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2020年02月16日 星期天

西藏珠峰(600338)公告正文

ST珠峰:2009年年度报告

公告日期:2010-02-12

    西藏珠峰工业股份有限公司2009年年度报告
    
    目录
    一、重要提示......................................................................... 2
    二、公司基本情况..................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要........................................................... 3
    四、股本变动及股东情况............................................................... 3
    五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 8
    六、公司治理结构.................................................................... 10
    七、股东大会情况简介................................................................ 13
    八、董事会报告...................................................................... 14
    九、监事会报告...................................................................... 22
    十、重要事项........................................................................ 22
    十一、财务会计报告.................................................................. 27
    十二、备查文件目录.................................................................. 28西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司第四届董事会第二十次会议出席情况。
    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
    索朗班久 董事 因事未能出席会议 陈开琦
    程庆刚 董事 因事未能出席会议 陈汛桥
    刘海群 董事 因事未能出席会议 张乐群
    (三) 上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名 陈汛桥
    主管会计工作负责人姓名 丁宇峰
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 吴晓龙
    公司负责人陈汛桥先生、主管会计工作负责人丁宇峰先生及会计机构负责人(会计主管人员)吴
    晓龙先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 西藏珠峰工业股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 西藏珠峰
    公司的法定英文名称 TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD
    公司法定代表人 陈汛桥
    (二) 联系人和联系方式
    证券事务代表
    姓名 邹玮
    联系地址 成都市双流县西南航空港锦华路一段2 号
    电话 028-85092553
    传真 028-85096629
    电子信箱 hmily8819@sina.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 西藏自治区拉萨市北京中路65 号
    注册地址的邮政编码 850000
    办公地址 成都市双流县西南航空港锦华路一段2 号
    办公地址的邮政编码 610225
    公司国际互联网网址 http://www.zfmotor.com
    电子信箱 xzzf600338@163.com西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 本公司董秘办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 ST 珠峰 600338
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1998 年11 月30 日
    公司首次注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局
    第一次变更
    公司变更注册登记日期 2001 年6 月1 日
    公司变更注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 5400001000825
    税务登记号码 540100710904055
    组织机构代码 71090405-5
    第二次变更
    公司变更注册登记日期 2005 年10 月24 日
    公司变更注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 5400001000825
    税务登记号码 540100710904055
    组织机构代码 71090405-5
    第三次变更
    公司变更注册登记日期 2006 年6 月14 日
    公司变更注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 5400001000825
    税务登记号码 540100710904055
    组织机构代码 71090405-5
    第四次变更
    公司变更注册登记日期 2008 年12 月29 日
    公司变更注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 5400001000825
    税务登记号码 540100710904055
    组织机构代码 71090405-5
    公司聘请的会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址 上海延安东路550 号海洋大厦12 楼
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 -10,416,837.83
    利润总额 56,563,098.07
    归属于上市公司股东的净利润 50,507,547.33
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -14,387,426.91
    经营活动产生的现金流量净额 31,552,946.81西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    (二) 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 1,083,413.16
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    66,410.26
    债务重组损益 65,885,073.33
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    -4,849,017.65
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,750,695.40
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,960.85
    所得税影响额 -10,152.06
    少数股东权益影响额(税后) 23,512.65
    合计 64,894,974.24
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009 年 2008 年
    本期比上年同
    期增减(%)
    2007 年
    营业收入 494,773,637.52 496,467,414.02 -0.34 708,636,013.48
    利润总额 56,563,098.07 49,678,093.36 13.86 -81,050,135.06
    归属于上市公司股东的
    净利润
    50,507,547.33 43,642,855.06 15.73 -82,302,603.46
    归属于上市公司股东的
    扣除非经常性损益的净
    利润
    -14,387,426.91 15,569,611.76 -192.41 -100,844,336.15
    经营活动产生的现金流
    量净额
    31,552,946.81 64,868,278.64 -51.36 -106,679,117.37
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上年
    同期末增减(%)
    2007 年末
    总资产 590,301,529.21 434,188,911.29 35.95 536,338,745.98
    所有者权益(或股东权
    益)
    -16,432,171.90 -82,515,551.91 80.09 -126,158,406.97
    主要财务指标 2009 年 2008 年
    本期比上年同期增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.3190 0.2756 15.73 -0.52
    稀释每股收益(元/股) 0.3190 0.2756 15.73 -0.52
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元/股)
    -0.0909 0.0983 -192.41 -0.64
    加权平均净资产收益率(%) -18.87 不适用 79.93
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    收益率(%)
    -14.92 不适用 118.51
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    /股)
    0.20 0.4097 -51.36 -0.67
    2009 年
    末
    2008 年
    末
    本期末比上年同期末增
    减(%)
    2007 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    /股)
    -0.10 -0.52 80.09 -0.80西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发行
    新股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限售条
    件股份
    46,842,947 29.59 -46,842,947 -46,842,947 0 0
    1、国家持股
    2、国有法人
    持股
    5,176,281 3.27 -5,176,281 -5,176,281 0 0
    3、其他内资
    持股
    41,666,666 26.32 -41,666,666 -41,666,666 0 0
    其中: 境内
    非国有法人
    持股
    41,666,666 26.32 -41,666,666 -41,666,666 0 0
    境内自然
    人持股
    4、外资持股
    其中: 境外
    法人持股
    境外自然
    人持股
    二、无限售条
    件流通股份
    111,490,386 70.41 46,842,947 46,842,947 158,333,333 100
    1、人民币普
    通股
    111,490,386 70.41 46,842,947 46,842,947 158,333,333 100
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    三、股份总数 158,333,333 100 158,333,333 100
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限
    售股数
    限售原因 解除限售日期
    新疆塔城国
    际资源有限
    公司
    41,666,666 41,666,666 0 0
    有限售条件股东在
    公司股权分置改革
    中作出的有关承诺
    2009 年10 月24 日
    西藏自治区
    信托投资公
    司
    5,176,281 5,176,281 0 0
    有限售条件股东在
    公司股权分置改革
    中作出的有关承诺
    2009 年10 月24 日
    合计 46,842,947 46,842,947 0 0 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 8,948 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比例
    (%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份数量
    新疆塔城国际
    资源有限公司
    其他 29.44 46,613,500 -10,886,500 质押 38,940,002
    西藏自治区投
    资有限公司
    国有法人 10.41 16,483,200 -4,125,948 无
    西藏自治区国
    有资产经营公
    司
    国有法人 2.87 4,544,214 -5,964,171 无
    刘艳 境内自然人 0.90 1,432,666 1,432,666 无
    李凌云 境内自然人 0.90 1,417,651 0 无
    西藏自治区交
    通工业总公司
    国有法人 0.78 1,232,609 -2,667,391 无
    管东平 境内自然人 0.70 1,113,300 203,300 无
    李长俊 境内自然人 0.64 1,006,258 1,006,258 无
    陈时恩 境内自然人 0.62 988,900 988,900 无
    郑小蓉 境内自然人 0.61 971,700 971,700 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    新疆塔城国际资源有限公司 46,613,500 人民币普通股
    西藏自治区投资有限公司 16,483,200 人民币普通股
    西藏自治区国有资产经营公
    司
    4,544,214 人民币普通股
    刘艳 1,432,666 人民币普通股
    李凌云 1,417,651 人民币普通股
    西藏自治区交通工业总公司 1,232,609 人民币普通股
    管东平 1,113,300 人民币普通股
    李长俊 1,006,258 人民币普通股
    陈时恩 988,900 人民币普通股
    郑小蓉 971,700 人民币普通股
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 新疆塔城国际资源有限公司
    单位负责人或法定代表人 黄建荣
    成立日期 1996 年5 月23 日
    注册资本 100,000,000
    主要经营业务或管理活动
    宾馆客房;餐饮;租赁、仓储;金属材料及制品;化工原料及制品;建筑材料;
    木材;矿产品;农产品;机械设备、五金交电及电子产品;纺织、服装及日用品;
    食品、饮料及烟草制品;办公自动化;废旧金属;自营和代理各类商品和技术的
    进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);废铜、废铝、废
    钢、废塑料、废纸;边境小额贸易;氰化钠;黄金、白银及制品;(批发零售、
    租赁)。西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    (2) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 上海海成物资有限公司
    单位负责人或法定代表人 黄建荣
    成立日期 2003 年7 月4 日
    注册资本 50,000,000
    主要经营业务或管理活动
    国内贸易(除国家有关部门专项审批外),进出口贸易(范围见资格证书),商
    品信息咨询服务。(涉及许可经营的凭许可证经营)
    ○ 自然人
    姓名 黄瑛
    国籍 中国
    是否取得其他国家或地区居留权 否
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    新实际控制人名称 黄瑛
    新实际控制人变更日期 2009 年4 月16 日
    新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年4 月18 日
    新实际控制人变更情况刊登报刊 上海证券报
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    单位:元 币种:人民币
    法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本
    西藏自治区投资
    有限公司
    王运金 2008 年8 月5 日
    对金融企业股权投资;对能源、交通、旅
    游、酒店、矿业、藏医药、食品、房地产、
    高新技术产业、农牧业、民族手工业投资
    开发;对基础设施投资和城市公用项目投
    资。
    600,000,000
    公司原第二大股东西藏自治区信托投资公司将其持有本公司的股份行政划转至西藏自治区投资有
    限公司。划转手续已于2009 年10 月22 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。股
    份划转完成后,西藏自治区投资有限公司成为本公司第二大股东。(详细情况见2009 年2 月24 日、
    2009 年10 月17 日、2009 年10 月29 日《上海证券报》本公司公告)西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起止日期
    年
    初
    持
    股
    数
    年
    末
    持
    股
    数
    变
    动
    原
    因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    报酬、津
    贴
    陈汛桥 董事长 男 55 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 50.00 否
    索朗班
    久
    副董事长 男 60 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 3.00 是
    丁宇峰 董事、总裁 男 36 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 50.00 否
    吴湘辉 董事、副总裁 男 38 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 37.50 否
    程庆刚 董事、副总裁 男 44 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 37.50 否
    刘海群 董事 男 38 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 3.00 是
    王治安 独立董事 男 69 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 6.00 否
    陈开琦 独立董事 男 54 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 6.00 否
    张乐群 独立董事 男 55 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 6.00 否
    陈兵 监事会主席 男 59 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 2.00 是
    魏文兵 监事 男 54 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 2.00 是
    任显成 监事 男 46 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 2.00 是
    高峰 监事 男 34 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 8.13 否
    孙守江 监事 男 36 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 8.13 否
    吴晓龙 财务负责人 男 35 2008 年6 月27 日-2011 年6 月26 日 0 0 无 37.50 否
    侯映学
    董事会秘书、
    总裁助理
    男 39 2008 年6 月27 日-2009 年12 月22 日0 0 无 34.37 否
    合计 / / / / 0 0 / /
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    1、陈汛桥:董事长。1971 年至1974 年,在云南生产建设兵团三师十一团工作;1974 年至1977
    年,在中南工业大学学习;1977 年至1983 年,在冶金工业部西南办事处工作;1983 年至2002 年,在
    中国有色金属工业西南供销公司工作;从2002 年起,在塔城市国际边贸商城实业有限公司工作,任副
    总经理、总经理。现任本公司董事长,公司第二届、第三届董事会董事。
    2、索朗班久:副董事长。先后在生产建设及农垦厅、区财政厅预算处工作,任主任科员,1994
    年至今,在西藏自治区信托投资公司工作,历任信贷投资部经理、公司副总经理。本公司第三届董事
    会董事。
    3、丁宇峰:董事、总裁。先后在中国工商银行黑龙江省分行、深圳达晨创业投资公司、湖南金健
    米业股份有限公司以及西部矿业股份有限公司工作,现任本公司总裁,公司第二届、第三届董事会董
    事。
    4、吴湘辉:董事、副总裁。1997 年在宝洁(中国)公司工作,1998 年至2000 年在长江证券有限
    责任公司工作,2000 年至2007 年在华资资产管理公司工作,任副总经理。现任本公司副总裁,公司
    第三届董事会董事。
    5、程庆刚:董事、副总裁。工学学士,曾任葫芦岛锌厂进出口总公司总经理、韩国三星香港有限
    公司有色金属部总经理、上海呼伦金属矿产品有限公司总经理。现任本公司副总裁兼青海珠峰锌业有
    限公司总经理。
    6、刘海群:董事。曾先后在西农集团、西藏峰源农机有限公司工作,现任西藏自治区国有资产经
    营公司财务计划部经理,本公司第三届董事会董事。
    7、王治安:独立董事。中共党员,教授,1988 年9 月至2000 年5 月任建华会计师事务所副所长、
    主任会计师;1997 年2 月至2000 年9 月任西南财经大学会计学院院长;厦门大学会计发展研究中心
    兼职教授、云南财经大学客座教授,现任西南财经大学会计学院教授。2002 年5 月至2007 年2 月任
    成都建投独立董事;2003 年5 月至2008 年4 月任四川湖山独立董事。
    8、陈开琦:独立董事。研究生学历,法学硕士,教授,1975 年起在山西长治市拖拉机厂工作,1978
    年考入山西师大,1982 年毕业后在山西长治市教育局从事教学研究,1993 年法学硕士毕业后曾先后到西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    上海大学、四川省社科院法学研究所工作。现为四川省社科院法学研究所副所长、研究员、硕士生导
    师,四川大学客座教授。本公司第三届董事会独立董事。
    9、张乐群:独立董事。中共党员,副教授,1977 年8 月至1979 年12 月曾在冶金勘探公司探矿研
    究所工作,1979 年12 月至今,在成都理工大学从事科研与教学工作,其间发表论文7 篇,2004 年度
    被评为成都理工大学十佳园丁之一,曾兼职公司企业策划经理、技术开发经理、副总经理、技术厂长
    等,在项目管理、经济法、建设法规、概算预算、心理辅导等学科有一定探索研究。本公司第三届董
    事会独立董事。
    10、陈兵:监事、监事会主席。大学文化,1977 年至1985 年间在成都无线电一厂工艺科工作,任
    技术员,1985 年到2000 年在中国有色金属工业总公司西南供销公司工作,先后任科长、工程师等职,
    现任新疆塔城国际边贸商城实业有限公司成都公司总经理。本公司第三届监事会监事。
    11、魏文兵:监事。1975 年在攀钢参加工作,1980 年到冶金部西南办事处工作。后到中国有色金
    属西南供销公司从事财务、会计、审计及经营管理等方面工作。现任新疆塔城国际资源有限公司成都
    公司副总经理。2005 年6 月21 日至2008 年5 月26 日任本公司第三届董事会董事。
    12、任显成:监事。大学学历,曾先后在西藏自治区财政厅、西藏财茂公司、西藏自治区国有资
    产经营公司工作。2005 年1 月至今在西藏自治区信托投资公司工作,任西藏金信投资有限公司总经理。
    13、高峰:监事。大专学历,1996 年11 月至2000 年3 月在中国水利水电第十工程局三分局财务
    科工作。2000 年4 月至今在西藏珠峰工业股份有限公司财务部工作,先后担任成本、销售、费用会计、
    会计主管、会计科长等职。2006 年10 月起任西藏珠峰工业股份有限公司财务部副部长。
    14、孙守江:监事。大学学历,政工师,曾先后在兰州供电局(公司)永登电力局、兰州供电公
    司党委宣传部、总经理工作部工作。2006 年9 月至今,在西藏珠峰工业股份有限公司任行政部经理。
    15、吴晓龙:财务负责人。会计师,具有注册会计师任职资格,先后在四川中地能源建设公司、成
    都四维建设技术发展有限公司工作,2001 年加入西藏珠峰工业股份有限公司。2005 年6 月起任本公司
    职工代表监事,于2007 年4 月3 日辞去该职务。2007 年4 月起任公司财务负责人。
    16、侯映学:董事会秘书、总裁助理。2009 年12 月22 日,侯映学先生致函董事会辞去所担任的
    公司董事会秘书、总裁助理职务。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名 股东单位名称 担任的职务
    任期起始
    日期
    任期终止
    日期
    是否领取
    报酬津贴
    索朗班久 西藏自治区投资有限公司 副总经理 未定 是
    刘海群 西藏自治区国有资产经营公司财务计划部经理 未定 是
    陈兵
    新疆塔城国际资源有限公司成
    都公司
    总经理 未定 是
    魏文兵
    新疆塔城国际资源有限公司成
    都公司
    副总经理 未定 是
    任显成 西藏自治区投资有限公司 副总经理 未定 是
    在其他单位任职情况
    截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人
    员报酬的决策程序
    董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序:根据《公司章程》的有关
    规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定;公司高级管理人员报酬
    由公司董事会薪酬与考核委员会审核后报董事会决定。
    董事、监事、高级管理人
    员报酬确定依据
    董事、监事和高级管理人员报酬确定依据:依照公司治理细则有关规定,
    经公司董事会薪酬与考核委员会审核后分别报公司董事会、股东大会审
    议决定。
    董事、监事和高级管理人
    员报酬的实际支付情况
    公司按时足额的向董事、监事和高级管理人员支付报酬。西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    侯映学 董事会秘书、总裁助理 离任
    2009 年12 月22 日,侯映学先生致函董事会
    因个人原因辞去所担任的公司董事会秘书、总
    裁助理职务
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 998
    公司需承担费用的离退休职工人数 0
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    生产人员 822
    技术人员 27
    销售人员 14
    财务人员 23
    行政人员 38
    管理人员 17
    其他 57
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    本科以上 10
    本科 16
    大专 76
    大专以下 896
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    在报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、上海证券交易
    所的有关规章、制度及相关规范治理文件的要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构和
    内控制度,规范公司运作。
    为进一步规范公司内幕信息及其知情人买卖公司股票的行为,公司根据《公司法》、《证券法》、
    《上海证券交易所股票上市规则》以及西藏证监局的监管要求制定了《内幕信息知情人报备制度》,
    并于2009 年10 月14 日经公司第四届董事会第十五次会议审议通过。
    公司治理实际情况符合《上市公司治理准则》等中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文
    件,具体情况如下:
    1、关于股东和股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关要求,规范
    和落实股东大会的召集、召开和议事程序,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位和行使自己
    的权利,保证全体股东的信息对称。
    2、关于控股股东与上市公司:公司控股股东行为规范,公司在业务、人员、资产、机构和财务上
    独立于控股股东,具有独立的经营自主能力。控股股东依法行使其权利并承担相应义务,没有超越股
    东大会干预公司决策和经营活动,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会由9 名董事组成,其中独立董事3 名,董事会下设审计委员会、
    提名委员会、薪酬与考核委员会、战略决策与执行委员会、安全与环境委员会,专门委员会成员全部
    由董事组成。各位董事均能按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,认真履行职责,正确行
    使权力,以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会,积极接受有关培训,熟悉相关法律法规,了
    解董事的权利、义务和职责。报告期内,公司董事会会议的召集、召开和议事程序均符合《公司章程》
    和《董事会议事规则》的规定,涉及关联交易议案时,均事前提交独立董事审核,关联董事均回避表
    决,表决程序合法、合规。
    4、关于监事与监事会:公司监事会由5 名监事组成,其中职工代表监事2 名,公司监事会会议的
    召开严格按照规定程序进行。公司监事能够依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度,认真履西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    行职责,本着对全体股东负责的态度,对公司财务状况以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法
    合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司董事、高级管理人员的绩效考评与激励约束机制公正、透
    明,符合有关法律法规及《公司章程》的规定。公司将继续完善公司激励与约束机制。
    6、关于信息披露与透明度:公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理的工作,接待股东来
    访和咨询。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定,依法履行信息披
    露义务。
    年内完成整改的治理问题
    编号 问题说明
    临2010-04
    本公司与西藏自治区国有资产经营公司签定的《债权转让协议》,协议约定以4,900
    万元回购原信达资产管理公司成都办事处转让给西藏自治区国有资产经营公司的本
    公司截止2008 年12 月31 日的债务。2009 年12 月31 日,本公司已付清全部债务重
    组款项,该《债权转让协议》履行完毕。该项协议履行完毕后,将增加本公司2009 年
    度利润,产生约6,587 万元的债务重组收益。(详细情况见2009 年4 月18 日、2010
    年1 月5 日《上海证券报》本公司公告)。
    年内未完成整改的问题
    问题说明
    整改责
    任人
    未及时完成整改
    的原因
    目前整改进展
    承诺完成整
    改的时间
    原控股股东及
    其关联方占用
    资金问题
    陈汛桥
    原大股东及其关
    联方不予配合
    由于在办理"以资抵债"协议相关资产的
    过户手续时,原控股股东及其关联方采
    取极不配合的态度,为此公司只能通过
    诉讼方式解决。目前公司已通过拉萨市
    城关区人民法院向原大股东西藏珠峰摩
    托车工业公司提起诉讼,并于2009 年
    12 月25 日收到该法院立案通知书。
    2010 年12
    月31 日
    农行武侯支行
    债务
    陈汛桥
    历史债务包袱,
    公司资金匮乏,
    暂无力偿还
    公司正积极与法院、银行协商进行债务
    重组,拟通过非公开发行股票和变现部
    分资产筹集资金。
    2010 年12
    月31 日
    农行拉萨支行
    债务
    陈汛桥
    历史债务包袱,
    公司资金匮乏,
    暂无力偿还
    公司正积极筹划以政府打包回购进行债
    务重组,拟通过非公开发行股票和变现
    部分资产筹集资金。
    2010 年12
    月31 日
    办理青海西部
    铟业有限责任
    公司办公及经
    营场所土地使
    用权过户手续
    陈汛桥
    土地使用权转让
    协议暂未签署
    公司已支付该土地使用权转让款,并已
    支付部分原欠西部矿业集团有限公司土
    地使用权收购款,目前正在协商协议签
    署事宜。
    2010 年12
    月31 日
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名
    是否独立
    董事
    本年应参
    加董事会
    次数
    亲自出席
    次数
    以通讯方
    式参加次
    数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续
    两次未亲
    自参加会
    议
    陈汛桥 否 9 9 8 0 0 否
    索朗班久 否 9 8 8 1 0 否
    丁宇峰 否 9 9 8 0 0 否
    吴湘辉 否 9 9 8 0 0 否
    程庆刚 否 9 9 8 0 0 否
    刘海群 否 9 9 8 0 0 否
    陈开琦 是 9 9 8 0 0 否
    张乐群 是 9 9 8 0 0 否
    王治安 是 9 9 8 0 0 否西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    年内召开董事会会议次数 9
    其中:现场会议次数 1
    通讯方式召开会议次数 8
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    3.1 独立董事相关工作制度建立健全情况:本公司建立有《独立董事年报工作制度》。
    3.2 独立董事相关工作制度的主要内容:
    3.2.1 独立董事应在公司年报编制和信息披露过程中切实履行独立董事的责任和义务,勤勉尽责
    地开展工作,独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务,独立董事应当按照有关法律、行政法
    规、规范性文件和公司章程的要求,认真履行职责,维护公司整体利益,尤其要关注中小股东的合法
    权益不受损害。
    3.2.2 每会计年度结束后2 个月内,公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司本年度的生产经
    营情况和重大事项的进展情况,同时安排独立董事进行实地考察。
    3.2.3 独立董事对公司拟聘任的会计师事务所是否具有证券、期货相关从业资格,以及为公司提
    供年度审计的注册会计师(以下简称“年审注册会计师”)的从业资格进行核查。经1/2 以上的独立
    董事同意后向董事会提出是否续聘或者解聘会计师事务所的意见。
    3.2.4 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。
    3.2.5 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。
    3.2.6 独立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的,应当陈述
    理由和发表意见,并予以披露。
    3.3 独立董事履职情况:本公司独立董事自任职以来,严格按照公司《章程》及相关制度要求,
    保证了充足的时间和精力履行独立董事职责,并以积极认真的态度参加了公司董事会和股东大会,对
    公司的定期报告、关联交易及其他重大事项发表了独立意见,维护了公司及广大中小股东的合法利益。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独
    立完整
    情况说明
    对公司产
    生的影响
    改进措施
    业务方面独立完
    整情况
    是
    公司业务独立于控股股东。公司拥有独立
    的产、供、销系统,主要原材料及产品的
    采购和销售不依赖于控股股东,在业务上
    与控股股东不存在竞争关系。
    人员方面独立完
    整情况
    是
    公司人员独立于控股股东,拥有独立的劳
    动、人事及工资管理体系,公司的董事、
    监事和高级管理人员均按照《公司法》和
    《公司章程》规定的程序选举或聘任。
    资产方面独立完
    整情况
    是
    公司拥有独立于控股股东的生产经营场
    所、生产设备及相关配套设施,拥有独立
    于控股股东的房屋、土地使用权,独立拥
    有采购和销售系统,公司在生产上完全独
    立于控股股东。
    机构方面独立完
    整情况
    是
    公司拥有健全的组织机构体系,各部门独
    立运作,不存在与控股股东各部门间的从
    属关系。
    财务方面独立完
    整情况
    是
    公司拥有独立的财务部门和财务人员,建
    立了独立的会计核算体系、财务管理制西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    度,独立在银行开户,独立经营资金,依
    法独立纳税,公司能够独立作出财务决
    策,不存在控股股东干预公司资金使用的
    情况。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    内部控制建设的总体方案
    本公司不断建立健全内部控制制度,形成了较为完善的法人治理结
    构。
    内部控制制度建立健全的工
    作计划及其实施情况
    为进一步规范公司内幕信息及其知情人买卖公司股票的行为,公司
    根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》
    以及西藏证监局的监管要求制定了《内幕信息知情人报备制度》,
    并于2009 年10 月14 日经公司第四届董事会第十五次会议审议通过。
    内部控制检查监督部门的设
    置情况
    公司建立了独立的内部审计部门,按照内部审计制度规定开展内部
    审计工作,主要负责对公司各职能部门的生产经营活动的真实性、
    合理性、合法性、效益性实施审计监督;负责对公司及下属企业高
    层管理人员的任期经济责任进行审计,提交客观、公证、实事求是
    的审计报告。
    内部监督和内部控制自我评
    价工作开展情况
    审计部对公司及下属企业的财务报告,财务收支、生产经营活动、
    内部管理活动进行内部审计监督,并对其内部经营管理的规章制度
    和业务流程的健全性、合理性、科学性以及对其执行的严肃性、效
    率性和风险管理进行评审。公司董事会设立审计委员会,下设审计
    部,审计部不定期向审计委员会提交专项内部审计工作报告。在审
    计过程中发现的问题,向审计委员报告,并督促改进和完善。
    董事会对内部控制有关工作
    的安排
    董事会通过下设审计委员会,听取公司各项制度和流程的执行情况,
    审计委员会定期组织审计部对公司内部控制制度进行检查。
    与财务核算相关的内部控制
    制度的完善情况
    公司财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计
    准则》及有关财务会计补充规定,并建立了公司具体的财务管理制
    度,包括财务核算制度、财务预算管理办法、成本费用管理、存货
    管理、固定资产管理、对外担保管理、对外借款管理、会计档案管
    理等方面的内容,并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的
    处理程序。
    内部控制存在的缺陷及整改
    情况
    公司现有内部控制制度基本上是完整、合理的,执行时有效的,不
    存在重大缺陷。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司尚未制定激励制度。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年年度股
    东大会
    2009 年5 月20 日 《上海证券报》 2009 年5 月21 日西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    2008 年年度股东大会审议通过了以下议案:1、《2008 年度董事会工作报告》;2、《2008 年度
    监事会工作报告》;3、《2008 年度报告及摘要》;4、《2008 年度财务决算报告》;5、《2008 年度
    利润分配预案》;6、《关于债务重组的议案》;7、《独立董事年度述职报告》
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2009 年第一次
    临时股东大会
    2009 年2 月27 日 《上海证券报》 2009 年2 月28 日
    2009 年第一次临时股东大会审议通过了以下议案:1、《关于修改公司章程的议案》;2、《关于
    续聘审计机构的议案》
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内公司总体经营情况
    报告期内,公司实现营业收入49,477.36 万元,较上年减少0.34%;营业利润为亏损1,041.68 万
    元,较上年减少129.55%,归属于母公司所有者的净利润为盈利5,050.75 万元,较上年同期增加15.73%。
    本报告期营业利润亏损的主要原因:一是全年原料价格涨幅过快,冶炼加工费空间较低,锌锭冶
    炼毛利空间被压缩;二是本报告期副产品硫酸价格大幅下跌,出现售价与成本严重倒挂。
    报告期内,实现盈利的主要原因是:公司在约定期限内履行完毕与西藏自治区国有资产经营公司签
    定的《债权转让协议》,实现债务重组收益约6,587 万元。(有关情况请查看详细情况见2009 年4 月
    18 日、2010 年1 月5 日《上海证券报》及上海证券交易所网站本公司公告)。
    报告期内,主营业务范围未发生变化。
    1.2、公司主营业务及其经营状况
    1.2.1 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产
    品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率(%)
    营业收入比
    上年增减
    (%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比上年增
    减(%)
    分行业
    有色金属冶炼 478,814,286.99 435,575,146.11 9.03 2.81 5.08 减少1.96 个百分点
    分产品
    锌锭1# 777,896,929.62 726,849,659.79 6.56 109.51 107.51 增加0.90 个百分点
    锌锭0# 1,423,440.81 1,419,356.31 0.29 100.00 100.00 增加0.29 个百分点
    硫酸 2,224,449.68 12,234,716.91 -450.01 -91.64 10.31 减少508.35 个百分点
    氧化锌 2,011,378.21 3,094,159.46 -53.83 -61.17 -40.32 减少53.74 个百分点
    镉锭 1,270,299.15 1,306,250.69 -2.83 -75.93 -65.37 减少31.36 个百分点
    硫酸锌 12,439,271.47 15,824,540.53 -27.21 -69.31 -56.48 减少37.52 个百分点
    铟 17,385,603.10 8,267,025.03 52.45 -54.87 -72.67 增加30.96 个百分点
    粗铅 21,297,601.08 8,927,767.31 58.08 652.44 317.45 增加33.64 个百分点
    锌精矿 20,222,204.62 20,468,446.11 -1.22 100.00 100.00 减少1.22 个百分点
    精铅锭 1,163,944.86 1,159,209.86 0.41 100.00 100.00 增加0.41 个百分点
    铅锭 8,707,895.04 8,701,557.64 0.07 100.00 100.00 增加0.07 个百分点
    锌灰 746,631.85 1,033,966.72 -38.48 100.00 100.00 减少38.48 个百分点
    进口铝锭 11,798,180.43 13,609,604.38 -15.35 100.00 100.00 减少15.35 个百分点
    内部抵销 -399,773,542.93 -387,321,114.63 6.34 79.21 87.42 减少4.11 个百分点
    合计 478,814,286.99 435,575,146.11 9.03 2.81 5.08 减少1.96 个百分点
    1.2.2 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    西北 103,582,507.77 -77.76
    华东 775,005,322.15 100.00西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    小计 878,587,829.92 88.65
    内部抵销 -399,773,542.93
    合 计 478,814,286.99 2.81
    1.2.3 主营业务分析
    1、本年度主营业务盈利能力较去年同期有所降低的主要原因系硫酸、氧化锌、镉锭、硫酸锌等销
    售毛利率较去年大幅降低。
    2、硫酸毛利率较去年同期大幅降低的主要原因系去年同期受国际硫磺价格大幅上涨和暂时性区域
    性供需关系的影响,硫酸价格出现了暂时性大幅上涨。
    3、氧化锌、镉锭毛利率较去年同期有所降低的主要原因系销售价格的下降。
    4、硫酸锌毛利率较去年同期降低的主要原因系销售价格下降。
    1.2.4 主要供应商、客户情况
    1.2.4.1 报告期内,公司向前五名供应商采购的金额合计为25,865.90 万元,占年度采购总额的
    52.96%。
    前五名供应商的采购明细表:
    序号 单位名称 采购金额 比例
    1 西部矿业股份有限公司 159,453,177.07 32.65%
    2 广州陇源金属有限公司 30,662,551.60 6.28%
    3 青海金唛特商贸有限公司 29,206,468.22 5.98%
    4 株洲硬质合金进出口有限责任公司 22,051,287.07 4.51%
    5 北京君道科技发展有限公司 17,285,493.17 3.54%
    合 计 258,658,977.13 52.96%
    1.2.4.2 报告期内,公司向前五名客户销售的金额合计为 22,301.39 万元,占年度销售总额的
    45.07 %。
    前五名客户的销售明细表:
    序号 单位名称 金额 比例
    1 上海靖升金属材料有限公司 64,882,591.77 13.11%
    2 浙江万盛铁道贸易有限公司 55,880,849.86 11.29%
    3 上海召申国际贸易有限公司 40,220,035.64 8.13%
    4 上海海成物资有限公司 33,833,665.04 6.84%
    5 杭州宝德银业有限公司 28,196,712.40 5.70%
    合计 223,013,854.71 45.07%
    1.2.5 经营中出现的问题与困难及解决方案
    报告期内,流动资金缺乏和原料来源受限仍是公司经营面临的主要困难。公司生产所需的主要原
    料锌精矿均通过外购取得,由于公司流动资金缺乏,公司常面临因原材料库存不足而不能满足生产的
    境况。为解决上述问题,公司一是通过拟非公开定向增发股票和处置闲置资产等筹集资金;二是通过
    非公开发行股票筹集资金收购控股股东位于塔吉克斯坦的选矿厂,以保证锌精矿的长期供应;三是仍
    积极寻求外部融资以缓解流动资金短缺,四是进一步拓宽原料来源,继续与原有供应商保持稳定合作
    伙伴关系。
    1.3、公司财务状况和经营成果
    1.3.1 报告期内公司主要财务指标
    计价单位:人民币元西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    项 目 2009 年 2008 年
    2009 年比2008 年+、-
    变动情况
    总资产 590,301,529.21 434,188,911.29 35.95%
    股东权益 -16,432,171.90 -82,515,551.91 80.09%
    营业利润 -10,416,837.83 35,248,504.40 -129.55%
    净利润 50,507,547.33 43,642,855.06 15.73%
    现金流量及现金等价物净增加额 3,826,319.92 13,308,851.99 -71.25%
    原因:
    (1)报告期末,公司总资产为590,301,529.21 元,较上年434,188,911.29 元增加35.95%,主要
    原因是:第一,本报告期内,公司应付票据、应付账款等经营性负债,以及其他应付款等暂借款项有
    所增加;第二,本报告期内,公司实现了盈利所致。
    (2)报告期末,公司股东权益为-16,432,171.90 元,较上年-82,515,551.91 元增加80.09%,其
    主要原因是本报告期内公司盈利所致。
    (3)报告期,公司营业利润为-10,416,837.83 元,较上年的35,248,504.40 元减少129.55%。其
    主要原因是硫酸、氧化锌、镉锭、硫酸锌等销售毛利率较去年大幅降低,导致主营业务盈利能力较去
    年同期有所降低。
    (4)报告期,公司现金流量及现金等价物净增加额较上年同期减少,主要是因本报告期经营活动
    产生的现金流量净额,以及投资活动产生的现金流量净额大幅减少所致。
    1.3.2 公司资产构成变化情况
    计价单位:人民币元
    2009 年 2008 年
    增减比例
    (%)
    项目
    金额
    占资产总额
    的比例(%)
    金额
    占资产总
    额的比例
    (%)
    货币资金 68,492,578.73 11.60% 37,162,458.81 8.56% 84.31%
    应收票据 9,996,000.00 1.69% 100%
    应收账款 19,918,229.87 3.37% 1,905,200.27 0.44% 945.47%
    预付款项 45,918,297.44 7.78% 4,065,115.08 0.94% 1,029.57%
    存货 116,397,815.85 19.72% 55,616,905.51 12.81% 109.28%
    在建工程 448,583.38 0.08% 2,833,089.60 0.65% -84.17%
    长期待摊费用 48,409.10 0.01% 10,681.68 0.00% 353.20%
    递延所得税资产 1,201,759.76 0.20% 100%
    应付票据 87,500,000.00 14.82% 100%
    预收款项 11,783,899.38 2.00% 4,176,430.28 0.96% 182.15%
    应付利息 51,736,927.37 8.76% 77,859,873.49 17.93% -33.55%
    其他应付款 64,246,341.35 10.88% 15,135,425.72 3.49% 324.48%
    资本公积 49,957,163.53 8.46% 34,381,330.85 7.92% 45.30%
    少数股东权益 16,101,474.73 2.73% 11,347,304.12 2.61% 41.90%
    资产总额 590,301,529.21 434,188,911.29 35.95%
    变动原因分析:
    1)货币资金增加主要原因系在报告期内,公司本年度实现盈利以及对外筹措款项所致。
    2)应收票据增加主要原因系在报告期内,收到商家的银行和商业承兑汇票所致。
    3)应收账款增加主要原因系增加应收销售货款所致。西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    4)预付款项增加主要原因是报告期内预付材料采购款所致。
    5)存货增加主要原因是本报告期末,原料库存增加。
    6) 在建工程减少主要原因是工程完工转固所致。
    7)长期待摊费用增加系增加办公室装修费用所致。
    8)递延所得税资产增加系确认了资产减值准备和内部交易未实现收益形成的递延所得税资产。
    9)应付票据增加系青海珠峰锌业有限公司向西部矿业股份有限公司开具了商业承兑汇票。
    10)预收款项增加系预收销售货款所致。
    11)应付利息减少系债务重组完成,欠付利息减少所致。
    12)其他应付款增加系报告期内,增加对外筹措的款项所致。
    13)资本公积增加的主要原因系关联交易中非公允部分转入所致。
    14)少数股东权益增加的原因系青海西部铟业有限责任公司实现盈利所致。
    1.3.3 主要费用变动情况
    项目 2009 年 2008 年 增减额 增减比例(%)
    销售费用 13,656,189.79 14,641,961.35 -985,771.56 -6.73%
    管理费用 31,237,581.46 31,340,288.28 -102,706.82 -0.33%
    财务费用 15,671,871.02 21,163,714.08 -5,491,843.06 -25.95%
    变动说明:
    1)营业费用与去年同期相比有所减少,主要原因系销售费用中运费有所减少。
    2)财务费用减少的主要原因系本报告期内与西藏国有资产经营公司达成债务重组协议,本年度停
    止计息所致。
    1.3.4 现金流量构成变动情况
    项目 2009 年 2008 年 增减额
    经营活动产生的现金流量净额 31,552,946.81 64,868,278.64 -33,315,331.83
    投资活动产生的现金流量净额 -18,988,810.87 17,423,555.89 -36,412,366.76
    筹资活动产生的现金流量净额 -8,737,816.02 -68,982,966.58 60,245,150.56
    现金及现金等价物 3,826,319.92 13,308,851.99 -9,482,532.07
    变动原因说明:
    1)本报告期经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少的主要原因系在本报告期内预付原
    材料采购货款所致;
    2)投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅减少的主要原因系在本报告内本公司锌期货保值
    出现亏损所致;
    3)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期有所增加的主要原因系在本报告期内,通过金融机构
    等对外筹措了资金,同时去年同期归还了大量银行贷款所致。
    1.3.5 对公司重大资产损失责任人的追究及处理情况
    2002 年12 月,本公司25,000 万元资金被划走(详细情况查看本公司2002 年度报告),截止目前,
    该事项仍没有明确的调查结论。公司收到调查结果后,将依法追究有关方面、人员的责任,维护公司
    和全体股东合法权益。
    2、对公司未来发展的展望
    本报告期,公司虽实现盈利,但主要利润来源系通过解决原历史遗留金融机构债务所形成的债务
    重组收益,公司主营业务仍较单一,盈利能力不高,存在较大的经营风险。根据目前情况,公司将着
    力稳定发展主营业务,通过非公开发行股票,收购选矿厂,解决历史遗留债务问题,补充流动资金。
    2.1 妥善处置历史遗留债务问题
    报告期内,公司在约定期限内履行完毕与西藏自治区国有资产经营公司签定的《债权转让协议》,
    减少了8000 万元的金融债务。截止报告期末,公司仍有逾期金融机构借款本息14927 万元,公司仍需西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    承担大额的的财务费用。公司将积极与债权人进行协商,争取尽快取得突破性进展达成债务重组协议,
    使企业能摆脱历史债务包袱,回归良性发展轨道。
    2.2 公司2010 年度拟非公开发行股票
    本公司目前主营业务为锌、铟冶炼,业绩受原料供应影响较大,为提高公司盈利水平,改善资产
    质量,控股股东新疆塔城国际资源有限公司(以下简称“塔城国际”)拟将下属优质选矿厂注入公司,
    为公司向冶炼行业的上游产业选矿行业发展奠定基础。同时,公司历史遗留债务问题急需资金解决,
    公司冶炼业务存在流动资金缺口。为彻底改善公司经营及财务状况,尽快摘掉“ST”,公司拟向特定
    投资者非公开发行股票募集资金,清偿历史债务,收购选矿资产,补充流动资金。2010 年1 月4 日本
    公司第四届董事会第十八次会议决议通过了上述非公开发行股票的议案(详细内容查看2010 年1 月5
    日《上海证券报》、上海证券交易所网站本公司公告)。本公司拟以不低于12.33 元/股向包括控股股
    东塔城国际在内的不超过十名的特定对象非公开发行不超过4,000 万股股票,其中塔城国际拟认购不
    超过800 万股(锁定期36 个月,其它对象为12 个月)。本次募集资金净额约为4.8 亿元,其中拟投
    入2.6 亿元用于收购塔城国际选矿厂项目,主要产品为铅、锌精矿等,年铅、锌矿石选矿能力为100
    万吨,目前具备投产条件;拟投入1.4 亿元用于解决历史遗留债务问题;拟投入8,000 万元补充流动
    资金。
    2010 年是公司发展尤为重要的一年,公司拟通过非公开发行股票所筹集资金解决历史遗留问题,
    为公司未来良性发展扫清障碍;同时通过收购控制股东优质的选矿厂业务和资产,向有色金属冶炼行
    业上游的选矿产业发展,提高公司的盈利能力。2010 年公司根据经济趋势和目前情况,在生产经营过
    程中继续加强生产设备的维护、保养并积极推行节能减耗,保证生产系统的正常运行,在不考虑拟收
    购资产经营情况的前提下,各项生产经营指标如下:完成锌锭产量3.0 万吨、铟产量8 吨,预计实现
    营业收入50,000 万元,营业成本42,000 万元。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    被投资的公司情况
    被投资的公司
    名称
    主要经营活动
    占被投资公
    司权益的比
    例(%)
    备注
    青海珠峰锌业
    有限公司
    有色金属、稀贵稀散金属的提炼和深
    加工、销售;化工产品的生产经营和销
    售等。
    100.00
    报告期内,该公司实现营业收
    入42,924.29 万元,盈利
    477.47 万元。报告期末,该公
    司总资产为41,103.60 万元,
    净资产为15,140.38 万元。
    珠峰国际贸易
    (上海)有限
    公司
    从事货物及技术的进出口业务,国内
    贸易(除国家及有关部门专项审批
    外),商务信息咨询,投资咨询
    100.00
    报告期内,该公司实现营业收
    入37,821.89 万元,盈利
    336.61 万元。报告期末,该公
    司总资产为6,143.78 万元,净
    资产为1,336.61 万元。
    青海西部铟业
    有限责任公司
    有色金属、稀贵稀散金属的提炼和深
    加工、销售;化工产品的生产经营和
    销售;不含危险化学产品的生产、经
    营和销售(国家有专项规定的除外);
    经营国家规定和指定公司经营以外的
    进出口商品;经营进出口代理业务。
    51.00
    报告期内,该公司实现营业收
    入5,366.36 万元,盈利970.24
    万元。报告期末,该公司总资
    产为 5,975.63 万元,净资产为
    3,286.02 万元。
    西藏新珠峰摩
    托车有限公司
    生产和销售摩托车。 33.33
    报告期内,该公司完成营业收
    入13,584.96 万元,盈利
    393.51 万元。报告期末,该公西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    司总资产为14,251.22 万元,
    净资产为302.72 万元。
    西藏珠峰中免
    免税品有限公
    司
    销售海关总署核准的如下免税进口商
    品和国产品:烟、日用百货、纺织品
    服装、皮具、香水化妆品、副食品、
    饮料、家用电器。
    30.00
    报告期内,该公司完成营业收
    入252.14 万元,盈利30.83 万
    元。报告期末,该公司总资产
    为324.73 万元,净资产为
    313.63 万元。
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊登的信
    息披露报纸
    决议刊登的信息披
    露日期
    第四届董事
    会第九次会
    议
    2009 年2 月11 日
    1、《关于续聘审计机构的议案》;
    2、《关于召开2009 年第一次临
    时股东大会的议案》
    上海证券报 2009 年2 月12 日
    第四届董事
    会第十次会
    议
    2009 年3 月10 日
    1、《关于清理长期无法支付的
    应付款项的议案》;2、《关于
    收回部分原大股东占用资金的
    议案》;3、《关于计提资产减
    值准备的议案》;4、《关于修
    订董事会审计委员会年报工作
    规程的议案》;5、《西藏珠峰
    工业股份有限公司内部控制自
    我评价报告》;6、《西藏珠峰
    工业股份有限公司2008 年度董
    事会工作报告》;7、《西藏珠
    峰工业股份有限公司2008 年年
    度报告》;8、《西藏珠峰工业
    股份有限公司2008 年年度报告
    摘要》;9、《西藏珠峰工业股
    份有限公司2008 年度财务决算
    报告》;10、《西藏珠峰工业股
    份有限公司2008 年度利润分配
    预案》
    上海证券报 2009 年3 月12 日
    第四届董事
    会第十一次
    会议
    2009 年4 月17 日 《关于债务重组的议案》 上海证券报 2009 年4 月18 日
    第四届董事
    会第十二次
    会议
    2009 年4 月27 日
    1、《2009 年第一季度报告及摘
    要》;2、《西藏珠峰工业股份
    有限公司关于召开2008 年年度
    股东大会的议案》
    上海证券报 2009 年4 月29 日西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    第四届董事
    会第十三次
    会议
    2009 年7 月22 日 《2009 年半年度报告及摘要》 上海证券报 2009 年7 月24 日
    第四届董事
    会第十四次
    会议
    2009 年9 月22 日
    《关于子公司青海珠峰锌业有
    限公司申请贷款的议案》
    上海证券报 2009 年9 月23 日
    第四届董事
    会第十五次
    会议
    2009 年10 月14 日
    《西藏珠峰工业股份有限公司
    内幕信息知情人报备制度》
    上海证券报 2009 年10 月16 日
    第四届董事
    会第十六次
    会议
    2009 年10 月22 日 《2009 年第三季度报告及摘要》上海证券报 2009 年10 月26 日
    第四届董事
    会第十七次
    会议
    2009 年11 月13 日
    《关于青海珠峰锌业有限公司
    设备大修和技术改造的议案》
    上海证券报 2009 年11 月14 日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    股东大会2009 年形成的各项决议,均得到了认真的落实,执行情况良好。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    (1)董事会审计委员会工作情况
    公司董事会审计委员会由2 名独立董事和1 名非独立董事组成,其中主任委员由独立董事中会计
    专业人士担任。根据中国证监会、上交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作规则》、《董事会
    审计委员会年报工作规程》,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下工作职责:
    ①认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关材料,与负责公司年度审核工作的上海众华沪银
    会计师事务所有限公司(以下简称"年审会计师事务所")注册会计师协商确定了公司2009 年度财务报
    告审计工作的时间安排;
    ② 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司财务会计报表初表,并签署了书面意见;
    ③ 公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与注册会计师就审计过程中的相关事宜以及审
    计报告提交时间进行了现场沟通和交流,并督促其在约定时间内提交审计报告;
    ④ 公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司2009 年度财
    务会计报表,并形成相关书面审阅意见;
    ⑤ 在年审会计师事务所出具2009 年度审计报告后,董事会审计委员会召开会议,对会计师事务
    所从事2009 年度公司的审计工作进行了总结,并就公司2009 年度财务会计报告进行表决并形成决议
    提交董事会。
    (2)董事会审计委员会的审计意见、年度审计工作总结报告
    ① 审计委员会关于年审注册会计师进场前出具的财务会计报表的审阅意见
    2010 年1 月5 日,公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了2009 年度报告审计时间工作计
    划表及2009 年12 月31 日的损益构成简表初表,审计委员会审阅后一致同意公司2009 年度报告时间
    计划及损益构成简表初表数据,并责成公司管理层按年报工作时间计划推进,确保年度报告编制工作
    顺利完成。
    2010 年1 月8 日,公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了未经会计师事务所审计的公司
    2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、2009 年度的现金流量表初表。财务部在提交
    会计报表的同时进行了补充说明,认为现在提交的会计报表待审计后可能会有调整。原因主要是公司
    财务状况、经营成果等方面有待于年审注册会计师的进一步核实、审定。
    审计委员会及时审阅了这些会计报表,并就审阅过程中发现的问题向财务部门进行了询问。审计
    委员会审阅后认为:公司2009 年年度会计报表按照新会计准则的要求进行了编制,财务会计报表的内
    容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
    遗漏。同意提交注册会计师进行审计。
    ②年审注册会计师审计期间审计委员会持续关注审计进程,多次与注册会计师进行沟通,期间形
    成了审计沟通备忘录和审计工作督促进展备忘录;年审会计师事务所在对公司2009 年12 月31 日的资
    产负债表、2009 年度的利润表、2009 年度的股东权益变动表和现金流量表以及会计报表附注进行审计西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    后,出具了标准无保留意见的审计报告。年审会计师事务所在审计本公司2009 年度财务报告的过程中,
    董事会审计委员会与其共同确定了年度审计计划,审阅了公司财务部门提交的2009 年财务报告,审阅
    了会计师事务所提交的审计报告。经审计委员会审议,同意将经年审会计师事务所出具的2009 年度财
    务会计报告提交董事会审议。
    (3)审计委员会关于上海众华沪银会计师事务所有限公司从事2009 年度审计工作的总结报告
    2010 年1 月,审计委员会审阅了公司财务部门和年审会计师事务所提交的2009 年度财务报告审
    计工作计划,随即就审计工作计划内容与年审会计师事务所审计项目负责人进行了必要沟通,并达成
    一致,认为该审计工作计划可以确保年度审计工作的顺利完成。根据工作计划安排,年审会计师事务
    所审计项目小组,于2010 年1 月9 日至20 日对公司进行了现场审计。经过审计前期的充分准备及现
    场审计工作,审计项目小组完成了所有审计程序,取得了充分的、适当的审计证据。审计工作期间,
    审计项目负责人就银行债务诉讼纠纷等重大事项,以及公司持续经营能力等方面予以了充分关注。审
    计委员会成员始终对年报审计工作保持高度关注。在年审注册会计师审计期间,采取多种方式,就公
    司重大事项及持续经营能力等内容与年审注册会计师进行了沟通。年审注册会计师于2010 年2 月10
    日出具了标准无保留意见的审计报告。审计委员会认为,年审注册会计师已严格按照中国注册会计师
    独立审计准则的规定执行了审计工作,审计人员勤勉尽职,审计西藏珠峰工业股份有限公司2009 年年
    度报告时间充分;出具的审计报告客观、公允地反映了公司2009 年末的资产财务状况、2009 年度的
    经营成果和现金流量。
    (4)董事会审计委员会会议决议
    2009 年度公司董事会审计委员会召开了五次会议。审计委员会全体委员以签名确认的方式一致同
    意了以下事项:
    ①同意续聘北京中和正信会计师事务所为2008 年年度报告的审计机构并提交公司董事会审议;
    ②同意公司与西藏自治区国有资产经营公司签订《债权转让协议》及其约定条款,并提交公司董
    事、股东大会审议;
    ③同意将2009 年中期财务报告提交公司董事会审议;
    ④同意《关于全资子公司青海珠峰锌业有限公司申请贷款的议案》并提交公司董事会审议;
    ⑤同意《关于青海珠峰锌业有限公司设备大修及技术改造的议案》并提交公司董事会审议。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    (1)组织情况:
    公司董事会薪酬与考核委员会由3 名独立董事和2 名非独立董事组成,其中主任委员由独立董事
    担任。
    (2)履职情况:
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员2008 年度薪酬发放形成了决议,并
    发表了审核意见。
    2010 年2 月8 日,公司董事会薪酬与考核委员会为保障公司的持续发展,吸引高端人才,尽快建
    立公正、有效的激励机制,经认真研究讨论后一致同意《西藏珠峰工业股份有限公司董事长及高级管
    理人员2009 年度薪酬方案》并提交董事会审议。
    上述方案已经公司第四届董事会第二十次会议审议通过。
    (五)利润分配或资本公积金转增预案
    经上海众华沪银会计师事务所审计,本年度公司实现净利润50,507,547.33 元,年末可供股东分
    配的利润为-238,984,765.39 元。根据《公司法》及《公司章程》的相关规定,董事会决定以本年度
    实现的净利润用于弥补以前年度亏损,公司不向股东分配利润,亦不进行资本公积转增股本。
    此预案尚需提交公司2009 年年度股东大会审议。
    鉴于以前年度存在大额的未弥补亏损,公司前三年未进行利润分配。
    (六)其他披露事项
    1、报告期内,公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。
    2、独立董事专项说明和独立意见
    根据证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
    通知》的有关规定,我们本着认真负责的态度,就公司累计和当期对外提供担保情况、执行证监发
    [2003]56 号文规定的情况说明如下:西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    1、截止2009 年12 月31 日,公司原大股东西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称:“工业公司”)
    及其关联方尚占用公司资金138,610,813.81 元。为尽快解决资金占用事宜并扫清公司未来发展的障
    碍,我们责成公司管理层采取有效措施,力争在2010 年底前完成清收原大股东工业公司及其关联方占
    用资金工作。
    2、公司为全资子公司西藏珠峰钱江摩托车有限公司在农业银行拉萨市康昂东路支行2,000 万元人
    民币借款提供了连带责任担保,该笔借款由公司承担还款责任。除此项担保外,未发现公司有其他对
    外担保及违规担保情况。
    3、 公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定,履行了对外担
    保情况的信息披露义务。
    我们认为:报告期内公司未发生对外担保及违规担保行为,符合证监发[2003]56 号文等有关法规
    要求。
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数 4
    监事会会议情况 监事会会议议题
    2009 年3 月10 日第四届监事会第四次会议
    1、《2008 年度监事会工作报告》;2、《2008
    年年度报告及摘要》
    2009 年4 月27 日第四届监事会第五次会议
    《西藏珠峰工业股份有限公司2009 年第一季度
    报告及摘要》
    2009 年7 月22 日第四届监事会第六次会议 《2009 年半年度报告及摘要》
    2009 年10 月22 日第四届监事会第七次会议 《2009 年第三季度报告及摘要》
    公司报告期内共召开4 次监事会,全体监事均出席了会议 ,按照监事会议事规则,认真履行职责,
    对相关议案充分发表了意见,并形成了决议。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司规范运作,各项重大经营与决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定。公
    司董事和高级管理人员在经营管理过程中勤勉尽责,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司
    利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本年度监事会检查了公司业务和财务情况,审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文
    件,公司财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果。公司2009 年度会计报表经上海众华沪银会
    计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,监事会认为该报告真实、客观地反
    映了公司实际情况。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    1、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由
    向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计3,528.17 万元并承担本案诉
    讼费用,四川省高级人民法院于2006 年8 月21 日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉
    通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司
    的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产以及乐山华晖
    实业有限公司位于乐山市嘉州大道的房产、土地使用权。经核实,上述款项为我公司2002 年9 月在中
    国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004 年6 月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006 年11 月6 日作出了(2006)川民初字第75 号《民事判决书》,
    判决我公司返还借款本金2,973.09 万元及其利息,并承担204,610 元案件受理费及诉前财产保全费。
    在上诉期内,本公司不服判决向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。因最高
    院未同意免交诉讼费,原判决已生效。该案法院已向公司送达了强制执行通知书(有关情况请查看2008
    年7 月26 日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站本公司公告)。西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    2009 年1 月,本公司接到通知,上述借款本息已转至西藏自治区国有资产经营公司(详细内容查
    看2009 年1 月13 日《上海证券报》本公司公告)。
    2009 年4 月,本公司已与西藏自治区国有资产经营公司签署《债权转让协议》,经公司第四届董
    事会第十一次会议、2008 年年度股东大会审议同意(详细内容查看2009 年4 月18 日、5 月21 日《上
    海证券报》本公司公告)。
    2009 年12 月31 日,本公司向西藏自治区国有资产经营公司付清上述债务重组款项,该《债权转
    让协议》履行完毕(详细内容查看2010 年1 月5 日《上海证券报》本公司公告)。
    2、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由
    向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计5882.96 万元并承担本案诉
    讼费用,四川省高级人民法院于2006 年8 月21 日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉
    通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司
    的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产。经核实,上
    述款项为我公司2002 年9 月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004 年6 月受让取得该
    笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006 年11 月6 日作出了(2006)川民初字第74 号《民事判决书》,
    判决我公司返还借款本金4,957.45 万元,并支付利息、罚息和复利,承担167,627 元案件受理费及财
    产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》,但免交
    诉讼费申请未获最高人民法院批准,本公司接到诉讼费缴纳通知后未缴纳上诉诉讼费。
    四川高院将本案指定广安市中院进行执行。公司收到法院签发的民事裁定书(有关情况请查看
    2007 年12 月12 日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站本公司公告)。
    2009 年1 月,本公司接到通知,上述借款本息已转至西藏自治区国有资产经营公司(详细内容查
    看2009 年1 月13 日《上海证券报》本公司公告)。
    2009 年4 月,本公司已与西藏自治区国有资产经营公司签署《债权转让协议》,并经公司第四届
    董事会第十一次会议、2008 年年度股东大会审议同意(详细内容查看2009 年4 月18 日、5 月21 日《上
    海证券报》本公司公告)。
    2009 年12 月31 日,本公司向西藏自治区国有资产经营公司付清上述债务重组款项,该《债权转
    让协议》履行完毕(详细内容查看2010 年1 月5 日《上海证券报》本公司公告)。
    3、本公司诉西藏珠峰摩托车工业公司欠款纠纷案
    本公司以西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称:“工业公司”)欠款为由向西藏自治区高级人民
    法院提起诉讼,要求判令西藏珠峰摩托车工业公司支付欠款本金71,392,181.21 元以及相应利息并承
    担本案诉讼费用,西藏自治区高级人民法院经审查后已受理该案,并向西藏珠峰摩托车工业公司公告
    送达《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。西藏自治区高级人民法院对本案进
    行了审理,判决工业公司支付欠款本金71,392,181.21 元,并自2004 年9 月30 日起按同期流动资金
    贷款利率计付利息,案件受理费由工业公司承担。西藏自治区高级人民法院对本案的判决书以公告形
    式向工业公司送达。
    本案判决已生效,案件目前仍处于执行阶段。
    4、中国农业银行成都市武侯支行诉本公司贷款合同纠纷案
    中国农业银行成都市武侯支行(以下简称“武侯农行”)以未按约定偿还借款为由向四川省高级
    人民法院提起诉讼,要求判令本公司支付借款本金以及相应利息合计41,915,921.18 元并承担本案诉
    讼费用,四川省高级人民法院于受理该案,并向本公司送达了(2007)川民初字第16 号《应诉通知书》、
    《举证通知书》。经核实,上述款项为本公司2003 年6 月先后与武侯农行签订的四份借款合同〔(武
    侯)农银借字(2003)第040082 号、第040085 号、第040089 号、第040090 号〕,合计借款本金为
    3,600 万元。
    四川省高级人民法院审理后作出一审判决,判决本公司在判决书生效后10 日内给付原告中国农业
    银行成都武侯支行借款本金3,500 万元及利息和逾期利息,利息和逾期利息按相关借款合同以及中国
    人民银行的有关规定计算至给付完毕为止;驳回原告中国农业银行成都武侯支行其他诉讼请求;本公
    司承担案件受理费26.3506 万元。
    上诉期内本公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    因最高人民法院未同意免交诉讼费,原判决生效。2008 年4 月,公司收到法院签发的执行通知书
    (有关情况请查看2008 年4 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站本公司
    公告。
    2008 年本公司已偿还了武侯农行贷款本金9,000,879.08 元。
    受四川省高级人民法院指定,本案目前由广元市利州区人民法院负责执行。2008 年下半年,因中
    国农业银行进行股份化改制,此案债务转由中国农业银行四川省分行营业部下属的委托资产处置经营
    部负责。报告期内,公司已向利州区人民法院指定账户支付300,000 元,用于偿还武侯农行本金。现
    本案仍在执行过程中。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易
    方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联
    交易
    内容
    关联交
    易定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    关联
    交易
    结算
    方式
    市场价格
    交易价格
    与市场参
    考价格差
    异较大的
    原因
    上海海成
    物资有限
    公司
    其他
    关联
    人
    销售
    商品
    锌锭
    参考市
    场价格
    33,833,665.04 9.88 现金 33,833,665.04
    新疆塔城
    国际资源
    有限公司
    其他
    关联
    人
    销售
    商品
    七水
    硫酸
    锌
    参考市
    场价格
    302,564.10 2.43 现金 302,564.10
    西部矿业
    股份有限
    公司
    其他
    关联
    人
    电力
    参考市
    场价格
    46,170,172.59 98.65 现金 46,170,172.59
    西部矿业
    股份有限
    公司
    其他
    关联
    人
    采购
    原料
    锌精
    矿
    参考市
    场价格
    113,283,004.48 42.21 现金 113,283,004.48
    合计 / / 193,589,406.21 / / /
    2、关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    西藏自治区国有资产经营公司 参股股东 -20.00 0.00
    西藏珠峰摩托车工业公司 其他 -275.07 12,958.00
    成都珠峰房产有限公司 其他 703.10
    西藏珠峰汽车销售有限公司 其他 199.98
    西藏新珠峰摩托车有限公司 其他 2,219.21
    西藏珠峰光阳动力机械公司 其他 252.76
    西部矿业股份有限公司 其他关联人 0.00 6,548.79
    合计 -295.07 16,080.29 0.00 6,801.55西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    单位:元 币种:人民币
    控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资金的报告期内已清欠情况
    余额
    报告期初
    报告期内发生
    额
    报告期末
    报告期内发生
    的期间占用、
    期末归还的总
    金额
    报告期内清欠
    总额
    清
    欠
    方
    式
    清欠金额
    清欠时
    间(月
    份)
    141,361,509.21 2,750,695.40 138,610,813.81 2,750,695.40 2,750,695.40
    现
    金
    2,750,695.40
    2009 年
    3 月
    已采取的清欠措施
    对占用资金未提出明确解决方案的部分,公司已提起诉讼并判
    决生效执行,本公司将力争在2010 年底前完成清欠工作。
    公司在办理“以资抵债”部分资产过户手续时,原大股东及其
    关联方不予配合,为此公司已向拉萨市城关区人民法院提起诉
    讼,并于2009 年12 月25 日收到立案通知书。
    控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清欠情况
    的其他说明
    原控股股东位于上海市青浦区朱家角房产拆迁补偿款通过西
    藏自治区高院执行偿还本公司。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    本公司全体有限售条件流通股股东承诺:持有的西藏珠峰工业股
    份有限公司股份自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交
    易或转让;在前述规定期满后,持股5%以上的非流通股股东通过
    证券交易挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占公司股份总
    数的比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过10%。
    报告期内,持有
    有限售条件流通
    股份的股东均严
    格履行了承诺。
    报告期内,持股5%以上股东关于股改的相关承诺已履行完毕。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 是
    原聘任 现聘任
    境内会计师事务所名称
    北京中和正信会计师事务所有限
    公司
    上海众华沪银会计师事务所有限
    公司
    境内会计师事务所报酬 250,000 500,000
    境内会计师事务所审计年限 2006 年-2008 年 2009 年西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    本公司2006 年至2008 年年度会计报表审计机构天健正信会计师事务所有限公司(原北京中和正
    信会计师事务所有限公司)因目前审计业务较多,无法在公司要求的时间内完成公司2009 年度会计报
    表审计工作,故公司不再续聘天健正信会计师事务所有限公司,改聘上海众华沪银会计师事务所有限
    公司为公司2009 年度会计报表审计机构。该事项已分别经公司第四届董事会第十九次会议、2010 年
    第一次临时股东大会审议同意(详细内容查看2010 年1 月9 日、1 月26 日《上海证券报》本公司公
    告)。
    是否在审计期间改聘会计师事务所:否
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    1、关于2.5 亿元资金被划走事项的进展情况说明
    截止目前,该事项尚未有新的进展(详细情况查看本公司2006 年度报告)。
    2、关于原控股股东及关联方“以资抵债”事项的进展说明
    公司在办理“以资抵债”部分资产过户手续时,原大股东及其关联方不予配合,为此公司已向拉
    萨市城关区人民法院提起诉讼,并于2009 年12 月25 日收到立案通知书。
    报告期末,原大股东及其关联方占用公司资金余额为138,610,813.81 元,其中对工业公司未提出
    明确解决方案的欠款已提起了诉讼(有关情况详见2007 年1 月8 日《中国证券报》、《上海证券报》
    本公司公告)。目前该案判决已生效执行。
    3、银行借款逾期情况
    截止2009 年12 月31 日,本公司银行逾期借款本金合计9,770 万元,其中:农业银行拉萨市康昂
    东路支行7,200 万元,农业银行成都市武侯支行2,570 万元。
    中国信达资产管理公司成都办事处的8,000 万元欠款已转至本公司股东西藏自治区国有资产经营
    公司(详细内容查看2009 年1 月13 日《上海证券报》本公司公告)。2009 年4 月,本公司已与西藏
    自治区国有资产经营公司签署《债权转让协议》,经公司第四届董事会第十一次会议、2008 年年度股
    东大会审议同意(详细内容查看2009 年4 月18 日、5 月21 日《上海证券报》本公司公告)。2009
    年12 月31 日,本公司已向西藏自治区国有资产经营公司付清上述债务重组款项,该《债权转让协议》
    履行完毕(详细内容查看2010 年1 月5 日《上海证券报》本公司公告)。
    4、股权转让情况
    2001 年12 月10 日,公司与浙江钱江摩托股份有限公司签订股权转让合同,以2,720 万元的价格
    受让其持有的西藏珠峰钱江工业有限公司40%股权。截止本报告期末,公司已支付全部股权转让款
    2,720 万元,工商变更手续尚未完成。
    (十一) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及版
    面
    刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    债权转让公告 上海证券报、C5 版 2009 年1 月13 日 http://www.sse.com.cn
    2008 年年度业绩预告公告 上海证券报、C7 版 2009 年1 月23 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C14 版 2009 年2 月11 日 http://www.sse.com.cn
    第四届董事会第九次会议决议
    公告
    上海证券报、C8 版 2009 年2 月12 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年第一次临时股东大会通
    知
    上海证券报、C8 版 2009 年2 月12 日 http://www.sse.com.cn
    股权司法冻结公告 上海证券报、11 版 2009 年2 月14 日 http://www.sse.com.cn
    解除部分股权司法冻结公告 上海证券报、11 版 2009 年2 月14 日 http://www.sse.com.cn
    关于股东股权划转的公告 上海证券报、C13 版 2009 年2 月24 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年第一次临时股东大会决
    议公告
    上海证券报、16 版 2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    第四届董事会第十次会议决议
    公告
    上海证券报、C29 版 2009 年3 月12 日 http://www.sse.com.cn
    第四届监事会第四次会议决议
    公告
    上海证券报、C29 版 2009 年3 月12 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C28 版 2009 年3 月18 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、A18 版 2009 年3 月23 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C141 版 2009 年3 月26 日 http://www.sse.com.cn
    迁址公告 上海证券报、219 版 2009 年3 月28 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C160 版 2009 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东股份减持公告 上海证券报、C22 版 2009 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东解除质押公告 上海证券报、B2 版 2009 年4 月9 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东股份减持公告 上海证券报、B2 版 2009 年4 月9 日 http://www.sse.com.cn
    第四届董事会第十一次会议决
    议公告
    上海证券报、83 版 2009 年4 月18 日 http://www.sse.com.cn
    关于实际控制人变更的提示性
    公告
    上海证券报、83 版 2009 年4 月18 日 http://www.sse.com.cn
    第四届董事会第十二次会议决
    议公告
    上海证券报、C13 版 2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn
    第四届监事会第五次会议决议
    公告
    上海证券报、C13 版 2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn
    关于召开2008 年年度股东大会
    的通知
    上海证券报、C13 版 2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东股权解冻公告 上海证券报、C5 版 2009 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东1700 万股质押公告 上海证券报、C8 版 2009 年5 月5 日 http://www.sse.com.cn
    2008 年年度股东大会决议公告 上海证券报、C26 版 2009 年5 月21 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年半年度业绩预告公告 上海证券报、C24 版 2009 年7 月10 日 http://www.sse.com.cn
    股东股份减持公告 上海证券报、B2 版 2009 年7 月17 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年年度报告 上海证券报、C4 版 2009 年7 月24 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C15 版 2009 年8 月4 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、A7 版 2009 年8 月10 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东股权解除质押公告 上海证券报、C23 版 2009 年8 月11 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C23 版 2009 年8 月13 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、C85 版 2009 年8 月20 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东股权质押公告 上海证券报、B5 版 2009 年9 月2 日 http://www.sse.com.cn
    第四届董事会第十四次会议决
    议公告
    上海证券报、B15 版 2009 年9 月23 日 http://www.sse.com.cn
    控股股东股权质押公告 上海证券报、B31 版 2009 年9 月30 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、B15 版 2009 年10 月14 日 http://www.sse.com.cn
    第四届董事会第十五次会议决
    议公告
    上海证券报、B10 版 2009 年10 月16 日 http://www.sse.com.cn
    关于股东股权划转的提示性公
    告
    上海证券报、26 版 2009 年10 月17 日 http://www.sse.com.cn
    有限售条件流通股上市公告 上海证券报、B11 版 2009 年10 月20 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年第三季度报告 上海证券报、38 版 2009 年10 月26 日 http://www.sse.com.cn
    关于股东股权划转的进展公告 上海证券报、38 版 2009 年10 月26 日 http://www.sse.com.cn
    第四届董事会第是其次会议决
    议公告
    上海证券报、17 版 2009 年11 月14 日 http://www.sse.com.cn
    股票交易异常波动公告 上海证券报、B31 版 2009 年11 月27 日 http://www.sse.com.cn
    股东股份减持公告 上海证券报、18 版 2009 年11 月28 日 http://www.sse.com.cn
    董秘辞职公告 上海证券报、B23 版 2009 年12 月24 日 http://www.sse.com.cn
    重大事项停牌公告 上海证券报、23 版 2003 年12 月28 日 http://www.sse.com.cn
    十一、财务会计报告
    (一) 财务报表西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    28
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 6.1 68,492,578.73 37,162,458.81
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 6.2 9,996,000.00
    应收账款 6.3 19,918,229.87 1,905,200.27
    预付款项 6.5 45,918,297.44 4,065,115.08
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 6.4 70,719,217.79 65,952,546.38
    买入返售金融资产
    存货 6.6 116,397,815.85 55,616,905.51
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 331,442,139.68 164,702,226.05
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 6.7 940,899.26 797,676.84
    投资性房地产 6.8 39,010,264.68 41,209,616.59
    固定资产 6.9 166,817,826.03 173,019,899.89
    在建工程 6.10 448,583.38 2,833,089.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 6.11 49,980,759.64 51,204,832.96
    开发支出
    商誉 6.12 410,887.68 410,887.68
    长期待摊费用 6.13 48,409.10 10,681.68
    递延所得税资产 6.14 1,201,759.76
    其他非流动资产
    非流动资产合计 258,859,389.53 269,486,685.24
    资产总计 590,301,529.21 434,188,911.29
    流动负债:西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    29
    短期借款 6.16 172,695,120.92 217,999,120.92
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 6.17 87,500,000.00
    应付账款 6.18 93,218,769.69 77,062,660.84
    预收款项 6.19 11,783,899.38 4,176,430.28
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 6.20 7,867,122.50 9,022,796.20
    应交税费 6.21 8,260,953.01 8,271,349.21
    应付利息 6.22 51,736,927.37 77,859,873.49
    应付股利
    其他应付款 6.23 64,246,341.35 15,135,425.72
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 497,309,134.22 409,527,656.66
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 6.24 89,129,502.42 92,129,502.42
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 6.25 4,193,589.74 3,700,000.00
    非流动负债合计 93,323,092.16 95,829,502.42
    负债合计 590,632,226.38 505,357,159.08
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 6.26 158,333,333.00 158,333,333.00
    资本公积 6.27 49,957,163.53 34,381,330.85
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 6.28 14,262,096.96 14,262,096.96
    一般风险准备
    未分配利润 6.29 -238,984,765.39 -289,492,312.72
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合
    计
    -16,432,171.90 -82,515,551.91
    少数股东权益 16,101,474.73 11,347,304.12
    所有者权益合计 -330,697.17 -71,168,247.79
    负债和所有者权益总计 590,301,529.21 434,188,911.29
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 6.1 13,274,068.02 12,987,360.20
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项 6.5 300,120.46 32,267.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 6.4 64,397,427.68 64,586,176.10
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 77,971,616.16 77,605,803.30
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 6.7 168,661,956.05 158,518,733.63
    投资性房地产 6.8 39,010,264.68 41,209,616.59
    固定资产 6.9 48,827,010.79 50,810,649.07
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 6.11 22,641,157.11 23,216,860.35
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 6.13 48,409.10 10,681.68
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 279,188,797.73 273,766,541.32
    资产总计 357,160,413.89 351,372,344.62西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    31
    流动负债:
    短期借款 6.16 97,699,120.92 177,999,120.92
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 6.18 4,170,638.67 3,770,638.67
    预收款项 6.19 710,000.00 833,683.00
    应付职工薪酬 6.20 4,254,221.04 3,962,543.73
    应交税费 6.21 5,811,558.55 5,497,599.33
    应付利息 6.22 51,568,423.89 77,763,153.49
    应付股利
    其他应付款 6.23 133,266,134.68 70,146,259.30
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 297,480,097.75 339,972,998.44
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 6.24 89,129,502.42 92,129,502.42
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 89,129,502.42 92,129,502.42
    负债合计 386,609,600.17 432,102,500.86
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 6.26 158,333,333.00 158,333,333.00
    资本公积 6.27 34,381,330.85 34,381,330.85
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 6.28 13,480,634.09 13,480,634.09
    一般风险准备
    未分配利润 6.29 -235,644,484.22 -286,925,454.18
    所有者权益(或股东权益)合计 -29,449,186.28 -80,730,156.24
    负债和所有者权益(或股东权
    益)总计
    357,160,413.89 351,372,344.62
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    32
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 6.30 494,773,637.52 496,467,414.02
    其中:营业收入 494,773,637.52 496,467,414.02
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 500,484,680.12 477,677,848.46
    其中:营业成本 6.30 440,473,226.14 418,878,096.81
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 6.31 938,750.08 3,422,401.45
    销售费用 13,656,189.79 14,641,961.35
    管理费用 31,237,581.46 31,340,288.28
    财务费用 6.32 15,671,871.02 21,163,714.08
    资产减值损失 6.33 -1,492,938.37 -11,768,613.51
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6.34 4,254,797.75
    投资收益(损失以“-”号填列) 6.35 -4,705,795.23 12,204,141.09
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 143,222.42 46,540.08
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -10,416,837.83 35,248,504.40
    加:营业外收入 6.36 67,046,561.10 14,833,215.92
    减:营业外支出 6.37 66,625.20 403,626.96
    其中:非流动资产处置损失 3,095.47 3,793.84
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 56,563,098.07 49,678,093.36
    减:所得税费用 6.38 1,301,380.13 18,575.25
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 55,261,717.94 49,659,518.11
    归属于母公司所有者的净利润 50,507,547.33 43,642,855.06
    少数股东损益 4,754,170.61 6,016,663.05
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.3190 0.2756
    (二)稀释每股收益 0.3190 0.2756
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 55,261,717.94 49,659,518.11
    归属于母公司所有者的综合收益总额 50,507,547.33 43,642,855.06
    归属于少数股东的综合收益总额 4,754,170.61 6,016,663.05
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    33
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 6.30 37,310,928.12 3,707,554.49
    减:营业成本 6.30 34,911,199.06 1,785,008.51
    营业税金及附加 6.31 210,343.49
    销售费用
    管理费用 11,697,966.96 11,098,691.69
    财务费用 6.32 8,677,637.69 17,337,330.18
    资产减值损失 6.33 -2,377,262.18 -14,196,359.52
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 6.35 143,222.42 1,066,540.08
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 143,222.42 46,540.08
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -15,665,734.48 -11,250,576.29
    加:营业外收入 6.36 66,963,329.64 14,271,092.46
    减:营业外支出 6.37 16,625.20 309,296.11
    其中:非流动资产处置损失 3,095.47 3,793.84
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 51,280,969.96 2,711,220.06
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 51,280,969.96 2,711,220.06
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 51,280,969.96 2,711,220.06
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    34
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 606,169,281.10 494,049,823.46
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 6.41.1 1,096,217.17 115,693,136.10
    经营活动现金流入小计 607,265,498.27 609,742,959.56
    购买商品、接受劳务支付的现金 496,255,372.42 397,059,092.84
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 38,985,557.08 34,403,896.35
    支付的各项税费 15,216,599.67 43,561,802.09
    支付其他与经营活动有关的现金 6.41.2 25,255,022.29 69,849,889.64
    经营活动现金流出小计 575,712,551.46 544,874,680.92
    经营活动产生的现金流量净额 31,552,946.81 64,868,278.64
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 7,500,000.00 38,000,000.00西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    35
    取得投资收益收到的现金 23,262,007.97
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    回的现金净额
    2,540,700.00 816,839.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净
    额
    收到其他与投资活动有关的现金 6.41.3 2,841,697.71
    投资活动现金流入小计 12,882,397.71 62,078,847.37
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    付的现金
    12,623,522.89 6,655,291.48
    投资支付的现金 15,500,000.00 38,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净
    额
    支付其他与投资活动有关的现金 6.41.4 3,747,685.69
    投资活动现金流出小计 31,871,208.58 44,655,291.48
    投资活动产生的现金流量净额 -18,988,810.87 17,423,555.89
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 65,000,000.00 40,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 6.41.5 3,000,000.00
    筹资活动现金流入小计 68,000,000.00 40,000,000.00
    偿还债务支付的现金 40,300,000.00 104,000,879.08
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,212,816.02 4,982,087.50
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 980,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 6.41.6 30,225,000.00
    筹资活动现金流出小计 76,737,816.02 108,982,966.58
    筹资活动产生的现金流量净额 -8,737,816.02 -68,982,966.58
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15.96
    五、现金及现金等价物净增加额 6.42.1 3,826,319.92 13,308,851.99
    加:期初现金及现金等价物余额 6.42.1 37,162,458.81 23,853,606.82
    六、期末现金及现金等价物余额 6.42.2 40,988,778.73 37,162,458.81
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    36
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 42,878,627.68 4,402,882.66
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 6.41.1 33,981.71 7,033,742.47
    经营活动现金流入小计 42,912,609.39 11,436,625.13
    购买商品、接受劳务支付的现金 38,993,622.95
    支付给职工以及为职工支付的现金 3,037,390.77 3,240,645.12
    支付的各项税费 506,594.28 757,762.35
    支付其他与经营活动有关的现金 6.41.2 5,223,647.58 4,608,684.51
    经营活动现金流出小计 47,761,255.58 8,607,091.98
    经营活动产生的现金流量净额 -4,848,646.19 2,829,533.15
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 1,067,559.97
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    2,540,700.00 816,839.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 6.41.3 2,753,140.01
    投资活动现金流入小计 5,293,840.01 1,884,399.37
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金
    862,286.00
    投资支付的现金 10,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 6.41.4 3,000,000.00
    投资活动现金流出小计 13,862,286.00
    投资活动产生的现金流量净额 -8,568,445.99 1,884,399.37
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 6.41.5 13,000,000.00
    筹资活动现金流入小计 13,000,000.00
    偿还债务支付的现金 300,000.00 9,000,879.08
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金 6.41.6 9,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 9,300,000.00 9,000,879.08
    筹资活动产生的现金流量净额 3,700,000.00 -9,000,879.08
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15.96
    五、现金及现金等价物净增加额 6.42.1 -9,717,092.18 -4,286,962.52
    加:期初现金及现金等价物余额 6.42.1 12,987,360.20 17,274,322.72
    六、期末现金及现金等价物余额 6.42.2 3,270,268.02 12,987,360.20
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    37
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 14,262,096.96 -289,492,312.72 11,347,304.12 -71,168,247.79
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 158,333,333.00 34,381,330.85 14,262,096.96 -289,492,312.72 11,347,304.12 -71,168,247.79
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    15,575,832.68 50,507,547.33 4,754,170.61 70,837,550.62
    (一)净利润 50,507,547.33 4,754,170.61 55,261,717.94
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 50,507,547.33 4,754,170.61 55,261,717.94
    (三)所有者投入和减少资本 15,575,832.68 15,575,832.68
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他 15,575,832.68 15,575,832.68
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 158,333,333.00 49,957,163.53 14,262,096.96 -238,984,765.39 16,101,474.73 -330,697.17西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    38
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 14,262,096.96 -333,135,167.78 6,310,641.07 -119,847,765.90
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 158,333,333.00 34,381,330.85 14,262,096.96 -333,135,167.78 6,310,641.07 -119,847,765.90
    三、本期增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    43,642,855.06 5,036,663.05 48,679,518.11
    (一)净利润 43,642,855.06 6,016,663.05 49,659,518.11
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 43,642,855.06 6,016,663.05 49,659,518.11
    (三)所有者投入和减少资
    本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -980,000.00 -980,000.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    配
    -980,000.00 -980,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 14,262,096.96 -289,492,312.72 11,347,304.12 -71,168,247.79
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    39
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -286,925,454.18 -80,730,156.24
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -286,925,454.18 -80,730,156.24
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号
    填列)
    51,280,969.96 51,280,969.96
    (一)净利润 51,280,969.96 51,280,969.96
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 51,280,969.96 51,280,969.96
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -235,644,484.22 -29,449,186.28西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    40
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风险准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -289,636,674.24 -83,441,376.30
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -289,636,674.24 -83,441,376.30
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号
    填列)
    2,711,220.06 2,711,220.06
    (一)净利润 2,711,220.06 2,711,220.06
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 2,711,220.06 2,711,220.06
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -286,925,454.18 -80,730,156.24
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙西藏珠峰工业股份有限公司 2009 年年度报告
    41
    十二、备查文件目录
    1、有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    3、报告期内本公司在《上海证券报》上公开披露过的所有公告正本
    董事长:陈汛桥
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2010 年2 月10 日西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    9
    审 计 报 告
    沪众会字(2010)第1046 号
    西藏珠峰工业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“西藏珠峰公司”)财务报表,包括2009 年12 月
    31 日的公司及合并资产负债表,2009 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量
    表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是西藏珠峰公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护
    与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的
    会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执
    行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存
    在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师
    的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编
    制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
    层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,西藏珠峰公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了西藏珠峰公
    司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 何和平
    中国注册会计师 严 臻
    中国,上海 2010 年2 月10 日西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    10
    1 公司基本情况
    西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71 号
    批准,以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土
    产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起,在原西藏珠
    峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性
    资产投入,其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性
    资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区
    经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361 号文批准,于1998 年11 月30 日正式成立,并
    领取了注册号为5400001000825 的企业法人营业执照。本公司改制设立时的总股本和注册资本为
    人民币10,833.33 万元。
    2000 年12 月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168 号文批准,本公司首次向社会
    公众发行人民币普通股5,000 万股,发行后总股本变更为15,833.33 万元,并于2000 年12 月27
    日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票代码:600338。
    2005 年4 月28 日,新疆塔城国际资源有限公司(原名塔城市国际边贸商城实业有限公司)受让
    西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司6,500 万股法人股股份(占本公司总股份的41.05%),成
    为本公司控股股东。该公司于2006 年11 月29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字
    [2006]263 号“关于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股份
    义务的批复”。
    本公司注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路65 号,法定代表人为陈汛桥先生,经营范围为销
    售摩托车及零部件,提供售后服务,销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用
    品,纺织原料及制品,机械设备;销售矿产品;自营和代理除国家组织统计联合经营的进口商品
    以外的其他商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口
    贸易;电解锌、锌基合金、硫酸、锌粉、氧化锌、阴阳极板、阳极泥、锌浮渣、铜镉渣、浸出渣
    生产、销售;有色金属、稀贵稀散金属的提炼和深加工、销售。(以上项目涉及行政许可的凭行
    政许可或审批文件经营)
    2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
    2.1 财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其
    他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    2.2 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完
    整性承担责任。
    3 重要会计政策和会计估计
    3.1 会计期间
    会计期间为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3.2 记账本位币
    记账本位币为人民币。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    11
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    3.3.1 同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同
    一控制下的企业合并。
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并
    方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
    支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积
    不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
    3.3.2 非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合
    并。
    购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步
    实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相
    关费用也计入企业合并成本。
    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    3.4 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。
    公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
    益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;
    子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独
    列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会
    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公
    允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合
    并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起
    将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利
    润表中单列项目反映。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    12
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.5 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
    3.6 外币业务
    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差
    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则
    处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发
    生日的即期汇率折算。
    3.7 金融工具
    3.7.1 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止
    确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    3.7.2 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持
    有能力。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资
    产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    (2)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、
    其他应收款和长期应收款等。
    (3)可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
    的金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
    年内到期的非流动资产。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    13
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.7 金融工具(续)
    3.7.2 金融资产的分类(续)
    (4)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到
    期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示
    为一年内到期的非流动资产。
    3.7.3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融
    资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
    计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应
    收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
    产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值计入股东权
    益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售
    债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金
    股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
    3.7.4 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
    债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    3.7.5 金融负债的计量
    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融
    负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清
    金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    3.7.6 金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
    活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
    进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现西藏珠峰工业股份有限公司
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    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    14
    法和期权定价模型等。
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.7 金融工具(续)
    3.7.7 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
    现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观
    上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价
    值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允
    价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计
    入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认
    原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场
    中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得
    以恢复,也不予转回。
    3.8 应收款项
    3.8.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    对于单项金额重大的应收款项(单项余额大于
    200 万),当存在客观证据表明本公司将无法按
    应收款项的原有条款收回所有款项时,确认相
    应的坏账准备。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面
    价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准
    备。
    3.8.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
    据、计提方法:
    信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额非重大的应收款项,如账龄较长(一般为3 年以上)
    则加大计提比例直至全额计提坏账准备。
    3.8.3 除上述两项外其他不重大的应收款项坏账准备的计提方法:
    应收账款余额百分比
    法计提的比例(%) 5% 其他应收款余额百分
    比法计提的比例(%) 5%西藏珠峰工业股份有限公司
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    15
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.9 存货
    3.9.1 存货的分类
    存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。
    3.9.2 发出存货的计价方法
    存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产
    能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品。
    3.9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活
    动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
    额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负
    债表日后事项的影响等因素。
    3.9.4 存货的盘存制度
    存货盘存制度采用永续盘存制。
    3.9.5 低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品中除阴阳极板采用工作量法摊销外,其他在领用时采用一次摊销法核算成本。
    3.10 长期股权投资
    3.10.1 初始投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长
    期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:
    (1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    (2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    (3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或
    协议约定价值不公允的除外。
    (4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,
    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    (5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。西藏珠峰工业股份有限公司
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    16
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.10 长期股权投资(续)
    3.10.2 后续计量及损益确认方法
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对
    被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
    长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用
    权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
    放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
    收益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    产公允价值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
    可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股
    权投资成本。
    采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投
    资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
    期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确
    认条件的,继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公
    司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利
    于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单
    位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销,唯该交易所转
    让的资产发生减值的,则相应的未实现损益不予抵销。
    3.10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
    要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企
    业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
    制定,则视为对被投资单位施加重大影响。
    3.10.4 减值测试方法及减值准备计提方法
    采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价
    值低于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减值。
    采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当长期股
    权投资的帐面价值低于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的,
    其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额
    与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。西藏珠峰工业股份有限公司
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    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.11 投资性房地产
    投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本
    进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
    能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
    和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列
    示如下:
    类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧(摊销)率(%)
    建筑物 20-35 3.00% 2.77%-4.85%
    土地使用权 50 - 2.00%
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
    产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转
    换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作
    适当调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该
    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
    后的金额计入当期损益。
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    3.12 固定资产
    3.12.1 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的
    有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    3.12.2 固定资产初始计量和后续计量
    购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股
    股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续
    支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对
    于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产
    被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、
    转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。西藏珠峰工业股份有限公司
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    18
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.12 固定资产(续)
    3.12.3 各类固定资产的折旧方法
    类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋建筑物 26-35 3%-4% 2.74%-3.73%
    其中:简易房及仓库 10-20 3%-4% 4.80%-9.70%
    机器设备 10-13 3%-4% 7.38%-9.70%
    运输工具 5-8 3%-4% 12.00%-19.40%
    办公及电子设备 5 3%-4% 19.20%-19.40%
    于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
    3.12.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账
    面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金
    额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的
    现值两者之间较高者确定。
    符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
    减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    3.13 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
    态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
    在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    3.14 借款费用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产购建的
    借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已
    经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,
    其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超
    过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专
    门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
    时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门
    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
    的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
    每期利息金额。西藏珠峰工业股份有限公司
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    3.15 无形资产
    无形资产主要系土地使用权,无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资
    产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
    土地使用权按使用年限45.5 年及50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与
    建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
    当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账
    面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金
    额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的
    现值两者之间较高者确定。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    3.16 商誉
    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同
    一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的
    差额。
    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
    资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
    企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应
    分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。
    3.17 长期待摊费用
    长期待摊费用系经营租入固定资产改良支出,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去
    累计摊销后的净额列示。
    3.18 预计负债
    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务
    的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
    出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
    增加金额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。西藏珠峰工业股份有限公司
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    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.19 资产减值
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年
    进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资
    产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
    值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
    确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收
    回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    3.20 资产组
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置
    的决策方式等。
    资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组
    的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财
    务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测
    试时,将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产
    组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权
    益份额后,确认归属于母公司的商誉减值损失。
    3.21 职工薪酬
    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本
    和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
    工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    3.22 收入确认
    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的
    公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
    定收入确认标准时,确认相关的收入。
    3.22.1 销售商品
    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权
    和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能
    够可靠地计量时,确认营业收入的实现。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    21
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.22 收入确认(续)
    3.22.2 让渡资产使用权
    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入
    的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    3.23 借款
    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计
    量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期借款,其余借款为长期借款。
    3.24 政府补助
    政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者
    投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
    补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
    助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允
    价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损
    益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿公司
    以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用
    于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    3.25 递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税
    暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得
    额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应
    的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合
    并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递
    延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清
    偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
    的应纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,
    予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
    转回的,不予确认。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    22
    3 重要会计政策和会计估计(续)
    3.26 经营租赁、融资租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
    3.26.1 经营租赁
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    3.26.2 融资租赁
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资
    产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。
    最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
    3.27 主要会计政策、会计估计的变更
    3.27.1 会计政策变更
    本报告期主要会计政策未发生变更。
    3.27.2 会计估计变更
    本报告期主要会计估计未发生变更。
    3.28 前期会计差错更正
    本报告期无前期会计差错更正。
    3.29 主要会计估计和财务报表编制方法
    在应用本公司的会计政策的过程中,管理层除了作出会计估计外,还作出了以下对财务报表所确
    认的金额具有重大影响的判断:
    经营租赁 – 本公司作为出租人
    本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为,本公司保留了这些房地产所有权上的所有
    重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    23
    4 税项
    4.1 主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用
    税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 17%
    营业税 应纳税营业额 5%
    城市维护建设税 应纳增值税和营业税 5%、7%
    教育费附加 应纳增值税和营业税 3%
    地方教育费附加 应纳增值税和营业税 0.5%
    企业所得税 应纳税所得额 25%
    4.2 税收优惠及批文
    4.2.1 母公司根据西藏自治区国家税务局藏国税涉函[1999]12 号文执行15%的企业所得税税率。
    4.2.2 母公司根据西藏自治区财政厅藏财预[98]3 号文免征教育费附加。
    4.2.3 根据西宁经济技术开发区国家税务局下发的开国税函[2009]87 号文批复,同意子公司青海珠
    峰锌业有限公司2008-2009 年减半征收企业所得税。
    4.2.4 根据西宁经济技术开发区国家税务局下发的开国税函[2009]86 号批复,同意子公司青海西部
    铟业有限责任公司2008-2009 年免征企业所得税,2010-2012 年减按15%征收企业所得税。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    24
    5 企业合并及合并财务报表(金额单位为人民币万元)
    5.1 子公司情况
    5.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围 期末实际
    出资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例(%)
    是否
    合并报表
    少数
    股东权益
    少数股东权益
    中用于冲减少
    数股东损益的
    金额
    从母公司所有者权益
    冲减子公司少数股东
    分担的本期亏损超过
    少数股东在该子公司
    期初所有者权益中所
    享有份额后的余额
    青海珠峰
    锌业有限公司
    国内一人
    有限责任公司
    青海省 锌等有色
    金属冶炼
    5,000.00
    电解锌、锌基合金、硫
    酸、锌粉、氧化锌、阴
    阳极板、阳极泥、锌浮
    渣、铜镉渣、浸出渣生
    产、销售
    15,387.88 - 100.00 100.00 是 - - -
    珠峰国际贸易
    (上海)有限公司
    国内一人
    有限责任公司 上海市 有色金属贸易 1,000.00
    从事货物及技术的进
    出口业务,国内贸易
    (除国家及有关部门
    专项审批外),商务信
    息咨询,投资咨询
    1,000.00 - 100.00 100.00 是 - - -
    5.1.2 非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围 期末实际
    出资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例(%)
    是否
    合并报表
    少数
    股东权益
    少数股东权益
    中用于冲减少
    数股东损益的
    金额
    从母公司所有者权益
    冲减子公司少数股东
    分担的本期亏损超过
    少数股东在该子公司
    期初所有者权益中所
    享有份额后的余额
    青海西部
    铟业有限责任公司
    国内有限
    责任公司 青海省 铟等有色
    金属冶炼
    1,000.00
    有色金属、稀贵稀散金
    属的提炼和深加工、销
    售;化工产品的生产经
    营和销售等。
    384.22 - 51.00 51.00 是 1,610.15 - -西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    25
    5 企业合并及合并财务报表(金额单位为人民币万元)(续)
    5.2 合并范围发生变更的说明
    本期因设立全资子公司珠峰国际贸易(上海)有限公司致合并范围增加。
    5.3 本期新纳入合并范围的主体
    5.3.1 本期新纳入合并范围的子公司
    名称 期末净资产 本期净利润
    珠峰国际贸易(上海)有限公司 1,336.61 336.61
    6 合并财务报表项目附注
    6.1 货币资金
    项 目 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    现金 外币金额 折算率人民币金额 外币金额折算率 人民币金额
    人民币 20,298.97 41,125.00
    银行存款 -
    人民币 37,781,888.72 9,138,218.36
    美元 57.16 6.8282 390.30 57.16 9.544 545.58
    小计 37,782,279.02 9,138,763.94
    其他货币资金
    人民币 30,690,000.74 27,982,569.87
    合 计 68,492,578.73 37,162,458.81
    6.1.1 其他原因造成所有权受到限制的资产
    项 目 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    承兑汇票保证金 17,500,000.00 -
    与他人共管账户 10,003,800.00 -
    合 计 27,503,800.00 -
    6.1.2 货币资金年末数比年初数增加31,330,119.92 元,增加比例为84.31%,增加原因主要系本公
    司经营活动为现金净流入所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    26
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.2 应收票据
    6.2.1 应收票据分类
    种 类 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    已贴现商业承兑汇票 9,996,000.00 -
    6.2.2 公司已经贴现给银行但尚未到期的金额前五名票据
    出票单位 出票日期到期日金 额 备注
    北京君道科技发展有限公司 2009-8-17 2010-1-17 10,000,000.00 银行承兑汇票
    北京君道科技发展有限公司 2009-8-20 2010-2-20 9,996,000.00 商业承兑汇票
    杭州宝德银业有限公司 2009-8-6 2010-2-6 6,000,000.00 银行承兑汇票
    杭州宝德银业有限公司 2009-7-3 2010-1-3 5,700,000.00 银行承兑汇票
    杭州宝德银业有限公司 2009-10-15 2010-4-14 3,700,000.00 银行承兑汇票
    合 计 35,396,000.00
    6.2.3 公司已经背书给其他方但尚未到期的金额前五名票据
    出票单位 出票日期到期日金 额 备注
    南京中锗科技股份有限公司 2009-12-23 2010-3-23 4,000,000.00 银行承兑汇票
    株洲金源化工有限公司 2009-12-17 2010-3-17 3,700,000.00 银行承兑汇票
    江山市众星化工有限公司 2009-11-13 2010-4-13 2,800,000.00 银行承兑汇票
    江山市众星化工有限公司 2009-11-4 2010-5-4 700,000.00 银行承兑汇票
    合 计 11,200,000.00 银行承兑汇票
    6.2.4 应收票据年末数比年初数增加9,996,000.00 元,增加原因主要系销售客户采用票据支付增加
    所致。
    6.3 应收账款
    6.3.1 应收账款按种类分析如下:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额 比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)
    单项金额重大 18,223,724.00 67.00 911,186.20 5.00 2,005,473.97 23.47 100,273.70 5.00
    单项金额不重大但信用风
    险特征组合后该组合的风
    险较大
    6,232,079.13 22.91 6,232,079.13 100.00 6,539,764.47 76.53 6,539,764.47 100.00
    其他不重大 2,742,833.75 10.09 137,141.68 5.00 - - - -
    合 计 27,198,636.88 100.00 7,280,407.01 26.77 8,545,238.44 100.00 6,640,038.17 77.70西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    27
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.3 应收账款(续)
    6.3.2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    应收账款内容 账面余额坏账金额 计提比例 理由
    上海海成物资有限公司 18,223,724.00 911,186.20 5.00% 按政策计提
    6.3.3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 6,539,764.47 100.00 6,539,764.47
    6.3.4 本报告期应收账款中持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位情况如下:
    2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
    单位名称 余额计提坏账金额余额 计提坏账金额
    上海海成物资有限公司 18,223,724.00 911,186.20 - -
    新疆塔城国际资源有限公司 354,000.00 17,700.00 - -
    合 计 18,577,724.00 928,886.20 - -
    6.3.5 应收账款余额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄
    占应收账款总
    额比例(%)
    上海海成物资有限公司 最终控股母公司18,223,724.00 1 年以内 67.00
    青海西部化肥有限公司 非关联方 1,805,473.97 2-3 年 6.64
    陕西劲丰商贸有限公司 非关联方 1,192,814.02 3 年以上 4.39
    汕头金银岛有限公司 非关联方 987,243.22 3 年以上 3.63
    大沥君龙有限公司 非关联方 745,600.00 3 年以上 2.74
    合 计 22,954,855.21 84.40
    6.3.6 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)
    上海海成物资有限公司 最终控股母公司18,223,724.00 67.00
    新疆塔城国际资源有限公司控股母公司 354,000.00 1.30
    合计 18,577,724.00 68.30
    6.3.7 应收账款年末数比年初数增加18,013,029.60 元,增加比例为945.47%,增加原因主要系本期
    主营业务收入增加所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    28
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.4 其他应收款
    6.4.1 其他应收款按种类分析如下:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额 比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)
    单项金额重大 469,833,744.46 99.32 400,383,066.99 85.22 466,768,243.50 99.22 402,747,770.87 86.28
    单项金额不重大但信用风
    险特征组合后该组合的风
    险较大
    1,875,234.05 0.40 1,875,234.05 100.00 1,646,051.83 0.35 1,646,051.83 100.00
    其他不重大 1,332,958.02 0.28 64,417.70 4.83 2,019,767.98 0.43 87,694.23 4.34
    合 计 473,041,936.53 100.00 402,322,718.74 85.05 470,434,063.31 100.00 404,481,516.93 85.98
    6.4.2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    其他应收款内容 账面余额坏账金额 计提比例 理由
    待查客户 250,000,000.00 250,000,000.00 100.00% 见附注11.4.3
    西藏珠峰摩托车工业公司 129,580,038.08 78,202,328.70 60.35% 见附注11.1
    成都珠峰房地产开发有限公司 7,030,957.83 2,223,004.89 31.62% 见附注11.1
    西藏珠峰汽车销售有限公司 2,094,999.60 662,384.05 31.62% 见附注11.1
    广东增城峰光摩托车有限公司 53,119,487.32 53,119,487.32 100.00% 按政策计提
    西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 15,885,052.21 71.58% 按政策计提
    中钢期货经纪有限公司 3,067,315.00 153,365.75 5.00% 按政策计提
    青海西宁通顺达物流有限公司 2,748,881.36 137,444.07 5.00% 按政策计提
    合 计 469,833,744.46 400,383,066.99 85.22%
    6.4.3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 1,875,234.05 100.00 1,875,234.05 1,646,051.83 100.00 1,646,051.83
    6.4.4 本报告期其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    29
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.4 其他应收款(续)
    6.4.5 金额较大的其他应收款的性质和内容:
    单位名称 金额 性质和内容
    待查客户 250,000,000.00 见附注11.4.3
    西藏珠峰摩托车工业公司 129,580,038.08 原大股东欠款
    广东增城峰光摩托车有限公司 53,119,487.32 暂借款
    西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 资产转让款
    成都珠峰房地产开发有限公司 7,030,957.83 原大股东关联方欠款
    西藏珠峰汽车销售有限公司 2,094,999.60 原大股东关联方欠款
    合 计 464,017,548.10
    6.4.6 其他应收款余额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄
    占其他应收款总额
    比例(%)
    待查客户 不明 250,000,000.00 3 年以上 52.85
    西藏珠峰摩托车工业公司 原大股东 129,580,038.08 3 年以上 27.39
    广东增城峰光摩托车有限公司 非关联方 53,119,487.32 3 年以上 11.23
    西藏新珠峰摩托车有限公司 联营企业 22,192,065.27 3 年以上 4.69
    成都珠峰房地产开发有限公司 原大股东关联方7,030,957.83 3 年以上 1.49
    合 计 461,922,548.50 97.65
    6.4.7 其他应收款年末数比年初数增加4,766,671.41 元,增加比例为7.23%,增加原因主要系增加
    新设子公司珠峰国际贸易(上海)有限公司存出保证金所致。
    6.5 预付款项
    6.5.1 预付账款按账龄列示
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账龄 金额比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 45,708,897.44 99.54 4,065,115.08 100.00
    1—2 年 209,400.00 0.46 - -
    合 计 45,918,297.44 100.00 4,065,115.08 100.00西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    30
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.5 预付款项(续)
    6.5.2 预付账款余额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄 未结算原因
    青海金唛特商贸有限公司 非关联方 11,293,771.72 1 年以内 采购货物未达
    西部矿业集团有限公司 非关联方 6,451,531.20 1 年以内 土地尚未过户
    天水恒华商贸有限责任公司 非关联方 5,250,000.00 1 年以内 采购货物未达
    阿克陶县桂新矿业开发有限公司 非关联方 5,178,413.15 1 年以内 采购货物未达
    翁牛特旗瑞鹏矿业有限公司 非关联方 4,513,255.11 1 年以内 采购货物未达
    合 计 32,686,971.18
    6.5.3 本报告期预付账款中无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6.5.4 预付账款年末数比年初数增加41,853,182.36 元,增加比例为1,029.57%,增加原因主要系子
    公司青海珠峰锌业有限公司原材料采购增加及子公司青海西部铟业有限责任公司预付土地转让款
    所致。
    6.6 存货
    6.6.1 存货分类
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    项 目 账面余额 跌价准备账面价值账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 36,660,515.17 - 36,660,515.17 9,319,878.89 - 9,319,878.89
    自制半成品 7,397,980.40 - 7,397,980.40 5,432,630.50 336,846.32 5,095,784.18
    在产品 22,506,556.18 - 22,506,556.18 19,381,265.43 - 19,381,265.43
    低值易耗品 6,468,082.38 - 6,468,082.38 4,455,231.47 - 4,455,231.47
    在途材料 - - - 3,275,683.24 - 3,275,683.24
    在途商品 16,712,724.60 - 16,712,724.60 - - -
    库存商品 27,214,874.66 562,917.54 26,651,957.12 17,011,812.40 2,922,750.10 14,089,062.30
    合 计 116,960,733.39 562,917.54 116,397,815.85 58,876,501.93 3,259,596.42 55,616,905.51
    6.6.2 存货跌价准备
    本年减少额 年末账面余额
    种 类 年初账面余额本年计提额
    转回 转销
    自制半成品 336,846.32 - - 336,846.32 -
    库存商品 2,922,750.10 226,613.10 241,122.12 2,345,323.54 562,917.54
    合 计 3,259,596.42 226,613.10 241,122.12 2,682,169.86 562,917.54
    6.6.3 存货跌价准备情况
    项 目
    计提存货
    跌价准备的依据
    本期转回、转销存货
    跌价准备的原因
    本期转回金额占该项
    存货期末余额的比例
    库存商品 成本与可变现净值孰低 可变现净值上升及出售
    原计提跌价准备的存货
    0.88%
    6.6.4 存货年末数比年初数增加60,780,910.34 元,增加比例为109.28%,增加原因主要系子公司青
    海珠峰锌业有限公司备货量增加及新增合并子公司珠峰国际贸易(上海)有限公司所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    31
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.7 长期股权投资
    6.7.1 对联营企业投资
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    本公司持
    股比例(%)
    本公司在被投资单
    位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
    西藏新珠峰摩托车有限公司 国内有限公司 西藏拉萨市 陈黎阳 制造业 3,000 万 33.33 33.33 142,512,238.29 139,485,037.53 3,027,200.76 135,849,622.36 3,935,062.06
    西藏珠峰中免免税品有限公司 国内有限公司 西藏拉萨市 王家福 免税品销售 300 万 30.00 30.00 3,247,252.67 110,921.81 3,136,330.86 2,521,418.69 308,308.66
    6.7.2 长期股权投资情况表
    被投资单位名称
    核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
    在被投资单位持
    股比例(%)
    在被投资单位表
    决权比例(%)
    在被投资单位持股比例与
    表决权比例不一致的说明 减值准备 本年计提减值准备 本期现金红利
    西藏新珠峰摩托车有限公司 权益法 10,000, 000.00 - - - 33.33 33.33 - - - -
    西藏珠峰中免免税品有限公司 权益法 900,000.00 797,676.84 143,222.42 940,899.26 30.00 30.00 - - - -
    合 计 797,676.84 143,222.42 940,899.26 - - -西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    32
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.8 投资性房地产
    6.8.1 按成本计量的投资性房地产
    项目 2008 年12 月31 日本年增加 本年减少 2009 年12 月31 日
    一、账面原值合计 57,650,176.63 - 938,982.66 56,711,193.97
    1.房屋、建筑物 49,117,136.68 - 938,982.66 48,178,154.02
    2.土地使用权 8,533,039.95 - - 8,533,039.95
    二、累计折旧和累计摊销合计 16,440,560.04 1,584,555.19 324,185.94 17,700,929.29
    1.房屋、建筑物 14,832,843.47 1,413,894.43 324,185.94 15,922,551.96
    2.土地使用权 1,607,716.57 170,660.76 - 1,778,377.33
    三、投资性房地产账面价值合计 41,209,616.59 —— —— 39,010,264.68
    1.房屋、建筑物 34,284,293.21 —— —— 32,255,602.06
    2.土地使用权 6,925,323.38 —— —— 6,754,662.62
    6.8.2 本期折旧和摊销额:1,584,555.19 元。
    6.8.3 2009 年度,本公司将净值614,796.72 元(原价938,982.66 元)的投资性房地产出售,处置收
    益为235,203.28 元。
    6.8.4 截至2009 年12 月31 日,投资性房地产中净值约为1,972 万元(原值约为2,662 万元)的房
    屋、建筑物及土地使用权作为900 万元短期借款(附注6.16)的抵押物。
    6.8.5 投资性房地产年末数比年初数减少2,199,351.91 元,减少比例为5.34%,减少原因主要系本
    期计提折旧及出售投资性房地产所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    33
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.9 固定资产
    6.9.1 固定资产情况
    项目 年初账面余额本年增加 本年减少 年末账面余额
    一、账面原值合计 224,703,329.10 8,746,515.82 3,831,272.03 229,618,572.89
    其中:房屋建筑物 113,323,384.98 4,520,588.57 3,351,098.63 114,492,874.92
    机器设备 97,915,409.02 2,334,709.87 101,589.80 100,148,529.09
    运输工具 5,157,496.04 957,431.30 252,068.00 5,862,859.34
    办公及电子设备 8,307,039.06 933,786.08 126,515.60 9,114,309.54
    二、累计折旧合计 49,441,096.11 14,049,783.12 1,693,366.49 61,797,512.74
    其中:房屋建筑物 16,967,762.12 4,412,212.11 1,311,172.54 20,068,801.69
    机器设备 23,739,082.40 8,308,473.24 17,636.68 32,029,918.96
    运输工具 2,829,694.94 463,814.53 244,505.96 3,049,003.51
    办公及电子设备 5,904,556.65 865,283.24 120,051.31 6,649,788.58
    三、固定资产账面净值合计 175,262,232.99 - - 167,821,060.15
    其中:房屋建筑物 96,355,622.86 - - 94,424,073.23
    机器设备 74,176,326.62 - - 68,118,610.13
    运输工具 2,327,801.10 - - 2,813,855.83
    办公及电子设备 2,402,482.41 - - 2,464,520.96
    四、减值准备合计 2,242,333.10 - 1,239,098.98 1,003,234.12
    其中:房屋建筑物 1,236,430.16 - 1,236,430.16 -
    机器设备 820,485.42 - - 820,485.42
    运输工具 - - - -
    办公及电子设备 185,417.52 - 2,668.82 182,748.70
    五、固定资产账面价值合计 173,019,899.89 —— —— 166,817,826.03
    其中:房屋建筑物 95,119,192.70 —— —— 94,424,073.23
    机器设备 73,355,841.20 —— —— 67,298,124.71
    运输工具 2,327,801.10 —— —— 2,813,855.83
    办公及电子设备 2,217,064.89 —— —— 2,281,772.26
    6.9.2 本年折旧额:14,049,783.12 元;
    6.9.3 本年由在建工程转入固定资产原价为:2,778,515.58 元。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    34
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.9 固定资产(续)
    6.9.4 未办妥产权证书的固定资产情况
    项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
    子公司铟业公司的厂房 土地转让款已付办理尚需时日 2010 年
    6.9.5 截至2009 年12 月31 日,固定资产中净值约为8,428 万元(原值10,250 万元)的房屋建筑物
    作为106,699,120.92 元短期借款(附注6.16)的抵押物;另有净值约为5,448 万元(原值8,082 万
    元)的机器设备为青海天诚信用担保有限责任公司提供反担保的抵押物。
    6.9.6 固定资产原值年末数比年初数增加4,915,243.79 元,增加比例为2.19%,增加原因主要系本期
    固定资产净增加所致。
    6.9.7 累计折旧年末数比年初数增加12,356,416.63 元,增加比例为24.99%,增加原因主要系计提折
    旧所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    35
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.10 在建工程
    6.10.1 在建工程情况
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    项 目
    账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
    三万吨冶炼氧化锌浆化罐 80,065.04 - 80,065.04 - - -
    三万吨冶炼氧化锌碱洗罐 - - - 187,062.02 - 187,062.02
    三万吨硫酸、冶炼系统焙砂储运工程 - - - 1,230,677.62 - 1,230,677.62
    三万吨硫酸焙烧炉大修 - - - 176,800.00 - 176,800.00
    三万吨冶炼浸出渣水洗工程 - - - 61,300.00 - 61,300.00
    一万吨冶炼过滤槽罐 13,950.03 - 13,950.03 - - -
    一万吨冶炼上清液罐 107,275.32 - 107,275.32 - - -
    一万吨冶炼废液罐 46,481.99 - 46,481.99 454,190.39 - 454,190.39
    一万吨冶炼铜渣水洗罐 - - - 311,855.72 - 311,855.72
    一万吨硫酸皮带称改造 - - - 93,095.17 - 93,095.17
    公司输酸管道东移土建 - - - 84,074.30 - 84,074.30
    镉冶炼钴渣回收罐工程 - - - 52,034.38 - 52,034.38
    公司外部水网改造工程 200,811.00 - 200,811.00 182,000.00 - 182,000.00
    合 计 448,583.38 - 448,583.38 2,833,089.60 - 2,833,089.60西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    36
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.10 在建工程(续)
    6.10.2 在建工程项目变动情况
    项目名称 预算数年初余额本年增加转入固定资产 其他减少年末余额
    工程投入占
    预算比例(%)
    工程进度资金来源
    三万吨冶炼氧化锌浆化罐 96,054.62 - 80,065.04 - - 80,065.04 83.35% 83.35% 自筹
    三万吨冶炼氧化锌碱洗罐 - 187,062.02 - 187,062.02 - - - - 自筹
    三万吨硫酸、冶炼系统焙砂储运工程 - 1,230,677.62 - 1,230,677.62 - - - - 自筹
    三万吨硫酸焙烧炉大修 - 176,800.00 - 176,800.00 - - - - 自筹
    三万吨冶炼浸出渣水洗工程 - 61,300.00 - 61,300.00 - - - - 自筹
    一万吨冶炼过滤槽罐 18,113.94 - 13,950.03 - - 13,950.03 77.01% 77.01% 自筹
    一万吨冶炼上清液罐 116,917.37 - 107,275.32 - - 107,275.32 91.75% 91.75% 自筹
    一万吨冶炼废液罐 78,106.70 454,190.39 46,481.99 454,190.39 - 46,481.99 59.51% 59.51% 自筹
    一万吨冶炼铜渣水洗罐 - 311,855.72 127,425.98 439,281.70 - - - - 自筹
    一万吨硫酸皮带称改造 93,095.17 - 93,095.17 - - 自筹
    公司输酸管道东移土建 - 84,074.30 - 84,074.30 - - - - 自筹
    镉冶炼钴渣回收罐工程 - 52,034.38 - 52,034.38 - - - - 自筹
    公司外部水网改造工程 460,811.00 182,000.00 18,811.00 - - 200,811.00 43.58% 43.58% 自筹
    合计 - 2,833,089.60 394,009.36 2,778,515.58 - 448,583.38 - -
    在建工程无利息资本化金额。
    6.10.3 在建工程年末数比年初数减少2,384,506.22 元,减少比例为84.17%,减少原因主要系工程完工结转入固定资产所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    37
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.11 无形资产
    6.11.1 无形资产情况
    项目 年初账面余额本年增加本年减少 年末账面余额
    一、账面原值合计 58,286,000.38 - - 58,286,000.38
    双流工业园土地使用权
    (双国用2003字第00807、00806号)
    28,785,164.28 - - 28,785,164.28
    锌业公司土地使用权
    (湟中国用(2007)第103、104 号)
    29,500,836.10 - - 29,500,836.10
    二、累计摊销合计 7,081,167.42 1,224,073.32 - 8,305,240.74
    双流工业园土地使用权
    (双国用2003字第00807、00806号)
    5,568,303.93 575,703.24 - 6,144,007.17
    锌业土地使用权
    (湟中国用(2007)第103、104 号)
    1,512,863.49 648,370.08 - 2,161,233.57
    三、无形资产账面价值合计 51,204,832.96 - - 49,980,759.64
    双流工业园土地使用权
    (双国用2003字第00807、00806号)
    23,216,860.35 - - 22,641,157.11
    锌业土地使用权
    (湟中国用(2007)第103、104 号)
    27,987,972.61 - - 27,339,602.53
    本年摊销额:1,224,073.32 元。
    6.11.2 截至2009 年12 月31 日,无形资产中账面价值约为4,998 万元(原值约为5,828 万元)的
    土地使用权作为106,699,120.92 元短期借款(附注6.16)的抵押物。
    6.11.3 无形资产年末数比年初数减少1,224,073.32 元,减少比例为2.39%,减少原因主要系本期
    摊销所致。
    6.12 商誉
    被投资单位名称或
    形成商誉的事项
    2008 年12 月31 日本年增加本年减少2009 年12 月31 日 年末减值准备
    青海西部铟业有限责任公司 410,887.68 - - 410,887.68 -
    商誉为非同一控制下的企业合并形成的在首次执行日尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额。
    目前该子公司经营情况良好,故毋须计提减值准备。
    6.13 长期待摊费用
    项目 年初余额 本年增加本年摊销其他减少年末余额 其他减少的原因
    租入固定资
    产改良支出
    10,681.68 67,028.00 29,300.58 - 48,409.10 无西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    38
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.14 递延所得税资产/递延所得税负债
    6.14.1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    递延所得税资产:
    资产减值准备 443,000.72 -
    内部交易未实现收益 758,759.04 -
    合 计 1,201,759.76 -
    6.14.2 未确认递延所得税资产暂时性差异明细
    项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    可抵扣亏损 47,609,918.47 97,131,990.20
    6.14.3 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年份 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 备注
    2009 年 - - -
    2010 年 6,079,243.24 55,601,314.97 -
    2011 年 29,611,520.30 29,611,520.30 -
    2012 年 - - -
    2013 年 11,919,154.93 11,919,154.93 -
    合 计 47,609,918.47 97,131,990.20 -
    税前可弥补亏损额以主管税务部门认定数为准。
    6.14.4 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 暂时性差异金额
    资产减值准备 1,941,623.66
    内部交易未实现收益 3,680,566.85
    合 计 5,622,190.51
    6.14.5 递延所得税资产年末数比年初数增加1,201,759.76 元,增加原因主要系本期内部交易未实
    现收益及计提资产减值准备所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    39
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.15 资产减值准备明细
    本期减少额
    项 目 2008 年12 月31 日本期计提额
    转回转销合计
    2009 年12 月31 日
    一、坏账准备 411,121,555.10 - 1,518,429.35 - 1,518,429.35 409,603,125.75
    二、存货跌价准备 3,259,596.42 226,613.10 241,122.12 2,682,169.86 2,923,291.98 562,917.54
    三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - -
    四、持有至到期投资减值准备 - - - - - -
    五、长期股权投资减值准备 - - - - - -
    六、投资性房地产减值准备 - - - - - -
    七、固定资产减值准备 2,242,333.10 - - 1,239,098.98 1,239,098.98 1,003,234.12
    八、工程物资减值准备 - - - - - -
    九、在建工程减值准备 - - - - - -
    十、生产性生物资产减值准备 - - - - - -
    其中:成熟生产性生物资产减值准备- - - - - -
    十一、油气资产减值准备 - - - - - -
    十二、无形资产减值准备 - - - - - -
    十三、商誉减值准备 - - - - - -
    十四、其他 - - - - - -
    合 计 416,623,484.62 226,613.10 1,759,551.47 3,921,268.84 5,680,820.31 411,169,277.41西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    40
    6 合并财务报表项目附(续)
    6.16 短期借款
    6.16.1 短期借款分类
    借款类别 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    抵押借款 115,699,120.92 115,999,120.92
    保证借款 47,000,000.00 102,000,000.00
    已贴现未到期票据 9,996,000.00 -
    合 计 172,695,120.92 217,999,120.92
    6.16.2 已到期未偿还的短期借款情况
    贷款单位 贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因 预计还款期
    中国农业银行成都武侯支行 9,000,000.00 6.04% 购原材料等 资金周转困难 2010 年
    中国农业银行成都武侯支行 9,000,000.00 6.04% 购原材料等 资金周转困难 2010 年
    中国农业银行成都武侯支行 199,120.92 5.84% 购原材料等 资金周转困难 2010 年
    中国农业银行成都武侯支行 7,500,000.00 5.84% 购原材料等 资金周转困难 2010 年
    中国农业银行拉萨分行 50,000,000.00 3.33% 购原材料等 资金周转困难 2010 年
    中国农业银行拉萨分行 2,000,000.00 3.87% 购原材料等 资金周转困难 2010 年
    中国农业银行拉萨分行 20,000,000.00 5.94% 资金周转 资金周转困难 2010 年
    合 计 97,699,120.92
    6.16.3 资产负债表日后无偿还金额。
    6.16.4 上述抵押借款的抵押物见本附注6.8.4、6.9.5 及6.11.2 所述。
    6.16.5 上述保证借款中2,000,000.00 元借款由本公司原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司提供保
    证;20,000,000.00 元借款系本公司自行保证;25,000,000.00 元借款由青海天诚信用担保有限责
    任公司提供保证,同时子公司青海珠峰锌业有限公司将净值约为5,448 万元(原值8,082 万元)
    的机器设备为其提供反担保。
    6.16.6 短期借款年末数比年初数减少45,304,000.00 元,减少比例为20.78%,减少原因主要系:
    本期公司与西藏自治区国有资产经营公司签订了债务重组协议,约定本公司向其支付4,900 万元
    对价从而豁免该公司从中国信达资产管理公司受让的原本公司所欠中国银行的借款本金及利息
    合计11,487.02 万元,其中借款本金8,000 万元,利息3,487.02 万元;及本期归还借款30 万元给
    中国农业银行成都武侯支行;子公司青海珠峰锌业有限公司短期借款增加2,500 万元和已贴现未
    到期票据增加999.60 万元所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    41
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.17 应付票据
    种类 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    商业承兑汇票 87,500,000.00 -
    6.17.1 下一会计期间将到期的金额:87,500,000.00 元。
    6.17.2 本报告期应付票据中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项,有应
    付关联方的款项,具体如下:
    单位名称 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    西部矿业股份有限公司 87,500,000.00 -
    6.17.3 应付票据年末数比年初数增加87,500,000.00 元,增加原因主要系为采购结算需要而开具。
    6.18 应付账款
    6.18.1
    项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    应付材料款 93,218,769.69 77,062,660.84
    6.18.2 本报告期应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项,有
    应付关联方的款项,具体如下:
    单位名称 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    西部矿业股份有限公司 49,035,517.89 57,462,686.33
    6.18.3 应付账款年末数比年初数增加16,156,108.85 元,增加比例为20.96%,增加原因主要系增
    加库存备货所致。
    6.19 预收款项
    6.19.1
    项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    预收货款 11,783,899.38 4,176,430.28
    6.19.2 本报告期预收款项中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方
    款项。
    6.19.3 预收款项年末数比年初数增加7,607,469.10 元,增加比例为182.15%,增加原因主要系子
    公司青海西部铟业有限责任公司预收2010 年货款所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    42
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.20 应付职工薪酬
    项 目 2008 年12 月31 日本年增加本年减少 2009 年12 月31 日
    一、工资、奖金、津贴和补贴 3,794,315.13 27,802,909.87 28,947,414.30 2,649,810.70
    二、职工福利费 2,000,000.00 412,455.29 412,455.29 2,000,000.00
    三、社会保险费 509,556.71 6,494,636.13 6,641,923.11 362,269.73
    其中:1.医疗保险费 121,990.42 1,445,537.36 1,469,089.92 98,437.86
    2.基本养老保险费 316,448.48 4,305,360.71 4,433,384.07 188,425.12
    3.失业保险费 38,077.90 300,713.52 299,237.12 39,554.30
    4.生育、工伤保险费等 33,039.91 443,024.54 440,212.00 35,852.45
    四、住房公积金 81,027.40 2,117,191.15 2,107,716.15 90,502.40
    五、工会经费和职工教育经费 2,637,896.96 899,365.70 772,722.99 2,764,539.67
    六、非货币性福利 - - - -
    七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
    合 计 9,022,796.20 37,726,558.14 38,882,231.84 7,867,122.50
    6.20.1 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
    6.20.2 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:除职工福利费根据董事会决议有明确使用计划
    但暂缓发放及工会经费和职工教育经费根据规定及需要使用外,其他应付职工薪酬预计在2010 年
    1 月发放。
    6.21 应交税费
    税 种 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    增值税 1,352,798.25 4,007,281.98
    营业税 551,572.18 555,998.22
    城市维护建设税 112,300.38 376.82
    教育费附加 59,545.03 226.09
    地方教育费附加 4,147.97 37.68
    河道工程修建维护管理费 10,066.40 -
    企业所得税 747,144.30 -1,379,769.98
    房产税 5,019,674.65 4,664,600.33
    个人所得税 29,396.38 171,165.82
    土地使用税 226,935.84 226,935.84
    价格调节基金 - 4,872.50
    印花税 147,371.63 19,623.91
    合 计 8,260,953.01 8,271,349.21西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    43
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.22 应付利息
    项 目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    正常银行贷款利息 29,168,672.12 34,131,701.41
    逾期银行贷款利息 22,504,278.75 43,728,172.08
    个人借款利息 63,976.50 -
    合 计 51,736,927.37 77,859,873.49
    6.22.1 应付利息年末数比年初数减少26,122,946.12 元,减少比例为33.55%,减少原因主要系如附
    注6.16.6 所述。
    6.23 其他应付款
    6.23.1
    项 目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    往来款及暂借款 64,246,341.35 15,135,425.72
    6.23.2 金额较大的其他应付款
    对方名称 金额性质或内容
    四川扬昇实业有限公司 40,000,000.00 暂借款
    6.23.3 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方
    的款项。
    6.23.4 其他应付款年末数比年初数增加49,110,915.63 元,增加比例为324.48%,增加原因主要系
    暂借款增加所致。
    6.24 长期应付款
    6.24.1
    项 目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    资产收购款 89,129,502.42 92,129,502.42
    6.24.2 金额前五名长期应付款情况
    单 位 期 限 初始金额 年末余额 借款条件
    西部矿业股份有限公司 2006.9-2011.9 135,487,913.92 65,487,913.92 免息
    西部矿业集团有限公司 2006.9-2011.9 28,641,588.50 23,641,588.50 免息
    合 计 164,129,502.42 89,129,502.42
    6.24.3 长期应付款年末数比年初数减少3,000,000.00 元,减少比例为3.26%,减少原因系本期偿还
    债务所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    44
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.25 其他非流动负债
    递延收益 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    锌、铟冶炼废渣综合循环回收项目 3,500,000.00 3,500,000.00
    锌、铟冶炼废渣金银综合回收项目 400,000.00
    节能技改专项基金 193,589.74 200,000.00
    锌浸出渣回收精铟项目 100,000.00 -
    合 计 4,193,589.74 3,700,000.00
    上述递延收益均系与资产相关的政府补助。
    6.26 股本
    本次变动增减(+、-)
    年初余额 发行新股送股公积金转股其他 小计
    年末余额
    股份总数 158,333,333.00 - - - - - 158,333,333.00
    上述股本业经深圳同人会计师事务所于2000 年12 月19 日出具的深同证验字[2000]第019 号验资
    报告验明,本期无变化。
    本公司股票在上海证券交易所上市并已实现全流通。大股东新疆塔城国际资源有限公司持有本公
    司股票中有38,940,002 股已质押给相关银行。
    6.27 资本公积
    项 目 2008 年12 月31 日本年增加本年减少 2009 年12 月31 日
    资本溢价(股本溢价) 27,592,675.73 - - 27,592,675.73
    其他资本公积 6,788,655.12 15,575,832.68 - 22,364,487.80
    合 计 34,381,330.85 15,575,832.68 - 49,957,163.53
    6.27.1 资本公积本期增加系子公司经与最终控股母公司交易已抵销后的差额。
    6.27.2 资本公积年末数比年初数增加15,575,832.68 元,增加比例为45.30%,增加原因如上述。
    6.28 盈余公积
    项 目 2008 年12 月31 日本年增加本年减少 2009 年12 月31 日
    法定盈余公积 14,262,096.96 - - 14,262,096.96西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    45
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.29 未分配利润
    项 目 金 额 提取或分配比例
    调整前 上年末未分配利润 -289,492,312.72
    调整 年初未分配利润(调增+,调减-) -
    调整后 年初未分配利润 -289,492,312.72
    加:本年归属于母公司所有者的净利润 50,507,547.33
    减:提取法定盈余公积 -
    提取任意盈余公积 -
    应付普通股股利 -
    转作股本的普通股股利 -
    年末未分配利润 -238,984,765.39
    6.30 营业收入及营业成本
    6.30.1 营业收入
    项 目 2009 年度2008 年度
    主营业务收入 478,814,286.99 465,722,123.85
    其他业务收入 15,959,350.53 30,745,290.17
    营业成本 440,473,226.14 418,878,096.81
    6.30.2 主营业务(分行业)
    2009 年度 2008 年度
    行业名称
    营业收入营业成本营业收入 营业成本
    冶炼 466,890,213.36 419,717,692.84 490,268,272.35 439,064,603.27
    贸易 411,697,616.56 403,178,567.90 - -
    小计 878,587,829.92 822,896,260.74 490,268,272.35 439,064,603.27
    内部抵消 -399,773,542.93 -387,321,114.63 -24,546,148.50 -24,546,148.50
    合计 478,814,286.99 435,575,146.11 465,722,123.85 414,518,454.77西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    46
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.30 营业收入及营业成本(续)
    6.30.3 主营业务(分产品)
    2009 年度 2008 年度
    产品名称
    营业收入营业成本营业收入 营业成本
    1#锌锭 777,896,929.62 726,849,659.79 371,300,922.12 350,274,396.42
    0#锌锭 1,423,440.81 1,419,356.31 - -
    锌精矿 20,222,204.62 20,468,446.11 - -
    氧化锌 2,011,378.21 3,094,159.46 5,179,827.69 5,184,412.20
    铟块 17,385,603.10 8,267,025.03 38,521,344.17 30,245,162.19
    精铅锭 1,163,944.86 1,159,209.86 - -
    铅锭 8,707,895.04 8,701,557.64 - -
    粗铅 21,297,601.08 8,927,767.31 2,830,479.05 2,138,632.23
    锌灰 746,631.85 1,033,966.72 - -
    硫酸 2,224,449.68 12,234,716.91 26,623,924.99 11,091,466.27
    粗镉 1,270,299.15 1,306,250.69 5,277,688.89 3,771,791.61
    硫酸锌 12,439,271.47 15,824,540.53 40,534,085.44 36,358,742.35
    进口铝锭 11,798,180.43 13,609,604.38 - -
    小 计 878,587,829.92 822,896,260.74 490,268,272.35 439,064,603.27
    内部抵消 -399,773,542.93 -387,321,114.63 -24,546,148.50 -24,546,148.50
    合 计 478,814,286.99 435,575,146.11 465,722,123.85 414,518,454.77
    6.30.4 主营业务 (分地区)
    2009 年度 2008 年度
    地区名称
    营业收入营业成本营业收入 营业成本
    西北 103,582,507.77 83,905,328.57 145,238,550.17 87,840,890.63
    华东 775,005,322.15 738,990,932.17 345,029,722.18 351,223,712.64
    小计 878,587,829.92 822,896,260.74 490,268,272.35 439,064,603.27
    内部抵消 -399,773,542.93 -387,321,114.63 -24,546,148.50 -24,546,148.50
    合计 478,814,286.99 435,575,146.11 465,722,123.85 414,518,454.77
    6.30.5 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例
    上海靖升金属材料有限公司 64,882,591.77 13.11%
    浙江万盛铁道贸易有限公司 55,880,849.86 11.29%
    上海召申国际贸易有限公司 40,220,035.64 8.13%
    上海海成物资有限公司 33,833,665.04 6.84%
    杭州宝德银业有限公司 28,196,712.40 5.70%
    合计 223,013,854.71 45.07%西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    47
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.30 营业收入及营业成本(续)
    6.30.6 营业收入本年发生数比上年发生数减少1,693,776.50 元,减少比例为0.34%,主要系新增
    合并子公司珠峰国际贸易(上海)有限公司和其他业务收入减少相抵所致。
    6.30.7 营业成本本年发生数比上年发生数增加21,595,129.33 元,增加比例为5.16%,增加原因主
    要系新增合并子公司珠峰国际贸易(上海)有限公司和原材料价格上涨所致。
    6.31 营业税金及附加
    项 目 2009 年度2008 年度 计缴标准
    营业税 191,610.38 - 见本附注4 所述
    城建税 454,900.93 1,928,459.70 见本附注4 所述
    教育费附加 246,715.47 1,157,075.79 见本附注4 所述
    地方教育费附加 45,523.30 192,845.96 见本附注4 所述
    价格调节基金 - 144,020.00 见本附注4 所述
    合 计 938,750.08 3,422,401.45
    营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少2,483,651.37 元,减少比例为72.57%,减少原因
    主要系子公司青海西部铟业有限责任公司本期经青海省地方税务局甘河工业园区地方税务分局
    同意免征2009 年度城建税和教育费附加所致。
    6.32 财务费用
    项 目 2009 年度 2008 年度
    利息支出 14,960,137.03 21,215,259.27
    减:利息收入 91,002.31 104,451.22
    利息净支出/(净收益) 14,869,134.72 21,110,808.05
    加:汇兑损失 1,436.17 15.96
    财务咨询费 725,000.00 -
    手续费 76,300.13 52,890.07
    合 计 15,671,871.02 21,163,714.08
    财务费用本年发生数比上年发生数减少5,491,843.06 元,减少比例为25.95%,减少原因主要系
    根据与西藏自治区国有资产经营公司签订的债务重组协议规定,短期借款中8,000 万元的本金在
    2009 年度不计息所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    48
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.33 资产减值损失
    项目 2009 年度2008 年度
    一、坏账损失 -1,478,429.35 -15,028,209.93
    二、存货跌价损失 -14,509.02 3,259,596.42
    合 计 -1,492,938.37 -11,768,613.51
    资产减值损失本年发生数比上年发生数减少10,275,675.14 元,减少比例为87.31%,减少原因主
    要系本期应收款项坏账转回减少所致。
    6.34 公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源 2009 年度2008 年度
    期货交易 - 4,254,797.75
    公允价值变动收益本年发生数比上年发生数减少4,254,797.75 元,减少比例为100.00%,减少原
    因为本公司期末未持有期货合约。
    6.35 投资收益
    6.35.1 投资收益明细情况
    项 目 2009 年度2008 年度
    权益法核算的长期股权投资收益 143,222.42 46,540.08
    期货投资收益 -4,849,017.65 12,157,601.01
    合 计 -4,705,795.23 12,204,141.09
    6.35.2 按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 2009 年度2008 年度本期比上期增减变动的原因
    西藏珠峰中免免税品有限公司 143,222.42 46,540.08 联营公司利润增加
    6.35.3 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。
    6.35.4 投资收益本年发生数比上年发生数减少16,909,936.32 元,减少比例为138.56%,减少原因
    主要系期货投资亏损所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    49
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.36 营业外收入
    6.36.1
    项 目 2009 年度 2008 年度
    非流动资产处置利得合计 1,086,508.63 146,410.04
    其中:固定资产处置利得 1,086,508.63 146,410.04
    无形资产处置利得 - -
    债务重组利得 65,870,267.13 -
    政府补助 66,410.26 460,000.00
    罚款收入 2,015.00 469,913.84
    无法支付的债务 14,806.20 13,755,089.46
    其他 6,553.88 1,802.58
    合 计 67,046,561.10 14,833,215.92
    6.36.2 政府补助明细
    项目 2009 年度2008 年度 说明
    表彰纳税大户和优秀企业资金 60,000.00 - -
    节能技改专项基金 6,410.26 - 青经资字〔2007〕264 号
    科技型中小企业技术创新基金 - 460,000.00 青财企字〔2008〕1345 号
    合计 66,410.26 460,000.00
    6.36.3 营业外收入本年发生数比上年发生数增加52,213,345.18 元,增加比例为352.00%,增加原
    因主要系附注6.16.6 所述债务重组产生65,870,267.13 元收益所致。
    6.37 营业外支出
    项 目 2009 年度 2008 年度
    非流动资产处置损失合计 3,095.47 3,793.84
    其中:固定资产处置损失 3,095.47 3,793.84
    无形资产处置损失 - -
    公益性捐赠支出 - 210,200.00
    其他 63,529.73 189,633.12
    合 计 66,625.20 403,626.96
    营业外支出本年发生数比上年发生数减少337,001.76 元,减少比例为83.49%,减少原因主要系
    公益性捐赠支出本期减少所致。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    50
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.38 所得税费用
    项 目 2009 年度 2008 年度
    按税法及相关规定计算的当期所得税 2,503,139.89 18,575.25
    递延所得税调整 -1,201,759.76 -
    合 计 1,301,380.13 18,575.25
    所得税费用本年发生数比上年发生数增加1,282,804.88 元,增加比例为6,905.99%,增加原因主
    要系子公司青海珠峰锌业有限公司未弥补亏损已于上期弥补完毕,本期应纳税所得额增加所致。
    6.39 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    6.39.1 2009 年度每股收益
    每股收益
    报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.3190 0.3190
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    -0.0909 -0.0909
    6.39.2 2008 年度每股收益
    每股收益
    报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.2756 0.2756
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    0.0983 0.0983
    上述数据采用以下计算公式计算而得:
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
    利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本
    或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因
    回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期
    末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益
    参照如下公式计算:
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
    等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
    司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度
    从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    51
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.40 其他综合收益:公司无其他综合收益的事项。
    6.41 现金流量表项目注释
    6.41.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2009 年度 2008 年度
    往来款 - 108,131,736.00
    财政补贴款 560,000.00 4,160,000.00
    合 计 560,000.00 112,291,736.00
    6.41.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2009 年度 2008 年度
    垫付贴现款 - 50,000,000.00
    运费 13,563,696.26 9,019,513.04
    业务招待费 1,752,076.81 1,431,416.25
    办公费用 1,749,802.65 3,897,316.52
    审计费咨询费 1,433,224.00 1,031,828.00
    租赁费 1,153,337.15 1,327,268.35
    合 计 19,652,136.87 66,707,342.16
    6.41.3 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金
    项 目 2009 年度 2008 年度
    原控股股东归还部分清欠款 2,750,695.40 -
    利息收入 91,002.31 -
    合 计 2,841,697.71 -
    6.41.4 支付的金额较大的其他与投资活动有关的现金
    项 目 2009 年度 2008 年度
    支付西部矿业集团土地转让款 3,000,000.00 -
    支付机器设备采购尾款 747,685.69 -
    合 计 3,747,685.69 -西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    52
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.41 现金流量表项目注释(续)
    6.41.5 收到的金额较大的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 2009 年度 2008 年度
    向个人借款 3,000,000.00 -
    6.41.6 支付的金额较大的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 2009 年度 2008 年度
    支付应付票据保证金 17,500,000.00 -
    支付债务重组对价 9,000,000.00 -
    归还个人借款 3,000,000.00 -
    支付银行借款融资费用 725,000.00 -
    合 计 30,225,000.00 -西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    53
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.42 现金流量表补充资料
    6.42.1 现金流量表补充资料
    项 目 2009年度 2008 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 55,261,717.94 49,659,518.11
    加:资产减值准备 -1,492,938.37 -11,768,613.51
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,616,701.63 16,490,966.91
    无形资产摊销 1,224,073.32 1,223,743.32
    长期待摊费用摊销 -37,727.42 73,764.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -1,096,508.63 -142,616.20
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 3,095.47 -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - -4,254,797.75
    财务费用(收益以“-”号填列) 15,594,134.72 21,215,259.27
    投资损失(收益以“-”号填列) 4,705,795.23 -12,204,141.09
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,201,759.76 -
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -
    存货的减少(增加以“-”号填列) -60,766,401.32 76,619,910.99
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -40,480,803.19 30,270,518.19
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 110,093,834.32 -102,315,233.60
    其他(债务重组收益) -65,870,267.13 -
    经营活动产生的现金流量净额 31,552,946.81 64,868,278.64
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 - -
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额 40,988,778.73 37,162,458.81
    减:现金的年初余额 37,162,458.81 23,853,606.82
    加:现金等价物的年末余额 - -
    减:现金等价物的年初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 3,826,319.92 13,308,851.99西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    54
    6 合并财务报表项目附注(续)
    6.42.2 现金和现金等价物的构成
    项 目 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    一、现金 40,988,778.73 37,162,458.81
    其中:库存现金 20,298.97 41,125.00
    可随时用于支付的银行存款 27,778,479.02 9,138,763.94
    可随时用于支付的其他货币资金 13,190,000.74 27,982,569.87
    可用于支付的存放中央银行款项 - -
    存放同业款项 - -
    拆放同业款项 - -
    二、现金等价物 - -
    其中:三个月内到期的债券投资 - -
    三、期末现金及现金等价物余额 40,988,778.73 37,162,458.81
    注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    55
    7 关联方及关联交易
    7.1 本公司的母公司情况(金额单位为人民币万元)
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    母公司对本企业
    的持股比例(%)
    母公司对本企
    业的表决权比
    例(%)
    本企业最
    终控制方
    组织机构代码
    黄建荣 先生 实际控制人
    自然人 - - - - 28.13 29.44 黄建荣 先生
    -
    上海海成物资有限公司 最终控股母公司 国内有限公司上海市
    黄建荣 先生
    国内及国际贸易等 5,000.00 26.83 29.44 黄建荣 先生
    75245144-5
    上海新海成企业有限公司 间接控股母公司 国内有限公司上海市
    黄建荣 先生
    国内及国际贸易等 1,500.00 26.09 29.44 黄建荣 先生
    13468586-9
    新疆塔城国际资源有限公司 直接控股母公司 国内有限公司塔城市
    黄建荣 先生
    有色金属及矿产品销售10,000.00 29.44 29.44 黄建荣 先生
    23075487-9
    7.2 本公司的子公司情况(金额单位为人民币万元)
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
    青海珠峰锌业有限公司 全资子公司国内有限公司 西宁市 程庆刚 先生 有色金属冶炼5,000.00 100.00 100.00 78143489-8
    珠峰国际贸易(上海)有限公司 全资子公司国内有限公司 上海市 程庆刚 先生 国内国际贸易1,000.00 100.00 100.00 68547808-1
    青海西部铟业有限责任公司 控股子公司国内有限公司 西宁市 程庆刚 先生 有色金属冶炼1,000.00 51.00 51.00 75742663-6
    7.3 本公司的合营和联营企业情况(金额单位为人民币万元)
    被投资单位名称
    企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    本企业持股
    比例(%)
    本企业在被投资
    单位表决权比例
    (%)
    年末资产
    总额
    年末负债
    总额
    年末净资
    产总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码
    联营企业
    西藏新珠峰摩托车有限公司 国内有限公司 拉萨市 陈黎阳 制造业 3,000.00 33.33 33.33
    14,251.22 13,948.50 302.72 13,584.96 393.51
    联营企业
    74192853-5
    西藏珠峰中免免税品有限公司 国内有限公司 拉萨市 王家福 贸易 300.00 30.00 30.00
    324.73 11.09 313.64 252.14 30.83
    联营企业
    71091499-0西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    56
    7 关联方及关联交易(续)
    7.4 本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    西藏自治区投资有限公司 占本公司股份10.41%股东 78354196-1
    西藏自治区交通工业总公司 占本公司股份0.78%股东 21966706-1
    西藏自治区国有资产经营公司 占本公司股份2.87%股东 71090877-7
    西部矿业股份有限公司 本公司控股股东参股公司 71044928-3
    西藏珠峰摩托车工业公司 本公司原控股股东 21966270-3
    成都珠峰房产有限公司 原控股股东控制的公司 不详
    西藏珠峰汽车销售有限公司 原控股股东控制的公司 不详
    7.5 关联交易情况(金额单位为人民币万元)
    7.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方 关联交易类型关联交易内容 关联交易定价
    方式及决策程序
    金额 占同类交易金额
    的比例(%)
    金额 占同类交易金
    额的比例(%)
    新疆塔城国际资源有限公司 销售商品 销售硫酸锌 市场价 30.26 2.43 - -
    上海海成物资有限公司 销售商品 销售锌锭 市场价 3,383.37 9.88 - -
    西部矿业股份有限公司 采购货物 采购锌矿 市场价 11,328.30 42.21 9,030.35 28.46
    西部矿业股份有限公司 采购货物 采购电及蒸汽 市场价 4,617.02 98.65 3,415.54 10.77
    7.5.2 关联租赁情况
    1、子公司青海珠峰锌业有限公司,无偿使用西部矿业股份有限公司的房屋作为办公用房。
    2、本公司将双流工业园的部分土地和房屋租赁给联营企业—西藏新珠峰摩托车有限公司,本报告期内未收租金。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    57
    7 关联方及关联交易(续)
    7.5 关联交易情况(续)
    7.5.3 关联方资产转让、债务重组情况
    本年发生额 上年发生额
    关联方 关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价原则 金额 占同类交易金
    额的比例(%)
    金额
    占同类交易金
    额的比例(%)
    西藏自治区国有资产经营公司 债务重组 债务重组 合同价 6,587.02 100.00 - -
    7.6 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 2009年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    应收账款 新疆塔城国际资源有限公司 354,000.00 -
    应收账款 上海海成物资有限公司 18,223,724.00 -
    其他应收款 西藏珠峰摩托车工业公司 129,580,038.08 132,330,733.48
    其他应收款 成都珠峰房地产开发有限公司 7,030,957.83 7,030,957.83
    其他应收款 西藏珠峰汽车销售有限公司 2,094,999.60 2,094,999.60
    其他应收款 西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 22,192,065.27
    其他应收款 西藏自治区国有资产经营公司 - 200,000.00
    预付账款 西部矿业股份有限公司 457,193.81 -
    应付票据 西部矿业股份有限公司 87,500,000.00 -
    应付账款 西部矿业股份有限公司 49,035,517.89 57,462,686.33
    长期应付款 西部矿业股份有限公司 65,487,913.92 65,487,913.92
    8 或有事项
    截至2009 年12 月31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
    9 承诺事项
    9.1 资产抵押情况详见本附注6.8.4、6.9.5 及6.11.2 所述。
    9.2 除上述事项外,截至2009 年12 月31 日,本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大承
    诺事项。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    58
    10 资产负债表日后事项
    10.1 资产负债表日后利润分配情况说明
    拟分配的利润或股利:无
    经审议批准宣告发放的利润或股利:无
    由于以前年度亏损未弥补完毕,本公司董事会拟定本年度不实施对股东进行利润分配。
    10.2 除上述事项外,截至2010 年2 月10 日,本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产
    负债表日后事项。
    11 其他重要事项
    11.1 有关原控股股东及其关联方资金占用事项:
    截至2009 年12 月31 日,本公司原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称“工业公司”)
    及其关联方成都珠峰房地产开发有限公司(以下简称“珠峰房产公司”)和西藏珠峰汽车销售有限
    公司(以下简称“珠峰汽车销售公司”)累计占用本公司资金余额为138,705,995.51 元(上期余额
    为141,456,690.91 元,本期收回2,750,695.40 元)。根据2004 年12 月7 日本公司与欠款各方签订的
    《协议书》,其中有84,258,662.00 元由欠款各方用其名下的资产抵偿所欠本公司的债务,具体如下:
    (1)本公司与工业公司签订了《协议书》,工业公司将其拥有的位于成都市一环路西一段161
    号3,950.69 平方米的土地(成国用[1999]字第105 号)和位于武侯区永丰乡百花村8 组2 号楼4,000
    平方米的房屋(蓉房权证成房监证字第0858951 号)按照评估总价值30,142,600.00 元的97%即
    29,238,322.00 元作价转让给本公司,用于抵偿所欠本公司相应金额的债务。
    (2)本公司与工业公司、珠峰房产公司、珠峰汽车销售公司和乐山华晖实业有限公司签订了《协
    议书》,乐山华晖实业有限公司将其拥有的位于乐山市市中区嘉州大道的土地使用权面积为7,974.76
    平方米,建筑面积为14,848 平方米的华晖大厦(土地权证:乐城国用[1997]字第006186 号;房屋权
    证:乐山市房权证企业字第0000112 号)按评估价值56,722,000.00 元的97%即55,020,340.00 元作
    价转让给本公司,转让价款中7,030,957.83 元用于抵偿珠峰房产公司所欠本公司的债务;转让价款
    中1,999,817.90 元用于抵偿珠峰汽车销售公司所欠本公司的债务;转让价款中余下的45,989,564.27
    元用于抵偿工业公司所欠本公司的债务。
    上述《协议书》已于2005 年3 月4 日经本公司第二届董事会第三十次会议决议通过,并业已提
    交股东大会审议通过。
    由于上述资产在以前年度均已为本公司金融机构的借款提供了担保,故过户手续一直未能办理。
    2007 年初,在政府相关部门的协调下,本公司与工业公司及其关联方办理了上述资产的交接手续,
    本公司从2007 年拥有上述资产的管理权和收益权。但本公司未对上述用于抵债的资产进行账务处
    理,截至2009 年12 月31 日,原大股东及其关联方欠款余额为138,705,995.51 元,其中有相应资产
    作偿还担保的金额为84,258,662.00 元,计提坏账准备26,640,384.13 元;无资产作偿还担保的金额为
    54,447,333.51 元,计提坏账准备54,447,333.51 元。
    对于原先无资产作偿还担保的欠款本公司已提起诉讼,经西藏自治区高级人民法院(2007)藏
    法民二初字第09 号民事判决书判决工业公司立即偿还,并自2004 年9 月30 日起至付款日止按中国
    人民银行同期流动资金贷款利率支付本公司利息。截至2009 年12 月31 日,本公司已累计收到
    17,040,029.40 元,尚有54,447,333.51 元没有收到。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    59
    11 其他重要事项(续)
    11.2 债务重组
    本公司于2009 年1 月12 日收到西藏自治区国有资产经营公司送达的有关《关于不良金融债务清理
    的函》,根据《西藏自治区人民政府办公厅关于回购不良金融债权的函》(藏正办函[2007]56 号)
    文件精神,中国信达资产管理公司与西藏自治区国有资产经营公司签订了《债权转让合同》,中国
    信达资产管理公司已经将本公司所欠的债务本息全部转让给西藏自治区国有资产经营公司。本公司
    于2009 年4 月与西藏自治区国有资产经营公司签订了债务重组协议,约定本公司向其支付4,900 万
    元对价从而豁免该公司从中国信达资产管理公司受让的原本公司所欠中国银行的借款本金及利息合
    计11,487.02 万元,截至2009 年12 月31 日上述款项已支付,并经西藏自治区国有资产经营公司确
    认相应债务已终结,该项债务重组使本公司产生6,587.02 万元的重组收益。
    11.3 诉讼事项
    11.3.1 2006 年内蒙古蒙和摩托车销售有限责任公司就本公司未退回货款和保证金向四川省双流县
    人民法院提起诉讼,同年11 月1 日法院判决本公司退还该公司货款及保证金221,085.25 元,并承担
    案件受理费9,451.00 元。根据本公司与西藏新珠峰摩托车有限公司2007 年6 月28 日签订的债务转
    让协议,该笔债务由西藏新珠峰摩托车有限公司承担。截至2009 年12 月31 日,上述债务已记载于
    本公司账面但仍未支付,双方还在协商解决之中。
    11.3.2 2009 年成都市新津世昌实业有限公司就本公司未支付货款向四川省双流县人民法院提起诉
    讼,同年6 月2 日法院判决本公司支付货款304,761.28 元,并承担案件受理费6,358.00 元。截至2009
    年12 月31 日,上述债务已记载于本公司账面但仍未支付,双方还在协商解决之中。
    11.3.3 2007 年中国农业银行成都武侯支行就本公司拖欠借款及利息向四川省高级人民法院提起诉
    讼,同年5 月15 日法院判决本公司给付原告中国农业银行武侯支行借款本金3,500 万元及利息和逾
    期利息,利息和逾期利息按借款合同和借款展期协议的约定以及中国人民银行的有关规定计算至给
    付完毕为止,案件受理费26.3506 万元由本公司承担。本公司于2008 年4 月3 日收到四川省广元市
    利州区人民法院送达的(2008)广利州执字第215 号执行通知书,经该法院安排本公司已与中国农
    业银行成都武侯支行共同选定评估机构对抵押给该银行的本公司所拥有的投资性房地产中位于成都
    市成华区八里村12 组房地产进行评估。本报告期内,公司偿还本金30 万元,累计偿还本金930 万
    元。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    60
    11 其他重要事项(续)
    11.4 其他重要事项
    11.4.1 本公司目前主营业务为锌、铟冶炼,业绩受原料供应影响较大,为提高公司盈利水平,改善
    资产质量,控股股东新疆塔城国际资源有限公司(以下简称“塔城国际”)拟将下属优质选矿厂注
    入公司,为公司向冶炼行业的上游产业选矿行业发展奠定基础。同时,公司历史遗留债务问题急需
    资金解决,公司冶炼业务存在流动资金缺口。为彻底改善公司经营及财务状况,尽快摘掉“ST”,
    公司拟向特定投资者非公开发行股票募集资金,清偿历史债务,收购选矿资产,补充流动资金。2010
    年1月4日本公司第四届董事会第十八次会议决议通过了上述非公开发行股票的议案。本公司拟以不
    低于12.33元/股向包括控股股东塔城国际在内的不超过十名的特定对象非公开发行不超过4,000万股
    股票,其中塔城国际拟认购不超过800万股(锁定期36个月,其它对象为12个月)。本次募集资金
    净额约为4.8亿元,其中拟投入2.6亿元用于收购塔城国际选矿厂项目,主要产品为铅、锌精矿等,
    年铅、锌矿石选矿能力为100万吨,目前具备投产条件;拟投入1.4亿元用于解决历史遗留债务问题;
    拟投入8,000万元补充流动资金。塔城国际承诺收购的选矿业务未来三年年均净利润不少于5,000万
    元。该议案需提交本公司股东大会审议批准,并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
    11.4.2 2009 年11 月14 日本公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于青海珠峰锌业有限
    公司设备大修和技术改造的议案》:为保证生产设备的安全运转,确保生产经营的正常进行,依照
    国家有关文件的相关要求,公司董事会同意青海珠峰锌业有限公司对三万吨硫酸系统焙烧炉、三万
    吨氧化锌上料系统进行技术改造以及进行设备大修,总共涉及的金额约为1,563 万元。
    11.4.3 在2002 年度年末的例行财务对账中,本公司发现有250,000,000.00 元的款项被开户银行划走。
    鉴于该事项重大,公司已向政府有关部门及司法机关报告,现有关部门仍在调查中。本公司虽通过
    各种途径追讨但仍无法追回,2003 年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准备,并已
    经2004 年6 月29 日召开的2003 年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿但截
    至2009 年12 月31 日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账
    准备。
    11.5 除上述事项外,截至2009 年12 月31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    61
    12 母公司财务报表主要项目注释
    12.1 应收账款
    12.1.1 应收账款按种类分析如下:
    2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额 比例(%) 金额比例(%) 金额 比例(%) 金额比例(%)
    单项金额重大
    - - - - - - - -
    单项金额不重大但信用风险特
    征组合后该组合的风险较大
    6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00
    其他不重大
    - - - - - - - -
    合 计
    6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00
    12.1.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13
    12.1.3 本报告期应收账款中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    12.1.4 应收账款余额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄 占应收账款总额
    比例(%)
    陕西劲丰商贸有限公司 非关联方 1,192,814.02 3 年以上 19.14
    汕头金银岛有限公司 非关联方 987,243.22 3 年以上 15.84
    大沥君龙有限公司 非关联方 745,600.00 3 年以上 11.96
    江门佑威有限公司 非关联方 501,187.22 3 年以上 8.04
    南阳珠峰有限公司 非关联方 319,946.70 3 年以上 5.13
    合 计 3,746,791.16 60.11
    12.1.5 本报告期应收账款中无应收关联方账款情况。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    62
    12 母公司财务报表主要项目注释(续)
    12.2 其他应收款
    12.2.1 其他应收款按种类分析如下:
    2009 年12 月31 日 2008年12 月31 日
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额 比例(%) 金额比例(%) 金额 比例(%) 金额比例(%)
    单项金额重大 464,017,548.10 99.49 400,092,257.17 86.22 466,768,243.50 99.53 402,747,770.87 86.28
    单项金额不重大但信用风险
    特征组合后该组合的风险较大
    1,875,234.05 0.40 1,875,234.05 100.00 1,646,051.83 0.35 1,646,051.83 100.00
    其他不重大 496,986.05 0.11 24,849.30 5.00 581,483.47 0.12 15,780.00 2.71
    合 计 466,389,768.20 100.00 401,992,340.52 86.19 468,995,778.80 100.00 404,409,602.70 86.23
    12.2.2 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    其他应收款内容 账面余额坏账金额 计提比例 理由
    待查客户 250,000,000.00 250,000,000.00 100.00% 见附注11.4.3
    西藏珠峰摩托车工业公司 129,580,038.08 78,202,328.70 60.35% 见附注11.1
    成都珠峰房地产开发有限公司 7,030,957.83 2,223,004.89 31.62% 见附注11.1
    西藏珠峰汽车销售有限公司 2,094,999.60 662,384.05 31.62% 见附注11.1
    广东增城峰光摩托车有限公司 53,119,487.32 53,119,487.32 100.00% 按政策计提
    西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 15,885,052.21 71.58% 按政策计提
    合 计 464,017,548.10 400,092,257.17 86.22%
    12.2.3 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账面余额 账面余额
    账 龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 1,875,234.05 100.00 1,875,234.05 1,646,051.83 100.00 1,646,051.83西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    63
    12 母公司财务报表主要项目注释(续)
    12.2 其他应收款(续)
    12.2.4 本报告期其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    12.2.5 金额较大的其他应收款的性质和内容:
    单位名称 金额 性质和内容
    待查客户 250,000,000.00 见附注11.4.3
    西藏珠峰摩托车工业公司 129,580,038.08 原大股东欠款
    广东增城峰光摩托车有限公司 53,119,487.32 暂借款
    西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 资产转让款
    成都珠峰房地产开发有限公司 7,030,957.83 原大股东关联方欠款
    西藏珠峰汽车销售有限公司 2,094,999.60 原大股东关联方欠款
    合 计 464,017,548.10
    12.2.6 其他应收款余额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
    总额比例(%)
    待查客户 不明 250,000,000.00 3 年以上 53.60
    西藏珠峰摩托车工业公司 原大股东 129,580,038.08 3 年以上 27.78
    广东增城峰光摩托车有限公司 非关联方 53,119,487.32 3 年以上 11.39
    西藏新珠峰摩托车有限公司 联营企业 22,192,065.27 3 年以上 4.76
    成都珠峰房地产开发有限公司 原大股东关联方7,030,957.83 3 年以上 1.51
    合 计 461,922,548.50 99.04
    12.2.7 本报告期其他应收款中无应收关联方账款情况。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    64
    12 母公司财务报表主要项目注释(续)
    12.3 长期股权投资
    12.3.1 长期股权投资情况表
    被投资单位名称 核算方法 初始投资成本年初余额 增减变动期末余额 在被投资单位持股
    比例(%)
    在被投资单位表
    决权比例(%)
    在被投资单位持股比例与
    表决权比例不一致的说明
    减值准备 本年计提
    减值准备
    本期现
    金红利
    青海珠峰锌业有限公司 成本法 153,878,841.43 153,878,841.43 - 153,878,841.43 100.00 100.00 无 - - -
    珠峰国际贸易(上海)有限公司成本法 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 无 - - -
    青海西部铟业有限责任公司 成本法 3,842,215.36 3,842,215.36 - 3,842,215.36 51.00 51.00 无 - - -
    西藏新珠峰摩托车有限公司 权益法 10,000,000.00 - - - 33.33 33.33 无 - - -
    西藏珠峰中免免税品有限公司 权益法 3,000,000.00 797,676.84 143,222.42 940,899.26 30.00 30.00 无 - - -
    合计 180,721,056.79 158,518,733.63 10,143,222.42 168,661,956.05 - - - - - -12 母公司财务报表主要项目注释(续)
    12.4 营业收入及营业成本
    12.4.1 营业收入
    项 目 2009 年度2008 年度
    主营业务收入 33,478,720.30 -
    其他业务收入 3,832,207.82 3,707,554.49
    营业成本 34,911,199.06 1,785,008.51
    12.4.2 主营业务(分行业)
    2009 年度 2008 年度
    行业名称
    营业收入 营业成本营业收入 营业成本
    贸易 33,478,720.30 33,356,871.60 - -
    12.4.3 主营业务(分产品)
    2009 年度 2008 年度
    产品名称
    营业收入 营业成本营业收入 营业成本
    锌锭 33,478,720.30 33,356,871.60 - -
    12.4.4 主营业务 (分地区)
    2009 年度 2008 年度
    地区名称
    营业收入 营业成本营业收入 营业成本
    华东 33,478,720.30 33,356,871.60 - -
    12.4.5 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例
    珠峰国际贸易(上海)有限公司 33,478,720.30 100.00%
    12.4.6 营业收入本年发生数比上年发生数增加33,603,373.63 元,增加比例为906.35%,增加原因主
    要系本期开展了锌锭贸易业务。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    66
    12 母公司财务报表主要项目注释(续)
    12.5 投资收益
    项 目 2009 年度2008 年度
    成本法核算的长期股权投资收益 - 1,020,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 143,222.42 46,540.08
    合 计 143,222.42 1,066,540.08
    12.5.1 按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 2009 年度2008 年度本期比上期增减变动的原因
    西藏珠峰中免免税品有限公司 143,222.42 46,540.08 联营公司利润增加
    12.5.2 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。
    12.5.3 投资收益本年发生数比上年发生数减少923,317.66 元,减少比例为86.57%,减少原因主要系
    上期有子公司分红而本期无相关分红收入所致。
    12.6 现金流量表补充资料
    项目 2009年度 2008 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 51,280,969.96 2,711,220.06
    加:资产减值准备 -2,377,262.18 -14,196,359.52
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,597,989.35 4,743,016.47
    无形资产摊销 575,703.24 575,373.24
    长期待摊费用摊销 -37,727.42 73,764.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -1,096,508.63 -138,181.58
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 3,095.47 -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - -
    财务费用(收益以“-”号填列) 8,673,092.92 17,338,814.32
    投资损失(收益以“-”号填列) -143,222.42 -1,066,540.08
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) - -
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -
    存货的减少(增加以“-”号填列) - -
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -452,538.26 15,640.22
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 998,028.91 -7,227,213.98
    债务重组收益 -65,870,267.13 -
    经营活动产生的现金流量净额 -4,848,646.19 2,829,533.15
    12 母公司财务报表主要项目注释(续)
    12.6 现金流量表补充资料(续)西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    67
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 -
    -
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额 3,270,268.02 12,987,360.20
    减:现金的年初余额 12,987,360.20 17,274,322.72
    加:现金等价物的年末余额 - -
    减:现金等价物的年初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 -9,717,092.18 -4,286,962.52
    4. 现金和现金等价物的构成
    项 目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
    一、现金 3,270,268.02 12,987,360.20
    其中:库存现金 7,839.69 34,639.03
    可随时用于支付的银行存款 362,428.33 452,721.17
    可随时用于支付的其他货币资金 2,900,000.00 12,500,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项 - -
    存放同业款项 - -
    拆放同业款项 - -
    二、现金等价物 - -
    其中:三个月内到期的债券投资 - -
    三、期末现金及现金等价物余额 3,270,268.02 12,987,360.20
    注:现金和现金等价物不含使用受限制的现金和现金等价物
    13 补充资料
    13.1 当期非经常性损益明细表
    项目 2009年度 说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,083,413.16 -
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    66,410.26
    -
    债务重组损益 65,885,073.33 -西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    68
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融
    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    -4,849,017.65
    -
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,750,695.40 -
    除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -54,960.85 -
    所得税影响额 -10,152.06 -
    少数股东权益影响额(税后) -23,512.65 -
    合 计 64,894,974.24 -
    13.2 净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期净利润 加权平均净资产
    收益率 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 注 0.3190 0.3190
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
    注 -0.0909
    -0.0909
    注:本公司归属于母公司的股东权益为负。
    加权平均净资产收益率=P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;
    Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金
    分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产次月起至
    报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek 为因其他交易或事
    项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告
    期期末的累计月数。西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    69
    14 财务报表之批准
    本财务报表业经本公司董事会批准通过。
    西藏珠峰工业股份有限公司
    法定代表人:陈汛桥
    主管会计工作的负责人:丁宇峰
    会计机构负责人:吴晓龙
    日期:2010 年2 月10 日西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    70
    西藏珠峰工业股份有限公司2009 年度
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
    专项说明
    上海众华沪银会计师事务所有限公司
    2010 年2 月10 日
    中国,上海西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    71
    关于西藏珠峰工业股份有限公司2009 年度
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
    专项说明
    沪众会字(2010)第1047 号
    西藏珠峰工业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“西
    藏珠峰公司”)2009 年度的财务报表,包括2009 年12 月31 日的公司及合并资产负债表,2009 年度的公
    司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注,并于2010 年
    2 月10 日出具了沪众会字(2010)第1046 号《审计报告》。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往
    来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参照上海证券交易所《2005
    年年度报告工作备忘录第5 号-对年报准则有关条文的剖析(二)(修订)》规定的非经营性资金占用及
    其他关联资金往来情况汇总格式,西藏珠峰公司编制了后附的截至2009 年12 月31 日止年度西藏珠峰公司
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
    编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是西藏珠峰公司管理当局的责任,我们对汇总表所
    载资料与西藏珠峰公司2009 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了复核,在所有重大方面未发现不
    一致之处。除了对西藏珠峰公司实施了2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序
    外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2009 年度西藏珠峰公司的非经营性
    资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅作为西藏珠峰公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用,不用作任何其
    他目的。
    附件:西藏珠峰公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
    上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 何和平
    中国注册会计师 严 臻
    中国,上海 2010 年2 月10 日西藏珠峰工业股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    72
    附件: 西藏珠峰公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
    非经营性资金
    占用
    资金占用方名称 占用方与上市公
    司的关联关系
    上市公司核算
    的会计科目
    2009 年期初
    占用资金余额
    2009 年度占用累计发
    生金额(不含利息)
    2009 年度占用资
    金的利息(如有)
    2009 年度偿还
    累计发生金额
    2009 年期末占
    用资金余额
    占用形成
    原因
    占用性质
    现大股东及其
    附属企业
    小计
    西藏珠峰摩托车
    工业公司 前大股东 其他应收款
    13,233.07
    -
    -
    275.07
    12,958.00 拆借资金 非经营性
    占用
    成都珠峰房地产
    开发有限公司
    前大股东附属企
    业
    其他应收款
    703.10
    -
    -
    -
    703.10 拆借资金 非经营性
    占用
    前大股东及其
    附属企业
    西藏珠峰汽车销
    售有限公司
    前大股东附属企
    业
    其他应收款
    209.50
    -
    -
    -
    209.50 拆借资金 非经营性
    占用
    小计
    14,145.67
    -
    -
    275.07
    13,870.60
    总计
    14,145.67
    -
    -
    275.07
    13,870.60
    其他关联资金
    往来
    资金往来方名称 往来方与上市公
    司的关联关系
    上市公司核算
    的会计科目
    2009 年期初
    往来资金余额
    2009 年度往来累计发
    生金额(不含利息)
    2009 年度往来资
    金的利息(如有)
    2009 年度偿还
    累计发生金额
    2009 年期末往
    来资金余额
    往来形成
    原因
    往来性质
    上海海成物资有
    限公司
    最终控股母公司应收账款
    -
    23,528.72
    -
    21,706.35
    1,822.37 销售货物 经营性往
    大股东及其附来
    属企业 新疆塔城国际资
    源有限公司 控股母公司 应收账款
    -
    35.40
    -
    -
    35.40 销售货物 经营性往
    来
    上市公司的子
    公司及其附属
    企业
    关联自然人及
    其控制的法人
    西藏自治区国有
    资产经营公司
    持股2.87%的股
    东
    其他应收款
    20.00
    -
    -
    20.00
    - 代垫款 非经营性
    其他关联人及往来
    其附属企业
    总计
    20.00
    23,564.12
    -
    21,726.35
    1,857.77
    法定代表人:陈汛桥 主管会计工作负责人:丁宇峰 会计机构负责人:吴晓龙