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2020年02月22日 星期六

西藏珠峰(600338)公告正文

西藏珠峰:2013年年度报告

公告日期:2014-04-30

西藏珠峰工业股份有限公司
         600338



    2013 年年度报告




     二零一四年四月
                                                       西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                         重要提示


一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 未出席董事情况
      未出席董事职务       未出席董事姓名        未出席董事的原因说明           被委托人姓名
 陈汛桥                 董事                   因事未能出席会议          梁明
 刘海群                 董事                   因事未能出席会议          梁明
 陈克东                 董事                   因事未能出席会议          傅长禄
 常    清               独立董事               因事未能出席会议          钱逢胜


三、众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人黄建荣、主管会计工作负责人梁明及会计机构负责人(会计主管人员)曹玉刚声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
      2014年4月28日,公司经第五届董事会第二十五次会议审议通过了《公司2013年度利润分配预案》:
经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司2013年度实现归属于母公司所有者的净利润为
20,883,746.72元,期末未分配利润为-201,830,788.73元。根据《企业会计准则》、《公司法》及《公司
章程》的相关规定,母公司本年度实现净利润全部用于抵补以前年度亏损,董事会拟定,2013年度不
计提公积金,不向股东分配利润,也不进行资本公积金转增股本。
      本分配预案须经公司2013年度股东大会批准。


六、前瞻性陈述的风险声明
      本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者
注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?



八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

                                              西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告




                                 目      录

第一节 释义及重大风险提示 ................................................... 4

第二节 公司简介 ............................................................. 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 7

第四节 董事会报告 ........................................................... 9

第五节 重要事项 ............................................................ 20

第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 26

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 31

第八节 公司治理 ............................................................ 36

第九节 内部控制 ............................................................ 39

第十节 财务会计报告 ........................................................ 40

第十一节 备查文件目录 ..................................................... 142
                                                  西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                           一、 释义及重大风险提示

(一) 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
我司、公司、本公司、西藏珠峰           指         西藏珠峰工业股份有限公司
塔城国际/控股股东                      指         新疆塔城国际资源有限公司
海成资源                               指         上海海成资源(集团)有限公司
                                                  西藏珠峰摩托车工业公司,原西藏珠峰
珠峰工业                               指
                                                  控股股东
塔中矿业                               指         塔中矿业有限公司
西部矿业                               指         西部矿业股份有限公司
《公司章程》                           指         《西藏珠峰工业股份有限公司章程》
《公司法》                             指         《中华人民共和国公司法》
《证券法》                             指         《中华人民共和国证券法》
中国证监会/证监会                      指         中国证券监督管理委员会
西藏证监局                             指         中国证券监督管理委员会西藏监管局
上交所                                 指         上海证券交易所


(二) 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述存在的经营风险,敬请查阅第四节董事会报告中董事会关于公司未
来发展的讨论与分析“可能面对的风险”相关内容。




                                            4
                                                        西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                     二、 公司简介

  (一) 公司信息
公司的中文名称                                    西藏珠峰工业股份有限公司
公司的中文名称简称                                西藏珠峰
公司的外文名称                                    TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD
公司的法定代表人                                  黄建荣

  (二) 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                        证券事务代表
姓名                            孙华                              唐迟乐
联系地址                        上海市闸北区柳营路 305 号 7 楼    上海市闸北区柳营路 305 号 7 楼
电话                            021-66284908                      021-66284908
传真                            021-66284923                      021-66284923
电子信箱                        sunhua@zhufenggufen.com           tangcl@zhufenggufen.com

  (三) 基本情况简介
公司注册地址                                      西藏自治区拉萨市北京中路 65 号
公司注册地址的邮政编码                            850000
公司办公地址                                      上海市闸北区柳营路 305 号 7 楼
公司办公地址的邮政编码                            200072
公司网址                                          http://www.zfmotor.com
电子信箱                                          zhufengdb@zhufenggufen.com

  (四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                        上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                              本公司董事会办公室

  (五) 公司股票简况
                                        公司股票简况
      股票种类              股票上市交易所           股票简称                     股票代码
        A股                 上海证券交易所           西藏珠峰                       600338

  (六) 公司报告期内注册变更情况
  1、 基本情况
      公司报告期内注册情况未变更。

  2、公司首次注册情况的相关查询索引
      公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

  3、公司上市以来,主营业务的变化情况
      2000 年 12 月公司上市时,主营业务主要为生产、销售摩托车及零部件,提供售后服务等;
  2005 年 8 月,为扭转摩托车业务持续亏损的局面,新控股股东塔城边贸积极推动公司、资产、



                                              5
                                                   西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



 业务重组工作,通过收购锌、铟冶炼资产,成功实施“逐渐退出盈利能力较低的摩托车业务、
 适时转向有色金属贸易、冶炼主营业务”的整体战略。2006 年 3 月起至今,公司的主营业务为
 锌、铟等有色金属冶炼及相关产品生产、销售,属于重有色金属冶炼行业。主要产品为锌锭、
 铟锭和一水硫酸锌产品。

 4、公司上市以来,历次控股股东的变更情况
     2000 年 12 月公司上市时,控股股东为西藏珠峰摩托车工业公司,持有公司 6500 万股,持
 股比例 41.05%。
     2005 年 4 月 28 日,新疆塔城国际资源有限公司(原名塔城市国际边贸商城实业有限公司)
 受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份,占本公司总股份的 41.05%,
 成为本公司控股股东,并于 2006 年 11 月 29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字
 [2006]263 号“关于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股
 份义务的批复”。截至 2013 年 12 月 31 日,该公司持有本公司 4,661.35 万股流通股,占本公司
 总股份的 29.44%。

 (七) 其他有关资料
                          名称                       众华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务      办公地址                   上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼
所名称(境内)                                       周正云
                          签字会计师姓名
                                                     曹磊




                                           6
                                                           西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                         三、 会计数据和财务指标摘要

  (一) 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
  1、 主要会计数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                     本期比上
       主要会计数据             2013 年               2012 年        年同期增      2011 年
                                                                       减(%)
    营业收入                1,569,074,164.67   1,337,523,972.26           17.31 680,520,240.54
    归属于上市公司股东
                              20,883,746.72         73,159,722.40        -71.45   -47,615,818.16
    的净利润
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益        -66,631,772.50        -39,754,237.16      不适用    -38,898,483.19
    的净利润
    经营活动产生的现金
                               2,945,813.81         -18,026,565.70      不适用        7,588,334.29
    流量净额
                                                                     本期末比
                              2013 年末              2012 年末       上年同期         2011 年末
                                                                     末增减(%)
    归属于上市公司股东
                              27,212,537.42          3,201,234.38        750.06   -73,321,663.47
    的净资产
    总资产                   534,025,935.28     422,164,426.75            26.50   476,816,096.25

  2、 主要财务数据
                                                                     本期比上年同
      主要财务指标               2013 年              2012 年                              2011 年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益(元/股)                0.1319               0.4621            -71.46            -0.3007
稀释每股收益(元/股)                0.1319               0.4621            -71.46            -0.3007
扣除非经常性损益后的基本
                                     -0.4208              -0.2511           不适用             -0.2457
每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)             137.33              不适用            不适用                不适用
扣除非经常性损益后的加权
                                     -438.17              不适用            不适用                不适用
平均净资产收益率(%)




                                                7
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



  (二)非经常性损益项目和金额
                                                                   单位:元 币种:人民币
  非经常性损益项目         2013 年金额             2012 年金额             2011 年金额
非流动资产处置损益                                      8,604,588.36           -3,057,926.58
计入当期损益的政府补
助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国
                                 224,583.90             2,121,820.00              2,928,999.38
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
非货币性资产交换损益           83,756,450.40
债务重组损益                                           47,525,840.55
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损           -3,105,250.70            4,832,528.89             -8,979,380.83
益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他
                                5,897,235.13           51,016,579.91                    900.00
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
                                                                                     92,469.04
定义的损益项目
少数股东权益影响额                668,616.86             -808,663.68             -1,041,248.99
所得税影响额                       73,883.63             -378,734.47              1,338,853.01
        合计                   87,515,519.22          112,913,959.56             -8,717,334.97




                                               8
                                                     西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                  四、 董事会报告

  (一) 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
      2013 年,我国有色金属工业呈现出“喜忧参半”的特点,喜的是,我国有色金属生产继续
  保持全球主导地位,产品结构、投资结构取得了一定进展,部分高端产业发展迅速。忧的是,
  受经济大环境影响,有色金属价格仍处低位,行业效益下降,市场秩序仍有待规范,高端领域
  创新与产业化能力依然不足。而对于锌加工企业,最大的困难是锌锭生产的副产品硫酸的滞销,
  严重束缚了锌锭的生产。同时硫酸锌国内产能严重供大于求,公司库存一度高至 4000 吨,严重
  影响资金正常运转。目前虽然受环保整治、效益等多方面影响,一些小厂停产,但由于大的生
  产企业正常,价格依然处于低位下行,加大了硫酸锌产品的亏损。基本金属是这种情况,铟作
  为稀有小金属面对的形势也是复杂严峻,国际市场低迷、出口下降,国内铟价上涨主要是因为
  投资需求的支撑,实际消费并没有明显的增长,消费不足导致成本上升。在主营业务持续疲弱
  的情况下,公司寄希望于通过资产重组,收购海外优质矿山,从根本上解决公司可持续发展问
  题,但是由于报告期内中国证监会上市公司并购重组审核委员会对公司重大资产重组申请作出
  了不予核准的决定,无疑给公司带来了沉重的打击。
      在面临退市风险警示的风险下,公司决定充分发挥公司成都双流资产的潜在价值,以土地
  使用权及房产作价入股成立新公司开发该地块,此次交易为公司本年度带来约 8400 万的处置收
  益,有效化解了退市风险。此次对外投资将有助于公司形成新的业务盈利增长点,有助于公司
  补充流动资金,改善财务结构。同时,经公司第五届董事会第二十次会议审议决定,继续推进
  重大资产重组工作,并根据中国证监会的要求,积极解决重组方案中存在的问题,在对重大资
  产重组申请材料修订完善后,重新提交中国证监会审核。经公司 2014 年第三次临时股东大会审
  议通过,延长重大资产重组决议有效期及股东大会授权董事会全权办理重大资产重组相关事宜
  有效期。
      2013 年度,公司实现营业收入 156907.42 万元,较上年同期增长 17.31%;归属于母公司所
  有者的净利润为 2088.37 万元,归属于母公司的净资产为 2721.25 万元。

  1、主营业务分析
  (1) 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                    单位:元
科目                                本期数               上年同期数           变动比例(%)
营业收入                              1,569,074,164.67     1,337,523,972.26               17.31
营业成本                              1,542,724,702.10     1,292,607,810.19               19.35
销售费用                                 17,258,674.76        13,462,616.99               28.20
管理费用                                 53,034,667.54        45,304,683.45               17.06
财务费用                                 10,517,866.08         9,296,694.96               13.14
经营活动产生的现金流量净额                2,945,813.81       -18,026,565.70             不适用
投资活动产生的现金流量净额              -10,013,593.72        79,975,829.83             -112.52
筹资活动产生的现金流量净额              -11,796,920.59       -51,369,874.66             不适用

  (2)收入
  1) 驱动业务收入变化的因素分析


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                                                              西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



      本报告期内,收入变化的主要原因:一是锌锭的产量比上年增加,销量同步增加,影响收
  入增加;二是铟锭的产量减少,销量同步减少,影响收入减少;三是贸易额比上年增加较大。
  详见下表:
                                    产量比上年增、 销量比上年增、 营业收入
                  分产品                减(%)         减(%)       比上年增
                                                                        减(%)
        锌 锭                                  24.35           23.51       19.41
        铟 块                                 -22.13          -28.47      -15.70
        有色金属国内贸易                                                   17.66

  2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
产品类别      年份   计量单位     年初库存        生产             销售       年末库存        产销率
锌 锭         2013     吨           780.328     36367.207        35969.168    1178.367           98.91%
铟 块         2013     千克           50.822     9297.577         9347.504        0.895         100.54%

  3)主要销售客户的情况
                                                                                              单位:元
 客户名称                                       营业收入总额              占公司全部营业收入的比例
 上海筑波经贸有限公司                           171,806,253.13                                  10.95%
 上海泰崭贸易有限公司                           153,960,577.15                                   9.81%
 标准银行(中国)商贸有限公司                   148,892,096.67                                   9.49%
 上海招金实业有限公司                           120,952,036.79                                   7.71%
 上海沣泓工贸有限公司                            76,297,011.29                                   4.86%
 合 计                                          671,907,975.03                                  42.82%

  报告期内,公司前五名销售客户销售金额合计 67190.80 万元,占销售总额的 42.82%。

  (3) 成本
  1) 成本分析表
                                                                                               单位:元
分行业情况
                                                                                               本期金额
                                               本期占总                          上年同期
             成本构成项                                                                        较上年同
 分行业                      本期金额          成本比例        上年同期金额      占总成本
                 目                                                                            期变动比
                                                 (%)                             比例(%)
                                                                                                 例(%)
有色金属
                           516,384,481.48             23.54     443,657,287.51        23.53        16.39
冶炼
有色金属
                          1,677,661,252.38            76.46   1,442,214,664.42        76.47        16.33
国内贸易
小 计                     2,194,045,733.86                    1,885,871,951.93
内部抵销                   -661,489,911.30                     -613,822,406.54
合计                      1,532,555,822.56                    1,272,049,545.39




                                                 10
                                                           西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



分产品情况
                                                                                            本期金额
                                             本期占总                         上年同期
             成本构成项                                                                     较上年同
 分产品                      本期金额        成本比例       上年同期金额      占总成本
                 目                                                                         期变动比
                                               (%)                            比例(%)
                                                                                              例(%)
锌锭                       447,317,267.39       20.39        367,067,739.41        19.46         21.86
铟块                        15,573,024.12        0.71         19,480,791.98         1.03        -20.06
氧化锌                       4,865,973.10        0.22          2,028,869.19         0.11        139.84
粗铅                                                              78,529.65
硫酸锌                      35,093,828.08           1.60      34,860,959.52         1.85          0.67
硫酸                        11,417,279.92           0.52      15,466,056.38         0.82        -26.18
粗镉                         2,117,108.87           0.10       4,674,341.38         0.25        -54.71
有色金属
                          1,677,661,252.38      76.46      1,442,214,664.42        76.47        16.33
国内贸易
小 计                     2,194,045,733.86                 1,885,871,951.93
内部抵销                   -661,489,911.30                  -613,822,406.54
合计                      1,532,555,822.56                 1,272,049,545.39

  2) 主要供应商情况
                                                                                           单位:元
  供应商名称                                        采购金额                  占全部采购量的比例
  西部矿业股份有限公司锡铁山
                                             251,648,187.95                                 18.62%
  分公司
  万向资源有限公司                           188,183,046.87                                 13.92%
  新疆塔城国际资源有限公司                    68,636,225.52                                  5.08%
  托克投资(中国)有限公司                    25,398,052.91                                  1.88%
  青海德勤贸易有限公司                        10,555,273.90                                  0.78%
  合 计                                      544,420,787.15                                 40.28%
  报告期内,公司前五名供应商采购金额总计 54442.08 万元,占公司采购总额的比例为 40.28%。

  (4) 费用
        项目            2013年           2012年            增减额        增减比例(%)
  销售费用             17,258,674.76   13,462,616.99       3,796,057.77          28.20
  管理费用             53,034,667.54   45,304,683.45       7,729,984.09          17.06
  财务费用             10,517,866.08    9,296,694.96       1,221,171.12          13.14
  变动原因分析:
  1)销售费用与去年同期相比有所增加,主要原因系锌锭冶炼业务产量上升,销量增加导致运费
  增加所致。
  2)管理费用与去年同期相比有所增加,主要原因系本年度因资产重组事宜造成中介机构费增长
  所致。

  (5) 现金流
                  项目                         2013年               2012年             增减额



                                               11
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



经营活动产生的现金流量净额               2,945,813.81 -18,026,565.70    20,972,379.51
投资活动产生的现金流量净额             -10,013,593.72  79,975,829.83   -89,989,423.55
筹资活动产生的现金流量净额             -11,796,920.59 -51,369,874.66    39,572,954.07
汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                 0.00
现金及现金等价物净增加额               -18,864,700.50  10,579,389.47   -29,444,089.97
变动原因分析:
1)本报告期经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加的主要原因系在本报告期内销售
商品、提供劳务收到的现金增加所致;
2)投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅减少的主要原因系去年本公司处置债权收到的
现金增加所致;
3)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因系在本报告期内本公司归还逾期贷
款及子公司新增银行借款轧抵所致。

(6) 其它
1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    2013 年公司营业利润-65,875,083.80 元,利润总额为 24,003,185.63 元,净利润 22,833,634.39
元。主要的利润来源为本年实现营业外收入 90,117,073.71 元所致。本年营业外收入的构成如下:
项 目                                                                                  金额
政府补助                                                                         224,583.90
非货币性资产交换收益                                                          83,756,450.40
其 他                                                                          6,136,039.41
合 计                                                                         90,117,073.71

1、政府补助主要系锌、铟冶炼废渣综合回收项目 98735.61 元、节能技改专项基金 7692.36 元、
锌浸出渣回收精铟产业化技术研究 41232.86 元、重金属污染防治专项资金 76923.07 元。
2、本公司以双流厂房及相应土地换取成都川峰电子有限公司 40%的股权,换出资产的账面价值
为 61,230,901.87 元,涉及相关税费为 8,871,647.73 元;换出资产的公允价格为 156,652,100.00
元,换入资产的公允价格为 153,859,000.00 元;基于长期股权投资核算的会计政策及稳健性,
本公司以换入资产的公允价格作为本次非货币性交易的收入,故确认本次非货币性交易收益为
83,756,450.40 元。

2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司重大资产重组实施进度说明:
    1、2013 年 3 月 1 日,公司在上海证券报及上交所网站披露了公司第五届董事会第十二次
会议决议公告,该次会议审议通过了《关于<西藏珠峰工业股份有限公司发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》。
    2、2013 年 3 月 18 日,公司召开 2013 年第一次临时股东大会,以现场结合网络投票的方
式审议通过公司上述重大资产重组相关议案。
    3、2013 年 5 月 2 日,公司重大资产重组申请材料获中国证监会行政许可申请受理。
    4、2013 年 10 月 15 日,公司收到中国证监会《关于不予核准西藏珠峰工业股份有限公司
向新疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的决定》(证监许可【2013】1276 号)。
    5、2013 年 10 月 25 日,经公司第五届董事会第二十次会议审议决定,继续推进重大资产
重组工作,并根据中国证监会的要求,积极解决重组方案中存在的问题,在对重大资产重组申
请材料修订完善后,重新提交中国证监会审核
    6、2014 年 3 月 18 日,经公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过,延长重大资产重组


                                            12
                                                                 西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



  决议有效期及股东大会授权董事会全权办理重大资产重组相关事宜有效期。

  2、 行业、产品或地区经营情况分析
  (1) 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                           主营业务分行业情况
                                                                         营业收入      营业成本     毛利率比
                                                            毛利率
 分行业            营业收入            营业成本                          比上年增      比上年增     上年增减
                                                            (%)
                                                                           减(%)         减(%)        (%)
有色金属
                  515,122,619.67     516,384,481.48            -0.24         12.29         16.39        -3.53
冶炼
有色金属
             1,677,429,691.17       1,677,661,252.38           -0.01         17.66         16.33         1.15
国内贸易
小 计        2,192,552,310.84       2,194,045,733.86           -0.07         16.35         16.34         0.01
内部抵消      -661,993,116.24        -661,489,911.30
合 计        1,530,559,194.60       1,532,555,822.56


                                           主营业务分产品情况
                                                                          营业收入      营业成本    毛利率比
                                                              毛利率
 分产品            营业收入              营业成本                         比上年增      比上年增    上年增减
                                                              (%)
                                                                            减(%)         减(%)       (%)
锌锭               443,894,191.98        447,317,267.39          -0.77        19.41         21.86        -2.02
铟块                33,329,918.14         15,573,024.12          53.28        -15.70       -20.06        2.55
硫酸锌              27,059,678.91         35,093,828.08         -29.69        -12.55         0.67      -17.03
粗铅
硫酸                 4,330,315.47         11,417,279.92        -163.66        -59.85       -26.18     -120.25
粗镉                 1,735,052.30          2,117,108.87         -22.02        -52.30       -54.71        6.50
氧化锌               4,773,462.87          4,865,973.10          -1.94       139.07        139.84       -0.33
有色金属
              1,677,429,691.17         1,677,661,252.38          -0.01        17.66         16.33        1.15
国内贸易
小计          2,192,552,310.84         2,194,045,733.86
内部抵消          -661,993,116.24       -661,489,911.30
合 计         1,530,559,194.60         1,532,555,822.56

  (2) 主营业务分地区情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
           地区                          营业收入                         营业收入比上年增减(%)
中亚地区                                       2,166,798.56                                          9.33
西北地区                                       288,755,642.47                                          -11.19
华中地区                                        17,952,195.68                                          -51.64
华南地区                                        14,164,604.95                                           15.52




                                                       13
                                                        西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



华北地区                                 1,503,418.81                                       -97.61
西南地区                                33,996,271.80                                        72.30
华东地区                             1,834,013,378.57                                        28.68
小计                                 2,192,552,310.84                                        16.35
内部抵消                              -661,993,116.24
合 计                                1,530,559,194.60

  3、 资产、负债情况分析
  (1) 资产负债情况分析表
                                                                                        单位:元
                                                                                      本期期末金
                                   本期期末数占                        上期期末数
                                                                                      额较上期期
   项目名称       本期期末数       总资产的比例     上期期末数         占总资产的
                                                                                      末变动比例
                                       (%)                           比例(%)
                                                                                        (%)
应收票据            3,158,000.00            0.59       410,000.00              0.10          670.24
应收账款            6,270,526.81            1.17    10,369,009.68              2.46          -39.53
预付款项           49,552,265.74            9.28    18,835,408.03              4.46          163.08
其他流动资产        2,731,748.15            0.51     4,380,282.62              1.04          -37.64
长期股权投资      155,087,920.45           29.04     1,231,642.32              0.29       12,491.96
在建工程              945,660.38            0.18     3,063,554.65              0.73          -69.13
无形资产           30,855,796.55            5.78    52,581,734.14             12.46          -41.32
长期待摊费用        2,261,065.37            0.42     3,793,919.44              0.90          -40.40
交易性金融负债      1,045,355.00            0.20       600,975.00              0.14           73.94
应付票据           30,000,000.00            5.62    20,700,000.00              4.90           44.93
应付账款          158,518,710.76           29.68   104,570,227.40             24.77           51.59
应付利息              206,655.67            0.04    18,051,623.99              4.28          -98.86
其他应付款         29,423,585.36            5.51    19,933,666.71              4.72           47.61
一年内到期的非
                   93,884,428.42           17.58    23,641,588.50              5.60         297.12
流动负债
长期应付款                                          66,016,239.92             15.64         -100.00
递延所得税负债                                         677,627.86              0.16         -100.00
专项储备            6,490,731.77            1.22     3,363,175.45              0.80           92.99
资产总额          534,025,935.28                   422,164,426.75

  变动原因分析:
  1)应收票据增加原因主要系期末持有应收票据增加所致。
  2)应收账款减少原因主要系子公司青海珠峰锌业有限公司期末应收账款减少所致。
  3)预付款项增加原因主要系期末预付采购锌精矿款项增加所致。
  4)其他流动资产减少原因主要系期末未抵扣的增值税进项税额减少所致。
  5)长期股权投资增加原因主要系本公司用双流土地及房产置换股权所致。
  6)在建工程减少原因主要系本期完工工程转入固定资产所致。
  7)无形资产减少原因主要系以双流厂房及相应土地换取长期股权投资所致。
  8)长期待摊费用减少原因主要系本期摊销所致。



                                            14
                                                 西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



9)交易性金融负债增加原因主要系公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘
价确定所致。
10)应付票据增加原因主要系本期子公司应付票据增加所致。
11)应付账款增加原因主要系本期减少支付采购货款及存货采购量有所增加所致。
12)应付利息减少原因主要系本期归还利息所致。
13)其他应付款增加原因主要系本公司重组应支付中介机构费用增加所致。
14)一年内到期的非流动负债增加原因系长期应付款将于 1 年内到期而与相应利息款转入所致。
15)长期应付款减少原因系将于 1 年内到期而与相应利息款转入一年内到期的非流动负债所致。
16)递延所得税负债减少原因主要系上年末公司内部交易未实现的亏损所致。
17)专项储备增加原因主要系子公司青海西部铟业有限责任公司及珠峰锌业有限公司提取安全
生产费所致。
4、核心竞争力分析
1)良好的成本控制
    我公司在同行业中的主要优势是相对较低的产品成本。通过对生产成本的严格控制和对生
产原料消耗的精细化管理,降低产品成本从而增加产品在市场上的竞争力。
2)资源综合性回收企业
    我公司是一家资源综合性回收企业,在制造锌锭的同时回收原料里伴生的其他金属资源。
主要回收的金属资源有铜、镉、铅等,回收的金属资源不仅增加了企业的经济效益同时还对环
境保护做出贡献,提高了核心竞争力。
3)坚持技术进步,实现锌业和铟业工艺互补,积极调整产品结构。
    公司冶炼板块负责人和有关技术人员积极从事技改项目研究,对技改项目的可行性,工艺
技术、原料来源、项目投资、建设周期、经济效益、运行成本、环境保护以及公司后续发展等
方面进行深入探索和钻研,截止目前已经有多个技改项目在实施中,保证了公司的核心竞争力。
4)良好的员工队伍建设。
    公司培养和建立了一支管理、技术以及业务非常过硬的人才队伍;同时还提高冶炼板块综
合管理水平;并且注重培养、选拔基层优秀员工到管理岗位,建立了一支爱岗敬业乐于奉献的
员工队伍。为公司的发展做好了人力资源培养和储备的同时,也提高了公司的核心竞争力。

5、 投资状况分析
(1) 对外股权投资总体分析
    西藏珠峰工业股份有限公司与成都川宏实业有限公司按照协议约定方式由双方共同出资成
立成都川峰房地产有限公司(资产负债表日后业更为成都川峰电子有限公司)。双方同意,被投
资公司注册资本 3.8 亿元,成都川宏实业有限公司以现金出资 2.28 亿元,占 60%的股权,西藏
珠峰工业股份有限公司以双流土地及房产作价出资占 40%的股权。

(2) 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
1) 委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。

2) 委托贷款情况
  本年度公司无委托贷款事项。

(3) 募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

(4) 主要子公司、参股公司分析



                                         15
                                                                   西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



         1、本企业的子公司情况
                                            持股比
  子公司全称     业务性质     注册资本                       期末资产总额          营业收入           本期净利润
                                            例(%)
 青海珠峰锌业    有色金属
                            50,000,000.00      100          322,369,870.48      478,633,828.37       -31,697,886.91
   有限公司        冶炼
 珠峰国际贸易
                 国内国际
 (上海)有限               10,000,000.00      100           76,303,059.89      1,086,272,454.73       1,919,184.92
                   贸易
     公司
 青海西部铟业    有色金属
                            10,000,000.00      56.1          78,318,204.83        81,998,251.96       4,441,657.57
 有限责任公司      冶炼
        珠峰锌业主要产品涉及电解锌、锌基合金、硫酸、氧化锌、粗镉、铜镉渣、浸出渣等。
        西部铟业主公司主要产品为金属铟和一水硫酸锌。
        珠峰贸易主要销售产品为有色金属,包括锌锭、铝锭和铅锭等
        1、青海锌业业绩波动情况及其变动原因
        青海珠峰锌业净利润较上年度降低 126.01%,主要系本年度锌锭、硫酸市场价格下滑,毛
    利层摊薄、销售费用及资产减值损失增加所致;本年度锌锭销售毛利率由上年的 2.74%下降至
    本年的 0.82%,该项因素影响利润约 409 万元;本年度硫酸销售毛利率由上年的-43.41%下降至
    本年的-163.66%,该项因素影响利润约 240 万元;销售费用增加 40.82%,主要系销售量增加运
    费增加所致;计提资产减值损失增加 408.06%,主要系硫酸成本高于市场价格,计提的存货跌
    价准备所致。
        2、西部铟业业绩波动情况及其变动原因
        西部铟业净利润较上年度降低 63.27%,主要系本年度一水硫酸锌市场价格下滑,亏损加大、
    及副产品铅泥销售量减少,影响毛利减少所致;本年度一水硫酸锌销售毛利率由上年的-13%下
    降至本年的-29.57%,该项因素影响利润约 433 万元;副产品铅泥毛利减少 355 万元所致。
        西部铟业资产或其他方面主要财务指标与上年度比较变化在 30%以上,且可能对企业未来
    业绩造成影响的有以下方面:递延所得税资产较上年提高 94.22%,主要系年末对存货硫酸锌计
    提减值准备所致,未来期间将增加所得税费用。

         2、本企业的合营和联营企业的情况
                                                 本企业
被投资单位名称   业务性质        注册资本        持股比          期末资产总额       期末净资产总额       本期净利润
                                                 例(%)
西藏珠峰中免免
                 免税贸易       3,673,469.00         24.50         5,520,604.11       5,212,910.41      1,220,880.32
税品有限公司
西藏新珠峰摩托
                 制造业        30,000,000.00         33.33       120,122,980.82       3,968,732.64      1,615,769.41
车有限公司
成都川峰电子有   电子产品
                              380,000,000.00         40.00       384,656,393.50     384,526,393.50       -120,606.50
限公司           研发

    (5) 非募集资金项目情况
         报告期内,公司无非募集资金投资项目。

    (二) 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    1、 行业竞争格局和发展趋势
        报告期内,近年,随着欧洲国家主权债务危机愈演愈烈,国际经济环境的不稳定性、不确
    定性增强,无论发达国家还是新兴市场国家都受到较大影响,全球经济衰退的忧虑始终困扰着
    市场,欧债危机进一步蔓延,导致铅锌价格不断下挫,受国内外经济环境影响,铅锌价格呈现
    前高后低态势,震荡区间较大。与此同时全球经济复苏放缓,需求下降,国外低价产品借机涌
    入,冲击国内市场情况已经出现。



                                                       16
                                                   西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



    伴随着铅锌价格持续大幅下跌,以及国内冶炼产能的大规模扩张,铅锌行业冶炼加工费大
幅下降,国内多数铅锌冶炼企业已经处于盈亏平衡甚至亏损的状态。同时,由于原料供应紧张
以及原辅料、能源价格、劳动力、财务费用、税费等成本不断上升,环保治理的投入增加,再
加上公司本身受流动资金短缺的影响,采用预收货款以及委托标准银行融资销售的方式让利销
售锌锭,导致公司主营业务盈利能力不强。面对不利形势,公司以稳定生产为基础,丰富营销
手段,开展套期保值,积极应对国内外不利的经济形势,采取有力措施,狠抓内部管理,保证
公司生产经营的稳步运行。

2、 公司发展战略
    2014 年公司将要发挥管理优势,严格控制生产成本,控制原料采购价格和销售价格,力争
通过专业的内部管理和市场销售,使企业在严峻的经济环境中得到健康的发展。而各类专业人
才的培养和高素质员工队伍建设,是公司持续健康发展的重要关键。随着公司产业链的延伸、
规模的壮大,需要建立一支高素质员工队伍。坚持本土化原则,稳定员工队伍、降低人力资源
成本;坚持内部培养选拔原则,通过新老、帮带快速提升整体素质;引进关键专业和岗位的专
业人才,填补专业空白。依托人才优势、资源优势和技术优势,坚持资源效益、经济效益、社
会效益、环境效益的和谐统一、科学发展。

3、 经营计划
(1)主导产品产量
锌业:锌锭 38,000 吨,硫酸 48,000 吨。
铟业:精铟 11,000 千克,硫酸锌 5,000 吨,铅泥(铅量)1,950 吨。
(2)主导产品销量
锌锭:销售量 38,000 吨
硫酸:销售量 46,171 吨
精铟:销售量 10,900 千克
硫酸锌:销售量 8,282 吨
铅泥(铅量):销售量 1,285 吨

4、 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2014 年公司主要投资建设是环境保护项目。2013 年度利用自有资金投资建设完成了硫酸烟
气脱硫项目,投资金额 248 万元;重金属酸碱废水处理及中水回用项目,投资金额 498 万元。
2014 年建设氧化锌烟气脱硫工程项目,投资金额 458 万元;污水站水样在线监测及烟气在线监
测项目,投资金额 230 万元。2014 年新建次氧化锌脱氟氯工程,预测投资 1000 万元。
    公司目前正常贷款为青海珠峰锌业 7,950 万元,西部铟业 1,200 万元,珠峰国贸 2,000 万元。
为了保证 2014 年的生产经营活动和在建投资项目的顺利进行,公司会加强与银行间的合作,扩
大融资和贷款。

5、 可能面对的风险
(1)原料供应及价格波动的风险
     公司的主要业务收入来自于锌锭和精铟的销售。锌锭的主要原料是锌精矿,国内锌冶炼产
能的大规模扩张和大型锌冶炼企业不断扩大产能,以及越来越多的大型冶炼企业收购矿山,导
致原料供应紧张,将会对锌精矿供给及价格带来不利影响,对公司的生产经营活动造成巨大压
力。
(2)经济环境的风险
     近两年,随着欧洲国家主权债务危机愈演愈烈,国际经济环境的不稳定性、不确定性增强,
无论发达国家还是新兴市场国家都受到较大影响,全球经济衰退,欧债危机蔓延,经济复苏放
缓,我国经济增长变慢,导致铅锌价格不断下挫,受国内外经济环境影响,铅锌价格波动较大,


                                           17
                                                      西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



需求下降,国外低价产品借机涌入,冲击国内市场。对公司的经营销售造成巨大压力。
(3)安全生产的风险
     在公司的要求下,珠峰锌业以及西部铟业两个子公司目前在安全生产方面投入了大量的资
源,建立了较为全面的安全生产管理制度,形成了较为完善的安全生产管理、预防和监督体系,
但仍存在安全事故发生的风险。
(4)环保风险
     根据国家对冶炼企业环保要求,公司积极做好环境保护和治理,珠峰锌业于 2013 年利用企
业自有资金投资建设完成了硫酸烟气脱硫项目、重金属酸碱废水处理及中水回用项目,投资千
万余元建设了氧化锌烟气脱硫工程项目和污水站在线监测与烟气在线监测项目,雨水收集等项
目。由于各项环保项目投资巨大且都为企业自有资金投资建设,建成后每年运行成本也相当巨
大,无形中给企业的生产经营增加了巨大负担,对公司的正常生产经营活动造成了巨大压力。
     随着近几年国家对冶炼企业环保要求的逐渐提高,2014 年将要投资千万元建设新项目次氧
化锌脱氟氯工程,同时对西部铟业投资建设烟气脱硫、雨水收集、紧急池等项目,在不断改进
环保基础设备、设施的同时,力求达到环境优美,生产稳中求进,资源综合回收的环保型企业。

(三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
1、 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用

2、 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用

3、 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用

(四) 利润分配或资本公积金转增预案
1、 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    报告期内,经 2013 年 3 月 18 日召开的公司 2013 年第一次临时股东大会审议,通过《公司
利润分配政策及未来三年股东回报规划》。公司严格遵守《公司章程》的分红政策,分红标准及
比例清晰明确,相关的决策程序和机制完备,独立董事已尽职屡责并发挥了应有的作用,中小
股东有充分表达意见和诉求的机会,切实维护了中小股东的合法权益。

2、 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披
露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用

3、 公司近三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                  占合并报表
                                                                   分红年度合并
                         每 10 股派                                               中归属于上
            每 10 股送                  每 10 股转    现金分红的 报表中归属于
分红年度                 息数(元)(含                                             市公司股东
            红股数(股)                增数(股)    数额(含税) 上市公司股东
                             税)                                                 的净利润的
                                                                     的净利润
                                                                                    比率(%)
2013 年               /            /              /             / 20,883,746.72             /
2012 年               /            /              /             / 73,159,722.40             /
2011 年               /            /              /             / -47,615,818.16            /


                                             18
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告




(五) 积极履行社会责任的工作情况
1、 社会责任工作情况
    公司自成立以来,严格按照《公司法》等法律法规的要求,规范运作,不断完善公司治理
结构,建立健全的法人治理结构及行之有效的内部管理和控制体系。在日常经营和运作中未出
现违反法律法规而受到行政或司法处罚的行为,未发生损坏政府、债权人利益的行为。公司还
通过反商业贿赂工作的开展,形成了共同抵制商业贿赂的良好氛围。截止 2013 年底,未发生涉
嫌商业贿赂违法犯罪行为。
    回报社会是公司应履行的责任。公司积极参加社会公益活动,努力以自身发展影响和带动
地方经济,促进企业与社会和谐发展。多年来,公司为促进社会发展、改善民生,积极承担社
会责任。资助金秋助学 2 个共 6000 元;2013 年送温暖 11 个共 11000 元。周边乡村文化捐款 4000
元。
    公司注重与乡村的合作,支持周围乡村的发展,通过多种形式参与社区活动,主动承担责
任,以实际行动构建和谐社会。用实际行动倡导绿色环保理念,引导员工从维护身边的环境做
起,做出了大量务实的、富有成效的工作,同时加强对员工社会责任的培训教育,促进公司与
社会的和谐发展。公司通过劳务输出机构录用了贫困地区农民工,解决城镇就业人员 241 人,
录用贫困地区农民工 576 人帮助解决农民工就业问题。
    2013 年公司下属的青海西部铟业有限责任公司取得高新技术企业(青海省科技厅网站已公
示)复杂铅锌矿的综合利用青海省科技成果二等奖两项:
    a、低品位氧化锌两次富集回收精铟工艺研发。
    b、锌浸出渣回收精铟产业化技术研究。
    c、铟萃取废液生产电解锌液工艺研究;
    2013 年度,公司在债权人、供应商、员工权益保护以及环境保护、社会公益事业等社会责
任方面做了一些务实工作,随着公司的做大做强,所承担的社会责任也将有更高的目标。

2、 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    随着国家对环境保护事业的高度重视,公司在 2013 年也加强了环保工作力度,加强管理,
加大环保投资,从档案的建立到现场的管理,层层深入,不断完善、规范。落实环保责任制、
建立企业环保规章制度、遵守环保法律、法规、制度。
    制定了完善的企业环境管理制度;处理设施操作流程和环境突发事件应急预案等;公司按
要求进行全年 4 次监督性监测及 6 次重金属元素监测,污染物均达到排放标准;严格遵守环保
法律法规,2013 年全年未发生重、特大环境污染事故及群众纠纷事件;按期完成上级环保部门
下达的限期治理项目和限期整改任务;按时上报相关环境统计、排污申报等各类报表,按要求
办理排污许可证;及时足额缴纳排污费;积极开展第二轮清洁生产审核工作,目前各项工作正
在进行中;按照国家相关要求,规范制定《突发环境事件应急预案》,并开展应急演练。
    根据环保工作的需求 2013 年进行了:工业废水循环利用,2013 年我公司对污水处理站进
                                  3                        3
行了二期扩建,使原有的预处理 470m /d 的处理能力提高到 1000m d 的处理量,并新增了废水深
度处理工程、物流马路硬化及洗车平台工程、厂区雨水收集系统工程、烟气脱硫工程。同时我
公司开始了新一轮环保项目:氧化锌煅烧脱氟氯工艺及氧化锌生产电解锌技改项目已立项。项
目可研报告由青海省化工设计研究院已编制,环境影响评价报告委托中国地质调查局西安地质
调查中心(西安地质矿产研究所)编制。我公司在近年来共投入环保资金约 1956 万元,今后我公
司将根据环境保护的需要和公司的经营情况加大在环保方面投入。




                                           19
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告




                                   五、 重要事项


(一) 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
1、 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    四川国众投资有限公司与本公司合同效力纠纷案
    四川国众投资有限公司(以下简称“四川国众”)以合同签订时合法有效为由向四川省乐山
市五通桥区人民法院提起诉讼请求法院确认 2009 年 11 月 10 日四川国众与本公司签订的《房屋
买卖合同》有效。本公司以《房屋买卖合同》履行方四川国众违反合同约定为由向四川省乐山
市市中区人民法院提起诉讼请求法院依法判决解除该合同。(两案件涉案房产位于四川省乐山市
市中区嘉州大道,房产证号为乐山市房权证企业字第 000012 号,面积为 14848 ㎡;土地证号为
乐城国用(1997)字第 006186 号,用地面积为 7974.76 ㎡,该房产产权人为乐山华晔实业有限
公司。)两案经法院审查后分别于 2010 年 3 月 1 日和 2010 年 4 月 22 日受理,后四川省乐山市
市中区人民法院根据我国民事诉讼法规定两案件属于同一事实、同一法律关系,故该院将案件
移送四川省乐山市五通桥区人民法院一并审理。四川省乐山市五通桥区人民法院受理案件号分
别为(2010)五通民初字第 181 号和(2010)五通民初字第 460 号并裁定中止审理(2010)五
通民初字第 181 号。2012 年 4 月 9 日、7 月 19 日恢复审理 181 号案件。四川省乐山市五通桥区
人民法院于 2012 年 7 月 12 日分别做出 181 号和 460 号判决,判令涉案的《房屋买卖合同》有
效和驳回本公司诉讼请求。
    在上诉期内,本公司以原审法院违反法定中止程序及四川国众未按约定履行合同违反《中
国人民共和国合同法》第 94 条第 4 款规定请求法院依法判决涉案合同无效为由不服 181 号和
460 号判决分别向四川省乐山市中级人民法院分别递交了两案件的《民事上诉状》。
    2012 年 10 月 11 日四川省乐山市中级人民法院作出原审为 460 号上诉案件的(2012)乐民
终字第 959 号判决,判令驳回本公司上诉,维持原判。2012 年 11 月 5 日四川省乐山市中级人
民法院作出原审为 181 号上诉案件的(2012)乐民终字第 958 号判决,判决中载明“四川省乐
山市五通桥区人民法院作出的(2010)五通民初字第 460 号民事判决未发生法律效力的情况下,
就恢复中止审理的案件存在程序瑕疵。”但仍判令驳回本公司上诉,维持原判。
    本公司向四川省高级人民法院提起申诉,四川省高级人民法院于 2013 年 7 月 22 日受理了
上述两个案件再审申请,案件号分别为(2013)川民申字第 1398 和 1399 号。
    四川省高级人民法院于 2013 年 12 月 11 日裁定分别驳回了本公司上述两个案件的再审诉讼
请求。
    2014 年 4 月 22 日,本公司收到四川省乐山市中级人民法院送达的《应诉通知书》【(2014)
乐民初字第 52 号】、《举证通知书》【(2014)乐民初字第 52 号】及《民事起诉状》,四川国众投
资有限公司以房屋买卖合同纠纷为由在四川省乐山市中级人民法院起诉本公司。

(二)报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用

(三) 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。

(四) 资产交易、企业合并事项
√ 不适用

(五)公司股权激励情况及其影响



                                           20
                                                            西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



  √ 不适用

  (六) 重大关联交易
  1、 与日常经营相关的关联交易
  (1)已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                  关
                                        关联      联
                        关联    关联                                                       占同类交
               关联                     交易      交
关联交易方              交易    交易                              关联交易金额             易金额的
               关系                     定价      易
                        类型    内容                                                       比例(%)
                                        原则      价
                                                  格
              其   他
西部矿业股              购 买   采 购   市场
              关   联                                                  211,956,500.00           84.04
份有限公司              商品    锌矿    价
              人
              其   他
西部矿业股              购 买   采 购   市场
              关   联                                                   52,391,200.00             100
份有限公司              商品    电      价
              人
                                支 付
              其 他
西部矿业股              购 买   污 水   市场
              关 联                                                         843,200.00            100
份有限公司              商品    处 理   价
              人
                                费
                                采 购
              其 他
西部矿业股              购 买   氧 化   市场
              关 联                                                      2,953,600.00           38.35
份有限公司              商品    锌 浸   价
              人
                                出渣
              其 他             销 售
塔中矿业有              销 售           市场
              关 联             硫 酸                                    2,166,800.00            8.01
限公司                  商品            价
              人                锌

  2、 关联债权债务往来
  (1) 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                    事项概述                                             查询索引
2005 年,公司进行摩托车资产重组,与自然人严
凯、陈黎阳签订出资合同,共同出资设立西藏新
                                                      详见 2005 年 9 月 30 日公告,2005 年、2006 年公
珠峰摩托车有限公司。公司将摩托车相关业务、
                                                      司年报。
对应部分资产分离给新珠峰公司。截至目前,公
司应收参股子公司新珠峰公司 2219.21 万元。
2012 年 1 月 31 日,经公司 2012 年第一次临时股
东大会审议通过,公司与关联公司西部矿业股份
有限公司签订《<资产收购协议>补充协议》。截            详见公司 2012 年 1 月 6 日、2 月 1 日相关公告。
至目前,公司尚欠关联方西部矿业股份有限公司
资产收购余款。


  (七) 重大合同及其履行情况



                                                 21
                                                   西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



   1、 托管、承包、租赁事项
   √ 不适用

   2、 担保情况
                                                                单位:万元 币种:人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                               0
 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担
                                                                                              0
 保)
                                   公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                        10000
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                     10000
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                        10000
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         367.48
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                              0
 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                        3000
 供的债务担保金额(D)
 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                              8639.37
 上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                      11639.37

   3、 其他重大合同
     本年度公司无其他重大合同。

   (八) 承诺事项履行情况
    1、上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
    诺事项
                                                                               如未
                                                                               能及 如未
                                                                               时履 能及
                                                                承诺 是否 是否 行应 时履
承诺背 承诺类 承诺                                              时间 有履 及时 说明 行应
                                      承诺内容
  景        型     方                                           及期 行期 严格 未完 说明
                                                                  限 限   履行 成履 下一
                                                                               行的 步计
                                                                               具体   划
                                                                               原因
                 公司 承诺将严格按照有关法律、法规的规
                 实际 定,切实保证西藏珠峰工业股份有限
与重大
                 控制 公司在资产、人员、财务、机构和业
资产重                                                          长期
          其他 人黄 务方面的独立性;本人及所控制的企                 是   是     -     -
组相关                                                          有效
                 瑛女 业与西藏珠峰不存在直接或间接的
的承诺
                 士、 同 业 竞 争 , 以 及 避免 同 业竞 争 的 承
                 黄建 诺;本人及所控制的企业与西藏珠峰



                                           22
                                                             西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                  荣先   不存在关联交易的情况,以及减少和
                    生   规范将来可能产生的关联交易的承
                         诺。


  (九) 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所:                                 否
                                                                         现聘任
境内会计师事务所名称                                   众华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                   50
境内会计师事务所审计年限                               5年

  (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
  人处罚及整改情况
      本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
  人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

  (十一) 其他重大事项的说明
      《上海证券报》为本公司 2013 年信息披露指定报刊,上海证券交易所网站为本公司信息披
  露指定网站。本公司报告期内公告索引如下:
                          内   容                                 公告时间           《上海证券报》

   关于与债权人农业银行签订减免利息协议的公告                 2013 年 1 月 7 日          B24 版

   继续停牌公告                                               2013 年 1 月 7 日          B24 版

   继续停牌公告                                               2013 年 1 月 14 日         B30 版

   继续停牌公告                                               2013 年 1 月 21 日        B156 版

   继续停牌公告                                               2013 年 1 月 28 日         A15 版

   2012 年度业绩预告                                          2013 年 1 月 29 日         A38 版

   继续停牌公告                                               2013 年 2 月 4 日          A24 版

   继续停牌公告                                               2013 年 2 月 8 日

   继续停牌公告                                               2013 年 2 月 22 日         A44 版

   第五届董事会第 12 次会议决议公告

   关于召开 2013 年第一次临时股东大会的通知
                                                              2013 年 3 月 1 日        A49-52 版
   矿业权取得公告

   股票解除冻结公告

   关于召开 2013 年第一次临时股东大会通知的更正公告           2013 年 3 月 4 日          A27 版

   第五届董事会第 13 次会议决议公告
                                                              2013 年 3 月 6 日          A49 版
   公司关于 2013 年度预计日常关联交易事项的公告



                                                  23
                                                       西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



关于申请撤销公司股票退市风险警示的公告

关于召开 2012 年度股东大会的通知

第五届监事会第九次会议决议公告

关于证券投资者问询事项及解答情况的公告

股票交易异常波动公告

关于公司股票撤销退市风险警示及其他风险警示的公告        2013 年 3 月 11 日        A28 版

关于公司非公开发行股票事项获得国资委批复的公告
                                                        2013 年 3 月 12 日        A29 版
关于召开 2013 年第一次临时股东大会的提示性公告

股票交易异常波动公告                                    2013 年 3 月 14 日        A55 版

公司 2013 年第一次临时股东大会决议公告                  2013 年 3 月 19 日

关于公司股票解除质押的公告                              2013 年 3 月 20 日        A26 版

第五届董事会第 14 次会议决议公告

关于召开 2013 年第 2 次临时股东大会的通知               2013 年 3 月 21 日        A63 版

关于 2013 年度对下属子公司银行贷款提供担保额度的公告

股东减持公告                                            2013 年 3 月 22 日        A39 版

公司 2012 年度股东大会决议公告                          2013 年 3 月 27 日        A53 版

关于公司股票解除质押的公告                              2013 年 3 月 28 日        A55 版

公司 2013 年第 2 次临时股东大会决议公告                 2013 年 4 月 9 日         A55 版

关于公司股票质押的公告
                                                        2013 年 4 月 24 日
关于 2012 年年报事后审核意见的回复的公告

第五届董事会第 15 次会议决议公告
                                                        2013 年 4 月 26 日        A61 版
关于收到法院执行裁定书的公告

关于重组申请材料获证监会申请受理的公告                  2013 年 5 月 6 日         A12 版

股票交易异常波动公告                                    2013 年 5 月 9 日         A15 版

关于公司股票质押的公告                                  2013 年 5 月 31 日        A47 版
关于申请延期提交重大资产重组申请材料反馈意见书面回
                                                        2013 年 6 月 28 日        A21 版
复的公告
关于控股股东开展融资融券业务的公告                      2013 年 7 月 5 日         A36 版

关于公司资产解除查封的公告                              2013 年 7 月 23 日        A47 版

第五届董事会第十六次会议决议公告                        2013 年 7 月 31 日        A29 版

关于为控股股东提供担保的公告                            2013 年 7 月 31 日        A29 版

第五届董事会第十七次会议决议公告                        2013 年 8 月 9 日         A13 版

关于以成都双流土地和房产入股对外投资的公告              2013 年 8 月 9 日         A13 版



                                                 24
                                                       西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



关于 2013 年半年度报告的更正公告                        2013 年 8 月 19 日        A27 版
关于中国证监会上市公司并购重组委员会审核公司重大资
                                                        2013 年 8 月 22 日        A57 版
产重组事宜的公告
关于公司重大资产重组方案未获得中国证监会上市公司并
                                                        2013 年 9 月 2 日         A13 版
购重组审核委员会通过的公告
关于公司股票复牌的提示性公告                            2013 年 9 月 2 日         A13 版

第五届董事会第十八次会议决议公告                        2013 年 9 月 12 日        B13 版

关于为控股股东提供担保的公告                            2013 年 9 月 12 日        B13 版

关于召开 2013 年第三次临时股东大会的通知                2013 年 9 月 12 日        B13 版

公司 2013 年第三次临时股东大会决议公告                  2013 年 9 月 28 日         12 版

关于收到中国证监会《关于不予核准西藏珠峰工业股份有限
公司向新疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的     2013 年 10 月 17 日        B38 版
决定》的公告

第五届董事会第二十次会议决议公告                       2013 年 10 月 29 日        B139 版




                                              25
                                                       西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                 六、 股份变动及股东情况

  (一) 股本变动情况
  1、 股份变动情况表
  (1) 股份变动情况表
                                                                                     单位:股
                           本次变动前         本次变动增减(+,-)            本次变动后
                                     比例   发行  送 公积金 其       小                    比例
                           数量                                                 数量
                                     (%)    新股  股    转股    他   计                    (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中: 境内非国有
法人持股
        境 内自 然 人
持股
4、外资持股
其中: 境外法人持

        境 外自 然 人
持股
二、无限售条件流通
                        158,333,333   100                                    158,333,333      100
股份
1、人民币普通股         158,333,333   100                                    158,333,333      100
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
三、股份总数            158,333,333   100                                    158,333,333      100


  2、 限售股份变动情况
     报告期内,本公司限售股份无变动情况。

  (二) 证券发行与上市情况
  1、 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
     截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。

  2、 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
     报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

  3、 现存的内部职工股情况



                                               26
                                                              西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



    本报告期末公司无内部职工股。

  (三) 股东和实际控制人情况
  1、 股东数量和持股情况
                                                                                            单位:股
                                                         年度报告披露日前第 5
报告期股东总数                                 21694 户                                          16962 户
                                                         个交易日末股东总数
                                           前十名股东持股情况
                                                                       持有有限
                                持股比例                 报告期内增
   股东名称       股东性质                 持股总数                    售条件股     质押或冻结的股份数量
                                  (%)                        减
                                                                       份数量
新疆塔城国际资    境内非国有
                                   29.44   46,613,500              0            0   质押     35,000,000
源有限公司              法人
西藏自治区投资
                    国有法人        2.91    4,611,900    -4,702,500             0   无
有限公司
西藏自治区国有
                    国有法人        1.89    3,000,000              0            0   无
资产经营公司
李霞              境内自然人        0.83    1,318,760     1,318,760             0   无
何岳峰            境内自然人        0.63    1,000,000             0             0   无
黄香银            境内自然人        0.53      832,530             0             0   无
许桂玉            境内自然人        0.51      809,000       809,000             0   无
许海培            境内自然人        0.50      795,000       795,000             0   无
余志君            境内自然人        0.46      736,117       736,117             0   无
中国对外经济贸
易信托有限公司
-尊嘉 ALPHA 证
                        其他        0.43      681,000         681,000           0   无
券投资有限合伙
企业集合资金信
托计划
                                      前十名无限售条件股东持股情况
          股东名称                持有无限售条件股份的数量                股份种类及数量
新疆塔城国际资源有限公司                          46,613,500 人民币普通股
西藏自治区投资有限公司                             4,611,900 人民币普通股
西藏自治区国有资产经营公司                         3,000,000 人民币普通股
李霞                                               1,318,760 人民币普通股
何岳峰                                             1,000,000 人民币普通股
黄香银                                               832,530 人民币普通股
许桂玉                                               809,000 人民币普通股
许海培                                               795,000 人民币普通股
余志君                                               736,117 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司
-尊嘉 ALPHA 证券投资有限合伙                       681,000    人民币普通股
企业集合资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的    本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
说明                            动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
      塔城国际因与上海海通证券资产管理有限公司开展融资融券业务,将所持本公司 1160 万股
  股份转入海通证券股份有限公司客户信用担保户中。

  (四) 控股股东及实际控制人情况
  1、 控股股东情况
  (1) 法人



                                                   27
                                                        西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                                                       单位:元 币种:人民币
名称                                              新疆塔城国际资源有限公司
单位负责人或法定代表人                            黄建荣
成立日期                                          1996 年 5 月 23 日
组织机构代码                                      23075487-9
注册资本                                          100,000,000
                                                  许可经营项目:销售:食品、饮料,易燃固体、
                                                  自然和遇湿易燃物品,氰化钠。一般经营项目:
                                                  租赁、仓储;金属材料及制品;化工原料及制品;
                                                  建筑材料;木材;矿产品;农产品;机械设备、
主要经营业务                                      五金交电及电子产品;纺织服装及日用品;办公
                                                  自动化;废旧金属;自营和代理各类商品和技术
                                                  的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商
                                                  品和技术除外);废铜、废铝、废钢、废塑料、废
                                                  纸;边境小额贸易;黄金、白银及制品。
                                                  全年实现主营业务收入 8.95 亿元,净利润 1.12
经营成果
                                                  亿元(未经审计)
财务状况                                          总资产 21.44 亿元,净资产 6.21 亿元(未经审计)
                                                  塔城国际将继续实施 “以贸易驱动资源获取与开
                                                  发、以资源开发再带动进出口贸易”的战略,充
                                                  分发挥新疆的地缘和区位优势,利用上海合作组
现金流和未来发展战略
                                                  织实业家委员会平台,寻求新的投资机会,大力
                                                  投资开发境外矿产资源,努力为国家增加战略资
                                                  源储备,满足国内经济快速发展的资源需求。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股        持有境内上市公司西部矿业股份有限公司
权情况                                            (SH.601168)3000 万股,持股比例 1.26%

  2、 实际控制人情况
  (1) 法人
                                                                       单位:元 币种:人民币
名称                                              上海海成资源(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人                            黄建荣
成立日期                                          2003 年 7 月 4 日
组织机构代码                                      75245144-5
注册资本                                          50,000,000
                                                  国内贸易(除国家专项审批之外),从事货物及技
                                                  术进出口业务,矿业投资,实业投资,投资咨询,
主要经营业务
                                                  商务信息咨询服务。(涉及行政许可经营的凭许可
                                                  证件经营)
                                                  全年实现主营业务收入 7.27 亿元,净利润 1799
经营成果
                                                  万元(未经审计)
财务状况                                          总资产 12.22 亿元,净资产 6.23 亿元(未经审计)
                                                  海成集团是一家以有色金属、矿产资源的国内、
                                                  国际贸易及基本金属矿产资源开发为主的大型集
现金流和未来发展战略
                                                  团公司。集团以中国上海为管理总部,管理范围
                                                  涵盖北京、新疆、西藏、青海、成都和塔吉克斯


                                             28
                                                        西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                                  坦。海成集团凭借多年来在有色金属行业中积累
                                                  起来的丰富经验,积极拓展欧美市场,先后与瑞
                                                  士、俄罗斯、哈萨克斯坦、韩国等国的大型有色
                                                  金属生产及贸易集团建立了长期、稳定的贸易合
                                                  作关系,主营以电解铜、锌锭、铅锭、铝锭的进
                                                  口和转口贸易,在有色金属贸易行业内享有盛誉。
                                                  集团将继续发挥上海合作组织实业家委员会中国
                                                  秘书处的职能,积极推动上合组织经贸框架下的
                                                  多边经济贸易与投资合作项目,参与中亚地区矿
                                                  产资源开发。集团将通过在中亚地区的投资,进
                                                  一步推动上合组织成员间的经济往来与投资合
                                                  作,共同搭建了区域内贸易、投资与合作的桥梁,
                                                  为推动区域内的经济技术与投资合作,推动上合
                                                  组织多边经济贸易合作迈上新台阶做出新的贡
                                                  献。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股        持有境内上市公司西部矿业股份有限公司
权情况                                            (SH.601168)1508.3 万股,持股比例 0.63%

  (2) 自然人
姓名                                          黄瑛
国籍                                          中国
是否取得其他国家或地区居留权                  否
最近 5 年内的职业及职务                       上海海成资源(集团)有限公司董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况          无

  (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                             29
                                                西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告




(五) 其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。




                                        30
                                                                  西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                      七、 董事、监事、高级管理人员和员工情况

  (一)持股变动及报酬情况
  1、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                    单位:股
                                                                                                             报告
                                                                                          年
                                                                                                             期从
                                                                                          度
                                                                                                    报告期   股东
                                                                                          内   增
                                                                                年   年             内从公   单位
                                                                                          股   减
                                                                                初   末             司领取   获得
                        性   年                                                           份   变
 姓名        职务                     任期起始日期             任期终止日期     持   持             的应付   的应
                        别   龄                                                           增   动
                                                                                股   股             报酬总   付报
                                                                                          减   原
                                                                                数   数             额(万   酬总
                                                                                          变   因
                                                                                                    元)     额
                                                                                          动
                                                                                                             (万
                                                                                          量
                                                                                                             元)
黄建荣   董事长、总裁   男   56   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0          0.00
陈汛桥   副董事长       男   59   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        40.00
张杰元   副董事长       男   50   2013 年 3 月 26 日       2014 年 5 月 31 日   0    0     0        20.00
梁明     董事、副总裁   男   62   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        40.00
刘海群   董事           男   41   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0          3.00
陈克东   董事           男   44   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0          3.00
傅长禄   独立董事       男   65   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        10.00
常清     独立董事       男   56   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        10.00
钱逢胜   独立董事       男   49   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        10.00
冯雷昌   监事会主席     男   63   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        37.50
秦啸     监事           男   27   2013 年 3 月 26 日       2014 年 5 月 31 日   0    0     0          2.00
任显成   监事           男   49   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0          2.00
姜丽蓉   职工监事       女   32   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0          5.24
康鸣     职工监事       男   33   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        19.88
孟宪党   副总裁         男   43   2012 年 12 月 3 日       2014 年 5 月 31 日   0    0     0        37.50
黄亚婷   副总裁         女   33   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        37.50
孙华     董事会秘书     男   41   2011 年 6 月 1 日        2014 年 5 月 31 日   0    0     0        37.50
         离任董事兼
程庆刚                  男   48   2011 年 6 月 1 日        2013 年 3 月 4 日    0    0     0          0.00
         总裁
魏雨泉   离任监事       男   43   2011 年 6 月 1 日        2013 年 3 月 4 日    0    0     0          1.00
合计     /              /    /    /                        /                    0    0     0        316.12


  1、黄建荣:男,1957 年 10 月出生。自 2006 年 10 月起担任中国环球新技术进出口有限公司董
  事长;自 1996 年 5 月起至今任新疆塔城国际资源有限公司执行董事;1998 年 5 月起至今任上
  海新海成有限公司执行董事兼总经理;2003 年 7 月起至今任上海海成资源(集团)有限公司董
  事长兼总经理;2007 年 9 月起至今任西部矿业股份有限公司第三届、第四届董事会董事。现任
  公司董事长兼总裁。

  2、陈汛桥:男,1954 年 10 月出生。1971 年至 1974 年,在云南生产建设兵团三师十一团工作;
  1974 年至 1977 年,在中南工业大学学习;1977 年至 1983 年,在冶金工业部西南办事处工作;
  1983 年至 2002 年,在中国有色金属工业西南供销公司工作;2002 年至今,在新疆塔城国际资



                                                      31
                                                   西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



源有限公司工作,任副总经理、总经理。曾任本公司第二届、第三届、第四届董事会董事、董
事长。现任公司副董事长。

3、张杰元,男,1963 年 7 月出生,中共党员。1985 年于上海复旦大学原子核物理系毕业,现
任中国环球新技术进出口有限公司董事,上海投资组合中心有限公司总经理,西藏珠峰工业股
份有限公司副董事长。

4、梁明:男,1951 年 3 月出生,中共党员,大学学历,高级工程师。1972-1996 年在葫芦岛锌
厂参加工作,曾任综合计划科副科长;1997-2010 年在葫芦岛有色金属集团工作,曾任总经理助
理兼综合计划处处长。现任公司董事兼副总裁。

5、刘海群:男,1972 年 2 月出生,大专学历,经济师。曾先后在西农集团、西藏峰源农机有
限公司工作,曾任西藏自治区国有资产经营公司财务副经理、经理,本公司第三届、第四届董
事会董事。现任西藏自治区国有资产经营公司副总经理。现任公司董事。

6、陈克东:男,1969 年 7 月出生,中共党员,研究生学历。1992 年 8 月至 2000 年 5 月在西藏
山南气象局工作曾担任组长、负责人、副科长;2000 年 5 月至 2004 年 2 月在西藏自治区国有
资产经营公司工作曾任产权管理部负责人、经理;2004 年 3 月至 2007 年 2 月在西藏自治区国
有资产经营公司任副总经理;2007 年 3 月至 2008 年 7 月在西藏自治区信托投资公司工作任副
总经理;曾任本公司第三届董事会董事。2008 年 8 月起至今在西藏自治区投资有限公司工作任
副总经理。现任公司董事。

7、傅长禄:男,1948 年 9 月出生,中共党员,大学学历,法学学士学位,二级高级法官。曾
任上海市高级人民法院研究室书记员、刑一庭助审员、研究室助审员、研究室副主任,上海市
中级人民法院经济庭庭长,上海市高级人民法院研究室主任、审判委员会委员,上海市第一中
级人民法院副院长、党组成员、审判委员会委员,上海市高级人民法院副院长、党组成员、审
判委员会委员,上海久事公司党委副书记、副董事长、副总经理、纪委书记,上海汽车集团股
份有限公司(600104)独立董事、华东政法大学兼职教授、硕士生导师。现任上海银行监事,
上海交运集团股份有限公司独立董事,上海市企业法律顾问协会副会长,上海市企业清算协会
会长。现任公司独立董事。

8、常清:男,1957 年 8 月出生,经济学教授、管理学博士。1985 年至 2005 年在国务院发展中
心从事经济理论和经济政策研究工作,曾任副研究员、研究员。1988 年开始从事期货市场研究,
曾任国务院发展研究中心、国家体改委期货市场研究工作小组秘书长。2005 年至今,担任北京
市金鹏信息技术有限公司董事长、中国农业大学经济管理学院教授、以及财政部财科所、吉林
大学、北京工商大学兼职教授。2008 年起担任天立环保工程股份有限公司独立董事、荣丰控股
集团股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

9、钱逢胜: 男,1964 年 10 月出生。1986 年毕业于上海财经大学会计学专业,1999 年获管理
学(会计学)博士,上海财经大学会计学院副教授、上海财经大学 MPAcc 中心主任,财政部会
计准则咨询专家,财政部会计基础理论专门委员会委员。现任宁波富达股份有限公司(600724)、
同济科技实业股份有限公司(600846)、网宿科技股份有限公司(300017)独立董事,曾任中国
玻纤股份有限公司(600176)、安徽泰尔重工股份有限公司(002347)等公司独立董事。现任公
司独立董事。

10、冯雷昌:男,1950 年 4 月出生,中共党员,大学学历,一级高级法官。曾任上海市矿产进
出口公司干部、上海市第二中级人民法院党组成员、审委会委员。现任公司监事会主席。




                                           32
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



  11、秦啸:男,1986 年生,本科学历,现任职于上海海成资源(集团)有限公司期货部。
  12、任显成:男,1963 年 8 月出生,曾先后在西藏自治区财政厅、西藏财贸公司、西藏自治区
  国有资产经营公司工作;2005 年 1 月至 2008 年 8 月在西藏自治区信托投资公司工作;2008 年
  8 月起至今在西藏自治区投资有限公司工作担任副总经理职务。现任公司监事。

  13、姜丽蓉:女,1981 年 3 月出生,中共党员,大学学历。2003-2005 年就职于江苏省科技情
  报研究所评估咨询中心,2005-2010 年任上海麦田文化传播有限公司总经理助理。现于本公司
  行政部任职。现任公司职工代表监事。

  14、康鸣:男,1980 年 11 月出生,大学学历。2001-2005 年就职于上海盈睿实业投资有限公司
  投资部。2005-2007 年就职于上海金鹏期货经纪有限公司研发部。2007-2010 年就职于西部矿
  业股份有限公司上海分公司期货部。现任公司营销管理中心主任助理。现任公司职工代表监事。

  15、孟宪党:男,1970 年 1 月出生,中共党员,大学学历,经济师。2000 年 7 月至 2003 年 4
  月在青海昌达有色金属有限责任公司,曾任副总经理;2003 年 4 月至 2005 年 2 月在锡铁山矿
  业进出口公司,曾任业务经理;2005 年 2 月至今在青海西部铟业有限责任公司,任董事长兼总
  经理;2010 年 7 月至今在青海珠峰锌业有限公司,任执行董事。现任公司副总裁。

  16、黄亚婷:女,1980 年 5 月出生。中欧国际工商学院 EMBA。曾任上海海成资源(集团)有
  限公司总经理助理。现任公司副总裁。

  17、孙华:男,1972 年 1 月出生,复旦大学经济学硕士,经济师、中国注册会计师。曾先后任
  职宝钢集团财务公司,华夏银行上海分行、大鹏证券有限责任公司财务部经理、第一证券有限
  公司机构部经理、上海投资组合中心有限公司投资部经理、曾任本公司第四届董事会秘书。现
  任公司董事会秘书。

  (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
  1、 在股东单位任职情况
  公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况参见上述最近五年主要工作经历。

  2、 在其他单位任职情况
  公司董事、监事及高级管理人员在其他单位任职情况参见上述最近五年主要工作经历。

  (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
                         董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序:根据《公司章程》的有关
董事、监事、高级管理人
                         规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定;公司高级管理人员报酬
员报酬的决策程序
                         由公司董事会提名与考核委员会审核后报董事会决定。
                         董事、监事和高级管理人员报酬确定依据:依照公司治理细则有关规定,
董事、监事、高级管理人
                         经公司董事会提名与考核委员会审核后分别报公司董事会、股东大会审
员报酬确定依据
                         议决定。
董事、监事和高级管理人
                         公司按时足额地向董事、监事和高级管理人员支付报酬。
员报酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事
和高级管理人员实际获得   316.12 万元
的报酬合计

  (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况



                                            33
                                                  西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



      姓名                 担任的职务            变动情形                  变动原因
      程庆刚               董事兼总裁              离任                    个人原因
      魏雨泉                   监事                离任                    个人原因
      黄建荣                   总裁                聘任                    补选兼任
      张杰元                 副董事长              聘任                      补选
      秦 啸                    监事                聘任                      补选

  (五) 公司核心技术团队或关键技术人员情况
  报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员未发生变化。

  (六) 母公司和主要子公司的员工情况
  1、 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                     49
主要子公司在职员工的数量                                                               1042
在职员工的数量合计                                                                     1091
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                             0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                  专业构成人数
                生产人员                                                                886
                销售人员                                                                 16
                技术人员                                                                  9
                财务人员                                                                 21
                行政人员                                                                 10
                管理人员                                                                 38
                其他人员                                                                111
                   合计                                                                1091
                                      教育程度
              教育程度类别                                   数量(人)
                本科以上                                                                  4
                   本科                                                                  46
                   大专                                                                 118
                大专以下                                                                923
                   合计                                                                1091

  2、 薪酬政策
      根据公司经营状况以发展要求,建立“公开、公平、公正”的薪酬管理制度,增加薪酬调
  整的科学性和灵活性,强化薪酬的激励机制,同时将薪酬与岗位、绩效密切结合,向关键职位、
  核心人才倾斜。

  3、 培训计划
      公司通过设置公共课程、专能课程及交叉课程、入职课程等多层次、多阶段的培训来满足
  各岗位胜任力的不同需求,同时为公司的长期发展培养更多的通才和专才。

  4、专业构成统计图



                                            34
                         西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告




5、教育程度统计图




                    35
                                                     西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                    八、 公司治理

(一) 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、上海证券交
易所的有关规章、制度及相关规范治理文件的要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治
理结构和内控制度,规范公司运作。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,不存在监
管部门要求限期整改的问题。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,
切实维护了广大投资者和公司的利益。

    报告期内,根据《公司内部控制规范实施工作方案》的要求,公司制定、完善了《财务报
告编制管理制度》、《财务报告编制准备管理制度》、《企业财务分析管理制度》、《票据管理制度》
《现金管理制度》、《银行存款控制制度》、《应收账款管理制度》、《资金计划制度》、《资金支付
审批制度》、《会计档案管理规定》十个财务制度;《产品销售管理办法》、《存货管理办法》、《供
应商管理办法》、《物资采购管理办法》四个营销制度;《无形资产管理制度》、《机房管理规定》、
《数据备份管理制度》、《信息系统管理制度》四个行政制度;《内部控制基本制度》、《内部控制
评价制度》两个内控制度以及《工程项目管理制度》、《加强公司冶炼板块管理要求》等生产经
营制度。

    为进一步规范公司内幕信息及其知情人买卖公司股票的行为,公司制定了《内幕信息知情
人报备制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《董事、监事和高级
管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等管理制度。在业绩预告、定期报告公告前向中
国证券登记结算有限公司上海分公司申请核查了窗口期公司高管人员和内幕知情人持股及买卖
变动情况,经核实,未有违规情况发生;在实施重大资产重组的停牌期间,公司及时向上交所
上报内幕信息知情人的相关资料,在中国证券登记结算公司上海分公司的配合下,对全部内幕
信息知情人在前六个月持有或买卖本公司股票的情况进行多次清查,从清查的结果来看,没有
发现这些内幕信息知情人有严重的违规情况。

(二) 股东大会情况简介
会议届     召开日                                决议情     决议刊登的指定     决议刊登的披
                          会议议案名称
  次         期                                    况       网站的查询索引       露日期
                    《关于公司本次发行股份购
                    买资产并募集配套资金暨关
2013 年
           2013     联交易方案的议案》等相关
第 一 次                                                                      2013 年 3 月 19
           年3月    议案、关于修订公司募集资
临 时 股                                                                      日
           18 日    金管理和使用办法的议案》、
东大会
                    《公司利润分配政策及未来
                    三年股东回报规划》
                                                 审 议 通
                    1、 公司 2012 年度董事会工
                                                 过 全 部   www.sse.com.cn
                    作报告》;2、《公司 2012 年
                                                 议案
                    度监事会工作报告》;3、《公
2012 年    2013     司 2012 年 年 度 报 告 及 摘
                                                                              2013 年 3 月 27
度 股 东   年3月    要》;4、《公司 2012 年年度
                                                                              日
大会       26 日    财务决算报告》;5、《公司
                    2012 年度利润分配预案》;
                    6、 公司 2012 年度独立董事
                    述职报告》;7、《公司 2013



                                            36
                                                       西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                     年度财务预算报告》;8、《公
                     司关于 2013 年度预计日常
                     关联交易事项的议案》;9、
                     《公司关于续聘 2012 年度
                     审计机构的议案》;10、《关
                     于 2012 年度董、监事及独立
                     董事津贴的议案》;11、《关
                     于补选公司董事的议案》;
                     12、关于补选公司监事的议
                     案》
                     1、《关于向银行申请借款总
 2013 年             额度的议案》;2、《关于 2013
             2013
 第 二 次            年度对下属子公司银行贷款                                   2013 年 4 月 9
             年4月
 临 时 股            提供担保额度的议案》;3、                                   日
             8日
 东大会              《 关 于修 改公 司章 程的议
                     案》
 2013 年             1、《关于以成都双流土地和
             2013
 第 三 次            房产入股对外投资的议                                       2013 年 9 月 28
             年9月
 临 时 股            案》;2、《关于为控股股东提                                 日
             27 日
 东大会              供担保的议案》

  (三) 董事履行职责情况
  1、 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股
                                          参加董事会出席情况                             东大会
                                                                                           情况
董事姓      是否独                                                           是否连
                     本年应
  名        立董事                         以通讯                            续两次      出席股
                     参加董     亲自出                 委托出     缺席次
                                           方式参                            未亲自      东大会
                     事会次     席次数                 席次数       数
                                           加次数                            参加会      的次数
                       数
                                                                                议
黄建荣      否       10              10            8         0           0   否         1
陈汛桥      否       10               9            8         1           0   否         0
张杰元      否       7                7            6         0           0   否         1
梁明        否       10               9            8         1           0   否         4
刘海群      否       10               8            8         2           0   否         0
陈克东      否       10               8            8         2           0   否         0
傅长禄      是       10              10            8         0           0   否         2
常清        是       10              10            8         0           0   否         0
钱逢胜      是       10              10            8         0           0   否         0
程庆刚      否       2                2            2         0           0   否         0

      报告期内,程庆刚先生因个人原因辞去公司董事兼总裁职务。经 2013 年 3 月 26 日召开的
  公司 2012 年度股东大会审议通过,补选张杰元先生为公司第五届董事会董事,其任期与本届董
  事会相同。




                                             37
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



年内召开董事会会议次数                                                                         10
其中:现场会议次数                                                                              2
通讯方式召开会议次数                                                                            8
现场结合通讯方式召开会议次数                                                                    0

  2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
      报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

  (四) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
      1、2012 年 12 月至 2013 年 3 月期间,公司第五届董事会审计委员会召开 2012 年年报审计
  系列会议,经审计委员会认真讨论后,全体委员达成一致意见,形成如下决议:1)通过对公司
  2012 年度财务会计报告的审阅以及与年审注册会计师的沟通,我们一致认为公司 2012 年度的会
  计报表按照新会计准则的要求进行了编制,财务会计报告真实、准确、完整。同意提交董事会
  审议。2)同意续聘上海众华沪银会计师事务所有限公司(现更名为众华会计师事务所(特殊普
  通合伙)为本公司 2012 年度会计报告的审计机构,审计费用为 50 万元(不包括审计人员住宿、
  差旅费等费用),并提交董事会审议。
      2、2013 年 2 月 22 日,公司第五届董事会提名与考核委员会召开第四次会议,认真审阅了
  《关于 2012 年度董、监事及独立董事津贴的议案》、《公司高级管理人员 2012 年度薪酬方案》,
  并同意提交董事会审议。
      3、2013 年 2 月 22 日,公司第五届董事会运营委员会召开第二次会议,认真审阅《公司 2013
  年生产经营和投资计划》、《公司 2013 年度营销计划》议案,并同意提交董事会审议。
      4、2013 年 3 月 4 日,公司第五届董事会提名与考核委员会召开第五次会议,经初步审查
  被提名人员资格后,审议通过了《关于补选公司董事的议案》、《关于解聘和聘任公司总裁的议
  案》,并提交董事会议。
      5、2013 年 4 月 12 日,公司第五届董事会审计委员会召开第八次会议,同意公司内控管理
  中心对原董事兼总裁程庆刚先生进行离任审计。要求内控管理中心拟定具体审计工作安排,并
  及时向审计委员会汇报。

  (五) 监事会发现公司存在风险的说明
      监事会对报告期内的监督事项无异议。

  (六) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
      经第五届董事会第二十五次会议审议,通过《公司高级管理人员 2013 年度薪酬方案》,公
  司将按此方案做好薪酬发放工作。为了使公司高级管理人员与公司股东的利益保持一致,公司
  将继续完善高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,将高级管理人员的薪酬与经营业绩
  挂钩,不断提高公司高级管理人员的进取精神和责任意识。




                                             38
                                                    西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                                    九、 内部控制

 (一) 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
 1、董事会对于内部控制责任的声明
     公司董事会全面负责内部控制体系的建立健全和有效实施,指导公司根据上市公司规范治
 理的相关要求,建立了较为完善的内部控制制度体系。通过对公司内部控制的核查,董事会认
 为公司的各项内部控制制度能够在规范流程、风险管控、保证公司经营活动正常运转等方面发
 挥应有的作用,未发现公司内部控制的设计或执行存在重大缺陷。
 2、公司内部控制制度的建立健全情况
内部控制建设的总体方案             本公司不断建立健全内部控制制度
                                   在报告期内,公司根据相关法规以及西藏证监局的监管要求
内部控制制度建立健全的工作计划
                                   先后补充或完善了《战略管理制度》、《公司内部控制基本制
及其实施情况
                                   度》、《公司内部控制评价制度》等管理制度。
                                   公司内控管理中心,按照监管要求和内部审计制度开展内部
                                   控制和审计工作,主要负责对公司各职能部门的生产经营活
                                   动的真实性、合理性、合法性、效益性实施监督。报告期内
内部控制检查监督部门的设置情况
                                   中心完善了公司的内部控制手册,更新风险控制矩阵,建立
                                   规范自我评估工作流程,将自我评估的计划、实施和报告标
                                   准化。
                                   内控管理中心对公司及下属企业的财务报告,财务收支、生
                                   产经营活动、内部管理活动进行审计监督,并对其内部经营
内部监督和内部控制自我评价工作     管理的规章制度和业务流程的健全性、合理性、科学性以及
开展情况                           对其执行的严肃性、效率性和风险管理进行评审。报告期内,
                                   内控管理中心着重对公司的采购业务、销售业务开展内控自
                                   我评估,提出相应的改进建议。
                                   董事会通过下设审计委员会,听取公司各项制度和流程的执
董事会对内部控制有关工作的安排     行情况,审计委员会定期组织内控管理中心对公司内部控制
                                   制度进行检查。
                                   公司财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业
                                   会计准则》及有关财务会计补充规定,并建立了公司具体的
与财务报告相关的内部控制制度的     财务管理制度,包括财务核算制度、财务预算管理办法、成
建立和运行情况                     本费用管理、存货管理、固定资产管理、对外担保管理、对
                                   外借款管理、会计档案管理等方面的内容,并明确制订了会
                                   计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序
                                   公司现有内部控制制度基本上是完整、合理的,执行是有效
内部控制存在的缺陷及整改情况
                                   的,不存在重大缺陷。

 (二) 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
     公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经公司第四届董事会第 23 次会议审
 议通过。公司严格执行了本项制度规定,未出现年报信息披露重大差错。




                                            39
                                                   西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



                               十、 财务会计报告

    公司年度财务报告已经众华会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师周正云、曹磊审计,
并出具了标准无保留意见的审计报告。

(一) 审计报告
                                      审计报告



                                                                众会字(2014)第 3173 号

西藏珠峰工业股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称"西藏珠峰公司")财务报表,包
括 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2013 年度的合并及公司利润表、合并及公司
现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

    一、管理层对合并及公司财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是西藏珠峰公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会
计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。




                                           40
                                                  西藏珠峰工业股份有限公司 2013 年年度报告



    三、审计意见
    我们认为,西藏珠峰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了西藏珠峰公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2013 年度的合并及公司经营
成果和合并及公司现金流量。




众华会计师事务所(特殊普通合伙)                   中国注册会计师      周正云




                                                   中国注册会计师      曹 磊




   中国,上海                                          2014 年 4 月 28 日




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                                                                                         51
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           ~ ~ ffli9Jf.W.~1rl:JvH-t
        1~n51M9r xftag:E,m~                                                     5, 701,021.94             72,000,000.00
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                                                                               12,040,779.55
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           ~~ffli9Jf!t~1rrl±l/J\it                                            26,657,958.03              72,000,000.00
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~
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        JJil: M~JJfJt~ffiJJJl.~~1fl-4m~~           6.47.2                      3, 170,127.44               7, 714,418.01
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                                                   6.47.2                      2,238,518.12                3, 170,127.44

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                                                                                                                                                                                         Wiii\:l;lc~I.illdlx-ffi-1H~0i'iJ 2013 44J.~tt~'a-

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2. Jls:WH5efl3                                                                                                              976, 021. 61                                                                       143,826.60           I, 119, 848. 21
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                                          158,333,333.00
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                                                                                                                         ---   -   -   -   -   -   -    -
                                                                                                                                                            14,262,096.96
                                                                                                                                                            ----------      --
                                                                                                                                                                                 -201,830,788.73
                                                                                                                                                                                 - - -- --   -- ---   --
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                                                                                                                                                                                                                                   53,253,433.48




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                                          西藏珠峰工业股份有限公司
                                            2013 年度财务报表附注
                                    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

1       公司基本情况


        西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“公司”)是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71 号批准,
        以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出
        口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起,在原西藏珠峰摩托车工业公
        司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入,其他发起
        人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入
        的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委员会以藏
        经委证复[1998]361 号文批准,于 1998 年 11 月 30 日正式成立,并领取了注册号为 5400001000825 的
        企业法人营业执照。本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币 10,833.33 万元。
        2000 年 12 月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168 号文批准,本公司首次向社会公
        众发行人民币普通股 5,000 万股,发行后总股本变更为 15,833.33 万元,并于 2000 年 12 月 27 日在上
        海证券交易所挂牌上市交易,股票代码:600338。
        2005 年 4 月 28 日,新疆塔城国际资源有限公司(原名塔城市国际边贸商城实业有限公司)受让西藏
        珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份,占本公司总股份的 41.05%,成为本公司
        控股股东。该公司于 2006 年 11 月 29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]263 号“关
        于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股份义务的批复”。截至
        2013 年 12 月 31 日,该公司持有本公司 4,661.35 万股流通股,占本公司总股份的 29.44%。
        本公司注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路 65 号,法定代表人为黄建荣先生,经营范围为销售摩
        托车及零部件,提供售后服务,销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用品,纺织
        原料及制品,机械设备;销售矿产品;自营和代理除国家组织统计联合经营的进口商品以外的其他商
        品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易;电解锌、锌
        基合金、硫酸、锌粉、氧化锌、阴阳极板、阳极泥、锌浮渣、铜镉渣、浸出渣生产、销售;有色金属、
        稀贵稀散金属的提炼和深加工、销售。(以上项目涉及行政许可的凭行政许可或审批文件经营)


2       财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明


    2.1 财务报表的编制基础


        本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他
        各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


    2.2 遵循企业会计准则的声明


        本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
        成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性
        承担责任。



                                                     60
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3       重要会计政策和会计估计


    3.1 会计期间


        会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    3.2 记账本位币


        记账本位币为人民币。


    3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


        3.3.1 同一控制下的企业合并


        参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控
        制下的企业合并。


        合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所
        有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
        金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
        调整留存收益。


        为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。


        3.3.2 非同一控制下的企业合并


        参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。


        购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
        付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、
        法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对
        价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


        购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
        并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
        取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。




                                                       61
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3       重要会计政策和会计估计


    3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)


        3.3.3 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并


        在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,
        作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项
        投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
        在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重
        新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
        他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方在附注中披露其
        在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或
        损失的金额。


        3.3.4 处置对子公司的投资


        处置价款与处置投资对应的账面价值的差额,在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益;处置价
        款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为当期投资收益,如果
        处置对子公司的投资未丧失控制权的,将此项差额计入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,
        应当调整留存收益。


        3.3.5 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权,对于处置后的剩余股权的处理


        在个别财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行会
        计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩
        余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关政策进行会计
        处理。
        在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
        的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
        净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
        收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。


        3.3.6 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权


        按照上述 3.3.4 和 3.3.5 的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
        各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
        理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
        合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

                                                    62
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3       重要会计政策和会计估计(续)


    3.4 合并财务报表的编制方法


        合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。


        从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。公
        司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不
        属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司净利
        润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。


        子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
        策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。


        对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价
        值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报
        表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负
        债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反
        映。

    3.5 现金及现金等价物的确定标准


        列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短、
        流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。


    3.6 外币业务


        3.6.1 外币业务


        外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日,外币货币性项目
        采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的
        资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,其他直接计入当期损益。以历史成本
        计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。




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3       重要会计政策和会计估计(续)


    3.6 外币业务(续)


        3.6.2 外币财务报表的折算


        以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
        位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制
        的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币
        报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流
        量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单
        独列示。

    3.7 金融工具


        3.7.1 金融工具的确认和终止确认


        本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


        金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
        (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
        (2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认
        条件。


        金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。


        3.7.2 金融资产的分类


        金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供
        出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。


        (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产


        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在
        资产负债表中以交易性金融资产列示。




                                                  64
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3       重要会计政策和会计估计(续)

    3.7 金融工具(续)


        3.7.2 金融资产的分类(续)


        (2)应收款项


        应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、
        其他应收款和长期应收款等。


        (3)可供出售金融资产


        可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
        融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期
        的非流动资产。


        (4)持有至到期投资


        持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期
        的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年
        内到期的非流动资产。


        3.7.3 金融资产的计量


        金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量
        且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产
        的相关交易费用计入初始确认金额。


        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
        量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款
        项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。


        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产
        持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。




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    3.7 金融工具(续)


        3.7.3 金融资产的计量(续)


        除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入股东权
        益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务
        工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于
        被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。


        3.7.4 金融负债的分类


        金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
        价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。


        3.7.5 金融负债的计量


        金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
        其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相
        关交易费用计入初始确认金额。


        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融
        负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。


        3.7.6 金融工具的公允价值


        存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃
        市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
        场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
        模型等。




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    3.7 金融工具(续)


        3.7.7 金融资产减值


        除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
        值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。


        以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现
        值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确
        认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。


        当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下
        降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升
        且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
        对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生
        的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价
        值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

    3.8 应收款项


        3.8.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:


        单项金额重大的判断依据或金额标准             单项金额大于 200 万元。

        单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
                                                     原有条款收回所有款项时,根据该款项预计未来现
                                                     金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值
                                                     测试,计提坏账准备。




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    3.8 应收款项(续)


        3.8.2 按组合 计提坏账准备的应收款项


        确定组合的依据
        账龄组合                        对于单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未减值的金额重
                                        大的应收款项(除应收子公司款项和确信可收回款项外)一起按
                                        账龄作为信用风险特征划分为若干组合。根据以前年度与之相同
                                        或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
                                        率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合    计提坏账准备的
                                        比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。
        确信即可收回组合                将应收款项中账龄短且期后已收回的款项以及未平仓期货合约保
                                        证金划分为这一组合。
        合并范围内子公司组合            将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项划分为这一组合。


        按组合 计提坏账准备的计提方法
        账龄组合                        账龄分析法。
        确信即可收回组合                视同已收回的款项,不计提坏账准备。
        合并范围内子公司组合            母公司及各子公司间款项确信可以收回,不计提坏账准备。


        组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:


        账龄                                           应收账款计提比例          其他应收款计提比例
        1 年以内                                                 5.00%                       5.00%
        1至2年                                                  15.00%                      15.00%
        2至3年                                                  25.00%                      25.00%
        3至4年                                                  50.00%                      50.00%
        4至5年                                                  80.00%                      80.00%
        5 年以上                                               100.00%                     100.00%

        组合中,采用其他方法计提坏账准备的:


        组合名称                        方法说明
        确信即可收回组合                视同已收回的款项,不计提坏账准备。
        合并范围内子公司组合            母公司及各子公司间款项确信可以收回,不计提坏账准备。


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    3.8 应收款项(续)


        3.8.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项


        单项计提坏账准备的理由           当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所
                                         有款项时,确认相应的坏账准备。
        坏账准备的计提方法               根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独
                                         进行减值测试,计提坏账准备。


    3.9 存货


        3.9.1 存货的分类


        存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。


        3.9.2 发出存货的计价方法


        存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
        力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品。


        3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


        存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,
        存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确
        定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的
        影响等因素。


        3.9.4 存货的盘存制度


        存货盘存制度采用永续盘存制。


        3.9.5 低值易耗品的摊销方法


        低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。




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3        重要会计政策和会计估计(续)


    3.10 长期股权投资


         3.10.1 投资成本确定


         企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
         法”的相关内容确认投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,
         按照下述方法确认其投资成本:
         (1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
         (2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
         (3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议约
         定价值不公允的除外。
         (4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
         非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本,除非有确凿证
         据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值
         和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。
         (5)通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按照公允价值为基础确定。


         3.10.2 后续计量及损益确认方法


         公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投
         资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
         投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。


         采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
         现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采
         用权益法核算的长期股权投资,投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
         的,其差额包含在投资成本中;投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且
         经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。




                                                    70
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3        重要会计政策和会计估计(续)


    3.10 长期股权投资(续)


         3.10.2 后续计量及损益确认方法(续)


         采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单
         位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
         记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继
         续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公司按照持股比例计
         算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公
         司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现
         损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销,唯该交易所转让的资产发生减值的,则相应的
         未实现损益不予抵销。


         3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


         按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
         享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务
         和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为
         对被投资单位施加重大影响。


         3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法


         采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值高
         于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。采用权益
         法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长期股权投资的账面
         价值高于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的,其账面价值减记至
         可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未
         来现金流量的现值两者之间较高者确定。




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    3.11 投资性房地产


         投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行
         初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠
         的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。


         本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
         地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:


         类别                  预计使用寿命(年)    预计净残值率(%)    年折旧(摊销)率(%)
         建筑物                         20-35              3.00%                  2.77%-4.85%


         投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
         自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资
         性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。


         对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当
         调整。


         当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投
         资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
         计入当期损益。


         当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。




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    3.12 固定资产


         3.12.1 固定资产确认条件


         固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
         资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认:
         (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
         (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


         3.12.2 固定资产初始计量和后续计量


         购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股股东
         投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,在
         相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部
         分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期
         通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处
         置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


         3.12.3 各类固定资产的折旧方法
         类别                                折旧年限(年)       残值率(%)     年折旧率(%)
         房屋建筑物                                   26-35            3%-4%         2.74%-3.73%
         其中:简易房及仓库                           10-20            3%-4%         4.80%-9.70%
         机器设备                                     10-13            3%-4%         7.38%-9.70%
         运输工具                                          5-8         3%-4%       12.00%-19.40%
         办公及电子设备                                     5          3%-4%       19.20%-19.40%


         于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。




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    3.12 固定资产(续)


           3.12.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法


           当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面
           价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可
           收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者
           之间较高者确定。


           符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去
           处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

    3.13   在建工程


           在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
           发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程
           在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。


           当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。


    3.14   借款费用


           发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产购建的借
           款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
           时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的
           借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停
           借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。


           在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借
           款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
           取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资
           产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
           化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


           借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
           利息金额。



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    3.15   无形资产


           无形资产主要系土地使用权,无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,
           按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。


           土地使用权按产证使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
           分配的,全部作为固定资产。


           当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面
           价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可
           收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者
           之间较高者确定。


           对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。


    3.16 商誉


           商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控
           制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。


           企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时
           应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。


           企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊
           至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。


    3.17 长期待摊费用


           长期待摊费用系经营租入固定资产改良支出,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计
           摊销后的净额列示。




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    3.18 预计负债


           对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金
           额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。


           预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
           风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折
           现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确
           认为利息费用。


           于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

    3.19   资产减值


           在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行
           减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表
           日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差
           额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
           来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项
           资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
           产生现金流入的最小资产组合。


           上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。


    3.20   资产组


           资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同
           时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策
           方式等。


           资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公
           允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中
           反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,将归属
           于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与其可
           收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,确认归属于
           母公司的商誉减值损失。


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    3.21 职工薪酬


         于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费
         用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费
         和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    3.22 安全生产费


         根据《中华人民共和国安全生产法》及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定,本公司下属
         子公司青海珠峰锌业有限公司和青海西部铟业有限责任公司按上年度实际营业收入为计提依据,采取
         超额累退方式平均逐月提取安全生产费。


         安全生产费主要用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出(不含“三同时”要求初期投入的安全
         设施),包括车间、站、库房等作业场所的监控、监测、防火、防爆、防坠落、防尘、防毒、防噪声
         与振动、防辐射和隔离操作等设施设备支出;配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练
         支出;开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出;安全生产检查、评价(不包括新建、改建、
         扩建项目安全评价)和咨询及标准化建设支出;安全生产宣传、教育、培训支出;配备和更新现场作
         业人员安全防护用品支出;安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出;安全
         设施及特种设备检测检验支出;其他与安全生产直接相关的支出。


         按照规定提取的安全生产费,计入相关资产的成本或当期损益,同时计入专项储备。使用提取安全生
         产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”
         科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固
         定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不计提折旧。




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    3.23 收入确认


         收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允
         价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。


         与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
         入确认标准时,确认相关的收入。


         3.23.1 销售商品


         商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实
         际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地
         计量时,确认营业收入的实现。


         3.23.2 让渡资产使用权


         让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金
         额能够可靠地计量时,确认收入的实现。


    3.24 借款


         借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
         于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款,其余借款为长期借款。




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    3.25 政府补助


           政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入
           的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是
           指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与
           资产相关的政府补助之外的政府补助。


           政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
           计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。


           与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名
           义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关
           费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生的
           相关费用或损失的,直接计入当期损益。


    3.26   递延所得税资产和递延所得税负债


           递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
           性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
           扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税
           负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
           资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产
           负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
           量。


           递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
           纳税所得额为限。


           对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予
           以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
           的,不予确认。




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    3.27 经营租赁、融资租赁


         实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。


         3.27.1 经营租赁


         经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。


         3.27.2 融资租赁


         按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的
         入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁
         付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。


    3.28 主要会计政策、会计估计的变更


         3.28.1 会计政策变更


         本报告期主要会计政策未发生变更。


         3.28.2 会计估计变更


         本报告期主要会计估计未发生变更。


    3.29 前期会计差错更正


         本报告期无前期会计差错更正。


    3.30 主要会计估计和财务报表编制方法


         3.30.1 在应用本公司的会计政策的过程中,管理层除了作出会计估计外,还作出了以下对财务报表所
         确认的金额具有重大影响的判断:


         经营租赁–本公司作为出租人
         本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为,本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大
         风险和报酬,因此作为经营租赁处理。




                                                     80
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    3.30 主要会计估计和财务报表编制方法(续)


         3.30.2 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致下
         一会计年度资产和负债账面金额重大调整:


         递延所得税资产
         在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,已就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
         产。其基于管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,并结合纳税筹划策略,
         以确认本附注 6.15 所示递延所得税资产金额。


    3.31 对比数据


         为遵循财务信息列报的一致性,本公司对本期报表年初数中应交税费项下尚待抵扣的增值税进项税
         4,380,262.62 元按本期末同口径重分类于其他流动资产项下列示。


4        税项


     4.1 主要税种及税率


         税种                计税依据                                                          税率
                             应税增值额(应税额按应纳税销售额乘以适用税率
         增值税                                                                                 17%
                             扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
         营业税              应税营业额                                                          5%
         城市维护建设税      应纳增值税和营业税额                                           5%、7%
         教育费附加          应纳增值税和营业税额                                                3%
         地方教育费附加      应纳增值税和营业税额                                                2%
         企业所得税          应税所得额                                                         25%


     4.2 税收优惠及批文


         4.2.1 本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]114 号文自 2011 年至 2020 年期间执行 15%的企业
         所得税税率。


         4.2.2 根据青海省科学技术厅、青海省财政厅、青海省国家税务局和青海省地方税务局下发《青科发
         高新字【2013】178 号》批复,拟认定子公司青海西部铟业有限责任公司为高新技术企业,该子公司
         2013 年暂减按 15%征收企业所得税。

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                                                                                  西藏珠峰工业股份有限公司
                                                                                    2013 年度财务报表附注
                                                                            (除特别注明外,金额单位为人民币元)


5            企业合并及合并财务报表(金额单位为人民币万元)

     5.1 子公司情况

             5.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                                                                                 从 公 司所 有者 权益 冲
                                                                                                                                                                  少数股东权益   减 子 公司 少数 股东 分
                                                                                                         实质上构成对子
                                                                                             期末实际                       持股      表决权      是否     少数   中用于冲减少   担 的 本期 亏损 超过 少
子公司全称           子公司类型    注册地    业务性质      注册资本        经营范围                      公司净投资的其
                                                                                               出资额                     比例(%) 比例(%)   合并报表 股东权益 数股东损益的   数 股 东在 该子 公司 期
                                                                                                         他项目余额
                                                                                                                                                                      金额       初 所 有者 权益 中所 享
                                                                                                                                                                                 有份额后的余额
                                                                    电解锌、锌基合金、硫
                                                                    酸、锌粉、氧化锌、阴
青海珠峰              国内一人               锌等有色
                                   西宁市                  5,000.00 阳极板、阳极泥、锌浮     15,387.88         -           100.00     100.00      是         -           -                 -
锌业有限公司        有限责任公司             金属冶炼
                                                                    渣、铜镉渣、浸出渣生
                                                                    产、销售
                                                                    从事货物及技术的进出
                                                                    口业务,国内贸易(除
珠峰国际贸易          国内一人
                                   上海市   有色金属贸易   1,000.00 国 家及 有关部 门专 项    1,000.00         -           100.00     100.00      是         -           -                 -
(上海)有限公司    有限责任公司
                                                                    审批外),商务信息咨
                                                                    询,投资咨询


         5.1.2 非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                                                                                                 从 母 公司 所有 者权 益
                                                                                                                                                                  少数股东权益   冲 减 子公 司少 数股 东
                                                                                                         实质上构成对子
                                                                                             期末实际                       持股      表决权      是否     少数   中用于冲减少   分 担 的本 期亏 损超 过
子公司全称           子公司类型    注册地    业务性质      注册资本        经营范围                      公司净投资的其
                                                                                               出资额                     比例(%) 比例(%)   合并报表 股东权益 数股东损益的   少 数 股东 在该 子公 司
                                                                                                         他项目余额
                                                                                                                                                                      金额       期 初 所有 者权 益中 所
                                                                                                                                                                                 享有份额后的余额
                                                                      有色金属、稀贵稀散金
青海西部            国内有限                 铟等有色                 属的提炼和深加工、销
                                   西宁市                  1,000.00                            575.58          -            56.10     56.10       是      2,604.09       -                 -
铟业有限责任公司    责任公司                 金属冶炼                 售;化工产品的生产经
                                                                      营和销售等。



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                                             2013 年度财务报表附注
                                     (除特别注明外,金额单位为人民币元)

5       企业合并及合并财务报表(续)


    5.2 合并范围发生变更的说明


        本年度合并报表范围未发生变更。


6       合并财务报表项目附注


    6.1 货币资金


        项目                                2013 年 12 月 31 日             2012 年 12 月 31 日
        现金                                         10,448.40                       27,367.89
        银行存款                                 27,135,961.42                   38,386,495.35
        其他货币资金                             12,565,109.10                   12,975,351.52
        合 计                                    39,711,518.92                   51,389,214.76


        6.1.1 其他原因造成所有权受到限制的资产


        项目                                          2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
        银行存款—与他人共管账户                            10,172,905.62        10,133,292.66
        银行存款—质押借款存款                              10,000,000.00                     -
        其他货币资金—银行承兑汇票保证金                     9,000,000.00         8,280,000.00
        其他货币资金—信用证保证金                                      -         3,240,000.00
        其他货币资金—利息保证金                                        -           335,805.00
        其他货币资金—安全生产基金                           1,018,329.77         1,015,133.07
        合 计                                               30,191,235.39        23,004,230.73




                                                     83
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                                             2013 年度财务报表附注
                                     (除特别注明外,金额单位为人民币元)

6       合并财务报表项目附注(续)


    6.2 应收票据


        6.2.1 应收票据分类


        种类                                            2013 年 12 月 31 日                 2012 年 12 月 31 日
        银行承兑汇票                                              3,158,000.00                       410,000.00


        6.2.2 公司已经背书给其他方但尚未到期的金额前五名票据


        出票单位                               出票日期                     到期日           金额         备注
        深圳市沃特玛电池有限公司      2013 年 11 月 29 日        2014 年 5 月 29 日   1,700,000.00
        长沙市埃索凯化工有限公司      2013 年 11 月 25 日        2014 年 5 月 15 日    555,000.00
        青海华信冶炼有限公司           2013 年 12 月 5 日         2014 年 6 月 5 日    500,000.00
        长沙市湘岳化工有限责任公司    2013 年 10 月 24 日        2014 年 4 月 24 日    500,000.00
        长沙市湘岳化工有限责任公司    2013 年 10 月 24 日        2014 年 4 月 24 日    500,000.00
        合   计                                                                       3,755,000.00


        6.2.3 本报告期末应收票据中无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东或关联方票据。


        6.2.4 应收票据年末数比年初数增加 2,748,000.00 元,增加比例为 670.24%,增加原因主要系期末持有
        应收票据增加所致。




                                                            84
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                                                                       2013 年度财务报表附注
                                                               (除特别注明外,金额单位为人民币元)

6               合并财务报表项目附注(续)


            6.3 应收账款


                6.3.1 应收账款按种类分析如下:

                                                        2013 年 12 月 31 日                                                       2012 年 12 月 31 日

                                         账面余额                                 坏账准备                         账面余额                               坏账准备
种类
                                       金额         比例(%)                  金额          比例(%)           金额         比例(%)                 金额         比例(%)
单项金额重大并单项计
                                           -               -                       -                -                -               -                     -               -
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款

账龄组合                       12,128,854.63           88.19            6,670,745.13           55.00     17,350,679.25          100.00           6,981,669.57          40.24

单项金额虽不重大但单项
                                1,624,834.63           11.81              812,417.32           50.00                 -               -                      -              -
计提坏账准备的应收账款

合     计                      13,753,689.26          100.00            7,483,162.45           54.41     17,350,679.25          100.00           6,981,669.57          40.24




                6.3.2 按组合计提坏账准备的应收账款


                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款


                                                       2013 年 12 月 31 日                                               2012 年 12 月 31 日

                                               账面余额                                                             账面余额                               坏账准备
                账龄                                                                    坏账准备
                                                金额            比例(%)                                             金额           比例(%)

                1 年以内               4,737,455.26               39.06                236,872.77           9,460,947.62                 54.53           473,047.38
                1至2年                 1,126,502.37                9.29                168,975.36           1,624,834.63                  9.36           243,725.19

                5 年以上               6,264,897.00               51.65            6,264,897.00             6,264,897.00                 36.11          6,264,897.00

                合     计            12,128,854.63               100.00            6,670,745.13          17,350,679.25               100.00             6,981,669.57


                6.3.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


                应收账款内容                                          账面余额                   坏账准备                  计提比例                        计提理由

                上海勇进矿产品有限公司                            1,624,834.63                 812,417.32                     50.00%                 按可收回金额


                6.3.4 本报告期末应收账款中无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。




                                                                                         85
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                                                                        2013 年度财务报表附注
                                                                (除特别注明外,金额单位为人民币元)

       6            合并财务报表项目附注(续)


             6.3 应收账款(续)


                    6.3.5 应收账款余额前五名单位情况


                                                                                                                                                                 占应收账款
                    单位名称                                    与本公司关系                               金额                   账龄
                                                                                                                                                         总额比例(%)

                                                                                                   1,164,734.37                  1 年以内
                    常宁市金炉冶炼有限公司                        非关联方                                                                                                16.66
                                                                                                   1,126,502.21                   1-2 年
                    上海勇进矿产品有限公司                        非关联方                         1,624,834.63                   2-3 年                                  11.81

                    青海华信冶炼有限公司                          非关联方                         1,623,009.09                  1 年以内                                 11.80
                    陕西劲丰商贸有限公司                          非关联方                         1,192,814.02                  5 年以上                                  8.67

                    汕头金银岛有限公司                            非关联方                           987,243.22                  5 年以上                                  7.18

                    合     计                                                                      7,719,137.54                                                           56.12


                    6.3.6 本报告期末应收账款中应收关联方公司款项情况


                                                                                                                                                                 占应收账款
                    单位名称                                                     与本公司关系                                         金额
                                                                                                                                                       总额的比例(%)

                    塔中矿业有限公司                                受同一实际控制人控制的公司                                   692,897.33                                5.04



             6.4 其他应收款


                    6.4.1 其他应收款按种类分析如下:

                                                       2013 年 12 月 31 日                                                                 2012 年 12 月 31 日

                                          账面余额                                坏账准备                                账面余额                                  坏账准备
种类
                                         金额        比例(%)                    金额       比例(%)                   金额         比例(%)                    金额           比例(%)

单项金额重大并单项计提
                                 75,311,552.59          78.04           70,576,314.94              93.71      75,311,552.59                 77.39         70,576,314.94             93.71
坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合                          7,944,209.14           8.23            4,692,708.60              59.07          8,695,050.48               8.94          3,999,103.60             45.99

确信即可收回组合                 12,391,882.12          12.84                         -                -      13,302,470.00                 13.67                     -                 -

组合小计                         20,336,091.26          21.07            4,692,708.60              23.08      21,997,520.48                 22.61          3,999,103.60             18.18
单项金额虽不重大但单项
                                   856,600.00            0.89                856,600.00           100.00                     -                  -                     -                 -
计提坏账准备的其他应收款

合     计                        96,504,243.85         100.00           76,125,623.54              78.88      97,309,073.07                100.00         74,575,418.54             76.64




                                                                                             86
                                                 西藏珠峰工业股份有限公司
                                                   2013 年度财务报表附注
                                           (除特别注明外,金额单位为人民币元)


6       合并财务报表项目附注(续)


    6.4 其他应收款(续)


        6.4.2 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

        其他应收款内容                               账面余额                  坏账金额        计提比(%)                 理由

        广东增城峰光摩托车有限公司                53,119,487.32            53,119,487.32               100.00          全部无法收回
        西藏新珠峰摩托车有限公司                  22,192,065.27            17,456,827.62                78.66          按可收回金额

        合     计                                 75,311,552.59            70,576,314.94                93.71


        6.4.3 按组合计提坏账准备的其他应收款


        6.4.3.1 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:


                                        2013 年 12 月 31 日                                      2012 年 12 月 31 日

                                  账面余额                                                   账面余额
        账龄                                                       坏账准备                                                坏账准备
                                 金额      比例(%)                                         金额      比例(%)

        1 年以内         1,745,969.36            21.98             87,298.47         4,282,042.59             49.25       214,102.13

        1至2年           1,587,360.41            19.98            238,104.07           124,697.45               1.43       18,704.62
        2至3年            163,865.75              2.06             40,966.44            17,367.82               0.20        4,341.96

        3至4年            204,800.00              2.58            102,400.00           105,370.02               1.21       52,685.01
        4至5年             91,370.02              1.15             73,096.02         2,281,513.59             26.24      1,825,210.87

        5 年以上         4,150,843.60            52.25        4,150,843.60           1,884,059.01             21.67      1,884,059.01

        合     计        7,944,209.14           100.00        4,692,708.60           8,695,050.48            100.00      3,999,103.60


        6.4.3.2 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:


        组合名称                                                                     账面余额                             坏账准备
        确信即可收回组合                                                       12,391,882.12                                          -

        6.4.4 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款


        其他应收款内容                          账面余额                坏账金额          计提比例(%)                  理由

        四川扬昇实业有限公司                   856,600.00               856,600.00                  100.00        预计全部无法收回




                                                                   87
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    6.4 其他应收款(续)


        6.4.5 本报告期末其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。


        6.4.6 金额较大的其他应收款的性质和内容:


        单位名称                                                        金额                        性质和内容
        广东增城峰光摩托车有限公司                             53,119,487.32                            暂借款
        西藏新珠峰摩托车有限公司                               22,192,065.27                        资产转让款
        上海东亚期货有限公司                                    2,337,175.00                    期货合约保证金
        合 计                                                  77,648,727.59

        6.4.7 其他应收款余额前五名单位情况

                                                                                                    占其他应收款
        单位名称                      与本公司关系                      金额          账龄
                                                                                                  总额比例(%)

        广东增城峰光摩托车有限公司       非关联方               53,119,487.32       5 年以上               55.04
        西藏新珠峰摩托车有限公司         非关联方               22,192,065.27       5 年以上               23.00

        广元市利州区人民法院             非关联方                7,293,192.62       1 年以内                7.56
        上海东亚期货有限公司             非关联方                2,337,175.00       1 年以内                2.42

        西宁通顺达物流有限公司           非关联方                2,268,724.99       5 年以上                2.35

        合   计                                                 87,210,645.20                              90.37


        6.4.8 本报告期末其他应收款中应收关联方款项情况

                                                                                                    占其他应收款
        单位名称                              与本公司关系                              金额
                                                                                                 总额的比例(%)
        西藏新珠峰摩托车有限公司                    联营企业                    22,192,065.27              23.00

        上海投资组合中心有限公司        受同一实际控制人控制的公司                647,520.30                0.67

        合   计                                                                 22,839,585.57              23.67




                                                          88
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    6.5 预付款项


        6.5.1 预付款项按账龄列示


                                        2013 年 12 月 31 日                                 2012 年 12 月 31 日
        账龄
                                           金额          比例(%)                              金额         比例(%)
        1 年以内                   47,882,968.54                    96.63              15,985,453.60                  84.86
        1至2年                        19,480.45                      0.04               1,155,953.79                   6.14
        2至3年                       946,963.10                      1.91               1,613,300.64                   8.57
        3 年以上                     702,853.65                      1.42                   80,700.00                  0.43
        合 计                      49,552,265.74                100.00                 18,835,408.03                 100.00


        6.5.2 账龄超过 1 年且金额重大的预付账款未及时结算的原因

        单位名称                                   与本公司关系                     金额         账龄         未结算原因
        西宁润玲商贸有限公司                         非关联方                 724,913.18         2-3 年           货物未到
                                                                              171,951.00         2-3 年
        青海鑫欣矿业有限公司                         非关联方                                                     货物未到
                                                                              234,156.11        3 年以上
        德令哈市鸿鑫矿业开发有限责任公司             非关联方                 375,441.77        3 年以上          货物未到

        合   计                                                              1,506,462.06


        6.5.3 预付款项余额前五名单位情况

        单位名称                                   与本公司关系                   金   额         账龄        未结算原因
        西部矿业股份有限公司                          关联方                30,295,027.13       1 年以内          货物未到

        永兴金源有色金属有限公司                     非关联方                7,338,662.32       1 年以内          货物未到
        湖南湘辉环保科技有限公司                     非关联方                2,500,000.00       1 年以内      工程未结算

        云南大泽电极科技有限公司                     非关联方                1,961,000.00       1 年以内          货物未到
        万向资源有限公司                             非关联方                1,889,742.30       1 年以内          货物未到

        合   计                                                             43,984,431.75


        6.5.4 本报告期末预付款项中无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。




                                                               89
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    6.5 预付款项(续)

        6.5.5 预付关联方账款情况

        单位名称                                     与本公司关系                                   金额      占预付款项总额的比例
        西部矿业股份有限公司                 本公司控股股东参股公司                   30,295,027.13                        61.14%

        6.5.6 预付款项年末数比年初数增加 30,716,857.71 元,增加比例为 163.08%,增加原因主要系期末预
        付采购锌精矿款项增加所致。


    6.6 存货

        6.6.1 存货分类
                                            2013 年 12 月 31 日                                         2012 年 12 月 31 日

        项目                 账面余额             跌价准备               账面价值            账面余额         跌价准备                 账面价值

        原材料            42,658,831.74                    -         42,658,831.74     33,603,208.60                   -            33,603,208.60

        自制半成品           78,802.97                     -             78,802.97       406,868.19                    -              406,868.19

        在产品            38,064,015.19                    -         38,064,015.19     37,605,341.29                   -            37,605,341.29

        产成品            31,899,604.86        7,344,107.82          24,555,497.04     25,172,522.45       1,852,056.62             23,320,465.83

        合 计            112,701,254.76        7,344,107.82         105,357,146.94     96,787,940.53       1,852,056.62             94,935,883.91



        6.6.2 存货跌价准备
                                                                                              本年减少额
        种类                         年初账面余额                 本年计提额                                                  年末账面余额
                                                                                             转回               转销

        产成品                            1,852,056.62            5,511,368.25                  -          19,317.05               7,344,107.82


        6.6.3 存货跌价准备情况
                                     计提存货                             本期转回、转销存货                   本期转回金额占该项
        项目                    跌价准备的依据                                跌价准备的原因                   存货期末余额的比例
        产成品              成本与可变现净值孰低                      售出原已提跌价准备的存货                                 -

        6.6.4 存货年末数比年初数增加 10,421,263.03 元,增加比例为 10.98%,增加原因主要系期末锌精矿备
        货量增加所致。

    6.7 其他流动资产
        项 目                                                        2013 年 12 月 31 日                           2012 年 12 月 31 日
        期末尚待抵扣的进项税额                                                2,731,748.15                                    4,380,282.62


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    6.8 长期股权投资


        6.8.1 对联营企业投资


                                                           本公司         本公司在被投资                             期末                        期末                         期末              本期营业                       本期
       被投资单位名称
                                                     持股比例             单位表决权比例                      资产总额                       负债总额               净资产总额                  收入总额                    净利润

       西藏新珠峰摩托车有限公司                            33.33%                     33.33%           120,122,980.82             116,154,248.18                    3,968,732.64         134,665,468.63                1,615,769.41
       西藏珠峰中免免税品有限公司                          24.50%                     24.50%             5,520,604.11                      307,693.70               5,212,910.41            6,461,729.99               1,220,880.32
                                     注
       成都川峰房地产有限公司                              40.00%                     40.00%           384,656,393.50                      130,000.00             384,526,393.50                         -             -120,606.50

        注:资产负债表日后变更为成都川峰电子有限公司,以下简称“川峰公司”。



       6.8.2 长期股权投资情况表

                                                                                                                                                                    在被投资单位持股比
                                                                                                                            在被投资单位        在被投资单位                                            本年计提
       被投资单位名称               核算方法    投资成本            年初余额           增减变动           期末余额                                                  例与表决权比例不一   减值准备                          本期现金红利
                                                                                                                              持股比例           表决权比例                                             减值准备
                                                                                                                                                                         致的说明


       西藏新珠峰摩托车有限公司     权益法      10,000,000.00                  -                   -                  -           33.00%             33.00%                          -              -              -                   -


       西藏珠峰中免免税品有限公司   权益法        900,000.00        1,231,642.32           45,520.73       1,277,163.05           24.50%             24.50%                          -              -              -          253,594.94

                            注
       成都川峰房地产有限公司       权益法     153,859,000.00                  -      153,810,757.40     153,810,757.40           40.00%             40.00%                          -              -              -                   -


       合 计                                   164,759,000.00       1,231,642.32      153,856,278.13     155,087,920.45                  -                    -                      -              -              -          253,594.94


       注:资产负债表日后变更为成都川峰电子有限公司。


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    6.9 投资性房地产


        6.9.1 按成本计量的投资性房地产

        项目                              2012 年 12 月 31 日    本年增加    本年减少   2013 年 12 月 31 日

        一、账面原值合计                        5,509,974.22             -          -         5,509,974.22

        1.房屋、建筑物                          5,509,974.22             -          -         5,509,974.22

        二、累计折旧和累计摊销合计              2,353,059.71    154,514.88          -         2,507,574.59

        1.房屋、建筑物                          2,353,059.71    154,514.88          -         2,507,574.59
        三、投资性房地产账面价值合计            3,156,914.51             -          -         3,002,399.63

        1.房屋、建筑物                          3,156,914.51             -          -         3,002,399.63



        6.9.2 本期摊销额为 154,514.88 元。




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    6.10 固定资产


         6.10.1 固定资产情况

         项   目                2012 年 12 月 31 日        本年增加       本年减少     2013 年 12 月 31 日

         一、账面原值合计           253,079,271.51    15,386,643.39    58,634,143.72       209,831,771.18

         其中:房屋建筑物           124,139,573.79     7,516,886.87    58,634,143.72        73,022,316.94
               机器设备             112,444,888.99     7,005,592.56                -       119,450,481.55
               运输工具               5,161,969.62         38,380.00               -         5,200,349.62

               办公及电子设备        11,332,839.11      825,783.96                 -        12,158,623.07


         二、累计折旧合计           102,915,070.41    15,704,346.66    17,840,708.58       100,778,708.49

         其中:房屋建筑物            33,451,800.60     4,531,240.47    17,840,708.58        20,142,332.49
               机器设备              57,584,725.55     9,774,146.27                -        67,358,871.82

               运输工具               3,091,006.47      618,954.41                 -         3,709,960.88
               办公及电子设备         8,787,537.79      780,005.51                 -         9,567,543.30


         三、账面净值合计           150,164,201.10             ——            ——        109,053,062.69

         其中:房屋建筑物            90,687,773.19             ——            ——         52,879,984.45

               机器设备              54,860,163.44             ——            ——         52,091,609.73
               运输工具               2,070,963.15             ——            ——          1,490,388.74

               办公及电子设备         2,545,301.32             ——            ——          2,591,079.77


         四、减值准备合计               998,671.53                 -               -           998,671.53

         其中:房屋建筑物                         -                -               -                     -
               机器设备                 820,485.42                 -               -           820,485.42

               运输工具                           -                -               -                     -
               办公及电子设备           178,186.11                 -               -           178,186.11


         五、账面价值合计           149,165,529.57             ——            ——        108,054,391.16

         其中:房屋建筑物            90,687,773.19             ——            ——         52,879,984.45

               机器设备              54,039,678.02             ——            ——         51,271,124.31
               运输工具               2,070,963.15             ——            ——          1,490,388.74

               办公及电子设备         2,367,115.21             ——            ——          2,412,893.66




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    6.10 固定资产(续)


         6.10.2 本年计提折旧额为 15,704,346.66 元。


         6.10.3 本年从在建工程转入固定资产原值为 7,460,000.00 元。


         6.10.4 截至 2013 年 12 月 31 日,固定资产中评估值为 1,102.11 万元的 1466 台机器设备已作为附注 6.17
         项下 3,000.00 万元短期借款的抵押物。


         6.10.5 固定资产原值年末数比年初数减少 43,247,500.33 元,减少比例为 17.09%,减少原因主要系以
         双流厂房及占用的土地使用权出资联营设立川峰公司。


         6.10.6 累计折旧年末数比年初数减少 2,136,361.92 元,减少比例为 2.08%,减少原因主要系以双流厂
         房及占用的土地使用权出资与本年计提折旧增加轧抵影响所致。




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                                                   (除特别注明外,金额单位为人民币元)


6        合并财务报表项目附注(续)



    6.11 在建工程


         6.11.1 在建工程情况


                                                   2013 年 12 月 31 日                                    2012 年 12 月 31 日
         项目
                                       账面余额          减值准备              账面净值      账面余额           减值准备          账面净值
         污水处理站二期                        -                 -                     -   3,000,000.00                 -       3,000,000.00
         烟气脱硫工程                          -                 -                     -     63,554.65                  -         63,554.65
         脱氟氯工程                   631,130.46                 -            631,130.46              -                 -                  -

         电力变压器                   314,529.92                 -            314,529.92              -                 -                  -
         合     计                    945,660.38                 -            945,660.38   3,063,554.65                 -       3,063,554.65




                                                                         95
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    6.11 在建工程(续)


         6.11.2 在建工程项目变动情况


                                                                                                                                  工程投入占
         项目名称                        预算数      年初余额           本年增加          转入固定资产    其他减少    年末余额                    工程进度   资金来源
                                                                                                                                   预算比例

         污水处理站二期             4,980,000.00   3,000,000.00       1,980,000.00         4,980,000.00          -            -               -          -     自筹
         烟气脱硫工程               2,480,000.00     63,554.65        2,416,445.35         2,480,000.00          -            -               -          -     自筹

         脱氟氯工程                 6,000,000.00              -        631,130.46                     -          -   631,130.46       10.00%        10.00%     自筹
         电力变压器                  320,000.00               -        314,529.92                     -          -   314,529.92       98.00%        80.00%     自筹

         合    计                                  3,063,554.65       5,342,105.73         7,460,000.00          -   945,660.38


              6.11.3 在建工程无利息资本化金额。




                                                                                     96
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    6.12 无形资产


          6.12.1 无形资产情况


                                                     2012 年                                         2013 年
          项目                                                    本年增加         本年减少
                                                 12 月 31 日                                     12 月 31 日

          一、账面原值合计                      64,903,444.58              -    28,785,164.28   36,118,280.30

          双流工业园土地使用权
                                                28,785,164.28              -    28,785,164.28               -
         (双国用(2003)字第 00807、00806 号)

          锌业公司土地使用权
                                                29,500,836.10              -                -   29,500,836.10
         (湟中国用(2007)第 103、104 号)
          铟业公司土地使用权
                                                 6,617,444.20              -                -    6,617,444.20
         (湟国用(2010)第 998 号)


          二、累计摊销合计                      12,321,710.44   1,288,470.86     8,347,697.55    5,262,483.75

          双流工业园土地使用权
                                                 7,867,944.85    479,752.70      8,347,697.55               -
         (双国用(2003)字第 00807、00806 号)
          锌业土地使用权
                                                 4,106,351.01    648,372.96                 -    4,754,723.97
         (湟国用(2007)第 103、104 号)
          铟业公司土地使用权
                                                  347,414.58     160,345.20                -      507,759.78
         (湟国用(2010)第 998 号)


          三、无形资产账面价值合计              52,581,734.14          ——             ——    30,855,796.55

          双流工业园土地使用权
                                                20,917,219.43          ——             ——                -
         (双国用(2003)字第 00807、00806 号)
          锌业土地使用权                                                                        24,746,112.13
                                                25,394,485.09          ——             ——
         (湟国用(2007)第 103、104 号)
          铟业公司土地使用权                                                                     6,109,684.42
                                                 6,270,029.62          ——             ——
         (湟国用(2010)第 998 号)


         6.12.2 2013 年度摊销额为 1,288,470.86 元。


         6.12.3 无形资产年末数比年初数减少 21,725,937.59 元,减少比例为 41.32%,减少原因主要系上述附
         注 6.10.5 以双流厂房及相应土地换取长期股权投资所致。



                                                           97
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    6.13   商誉


           被投资单位名称或形成商誉的事项         2012 年 12 月 31 日       本年增加          本年减少       2013 年 12 月 31 日       年末减值准备

           青海西部铟业有限责任公司                       410,887.68                -                -               410,887.68                      -




           目前该子公司经营情况良好,经减值测试,毋须计提商誉减值准备。


    6.14   长期待摊费用

           项目                             年初余额           本年增加        本年摊销        其他减少         年末余额           其他减少的原因

           租入固定资产
                                       3,793,919.44                     -   1,532,854.07                 -   2,261,065.37               无
           改良支出



    6.15   递延所得税资产/递延所得税负债


           6.15.1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债


           项目                                                                   2013 年 12 月 31 日                  2012 年 12 月 31 日
           递延所得税资产:
           资产减值准备                                                                    2,415,675.46                             939,805.51
           专项储备安全生产费                                                               846,043.37                              846,043.37
           可抵扣亏损                                                                      2,803,629.42                            3,920,942.03
           内部交易未实现收益                                                                68,660.69                                           -
           交易性金融负债公允价格变动损失                                                   113,978.25                                           -
           合 计                                                                           6,247,987.19                            5,706,790.91


           项目                                                                   2013 年 12 月 31 日                  2012 年 12 月 31 日
           递延所得税负债:
           内部交易未实现亏损                                                                            -                          677,627.86




                                                                             98
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    6.15   递延所得税资产/递延所得税负债(续)


           6.15.2 未确认递延所得税资产暂时性差异明细


           项目                                              2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
           可抵扣亏损                                             47,137,522.22         14,649,135.74
           应付利息暂时性差异                                                  -         4,374,550.65
           交易性金融资产公允价格变动损失                            285,500.00            600,975.00
           合 计                                                  47,423,022.22         19,624,661.39


           6.15.3 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期


               年份             2013 年 12 月 31 日          2012 年 12 月 31 日       备注
             2016 年                              -               14,649,135.74                      -
             2018 年                 47,137,522.22                             -                     -
              合   计                47,137,522.22                14,649,135.74                      -


           税前可弥补亏损额以主管税务部门认定数为准。


           6.15.4 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异


           可抵扣暂时性差异                                                          暂时性差异金额
           资产减值准备                                                                 11,201,843.68
           专项储备安全生产费                                                            3,599,537.98
           交易性金融负债公允价格变动                                                      759,855.00
           内部未实现的交易                                                                457,737.93
           可抵扣亏损                                                                   11,214,517.68
           合 计                                                                        27,233,492.27




                                                        99
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    6.16   资产减值准备明细


                                                                                                     本期减少额
           项目                               2012 年 12 月 31 日     本期计提额                                                  2013 年 12 月 31 日
                                                                                          转回              转销        合   计

           一、坏账准备                            81,557,088.11     2,051,697.88            -                    -           -      83,608,785.99
           二、存货跌价准备                         1,852,056.62     5,511,368.25            -          19,317.05     19,317.05         7,344,107.82

           三、可供出售金融资产减值准备                         -               -            -                    -           -                     -
           四、持有至到期投资减值准备                           -               -            -                    -           -                     -

           五、长期股权投资减值准备                             -               -            -                    -           -                     -
           六、投资性房地产减值准备                             -               -            -                    -           -                     -

           七、固定资产减值准备                       998,671.53                -                                             -           998,671.53
           八、工程物资减值准备                                 -               -            -                    -           -                     -

           九、在建工程减值准备                                 -               -            -                    -           -                     -
           十、生产性生物资产减值准备                           -               -            -                    -           -                     -

           其中:成熟生产性生物资产减值准备                     -               -            -                    -           -                     -
           十一、油气资产减值准备                               -               -            -                    -           -                     -

           十二、无形资产减值准备                               -               -            -                    -           -                     -
           十三、商誉减值准备                                   -               -            -                    -           -                     -

           十四、其他                                           -               -            -                    -           -                     -

           合     计                               84,407,816.26     7,563,066.13            -          19,317.05     19,317.05        91,951,565.34




                                                                               100
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    6.17   短期借款


           6.17.1 短期借款分类


           借款类别                                  2013 年 12 月 31 日               2012 年 12 月 31 日
           质押借款                                           9,500,000.00                               -
           抵押借款                                       30,000,000.00                     37,701,021.94
           保证借款                                       60,000,000.00                     40,000,000.00
           合 计                                          99,500,000.00                     77,701,021.94


           6.17.2 上述质押借款的质押物为 10,000,000.00 元定期存款。


           6.17.3 上述抵押借款的抵押物详见本附注 6.10.4 所述,并由本公司提供保证。


           6.17.4 上述保证借款中 40,000,000.00 元借款由本公司提供保证,20,000,000.00 元借款由上海欣禄丰企
           业管理有限公司、上海叶大昌商厦有限公司、黄建荣 先生和黄瑛 女士共同提供保证。


           6.17.5 短期借款年末数比年初数增加 21,798,978.06 元,增加比例为 28.05%,增加原因系本公司新增
           银行借款所致。


    6.18   交易性金融负债


                                               2013 年 12 月 31 日                     2012 年 12 月 31 日
           项目
                                                        公允价值                                公允价值
           衍生金融负债                              1,045,355.00                              600,975.00


           6.18.1 上述公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确定。




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    6.19   应付票据


           种类                                      2013 年 12 月 31 日            2012 年 12 月 31 日
           银行承兑汇票                                   30,000,000.00                  20,700,000.00


           6.19.1 上述应付票据中扣除存款保证金 9,000,000.00 元后由本公司、新疆塔城国际资源有限公司、黄
           建荣 先生和上海投资组合中心有限公司共同提供担保。


           6.19.2 下一会计期间将到期的金额:30,000,000.00 元。


           6.19.3 本报告期末应付票据中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项,应付关联
           方票据如下所示:。


           单位名称                                  2013 年 12 月 31 日            2012 年 12 月 31 日
           西部矿业股份有限公司                           30,000,000.00                               -


    6.20   应付账款


           项目                                      2013 年 12 月 31 日            2012 年 12 月 31 日
           应付材料款等                                  158,518,710.76                 104,570,227.40


           6.20.1 本报告期末应付账款中应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项如下所示:


           单位名称                                  2013 年 12 月 31 日            2012 年 12 月 31 日
           新疆塔城国际资源有限公司                       41,673,280.40                    6,087,553.52


           6.20.2 本报告期末应付账款中应付关联方的款项如下所示:


           单位名称                                  2013 年 12 月 31 日            2012 年 12 月 31 日
           西部矿业股份有限公司                           51,070,496.49                  47,234,690.48


           6.20.3 应付账款年末数比年初数增加 53,948,483.36 元,增加比例为 51.59%,增加原因主要系应付关
           联方款项增加所致。




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6             合并财务报表项目附(续)


       6.21   预收款项


              项目                                       2013 年 12 月 31 日                  2012 年 12 月 31 日
              预收货款                                         40,227,981.35                       36,612,440.70


              本报告期末预收款项中无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项或关联方款
              项。


       6.22   应付职工薪酬


项目                               2012 年 12 月 31 日      本年增加             本年减少       2013 年 12 月 31 日

一、工资、奖金、津贴和补贴               3,005,398.54    45,281,635.79     44,763,125.59              3,523,908.74

二、职工福利费                                       -    1,157,468.70         1,157,468.70                       -
三、社会保险费                               6,993.20     9,116,230.07         9,118,765.37               4,457.90

其中:1.医疗保险费                           1,730.40     1,839,646.17         1,839,975.47               1,401.10
        2.基本养老保险费                     4,658.80     5,798,405.84         5,800,390.04               2,674.60

        3.失业保险费                           490.90      432,898.81           433,198.61                  191.10
        4.生育、工伤保险费等                   113.10     1,045,279.25         1,045,201.25                 191.10

四、住房公积金                               3,519.00     1,678,228.10         1,680,866.10                 881.00
五、工会经费和职工教育经费               2,397,969.80      215,499.15           262,924.25            2,350,544.70

六、因解除劳动关系给予的补偿                         -               -                    -                       -

合     计                                5,413,880.54    57,449,061.81     56,983,150.01              5,879,792.34


              6.22.1 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。


              6.22.2 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:除工会经费和职工教育经费根据规定及需要使用外,
              其他应付职工薪酬业在 2014 年 1 月付讫。




                                                            103
                                            西藏珠峰工业股份有限公司
                                              2013 年度财务报表附注
                                      (除特别注明外,金额单位为人民币元)


6          合并财务报表项目附(续)


    6.23   应交税费


           税种                                      2013 年 12 月 31 日           2012 年 12 月 31 日
           增值税                                           4,745,668.04                 6,757,320.65
           营业税                                            409,100.05                    564,411.62
           城市维护建设税                                    240,099.65                    338,855.50
           教育费附加                                        142,543.03                    203,257.31
           地方教育费附加                                     95,028.68                    135,504.86
           企业所得税                                        472,746.08                  2,680,638.30
           房产税                                           5,996,807.53                 5,996,807.53
           个人所得税                                        208,656.98                     18,655.82
           印花税                                             91,547.31                     87,150.52
           河道管理费                                           1,226.46                             -
           土地使用税                                       5,173,452.72                             -
           价格调节基金                                       46,230.22                     67,573.21
           合 计                                           17,623,106.75                16,850,175.32


    6.24   应付利息


           项目                                      2013 年 12 月 31 日           2012 年 12 月 31 日
           按正常利率计算的短期借款利息                      206,655.67                  7,875,266.01
           按逾期利率计算的短期借款利息                                -                10,176,357.98
           合 计                                             206,655.67                 18,051,623.99


           应付利息年末数比年初数减少 17,844,968.32 元,减少比例为 98.86%,减少原因主要系本公司本期归
           还利息所致。




                                                     104
                                                             西藏珠峰工业股份有限公司
                                                               2013 年度财务报表附注
                                                       (除特别注明外,金额单位为人民币元)


6          合并财务报表项目附注(续)


    6.25   其他应付款


           项目                                                           2013 年 12 月 31 日                   2012 年 12 月 31 日
           往来款及暂借款                                                       29,423,585.36                           19,933,666.71


           6.25.1 本报告期末其他应付款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项,应付
           关联方的款项如下所示:


           单位名称                                                       2013 年 12 月 31 日                   2012 年 12 月 31 日
           中国环球新技术进出口有限公司                                            405,000.00                                 405,000.00
           塔中矿业有限公司                                                           69,826.78                                69,826.78
           上海投资组合中心有限公司                                              1,942,560.90                                             -
           合 计                                                                 2,417,387.68                                 474,826.78


    6.26   一年内到期的非流动负债


           项目                                                           2013 年 12 月 31 日                   2012 年 12 月 31 日
           一年内到期的长期应付款                                               93,884,428.42                           23,641,588.50


           6.26.1 一年内到期的长期应付款

           单位名称                             期限           初始金额          利率         应计利息            年末余额       借款条件

           西部矿业集团有限公司             2006.9-2011.9     23,641,588.50       -                    -      23,641,588.50        免息

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