆独山子区大庆东路2号
公司注册地址的邮政编码                   833699
公司办公地址                             新疆独山子区大庆东路2号
公司办公地址的邮政编码                   833699
公司网址                                 http://www.600339.cc
电子信箱                                 tlgxtt@126.com


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                                    2014 年年度报告



四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                  《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                        公司证券部

五、 公司股票简况
                                    公司股票简况
    股票种类      股票上市交易所      股票简称              股票代码      变更前股票简称
      A股         上海证券交易所      天利高新              600339            G天利

六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未发生变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况

    1999 年 4 月 28 日公司成立,经营范围:“高级润滑油添加剂产品,高级沥青系
列产品,土工合成新材料,塑料原料及制品,精细化工系列产品的科研开发、生产、
储运和销售。石油化工技术咨询服务。”
    2003 年 8 月,公司甲乙酮、甲基叔丁基醚、仲丁醇项目建成投产,公司主营业务
新增“甲基叔丁基醚、石油液化气、2-丁酮、2-丁醇的生产、销售”。
    2009 年末,公司 7 万吨/年己二酸项目、5 万吨/年醇酮项目建成投产,公司主营
业务新增“氢气、硝酸、环己烷、醇酮、二元酸酯、己二酸的生产、销售”。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    公司上市至今控股股东为新疆独山子天利实业总公司,未发生变更。截止 2014
年 12 月 31 日,控股股东持有 131,918,964 股,占公司总股本的 22.82%。
七、 其他有关资料
                             名称                  中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                             办公地址              天津市和平区解放路 188 号信达广场 35 层
内)
                             签字会计师姓名                      张静 常姗姗




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                                            2014 年年度报告



                             第三节 会计数据和财务指标摘要

    一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                         本期比上年
       主要会计数据               2014年                   2013年                          2012年
                                                                         同期增减(%)
营业收入                      2,626,402,493.49     3,057,262,076.62            -14.09 3,189,231,284.25
归属于上市公司股东的净利润     -169,317,670.65         5,402,227.24        -3,234.22   -224,213,575.98
归属于上市公司股东的扣除非
                              -192,138,858.17         -21,832,064.81           不适用    -228,217,931.38
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       87,635,259.83        355,357,484.72            -75.34    219,155,587.47
                                                                          本期末比上
                                 2014年末                 2013年末        年同期末增        2012年末
                                                                            减(%)
归属于上市公司股东的净资产    1,003,916,344.02     1,173,750,344.58             -14.47   1,175,699,380.34
总资产                        3,933,850,489.70     3,894,460,710.97               1.01   4,210,411,898.47


    (二) 主要财务指标
                                                                       本期比上年同
            主要财务指标             2014年               2013年                          2012年
                                                                         期增减(%)
    基本每股收益(元/股)             -0.2929                0.0093       -3,249.46         -0.3878
    稀释每股收益(元/股)             -0.2929                0.0093       -3,249.46         -0.3878
    扣除非经常性损益后的基本每
                                       -0.3323              -0.0378          不适用          -0.3947
    股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                                          减少16.01 个
                                        -15.55                  0.46                          -17.32
                                                                             百分点
    扣除非经常性损益后的加权平
                                        -17.64                 -1.85         不适用           -17.63
    均净资产收益率(%)


    二、 境内外会计准则下会计数据差异

    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
        市公司股东的净资产差异情况
    □适用 √不适用

    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市
        公司股东的净资产差异情况
    □适用 √不适用

    三、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                              单位:元    币种:人民币

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                                         2014 年年度报告


      非经常性损益项目            2014 年金额       附注(如适用)    2013 年金额     2012 年金额
非流动资产处置损益                                  主要系处置部分
                                                    闲置资产及参股
                                 11,807,177.09                        7,052,224.75    -168,054.34
                                                    公司股权取得的
                                                    收益
计入当期损益的政府补助,但与公                      详见第十节财务
司正常经营业务密切相关,符合国                      报告中“合并财
                                 14,339,580.28                       29,177,616.20    6,409,859.01
家政策规定、按照一定标准定额或                      务报表项目注
定量持续享受的政府补助除外                          释”七、46
除上述各项之外的其他营业外收
                                   650,568.40                         1,581,149.47     -61,489.00
入和支出
少数股东权益影响额               -3,899,033.85                       -6,648,871.55   -1,456,816.86
所得税影响额                        -77,104.40                       -3,927,826.82     -719,143.41
              合计               22,821,187.52                       27,234,292.05    4,004,355.40



                                   第四节 董事会报告

   一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

        2014 年石化行业产能过剩情况未发生好转,下游需求增长缓慢,公司主要化工产
   品市场需求持续低迷,生产经营处境艰难。面对严峻形势,公司全体员工在董事会、
   管理层的带领下,坚持“内涵优化、外延发展”、突出“安全、效益、发展”主题,
   对内以保障生产、降低成本、盘活资金、提高质量为重点,不断优化生产操作,强化
   资金费用控制,节约运行成本;对外以开拓市场、增加收入为目标,做好产品量价配
   比,拓宽销售渠道,完善售后服务,提高公司产品市场占用率,保障公司创效能力。
   报告期,公司整体保持安全平稳生产,新建甲乙酮原料及产品升级优化技改项目实现
   当年建设、当年试车成功,为公司下一步发展奠定了基础。
        2014 年度主要工作完成情况:
        1、装置安全平稳高效运行。公司坚持“落实责任、消除隐患、努力提升本质安
   全水平”的工作思路,快速消除隐患,强化设备维护保运,以长周期、满负荷生产为
   目标,狠抓平稳运行,不断优化工艺流程,切实保证装置的高水平生产运行,报告期,
   公司甲乙酮、顺丁橡胶、聚丙烯等装置保持较大负荷生产,己二酸装置技术改造进展
   顺利,效果显著。
        2、持续开展降本增效工作。公司继续加大降本增效工作力度,严控成本费用,
   全方位、大力度降低物耗能耗,继续压减各项费用支出,在盘活存量资产、人力资源、
   开拓市场方面下功夫,2014 年公司共实施节本增效项目 55 项,实现节本增效额 1000
   余万元。
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    3、加强内部管理,加快管理提升工作。围绕公司 KPI 指标,调整方针目标体系
架构,实现分级管理,充分发挥目标激励作用;加快办公网络化工作进程,实现工作
流程上线运行,工作效率大大提高;突出和细化专业管理部门的专业管理职能,持续
推进专业和装置达标管理,全面提升企业管理效率和装置运行水平。报告期,公司顺
利通过中国质量认证中心 QHSE 体系监督审核。
    4、加大市场开拓力度。以市场为导向,及时调整生产计划和营销策略,确保厚
利产品的产量和销量,充分利用异地销售分公司、参控股公司市场前沿优势,确保产
品销售顺畅。
    5、开展科技攻关和技改技措。通过加强科研项目开发工作,加快产品质量升级
和成熟产品质量性能改进,保持主导产品的优势。2014 年,公司开发的超高融指聚丙
烯己成功应用于公司编织袋产品,该开发项目同时入选 2014 年克拉玛依市重大科技
项目。本报告期,公司共完成 “新型五塔变压吸附制氮装置”等 6 项技术的专利申
报。
    6、新建项目顺利试车成功。根据公司发展定位,公司充分论证并积极争取实施
碳四原料综合利用项目,报告期内,公司投资建设的甲乙酮原料及产品升级优化技改
项目顺利建成并试车成功,促进公司产品质量升级,为后期增效奠定基础。
    2014 年度,公司实现营业总收入 26.26 亿元,比上年同期减少了 14.09%;利润
总额-1.76 亿元,比上年同期减少了 814.04%,归属母公司净利润-1.69 亿元,比上年
同期比减少了-3,234.22%。
(1). 主营业务分析
1   利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                单位:元 币种:人民币
             科目                 本期数             上年同期数      变动比例(%)
营业收入                     2,626,402,493.49     3,057,262,076.62           -14.09
营业成本                     2,411,851,773.24     2,710,926,380.29           -11.03
销售费用                       134,126,512.53        99,831,605.79             34.35
管理费用                       110,470,303.85       101,875,620.73              8.44
财务费用                       128,017,881.11       134,013,688.36             -4.47
经营活动产生的现金流量净额      87,635,259.83       355,357,484.72           -75.34
投资活动产生的现金流量净额    -193,526,871.87       -73,140,095.58           不适用
筹资活动产生的现金流量净额      58,507,372.56      -378,697,038.60           不适用
研发支出                        91,116,652.21        95,062,895.85             -4.15




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2    收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析

     2014 年化工市场整体受原油大幅下跌影响,特别是下半年公司主要产品市场行情
低迷,公司己二酸、MTBE、顺丁橡胶等产品销量及销售价格较去年同期相比下降幅度
较大,销售收入同比降低。报告期,公司实现营业收入 26.26 亿元,比上年同期减少
4.31 亿元,同比下降 14%,其中己二酸产品销量同比下降 24%,销售收入比上年减少
48%;顺丁橡胶产品销量同比下降约 13%,销售价格同比下降 12%,销售收入比上年减
少 37%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

                                                     产量
        产品名称         单位
                                 2014 年            2013 年    变动比例(%)
    己二酸类             万吨     5.88               7.40          -20.54
    甲乙酮类             万吨     6.35               6.62           -4.08
    塑料类
            聚丙烯粉料   万吨      3.92              4.18          -6.22
          农膜、包装膜   万吨      0.91              0.94          -3.19
                专用料   万吨      0.36              0.28          28.57
                编织袋   万条    8,477.19           9,026.37       -6.08
    顺丁橡胶类           万吨      5.28              5.21           1.34
                                                     销量
        产品名称         单位
                                 2014 年            2013 年    变动比例(%)
    己二酸类             万吨     5.65               7.44          -24.06
    甲乙酮类             万吨     6.26               6.74           -7.12
    塑料类
            聚丙烯粉料   万吨     3.86               4.47         -13.65
          农膜、包装膜   万吨     1.11               0.82          35.37
                专用料   万吨     0.32               0.30           6.67
                编织袋   万条    8,322.91           8,759.83       -4.99
    顺丁橡胶类           万吨     4.63               5.31         -12.81
                                                    库存量
        产品名称         单位
                                 2014 年            2013 年    变动比例(%)
    己二酸类             万吨     0.84               0.61          37.70
    甲乙酮类             万吨     0.49               0.41          19.51
    塑料类
            聚丙烯粉料   万吨     0.17               0.10          70.00
          农膜、包装膜   万吨     0.18               0.37         -51.35
                专用料   万吨     0.04               0.01         300.00
                编织袋   万条    725.95             805.95         -9.93
    顺丁橡胶类           万吨     0.76               0.11         590.91




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   (3) 主要销售客户的情况
                                                                          单位:元 币种:人民币

向前五名客户销售金额合计     1,256,330,184.51      占年度销售总额的比例(%)            47.83



   3   成本
   (1) 成本分析表
                                                                                     单位:万元
                                           分行业情况
                                                                          上年同    本期金额     情
                                            本期占
                                                                          期占总    较上年同     况
  分行业      成本构成项目    本期金额      总成本         上年同期金额
                                                                          成本比    期变动比     说
                                            比例(%)
                                                                          例(%)       例(%)      明
工业          材料            117,718.01       51.07         147,285.21     56.46     -20.07
              人工             14,343.28        6.22          17,253.65      6.61     -16.87
              折旧             13,999.09        6.07          16,366.28      6.27     -14.46
              动力消耗         11,162.78        4.84          12,635.92      4.84     -11.66
              制造费用          9,718.16        4.22          11,412.82      4.37     -14.85
              小计            166,941.32       72.42         204,953.89     78.56     -18.55
商业          采购成本         56,298.37       24.42          47,065.69     18.04       19.62
餐饮服务      材料              1,268.78        0.55           1,674.82      0.64     -24.24
              人工              1,490.44        0.65           2,435.26      0.93     -38.80
              折旧              2,433.99        1.06           2,456.05      0.94       -0.90
              其他经营成本        697.40        0.30             499.39      0.19       39.65
              小计              5,890.61        2.56           7,065.52      2.71     -16.63
工程          材料                486.41        0.21             552.59      0.21     -11.98
              人工                514.45        0.22             638.19      0.24     -19.39
              折旧                 91.47        0.04             123.37      0.05     -25.86
              动力消耗              6.65        0.00               9.67      0.00     -31.23
              其它费用            283.99        0.12             466.19      0.18     -39.08
              小计              1,382.97        0.60           1,790.01      0.69     -22.74
                                           分产品情况
                                                                          上年同    本期金额     情
                                            本期占
                                                                          期占总    较上年同     况
  分产品      成本构成项目    本期金额      总成本      上年同期金额
                                                                          成本比    期变动比     说
                                            比例(%)
                                                                          例(%)       例(%)      明
顺丁橡胶类    材料             25,670.61      11.14           39,827.33     15.27     -35.55
              人工              1,992.21       0.86            2,936.40      1.13     -32.15
              折旧              2,955.36       1.28            4,193.16      1.61     -29.52
              动力消耗          3,321.62       1.44            4,293.04      1.65     -22.63
              制造费用          1,287.04       0.56            2,644.23      1.01     -51.33
己二酸类      材料             20,682.78       8.97           40,982.94     15.71     -49.53
              人工              4,718.83       2.05            6,703.88      2.57     -29.61
              折旧              7,530.08       3.27            9,510.25      3.65     -20.82
              动力消耗          4,016.95       1.74            5,645.73      2.16     -28.85
              制造费用          4,258.65       1.85            5,717.86      2.19     -25.52
甲乙酮类      材料             19,216.99       8.34           13,500.02      5.17       42.35
                                             9 / 128
                                              2014 年年度报告


                   人工                  896.88       0.39          1,111.25       0.43      -19.29
                   折旧                2,543.81       1.10          1,739.28       0.67       46.26
                   动力消耗            2,998.38       1.30          1,956.50       0.75       53.25
                   制造费用            2,324.95       1.01          1,484.55       0.57       56.61
    塑料类         材料               40,963.49      17.77         37,347.90      14.32        9.68
                   人工                6,565.68       2.85          6,183.46       2.37        6.18
                   折旧                  742.74       0.32            644.72       0.25       15.20
                   动力消耗              764.38       0.33            689.35       0.26       10.88
                   制造费用            1,694.28       0.74          1,232.12       0.47       37.51


      (2) 主要供应商情况

                                                                               单位:元    币种:人民币

   向前五名供应商采购金额合计       1,377,055,335.56    占年度采购总额的比例(%)              63.34




      4      研发支出

      (1) 研发支出情况表
                                                                                               单位:元
      本期费用化研发支出                                                                  91,116,652.21
      本期资本化研发支出                                                                              -
      研发支出合计                                                                        91,116,652.21
      研发支出总额占净资产比例(%)                                                                8.55
      研发支出总额占营业收入比例(%)                                                              3.47


      (2) 情况说明

               公司报告期内研发费用支出主要是公司及控股子公司蓝德精化进行产品技术改
      造、应用项目研发的投入。截止报告期末,公司在研项目共 9 项,其中天利高新研发
      项目 5 项,蓝德精化研发项目 4 项。“窄分子量镍系顺丁橡胶”、“甲乙酮水合催化活性
      研究及工艺条件优化”两个项目已实现预期目标; "超高融指聚丙烯粉料的研究开发"、
      "新型 TPR 材料的开发"等项目按计划推进。研发的目的主要是为了解决制约公司装置
      生产瓶颈、加快产品质量提升及性能改善、推进节能减排新技术应用等。
      5      现金流

                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                               增减比 原因
    项    目            2014 年度        2013 年度              增减金额
                                                                               例(%)
                                                                                         主要是购买商品、接受
经营活动产生的
                      87,635,259.83    355,357,484.72    -267,722,224.89       -75.34 劳务支付的现金增加所
现金流量净额
                                                                                         致


                                                  10 / 128
                                           2014 年年度报告


                                                                                      主要是本期甲乙酮原料
投资活动产生的
                 -193,526,871.87     -73,140,095.58   -120,386,776.29      不适用     及产品升级优化技改项
现金流量净额
                                                                                      目建设投入所致
筹资活动产生的                                                                        主要是本期贷款增加及
                   58,507,372.56    -378,697,038.60       437,204,411.16   不适用
现金流量净额                                                                          收到融资租赁款所致

           报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在差异的主要原
      因详见第十节财务报告注释七、50“现金流量表补充资料”。

      6   其他

      (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

                                                                           单位:元    币种:人民币
          项 目            本期数             上年同期数               增减金额         增减比例(%)
      营业税金及附加      14,840,094.37        23,633,020.37          -8,792,926.00           -37.21
      销售费用           134,126,512.53        99,831,605.79          34,294,906.74             34.35
      资产减值损失        43,591,754.20         4,601,542.99          38,990,211.21           847.33
      投资收益            23,562,639.04        11,927,057.12          11,635,581.92             97.56
      营业外收入          18,418,477.89        31,623,711.12         -13,205,233.23           -41.76
      所得税费用          19,815,742.89        13,920,593.39           5,895,149.50             42.35
      归属于母公司所
                        -169,317,670.65         5,402,227.24        -174,719,897.89        -3,234.22
      有者的净利润
      少数股东损益       -26,633,933.24         5,344,633.05         -31,978,566.29          -598.33

           说明: (1)营业税金及附加较上年同期减少 37.21%,主要系公司本期实现的增
      值税减少致使计提的营业税金及附加减少所致。
           (2)销售费用较上年同期增加 34.35%,主要系公司部分产品销售定价模式改变,
      运杂费由公司承担所致。
           (3)资产减值损失较上年同期增加 847.33%,主要系本期计提存货跌价准备所致。
           (4)投资收益较上年同期增加 97.56%,主要系本期转让联营企业阿克苏鼎新实
      业有限责任公司股权产生收益所致。
           (5)营业外收入较上年同期减少 41.76%,主要系本期收到的收益性政府补助减
      少所致。
           (6)所得税费用较上年同期增加 42.35%,主要系本期可抵扣亏损形成的递延所
      得税资产减少所致。
           (7)归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少 3,234.22%,系公司经营亏损
      所致。
           (8)少数股东损益较上年同期减少 598.33%,系子公司经营亏损增加所致。


                                               11 / 128
                                          2014 年年度报告



(2) 发展战略和经营计划进展说明

       经营计划完成情况说明:报告期初公司制定的 2014 年公司经营计划为:全年实
现营业收入 30 亿元,营业成本 26 亿元,全年实现盈利。
       受国内外经济环境不景气影响,化工产品市场持续低迷,公司 2014 年度己二酸、
聚丙烯、MTBE、顺丁橡胶产品的盈利能力与上年同期相比下降幅度较大,同时计提的
存货跌价准备较上年同期增加,报告期内,公司实现营业收入 26.26 亿元,营业成本
24.12 亿元,归属于母公司净利润-1.69 亿元,未完成年初制定的经营目标。
       本报告期公司为紧抓市场机遇,充分利用独山子地区的碳四资源,增加产品附加
值,提高公司的整体效益,投资 3 亿元建设了“甲乙酮原料及产品升级优化技改项目
15 万吨/年丁烯异构化、5 万吨/年 MTBE 及配套单元”项目。项目投产后,公司可新
增低硫 MTBE 产品产能 4.44 万吨/年,高纯异丁烷产能 1.5 万吨/年,同时优化了现
有甲乙酮装置的原料质量。

(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                              单位:元    币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                  营业收入    营业成本     毛利率比
                                                    毛利率
 分行业         营业收入           营业成本                       比上年增    比上年增     上年增减
                                                    (%)
                                                                  减(%)     减(%)        (%)
                                                                                             减少 1.97
工业         1,868,856,658.42   1,669,413,159.18          10.67      -20.34      -18.55
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 0.62
商业           571,697,679.58     562,983,718.47           1.52       18.87       19.62
                                                                                             个百分点
                                                                                           减少 16.80
餐饮服务        37,680,716.61      58,906,147.48         -56.33      -25.59      -16.63
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 5.19
工程            19,820,684.54      13,829,702.43          30.23      -17.00      -22.74
                                                                                             个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                  营业收入    营业成本     毛利率比
                                                    毛利率
 分产品         营业收入           营业成本                       比上年增    比上年增     上年增减
                                                    (%)
                                                                  减(%)     减(%)        (%)
                                                                                             减少 6.32
塑料类         623,070,961.55     507,305,734.95          18.58        1.51       10.05
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 8.11
甲乙酮类       437,733,290.79     279,810,058.50          36.08       23.43       41.38
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 3.38
顺丁橡胶类     362,386,753.63     352,268,332.33           2.79      -36.91      -34.64
                                                                                             个百分点
                                                                                           减少 17.49
己二酸类       321,673,040.01     412,072,904.57         -28.10      -48.11      -39.90
                                                                                             个百分点


主营业务分行业和分产品情况的说明


                                              12 / 128
                                           2014 年年度报告



           说明:工业产品毛利率较上年同期减少 1.97 个百分点,主要是因为公司主要化工
     产品毛利率均低于上年同期:(1)己二酸产品受下游需求市场影响,销售价格持续
     低位,产量下降,产品销售成本增加,毛利率较上年同期减少 17.49 个百分点;(2)
     顺丁橡胶、甲乙酮类产品中 MTBE 因市场销售价格下跌,毛利率分别减少 3.38、8.11
     个百分点。(3)塑料类产品毛利率较上年同期减少 6.32 个百分点,主要是由于聚丙烯
     粉料产品原料价格上涨,销售成本增加,盈利能力下降。
     2、 主营业务分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 地区                         营业收入                 营业收入比上年增减(%)
                 疆内                      980,589,780.87                      -35.03
                 疆外                     1,517,465,958.28                       8.04


     (三)资产、负债情况分析
     1     资产负债情况分析表
                                                                                        单位:元
                                本期                      上期
                                                                    本期期
                                期末                      期末
                                                                    末金额
                                数占                      数占
                                                                    较上期
 项目名称       本期期末数      总资     上期期末数       总资                       情况说明
                                                                    期末变
                                产的                      产的
                                                                    动比例
                                比例                      比例
                                                                    (%)
                                (%)                     (%)
                                                                             主要系公司收到的银行承兑
应收票据        33,530,431.83    0.85   15,804,766.29        0.41   112.15
                                                                             汇票期末尚未背书转让所致
                                                                             主要系本期收回股权转让款
其他应收款       6,587,782.82    0.17   14,605,359.04        0.38   -54.89
                                                                             所致
                                                                             系母公司及部分子公司应交
其他流动资
                  988,810.93     0.03             0.00       0.00   不适用   税费中的增值税负数重分类

                                                                             所致
                                                                             主要系母公司本期新增甲乙
在建工程       274,796,139.07    6.99   63,495,271.82        1.63   332.78   酮原料及产品升级优化技改
                                                                             工程项目建设投入所致
                                                                             系本期转回可抵扣亏损形成
递延所得税                                                                   递延所得税资产及本期处置
                16,103,251.54    0.41   35,433,288.90        0.91   -54.55
资产                                                                         部分固定资产转销减值准备
                                                                             转回递延所得税资产所致
                                                                             主要系公司期末应交增值税
应交税费         3,659,480.93    0.09     6,934,135.73       0.18   -47.23
                                                                             减少所致
                                                                             系公司本期支付到期借款利
应付利息            18,666.67    0.00     1,041,442.35       0.03   -98.21
                                                                             息所致
                                                                             主要系母公司本期新增项目
长期借款       207,000,000.00    5.26   130,000,000.00       3.34    59.23
                                                                             贷款所致
                                                                             系母公司本期新增昆仑金融
长期应付款     108,918,905.89    2.77             0.00       0.00   不适用
                                                                             租赁有限责任公司融资租赁
                                               13 / 128
                                           2014 年年度报告


                                                                              款所致
 其他非流动                                                                   主要系母公司融资租赁产生
               -12,309,446.12   -0.31   -80,167,910.24    -2.06     不适用
 负债                                                                         售后租回损益所致
                                                                              系本期投入安全生产费用增
 专项储备          202,621.15   0.01       718,951.06        0.02   -71.82
                                                                              加所致
 未分配利润   -128,459,701.12   -3.27   40,857,969.53        1.05   -414.41   系公司经营亏损所致
 少数股东权
                61,204,051.28   1.56    87,837,984.52        2.26   -30.32    系子公司经营亏损所致
 益


      (四)核心竞争力分析
            (1)政策优势
            公司地处西部大开发的重点地区,多年来一直受到各级政府的重视和支持,享受
      多种优惠政策,公司与国资、财政、经贸、税务、社保等政府部门保持密切沟通,用
      好优惠政策,有利于降低公司的建设和运营成本。依据西部大开发优惠政策,公司还
      享受企业所得税优惠。
            (2)技术优势
            公司历来重视开展技术进步和技术创新工作,公司成立以来不断通过各种形式的
      科技攻关,优化操作参数,提高产品收率,延长催化剂使用周期,降低产品成本,有
      力地促进了公司生产经营、技术改造、结构调整等各项工作的全面进步,有效提升了
      公司的竞争力。公司聚丙烯装置、甲乙酮装置、己二酸装置和顺丁橡胶装置的各项技
      术指标均达到国内先进水平。公司大力发展促进企业技术进步的技术创新,拥有专利
      24 项,2014 年在申报项目 6 项。
            (3)原料优势
            公司所在地新疆独山子是集炼油、化工和炼化工程建设、检维修一体化的我国西
      部重要的石油化工基地,公司目前生产原料具有供应稳定可靠、运输成本低的优势,
      本地稳定的公用工程系统资源也是公司生产保障的重要基础。同时公司还可以利用本
      地丰富的化工原料及富余的中间产品资源开展新项目研发、不断延伸上下游产业链,
      发展潜力较大。


(五) 投资状况分析
  1、 对外股权投资总体分析
      报告期内,公司对外股权投资额与上年相比没有变化。
      (1) 持有非上市金融企业股权情况

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                                                     2014 年年度报告


                                              占该公                                                      会计
                 最初投资金额    持有数量                 期末账面价值    报告期损益     报告期所有者            股份
所持对象名称                                  司股权                                                      核算
                     (元)        (股)                     (元)        (元)       权益变动(元)          来源
                                              比例(%)                                                   科目
                                                                                                          长期
新疆天利期货
                 20,000,000.00                       49   17,824,972.92    -505,939.71   -1,032,530.01    股权   受让
经纪有限公司
                                                                                                          投资
                                                                                                          可供
                                                                                                                 发起
昆仑银行股份                                                                                              出售
                 10,000,000.00   10,085,149      0.14     10,138,208.87   1,038,770.31                           投资
有限公司                                                                                                  金融
                                                                                                                 设立
                                                                                                          资产
    合计         30,000,000.00   10,085,149      /        27,963,181.79     532,830.60   -1,032,530.01      /     /

       2、 募集资金使用情况

       (1) 募集资金总体使用情况

       □适用√不适用

       (2) 募集资金承诺项目情况

       □适用 √不适用

       (3) 募集资金变更项目情况

       □适用 √不适用

       3、 主要子公司、参股公司分析

               ①新疆天虹实业有限公司:该公司注册资本 10,000 万元,本公司持有其 71.36%

       的股权,该公司主要从事新技术、新产品开发应用、旅游开发、石油化工产品生产与
       销售、住宿、餐饮服务等, 2014 年实现营业收入 2,433.24 万元,营业利润-3,657.12
       万元,净利润-3,088.51 万元,2014 年末总资产 35,364.91 万元,净资产-15,982.51
       万元。
               报告期,天虹公司与上年同期相比亏损增加 769.76 万元,主要由于受市场环境
       影响,报告期公司客房、餐饮等收入较上年同期减少 38.98%。
               ②上海星科实业有限公司:该公司注册资本 1,300 万元,本公司持有其 84.62%
       的股权,该公司主要从事电脑、仪器仪表、电子产品、机电产品、化工原料,自营和
       代理各类商品和技术的进出口业务等,2014 年实现营业收入 80,367.64 万元,净利润
       277.49 万元,2014 年末总资产 3,763.80 万元,净资产 1,132.82 万元。
               ③新疆蓝德精细石油化工股份有限公司:该公司注册资本 24,000 万元,本公司
       持有其 55%的股权。该公司主营业务为润滑油、精细石油化工产品、化工材料、橡胶、
       塑料原料的生产、销售;化工技术咨询服务;场地及设备的租赁等。2014 年实现营业


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                                  2014 年年度报告



收入 78,125.52 万元,净利润-3,978.00 万元,营业利润-4,711.94 万元,2014 年末总
资产 84,785.57 万元,净资产 22,365.57 万元。
    2014 年度蓝德精化公司净利润-3,978.00 万元,较上年减少 6,227.64 万元,降
幅 276.83%,主要是报告期橡胶产品销售毛利较上年减少所致。
    ④新疆天利期货经纪有限公司:该公司注册资本 3,000 万元,本公司持有其 49%
的股权,该公司主要从事商品期货经纪、金融期货经纪业务,2014 年实现营业收入
1,127.37 万元,净利润-103.25 万元,2014 年末总资产 8,073.92 万元,净资产 3,637.75
万元。
    ⑤新疆天北能源有限责任公司:该公司注册资本 10,000 万元,本公司持有其 43%
的股权。该公司主要从事天然气零售、燃气锅炉供暖、天然气管道输气、天然气应用
技术开发与技术服务等,2014 年实现营业收入 17,937.81 万元,净利润 3,237.25 万
元,2014 年末总资产 26,461.31 万元,净资产 15,967.72 万元。
    ⑥阿拉山口天利高新工贸有限责任公司:该公司注册资本 1,000 万元,本公司持
有其 40%的股权。该公司主要从事石油化工产品的国内外贸易业务,货物与技术的进
出口业务,边境小额贸易等,2014 年实现营业收入 3,629.08 万元,净利润-2.69 万
元,2014 年末总资产 745.11 万元,净资产 607.36 万元。
    ⑦上海里奥高新技术投资有限公司:该公司注册资本 10,000 万元,本公司持有
其 28.5%的股权。该公司主要从事高新技术投资、实业投资、企业资产的购并、重组、
策划等。2014 年实现净利润-960.97 万元,2014 年末总资产 3,230.67 万元,净资产
3,228.26 万元。
    ⑧新疆鑫奥国际贸易有限公司:该公司注册资本 800 万元,本公司持有其 43.75%
的股权。该公司主要从事石油制品、化工产品、电气、仪器仪表、机电产品、农膜、
棉纱、纺织品、办公用品、塑料制品、建材、钢材、金属材料的销售等。2014 年实现
营业收入 45,412.15 万元,净利润 424.94 万元,2014 年末总资产 5,899.46 万元,净
资产 1,676.35 万元。
    公司将继续着力推进主营业务发展,对于与主业关联度较小的子公司,公司己逐
步采取措施减小持有比例或者退出。


4、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用
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                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                 本年度投入金   累计实际投入
  项目名称        项目金额      项目进度                                     项目收益情况
                                                       额           金额
甲乙酮原料及产
品升级优化技改                 2014 年 11 月                                     未结转资
项目 15 万吨/年
                  30,507.00   25 日完成项目        25,887.34     25,887.34   产,尚未产生
丁烯异构化、5
万吨/年 MTBE 及               所有单元试车                                       收益
    配套单元
    合计        30,507.00           /              25,887.34     25,887.34        /
非募集资金项目情况说明


二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

    2015 年公司外部环境更趋复杂,当前世界经济仍处于国际金融危机后期的深度调
整期,复苏缓慢乏力。国内经济增长速度从“高速增长”向“中高速增长”转轨,增
长方式从规模速度型增长转向质量效益型增长,经济下行压力加大。国内石化产能过
剩加剧,近几年公司主要产品相关的己二酸、MTBE 和顺丁橡胶等行业新增产能陆续释
放而形成的供过于求的状况短时间难以改变,公司主要化工产品市场持续低迷,产品
价格持续低位,市场竞争将日趋激烈。
     在面临困难的同时,公司也面临着新的机遇。我国经济运行态势总体平稳,稳中
有好、稳中有进的格局没有改变。国家出台“一路一带”发展总体规划,新疆加快“丝
绸之路经济带核心区”建设,向西开放、融合发展力度持续加大,公共服务、基础设
施投资强度大幅提升。为我们进一步利用两种资源、开拓两个市场提供了千载难逢的
新机遇。2015 年,公司在继续依托新疆石油资源和独山子丰富的石油化工原料优势的
基础上,积极运用好政策优势,为公司创造和布局新的利润增长点。

(二) 公司发展战略

    2012 年 10 月 24 日,天利高新第五届董事会第三次临时会议审议通过了《公司发
展战略规划(2012 年-2020 年)》,公司发展战略定位为:
     公司将依托新疆石油资源和独山子石油化工原料丰富的优势,致力于发展石油化
工产品深加工业务,提高产品附加值。坚持科技创新,着力在独山子石化产业链延伸
项目上寻求新的突破。
     本报告期公司为紧抓市场机遇,充分利用独山子地区的碳四资源,增加产品附加
值,提高公司的整体效益,投资 3 亿元建设了“甲乙酮原料及产品升级优化技改项目

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                                2014 年年度报告



15 万吨/年丁烯异构化、5 万吨/年 MTBE 及配套单元”项目。项目投产后,公司可新
增低硫 MTBE 产品产能 4.44 万吨/年,高纯异丁烷产能 1.5 万吨/年,同时优化了现
有甲乙酮装置的原料质量。

(三) 经营计划

   新的一年,公司生产经营依然面临困境,在认真分析内外部环境的基础上,公司
将继续坚定信心,扎实工作,提升产品产量,调整产品结构,降低能耗物耗,降低成
本费用。2015年,公司计划全年实现营业收入31亿元,营业成本27亿元,采取措施,
降低亏损、努力实现盈亏持平。为实现2015年经营目标,公司拟采取以下措施:
    一、内部挖潜消减不利因素,增产增收。多渠道积极拓展原料来源,满足装置大
负荷生产需求,优化装置运行,发挥老装置管理优势和新装置设备优势,优化原料、
生产、供应、销售各环节,克服大修减产因素,努力提升产量。通过大负荷生产摊薄
加工费用,降低单位生产成本。继续从节能减排、原辅材和三剂优化替代、原料单耗
控制、产品收率提升、设备优化运行、控制压缩非生产性费用、优化用工等方面深入
开展工作,努力增产增效。
    二、拓展渠道,开创营销新局面。统筹安排保障产销衔接顺畅,加强产品质量控
制,扩大高端市场份额。加强分析主导产品市场及下游产业链情况,紧贴市场变化,
力争量价配比增收和降低销售费用达到增效目标。积极发挥公司地缘优势及公司与中
亚、俄罗斯资源互补性,缓解国内行业供大于求的压力,充分利用参控股公司、分公
司地理优势和销售渠道,积极开拓外部市场。
    三、优质高效完成 2015 年大修。利用四年一修时机,消除制约安全生产、影响
转化率、威胁长周期大负荷运行的短板。严格执行停开工方案,停工要停得稳扫得净、
减少损失和排放,加强大修组织工作,逐级落实检修项目的安全责任,优化施工组织,
合理调配,严格执行网络计划,紧盯关键节点,确保大修安全、质量、进度受控,确
保安全清洁高水平检修,开车一次成功并长周期稳定运行。
    四、夯实安全环保基础,持续提升风险管控水平,确保企业稳健经营。加强新“两
法”宣贯实施,增强员工安全环保自主管理意识,强化安全生产责任追究,重新梳理、
全面修订安全生产责任制。突出现场风险管控、隐患治理、污染减排和应急管理,严
控排放指标,持续推进清洁生产审核工作。



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                               2014 年年度报告



    五、加强人才队伍培养和科技进步工作。完善中远期人力资源发展规划和人才培
养计划,加大人才储备和开发力度,落实人力资源优化措施,提高专业技术骨干技术
创新能力培训。贴近生产实际开展技术攻关,解决生产过程中影响产品质量、装置长
周期运行等关键性问题,同时继续加强新三剂、原辅助材料的选商和试用,积极推进
科技项目实施和专利申报工作。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

   为满足公司生产经营和发展需要,根据公司 2015 年财务收支预算及融资方案,拟
向金融机构申请总额不超过 23 亿元的融资额度。公司将积极开展多种方式的融资,
合理、有效地使用资金。

(五) 可能面对的风险

1)产品市场竞争加剧的风险
    公司主导产品在国内的产能扩张速度较快,新增产能需较长时间消化,市场供大
于求的矛盾仍将持续,产品市场竞争进一步加剧。
    公司将继续强化各主导产品生产装置与业内先进水平的对标管理,通过技术优化
和技术攻关工作,不断提高各生产装置的经济技术指标和基础管理水平、提升产品品
质,同时加大客户服务力度,不断增强公司产品的市场竞争力。另一方面,公司将充
分利用资源优势,动态调整产品结构,提高高附加值产品比重,加快产业结构调整,
尽快寻找效益好、发展前景优的新效益增长点积极应对市场竞争加剧的风险。
2)产品远离市场的风险
    新疆地区经济相对落后,市场容量小,大部分产品需运至华东、华南等地,运输
及管理成本都较高。
    公司将继续以市场为导向,加强市场信息综合分析,及时准确掌握市场变化趋势,
采取灵活的销售策略。同时,积极发挥公司地缘优势及公司与中亚、俄罗斯资源互补
性,缓解国内行业供大于求的压力,充分利用参控股公司、分公司地理优势和销售渠
道,积极开拓外部市场。
3)原材料价格波动风险
    近年来,受原油市场走势和下游产业需求的影响,公司生产所需主要原材料价格
波动明显,给公司未来经营业绩带来一定的不确定性。


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                                 2014 年年度报告



     公司将继续加强市场分析预测,根据化工市场波动趋势,合理配置原料库存。积
极拓展采购渠道充分比质比价保证公司原料的供应,同时开展原料替代工作,研究低
成本原材料的分布和市场情况,大力开展资源引进和优选工作,最大程度地降低原料
波动带来的影响。
4)安全环保风险
     石油石化行业的安全环保一直是社会关注的焦点和热点,新的《安全生产法》和
《环境保护法》全面实施,主体责任更加明确,标准要求更加严格,问责处罚更加严
厉,公司安全环保工作责任重大。
     公司将继续全面开展危险因素辨识、环境因素辨识与风险评价工作,不断完善质
量健康安全环境综合管理体系,严格明确各级人员安全和环保生产责任制,突出现场
风险管控、隐患治理、污染减排、应急管理等环节,敢于问责,提高执行力,确保公
司安全环保工作万无一失。


三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用


四、利润分配或资本公积金转增预案

(1). 现金分红政策的制定、执行或调整情况

     根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、上海
证券交易所《上市公司现金分红指引》等规定,公司于2014年3月26日第五届董事会
第二次会议审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》,对《公司章程》中利润分配
相关条款进行了修订,修订后的《公司章程》对利润分配方式、利润分配事项的决策
程序和机制、利润分配政策的调整或者变更等方面进行了修改,规范和完善了公司现



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金分红制度,增强了现金分红透明度,充分维护了投资者的合法权益。该议案已经2014
年4月24日召开的公司2013年度股东大会审议通过。

(2). 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或
    预案
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                 分红年度合并报 占合并报表中
           每 10 股送   每 10 股派                现金分红
 分红                                每 10 股转                  表中归属于上市 归属于上市公
             红股数     息数(元)                    的数额
 年度                                增数(股)                  公司股东的净利 司股东的净利
             (股)     (含税)                  (含税)
                                                                       润        润的比率(%)
2014 年             0           0            0            0.00   -169,317,670.65         0.00
2013 年             0           0            0            0.00      5,402,227.24         0.00
2012 年             0           0            0            0.00   -224,213,575.98         0.00


五、积极履行社会责任的工作情况

(1). 社会责任工作情况
    公司上市以来,一直重视履行社会责任,在为股东创造价值的同时,努力保护自
然环境和生态资源,积极履行对股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商等利益
相关方所应承担的责任。
    公司一贯高度重视安全生产工作,报告期,公司围绕“落实责任、消除隐患、努
力提升本质安全水平”的安全生产指导思想,落实“责任、能量、教训”的安全工作
要求,深入开展全员查找整改身边安全隐患,全年投入 500 万元专项资金,完成 59
项公司级安全隐患项目治理和 730 项一般隐患整改工作;采取检查与审核相结合的形
式,适时开展罐区、粉尘爆炸、作业许可、天然气长输管线等十个专项检查,对发现
的问题及时予以整改。公司 2012 至 2014 年连续三年荣获自治区安全生产目标管理先
进单位。公司不断加大安全投入,报告期安全装备、安全保障设施等安全费用支出约
820 万元,持续改善职工工作环境和工作条件,保证了职工人身和公司的财产安全。
2014 年公司重新修订了《环境突发事件专项应急预案》,并通过自治区环保厅备案。
    公司建立严格的产品质量控制体系,在开发、采购、生产、销售、服务过程中的
各个环节,制定一系列标准、制度并严格执行,公司持续改进产品与服务标准,对社
会和公众负责,接受社会监督,承担社会责任。公司获得了中国质量认证中心
GB/T24001-2004、GB/T28001-2011、GB/T19001-2008 体系认证证书;公司“雄鹰”
牌聚丙烯、地膜产品,“泥火山”牌甲乙酮产品获得“新疆名牌产品”称号。公司先
后获得“新疆维吾尔自治区工业企业 30 强”、“守合同重信用企业”、“地方重点
企业”、“财政突出贡献企业”等荣誉。



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(2). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况
   说明

   报告期,公司及子公司认真遵守国家和地方的环保法律法规、政策、标准,全年
未发生环境污染事件及重大环境问题。通过持续加强管理,主要污染物排放量符合克
拉玛依市环保局下发的“十二五”控制指标,现有环保设施均正常投用,稳定运行。
    公司将清洁生产理念融入生产全过程,大力推进清洁生产,依法加强三废治理,
加大污染治理和节能减排力度,加强环境监测和环保设施运行日常管理,确保环保设
施与生产装置同步稳定运行,同时加大了检查考核力度,确保了达标排放。
    2014年,公司采取多项措施防治污染,主要有: 1、新建污水反硝化及MBR膜扩
能改造项目,提高工业水装置的污水处理能力。 2、对己二酸厂硝酸浓缩塔进行改造,
减少排入废水中的硝酸含量。 3、开展己二酸装置清污分流工作,实现节能减排。报
告期,公司污水、污泥、废气治理效果显著,工业废水排放合格率、有控废气排放合
格率及废渣处置利用率均符合公司QHSE目标指标。

                             第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

不适用
四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用




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(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1、 出售资产情况
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                       所涉及   所涉及 资产出售为上
                                                        本年初起至出                       是否为关联                                                  关
                                                                                                                       的资产   的债权 市公司贡献的
                被出售                                  售日该资产为       出售产生的      交易(如是, 资产出售定价                                   联
 交易对方                  出售日        出售价格                                                                      产权是   债务是 净利润占利润
                资产                                    上市公司贡献           损益        说明定价原       原则                                       关
                                                                                                                       否已全   否已全     总额的比例
                                                          的净利润                             则)                                                    系
                                                                                                                       部过户   部转移         (%)
               阿克苏鼎
深圳市富鼎担   新实业有
                           2014 年 12
保投资有限公   限责任公                 10,000,000.00    10,000,000.00    10,000,000.00        否          协议价        是       是        5.68
                           月
司             司 40% 股
               权
贵州龙里蓝图
               无纺布资    2014 年 3
新材料有限公                            4,770,000.00      3,258,529.98     3,258,529.98        否           市价         是       是        1.85
               产          月





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                                                       2014 年年度报告



     五、公司股权激励情况及其影响
     □适用 √不适用

     六、重大关联交易
     √适用 □不适用

     (一) 与日常经营相关的关联交易

     1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
           公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于预计公司 2014 年度日常关联交易的议
     案》。详见公司于 2014 年 4 月 25 日上海证券交易所网站、《上海证券报》、《证券
     时报》上披露的公告。
           报告期内,公司己预计日常关联交易实际发生情况如下:
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                           关联交易           关联交易内     关联交易                   占同类交易金
         关   联   方        关联关系                                                       金额
                                             类型                   容       定价原则                   额的比例(%)
     新疆独山子天利实业                    购买商品               劳保         市价      1,672,648.16           18.68
                             控股股东
     总公司                                销售商品               工程         市价      1,510,367.71            6.32
     新疆天北能源有限责
                             联营公司      购买商品             天然气         市价      8,596,657.60            5.30
     任公司
                                           提供劳务           警卫消防费      协议价     5,400,300.00            3.68
     新疆独山子石油化工
                             参股股东      购买商品               暖气          市价     1,943,120.05            1.20
     总厂
                                           接受劳务               运费          市价     3,774,296.00            3.61
     阿拉山口天利高新工
                             联营公司      销售商品              产品          市价     25,177,010.85            0.76
     贸有限责任公司
             合计                /               /                 /            /       48,074,400.37        /

           报告期内日常关联交易实际发生额与年初预计差异说明详见公司于 2015 年 4 月
     11 日在上海证券交易所网站披露的《新疆独山子天利高新技术股份有限公司关于预计
     2015 年日常关联交易的公告》。

     2、 临时公告未披露的事项
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                 占同类交          市 交易价格与
                                        关联交                              关联交
                   关联关 关联交 关联交        关联交 关联交易金 易金额的          场 市场参考价
  关联交易方                            易定价                              易结算
                     系   易类型 易内容        易价格     额       比例            价 格差异较大
                                          原则                              方式
                                                                   (%)             格   的原因
新疆天北能源有限   联营公   销售商
                                          产品         市价                 13,260.69    0.00   转帐结算
责任公司           司       品
新疆天北能源有限   联营公   销售商
                                          工程         市价                134,296.00    0.56   转帐结算
责任公司           司       品
新疆天北能源有限   联营公   销售商      管输收
                                                       市价              1,321,835.58    4.91   转帐结算
责任公司           司       品              入
阿拉山口天利高新   联营公   购买商
                                        原材料         市价                 80,470.05    0.00   转帐结算
工贸有限责任公司   司       品
克拉玛依市独山子   股东的   购买商
                                        原材料         市价                 45,546.94    0.00   转帐结算
天利天元化工厂     子公司   品
克拉玛依市天力达   股东的   接受劳      装卸费       协议价              1,121,037.06   27.03   转帐结算
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劳务有限责任公司 子公司    务
新疆独山子天利实           提供劳
                                      运费    市价                 92,489.40    0.00   转帐结算
业总公司                   务
                   合计                      /           /      2,808,935.72   32.50      /        /      /
大额销货退回的详细情况                       无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非 与关联方进行的上述交易,旨在利用关联方的资源和优势
市场其他交易方)进行交易的原因               为本公司的生产经营提供服务,提高本公司生产经营的保
                                             障程度。
关联交易对上市公司独立性的影响               公司相对于关联方,在业务、人员、资产、机构、财务等
                                             方面独立,上述关联交易不会对公司的独立性构成影响。
公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如
                                             公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖
有)
关联交易的说明                               无


     七、重大合同及其履行情况
     1    托管、承包、租赁事项
     □适用 √不适用

     八、承诺事项履行情况
     √适用 □不适用

     (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报
          告期内的承诺事项
                                                                                                   是否   是否
               承诺                                     承诺                                       有履   及时
  承诺背景                   承诺方                                            承诺时间及期限
               类型                                     内容                                       行期   严格
                                                                                                     限   履行
                                         不增加对与本公司生产经营相                                否     是
                                         同或类似业务的投入,以避免对
                                         本公司生产经营构成新的、可能          于公司 2000 年
 与首次公      解决                      的直接或间接的业务竞争,保证          首次公开发行股
                          新疆独山子天
 开发行相      同业                      促使其控股企业不直接或间接            票时做出承诺。
                          利实业总公司
 关的承诺      竞争                      从事、参与或进行与本公司生产          承诺期限是长
                                         经营相竞争的任何活动,不利用          期。
                                         控股关系进行损害本公司及本
                                         公司其他股东利益的经营活动。
                                         不增加对与本公司生产经营相            自 2010 年 1 月公   否     是
                                         同或类似业务的投入,以避免对          司原第二大股东
                                         本公司生产经营构成新的、可能          新疆石油管理局
 与首次公      解决                      的直接或间接的业务竞争,保证          持有的本公司股
                          新疆独山子石
 开发行相      同业                      促使其控股企业不直接或间接            份通过行政划转
                          油化工总厂
 关的承诺      竞争                      从事、参与或进行与本公司生产          至该公司起做出
                                         经营相竞争的任何活动,不利用          承诺。承诺期限
                                         控股关系进行损害本公司及本            是长期。
                                         公司其他股东利益的经营活动。




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                                     2014 年年度报告



九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位:元    币种:人民币
是否改聘会计师事务所:         否
                                          原聘任                         现聘任
境内会计师事务所名称                                          中审华寅五洲会计师事务所
                                                              (特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                            400,000.00
境内会计师事务所审计年限                                                                15

                                          名称                             报酬
                               中审华寅五洲会计师事务所
 内部控制审计会计师事务所                                                         200,000.00
                               (特殊普通合伙)


十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
    人、收购人处罚及整改情况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、可转换公司债券情况
□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

    公司按照财政部 2014 年修订和新颁布的企业会计准则,对公司会计政策进行相
应变更。本次会计政策变更对“可供出售金融资产”、“长期股权投资”、“递延收
益”和“其他非流动负债”四个科目产生影响,对 2013 年度合并财务报表的净利润
和净资产无重大影响。
(1). 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
                                                                 单位:元    币种:人民币
                           2013年1月1日                    2013年12月31日
被投资     交易基本信      归属于母公司                                      归属于母公司
                                           长期股权投资     可供出售金融
  单位         息            股东权益                                          股东权益
                                             (+/-)        资产(+/-)
                             (+/-)                                           (+/-)
昆 仑 银
行 股 份   在被投资单位
                                          -10,138,208.87    10,138,208.87
有 限 公   持股 0.14%

  合计          /                         -10,138,208.87    10,138,208.87
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
    根据修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定,对被投资单位不
具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

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                                      2014 年年度报告



益性投资重新分类为可供出售金融资产,按成本计量。受此影响公司2013 年期末合
并数可供出售金融资产增加10,138,208.87元、长期股权投资减少10,138,208.87元;
2013年期末母公司可供出售金融资产增加10,138,208.87元、长期股权投资减少
10,138,208.87元。合并报表及母公司报表年初数也相应进行了调整,以上调整对公
司总资产、负债总额、净资产及净利润不产生影响。

(2). 准则其他变动的影响

    根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》规定,本公司将其他非流
动负债中列报的政府补助,调至递延收益列报,并对年初数采用追溯调整法进行调整,
具体调整情况如下表:
                                                                 单位:元    币种:人民币

                            2013 年 1 月 1 日                  2013 年 12 月 31 日
       项目
                        调整前              调整后          调整前            调整后
递延收益                                 56,435,645.97                      55,205,827.67
其他非流动负债       -31,271,983.07    -87,707,629.04    -24,962,082.57   -80,167,910.24



十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

                         第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。



二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                             56,014
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)                                         50,744


(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                     单位:股
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                                          2014 年年度报告


                                        前十名股东持股情况
                                                          持有有      质押或冻结情况
         股东名称          报告期内   期末持股数     比例 限售条                            股东
                                                                     股份
         (全称)            增减         量         (%)  件股份              数量          性质
                                                                     状态
                                                          数量
新疆独山子天利实业总公司   -221,200 131,918,964 22.82           0    质押   66,000,000   国有法人
新疆独山子石油化工总厂            0   94,471,638 16.34          0      无            0   国有法人
宋文宝                      811,721     4,411,814   0.76        0    未知                境内自然人
蓝楚汉                      270,200     1,277,500   0.22        0    未知                境内自然人
郑莉                         28,900     1,246,400   0.22        0    未知                境内自然人
杨悦                        865,300     1,215,300   0.21        0    未知                境内自然人
贺初凤                                  1,122,800   0.19        0    未知                境内自然人
郭素莲                                  1,064,700   0.18        0    未知                境内自然人
沙莎                        903,503     1,062,503   0.18        0    未知                境内自然人
李华                       -919,250     1,040,913   0.18        0    未知                境内自然人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                                                              股份种类及数量
              股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                            种类            数量
新疆独山子天利实业总公司                                  131,918,964   人民币普通股    131,918,964
新疆独山子石油化工总厂                                      94,471,638  人民币普通股     94,471,638
宋文宝                                                       4,411,814  人民币普通股      4,411,814
蓝楚汉                                                       1,277,500  人民币普通股      1,277,500
郑莉                                                         1,246,400  人民币普通股      1,246,400
杨悦                                                         1,215,300  人民币普通股      1,215,300
贺初凤                                                       1,122,800  人民币普通股      1,122,800
郭素莲                                                       1,064,700  人民币普通股      1,064,700
沙莎                                                         1,062,503  人民币普通股      1,062,503
李华                                                         1,040,913  人民币普通股      1,040,913
上述股东关联关系或一致行动的说明      上述股东中,新疆独山子天利实业总公司与新疆独山子石油化工总厂
                                      之间,及上述法人股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于相
                                      关法律、法规规定的一致行动人;其他股东之间公司未知是否存在关
                                      联关系,也未知其相互间是否属于相关法律、法规规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
说明


     三、 控股股东及实际控制人变更情况

     (一) 控股股东情况

     1    法人
                                                                      单位:元   币种:人民币
     名称                              新疆独山子天利实业总公司
     单位负责人或法定代表人            肖江
     成立日期                          1989-01-01
     组织机构代码                      71075810-7
     注册资本                                                                140,000,000.00
     主要经营业务                      植物油加工和销售、普通货物运输服务;甲苯、易燃液体;
                                       苯、二甲苯异构体混合物销售。石化产品及原材料,石化机

                                              28 / 128
                                           2014 年年度报告


                                      械及运输设备配件销售等。
  未来发展战略                        不断提高应对形势变化的判断的应对能力,强化对市场和国
                                      家政策的前瞻性研究,密切关注并准确把握市场及相关产业
                                      的发展趋势,努力减少宏观经济和市场波动对公司的不利影
                                      响,实现公司持续发展。发挥投资发展部独特作用,简洁高
                                      效运作,依托公司实际,对接国际国内同类企业先进经验,
                                      重点从政策研究、产业布局、环境保护等多方面寻找新的突
                                      破口。
  报告期内控股和参股的其他境内外      无
  上市公司的股权情况
  其他情况说明                        无


  (二) 实际控制人情况

  1      法人
                                                                    单位:元 币种:人民币
  名称                                克拉玛依市独山子区国有资产监督管理委员会



  2      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




  (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
  控股股东新疆独山子天利实业总公司股份质押情况明细:
                                                                                            单位:万股
                              报告期初                            报告期
                            股份质押情况                      股份解质押情况                    报告期末
          质权人                                                                                股份质押
                                      质押股                 质押股   质押登记解   质押登记       数量
                         质押登记日            质押登记日
                                      份数量                 份数量     除日期     解除数量
中国建设银行克拉玛依石
                         2010-4-16     1210                                                       1210
油分行独山子支行
中国建设银行克拉玛依石
                         2011-10-19    1000    2014-9-24      1000    2014-9-24      1000         1000
油分行独山子支行
中国农业银行股份有限公
                         2011-12-19    1400                                                       1400
司克拉玛依独山子支行
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                                              2014 年年度报告


中国银行股份有限公司克
                            2012-4-11      1430                                                    1430
拉玛依市石油分行
昆仑银行股份有限公司克
                             2013-8-7      1560    2014-12-15      1560    2014-12-15     1560     1560
拉玛依分行
           合计                            6600                    2560                   2560     6600




  四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
                                                                               单位:元    币种:人民币
             单位负
法人股东     责人或                     组织机构
                         成立日期                       注册资本          主要经营业务或管理活动等情况
  名称       法定代                       代码
             表人
                                                             石油天然气开采;原油加工及石油制
                                                             品制造;供电、燃气、自来水、热力
新疆独山                                                     生产及供应,生活用燃料零售,金属
子石油化     陈俊豪 2005-06-09 92890466-4 1,308,654,000 压力容器设计与制造;房屋土木工程
  工总厂                                                     建筑;建筑安装;建筑装饰;房地产;
                                                             合成材料设计与制造;炼化生产专用
                                                             设备制造等。
情况说明     新疆独山子石油化工总厂持有 94,471,638 股,占公司总股本的 16.34%,其所持有股份均为
             无限售条件的国有法人股。




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                                                          2014 年年度报告




                                  第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                                               单位:股
                                                                                                               报告期内从公    报告期在
                                                                                           年度内股
                                  性   年   任期起始日   任期终止日      年初持   年末持              增减变   司领取的应付    其股东单
 姓名            职务(注)                                                                  份增减变
                                  别   龄       期           期          股数       股数              动原因   报酬总额(万    位领薪情
                                                                                             动量
                                                                                                               元)(税前)        况
陈俊豪   董事长                   男   51   2014-09-04   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
付德新   董事长                   男   60   2012-04-26   2014-08-07           0        0          0                     0.00       否
吕健     副董事长                 男   55   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
徐天昊   副董事长、总经理         女   49   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                    21.33       否
张国臣   董事                     男   49   2013-05-16   2014-03-14           0        0          0                     0.00       否
徐文清   董事                     男   48   2014-04-24   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
肖江     董事                     男   47   2013-05-16   2015-04-26           0        0          0                     0.00       是
陈继南   董事                     男   47   2013-05-16   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
蒋宝琴   董事                     女   53   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
王新安   独立董事                 男   50   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                     5.00       否
马新智   独立董事                 男   49   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                     5.00       否
朱瑛     独立董事                 女   43   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                     5.00       否
徐世美   独立董事                 女   42   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                     5.00       否
李德学   监事会副主席             男   52   2012-04-26   2014-03-26           0        0          0                     0.00       否
李德学   监事会主席               男   52   2014-03-26   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
盖文国   监事会主席               男   48   2012-04-26   2014-03-14           0        0          0                     0.00       否
曲平     监事会副主席、党委书记   男   49   2012-04-26   2015-04-26           0        0          0                    21.36       否
肖永胜   监事                     男   56   2013-05-16   2015-04-26           0        0          0                     0.00       是
苟永红   监事                     女   46   2014-04-24   2015-04-26           0        0          0                     0.00       否
胡忠     职工代表监事             男   45   2012-04-26   2014-11-03           0        0          0                    14.39       否
肖艳     职工代表监事             女   42   2014-11-05   2015-04-26           0        0          0                    16.41       否
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                                                            2014 年年度报告




张钢     职工代表监事               男   44   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    17.80      否
李雪莲   职工代表监事               女   45   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    16.23      否
罗建国   党委副书记                 男   57   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    18.89      否
杨宁     副总经理                   男   55   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    18.83      否
王嘉春   副总经理                   男   48   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    18.32      否
戚贵华   副总经理                   男   51   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    18.77      否
宋清山   总工程师                   男   53   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    19.33      否
史勇军   财务总监                   男   43   2013-07-30   2015-04-26         0    0          0                    18.66      否
唐涛     董事会秘书                 男   42   2012-04-26   2015-04-26         0    0          0                    17.39      否
  合计                  /           /     /        /            /             0    0          0     /             257.71      /

  姓名                                                     最近 5 年的主要工作经历
陈俊豪   曾任独山子炼油厂催化车间副主任、代理主任、主任、党支部书记,独山子石化总厂炼油厂厂长助理、副厂长,中国石油天然气股份有限公
         司独山子石化分公司炼油厂副厂长,中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司副总经理、安全总监、党委常委。现任中国石油天然气
         股份有限公司独山子石化分公司总经理、党委副书记,独山子石油化工总厂厂长,独山子区区长,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第
         五届董事会董事长。
吕健     曾任新疆石油管理局独山子石油化工总厂副厂长,新疆独山子天利实业总公司法定代表人,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第一届、
         第二届董事会董事,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届、第四届董事会副董事长。现任中国石油天然气股份有限公司独山子石化
         分公司副总经理兼矿区服务事业部经理、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第五届董事会副董事长。
徐天昊   曾任独山子石化公司安全质量环保处常务副处长(正处级)、克拉玛依市独山子区政协副主席、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第四
         届董事会副董事长;现任克拉玛依市政协副主席,新疆独山子天利高新技术股份有限公司总经理、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第
         五届董事会副董事长。
徐文清   曾任独山子乙烯工程指挥部聚丙烯车间副主任,独山子石化总厂乙烯厂聚丙烯车间副主任、主任、党支部书记,独山子石化总厂研究院副院
         长、院长,独山子石化公司研究院院长、党总支书记、党委书记。现任独山子石化公司科技信息处处长、新疆独山子天利高新技术股份有限
         公司第五届董事会董事。
肖江     曾任独山子乙烯工程指挥部甲醇车间副主任、主任,独山子石化总厂乙烯厂甲醇车间主任、调度处副处长、调度处处长,独山子石化公司乙
         烯厂生产技术处处长、副总工程师、副厂长兼安全总监。现任新疆独山子天利实业总公司法定代表人、董事长、总经理、党委副书记,新疆
         独山子天利高新技术股份有限公司第五届董事会董事。
陈继南   曾任独山子炼油厂化工车间技术负责人、副主任、芳烃抽提车间主任、党支部书记,独山子石化总厂炼油厂芳烃抽提车间主任、党支部书记、
         教育中心副主任兼安全总监,独山子石化公司教育中心副主任兼安全总监、党委书记兼党校常务副校长、公司人事处(党委组织部)副处长(副
         部长)兼培训指导中心(职业技能鉴定中心)主任。现任中国石油独山子石化分公司企管法规处处长,新疆独山子天利高新技术股份有限公司
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                                                          2014 年年度报告




         第五届董事会董事。
蒋宝琴   曾任独山子石化总厂计财部生产财务科副科长、财务部成本管理科科长,独山子石化公司计划财务处副主任会计师兼成本预算科科长、主任
         会计师,独山子石化分公司财务资产处主任会计师、副处长,独山子石化分公司财务处副处长。现任中国石油天然气股份有限公司独山子石
         化分公司财务处处长,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第五届董事会董事。
王新安   曾任乌鲁木齐万利企业技术咨询有限公司副总经理,新疆中天律师事务所律师、主任。现任北京市中凯律师事务所律师,新疆独山子天利高
         新技术股份有限公司独立董事。
马新智   自工作以来一直在新疆大学经济与管理学院从事教学与研究工作,现任新疆大学经济与管理学院教授,新疆独山子天利高新技术股份有限公
         司独立董事。
朱瑛     曾任新新会计师事务所部门经理。现任立信会计师事务所(特殊普通合伙)新疆分所所长,新疆独山子天利高新技术股份有限公司独立董事。
徐世美   曾任新疆大学助教、讲师、副教授。现任新疆大学教授,新疆大学石油天然气精细化工教育部和自治区重点实验室副主任,新疆独山子天利
         高新技术股份有限公司独立董事。
李德学   曾任新疆石油管理局独山子石油化工总厂审计处处长,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第一届监事会主席、第二届、第三届、第四届
         监事会副主席。现任中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司审计处处长,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第五届监事会主席。
曲平     近期曾任新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届、第四届监事会副主席。现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司党委书记、第五
         届监事会副主席。
苟永红   曾任独山子石化总厂审计处综合室主任、审计部主任助理,中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司企管营销处处长助理、副处长,
         中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司审计处副处长。现任中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司纪委(监察处)副书记
         (处长),新疆独山子天利高新技术股份有限公司第五届监事会监事。
肖永胜   曾任新疆独山子天利实业总公司法定代表人、董事长、总经理,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第二届、第三届、第四届、第五届董
         事会董事。现任新疆独山子天利实业总公司党委书记、副总经理,新疆独山子天利高新技术股份有限公司第五届监事会监事。
肖艳     现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司证券事务代表兼证券部部长,第五届监事会职工监事。
张钢     近期曾任第三届、第四届监事会职工监事。现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司办公室主任,第五届监事会职工监事。
李雪莲   近期曾任第三届、第四届监事会职工监事。现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司财务资产部部长,第五届监事会职工监事。
罗建国   现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
杨宁     近期曾任新疆独山子天利高新技术股份有限公司副总经理兼董事会秘书。现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司副总经理。
王嘉春   现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司副总经理兼公司安全总监。
戚贵华   现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司副总经理。
宋清山   2001 年至今任新疆独山子天利高新技术股份有限公司总工程师。
史勇军   近期曾任新疆独山子天利高新技术股份有限公司财务副总监。现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司财务总监。
唐涛     近期曾任新疆独山子天利高新技术股份有限公司董秘助理。现任新疆独山子天利高新技术股份有限公司董事会秘书。

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                                                              2014 年年度报告




(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                股东单位名称                  在股东单位担任的职务                    任期起始日期            任期终止日期
肖江                       新疆独山子天利实业总公司     董事长、总经理                                2012 年 9 月 1 日
肖永胜                     新疆独山子天利实业总公司     党委书记                                      2012 年 9 月 1 日
陈俊豪                     新疆独山子石油化工总厂       法定代表人、厂长                              2011 年 9 月 29 日
在股东单位任职情况的说明


(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                                             在其他单位担任的
         任职人员姓名                    其他单位名称                                               任期起始日期                任期终止日期
                                                                                    职务
曲 平                      新疆天虹实业有限公司                              董事长             2011 年 9 月 9 日          2014 年 2 月 28 日
李雪莲                     新疆天虹实业有限公司                              监事               2014 年 2 月 28 日         2017 年 2 月 27 日
杨宁                       新疆天利期货经纪有限公司                          董事               2011 年 6 月 16 日
杨宁                       新疆天虹实业有限公司                              董事               2011 年 9 月 9 日          2014 年 2 月 28 日
杨宁                       阿拉山口天利高新工贸有限责任公司                  执行董事           2013 年 5 月 18 日         2016 年 5 月 17 日
戚贵华                     新疆天虹实业有限公司                              董事               2011 年 9 月 9 日          2014 年 2 月 28 日
戚贵华                     新疆天北能源有限责任公司                          副董事长           2014 年 5 月 23 日         2017 年 5 月 22 日
宋清山                     新疆天北能源有限责任公司                          董事               2014 年 5 月 23 日         2017 年 5 月 22 日
史勇军                     新疆天虹实业有限公司                              董事               2011 年 9 月 9 日          2014 年 2 月 28 日
史勇军                     新疆天虹实业有限公司                              执行董事           2014 年 2 月 28 日         2017 年 2 月 27 日
史勇军                     上海星科实业有限公司                              董事长             2013 年 4 月 25 日         2016 年 4 月 24 日

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史勇军                     克拉玛依独山子区润通发展有限公司                  董事长             2013 年 10 月 15 日   2016 年 10 月 14 日
唐涛                       新疆蓝德精细石油化工股份有限公司                  董事会秘书         2013 年 11 月 22 日   2016 年 11 月 21 日
胡忠                       新疆天北能源有限责任公司                          副总经理           2014 年 5 月 23 日    2017 年 5 月 22 日
王新安                     北京市中凯律师事务所                              合伙人             2008 年 5 月
王新安                     新疆天山毛纺织股份有限公司                        独立董事           2012 年 7 月 9 日     2015 年 7 月 8 日
王新安                     新疆啤酒花股份有限公司                            独立董事           2012 年 5 月 29 日    2015 年 5 月 28 日
王新安                     新疆城建(集团)股份有限公司                      独立董事           2014 年 5 月 12 日    2017 年 5 月 11 日
朱瑛                       立信会计师事务所(特殊普通合伙)新疆分所          合伙人、分所所长   2001 年 11 月
朱瑛                       新疆天山毛纺织股份有限公司                        独立董事           2012 年 7 月 9 日     2015 年 7 月 8 日
朱瑛                       新疆众和股份有限公司                              独立董事           2012 年 6 月 18 日    2015 年 6 月 17 日
马新智                     新疆大学经济与管理学院                            教授               2010 年 12 月
马新智                     新疆大学 MBA 中心                                 主任               2012 年 9 月
徐世美                     新疆国际实业股份有限公司                          独立董事           2014 年 8 月 15 日    2017 年 8 月 14 日
徐世美                     新疆大学化学化工学院                              教授               2011 年 1 月
在其他单位任职情况的说明



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                根据公司年初确定的年度经营业绩综合指标和管理职责,依据工资及绩效考核的有关规定,结合公
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                                司总体经营情况,由公司董事会组织有关人员进行总体评价。
                                                参照国家有关规定,以鼓励和约束及有利于人员稳定为基本原则,根据公司年度经营业绩综合指标
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                                及岗位管理职责,结合公司经营情况,确定报酬标准。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况      公司内部董事、监事、高级管理人员薪酬按月发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得
                                                报告期末全体董事、监事和高级管理人员从公司获得的应付报酬合计 257.71 万元。
的报酬合计


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
             姓名                              担任的职务                            变动情形                          变动原因
付德新                           董事长                                离任                                  退休

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                                                     2014 年年度报告




张国臣                        董事                            离任                        因工作变动原因辞职
盖文国                        监事会主席                      离任                        因工作变动原因辞职
胡忠                          职工监事                        离任                        因工作变动原因辞职
李德学                        监事会主席                      选举                        监事会选举
陈俊豪                        董事长                          选举                        股东大会、董事会选举
徐文清                        董事                            选举                        股东大会选举
苟永红                        监事                            选举                        股东大会选举
肖艳                          职工监事                        选举                        职代会选举


五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

    公司共有技术人员 474 人,占公司员工总数的 13.14%,报告期内,公司关键技术人员未发生变动。




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                                   2014 年年度报告



六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                  2,042
主要子公司在职员工的数量                                              1,564
在职员工的数量合计                                                    3,606
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                              0
                                      专业构成
                  专业构成类别                       专业构成人数
                    生产人员                                          2,881
                    销售人员                                             69
                    技术人员                                            474
                    财务人员                                             57
                    行政人员                                            125
                       合计                                           3,606
                                      教育程度
                  教育程度类别                        数量(人)
                     研究生                                              13
                       本科                                             769
                     大中专                                           1,737
                       其他                                           1,087
                       合计                                           3,606


(二) 薪酬政策

   公司实行与岗位、技能、工作量、绩效挂钩的薪酬体系,制定并执行《工资管理
暂行规定》、《效益工资管理规定》、《目标指标控制程序》、《专业管理考核实施
细则》等一系列工资薪酬管理制度。
    公司员工薪酬采取基本工资收入与效益工资收入结合的方式,基本工资收入根据
明确的岗位及管理层级、技术职务层级确定,主要以岗位工资和随工资发放的津贴、
补贴组成,岗位工资以岗定薪,易岗易薪,动态运行;效益工资部分,依据公司绩效
管理制度,建立了以绩效指标为中心的效益工资考核分配机制,实行预算控制,以绩
效指标责任书为考核依据,针对不同部门、单位实行绩效管理并兑现业绩奖励。

(三) 培训计划

   2015 年,按照公司总体工作部署,紧密围绕安全效益主题,持续推进直线培训管
理,大力实施人才开发战略,积极开展核心骨干人才培养、各级管理技术人员轮训工
作,落实基层一线全员培训,提升员工的综合素质,为保证 2015 年公司经营目标的
顺利完成提供智力支持:
    (一)进一步完善以需求为导向的培训计划生成机制,严格培训计划的制定,规
范培训项目的组织与实施。在充分征求各部门、各单位培训需求的基础上,结合公司
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                                 2014 年年度报告



年度重点工作及现场生产实际,逐级制定年度培训计划,并严格按计划审批并组织实
施各类培训项目;按照公司安排以及各单位的实际需求,组织做好派外培训相关工作。
    (二)扎实做好大修期间各项培训工作。重点培训新开工装置操作、新增技措项
目、装置开停工方案等内容,做到培训全覆盖,不留死角。同时,利用大修的有利时
机,加强新员工安全防护技能及检维修知识培训。
    (三)强化新员工安全意识提升及操作技能培训。抓好新分员工培训全过程管理,
重点强化操作应变、安全风险辨识、事故处理、设备维护保养、应急救援等五项技能
培训,培训覆盖至近三年所有新员工,达到快速提升新员工安全意识及操作技能的目
的,降低新员工发生事故的概率。
    (四)规范管理,提高培训基地的建设及使用效率。加强管理人员专业标准、业
务能力培训,加强专业队伍的现场安全监督培训,加强操作人员实际技能、应急处置
培训,选派员工到综合实训基地参训,同时加大炼化仿真培训基地的应用,提升意识、
技能培训。
    (五)进一步规范教育经费使用及管理工作,充分发挥员工教育经费在培训工作
中的作用。按照国家及公司的相关要求,落实各项管理规定,规范教育经费的使用范
围及途径,切实应用到员工培训工作中,保证教育经费用好、用足。在教育经费使用
规定范围内,提高各单位开展自主培训的积极性,做到使用规范,台帐清晰。

(四) 专业构成统计图




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(五) 教育程度统计图




(六) 劳务外包情况
劳务外包支付的报酬总额                                             1,605 万元

                            第八节 公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

    报告期,公司治理结构完善,运作规范,严格按照《公司法》、《证券法》、《上
市公司治理准则》等法律、法规的要求,不断加强公司规范运作,提高公司治理水平。
公司治理实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
    报告期内,根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》要求,
结合实际情况,公司对《董事会审计委员会实施细则》进行全面修订,对审计委员会
的职责权限、议事规则、信息披露等内容进行了细化、完善和补充;按照中国证监会
下发的《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上交所《上市公司现金分
红指引》等相关文件要求,对《公司章程》中利润分配相关条款进行了修订,充分保
护中小投资者的合法权益。
    1、关于股东和股东大会:公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》
的要求召集、召开股东大会,议事及表决程序规范,历次股东大会均有律师现场见证,
能够确保所有股东享有知情权和平等参与决策的权利。
  2、关于第一大股东与上市公司:报告期内,公司第一大股东能够依法行使其权利,
承担相应义务,行为合法、规范,未发生控股股东超越股东大会直接或者间接干预公
司的决策和经营活动的行为,未发生损害公司及其他股东利益的行为。公司与控股股
东在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立,公司董事会、监事会和内部机构

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   能够独立运作。
      3、关于董事与董事会:公司董事会按照《公司章程》及《董事会议事规则》的规
   定召开会议、行使职权,能够严格执行股东大会的各项决议。董事选举独立、公开、
   规范,公司董事会由十一名董事组成,其中独立董事四名,人数和人员构成符合法律、
   法规的要求。董事会成员勤勉尽责,能够积极参加相关培训,熟悉相关法律法规,从
   公司和全体股东的利益出发,正确行使董事的权利,依法履行义务,确保董事会高效
   运作和科学决策。
     4、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序
   选举监事,公司监事会由七名监事组成,其中职工代表监事三名,人数和人员构成符
   合法律、法规的规定和要求。公司严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》召开
   监事会,各位监事本着对股东负责的态度履行监督职能,对公司生产经营情况、财务
   状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督,维护公
   司及股东的合法权益。
     5、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、
   消费者等其他利益相关者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,共同推动公司持续、
   健康地发展。
     6、关于信息披露与投资者关系管理:公司能够按照法律、法规和《公司章程》的
   规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,并做好信息披露前的保密工作,确保所
   有股东有平等的机会获得信息。公司不断完善和加强投资者关系管理,建立多种渠道
   保持与投资者有效的沟通,使投资者了解公司的运作情况。
       7、公司董事会制定了《内幕信息知情人管理制度》,报告期内公司按照该制度
   的规定及上级监管部门的要求,对公司定期报告、临时公告披露过程中涉及内幕信息
   的相关人员情况进行登记备案。
   公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当
   说明原因
       公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

   二、 股东大会情况简介
                                                                   决议刊登
                                                                              决议刊登
             召开日                                       决议情   的指定网
 会议届次                           会议议案名称                              的披露日
               期                                           况     站的查询
                                                                                期
                                                                     索引
2013 年 度   2014-04   1、《2013 年度董事会工作报告》;   议案全   www.sse.   2014-04-
                                            40 / 128
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股东大会     -24       2、《2013 年度监事会工作报告》;               部审议   com.cn      25
                       3、《2013 年度财务决算报告及 2014 年度财       通过
                       务预算报告》;
                       4、《2013 年度利润分配方案》;
                       5、《2013 年年度报告正文及摘要》;
                       6、《关于公司续聘会计师事务所并确定其
                       报酬的议案》;
                       7、《关于预计公司 2014 年日常关联交易的
                       议案》;
                       8、《关于 2014 年银行贷款额度及授权办理
                       有关贷款事宜的议案》;
                         9、《关于增加公司经营范围的议案》;
                       10、《关于修改<公司章程>的议案》;
                       11、《关于变更公司董事的议案》;
                       12、《关于变更公司监事的议案》;
                       13、《关于投资建设“甲乙酮原料及产品升
                       级优化技改项目 15 万吨/年丁烯异构化、5
                       万吨/年 MTBE 及配套单元”的议案》。
2014 年 第   2014-09   1、《关于选举公司第五届董事会董事的议          议案全   www.sse.    2014-09-
一次临时股   -04       案》;                                         部审议   com.cn      05
东大会                 2、《关于增加公司经营范围的议案》。            通过



   三、 董事履行职责情况
   (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
    董事     是否独
                       本年应参             以通讯                        是否连续两    出席股东
    姓名     立董事               亲自出                  委托出   缺席
                       加董事会             方式参                        次未亲自参    大会的次
                                  席次数                  席次数   次数
                         次数               加次数                          加会议          数
   陈俊豪      否          2        2         2                               否
   付德新      否          2        2         1                               否
   吕健        否          5        5         4                               否           1
   徐天昊      否          5        5         4                               否           2
   徐文清      否          4        4         4                               否           1
   肖江        否          5        5         4                               否
   陈继南      否          5        4         4             1                 否           2
   蒋宝琴      否          5        5         4                               否           2
   王新安      是          5        5         4                               否           1
   马新智      是          5        5         4                               否           1
   朱瑛        是          5        4         4             1                 否           1
   徐世美      是          5        5         4                               否           1

   年内召开董事会会议次数                                                  5
   其中:现场会议次数                                                      1
   通讯方式召开会议次数                                                    4
   现场结合通讯方式召开会议次数                                            0


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(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他事项提出异议。

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

   董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会,报告期内,
会各专门委员会依照法律、法规及《公司章程》、各专门委员会实施细则的规定积极
开展工作,恪尽职守、认真履行职责,为完善公司治理结构、促进公司各项经营活动
的顺利开展和公司发展起到了积极的作用。
    董事会审计委员会报告期内主要进行了公司年度财务报表、日常关联交易、内部
控制自我评价报告及内部控制审计报告等的审议工作,开展年报编制过程监督、年审
会计师事务所工作监督与评价、年度审计机构续聘建议等工作。董事会审计委员会认
真听取了管理层对于公司经营状况、规范运作及财务状况等方面的汇报,全面了解公
司年度审计工作安排及进展,就重大事项与年审注册会计师进行充分沟通,从专业角
度客观地对公司生产、经营、财务、内控、公司治理及信息披露等方面进行全面分析,
积极履行自己的职责。
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会召开专门会议审议通过了《2013 年度公司高
管薪酬情况及 2014 年薪酬计划》。薪酬与考核委员会认为:公司高级管理人员薪酬
是按照公司薪酬管理制度规定,结合 2013 年度高级管理人员方针目标责任书的规定
进行指标考核后予以确定、兑现,薪酬情况合规适宜。
    报告期内,公司战略发展专家委员会召开会议,审议通过了《公司 2013 年发展
战略规划总结》。
    2014年,公司董事长付德新先生因退休提出辞职,董事张国臣先生因工作变动原
因辞职,提名委员会对公司股东推荐的董事侯选人资料进行了认真审查后,向公司董
事会提名陈俊豪先生、徐文清先生为公司第五届董事会董事候选人,提请公司董事会
进行审议,并经股东大会对上述二名董事候选人采取记名、累积投票制进行选举。


五、 监事会发现公司存在风险的说明

    监事会对报告期内的监督事项无异议。




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                               2014 年年度报告



六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证
   独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

   公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,
也不存在不能保持自主经营能力的情况。
    因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相
应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

   公司实行岗位与绩效责任挂钩,专业激励考核结合的绩效考核体系,制定并执行
《效益工资和奖金管理规定》、《绩效考核管理程序》、《专业管理考核实施细则》
等一系统绩效考核管理制度。
    高管人员薪酬包括工资收入及绩效考核效益工资收入,工资收入根据管理职责,
依据公司制定的有关工资管理和等级标准发放;绩效兑现部分,根据 2014 年公司总
体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩、综合指标和管理职
责,签订《2014 年高管业绩指标责任书》,根据责任书考核办法,结合专业管理考核
意见、绩效考核委员会意见、公司文件确定公司高级管理人员效益工资方案。




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                             第九节 内部控制

一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

(一)内部控制责任声明

    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施

内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

    公司内部控制体系建设的总体目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务

报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现公司发展战略。

(二)内部控制评价的依据

     公司的内部控制评价工作依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五

 部委颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

 控制评价指引》以及公司的《内部控制管理手册》、《内控自我评价管理办法》等

 相关制度进行。
(三)公司内控体系建设情况
    报告期,根据董事会审批通过的《内控体系工作计划》,公司组织开展 2014 年
公司内控体系自我评价工作,并根据内控测试评价结果开展缺陷认定和风险评估,完
善《公司内控风险矩阵表》及内控流程图,提高内控体系的风险管控水平。2014 年内
控体系自我测试未发现重大缺陷和重要缺陷,发现一般缺陷 29 项,现己整完毕。
    公司积极梳理、完善制度体系和框架,完成 43 个二级程序文件、170 个三级管理
规定的评审、发布,通过制度框架梳理、制度分级管理,进一步固化和明确了公司各
岗位职责,完善和改进了相关工作流程。同时,加快信息化建设进程,对信息系统软
硬件进行升级和改造,积极推进工作流程上线运行,通过推进控制和流程的标准化,
内部控制的效率和效果得到了进一步提高和改进。
   为提高管理人员内控风险管理意识,报告期,公司积极开展内控体系知识培训,
公司及控股子公司 100 余名管理人员分批参加了培训,进一步提升了公司管理人员风
险管理意识确保内控测试工作扎实、有效开展。
   2015 年公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监
督检查,促进公司健康、可持续发展。


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                                 2014 年年度报告



    公司《内部控制自我评价报告》详见公司于 2015 年 4 月 11 日在上海证券交易所
网站 http://www.sse.com.cn 上披露的公告。

是否披露内部控制自我评价报告:是

二、 内部控制审计报告的相关情况说明

   报告期内,公司聘请中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报

告相关内部控制的有效性进行了审计,该所出具了《新疆独山子天利高新技术股份有

限公司 2014 年度内部控制审计报告》(CHW 证内字[2015]0004 号),认为:新疆独

山子天利高新技术股份有限公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    公司《内部控制审计报告》详见公司于 2015 年 4 月 11 日在上海证券交易所网站

http://www.sse.com.cn 上披露的公告。

是否披露内部控制审计报告:是

三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

   公司严格执行《信息披露管理规定》及《年报信息披露重大差错责任追究制度》,

明确规定信息披露义务人或知情人因工作失职或违反制度规定,致使公司年报信息披

露工作出现失误或给公司带来损失的,应查明原因并依照情节轻重追究当事人的责任。

  报告期内,公司年报信息披露未出现重大差错。




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                                  2014 年年度报告



                            第十节 财务报告
一、审计报告
                                                         CHW 证审字[2015]0026 号
                            审      计       报     告

新疆独山子天利高新技术股份有限公司全体股东:

     我们审计了后附的新疆独山子天利高新技术股份有限公司财务报表,包括 2014
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、所有者
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是新疆独山子天利高新技术股份有限公司管理层的责
任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允
反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵
守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
     审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,新疆独山子天利高新技术股份有限公司财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制,公允反映了新疆独山子天利高新技术股份有限公司 2014


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                                     2014 年年度报告



年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。


中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)


                                                中国注册会计师            张      静
                                                中国注册会计师             常 姗 姗
        中国       天津                                            2015 年 4 月 9 日


二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                  2014 年 12 月 31 日
编制单位: 新疆独山子天利高新技术股份有限公司
                                                                     单位:元   币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                          七、1               109,921,290.85         149,730,730.33
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、3                33,530,431.83          15,804,766.29
  应收账款                          七、4                24,776,950.91          20,760,820.92
  预付款项                          七、5                34,870,677.72          38,105,093.34
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、6                 6,587,782.82          14,605,359.04
  买入返售金融资产
  存货                              七、7               295,344,891.78         311,448,054.88
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、8                   988,810.93
    流动资产合计                                        506,020,836.84         550,454,824.80
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七、9                10,138,208.87          10,138,208.87
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七、10              105,199,237.46          92,675,368.73
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  投资性房地产                     七、11               62,560,490.64      65,731,516.08
  固定资产                         七、12            2,909,409,931.05   3,022,653,295.21
  在建工程                         七、13              274,796,139.07      63,495,271.82
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、15              47,793,091.06      51,787,282.15
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七、16               1,829,303.17       2,091,654.41
  递延所得税资产                   七、17              16,103,251.54      35,433,288.90
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   3,427,829,652.86   3,344,005,886.17
       资产总计                                      3,933,850,489.70   3,894,460,710.97
流动负债:
  短期借款                         七、18            1,851,500,000.00   1,806,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、20              171,853,386.00     162,350,000.00
  应付账款                         七、21              190,845,195.00     209,125,742.85
  预收款项                         七、22               40,380,967.79      43,254,750.61
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、23              51,802,910.62      47,692,117.85
  应交税费                         七、24               3,659,480.93       6,934,135.73
  应付利息                         七、25                  18,666.67       1,041,442.35
  应付股利                         七、26              22,777,471.29      22,777,471.29
  其他应付款                       七、27              52,647,755.02      66,149,845.17
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、28              122,012,672.44     157,930,413.11
  其他流动负债                     七、29                5,467,231.32       4,578,545.48
    流动负债合计                                     2,512,965,737.08   2,527,834,464.44
非流动负债:
  长期借款                         七、30              207,000,000.00     130,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                       七、31              108,918,905.89
  长期应付职工薪酬
                                       48 / 128
                                    2014 年年度报告


  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、32                   52,154,897.55         55,205,827.67
  递延所得税负债
  其他非流动负债                   七、33                  -12,309,446.12        -80,167,910.24
    非流动负债合计                                         355,764,357.32        105,037,917.43
       负债合计                                          2,868,730,094.40      2,632,872,381.87
所有者权益
  股本                             七、34                  578,154,688.00        578,154,688.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                         七、35                  450,292,765.62        450,292,765.62
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                         七、36                      202,621.15            718,951.06
  盈余公积                         七、37                  103,725,970.37        103,725,970.37
  一般风险准备
  未分配利润                       七、38                 -128,459,701.12         40,857,969.53
  归属于母公司所有者权益合计                             1,003,916,344.02      1,173,750,344.58
  少数股东权益                                              61,204,051.28         87,837,984.52
    所有者权益合计                                       1,065,120,395.30      1,261,588,329.10
       负债和所有者权益总计                              3,933,850,489.70      3,894,460,710.97

法定代表人:陈俊豪       主管会计工作负责人:史勇军              会计机构负责人:李雪莲


                                   母公司资产负债表
                                 2014 年 12 月 31 日
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                            80,739,111.44           76,879,497.55
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            30,526,911.83
  应收账款                          十三、1           63,674,738.64            5,633,447.13
  预付款项                                            14,832,399.59           29,448,507.79
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十三、2           356,958,774.08         388,626,630.83
  存货                                                154,715,282.03         204,849,847.27
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            577,132.54
    流动资产合计                                      702,024,350.15         705,437,930.57

                                        49 / 128
                                   2014 年年度报告


非流动资产:
  可供出售金融资产                                   10,138,208.87      10,138,208.87
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十三、3          329,806,284.91      317,282,416.18
  投资性房地产                                       39,642,730.95       42,902,513.97
  固定资产                                        1,945,914,450.56    1,987,485,557.50
  在建工程                                          274,229,661.21       63,495,271.82
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           17,203,716.66      19,353,856.35
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        1,205,007.91         840,071.54
  递延所得税资产                                     30,469,969.29      47,593,080.64
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                2,648,610,030.36    2,489,090,976.87
       资产总计                                   3,350,634,380.51    3,194,528,907.44
流动负债:
  短期借款                                        1,521,500,000.00    1,520,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           165,478,866.00     152,650,000.00
  应付账款                                           129,476,356.79     117,526,938.10
  预收款项                                            13,179,871.47      36,827,289.39
  应付职工薪酬                                        35,935,459.63      33,165,180.34
  应交税费                                             1,138,550.25       5,985,850.44
  应付利息                                                                  307,389.97
  应付股利                                           22,777,471.29       22,777,471.29
  其他应付款                                         38,218,021.37       35,357,034.71
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             32,012,672.44       67,930,413.11
  其他流动负债                                        3,145,179.42        2,317,405.61
    流动负债合计                                  1,962,862,448.66    1,994,844,972.96
非流动负债:
  长期借款                                           167,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                                         108,918,905.89
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           26,297,252.79      27,939,811.18
  递延所得税负债
                                       50 / 128
                                     2014 年年度报告


  其他非流动负债                                       -12,309,446.12       -80,167,910.24
    非流动负债合计                                     289,906,712.56       -52,228,099.06
       负债合计                                      2,252,769,161.22     1,942,616,873.90
所有者权益:
  股本                                                 578,154,688.00       578,154,688.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             451,477,161.76       451,477,161.76
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                                 202,621.15           718,951.06
  盈余公积                                             103,725,970.37       103,725,970.37
  未分配利润                                           -35,695,221.99       117,835,262.35
    所有者权益合计                                   1,097,865,219.29     1,251,912,033.54
       负债和所有者权益总计                          3,350,634,380.51     3,194,528,907.44

法定代表人:陈俊豪         主管会计工作负责人:史勇军            会计机构负责人:李雪莲


                                      合并利润表
                                    2014 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         2,626,402,493.49 3,057,262,076.62
其中:营业收入                            七、39       2,626,402,493.49 3,057,262,076.62
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         2,842,898,319.30   3,074,881,858.53
其中:营业成本                            七、39       2,411,851,773.24   2,710,926,380.29
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加                     七、40          14,840,094.37      23,633,020.37
       销售费用                           七、41         134,126,512.53      99,831,605.79
       管理费用                           七、42         110,470,303.85     101,875,620.73
       财务费用                           七、43         128,017,881.11     134,013,688.36
       资产减值损失                       七、44          43,591,754.20       4,601,542.99
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     七、45          23,562,639.04      11,927,057.12
       其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                          22,523,868.73      10,471,567.38
收益

                                          51 / 128
                                    2014 年年度报告


       汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -192,933,186.77     -5,692,724.79
  加:营业外收入                          七、46        18,418,477.89     31,623,711.12
       其中:非流动资产处置利得                          3,398,363.60         86,831.48
  减:营业外支出                          七、47         1,621,152.12      1,263,532.65
       其中:非流动资产处置损失                          1,591,186.51        485,418.68
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -176,135,861.00     24,667,453.68
  减:所得税费用                          七、48        19,815,742.89     13,920,593.39
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -195,951,603.89     10,746,860.29
  归属于母公司所有者的净利润                          -169,317,670.65      5,402,227.24
  少数股东损益                                         -26,633,933.24      5,344,633.05
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      -195,951,603.89     10,746,860.29
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    -169,317,670.65      5,402,227.24
  归属于少数股东的综合收益总额                         -26,633,933.24      5,344,633.05
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)               十四、2             -0.2929            0.0093
  (二)稀释每股收益(元/股)               十四、2             -0.2929            0.0093

法定代表人:陈俊豪      主管会计工作负责人:史勇军           会计机构负责人:李雪莲




                                          52 / 128
                                        2014 年年度报告


                                        母公司利润表
                                       2014 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                   附注          本期发生额            上期发生额
一、营业收入                             十三、4       1,935,651,249.59      1,959,566,601.96
   减:营业成本                          十三、4       1,757,150,250.95      1,693,898,166.88
        营业税金及附加                                      9,384,604.67         14,124,430.12
        销售费用                                           99,601,470.94         73,486,902.63
        管理费用                                           87,788,687.52         80,442,350.37
        财务费用                                           92,269,737.88       100,510,322.95
        资产减值损失                                       55,371,954.24         31,704,187.36
   加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)   十三、5            23,562,639.04      13,275,202.64
        其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                            22,523,868.73      10,471,567.38
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -142,352,817.57     -21,324,555.71
   加:营业外收入                                            7,291,634.46      11,140,138.93
        其中:非流动资产处置利得                             3,282,077.15
   减:营业外支出                                            1,346,189.88       1,129,484.77
        其中:非流动资产处置损失                             1,334,081.22         459,678.65
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    -136,407,372.99     -11,313,901.55
     减:所得税费用                                         17,123,111.35       5,096,143.10
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        -153,530,484.34     -16,410,044.65
五、其他综合收益的税后净额
   (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合收

      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损

      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                          -153,530,484.34     -16,410,044.65
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)

   法定代表人:陈俊豪         主管会计工作负责人:史勇军            会计机构负责人:李雪莲

                                            53 / 128
                                   2014 年年度报告


                                   合并现金流量表
                                   2014 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                  附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    2,279,182,727.17     2,338,471,275.27
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、49            30,845,892.12       197,884,304.97
    经营活动现金流入小计                          2,310,028,619.29     2,536,355,580.24
  购买商品、接受劳务支付的现金                    1,574,990,776.42     1,353,445,603.67
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    377,348,931.61       409,435,484.82
  支付的各项税费                                    118,995,819.15       169,513,254.65
  支付其他与经营活动有关的现金     七、49           151,057,832.28       248,603,752.38
    经营活动现金流出小计                          2,222,393,359.46     2,180,998,095.52
      经营活动产生的现金流量净额                     87,635,259.83       355,357,484.72
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   5,294,802.37
  取得投资收益收到的现金                               1,513,867.94       11,767,567.63
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                       5,733,621.41        9,350,614.69
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              12,542,291.72       21,118,182.32
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                     206,069,163.59       48,189,018.85
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                           2,800,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、49                                 43,269,259.05
    投资活动现金流出小计                             206,069,163.59       94,258,277.90

                                       54 / 128
                                     2014 年年度报告


       投资活动产生的现金流量净额                   -193,526,871.87           -73,140,095.58
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                2,453,500,000.00        2,052,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金      七、49            150,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                           2,603,500,000.00        2,052,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                2,376,000,000.00        2,256,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       131,091,977.19         138,678,719.76
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      七、49             37,900,650.25           36,018,318.84
     筹资活动现金流出小计                           2,544,992,627.44        2,430,697,038.60
       筹资活动产生的现金流量净额                      58,507,372.56         -378,697,038.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -47,384,239.48         -96,479,649.46
  加:期初现金及现金等价物余额                         117,130,730.33         213,610,379.79
六、期末现金及现金等价物余额                            69,746,490.85         117,130,730.33

法定代表人:陈俊豪        主管会计工作负责人:史勇军                会计机构负责人:李雪莲


                                    母公司现金流量表
                                    2014 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,675,898,943.28        1,458,631,247.09
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         21,509,364.65           16,219,889.13
    经营活动现金流入小计                            1,697,408,307.93        1,474,851,136.22
  购买商品、接受劳务支付的现金                      1,186,046,952.13          709,536,817.99
  支付给职工以及为职工支付的现金                      261,718,550.13          286,817,527.06
  支付的各项税费                                       87,435,646.76          104,552,856.09
  支付其他与经营活动有关的现金                        114,410,542.93           85,183,914.30
    经营活动现金流出小计                            1,649,611,691.95        1,186,091,115.44
  经营活动产生的现金流量净额                           47,796,615.98          288,760,020.78
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     5,294,802.37
  取得投资收益收到的现金                                 1,513,867.94          11,767,567.63
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                         5,439,538.22           9,355,867.28
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                                1,471,300.00
现金净额

                                         55 / 128
                                    2014 年年度报告


  收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                              12,248,208.53        22,594,734.91
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       200,849,616.88       34,161,034.71
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                             2,800,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                              200,849,616.88       36,961,034.71
       投资活动产生的现金流量净额                     -188,601,408.35      -14,366,299.80
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               1,953,500,000.00      1,656,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                       150,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                          2,103,500,000.00      1,656,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               1,830,000,000.00      1,846,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       96,035,223.49       103,337,610.86
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        37,900,650.25         36,018,318.84
     筹资活动现金流出小计                          1,963,935,873.74      1,985,355,929.70
       筹资活动产生的现金流量净额                    139,564,126.26       -329,355,929.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -1,240,666.11       -54,962,208.72
  加:期初现金及现金等价物余额                         48,479,497.55       103,441,706.27
六、期末现金及现金等价物余额                           47,238,831.44        48,479,497.55

法定代表人:陈俊豪        主管会计工作负责人:史勇军             会计机构负责人:李雪莲




                                        56 / 128
                                                                                 2014 年年度报告




                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                              2014 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元   币种:人民币
                                                                                                              本期

                                                                                   归属于母公司所有者权益

                                              其他权益                           其                                     一
          项目                                                              减
                                                工具                             他                                     般                     少数股东权益     所有者权益合计
                                                                            :
                                                                                 综                                     风
                                 股本         优   永        资本公积       库           专项储备        盈余公积             未分配利润
                                                      其                         合                                     险
                                              先   续                       存
                                                      他                         收                                     准
                                              股   债                       股
                                                                                 益                                     备
一、上年期末余额             578,154,688.00                450,292,765.62                 718,951.06   103,725,970.37          40,857,969.53    87,837,984.52   1,261,588,329.10
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             578,154,688.00                450,292,765.62                 718,951.06   103,725,970.37          40,857,969.53    87,837,984.52   1,261,588,329.10
三、本期增减变动金额(减少
                                                                                        -516,329.91                          -169,317,670.65   -26,633,933.24    -196,467,933.80
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                           -169,317,670.65   -26,633,933.24    -195,951,603.89
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分

4.其他
                                                                                      57 / 128
                                                                                 2014 年年度报告




(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                            -516,329.91                                                                  -516,329.91
1.本期提取                                                                              7,914,438.61                                                                 7,708,206.87
2.本期使用                                                                              8,430,768.52                                                                 8,224,536.78
(六)其他
四、本期期末余额             578,154,688.00                450,292,765.62                  202,621.15   103,725,970.37        -128,459,701.12    61,204,051.28    1,065,120,395.30



                                                                                                                上期

                                                                                      归属于母公司所有者权益

                                              其他权益                           其                                      一
                                                                            减
          项目                                  工具                             他                                      般
                                                                            :                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                 综                                      风
                                 股本         优   永        资本公积       库            专项储备        盈余公积              未分配利润
                                                      其                         合                                      险
                                              先   续                       存
                                                      他                         收                                      准
                                              股   债                       股
                                                                                 益                                      备
一、上年期末余额             578,154,688.00                450,626,222.78                7,736,756.90   103,725,970.37           35,455,742.29    97,428,655.91     1,273,128,036.25
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             578,154,688.00                450,626,222.78                7,736,756.90   103,725,970.37           35,455,742.29    97,428,655.91     1,273,128,036.25
三、本期增减变动金额(减少
                                                              -333,457.16               -7,017,805.84                             5,402,227.24    -9,590,671.39       -11,539,707.15
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                5,402,227.24     5,344,633.05        10,746,860.29
(二)所有者投入和减少资本                                    -333,457.16                                                                        -14,935,304.44       -15,268,761.60
1.股东投入的普通股                                           -333,457.16                                                                                                -333,457.16
2.其他权益工具持有者投入
                                                                                       58 / 128
                                                                              2014 年年度报告




资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他                                                                                                                                       -14,935,304.44     -14,935,304.44
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分

4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                    -7,017,805.84                                                                   -7,017,805.84
1.本期提取                                                                        7,511,432.24                                                                    7,511,432.24
2.本期使用                                                                       14,529,238.08                                                                   14,529,238.08
(六)其他
四、本期期末余额            578,154,688.00             450,292,765.62                718,951.06    103,725,970.37           40,857,969.53      87,837,984.52   1,261,588,329.10
         法定代表人:陈俊豪                                      主管会计工作负责人:史勇军                                                会计机构负责人:李雪莲


                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                            2014 年 1—12 月
                                                                                                                                             单位:元   币种:人民币
                                                                                                   本期
          项目                                    其他权益工具                           减:库   其他综
                                股本                                      资本公积                          专项储备        盈余公积           未分配利润      所有者权益合计
                                             优先股   永续债     其他                    存股     合收益
一、上年期末余额            578,154,688.00                              451,477,161.76                       718,951.06   103,725,970.37      117,835,262.35   1,251,912,033.54
加:会计政策变更
    前期差错更正
                                                                                  59 / 128
                                                                               2014 年年度报告




      其他
二、本年期初余额             578,154,688.00                              451,477,161.76                       718,951.06   103,725,970.37    117,835,262.35   1,251,912,033.54
三、本期增减变动金额(减少
                                                                                                             -516,329.91                    -153,530,484.34    -154,046,814.25
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                          -153,530,484.34    -153,530,484.34
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备                                                                                             -516,329.91                                           -516,329.91
1.本期提取                                                                                                 7,708,206.87                                          7,708,206.87
2.本期使用                                                                                                 8,224,536.78                                          8,224,536.78
(六)其他
四、本期期末余额             578,154,688.00                              451,477,161.76                       202,621.15   103,725,970.37    -35,695,221.99   1,097,865,219.29

                                                                                                    上期
          项目                                     其他权益工具                           减:库   其他综
                                 股本                                      资本公积                          专项储备        盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                              优先股   永续债     其他                    存股     合收益
一、上年期末余额             578,154,688.00                              451,477,161.76                     7,736,756.90   103,725,970.37    130,629,804.28   1,271,724,381.31

                                                                                   60 / 128
                                                          2014 年年度报告




加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额             578,154,688.00         451,477,161.76           7,736,756.90   103,725,970.37   130,629,804.28   1,271,724,381.31
三、本期增减变动金额(减少
                                                                            -7,017,805.84                    -12,794,541.93     -19,812,347.77
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                           -16,410,044.65     -16,410,044.65
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备                                                            -7,017,805.84                                        -7,017,805.84
1.本期提取                                                                  7,211,597.16                                         7,211,597.16
2.本期使用                                                                 14,229,403.00                                        14,229,403.00
(六)其他                                                                                                     3,615,502.72       3,615,502.72
四、本期期末余额             578,154,688.00         451,477,161.76             718,951.06   103,725,970.37   117,835,262.35   1,251,912,033.54
         法定代表人:陈俊豪                   主管会计工作负责人:史勇军                               会计机构负责人:李雪莲



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三、 公司基本情况
1、公司概况
    (1)公司名称:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 (以下简称“本公司”或
“公司”)
    (2)公司成立日期:1999 年 4 月 28 日
    (3)注册资本:人民币伍亿柒仟捌佰壹拾伍万肆仟陆佰捌拾捌元(RMB578,154,688)
    (4)住所: 新疆独山子区大庆东路 2 号
    (5)法定代表人:陈俊豪
    (6)经营范围:许可经营项目:普通货物运输;甲基叔丁基醚、液化石油气、2-
丁酮、2-丁醇、氢气、硝酸、环己烷、醇酮、二元酸酯、己二酸的生产、销售;铁路
危险货物托运;管道储运;住宿、餐饮、美容美发、娱乐业经营、烟酒零售、饮料销
售(上述经营项目限所属分支机构经营)。一般经营项目:高级润滑油系列添加剂产
品、高级沥青系列产品、土工合成新材料、塑料原料及制品、精细化工系列产品的科
技开发、生产、储运和销售;石油化工技术咨询服务;经营本企业及其成员企业自产
产品和技术的进出口业务;密封件生产和销售;场地、设备、房屋租赁、日用百货销
售;洗衣服务;劳务派遣。
    所处行业:石油化工
    企业历史沿革:
    新疆独山子天利高新技术股份有限公司(以下简称“天利高新”)系经新疆维吾尔自
治区人民政府批准(新政函[1999]103 号),由新疆独山子天利实业总公司、新疆石油
管理局、新疆高新房地产有限责任公司、特变电工股份有限公司、上海中大高新电子
技术有限责任公司共同发起,于 1999 年 4 月 28 日注册成立。经中国证券监督管理委员
会批准(证监发行字[2000]161 号),天利高新于 2000 年 12 月 6 日向社会公开发行人
民币普通股 6,000 万股,并于 2000 年 12 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。2000
年 12 月 15 日公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,注册资本 17,000
万元。
     2001 年经第二次临时股东大会决议,天利高新以 2001 年 6 月 30 日为基准日,按
每 10 股转增 4 股的比例,以资本公积向全体股东转增股本 6,800 万元。该议案于 2001
年 11 月 1 日实施完毕,经五洲联合会计师事务所(五洲会字[2001]8-456 号)验证。
转增后公司注册资本变更为 23,800 万元,总股本为 23,800 万股。2001 年 11 月 14 日
公司进行了营业执照的变更。
     2002 年经第一次临时股东大会决议,天利高新以 2002 年 6 月 30 日为基准日,按
每 10 股转增 5 股的比例,以资本公积向全体股东转增股本 11,900 万元。该议案于 2002
年 9 月 13 日实施完毕,经五洲联合会计师事务所(五洲会字[2002]8-393 号)验证。
转增后公司注册资本变更为 35,700 万元,总股本为 35,700 万股。2002 年 11 月 13 日
公司进行了营业执照的变更。
     2004 年经股东大会决议,天利高新以 2004 年 12 月 31 日为基准日,按每 10 股转
增 2 股的比例,以资本公积向全体股东转增股本 7,140 万元。该议案于 2005 年 6 月
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                                 2014 年年度报告



15 日实施完毕,经五洲联合会计师事务所(五洲会字[2005]8-562 号)验证。转增后
公司注册资本变更为 42,840 万元,总股本为 42,840 万股。2005 年 8 月 17 日公司进行
了营业执照的变更。
     根据天利高新 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的
公司股权分置改革议案,公司申请减少注册资本人民币 111,096,022.00 元,经五洲联
合会计师事务所(五洲会字[2006]8-400 号)验证,变更后的注册资本为人民币
317,303,978.00 元。2006 年 6 月 5 日公司进行了营业执照的变更。
     根据天利高新 2006 年第三次临时股东大会决议,通过向特定对象定向增发议案,
公司申请增加注册资本人民币 87,000,000.00 元,该议案已实施完毕并经北京五洲联合
会计师事务所(五洲审字[2007]8-390 号)验证。增发后公司注册资本变更为
404,303,978.00 元。2007 年 6 月 5 日公司进行了营业执照的变更。
     根据天利高新 2007 年度股东大会决议,公司以 2007 年 12 月 31 日为基准日,按
每 10 股转增 3 股的比例,以资本公积向全体股东转增股本 121,291,193.00 元。该议案
于 2008 年 4 月 14 日已实施完毕,并经五洲松德联合会计师事务所(五洲审字
[2008]8-363 号)验证。转增后公司的注册资本变更为 525,595,171.00 元,总股本为
525,595,171.00 股。2008 年 9 月 10 日公司进行了营业执照的变更。
     根据天利高新 2010 年度股东大会决议,公司以 2010 年 12 月 31 日总股本
525,595,171 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股,该议案于 2011
年 6 月 3 日实施完毕,并经五洲松德联合会计师事务所(五洲会字[2011]2-0573 号)
验证。实施后总股本为 578,154,688 股。2011 年 10 月 14 日公司进行了营业执照的变
更。
     财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日:
     天利高新财务报告业经公司2015年4月9日经第五届董事会第二次会议批准对外
报出。
2、合并财务报表范围
未发生变化
四、 财务报表的编制基础
1、   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、   持续经营

五、 重要会计政策及会计估计
     具体会计政策和会计估计提示:
     2014 年初,财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及
16 号发布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——
财务报表列报(2014 年修订)》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修
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                                 2014 年年度报告



订)》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表(2014 年修订)》、《企业会计
准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资(2014 年修
订)》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,要求自 2014 年 7
月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执
行。同时,财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报(2014 年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在 2014 年年度及以
后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 本公司于 2014 年 7 月
1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订的企业会计准则,在
编制 2014 年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下企业合并:
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的
股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,被合并方在合并日按照本公司的
会计政策进行调整,并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并:
    本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值为合并成本,为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为


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                               2014 年年度报告



企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面
价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,确认为商誉;本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原
已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,
单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资
产并按照公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关
义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公
允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负
债并按照公允价值计量。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合
并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、 合并财务报表的编制方法
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应将其所控制的全部主
体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,及企业所控制的结构化主体等)纳入合并
财务报表的合并范围。
    企业持有被投资方半数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企
业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方
拥有权力:
    1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投
资方持有表决权的分散程度。
    2、企业和其他投资方持有的被投资方潜在表决权,如可转换公司债券、可执行
认股权证等。
    3、其他合同安排产生的权利。
    4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
    当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管
理活动有关,并且被投资方的相关活动由合同安排所决定,本公司需要评估这些合同
安排,以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
    本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种
情况下,本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从
而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项:
    1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
    2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。

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                                 2014 年年度报告



    3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序,或者从其
他表决权持有人手中获得代理权。
    4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在
关联方关系。
    本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价本公司是否拥有对被投资方
的权力时,应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键
管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于企业、被投资方活动的重
大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回
报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
    本公司在判断是否控制被投资方时,应确定其自身是以主要责任人还是代理人的
身份行使决策权,在其他方拥有决策权的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人
的身份代为行使决策权。
    本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下,有确凿证
据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的,本公司应当将被投资方的一
部分(以下简称“该部分”)视为被投资方可分割的部分(单独主体),进而判断是
否控制该部分(单独主体)。
    1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿
还该部分以外的被投资方的其他负债;
    2、除与该部分相关的各方外,其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享
有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公
司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表
时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子
公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与子公司、子公司相互之
间发生的内部交易后,由母公司编制。
    母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公
司所有者的净利润”。
    子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司
的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司
的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的
减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相
互之间持有的长期股权投资,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有
的份额相互抵销。
    因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在
所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得


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                               2014 年年度报告



税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有
者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目
列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表
的期初数,并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方
开始控制时点起一直存在。
    因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负
债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通
过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额
计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所
有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投
资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该
子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初
至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为
其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对
子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产
份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢
价不足冲减的,调整留存收益。
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                                 2014 年年度报告



7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“(十四)、长期股权投
资核算方法”中“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、
或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出
售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本
公司按承担的份额确认该损失。
8、 现金及现金等价物的确定标准
    现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为
公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
     1、外币业务
    本公司对于发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率或即期汇率的近似汇率折合
为本位币记账。即期汇率的近似汇率指交易发生日当月月末的汇率。
    期末,对各种外币货币性项目,按资产负债表日即期汇率进行调整,由此产生的折算
差额,属于筹建期间的,计入管理费用;属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的
汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理,其他部分计入当期损益。以公允价值模
式计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额
计入当期损益或其他综合收益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日
的即期汇率折算,不产生汇兑差额。
    2、外币财务报表的折算
    本公司在对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产、负债类项目按照
合并财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配
利润”项目外,其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币;利润表中的收
入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而
产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折

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                                 2014 年年度报告



算差额”项目列示。处置境外经营时,将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转
入处置当期损益。
10、 金融工具
    1、金融工具的分类:
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性
金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债;
    B、持有至到期投资;
    C、应收款项;
    D、可供出售金融资产;
    E、其他金融负债。
    2、金融工具的确认依据和计量标准
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当
期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额间的差额确认为投资收益,同时调整公允价
值变动收益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率
在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、预
付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融
资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量,
公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关
的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,
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计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成
本进行后续计量。
     处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损
益。
     (5)其他金融负债
     按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计
量。
     3、金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
     若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未
放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变
动使企业面临的风险水平。
     在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式
的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体
转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终
止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一
项金融负债。
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报
价。
     5、金融资产(不含应收款项)减值损失的计量
     本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

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以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一
项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对
该金融资产的预期未来现金流量有影响的,且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
    (1)持有至到期投资
      持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (2)可供出售金融资产
     期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各相关因素
后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收
益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。可供出售金融资产的减值
损失一经确认,不得通过损益转回。
11、 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据   本公司将金额为人民币 100 万元以上(含 100 万元)的应收账款和
或金额标准               金额为人民币 100 万元以上(含 100 万元)的其他应收款确认为单
                         项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提   公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,根据其未来现金
坏账准备的计提方法       流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对
                         单项测试未发生减值的应收款项,连同单项金额不重大的应收款项公
                         司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收
                         款项组合的实际损失率为基础,按账龄分析法结合个别认定法计提坏
                         账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                    账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                      3                            3
其中:1 年以内分项,可添加行



1-2 年                                                10                            10
2-3 年                                                20                            20
3 年以上
3-4 年                                                 30                        30
4-5 年                                                 40                        40
5 年以上                                               100                       100



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由   本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值
                         的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明
                         显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
                         差额,确认减值损失,计提坏账准备

 12、存货
    1、 存货的分类
    存货主要包括:原材料、周转材料、产成品、自制半成品、在产品、库存商品、
委托加工物资。
      2、 发出存货的计价方法
    原材料、产成品、自制半成品入库按实际成本核算,发出采用加权平均法;
    库存商品入库按实际采购成本,发出采用加权平均法;
    库存材料、在途物资入库按实际采购成本,发出采用先进先出法;
    周转材料采用一次摊销法。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    公司的存货按成本与可变现净值孰低计量,存货跌价准备系按单个存货项目的成
本高于其可变现净值差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。可变现
净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销
售费用及相关税金后的金额确定。
    4、存货的盘存制度
    存货盘存制度为永续盘存制,并在每年年末对存货进行全面盘点。各类存货的盘
盈、盘亏、报废,结转入“待处理财产损溢”,经批准后计入当期损益。
13、 长期股权投资
     1、投资成本的初始计量:
    ① 企业合并中形成的长期股权投资
    A.如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等,于发生时计入当期损益。


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    购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用,应当冲减资本公
积—资本溢价或股本溢价,资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的,依次冲减盈
余公积和未分配利润;购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用,
计入债务性证券的初始确认金额。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,判
断多次交易是否属于“一揽子交易”,并根据不同情况分别作出处理。
    ①属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。通过多次交易分步实现的企业合并,各项交易的条款、条件以及经济影响符合以
下一种或多种情况,通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交
易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整
的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独
看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    ②不属于“一揽子交易”的,在取得控制权日,合并方应按照以下步骤进行会计
处理:
    a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确
定长期股权投资的初始投资成本。
    b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长
期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);
资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    c、合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被
投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,
暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的
剩余股权改按金融工具进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
    d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与
合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成
本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
    购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及
其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或
债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的的初始投资成
本。
    ② 其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券
发行直接相关的费用,不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券
的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。
    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质
或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的
公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币性资产交
换,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资,企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本,
重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计
提减值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当
期损益。
   2、后续计量及损益确认:
    ① 后续计量
    本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资
时调整长期股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,
除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长
期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构
成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的
股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,
以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制
个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号—
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—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公
允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响
的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别
财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的
处理:对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股
比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投
资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    ②损益调整
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的
分配。
    权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整
长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的
净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润
的基础上考虑以下因素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按
本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;
对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,
属于资产减值损失的,应当全额确认。
    在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中
的净利润和其他权益变动为基础核算。
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                                2014 年年度报告



    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权
益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
   3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两
个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影
响时,应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行
认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位
为其联营企业。
    4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法:
    ①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的
长期股权投资是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,
估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期
股权投资的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当
期损益,同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可
直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在
持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对
其进行折现后的金额加以确定。
    ②长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
14、 投资性房地产
(1)、如果采用成本计量模式的:
    折旧或摊销方法
    在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方
法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投
资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
期末,本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地
产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损
失一经确认,在以后会计期间均不再转回。

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15、 固定资产
(1)、确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)、折旧方法
      类别          折旧方法    折旧年限(年)          残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物     年限平均法    20-30 年            3%                 4.85-3.23
机器设备         年限平均法    10-15 年            3%                 9.7-6.47
运输设备         年限平均法    6-8 年              3%                 16.17-12.13
工具仪器         年限平均法    6-8 年              3%                 16.17-12.13
电子及其他设备   年限平均法    6-8 年              3%                 16.17-12.13

(3)、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、 在建工程
      1、在建工程以实际成本核算。
      2、已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定
成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,不再调
整原已计提的折旧额。
    3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法:
    ①本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:
    期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已发生减值的情形;
    在建工程存在减值迹象的,估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发
生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工
程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至
可回收金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的
在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
17、 借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或
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者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费
用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程
超过一年的存货)等资产。
    借款费用同时满足以下条件时开始资本化:
    ①、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②、借款费用已经发生;
    ③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间,借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款
费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该
部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本
化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新
开始后继续资本化。
    4、借款费用资本化金额的计算方法:
    对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际
发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
    在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计
入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益。
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18、 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
   1、无形资产的核算范围:专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、
特许权等。
    2、无形资产的计价和摊销:外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价;
自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发研究阶段的支
出与达到预定用途前所发生的支出总额,作为入账价值。使用寿命有限的无形资产,
在其预计的使用寿命内采用系统合理的方法对应摊销金额进行摊销;使用寿命不确定
的无形资产,在持有期间内不需要摊销,如果期末重新复核后仍为不确定的,应当在
每个会计期间进行减值测试。
    3、减值准备:会计期末,按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按
单项无形资产计提减值准备。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    4、公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,可以资本化确认为无形资产,否则于发
生时计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;有足够的
技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、 长期资产减值
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用、以成本模式
计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产
负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予以转回。

20、 长期待摊费用
   长期待摊费用按实际成本计价,在受益期内分期平均摊销。

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21、 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
     本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额
以折现后的金额计量应付职工薪酬。
     本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受
益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期
限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益
计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下,
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:⑴修改设定受益计划时。⑵本公
司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损
失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债,并计入当期损益:⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所
提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞
退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相
关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长
期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设
定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,
确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产
生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述
项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
22、 预计负债
   1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:
   (1)该义务是公司承担的现时义务。

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   (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
   (3)该义务的金额能够可靠地计量。
   2、预计负债主要包括:
   (1)很可能发生的产品质量保证而形成的负债。
   (2)很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债。
   (3)很可能发生的债务担保而形成的负债。
23、 收入
  (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
      ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
      ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品
实施控制。
      ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业。
    ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
  (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
      ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
      ② 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
      ① 与交易相关的经济利益能够流入企业。
    ② 收入的金额能够可靠地计量。
24、 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入
当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确
认相关费用的期间,计入当期损益;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或
损失的,直接计入当期损益。
25、 递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得
税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
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    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生
的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
26、 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
    ①本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法
进行分摊,计入当期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用
从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    ②本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法
进行分摊,确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本
化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租
金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
    ①融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的
现值中较低者作为租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。本公司采
用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内推销,计入财务费用。本公司发生
的初始直接费用计入租入资产价值。
    ②融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与
其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。
本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,
并减少租赁期内确认的收益金额。
27、 其他重要的会计政策和会计估计
    安全生产费用
    本公司根据财政部安全生产监督总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》财企【2012】16号的有关规定:
    1、危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式
按照以下标准平均逐月提取:
    四、全年实际销售收入在1,000万元及以下的,按照4%提取;
    五、全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元(含)的部分,按照2%提取;
    六、全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元(含)的部分,按照0.5%提取;
    七、全年实际销售收入在100,000万元以上的部分,按照0.2%提取。
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         2、交通运输企业以上年度实际营业收入为计提依据,按照以下标准平均逐月提取:
         (1)普通货运业务按照1%提取;
         (2)客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照1.5%提取。
          3、建设工程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据。各建设工程类别安全费
    用提取标准如下:
        (1)矿山工程为2.5%;
        (2)房屋建筑工程、水利水电工程、电力工程、铁路工程、城市轨道交通工程为
    2.0%;
        (3)市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、
    公路工程、通信工程为1.5%。
          安全生产费用于提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。提取
    的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定
    资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状
    态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金
    额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提累计折旧。
          利润分配
          公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配:
          (1)弥补亏损
          (2)按10%提取法定盈余公积金
           (3)支付股利
    28、 重要会计政策和会计估计的变更
    (1). 重要会计政策变更
    √适用 □不适用
                                                                         备注(受重要影响的报
             会计政策变更的内容和原因                      审批程序
                                                                           表项目名称和金额)
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 2 号-长     公司董事会审批       见下表
期股权投资>的通知》要求, 公司将持有的不具有控
制、共同控制或重大影响的长期股权投资重分类调整
至可供出售 金融资产会计科目,并进行追溯调整。
    其他说明
        1、长期股权投资
                                                                对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度
准则名                 会计政策变更的内容及                     相关财务报表项目的影响金额

   称                  其对本公司的影响说明                                     影响金额(增
                                                                  项目名称
                                                                                加+/减少-)
《企业会    执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资(2014
计准则第    年修订)》之前,本公司对被投资单位不具有控制、
2 号—长    共同控制、重大影响,并且在活跃市场中没有报价、      长期股权投资      -10,138,208.87
期股权投    公允价值不能可靠计量的股权投资,作为长期股权投
资(2014    资并采用成本法进行核算。执行《企业会计准则第 2

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年修订)》 号—长期股权投资(2014 年修订)》后,本公司将
           对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响,并
           且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的      可供出售金融资
                                                                                       10,138,208.87
           股权投资作为可供出售金融资产核算。本公司采用追            产
           溯调整法对上述会计政策变更进行会计处理。

         2、准则其他变动的影响
                                                            对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度
                       会计政策变更的内容及                 相关财务报表项目的影响金额
准则名称                                                                         影响金额(增
                       其对本公司的影响说明                   项目名称
                                                                                  加+/减少-)


《企业会计         根据修订后的《企业会计准则第 30 号       其他非流动负债         -55,205,827.67
准则第 30 号   —财务报表列报》规定,本公司将其他非流
—财务报表     动负债中列报的政府补助,调至递延收益列
列报》         报,并对年初数采用追溯调整法进行调整。           递延收益                55,205,827.67


    (2). 重要会计估计变更
    □适用 √不适用


    六、 税项
    (1). 主要税种及税率
                税种                      计税依据                        税率
    增值税                       销售、管输收入、装卸收入、 销售中除液化石油气 13%、农用地膜
                                 运输收入                   0%外,其他产品均为 17%;管输收入
                                                            11%、装卸收入 6%、运输收入 3%
    消费税
    营业税                       酒店营业收入、出租房屋、劳
                                                                              5%、3%
                                 务收入、工程检维修等收入
    城市维护建设税               流转税                                         7%
    企业所得税                   应纳税所得额                                15%、25%
    教育费附加                   流转税                                         3%
    地方教育附加                 流转税                                         2%

    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                          纳税主体名称                                       所得税税率
    新疆独山子天利高新技术股份有限公司、新疆蓝德精细石油化工
                                                                                 15%
    股份有限公司
    新疆天虹实业有限公司、上海星科实业有限公司、克拉玛依市独
    山子区润通发展有限公司、克拉玛依市独山子区鑫奥捷通物流有                     25%
    限公司、克拉玛依市独山子天谊建筑安装工程有限公司




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 (2). 税收优惠
     根据财政部、海关总署、国家税务总局发布(财税【2011】58 号)《关于深入实
 施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,母公司及子公司新疆蓝德精细石油化
 工股份有限公司 2014 年度减征企业所得税,减征后税率为 15%;其他子公司均按 25%
 税率征收企业所得税。


 七、 合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                 期末余额                             期初余额
 库存现金                                  1,309.19                             10,271.03
 银行存款                             33,049,181.66                         79,420,458.41
 其他货币资金                         76,870,800.00                         70,300,000.89
 合计                                109,921,290.85                       149,730,730.33
 其他说明
 (1)其他货币资金余额包括银行承兑汇票保证金 71,870,800.00 元,其中期末流动性受
 限超过 3 个月的其他货币资金 40,174,800.00 元,在编制现金流量表时已作为现金及现
 金等价物的扣除项目剔除。
 (2)货币资金期末余额中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回
 收风险的款项。

 2、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 3、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额                          期初余额
银行承兑票据                              33,530,431.83                    15,804,766.29
商业承兑票据
            合计                            33,530,431.83                    15,804,766.29
 (2). 期末公司已质押的应收票据
                                                                  单位:元   币种:人民币
                   项目                                     期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                   888,000.00
 商业承兑票据
                   合计                                                         888,000.00
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            207,840,272.80
 商业承兑票据
           合计                           207,840,272.80
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             其他说明
                 公司无已贴现但尚未到期的银行承兑汇票。
                  应收票据期末较期初增加 112.15%,主要系公司收到的银行承兑汇票期末尚未背
             书转让所致。
             4、 应收账款
             (1)应收账款分类披露
                                                                                                           单位:元    币种:人民币
                                              期末余额                                                      期初余额

      类别              账面余额                坏账准备                                账面余额                坏账准备
                                                                        账面                                                            账面
                                     比例                  计提比                                   比例                   计提比
                       金额                   金额                      价值           金额                   金额                      价值
                                     (%)                   例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
按 组 合 计 提 坏 账 28,662,283.81    /     3,885,332.90     /      24,776,950.91   24,891,924.13    /     4,131,103.21      /      20,760,820.92
准备的应收账款


单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计     28,662,283.81          /     3,885,332.90     /      24,776,950.91   24,891,924.13    /     4,131,103.21      /      20,760,820.92

             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
             □适用 √不适用
             组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
             √适用□不适用
                                                                                                    单位:元         币种:人民币
                                                                                期末余额
                      账龄
                                                 应收账款                       坏账准备                       计提比例
             1 年以内
             其中:1 年以内分项
             1 年以内小计                            25,055,885.59                    751,676.58                              3.00
             1至2年                                     319,557.20                     31,955.72                             10.00
             2至3年                                      16,166.00                      3,233.20                             20.00
             3 年以上
             3至4年                                      37,164.00                     11,149.20                             30.00
             4至5年                                     243,654.70                     97,461.88                             40.00
             5 年以上                                 2,989,856.32                  2,989,856.32                            100.00
                     合计                            28,662,283.81                  3,885,332.90                            100.00
             组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
             □适用√不适用
             组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
             无



                                                                     86 / 128
                                           2014 年年度报告



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-245,770.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                        占应收账款账面
           单位名称                   所欠金额                                 计提坏账准备金额
                                                        余额的比列(%)
中国石油天然气股份有限公司
                                      15,012,429.55                52.38                   450,372.89
西北化工销售分公司
乌鲁木齐源泰公司                       2,655,908.78                  9.27              2,655,908.78
新疆众和股份有限公司                   1,612,346.00                  5.63                 48,370.38
新疆独山子天利实业总公司               1,036,305.15                  3.62                 31,089.15
中国石油天然气股份有限公司
                                        892,221.00                   3.11                   26,766.63
独山子石化分公司
合        计                          21,209,210.48                74.01               3,212,507.83
其他说明:
本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。

5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
                                                                              单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                       期初余额
    账龄
                        金额                比例(%)                 金额               比例(%)
1 年以内              33,547,762.85                   96.21       36,841,654.02                  96.68
1至2年                 1,009,381.56                    2.89        1,177,096.22                    3.09
2至3年                  292,580.94                     0.84          72,486.47                     0.19
3 年以上                 20,952.37                     0.06          13,856.63                     0.04
    合计              34,870,677.72                 100.00        38,105,093.34                 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                  占预付
                                                                                  账款账
           单位名称            与本公司关系         所欠金额      预付时间        面余额 未结算原因
                                                                                  的比例
                                                                                  (%)
中国石油天然气股份有限                                                                      预付原料
                               业务往来单位       12,180,002.57    1 年以内        34.93
公司西北化工销售分公司                                                                      款,货未到
中国石油天然气股份有限                                                                      预付原料
                               业务往来单位        6,055,155.94    1 年以内        17.36
公司独山子石化分公司                                                                        款,货未到
上海赛科石油化工有限公                                                                      预付商品
                               业务往来单位        1,937,424.22    1 年以内         5.56
司                                                                                          款,货未到
中国石油天然气股份有限                                                                      预付商品
                               业务往来单位        1,708,839.58    1 年以内         4.90
公司克拉玛依石化分公司                                                                      款,货未到
                                                 87 / 128
                                                         2014 年年度报告



     克拉玛依市皓泰石油物资                                                                                     预付材料
                                            业务往来单位       1,281,516.25        1 年以内             3.68
     供应有限责任公司                                                                                           款,货未到
                合      计                                    23,162,938.56                         66.43


     6、 其他应收款
     (1) 其他应收款分类披露
                                                                                                   单位:元     币种:人民币
                                    期末余额                                                    期初余额
                账面余额               坏账准备                            账面余额               坏账准备
   类别                                                     账面                                               计提      账面
                            比例                计提比                                比例
                金额                 金额                   价值           金额                  金额          比例      价值
                            (%)                 例(%)                                 (%)
                                                                                                               (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收

按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收

单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
按组合计提   7,394,466.13    /     806,683.31     /      6,587,782.82 16,221,485.73    /       1,616,126.699 /        14,605,359.04
坏账准备的
其他应收款
    合计     7,394,466.13    /     806,683.31     /      6,587,782.82 16,221,485.73    /       1,616,126.69     /      14,605,359.04
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     □适用 √不适用
     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
     √适用□不适用
                                                                                              单位:元         币种:人民币
                                                                           期末余额
               账龄                          其他应收款                    坏账准备                        计提比例
     1 年以内
     其中:1 年以内分项
     1 年以内小计                                 4,198,520.41                    125,955.60                            3.00
     1至2年                                       1,488,986.96                    148,898.70                           10.00
     2至3年                                         807,680.00                    161,536.00                           20.00
     3 年以上
     3至4年                                         678,913.75                    203,674.13                           30.00
     4至5年                                          89,576.89                     35,830.76                           40.00
     5 年以上                                       130,788.12                    130,788.12                          100.00
               合计                               7,394,466.13                    806,683.31


     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
     □适用√不适用
     组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                             88 / 128
                                                2014 年年度报告



     □适用 √不适用
     (2)     本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额-809,443.38 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
     (3)     其他应收款按款项性质分类情况
                 款项性质                        期末账面余额                        期初账面余额
          往来款                                           191,797.49                            42,125.11
          股权转让款                                             0.00                         5,769,900.00
            质保金                                       5,303,897.25                         6,942,120.41
          保证金及其他                                   1,898,771.39                         3,467,340.21
            合计                                         7,394,466.13                        16,221,485.73
     (4)     按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                                         占其他应收款
                                                                                             坏账准备
             单位名称          款项的性质      期末余额           账龄   期末余额合计
                                                                                             期末余额
                                                                         数的比例(%)
     中国石油天然气股份                                                      28.57
     有限公司独山子石化          质保金        2,113,044.35 1 至 5 年                          260,204.59
     分公司
     克拉玛依市独山子区                                                      18.08
     城市建设投资发展有          质保金        1,336,700.00 1 至 3 年                           73,370.00
     限责任公司
     克拉玛依独山子区园        质保金、保                                    11.57
                                                855,381.25 1 至 4 年                           198,182.84
     林绿化管理局                证金
     克拉玛依独山子区建        质保金、保                                     9.04
                                                669,084.00 1 至 2 年                            35,239.72
     设局                        证金
     克拉玛依城市建设投                                                       8.73
                                 质保金         645,300.00 1 年以内                             19,359.00
     资发展有限责任公司
             合计                  /           5,619,509.60        /         75.99             586,356.15
     其他说明:
     本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
     其他应收款期末账面余额较期初减少 54.42%,主要系本期收回股权转让款所致。

     7、 存货
     (1). 存货分类
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                             期初余额
   项目
               账面余额         跌价准备         账面价值           账面余额         跌价准备      账面价值
原材料         92,906,375.49    5,942,322.62     86,964,052.87      99,174,478.97      475,034.07 98,699,444.90
在产品          2,612,965.75                      2,612,965.75       2,516,752.06                  2,516,752.06
库存商品      181,020,434.99   25,935,892.54    155,084,542.45     167,950,164.28 4,089,278.64 163,860,885.64
周转材料
消耗性生物
资产



                                                    89 / 128
                                                  2014 年年度报告


建造合同形
成的已完工
未结算资产
自制半成品     55,342,646.17    12,680,976.50     42,661,669.67      24,974,126.57      174,012.01    24,800,114.56
工程施工        8,021,661.04             0.00      8,021,661.04      21,570,857.72            0.00    21,570,857.72
    合计      339,904,083.44    44,559,191.66    295,344,891.78     316,186,379.60    4,738,324.72   311,448,054.88
     (2). 存货跌价准备
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                本期增加金额             本期减少金额
         项目             期初余额                                                       其   期末余额
                                                 计提            其他    转回或转销
                                                                                         他
   原材料                  475,034.07           5,942,322.62                 475,034.07       5,942,322.62
   在产品
   库存商品               4,089,278.64      26,023,668.77                  4,177,054.87          25,935,892.54
   周转材料
   消耗性生物资产
   建造合同形成的已
   完工未结算资产
   自制半成品               174,012.01       12,680,976.5                    174,012.01          12,680,976.50
          合计            4,738,324.72      44,646,967.89                  4,826,100.95          44,559,191.66


     8、 其他流动资产
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                                  期末余额                       期初余额
    应交税费负数重分类                                          988,810.93                        0.00
                  合计                                          988,810.93                        0.00
     其他说明
         其他流动资产期末余额较期初余额增加,系母公司及部分子公司应交税费中的增
     值税负数重分类所致。


     9、 可供出售金融资产
     (1). 可供出售金融资产情况

                                                                                单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                               期初余额
             项目
                               账面余额    减值准备      账面价值       账面余额 减值准备 账面价值
   可供出售债务工具:
   可供出售权益工具:
       按公允价值计量的
       按成本计量的        10,138,208.87                10,138,208.87 10,138,208.87            10,138,208.87
             合计          10,138,208.87                10,138,208.87 10,138,208.87            10,138,208.87




                                                      90 / 128
                                                    2014 年年度报告



           (2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

                           账面余额                                   减值准备
                                                                                        在被投资
 被投资                        本   本                                本   本                         本期现金红
                                                                                        单位持股
   单位                        期   期                                期   期                             利
                 期初                        期末            期初                期末   比例(%)
                               增   减                                增   减
                               加   少                                加   少
昆仑银行
股份有限       10,138,208.87             10,138,208.87                                         0.14   1,038,770.31
公司
  合计         10,138,208.87             10,138,208.87                                     /          1,038,770.31
           其他说明
           报告期内可供出售金融资产不存在减值迹象,故不提减值。




                                                         91 / 128
                                                                             2014 年年度报告




10、 长期股权投资
                                                                                                                                                 单位:元      币种:人民币
                                                                     本期增减变动
                                                                                               宣告发
                 期初                                                         其他综   其他                                       期末             减值准备
 被投资单位                    追加                   权益法下确认的投资                       放现金
                 余额                 减少投资                                合收益   权益             计提减值准备     其他     余额             期末余额
                               投资                           损益                             股利或
                                                                              调整     变动
                                                                                               利润
一、合营企业



小计
二、联营企业

新疆天北能源
               54,001,183.64   0.00            0.00          13,920,193.60      0.00   0.00      0.00            0.00    0.00    67,921,377.24          0.00
有限责任公司
阿拉山口天利
高新工贸有限    2,605,436.21   0.00            0.00             -10,751.03      0.00   0.00      0.00            0.00    0.00     2,594,685.18          0.00
责任公司
上海里奥高新
技术投资有限   11,939,301.57   0.00            0.00          -2,738,759.13      0.00   0.00      0.00            0.00    0.00     9,200,542.44          0.00
公司
新疆鑫奥国际
                5,798,534.68   0.00            0.00           1,859,125.00      0.00   0.00      0.00            0.00    0.00     7,657,659.68          0.00
贸易有限公司
阿克苏鼎新实
业有限责任公            0.00   0.00   11,707,398.78                   0.00      0.00   0.00      0.00   -11,707,398.78   0.00             0.00          0.00

新疆天利期货
               18,330,912.63   0.00            0.00            -505,939.71      0.00   0.00      0.00                            17,824,972.92          0.00
经纪有限公司
小计           92,675,368.73   0.00   11,707,398.78          12,523,868.73      0.00   0.00      0.00   -11,707,398.78          105,199,237.46          0.00
     合计      92,675,368.73   0.00   11,707,398.78          12,523,868.73      0.00   0.00      0.00   -11,707,398.78          105,199,237.46          0.00


      其他说明(1)长期股权投资减值准备无期末余额。
               (2)本公司持有长期股权投资的被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。




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                                           2014 年年度报告



 11、 投资性房地产
 投资性房地产计量模式
 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
 √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目           房屋、建筑物        土地使用权         在建工程         合计
一、账面原值
    1.期初余额             91,001,515.82                  0.00                91,001,515.82
    2.本期增加金额          1,507,131.60                  0.00                 1,507,131.60
    (1)外购                       0.00                  0.00                         0.00
    (2)存货\固定资产\
                            1,507,131.60                  0.00                 1,507,131.60
在建工程转入
    (3)企业合并增加               0.00                  0.00                         0.00
    3.本期减少金额          1,775,305.50                                       1,775,305.50
    (1)处置                       0.00                                               0.00
    (2)其他转出           1,775,305.50                                       1,775,305.50
     4.期末余额            90,733,341.92                                      90,733,341.92
二、累计折旧和累计摊销
     1.期初余额            25,269,999.74                                      25,269,999.74
     2.本期增加金额         3,372,596.90                                       3,372,596.90
    (1)计提或摊销         3,104,705.96                                       3,104,705.96
    (2)其他增加             267,890.94                                         267,890.94

     3.本期减少金额           469,745.36                                         469,745.36
    (1)处置                          -                                                  -
    (2)其他转出             469,745.36                                         469,745.36
     4.期末余额            28,172,851.28                                      28,172,851.28
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
    (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值         62,560,490.64                                      62,560,490.64
    2.期初账面价值         65,731,516.08                                      65,731,516.08
 其他说明
 期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
 本期新增投资性房地产 1,507,131.60 元,系公司将自用房产转为出租所致。




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                                                    2014 年年度报告



          12、 固定资产
          (1). 固定资产情况
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                     电子设备及其
         项目          房屋及建筑物            机器设备               运输工具                          合计
                                                                                           他
一、账面原值:
    1.期初余额         1,255,925,125.70      3,003,538,211.43        71,881,948.93   57,900,238.84    4,389,245,524.90
    2.本期增加金额        23,788,318.25        197,897,195.68           776,847.89    5,998,630.74      228,460,992.56
(1)购置                             -          7,516,127.67           776,847.89    1,910,699.96       10,203,675.52
(2)在建工程转入         22,013,012.75         38,353,714.05                    -    3,517,501.56       63,884,228.36
(3)企业合并增加                     -                     -                    -               -                   -
       (4)融资租入                  -        152,027,353.96                    -      570,429.22      152,597,783.18
       (5)其他转入       1,775,305.50                     -                    -               -        1,775,305.50
      3.本期减少金额       5,201,240.92        197,389,726.92         6,751,968.64    1,881,318.81      211,224,255.29
       (1)处置或报
                            3,694,109.32       197,389,726.92         6,751,968.64    1,881,318.81     209,717,123.69

       (2)其他转出       1,507,131.60                     -                    -               -        1,507,131.60
    4.期末余额         1,274,512,203.03      3,004,045,680.19        65,906,828.18   62,017,550.77    4,406,482,262.17
二、累计折旧
    1.期初余额            301,020,989.83       946,549,532.44        46,486,861.03   36,999,200.83    1,331,056,584.13
    2.本期增加金额         43,520,128.44       191,660,558.06         6,274,278.21    5,637,024.21      247,091,988.92
      (1)计提            43,050,383.08       191,660,558.06         6,274,278.21    5,637,024.21      246,622,243.56
       (2)其他转入          469,745.36                    -                    -               -          469,745.36
     3.本期减少金额         1,635,298.88        74,169,237.08         4,093,624.45    1,701,925.74       81,600,086.15
       (1)处置或报
                            1,367,407.94        74,169,237.08         4,093,624.45    1,701,925.74      81,332,195.21

       (2)其他转出          267,890.94                    -                    -               -          267,890.94
    4.期末余额            342,905,819.39     1,064,040,853.42        48,667,514.79   40,934,299.30    1,496,548,486.90
三、减值准备
    1.期初余额              2,215,878.11        33,280,755.41           35,913.41         3,098.63      35,535,645.56
    2.本期增加金额                                                                               -                  -
      (1)计提                                                                                  -                  -

     3.本期减少金额         2,215,878.11        32,756,911.19           35,913.41         3,098.63      35,011,801.34
       (1)处置或报
                            2,215,878.11        32,756,911.19           35,913.41         3,098.63      35,011,801.34


    4.期末余额                           -         523,844.22                    -                         523,844.22
四、账面价值
    1.期末账面价值        931,606,383.64     1,939,480,982.55        17,239,313.39   21,083,251.47    2,909,409,931.05
    2.期初账面价值        952,688,257.76     2,023,707,923.58        25,359,174.49   20,897,939.38    3,022,653,295.21
          (2). 暂时闲置的固定资产情况
                                                                                       单位:元      币种:人民币
               项目       账面原值           累计折旧         减值准备           账面价值              备注
           机器设备         399,350.00       189,051.99       206,228.67           4,069.34
           合计             399,350.00       189,051.99       206,228.67           4,069.34


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                                      2014 年年度报告



(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                     单位:元   币种:人民币
     项目             账面原值         累计折旧              减值准备            账面价值
机器设备             151,846,911.69      4,789,572.60                           147,057,339.09
电子办公及其
                        570,429.22         170,215.92                              400,213.30
他设备
合计                 152,417,340.91      4,959,788.52                           147,457,552.39

(4). 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                   单位:元     币种:人民币
                项目                                         期末账面价值
运输设备                                                                          5,338,792.11
机器设备                                                                            381,407.21
合    计                                                                          5,720,199.32


(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
            项目                        账面价值                  未办妥产权证书的原因
天虹公司大酒店房产                          325,880,772.87                    审批手续未全
其他说明:
    (1)2014 年支付的最低租赁付款额为 35,268,150.25 元,2015 年支付的最低租赁
付款额为 34,207,751.52 元。
    (2)期末无持有待售的固定资产。
    (3)本年末未计提固定资产减值准备。




                                          95 / 128
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       13、 在建工程
       (1). 在建工程情况
                                                                                                                                                       单位:元    币种:人民币
                                                                   期末余额                                                                 期初余额
                       项目
                                           账面余额                减值准备                  账面价值               账面余额                减值准备               账面价值
       在建工程                           274,796,139.07                                    274,796,139.07          63,495,271.82                                    63,495,271.82

                       合计               274,796,139.07                                    274,796,139.07           63,495,271.82                                  63,495,271.82
       (2). 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                           工程
                                                                                                                           累计                                   本期利
                                   预
                                          期初                           本期转入固定资产   本期其他减       期末          投入 工程进 利息资本化累 其中:本期利 息资本
            项目名称               算                   本期增加金额                                                                                                     资金来源
                                          余额                                 金额           少金额         余额          占预   度       计金额   息资本化金额 化率
                                   数
                                                                                                                           算比                                     (%)
                                                                                                                           例(%)
设备安装                                 3,187,885.55     9,692,982.35       9,286,482.07    -39,396.23   3,633,782.06                        0.00         0.00         自筹资金
醇酮厂新增苯脱水装置                     4,156,337.77             0.00       4,156,337.77          0.00           0.00           100%         0.00         0.00         自筹资金
新建操作间项目                              14,000.00             0.00               0.00          0.00      14,000.00                        0.00         0.00         自筹资金
新建化工原料罐区项目                     3,631,977.78        31,698.11          31,698.11          0.00   3,631,977.78                        0.00         0.00         自筹资金
西区 110KV 枢纽变电所项目                        0.00    -4,277,262.83      -4,277,262.83          0.00           0.00                        0.00         0.00
甲乙酮原料及产品升级优化技改项目                 0.00   258,873,449.40               0.00          0.00 258,873,449.40            85% 4,982,845.64 4,982,845.64    6.55 自筹资金
已二酸污水治理扩建(二期)              48,712,826.81     2,169,032.52      50,881,859.33          0.00           0.00           100%         0.00         0.00         自筹资金
工业园区综合办公楼技术中心配电室                                                                                                                                        自筹资金
                                         3,792,243.91        12,870.00       3,805,113.91          0.00             0.00         100%           0.00        0.00
改造
反硝化扩建项目                                   0.00     8,642,929.83               0.00          0.00   8,642,929.83             99%         0.00         0.00        自筹资金
               合计                     63,495,271.82   275,145,699.38      63,884,228.36    -39,396.23 274,796,139.07       /      /  4,982,845.64 4,982,845.64    /       /




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                                          2014 年年度报告



 其他说明
      (1)西区 110KV 枢纽变电所项目本期增加、转入固定资产金额为负数系调整上
 年预转资金额所致。
      (2)在建工程期末余额无用于抵押情形。
      (3)期末在建工程无减值情况,未计提减值准备。
      (4)在建工程期末较期初增加 332.78%,主要系母公司本期新增甲乙酮原料及
 产品升级优化技改工程项目建设投入所致。

 14、 生产性生物资产
 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
 □适用√不适用
 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
 □适用 √不适用

 15、 无形资产
 (1). 无形资产情况
                                                                             单位:元      币种:人民币
        项目            土地使用权       专利权           非专利技术         软件               合计
一、账面原值
    1.期初余额          41,658,835.10    70,400.00         6,928,422.00    19,043,002.29      67,700,659.39
    2.本期增加金额                   -            -                    -      -39,396.23         -39,396.23
      (1)购置                        -            -                    -      -39,396.23         -39,396.23
      (2)内部研发                    -            -                    -               -                  -
      (3)企业合并增加                -            -                    -               -                  -
    3.本期减少金额                   -            -                    -               -                  -
      (1)处置                        -            -                    -               -                  -
   4.期末余额           41,658,835.10    70,400.00         6,928,422.00    19,003,606.06      67,661,263.16
二、累计摊销
    1.期初余额           3,716,788.39    24,933.22         6,062,369.22     6,109,286.41      15,913,377.24
    2.本期增加金额       1,034,904.58     6,704.76           866,052.78     2,047,132.74       3,954,794.86
      (1)计提          1,034,904.58     6,704.76           866,052.78     2,047,132.74       3,954,794.86
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额           4,751,692.97    31,637.98         6,928,422.00     8,156,419.15      19,868,172.10
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提

                                               97 / 128
                                            2014 年年度报告



    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        36,907,142.13    38,762.02               0.00         10,847,186.91       47,793,091.06
    2.期初账面价值        37,942,046.71    45,466.78         866,052.78         12,933,715.88       51,787,282.15

 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
             项目                               账面价值                        未办妥产权证书的原因
 奎屯至独山子石化工业园土地                           1,586,956.80          审批手续未全
 道路石油沥青装置土地                                    763,944.00         审批手续未全

      其他说明:
      本期公司无内部研发形成的无形资产。
 16、 长期待摊费用
                                                                                 单位:元       币种:人民币
     项目            期初余额       本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额           期末余额
 装修费用            2,091,654.41     1,383,719.75       1,646,070.99                0.00         1,829,303.17

      合计           2,091,654.41     1,383,719.75      1,646,070.99                  0.00        1,829,303.17


 17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                      期初余额
             项目             可抵扣暂时性    递延所得税                  可抵扣暂时性        递延所得税
                                  差异            资产                         差异               资产
   资产减值准备                   523,844.22      78,576.63                 35,535,645.56       5,330,346.83
   内部交易未实现利润
   可抵扣亏损                                                    0        118,258,310.64         17,770,943.67
 坏账准备                        4,528,302.92           794,093.91          5,522,284.48          1,056,666.66
 长期股权投资减值准备                       0                    0         11,707,398.78          1,756,109.82
 无形资产摊销                    1,390,335.71           208,550.36          1,428,645.73            182,619.06
 政府补助                       55,503,763.69         8,325,564.54         57,473,174.61          8,620,976.18
 存货跌价准备                   44,559,191.66         6,696,466.10          4,738,324.72            715,626.68
          合计                 106,505,438.20        16,103,251.54        234,663,784.52         35,433,288.90
 (2). 未确认递延所得税资产明细
                                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                                期末余额                              期初余额
 可抵扣暂时性差异
 可抵扣亏损                                            427,066,579.21                           175,350,772.01
 坏账准备                                                  163,713.29                               242,816.62
            合计                                       427,230,292.50                           175,593,588.63



                                                  98 / 128
                                  2014 年年度报告



(3). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                  单位:元   币种:人民币
       年份            期末金额                   期初金额                   备注
    2014 年度                     0.00               38,247,920.27
    2015 年度            40,016,344.02               40,016,344.02
    2016 年度            40,342,462.67               40,342,462.67
    2017 年度           155,273,829.94               37,337,490.01
    2018 年度            19,406,555.04               19,406,555.04
    2019 年度           172,027,387.54                        0.00
    合计                427,066,579.21              175,350,772.01

其他说明:
  递延所得税资产期末较期初减少 54.55%,系本期转回可抵扣亏损形成递延所得税资
产及本期处置部分固定资产转出减值准备转回递延所得税资产所致。

18、 短期借款
(1). 短期借款分类
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                          期初余额
质押借款                             1,162,500,000.00                    971,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款                                   689,000,000.00                 835,000,000.00
           合计                          1,851,500,000.00               1,806,000,000.00
短期借款分类的说明:
短期借款期末余额中无逾期借款。

19、 衍生金融负债
□适用 √不适用

20、 应付票据
                                                                 单位:元 币种:人民币
        种类                   期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              171,853,386.00                     162,350,000.00
        合计                              171,853,386.00                     162,350,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

21、 应付账款
(1). 应付账款列示
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                   期末余额                           期初余额
材料款                                114,013,002.61                       106,793,018.03
工程款                                  25,029,029.17                        39,819,164.15
                                      99 / 128
                                            2014 年年度报告


   检维修款                                       16,443,497.88                             16,277,816.42
   动力款                                         10,074,081.74                             12,017,557.96
   施工协作                                        7,767,861.46                             17,704,662.16
   运杂费                                          2,569,322.85                              3,691,304.90
   租赁费                                          1,178,930.78                              2,717,370.86
   劳务费                                          1,445,941.33                                969,286.83
   商品款                                          5,712,126.46                                880,341.88
   其他                                            6,611,400.72                              8,255,219.66
              合计                               190,845,195.00                            209,125,742.85
   (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                             期末余额                   未偿还或结转的原因
   独山子土地局                                        4,268,264.00     土地出让金
   山东元吉石油化工技术有限公司                        2,519,046.00     材料款尚未支付
                合计                                   6,787,310.00                 /


   22、 预收款项
   (1). 预收账款项列示
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                           期初余额
   一年以内                                        32,709,668.22                      31,599,091.70
   一年以上                                          7,671,299.57                     11,655,658.91
              合计                                 40,380,967.79                      43,254,750.61
   (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                      未偿还或结转的原因
   克拉玛依市独山子区城市建设
                                                       3,830,389.00          工程尚未完工结算
   投资发展有限责任公司
               合计                                    3,830,389.00                    /


   23、 应付职工薪酬
   (1). 应付职工薪酬列示:
                                                                            单位:元       币种:人民币
            项目                 期初余额           本期增加            本期减少             期末余额
一、短期薪酬                    43,755,137.52     351,314,911.31      347,816,709.64       47,253,339.19
二、离职后福利-设定提存计划      3,936,980.33      57,284,662.16       56,672,071.06         4,549,571.43
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计                47,692,117.85     408,599,573.47      404,488,780.70        51,802,910.62
   (2). 短期薪酬列示:
                                                                              单位:元      币种:人民币
             项目                期初余额            本期增加           本期减少            期末余额
   一、工资、奖金、津贴和
                                26,600,828.44     252,766,886.28      253,437,679.81        25,930,034.91
   补贴
   二、职工福利费                        0.00       25,474,608.59      25,474,608.59                 0.00

                                                100 / 128
                                    2014 年年度报告


三、社会保险费             1,891,049.22       23,610,475.39       23,350,396.42     2,151,128.19
其中:医疗保险费           1,621,862.64       21,587,109.17       21,361,609.21     1,847,362.60
      工伤保险费             112,384.02        1,307,235.65        1,293,901.80       125,717.87
      生育保险费             156,802.56          716,130.57          694,885.41       178,047.72
四、住房公积金               475,578.38       25,048,914.50       25,524,492.88             0.00
五、工会经费和职工教育
                          14,787,681.48        7,642,972.34        3,258,477.73    19,172,176.09
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬                   0.00       16,771,054.21       16,771,054.21             0.00

           合计           43,755,137.52      351,314,911.31      347,816,709.64    47,253,339.19
(3). 设定提存计划列示
         项目              期初余额            本期增加            本期减少         期末余额
1、基本养老保险            3,559,792.32       47,607,845.32       47,017,348.06     4,150,289.58
2、失业保险费                377,188.01        4,717,537.61        4,695,443.77       399,281.85
3、企业年金缴费                    0.00        4,959,279.23        4,959,279.23             0.00
         合计              3,936,980.33       57,284,662.16       56,672,071.06     4,549,571.43
其他说明:
公司年末应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的应付工资,无属于工效挂钩性质的应
付工资。

24、 应交税费
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                          期初余额
增值税                                          1,958,496.56                        6,564,257.76
消费税                                                   0.00                               0.00
营业税                                             336,108.67                         455,575.02
企业所得税                                         368,934.39                        -511,816.19
个人所得税                                         287,684.17                          81,414.03
城市维护建设税                                     239,675.14                         163,392.10
房产税                                             298,132.64                          68,543.15
地方教育附加                                        67,351.99                          46,838.65
印花税                                                   0.00                          -4,766.51
教育费附加                                         103,097.37                          70,697.72
            合计                                3,659,480.93                        6,934,135.73
其他说明:
应交税费期末较期初减少 47.23%,主要系公司期末应交增值税减少所致。

25、 应付利息
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                                 期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                            18,666.67               1,041,442.35

                                          101 / 128
                                    2014 年年度报告


划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                     18,666.67               1,041,442.35
其他说明:
期末较期初减少 98.21%,主要系公司本期支付到期借款利息所致。

26、 应付股利
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                      期初余额
普通股股利                                       22,777,471.29                 22,777,471.29
划分为权益工具的优先股\永续债股利
              合计                                 22,777,471.29               22,777,471.29
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:分红款尚未
收取所致。

27、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                            期初余额
往来款                                     19,397,359.77                       20,698,531.55
质保金                                     26,760,142.80                       39,010,346.32
其他                                        6,490,252.45                         6,440,967.30
           合计                            52,647,755.02                       66,149,845.17
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
          项目                       期末余额                    未偿还或结转的原因
沛县防腐保温工程总公司                     1,522,574.56      工程质保金尚未支付
          合计                             1,522,574.56                    /


28、 1 年内到期的非流动负债
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                            期初余额
1 年内到期的长期借款                       95,000,000.00                       140,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                      34,207,751.52                       18,019,159.42
一年以内的未确认融资费用                    -7,195,079.08                          -88,746.31
            合计                           122,012,672.44                      157,930,413.11
其他说明:
一年内到期的长期借款中无逾期银行借款。

29、 其他流动负债
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                             期初余额
短期应付债券
政府补助                                     4,759,089.46                        4,578,545.48
研究经费                                       708,141.86

                                       102 / 128
                                       2014 年年度报告


           合计                                   5,467,231.32                        4,578,545.48

其他说明:
    截止 2014 年末公司收到的政府补助和研究经费预计 2015 年摊销金额为
5,467,231.32 元。

30、 长期借款
(1). 长期借款分类
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款                                          40,000,000.00                    130,000,000.00
保证借款
信用借款                                         167,000,000.00                              0.00
             合计                                207,000,000.00                    130,000,000.00

长期借款分类的说明:
长期借款余额中无逾期借款。
其他说明,包括利率区间:
长期借款期末余额较期初增加 59.23%,主要系母公司本期新增项目贷款所致,借款利
率为 6.55%。

31、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                           期初余额                         期末余额
应付融资租赁款                                               0.00                119,737,130.31
未确认融资费用                                               0.00                 -10,818,224.42
合计                                                         0.00                108,918,905.89

其他说明:

(1)无由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额。
(2)长期应付款期末较期初增加,系母公司本期新增昆仑金融租赁有限责任公司融
资租赁款所致。

32、 递延收益
                                                                          单位:元    币种人民币
    项目           期初余额       本期增加         本期减少          期末余额         形成原因
政府补助          55,205,827.67   4,571,104.00     7,622,034.12     52,154,897.55 资产性政府补助
    合计          55,205,827.67   4,571,104.00     7,622,034.12     52,154,897.55         /
涉及政府补助的项目:
                                                                        单位:元    币种:人民币
                                           103 / 128
                                        2014 年年度报告


 负债项目    期初余额    本期新增补 本期计入营业 其他变动         期末余额    与资产相关/
                           助金额     外收入金额                                与收益相关
挖潜改造资 47,178,129.17 4,571,104.00 2,862,944.66 4,108,256.09 44,778,032.42 与资产相关

拆迁补偿    1,783,920.80         0.00         0.00    99,500.00 1,684,420.80 与资产相关
沙湾分输站 3,415,999.99          0.00         0.00 284,666.67 3,131,333.32 与资产相关
基础建设
己二酸技术 1,000,000.00          0.00         0.00    66,666.67    933,333.33 与资产相关
改造
顺丁橡胶技 1,493,333.33          0.00         0.00 106,666.67 1,386,666.66 与资产相关
术改造
燃煤锅炉天    334,444.38         0.00         0.00    93,333.36    241,111.02 与资产相关
然气改造资
金补贴
合计       55,205,827.67 4,571,104.00 2,862,944.66 4,759,089.46 52,154,897.55       /
其他说明:
    根据克拉玛依市克政办法[2007]26号文件,本公司将每年收到政府拨付的挖潜改
造资金计入递延收益,用于收益性的挖潜改造资金直接计入当期损益,用于资产性
的挖潜改造资金按项目收益期分期确认收入,项目收益期为15年。

33、 其他非流动负债
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                               期末余额                      期初余额
未实现的售后租回损益                               -12,309,446.12                -80,167,910.24
            合计                                    -12,309,446.12               -80,167,910.24

其他说明:

(1)其他非流动负债期末较期初增加 84.65%,主要系母公司融资租赁产生售后租回
损益所致。

34、 股本
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
             期初余额        发行               公积金                              期末余额
                                        送股                 其他         小计
                             新股                 转股
股份总数    578,154,688.00                                                         578,154,688.00


35、 资本公积
                                                                       单位:元 币种:人民币
        项目                 期初余额            本期增加        本期减少       期末余额
资本溢价(股本溢价)         354,618,832.83                                     354,618,832.83
其他资本公积                  95,673,932.79                                      95,673,932.79
        合计                 450,292,765.62                                     450,292,765.62




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                                        2014 年年度报告



36、 专项储备
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额            本期增加              本期减少          期末余额
安全生产费                718,951.06        7,914,438.61          8,430,768.52        202,621.15
      合计                718,951.06        7,914,438.61          8,430,768.52        202,621.15
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
专项储备期末较期初减少 71.82%,系本期投入安全生产费用增加所致。

37、 盈余公积
                                                                        单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额             本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积       103,725,970.37                                               103,725,970.37
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         103,725,970.37                                                103,725,970.37

38、 未分配利润
                                                                          单位:元     币种:人民币
                项目                                   本期                          上期
调整前上期末未分配利润                                   40,857,969.53                 35,455,742.29
调整期初未分配利润合计数(调增+,调
减-)
调整后期初未分配利润                                      40,857,969.53                35,455,742.29
加:本期归属于母公司所有者的净利润                      -169,317,670.65                 5,402,227.24
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          -128,459,701.12                40,857,969.53

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

39、 营业收入和营业成本
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                                  上期发生额
    项目
                       收入                 成本                  收入                成本
 主营业务         2,498,055,739.15     2,305,132,727.56      2,913,832,638.08    2,608,751,077.75
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                                       2014 年年度报告


 其他业务            128,346,754.34     106,719,045.68      143,429,438.54      102,175,302.54
     合计          2,626,402,493.49   2,411,851,773.24    3,057,262,076.62    2,710,926,380.29

40、 营业税金及附加
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                            4,129,617.31                    6,854,092.42
城市维护建设税                                    6,240,060.29                    9,780,374.66
教育费附加                                        2,674,311.50                    4,191,552.02
资源税
地方教育附加                                     1,796,105.27                     2,807,001.27
            合计                                14,840,094.37                    23,633,020.37

其他说明:
营业税金及附加本期较上期减少 37.21%,主要系公司本期实现的增值税减少致使计提
的营业税金及附加减少所致。

41、 销售费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                          16,830,270.37                 20,203,819.15
折     旧                                          1,043,952.10                   1,162,174.14
运输费                                            92,258,449.87                 50,279,382.68
装卸费                                             7,737,357.26                   7,177,794.42
修理费                                               380,701.70                     388,594.42
租赁费                                             7,945,973.28                   9,396,613.97
劳务费                                             3,222,565.64                   1,232,304.48
其     他                                          4,707,242.31                   9,990,922.53
             合计                                134,126,512.53                 99,831,605.79

其他说明:
销售费用本期较上期增加 34.35%,主要系公司部分产品销售定价模式改变,运杂费由
公司承担所致。

42、 管理费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                          本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                             54,157,977.69              43,089,418.82
办公费                                                   967,323.45               1,001,288.49
差旅费                                                 1,317,065.82               1,080,970.19
折 旧                                                18,789,749.23              17,239,815.36
维护、修理费                                           2,745,745.55               2,871,379.15
业务招待费                                               854,652.90               1,933,471.73
聘请中介机构费                                         1,440,440.90               2,162,695.44
税 金                                                  9,345,333.96               9,229,963.17
研究与开发费                                           2,898,091.63               3,788,383.78
                                          106 / 128
                                     2014 年年度报告


资产摊销                                               2,452,870.26               3,614,408.32
水电暖费                                               1,706,004.91               1,482,852.45
运输费                                                 1,785,870.55               6,753,740.24
其     他                                             12,009,177.00               7,627,233.59
合计                                                110,470,303.85              101,875,620.73

43、 财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                           本期发生额                   上期发生额
利息支出                                           129,653,927.95               137,066,214.45
利息收入                                             -4,225,885.97               -4,654,729.36
手续费                                                2,589,839.13                1,602,203.27
合计                                               128,017,881.11               134,013,688.36

44、 资产减值损失
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                      本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                                  -1,055,213.69                        -136,781.73
二、存货跌价损失                            44,646,967.89                         4,738,324.72
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            43,591,754.20                       4,601,542.99
其他说明:
资产减值损失本期较上期增加 847.33%,主要系本期计提存货跌价准备所致。

45、 投资收益
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                          本期发生额                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                        12,523,868.73           10,438,971.05
处置长期股权投资产生的投资收益                      10,000,000.00              630,848.44
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                       1,038,770.31                 857,237.63
处置可供出售金融资产取得的投资收益
                                        107 / 128
                                     2014 年年度报告


丧失控制权后,剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
                合计                                    23,562,639.04             11,927,057.12

其他说明:
投资收益本期较上期增加97.56%,主要系本期转让联营企业阿克苏鼎新实业有限责任
公司股权产生收益所致。

46、 营业外收入
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性
          项目                   本期发生额                上期发生额
                                                                             损益的金额
非流动资产处置利得合计                  3,398,363.60           86,831.48         3,398,363.60
其中:固定资产处置利得                  3,398,363.60           86,831.48         3,398,363.60
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                             14,339,580.28          29,177,616.20         14,339,580.28
罚款收入                                 89,785.54              93,935.11             89,785.54
赔偿收入                                 26,016.50             116,989.04             26,016.50
无法支付的款项                                0.00           1,984,472.57                  0.00
其    他                                564,731.97             163,866.72            564,731.97
          合计                       18,418,477.89          31,623,711.12         18,418,477.89
计入当期损益的政府补助
                                                                        单位:元 币种:人民币

     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关

挖潜改造                       7,623,363.44               18,202,760.87 与资产、收益相关
财政补贴款                         6,880.00                   30,000.00 与收益相关
扶持资金款                     5,092,000.00                5,072,000.00 与收益相关
社保补助                         101,312.00                3,645,689.00 与收益相关
窄分子量分布镍系顺               360,000.00                  640,000.00 与收益相关
丁橡胶开发
甲乙酮水合催化活性              356,321.79                  600,000.00 与收益相关
研究及工艺条件优化
顺丁橡胶技术改造                106,666.67                          0.00 与资产相关
超高流动聚丙烯专用              215,536.35                          0.00 与收益相关
料的开发与生产
醇酮装置 BI 废水资源                    0.00                400,000.00 与收益相关
化利用技术研究
沙湾分输站基础建设              284,666.67                  284,666.67 与资产相关
燃煤锅炉天然气改造               93,333.36                   93,333.36 与资产相关
资金补贴
拆迁补偿                         99,500.00                   72,306.30 与资产相关
安全生产标准以奖代                    0.00                   60,000.00 与收益相关
补资金
培训补贴款                              0.00                 56,860.00 与收益相关
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                                     2014 年年度报告


品牌补助费                            0.00                 20,000.00 与收益相关
        合计                 14,339,580.28             29,177,616.20            /

其他说明:

营业外收入本期较上期减少 41.76%,主要系本期收到的收益性政府补助减少所致。

47、 营业外支出
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损
                             1,591,186.51                 485,418.68               1,591,186.51
失合计
其中:固定资产处置
                             1,591,186.51                 485,418.68               1,591,186.51
损失
       无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                         2,000.00                       0.00                   2,000.00
罚款支出                        21,443.53                  54,871.22                  21,443.53
其     他                        6,522.08                 723,242.75                   6,522.08
        合计                 1,621,152.12               1,263,532.65               1,621,152.12

48、 所得税费用
(1). 所得税费用表
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                    485,705.53                       4,298,948.67
递延所得税费用                                19,330,037.36                        9,621,644.72
            合计                              19,815,742.89                      13,920,593.39
(2). 会计利润与所得税费用调整过程:
                   项目                                          本期发生额
利润总额                                                                       -176,135,861.00
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 -26,420,379.15
子公司适用不同税率的影响                                                         -3,944,671.52
调整以前期间所得税的影响                                                           -154,383.64
非应税收入的影响                                                                 -3,543,532.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  7,673,113.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                         46,205,596.14
异或可抵扣亏损的影响



所得税费用                                                                       19,815,742.89


                                        109 / 128
                                 2014 年年度报告



其他说明:
所得税费用本期较上期增加 42.35%,主要系本期可抵扣亏损形成的递延所得税资产减
少所致。


49、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                   本期发生额                     上期发生额
期货客户保证金                                           0.00             125,971,137.10
财政补贴收入                                    12,085,336.00              28,845,613.00
租赁收入                                         2,757,620.66               1,642,485.00
利息收入                                         3,098,976.21               4,654,729.36
往来款                                           7,607,164.62              29,569,779.89
其他                                             5,296,794.63               7,200,560.62
              合计                              30,845,892.12             197,884,304.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
 2013年末合并范围发生变化,原纳入合并范围的新疆天利期货经纪有限公司不再纳
合并范围,故期货客户保证金本期无发生额。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                   本期发生额                     上期发生额
期货客户保证金                                        0.00                132,101,036.46
管理费用和销售费用                          143,788,294.84                 93,183,425.95
往来款                                                0.00                 19,021,378.23
银行手续费                                    2,420,859.23                  1,602,203.27
其他                                          4,848,678.21                  2,695,708.47
              合计                          151,057,832.28                248,603,752.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    2013 年末合并范围发生变化,原纳入合并范围的新疆天利期货经纪有限公司不再
纳入合并范围,故期货客户保证金本期无发生额。
(3).   支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                    本期发生额                    上期发生额
处置子公司收到的现金与子公司持
                                                         0.00              43,269,259.05
有的现金和现金等价物的差额。

             合计                                        0.00              43,269,259.05
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    上期发生额 43,269,259.05 元系 2013 年末处置子公司新疆天利期货经纪有限公
司收到的现金与子公司持有的现金和现金等价特的差额。

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                                    2014 年年度报告



(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                      上期发生额
融资租赁款                                       150,000,000.00                         0.00

             合计                                  150,000,000.00                            0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
    母公司本期与昆仑金融租赁有限责任公司签订融资租赁售后租回协议,收到融资
租赁款 150,000,000.00 元。
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
融资租赁款及手续费                               37,900,650.25                   36,018,318.84
              合计                               37,900,650.25                   36,018,318.84
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    系母公司支付给昆仑金融租赁有限责任公司的融资租赁款及手续费。

50、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
                                                                       单位:元     币种:人民币
                补充资料                            本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                -195,951,603.89               10,746,860.29
加:资产减值准备                                        43,591,754.20                4,601,542.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
                                                       254,896,327.71              245,791,417.01
资产折旧
无形资产摊销                                             3,954,794.86                4,057,311.67
长期待摊费用摊销                                         1,646,070.99                2,486,453.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                        -1,807,177.09               -6,443,587.08
损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                           0.00                   22,210.77
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                           0.00                        0.00
财务费用(收益以“-”号填列)                         129,653,927.95              137,066,214.45
投资损失(收益以“-”号填列)                         -23,562,639.04              -11,927,057.12
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                19,330,037.36                9,621,644.72
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                         0.00                        0.00
存货的减少(增加以“-”号填列)                       -87,183,986.15               17,454,401.51
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       -52,303,644.50               -2,774,427.72
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                        -4,628,602.57              -55,345,500.55
列)
其他                                                             0.00                        0.00
经营活动产生的现金流量净额                              87,635,259.83              355,357,484.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本                                                        0.00                     0.00
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一年内到期的可转换公司债券                                       0.00                   0.00
融资租入固定资产                                                 0.00                   0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                         69,746,490.85          117,130,730.33
减:现金的期初余额                                    117,130,730.33          213,610,379.79
加:现金等价物的期末余额                                        0.00                    0.00
减:现金等价物的期初余额                                        0.00                    0.00
现金及现金等价物净增加额                              -47,384,239.48          -96,479,649.46
(2). 现金和现金等价物的构成
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                       期初余额
一、现金                                        69,746,490.85                 117,130,730.33
其中:库存现金                                       1,309.19                      10,271.03
    可随时用于支付的银行存款                    33,049,181.66                  79,420,458.41
    可随时用于支付的其他货币资金                36,696,000.00                  37,700,000.89
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         69,746,490.85            117,130,730.33
其中:母公司或集团内子公司使用受
                                                     33,500,280.00             28,000,000.00
限制的现金和现金等价物


51、 所有权或使用权受到限制的资产
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                  期末账面价值                     受限原因
货币资金                                      71,870,800.00 办理银行承兑汇票保证金
应收票据                                         888,000.00 办理银行承兑汇票质押
存货                                         157,547,007.96 银行抵押贷款
固定资产                                   1,510,305,291.30 银行抵押贷款
无形资产                                      17,634,505.97 银行抵押贷款
投资性房地产                                  53,531,689.92 银行抵押贷款
固定资产                                     147,457,552.39 售后租回形成融资租赁
               合计                        1,959,234,847.54               /


52、 外币货币性项目
(1).   境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用




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                                               2014 年年度报告



       八、     合并范围的变更
       1、    非同一控制下企业合并
       (1). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
       是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
       □适用 √不适用
       2、    处置子公司
       是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
       □适用√不适用
       是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
       □适用√不适用

         九、 在其他主体中的权益

       1、 在子公司中的权益
       (1). 企业集团的构成
       子公司                                                            持股比例(%)                 取得
                        主要经营地       注册地        业务性质
         名称                                                          直接        间接              方式

新疆蓝德精细石油化工   克拉玛依市      克拉玛依市     生产               55.00                   发起设立投
股份有限公司           独山子区        独山子区                                                  资
上海星科实业有限公司   上海            上海           商品流通           84.62                   发起设立投
                                                                                                 资
新疆天虹实业有限公司   克拉玛依市      克拉玛依市     服务               71.36                   发起设立投
                       独山子区        独山子区                                                  资
       (2). 重要的非全资子公司
                                                                               单位:元 币种:人民币
                        少数股东持股         本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
        子公司名称
                            比例                 东的损益            告分派的股利       益余额
       新疆蓝德精细
       石油化工股份                  45.00        -18,215,234.24                 0.00      105,235,688.77
       有限公司
       上海星科实业
                                     15.38           426,785.25                  0.00        1,742,270.31
       有限公司
       新疆天虹实业
                                     28.64         -8,845,484.25                 0.00      -45,773,907.80
       有限公司


       (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                 单位:元    币种:人民币




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子公                                               期末余额                                                                                          期初余额
司名
          流动资产      非流动资产      资产合计          流动负债        非流动负债       负债合计         流动资产     非流动资产       资产合计          流动负债            非流动负债      负债合计
  称
新疆
蓝德
精细
石油
       163,449,518.56 688,691,718.37 852,141,236.93 555,680,216.39       65,857,644.76 621,537,861.15 213,663,353.97 734,814,971.77 948,478,325.74        521,098,565.94 157,266,016.49 678,364,582.43
化工
股份
有限
公司
上海
星科
实业    37,301,665.91    336,367.02   37,638,032.93     26,309,877.48                    26,309,877.48   12,038,638.24    201,351.35    12,239,989.59       3,686,770.74                       3,686,770.74
有限
公司
新疆
天虹
实业     5,583,918.96 348,065,166.30 353,649,085.26 513,474,182.32                     513,474,182.32    18,193,911.12 375,056,136.78 393,250,047.90      522,190,074.26                     522,190,074.26
有限
公司


                                                              本期发生额                                                                          上期发生额
         子公司名称                                                                        经营活动现金                                                                           经营活动现金流
                             营业收入                 净利润            综合收益总额                               营业收入              净利润            综合收益总额
                                                                                               流量                                                                                     量
       新疆蓝德精细
       石油化工股份        781,255,206.25          -38,718,424.16       -38,718,424.16       41,502,658.60       932,653,490.93        25,672,295.14            25,672,295.14         71,879,285.75
       有限公司
       上海星科实业
                           803,676,435.61            2,774,936.60         2,774,936.60        7,115,811.67       440,561,646.17           537,155.04              537,155.04             -571,211.92
       有限公司
       新疆天虹实业
                             24,332,441.93         -30,885,070.70       -30,885,070.70       -7,559,881.68         36,073,511.98       -23,187,427.90       -23,187,427.90              4,683,713.02
       有限公司




                                                                                                114 / 128
                                        2014 年年度报告




 2、 合营企业或联营企业中的权益
 (1). 重要的合营企业或联营企业
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                              持股比例(%)           对合营企
                                                                                    业或联营
 合营企业或联      主要经
                             注册地       业务性质                                  企业投资
 营企业名称          营地                                  直接          间接       的会计处
                                                                                      理方法
 新疆天利期货      乌鲁木
                             乌鲁木齐      期货经纪           49.00                    权益法
 经纪有限公司          齐
 新疆天北能源
                   独山子      独山子      商品流通           43.00                    权益法
 有限责任公司
 (2). 重要联营企业的主要财务信息
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                   期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                               新疆天利期货 新疆天北能源          新疆天利期货 新疆天北能源
                               经纪有限公司 有限责任公司          经纪有限公司 有限责任公司
流动资产                       75,292,745.40   65,278,004.73      83,377,274.08   46,255,681.38
非流动资产                       5,446,452.87 199,335,108.43        5,599,183.02 182,620,966.33
资产合计                       80,739,198.27 264,613,113.16       88,976,457.10 228,876,647.71

流动负债                       44,361,702.49     103,036,926.05   51,566,431.31   101,571,948.37
非流动负债                              0.00       1,898,944.50            0.00             0.00
负债合计                       44,361,702.49     104,935,870.55   51,566,431.31   101,571,948.37

少数股东权益
归属于母公司股东权益           36,377,495.78     159,677,242.61   37,410,025.79   127,304,699.34

按持股比例计算的净资产份额     17,824,972.92      68,661,214.32   18,330,912.63    54,741,020.72
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
                               17,824,972.92      67,921,377.24   18,330,912.63    54,001,183.64

存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值

营业收入                       11,273,683.58     179,378,147.12   13,983,065.95   147,976,227.86
净利润                         -1,032,530.01      32,372,543.27       66,523.13    27,275,690.41
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                    -1,032,530.01     32,372,543.27       66,523.13    27,275,690.41

本年度收到的来自联营企业的
                                                                                    9,860,330.00
股利
                                           115 / 128
                                        2014 年年度报告



(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
合营企业:

投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计                                  19,452,887.30                20,343,272.46
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                            -890,385.16                 -1,289,575.83
--其他综合收益
--综合收益总额                                      -890,385.16                 -1,289,575.83


  十、 关联方及关联交易
1、   本企业的母公司情况
                                                                  母公司对本   母公司对本企
母公司名称      注册地           业务性质           注册资本      企业的持股   业的表决权比
                                                                    比例(%)        例(%)
                             植物油加工和销售、
                             普通货物运输服务;
               新疆克拉玛
                             甲苯、易燃液体、苯、
新疆独山子天   依市独山子
                             二甲苯异构体混合物 140,000,000.00      22.82         22.82
利实业总公司   区南海路 15
                             销售;石油产品及原
                   号
                             材料、石化机械及运
                                 输配件等。


本企业的母公司情况的说明
详见第六节之三、控股股东及实际控制人变更情况。
本企业最终控制方是克拉玛依市独山子区国有资产监督管理委员会。


2、   本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
在其他主体中的权益-在子公司中的权益
3、   本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注

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                                     2014 年年度报告



在其他主体中的权益-在合营企业或联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
            合营或联营企业名称                                   与本企业关系
新疆天北能源有限责任公司                                             联营企业
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司                                     联营企业
上海里奥高新技术投资有限公司                                         联营企业
新疆鑫奥国际贸易有限公司                                             联营企业
新疆天利期货经纪有限公司                                             联营企业


4、   其他关联方情况
              其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
新疆独山子石油化工总厂                                           参股股东
克拉玛依市独山子天利天元化工厂                               母公司的控股子公司
克拉玛依市天力达劳务有限责任公司                             母公司的全资子公司
新疆天利恒通石化有限公司                                     母公司的全资子公司
成都市天利宏源化工有限公司                                   母公司的全资子公司
新疆克拉玛依市天利得源化工有限公司                           母公司的控股子公司


5、   关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                     单位:元 币种:人民币
                关联方                    关联交易内容        本期发生额      上期发生额
新疆天北能源有限责任公司                    天然气              8,596,657.60  12,657,558.52
新疆独山子天利实业总公司                      劳保              1,672,648.16    2,399,816.72
新疆鑫奥国际贸易有限公司                    原材料            31,970,633.05   14,443,125.45
克拉玛依市独山子天利天元化工厂              原材料                 45,546.94      101,017.27
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司            原材料                 80,470.05            0.00
新疆独山子石油化工总厂                        暖气              1,943,120.05    1,483,385.33
新疆独山子石油化工总厂                        运费              3,774,296.00    3,697,832.00
克拉玛依市天力达劳务有限责任公司            装卸费              1,121,037.06      704,648.65
出售商品/提供劳务情况表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              关联方             关联交易内容          本期发生额           上期发生额
克拉玛依市独山子天利天元化工厂       产品                          0.00            316,025.64
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司     产品                25,177,010.85                   0.00
新疆天北能源有限责任公司             产品                     13,260.69                  0.00
新疆天北能源有限责任公司             工程                    134,296.00                  0.00
新疆独山子天利实业总公司             工程                  1,510,367.71          2,599,499.87
新疆独山子天利实业总公司             运费                     92,489.40                  0.00
新疆独山子石油化工总厂               工程                          0.00            176,410.36
新疆独山子石油化工总厂           警卫消防费                5,400,300.00          3,586,200.00
新疆天北能源有限责任公司           管输收入                1,321,835.58            957,681.83



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(2). 关键管理人员报酬
                                                                    单位:万元 币种:人民币
            项目                              本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                              172.88                  178.03


6、   关联方应收应付款项
(1). 应收项目
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                  期初余额
 项目名称              关联方
                                             账面余额     坏账准备     账面余额     坏账准备
应收账款     新疆独山子石油化工总厂                 0.00         0.00   467,538.00    14,026.14
应收账款     新疆独山子天利实业总公司       1,036,305.15    31,089.15         0.00         0.00
应收账款     新疆鑫奥国际贸易有限公司       1,543,468.58    25,126.57         0.00         0.00
预付账款     新疆独山子石油化工总厂             3,210.00         0.00     3,255.00         0.00
预付账款     新疆独山子天利实业总公司          10,000.00         0.00         0.00         0.00
其他应收款   新疆独山子石油化工总厂           300,636.07    98,818.47 1,270,430.82  202,853.44
其他应收款   新疆独山子天利实业总公司          88,649.25     3,707.08     1,080.00       432.00
其他应收款   新疆天北能源有限责任公司          11,000.00     2,030.00    10,000.00     1,000.00
(2). 应付项目
                                                                         单位:元 币种:人民币
  项目名称                   关联方                        期末账面余额       期初账面余额
应付账款       新疆独山子石油化工总厂   &n