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2020年02月18日 星期二

西藏珠峰(600338)公告正文

西藏珠峰工业股份有限公司2001年中期报告

公告日期:2001-08-08

           西藏珠峰工业股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:西藏珠峰工业股份有限公司
    A股简称:珠峰摩托
    A股代码:600338
    公司法定英文名称:TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD.
    (二)    公司注册地址:拉萨市北京中路65号
    公司办公地址:四川省成都市一环路西一段161号西藏珠峰大厦
    邮政编码:610072
    公司网址:HTTP://WWW.zfmotor.com
    公司电子信箱:zfmotor@mail.sc.cninfo.net
   (三)  法定代表人姓名:何冰
   (四)  公司董事会秘书:赵琪云
    联系电话:028-7030618
    联系地址:成都市一环路西一段161号西藏珠峰大厦
    传真:028-7042657
    电子信箱:zqy_zf@263.net
    证券事务代表:张雪
    联系电话:028-7030218-222
    传真:028-7042657
    电子信箱:zx-zf@163.com
    (五)公司中报备置地点:本公司董事会办公室
    (六)  公司股票上市地:上海证券交易所
    (七)    信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》
    《上海证券报》
    (八)经营范围 :生产、销售摩托车及零部件,提供售后服务。
    二、主要财务数据和指标
                                                 单位:元  
    项目                                    本期数
    净利润                                      6,101,995.61
    扣除非经常性损益后的净利润*                 8,801,967.59
    总资产                                  1,001,140,815.65
    资产负债率(%)                                      40.69
    股东权益(不含少数股东权益)                593,770,287.62
    每股收益                                           0.039
    报告期末至披露日股份变动后每股收益                 0.039
    净资产收益率(%)                                    1.028
    每股净资产                                         3.750
    调整后每股净资产                                   3.710
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产             3.710
    每股经营活动产生的现金流量净额                    -0.137

    项目                                    上期数
    净利润                                   16,570,996.61
    扣除非经常性损益后的净利润*               9,606,329.87
    总资产                                  614,217,531.98
    资产负债率(%)                                    64.12
    股东权益(不含少数股东权益)              220,360,301.62
    每股收益                                         0.153
    报告期末至披露日股份变动后每股收益               0.153
    净资产收益率(%)                                  7.520
    每股净资产                                       2.034
    调整后每股净资产                                 1.974
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产           1.974
    每股经营活动产生的现金流量净额                  -0.020
                                                 单位:元
    项目                                2000年
    净利润                              30,897,425.210
    扣除非经常性损益后的净利润          24,188,034.400
    每股收益                                     0.195
    报告期末至披露日股份变动后每股收益           0.195
    净资产收益率(%)                              5.258
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额       单位:元
    项                    目  金  额
    罚没收支净额                399,593.96
    新股申购冻结资金利息       -949,153.02
    固定资产报废              1,798,179.66
    计提固定资产减值准备      1,451,351.38
    财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
    (1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    (2)全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    (3)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
     ROE = P/(Eo+NP÷2+Ei×Mi ÷Mo-Ej ×Mj ÷Mo)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;EO为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    (4)加权平均每股收益(EPS)的计算公式:
    EPS  = P/(So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)
    其中:P为报告期利润;SO为期初股份总数S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;MO为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (5)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    (6)调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股份总数
    (7)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表                                                                               单位:万股
    项 目             期初数     本期配股  本期送股  公积金转股  增  发

    一、尚未流通股份  10,833.33
    二、已流通股份     5,000.00
    股本总数          15,833.33

    项 目             本  期    期末数
                      其他变动
    一、尚未流通股份            10,833.33
    二、已流通股份               5,000.00
    股本总数                    15,833.33
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况                       单位:万股
    截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况:
    名次  股东名称                    本期末持  本期持股变动  持股占总股
                                      股数      增减情况(+-)  本比例(%)
       1  西藏珠峰摩托车工业公司         6,500                     41.05
       2  西藏自治区信托投资公司         3,575                     22.58
       3  西藏自治区土畜产进出口公司       541                      3.42
       4  西藏国际经济技术合作公司         108                      0.68
       5  西藏赛亚经贸服务公司             108                      0.68
       6  李顺锡                            70                      0.44
       7  张先                              66                      0.42
       8  李新荣                            62                      0.40
       9  浙江国投                          46                      0.29
      10  王国军                            25                      0.16

    名次  股东名称                    持有股份的质  股份性质
                                      押或冻结情况
       1  西藏珠峰摩托车工业公司      无            法人股
       2  西藏自治区信托投资公司      无            国有股
       3  西藏自治区土畜产进出口公司  无            国有股
       4  西藏国际经济技术合作公司    无            国有股
       5  西藏赛亚经贸服务公司        无            法人股
       6  李顺锡                      不详          流通股
       7  张先                        不详          流通股
       8  李新荣                      不详          流通股
       9  浙江国投                    不详          流通股
      10  王国军                      不详          流通股

    2、十大股东持股相关情况说明:
    注:(1)持有公司10%以上股份股东情况简介:
    西藏珠峰摩托车工业公司持有本公司6500万股股份,占总股本的41.05%,系本公司控股股东。本报告期内持有的本公司的股份数量没有发生变化,也无质押或冻结。法定代表人:廖光辉。经营范围:摩托车组装及相关零部件,兼营汽车配件及办公用品、进口空调器装配及售后服务。西藏自治区信托投资公司持有本公司3575万股股份,占总股本的22.58%,系本公司第二大股东。本报告期内其持有的本公司的股份数量没有发生变化,也无质押或冻结。法定代表人:王运金。经营范围:信托存贷款、投资业务;委托存贷款、投资业务;有价证券业务;金融租赁业务;代管财产保管与处理业务;经济担保和信用鉴证业务;经济咨询业务。
    (2)前十名股东间不存在关联关系。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    公司主要从事"珠峰"牌系列摩托车及相关零部件的生产、销售并提供售后服务,公司本年度业务经营情况:
    报告期内,公司实现主营业务收入31,517万元,其中摩托车销售28,695万元,较上年同期减少11.95%,零配件销售2,822万元,较上年同期增加23.12%。
    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:
    报告期内,公司实施第一届董事会第九次会议《关于2001年度技术改造方案》所决定的技改项目。在该技改项目实施过程中,由于需要对原有的部分厂房、设备进行拆除、更新,因此对现有产品的生产造成了较大的影响、部分盈利水平较高的产品不能及时向市场投放,直接造成主营业务收入和利润的下降,并且给本公司2001年度经营目标的实现带来较大困难。
    (二)、公司投资情况
    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
    募集资金来源  承诺投资项目  承诺运用日期  项目总投资  项目预计收益
    A股发行                                     4,080.00
    A股发行                                     2,240.00
    A股发行                                     4,769.00

    募集资金来源  实际投资项目    实际投资金额  实际投资日期
    A股发行       设立西藏珠峰钱      4,080.00
                  江工业有限公司
    A股发行       设立西藏珠峰豪      2,240.00
                  爵摩托车有限公
                  司
    A股发行       技改项目               59.00
    2、尚未使用的募集资金去向:
    公司2000年12月新发募集资金39,335万元、截止报告期末,已使用募集资金13,379万元,剩余募集资金25,956万元存放于银行。
    3、项目变更原因、程序和披露情况:
    项目变更原因:
    (1)本公司从1997年开始改制到股票公发上市历经了三年多时间,其间,根据摩托车生产的需要,通过自筹资金在摩托车生产方面已进行了两个投资项目:A、1998年与台湾光阳工业股份有限公司合作投资设立西藏珠峰光阳动力机械有限公司,主要生产本公司生产所需的发动机,到2000年底本公司已投资3,740万元人民币;B、1999年以4,065万元(含拍卖手续费)购买了原福州金匙摩托车公司因无法偿还到期银行贷款而被拍卖的土地使用权、厂房、机器设备等资产。以上总共投资了7,805万元,这些投资已由本公司自筹资金解决,致使公司目前流动资金比较紧张,急需进行补充。
    (2)目前本公司与台湾光阳工业股份有限公司合作组建的西藏珠峰光阳动力机械有限公司的发动机的生产已趋于成熟,不仅能满足本公司生产所需的发动机,而且还有较大的剩余生产能力。若再实施招股说明书中的第一项"发动机装配"、第五项"发动机箱体、箱盖生产线技术改造"、第十一项"发动机曲轴连杆生产线技术改造"三个投资项目将造成生产能力过剩。
    程序:经公司第一届董事会第九次会议审议通过;经公司第一届监事会第四次会议审议通过;经公司二000年度股东大会审议通过。
    披露情况:分别于2001年4月17日《西藏珠峰工业股份有限公司第一届董事会第九次会议决议公告》、《西藏珠峰工业股份有限公司第一届监事会第四次会议决议公告》和2001年5月19日《西藏珠峰工业股份有限公司2000年度股东大会决议公告》在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
    4、项目进度及收益情况:
    (1)截止报告期末,本公司投资4080万元(占注册资本的60%)与浙江钱江摩托股份有限公司共同设立的西藏珠峰钱江工业有限公司尚在建设中,报告期内未实现收益。
    (2)截止报告期末,本公司投资2240万元(占注册资本的40%)与西藏豪爵投资有限公司、西藏华阳投资有限公司共同设立的西藏珠峰豪爵摩托车有限公司已正式投产,本公司报告期取得投资收益623.41万元。
    (3)截止报告期末,计划投资4769万元进行技改项目的勘察设计工作已完成,并已开始对所涉及的厂房设备进行搬迁、拆除,报告期内该项目实际投入资金59万元,剩余技改项目资金将在本年度下半年投入,报告期内未实现收益。
    5、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    本报告期内未用非募集资金进行投资项目。
    (三)、下半年计划:
    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:
    2001年下半年公司针对中国即将加入WTO和西部大开发所带来的契机,抓好公司技术改造工作,调整产品结构,努力巩固、发展摩托车主业,增强公司的核心竞争力,为公司的长远发展奠定坚实基? 。
    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    (1)公司针对国内摩托车市场竞争日益激烈的局面,确保稳定本公司产品在国内中、高档摩托车销售市场的份额的同时,加大新品开发力度,向市场投放价格性能比最优的新车型,扩大县级以下市场的占有率,以增强公司的竞争能力。
    (2)加快摩托车厂技改工程的进度,力争项目早日投产,为实现本年度经营目标提供保障。
    (3)加强营销、售后服务网络的建设,整合销售体系,强化个性化服务、提升“珠峰摩托车”的品牌形象。
    (4)通过加强对投资项目的管理,有效地防范和化解投资风险,最大限度的保证预期投资收益的实现。
    (5)加强公司管理,提高运行效率。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    2000年度利润分配方案为:经深圳同人会计师事务所审计,2000年度实现净利润33,272,109.76元。扣除已分配的2000上半年实现的利润16,570,996.61元,未分配的利润为16,701,113.15元。提取10%公益金1,670,111.32元,提取10%的公积金1,670,111.32元后可供股东分配的利润为13,360,890.51元,以2000年12月31日的总股本15,833.33万股为基数,按每10股派发0.30元现金红利(含税),分配股利4,749,999.99元,剩余利润8,610,890.52元留作以后年度进行分配。该方案经2000年度股东大会审议通过并已实施完毕。分红派息实施公告刊登于2001年6月29日的《上海证券报》、《中国证券报》。上年度无公积金转增股本方案。报告期内无配股方案。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    (四)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    (1)根据本公司与西藏珠峰摩托车工业公司2000年10月1日签订的产品购销合同,报告期内本公司从控股股东西藏珠峰摩托车工业公司购进摩托车配件4,859万元;
    (2)根据本公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司签订的产品购销合同,报告期内本公司从联营企业西藏珠峰光阳动力机械有限公司购进摩托车发动机2,961万元;
    (3)根据本公司与西藏珠峰豪爵摩托车有限公司签订的产品购销合同,报告期内本公司从联营企业西藏珠峰豪爵摩托车有限公司购进摩托车2,420万元。
    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:上市公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下:
    人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立,总裁及其他在本公司工作的高级管理人员均在本公司领取薪水,未在控股单位领取薪水和担任职务。上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下:
    资产方面:公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施,工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有;独立拥有采购、生产和销售体系。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下:
    财务方面:公司设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立开立了银行帐户。
    (六)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项:托管、承包、租赁情况说明:
    报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    (七)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (八)、其它重要事项:
    报告期内公司无其它重大事项。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告未经审计。

                   西藏珠峰工业股份有限公司
                     2001年中期会计报表
                       资产负债表
    编制: 西藏珠峰工业股份有限公司  年度: 2001年6月30日   单位: 人民币元
    资产                      注释  本期期初(公司)  本期期末(公司)
    流动资产:
    货币资金                  注1     535,586,520.80    444,368,559.10
    短期投资
    应收票据                  注2       6,063,480.00        606,088.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  注3      71,548,535.43     54,710,422.91
    其他应收款                注4      38,536,292.82     14,440,935.65
    预付帐款                  注5       2,072,927.28     21,965,697.08
    应收补贴款
    存货                      注6     240,753,742.38    221,527,650.66
    待摊费用                  注7          69,434.51         13,091.07
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                      894,630,933.22    757,632,444.47
    长期投资:
    长期股权投资              注8      47,941,651.77    109,261,088.98
    长期债权投资                            3,414.00
    长期投资合计              注9      47,945,065.77    109,261,088.98
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              注10    142,047,285.73    140,093,840.38
    减:累计折旧              注11     21,557,454.03     25,556,393.29
    固定资产净额                      120,489,831.70    114,537,447.09
    减:固定资产减值准备                 2,685,561.65      4,136,913.03
    固定资产净值                      117,804,270.05    110,400,534.06
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    固定资产合计                      117,804,270.05    110,400,534.06
    无形资产及其他资产:
    无形资产                  注12     19,130,621.71     18,897,827.26
    长期待摊费用              注13      5,069,814.34      4,948,920.88
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计             24,200,436.05     23,846,748.14
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                        1,084,580,705.09  1,001,140,815.65
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                  注14    126,000,000.00    105,000,000.00
    应付票据                  注15                          390,000.00
    应付帐款                  注16    192,510,091.88    124,627,700.71
    预收帐款                  注17     29,121,357.44     18,609,290.17
    应付工资                              660,392.89        547,477.97
    应付福利费                          2,082,572.44      2,404,245.48
    应付股利                  注18     90,810,351.51     85,308,870.20
    应交税金                  注19     -5,208,698.76      9,330,242.68
    其他应交款
    其他应付款                注20     14,940,494.84      8,595,211.06
    预提费用                  注21     12,499,549.59      2,347,803.79
    预计负债
    一年内到期的长期负债      注22     33,529,920.00     20,083,874.39
    其他流动负债
    流动负债合计                      496,946,031.83    377,244,716.45
    长期负债:
    长期借款                  注23                       30,125,811.58
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                                         30,125,811.58
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                          496,946,031.83    407,370,528.03
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                      注24    158,333,333.00    158,333,333.00
    减:已归还投资
    股本净额                  注25    158,333,333.00    158,333,333.00
    资本公积                  注26    399,748,155.05    399,781,773.80
    盈余公积                  注27     24,072,707.35     24,072,707.35
    其中:法定公益金                   12,036,353.67     12,036,353.67
    未分配利润                注28      5,480,477.86     11,582,473.47
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                      587,634,673.26    593,770,287.62
    负债和股东权益总计              1,084,580,705.09  1,001,140,815.65

    资产负债表附表1:           资产减值准备明细表
    项  目                    期初余额      本期增加数    本期转回数
    一、坏账准备合计          5,793,938.33                -2,154,393.14
    其中:应收账款            3,765,712.39                  -886,216.45
    其他应收款                2,028,225.94                -1,268,176.69
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      5,839,866.61  2,342,705.44
    其中:库存商品            4,806,411.88  1,837,853.33
    原材料                    1,033,454.73    504,852.11
    四、长期投资减值准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  2,685,561.65  1,451,351.38
    其中:房屋、建筑物        1,340,790.13    839,389.10
    机器设备                  1,344,771.52    611,962.28
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项  目                    期末余额
    一、坏账准备合计          3,639,545.19
    其中:应收账款            2,879,495.94
    其他应收款                  760,049.25
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      8,182,572.05
    其中:库存商品            6,644,265.21
    原材料                    1,538,306.84
    四、长期投资减值准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  4,136,913.03
    其中:房屋、建筑物        2,180,179.23
    机器设备                  1,956,733.80
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    资产负债表附表2:          股东权益增减变动表
    项  目                    本 期 数        上 期 数
    一、实收资本(或股本):  158,333,333.00  158,333,333.00
    期初余额                  158,333,333.00  108,333,333.00
    本期增加数                                 50,000,000.00
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)                         50,000,000.00
    本期减少数
    期末余额                  158,333,333.00  158,333,333.00
    二、资本公积:            399,781,773.80  399,748,155.05
    期初余额                  399,748,155.05   56,393,310.04
    本期增加数                     33,618.75  343,354,845.01
    其中:资本(或股本)溢价       33,618.75  343,354,845.01
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数
    其中:转增资本(或股本)
    期末余额                  399,781,773.80  399,748,155.05
    三、法定和任意盈余公积:   12,036,353.67   12,036,353.67
    期初余额                   12,036,353.67    8,946,611.15
    本期增加数                                  3,089,742.52
    其中:从净利润中提取数                      3,089,742.52
    其中:法定盈余公积                          3,089,742.52
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额
    其中:法定盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金             12,036,353.67   12,036,353.67
    期初余额                                    8,946,611.15
    本期增加数                                  3,089,742.52
    其中:从净利润中提取数
    本期减少数
    其中:集体福利支出
    期末余额
    五、未分配利润:           11,582,473.47    5,480,477.86
    期初未分配利润              5,480,477.86   19,631,108.38
    本期净利润                  6,101,995.61   30,897,425.21
    本期利润分配                               45,048,055.73
    期末未分配利润             11,582,473.47    5,480,477.86

                    利润及利润分配表
    编制: 西藏珠峰工业股份有限公司 年度: 2001年1至6月   单位: 人民币元
    资产                      注释  上年同期(公司)  本期(公司)
    一、主营业务收入          注29    348,828,119.51  315,170,791.44
    减:主营业务成本          注30    289,201,829.65  271,278,804.00
    主营业务税金及附加
    二、主营业务利润                   59,626,289.86   43,891,987.44
    加:其他业务利润                      854,715.38      428,937.50
    减:营业费用                       38,278,673.74   28,394,615.64
    管理费用                           11,669,480.16    6,898,450.13
    财务费用                  注31      3,032,443.47    5,858,705.26
    三、营业利润                        7,500,407.87    3,169,153.91
    加:投资收益              注32      3,229,291.29    6,709,636.43
    补贴收入                  注33      6,976,000.00
    营业外收入                注34         75,199.86    1,131,869.06
    减:营业外支出            注35         86,533.12    3,831,841.04
    四、利润总额                       17,694,365.90    7,178,818.36
    减:所得税                          1,123,369.29    1,076,822.75
    少数股东损益
    五、净利润                注36     16,570,996.61    6,101,995.61
    加:年初未分配利润                 20,861,773.41    5,480,477.86
    其他转入
    六、可供分配的利润                 37,432,770.02   11,582,473.47
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润           37,432,770.02   11,582,473.47
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润                     37,432,770.02   11,582,473.47

                            2000年利润及利润分配表
                                  公司
    一、主营业务收入          1,010,594,352.37
    减:主营业务成本            885,302,228.73
    主营业务税金及附加
    二、主营业务利润            125,292,123.64
    加:其他业务利润              2,741,082.88
    减:营业费用                 77,673,277.69
    管理费用                     26,314,598.13
    财务费用                      7,338,923.79
    三、营业利润                 16,706,406.91
    加:投资收益                  9,899,866.03
    补贴收入                      9,669,000.00
    营业外收入                      897,935.80
    减:营业外支出                3,857,544.99
    四、利润总额                 33,315,663.75
    减:所得税                    2,418,238.54
    少数股东损益
    五、净利润                   30,897,425.21
    加:年初未分配利润           19,631,108.38
    其他转入
    六、可供分配的利润           50,528,533.59
    减:提取法定盈余公积          3,089,742.52
    提取法定公益金                3,089,742.52
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润     44,349,048.55
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利               38,868,570.69
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润                5,480,477.86

                                    利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资产收益率  加权平均净资产收益率
                    (%)                                  (%)
    主营业务利润                    7.39                  7.43
    营业利润                        0.53                  0.54
    净利润                          1.03                  1.03
    扣除非经常性损                  1.48                  1.49
    益后的净利润

    报告期利润      全面摊薄每股收益  加权平均每股收益
                    (元/股)         (元/股)
    主营业务利润               0.277             0.277
    营业利润                   0.020             0.020
    净利润                     0.039             0.039
    扣除非经常性损             0.056             0.056
    益后的净利润

                                      现金流量表
    编制: 西藏珠峰工业股份有限公司 年度: 2001年1至6月     单位: 人民币元
    项目                                  注释  公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                332,536,564.36
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                3,077,814.10
    现金流入小计                                335,614,378.46
    购买商品、接受劳务支付的现金                317,339,055.83
    支付给职工以及为职工支付的现金                4,959,106.58
    支付的各项税费                                4,400,000.00
    支付的其他与经营活动有关的现金               30,617,239.85
    现金流出小计                                357,315,402.26
    经营活动产生的现金流量净额                  -21,701,023.80
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                              3,414.00
    取得投资收益所收到的现金                      8,590,010.22
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额                             70,000.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                  8,663,424.22
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产所支付的现金                              1,599,675.00
    投资所支付的现金                             63,200,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                 64,799,675.00
    投资活动产生的现金流量净额                  -56,136,250.78
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                            115,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                7,228,536.88
    现金流入小计                                122,228,536.88
    偿还债务所支付的现金                        119,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金         13,739,224.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金                2,870,000.00
    现金流出小计                                135,609,224.00
    筹资活动产生的现金流量净额                  -13,380,687.12
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                -91,217,961.70
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                        6,101,995.61
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                            1,639,663.68
    固定资产折旧                                  5,472,913.14
    无形资产摊销                                    232,794.45
    长期待摊费用摊销                                120,893.46
    待摊费用减少(减:增加)                         56,343.44
    预提费用增加(减:减少)                    -10,151,745.80
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    损失(减:收益)                                179,046.87
    固定资产报废损失                              1,647,232.79
    财务费用                                      5,858,705.26
    投资损失(减:收益)                           -6,709,636.43
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                         19,226,091.72
    经营性应收项目的减少(减:增加)               26,498,101.89
    经营性应付项目的增加(减:减少)              -74,224,794.57
    其他                                          2,351,370.69
    经营活动产生的现金流量净额                  -21,701,023.80
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                              444,368,559.10
    减:现金的期初余额                           535,586,520.80
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                    -91,217,961.70

                   西藏珠峰工业股份有限公司
                   2001年中期会计报表附注
    (一)、公司主要会计政策和会计估计:
    1、重要会计政策和会计估计说明:
    (1)会计制度
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    (2)会计年度
    会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
    (3)记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    (4)记账基础和计价原则
    本公司的记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
    (5)外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。期末,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价买入卖出中间价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 比照借款利息等费用的核算方法,根据外币资金的实际用途及公司所处的营业期间,分别计入在建工程、长期待摊费用或计入当期损益。
    (6)短期投资核算方法
    短期债券投资根据实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的利息入账,在短期债券出售并收到资金后,确认投资收益。
    短期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利后计价入账。
    本公司根据成本与市价孰低计价原则,按期末短期投资账面值高于其可收回投资额的差额计提短期投资跌价准备。
    (7)现金等价物的确定标准:
    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (8)存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在制品、库存产成品等七类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
    本公司按照期末存货成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    (9)长期投资核算方法
    长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入账,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
    长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。
    本公司的其它股权投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%(不含)以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并合并其会计报表。
    本公司按照期末长期投资账面值与可收回投资额的差额计提长期投资减值准备。
    (10)固定资产计价和折旧方法
    固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。    
    固定资产计价:固定资产按实际成本计价,唯本公司在改制为股份公司时,已按评估确认的价值入账。
    固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下:
    类    别            预计使用年限(年)  折旧率(%)
    房屋及建筑物                      35         2.77
    其中:简易房及仓库             10-20    9.70-4.85
    机器设备                          10         9.70
    运输工具                         5-8  19.40-12.13
    电子及其他设备                     5        19.40
    本公司根据账面净值与可收回金额孰低计价原则,按期末固定资产账面净值高于其可收回金额的差额计提固定资产减值准备;
    (11)在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
    本公司根据账面净值与可收回金额孰低计价原则,按期末在建工程按账面净值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备;
    (12)无形资产核算方法
    无形资产按实际支出入账,并按以下方法摊销;
    土地使用权自有权使用土地的月份起在剩余使用期限内平均摊销。
    本公司根据账面净值与可收回金额孰低计价原则,按期末无形资产按账面净值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备;
    (13)长期待摊费用摊销方法
    开办费:筹建期间发生的开办费,在开始生产经营的当月一次性计入损益。
    长期待摊费用:按形成时发生的实际成本计价,并按受益年限采用直线法摊销。
    (14)收入确认原则
    商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    (15)所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    (16)利润分配
    本公司按当年实现净利润提取法定盈余公积10%,法定公益金5%~10%,剩余可供股东分配的利润由董事会提出分配方案报股东代表大会批准后实施。
    2、会计政策变更及影响:
    会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-391.30万元
    会计政策变更的说明:
    根据财政部财会字(2000)25号文件《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字(2001)17号文件《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司自2001年1月1日起执行新的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定,相关会计政策作如下变更:
    (1)期末固定资产原按账面净值计价,现改为固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面净值的差额,计提固定资产减值准备;
    (2)期末在建工程原按账面价值计价,现改为在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备;
    (3)期末无形资产原按账面价值计价,现改为无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备;
    (4)开办费原按5年摊销,现一次摊入费用,计入损益。
    公司成立至今,未发生过委托贷款业务,本期不涉及会计政策变更。
    公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法,在本年度对相关项目进行了调整,并对2000年度的利润及利润分配表进行了追溯调整。上述会计政策变更的累积影响数为-3,913,015.83元,①计提固定资产减值准备累积影响调减了2000年留存收益2,685,561.65元,其中:未分配利润调减了2,148,449.32元,盈余公积调减了537,112.33元。②期初开办费1,227,454.18元,报告期对相关项目及期初留存收益进行调整,其累积影响数为-1,227,454.18元;调增了2000年度留存收益310,877.10元,其中:未分配利润调增了248,701.68元,盈余公积调增了62,175.42元;调减了1999年度留存收益1,538,331.28元,其中:未分配利润调减1,230,665.02元,盈余公积调减307,666.26元。
    3、会计估计变更及其影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏帐核算方法:
    ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
     ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收账款项(包含应收账款和其他应收款)余额的5%计提,并计入当期损益。
    (1).应收帐款核算方法:
    采用余额百分比法:
    计提比例:5.00%
    (2).其他应收款核算方法:
    采用余额百分比法:
    计提比例:5.00%
    (二)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
    注1、货币资金
    项目          期初数          期末数
    现金               45,828.36      156,579.00
    银行存款      535,540,692.44  444,211,980.10
    其他货币资金
    合计          535,586,520.80  444,368,559.10
    注2、应收票据
    出票单位          出票日期    到期日      金额        备注
    云南航天工业公司  2000-12-28  2001-06-28  391,680.00
    富平王国          2001-05-29  2001-11-29  100,000.00
    富平王国          2001-06-25  2001-09-25  100,000.00
    莱州宏远          2001-04-30  2001-07-30   14,408.00
    合计                                      606,088.00
    注3、应收帐款
    *合并会计报表附注:
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐准备  期末金额
                                        (%)
    1年以内         75,253,247.83     99.92  3,762,662.40  53,472,281.76
    1-2年                                                   4,117,637.09
    2-3年               61,000.00      0.08      3,050.00
    3年以上
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            75,314,247.83    100.00  3,765,712.40  57,589,918.85

    帐龄             期末比例  期末坏帐准备
                          (%)
    1年以内             92.85  2,673,614.08
    1-2年                7.15    205,881.86
    2-3年
    3年以上
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  2,879,495.94
    注4、其他应收款

    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐      期末金额
                                        (%)  准备(元)
    1年以内         39,014,518.76     96.18  1,950,725.94   6,435,434.71
    1-2年              550,000.00      1.35     27,500.00   8,497,779.26
    2-3年            1,000,000.00      2.47     50,000.00     267,770.93
    3年以上
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            40,564,518.76    100.00  2,028,225.94  15,200,984.90

    帐龄             期末比例  期末坏帐
                          (%)  准备(元)
    1年以内             42.33  321,771.74
    1-2年               55.90  424,888.96
    2-3年                1.77   13,388.55
    3年以上
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  760,049.25
    注5、预付帐款
             帐龄  期初金额      期初比例  期末金额       期末比例
                                      (%)                      (%)
    1年以内        2,072,927.28    100.00  21,965,697.08    100.00
    1-2年
    2-3年
    3年以上
    合计           2,072,927.28    100.00  21,965,697.08    100.00
    本期期末余额比2000年12月31日增加19,892,769.80元主要原因系增加了预付供应商货款。
    注6、存货及存货跌价准备
    项   目           期初金额        期初跌价准备  期末金额
    原材料             48,359,934.04    930,722.73   55,245,801.12
    包装物                294,497.31                     53,107.55
    低值易耗品             12,008.90                    884,229.27
    委托加工物资          296,083.61
    物资采购              861,118.45                    881,334.77
    库存产品          172,786,706.27  4,806,411.88  153,764,746.76
    在产品              8,931,501.58    102,732.00    2,195,536.41
    分期收款发出商品   10,468,618.36                  6,710,803.23
    在途商品            4,583,140.47                  9,974,663.60
    合计              246,593,608.99  5,839,866.61  229,710,222.71

    项   目           期末跌价准备
    原材料            1,435,574.84
    包装物
    低值易耗品
    委托加工物资
    物资采购
    库存产品          6,644,265.21
    在产品              102,732.00
    分期收款发出商品
    在途商品
    合计              8,182,572.05
    注7、待摊费用
    类别          期初数     本期增加  本期摊销   期末数
    租赁费及其他  69,434.51  6,500.00  62,843.44  13,091.07
    合计          69,434.51  6,500.00  62,843.44  13,091.07
    注8、长期股权投资
    *合并会计报表附注
    其他股权投资
    被投资公司名称      投资期限  投资金额        持股比例%
                                  (元)
    西藏珠峰光阳动力25             37,400,000.00         50
    机械公司
    西藏珠峰中免免税10                900,000.00         30
    品有限公司
    西藏珠峰钱江工业30             40,800,000.00         60
    有限公司
    西藏珠峰豪爵摩托10             22,400,000.00         40
    车有限公司
    合计                          101,500,000.00

    被投资公司名称      本期权益增     累计权益增    减值准备(元)  备  注
                        减额(元)       减额(元)
    西藏珠峰光阳动力25  -8,589,884.22  1,527,001.26
    机械公司
    西藏珠峰中免免税10
    品有限公司
    西藏珠峰钱江工业30
    有限公司
    西藏珠峰豪爵摩托10   6,234,087.72  6,234,087.72
    车有限公司
    合计                -1,880,562.79  7,761,088.98
    注9、长期投资
    *合并会计报表附注
    项目                期初余额(元)   本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资
    其中:对子公司投资                 40,800,000.00
    对合营企业投资
    对联营企业投资      47,941,651.77  29,109,321.43  8,589,884.22
    二、长期债权投资         3,414.00         315.00      3,729.00
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                47,945,065.77  69,909,636.43  8,593,613.22

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资
    其中:对子公司投资   40,800,000.00
    对合营企业投资
    对联营企业投资       68,461,088.98
    二、长期债权投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                109,261,088.98
    注10、固定资产原值

    项目            期初数          本期增加      本期减少
    房屋及建筑物    106,031,218.30                3,081,478.54
    机器设备         21,443,801.75    327,198.90
    运输工具          9,129,868.55    260,127.40    471,641.81
    电子及其他设备    5,442,397.13  1,012,348.70
    合计            142,047,285.73  1,599,675.00  3,553,120.35

    项目            期末数          备注
    房屋及建筑物    102,949,739.76
    机器设备         21,771,000.65
    运输工具          8,918,354.14
    电子及其他设备    6,454,745.83
    合计            140,093,840.38
    注11、累计折旧
    项目            期初数          本期增加      本期减少
    房屋及建筑物      9,220,547.85  2,506,525.39  1,426,857.88
    机器设备          4,788,455.76  2,215,548.70
    运输设备          4,765,067.25    212,692.17     47,116.00
    电子及其他设备    2,783,383.17    538,146.88
    合计             21,557,454.03  5,472,913.14  1,473,973.88

    项目            期末数          备注
    房屋及建筑物     10,300,215.36
    机器设备          7,004,004.46
    运输设备          4,930,643.42
    电子及其他设备    3,321,530.05
    合计             25,556,393.29

    注12、无形资产
    类   别         实际成本  期初数         本期增加  本期转出
    福州马尾开发区              11435710.10
    土地使用权
    成都八里庄土地               7694911.61
    使用权
    合计                      19,130,621.71

    类   别         本期摊销    期末数         剩余摊销期限
    福州马尾开发区  153,191.91  11,282,518.19  40年10月
    土地使用权
    成都八里庄土地   79,602.54   7,615,309.07  47年6月
    使用权
    合计            232,794.45  18,897,827.26
    注13、长期待摊费用
    类  别          期初数        本期增加  本期摊销    期末数
    办公楼改装工程  4,813,964.31            104,410.14  4,709,554.17
    电增容            255,850.03             16,483.32    239,366.71
    合计            5,069,814.34            120,893.46  4,948,920.88
    注14、短期借款
    借款类别  期初数          期末数          备注
    抵押借款
    担保借款  126,000,000.00  105,000,000.00
    信用借款
    合计      126,000,000.00  105,000,000.00
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额减少21,000,000.00元,下降16.67%,主要原因是归还了部分短期流动资金贷款。
    注15、应付票据
    期初数  期末数
            390,000.00
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额增加390,000.00元,主要原因是给供应商开具的承兑汇票未到期。
    注16、应付帐款
    期初数          期末数
    192,510,091.88  124,627,700.71
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额减少67,882,391.17元,下降35.26%,主要原因是及时结算了供应商的货款。
    注17、预收帐款
    期初数         期末数
    29,121,357.44  18,609,290.17
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额减少10,512,067.27元,下降36.10%,主要原因是为促销而降低了预收帐款的比重。
   注18、应付股利
    主要投资者            金 额          欠付原因
    西藏珠峰摩托车工业公  66,004,426.27
    司
    西藏自治区信托投资公  14,673,168.06
    司
    西藏土畜产进出口公司   2,237,753.53
    西藏国际经济合作公司     445,983.23
    西藏赛亚经贸服务公司     447,539.11
    社会公众               1,500,000.00
    合计                  85,308,870.20
    注19、应交税金
                税  项  期初数(元)      期末数(元)
    增值税              -12,805,608.59  2,656,510.10
    营业税                   59,625.02     59,625.02
    企业所得税            7,537,284.81  6,614,107.56
    合计                 -5,208,698.76  9,330,242.68
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额增加14,662,186.63元,上升281.49%,主要原因是本期进货减少所致。
    注20、其他应付款
    期初数         期末数
    14,940,494.84  8,595,211.06
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额减少6,345,283.78元,下降42.47%,系退还了部分经销商售车保证金。
    注21、预提费用
    类        别  期初数         期末数        结余原因
    租赁费           524,999.96    874,999.94
    销售返利       9,873,168.37  1,052,450.00
    其他           2,101,381.26    420,353.85
    合计          12,499,549.59  2,347,803.79
    本项目2001年6月30日的余额比2000年12月31日的余额减少10,151,745.80元,下降81%,主要原因是2000年度销售返利集中在本年度支付所致。
    注22、一年内到期的长期负债
    借款类别  期初数         期末数         备注
    抵押借款
    担保借款  33,529,920.00  20,083,874.39
    信用借款
    合计      33,529,920.00  20,083,874.39
    借款单位:成都市建一支行,期限:2000.5.25-2001.11.21,年息7.605%。
    注23、长期借款
    借款单位          金额           借款期限(年)       年利率%  借款条件
    成都市建行一支行  30,125,811.58  2001.1.2-2003.1.1    7.722  担保
    注24、股本
    见股本变动情况表。
    注25、股本净额:
    本公司发起设立的总股本为108,333,333.00元, 2000年发行社会公众股5,000万股,发行后的总股本为158,333,333.00元。以上出资情况已经深圳同人会计师事务所以深同证验字[1998]第026号及[2000]第019号验资报告验证在案。
    注26、资本公积
    项目                    期初数          本期增加   本期减少
    股本溢价                397,592,675.73  33,618.75
    接收捐赠资产准备          2,155,479.32
    住房周转金收入
    资产评估增值准备
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    399,748,155.05  33,618.75

    项目                    期末数
    股本溢价                397,626,294.48
    接收捐赠资产准备          2,155,479.32
    住房周转金收入
    资产评估增值准备
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    399,781,773.80
    本项目2001年6月30日余额比2000年12月31日余额增加33,618.75元,原因是募股资金中有效申购款冻结资金利息计入本科目。
    注27、盈余公积
    项目          期初数         本期增加  本期减少  期末数
    法定公积金    12,036,353.68                      12,036,353.68
    公益金        12,036,353.67                      12,036,353.67
    任意盈余公积
    合计          24,072,707.35                      24,072,707.35
    注28、未分配利润
    项   目             金   额
    年初未分配利润       5,480,477.86
    本期净利润           6,101,995.61
    期末未分配利润      11,582,473.47
    注29、主营业务收入
    *母公司会计报表附注:
    主营业务种类        本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    摩托车整车销售收入  286,953,476.29      325,912,463.13
    摩托车配件销售收入   28,217,315.15       22,915,656.38
    合计                315,170,791.44      348,828,119.51
    注30、主营业务成本
    *母公司会计报表附注:
    主营业务种类        本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    摩托车整车销售成本  245,131,907.80      266,275,299.37
    摩托车配件销售成本   26,146,896.20       22,926,530.28
    合计                271,278,804.00      289,201,829.65
    注31、财务费用
    类  别          本期发生数    上年同期发生数
    利息支出        7,695,108.63    3,575,882.95
      减:利息收入   2,337,932.96      135,190.97
    汇兑损失                          498,495.70
      减:汇兑收益
    其 他             501,529.59       90,247.19
    合计            5,858,705.26    4,029,434.87
    注32、投资收益
    *合并会计报表附注
    项   目                     本期金额      上年同期金额
    股权投资收益
    债权投资收益
    联营或合营公司分配来的利润  6,709,636.43  3,229,291.29
    期末调整的被投资公司所有者
    权益净增减额(+-)
    其他
    合计                        6,709,636.43  3,229,291.29
    注33、补贴收入
    项   目   金  额  收入来源
    补贴收入
    合计
    本项目报告期较上年同期减少6,976,000元,主要原因是财政税收返还的结算时间由半年结算改为年度结算所致。
    注34、营业外收入
    项   目                   本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    罚没收入                      122,500.00           56,433.00
    其他                           60,216.04           18,766.86
    无效申购募股资金冻结利息      949,153.02
    合计                        1,131,869.06           75,199.86
    注35、营业外支出
    项   目               本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    罚没支出                  582,310.00           30,050.00
    固定资产报废            1,798,179.66
    计提固定资产减值准备    1,451,351.38
    其他                                           56,483.12
    合计                    3,831,841.04           86,533.12
    注36、净利润:
    本项目报告期较上年同期减少10,469,001元,下降63.18%。主要原因是报告期补贴收入较上期减少6,976,000.00元、计提固定资产减值准备1,451,351.38元所致。
    (三)、关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称              注册地址  主营业务              关联方关系性质

    西藏珠峰摩托车工业公  拉萨市    摩托车组装及相关零部  本公司控股股东
    司                              件

    企业名称               经济性质        法定代表人
                           或类型
    西藏珠峰摩托车工业公   集体所有制企业  廖光辉
    司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:          (单位:万元)
    企业名称                期初数     本期增加数  本期减少数  期末数
    西藏珠峰摩托车工业公司  10,300.00                          10,300.00
    合计                    10,300.00                          10,300.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业名称            期初金额       期初百分比%  本期增加数
    西藏珠峰摩托车工业  65,000,000.00        41.05
    公司
    合计                65,000,000.00        41.05

    企业名称            本期减少数  期末金额       期末百分比%
    西藏珠峰摩托车工业              65,000,000.00        41.05
    公司
    合计                            65,000,000.00        41.05
    2.不存在控制关系的关联方情况:
    企业名称                  关联方关系性质
    西藏自治区信托投资公司    本公司之发起人股东
    西藏自治区土畜产进出口    本公司之发起人股东
    司公
    西藏国际经济合作公司      本公司之发起人股东
    西藏赛亚经贸服务公司      本公司之发起人股东
    西藏机电设备组装公司      本公司控股股东之母公司
    西藏珠峰光阳动力机械有限  本公司之联营公司
    公司
    成都珠峰房地产开发有限公  与本公司受同一公司控制
    司
    西藏珠峰汽车销售有限公司  与本公司受同一公司控制
    西藏珠峰钱江工业有限公司  本公司之控股子公司
    西藏珠峰豪爵摩托车有限公  本公司之联营公司
    司
    西藏珠峰中免免税品有限公  本公司之联营公司
    司
    3、关联方交易情况
    (1)向关联方采购货物明细资料                      (单位:元)
    关联方企业名称          本期金额        占本期购货  上年同期金额
                                            百分比(%)
    西藏珠峰光阳动力机械有   29,611,516.46       11.93  39,800,827.77
    限公司
    西藏珠峰摩托车工业公司   48,594,884.53       19.58
    西藏珠峰豪爵摩托车有限   24,203,953.39        9.75
    公司
    合计                    102,410,354.38       41.26  39,800,827.77

    关联方企业名称          占上年同期     关联交易
                            购货百分比(%)  未结算金额
    西藏珠峰光阳动力机械有                 25,281,624.07
    限公司
    西藏珠峰摩托车工业公司                 43,066,636.84
    西藏珠峰豪爵摩托车有限                  8,439,993.10
    公司
    合计                                   76,788,254.01
    (2)对关联方长期投资明细 ((单位:万元)
    单位名称              投资性质  投资金额
    西藏珠峰光阳动力机械  股权投资   3,740.00
    有限公司
    西藏珠峰豪爵摩托车有  股权投资   2,240.00
    限公司
    西藏珠峰钱江工业有限  股权投资   4,080.00
    公司
    合计                            10,060.00
    (3)来自关联方投资收益明细 ((单位:万元)
    单位名称              投资性质  投资收益金额
    西藏珠峰光阳动力机械  股权投资         47.52
    有限公司
    西藏珠峰豪爵摩托车有  股权投资        623.41
    限公司
    合计                                  670.93
    (4)关联方应收应付款项、票据余额 ((单位:元)
    应付账款
    企业名称        本期期末金额   占本期全部  上年同期期末数

    西藏珠峰摩托车  43,066,636.84       34.55
    工业公司
    西藏珠峰光阳动  25,281,624.07       20.29   32,384,648.49
    力机械有限公司
    西藏珠峰豪爵摩   8,439,993.10        6.77
    托车有限公司
    合计            76,788,254.01       61.61   32,384,648.49

    企业名称        占上年全部  关联交易
                                未结算金额
    西藏珠峰摩托车              43,066,636.84
    工业公司
    西藏珠峰光阳动       19.25  25,281,624.07
    力机械有限公司
    西藏珠峰豪爵摩               8,439,993.10
    托车有限公司
    合计                 19.25  76,788,254.01
    (四)、或有事项
    本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程;
    文件存放地:公司董事会办公室

                               董事长 何冰
                           西藏珠峰工业股份有限公司
                               2001年8月6日