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2020年02月24日 星期一

西藏珠峰(600338)公告正文

ST 珠 峰:2008年半年度报告

公告日期:2008-07-31

西藏珠峰工业股份有限公司2008年半年度报告
    
    目    录
    一、重要提示…………………………………………………………………………………………………2
    二、公司基本情况……………………………………………………………………………………………2
    三、股本变动及股东情况……………………………………………………………………………………3
    四、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………………………4
    五、董事会报告………………………………………………………………………………………………5
    六、重要事项…………………………………………………………………………………………………8
    七、财务会计报告(未经审计)……………………………………………………………………………13
    八、备查文件…………………………………………………………………………………………………56
     一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二)公司全体董事出席董事会会议。
    (三)公司半年度财务报告未经审计。
    (四)本公司不存在大股东占用资金情况。
    (五)公司董事长陈汛桥先生、总裁丁宇峰先生及财务负责人吴晓龙先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况 
    (一)公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:西藏珠峰工业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:ST珠峰
    公司英文名称:TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD
    2、 公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:ST珠峰
    公司A股代码:600338
    3、 公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京中路65号
    公司办公地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    邮政编码:610041
    公司国际互联网网址:http://www.zfmotor.com
    公司电子信箱:zfzjb@zfmotor.com
    4、 公司法定代表人:陈汛桥
    5、 公司董事会秘书:侯映学
    电话:028-85092553
    传真:028-85096629
    E-mail:houyingxue@21cn.com
    联系地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    电话:028-85092553
    传真:028-85096629
    E-mail:hmily8819@sina.com
    联系地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    6、 公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司董秘办公室
    7、 公司其他基本情况:
    公司首次注册登记日期:1998年11月30日 公司首次注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局 公司第1次变更注册登记日期:2001年6月1日 公司第1次变更注册登记地址:西藏自治区工商行政管理局 公司第2次变更注册登记日期:2005年10月24日 公司第2次变更注册登记地址:西藏自治区工商行政管理局 公司第3次变更注册登记日期:2006年6月14日 公司第3次变更注册登记地址:西藏自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号:5400001000825 公司税务登记号码:540100710904055
    
    (二)主要财务数据和指标:
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    
    
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    项目                                        本报告期末                上年度期末               本报告期末比上年度期  
                                                        末增减(%)             
    总资产                                      488,013,798.70            536,338,745.98           -9.01                 
    所有者权益(或股东权益)                      -111,530,810.28           -126,158,406.97          11.59                 
    每股净资产                                  -0.70                     -0.80                    11.95                 
    项目                                        报告期(1-6月)             上年同期                 本报告期比上年同期增  
                                                        减(%)                 
    营业利润                                    23,707,202.02             -43,703,597.83           154.25                
    利润总额                                    23,627,998.19             -43,673,009.34           154.10                
    净利润                                      14,627,596.69             -42,923,290.73           134.08                
    扣除非经常性损益的净利润                    14,679,283.19             -42,953,879.22           134.17                
    基本每股收益(元)                            0.09                      -0.27                    134.22                
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)        0.09                      -0.27                    134.16                
    稀释每股收益(元)                            --                        --                       --                    
    净资产收益率(%)                             --                        --                       --                    
    经营活动产生的现金流量净额                  66,598,938.45             -69,646,539.42           195.62                
    每股经营活动产生的现金流量净额              0.42                      -0.44                    195.60                
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    2、非经常性损益项目和金额
    
    
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    非经常性损益项目                                                              金额                                   
    (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益    -1,532.18                              
    其中:处置股权收益                                                                                                  
    (二)各种形式的政府补贴                                                                                              
    (三)短期投资损益                                                                                                    
    (四)债务重组损益                                                                                                    
    (五)其他                                                                      -50,154.32                             
    非经常性损益合计                                                              -51,686.50                             
    所得税影响                                                                                                          
    扣除所得税影响后的非常性损益合计                                              -51,686.50                             
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     三、股本变动及股东情况 
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    
    
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    报告期末股东总数                       10,502                                                                        
    前十名股东持股情况                                                                                                   
    股东名称                  股东性质     持股比   持股总数       报告期内增   持有有限售条   质押或冻结的股份数量      
    例(%)                   减           件股份数量                               
    新疆塔城国际资源有限公司  其他         36.32    57,500,000                  49,583,333     57,000,000                
    西藏自治区信托投资公司    国有股东     13.02    20,609,148     -400,467     13,092,948                               
    西藏自治区国有资产经营公  国有股东     6.64     10,508,385                  2,698,718                                
    司                                                                                                                   
    西藏自治区交通工业总公司  国有股东     2.46     3,900,000      -100,000                                              
    焦提宏                    其他         1.15     1,815,800      1,815,800                                             
    李凌云                    其他         0.90     1,417,651                                                            
    赵敏                      其他         0.64     1,010,000      -108,003                                              
    管东平                    其他         0.61     966,000        -90,000                                               
    徐秀芳                    其他         0.59     933,100                                                              
    刘继军                    其他         0.52     820,000        152,800                                               
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    前十名无限售条件股东持股情况                                                                                         
    股东名称                                        持有无限售条件股份数量      股份种类                                 
    新疆塔城国际资源有限公司                        7,916,667                   人民币普通股                             
    西藏自治区国有资产经营公司                      7,809,667                   人民币普通股                             
    西藏自治区信托投资公司                          7,516,200                   人民币普通股                             
    西藏自治区交通工业总公司                        3,900,000                   人民币普通股                             
    焦提宏                                          1,815,800                   人民币普通股                             
    李凌云                                          1,417,651                   人民币普通股                             
    赵敏                                            1,010,000                   人民币普通股                             
    管东平                                          966,000                     人民币普通股                             
    徐秀芳                                          933,100                     人民币普通股                             
    刘继军                                          820,000                     人民币普通股                             
    上述股东关联关系或一致行动关系的说明            本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 
         变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。                             
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    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    
    
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    序   有限售条件股东名称                  持有的有限售   有限售条件股份可上市交易情况              限售条件           
    号                                       条件股份数量   可上市交易时间         新增可上市交易股                      
                                        份数量                                
    1    新疆塔城国际资源有限公司            49,583,333     2007年10月24日         7,916,667          法定限售条件       
                 2008年10月24日         7,916,667                             
                 2009年10月24日         41,666,666                            
    2    西藏自治区信托投资公司              12,799,481     2007年10月24日         7,916,667          法定限售条件       
                 2008年10月24日         7,916,667                             
                 2009年10月24日         5,176,281                             
    3    西藏自治区国有资产经营公司          2,992,185      2007年10月24日         7,916,667          法定限售条件       
                 2008年10月24日         2,698,718                             
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    注:新疆塔城国际资源有限公司期末持有无限售条件流通股7,916,667股中有7,847,826股被质押。
    
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    四、董事、监事和高级管理人员 
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    报告期内,根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,公司于2008年6月26日召开2007年度股东大会,进行了董事会和监事会换届选举。选举陈汛桥先生、索朗班久先生、丁宇峰先生、吴湘辉先生、程庆刚先生、刘海群先生为公司第四届董事会董事,选举陈开琦先生、张乐群先生、王治安先生为公司第四届董事会独立董事;选举陈兵先生、魏文兵先生、任显成先生为公司第四届监事会监事;根据公司职工代表大会决议,选举孙守江先生、高峰先生为公司职工代表监事(有关情况详见2008年6月27日《上海证券报》、《中国证券报》本公司公告)。
    2008年6月26日,公司召开第四届董事会第一次会议,推选陈汛桥先生为公司董事长,索朗班久先生为副董事长;聘任丁宇峰先生为公司总裁,聘任吴湘辉先生、程庆刚先生为公司副总裁,聘任侯映学先生为公司董事会秘书、总裁助理,聘任吴晓龙先生为公司财务负责人。同日,公司召开第四届监事会第一次会议,推选陈兵先生为监事会主席(有关情况详见2008年6月27日《上海证券报》、《中国证券报》本公司公告)。
    五、董事会报告 
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司实现营业收入268,800,720.02 元,盈利14,627,596.69元,净利润较上年同期增加134.08%。
    公司报告期实现盈利的原因主要为:一是公司在2007年底未进行冬季储备,并在报告期内积极开展锌期货保值业务,很大程度上减少了锌产品价格波动对公司经营业绩的影响;二是在本报期内副产品硫酸价格出现大幅上涨。此外,控股子公司青海西部铟业有限公司取得了较好的经营业绩,报告期盈利1836.82万元。
    
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
                                          单位:元 币种:人民币
    
    
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    分行业或   营业收入           营业成本          毛利率(%)  营业收入比上年同期  营业成本比上年同期  毛利率比上年同期  
    分产品                                                     增减(%)             增减(%)             增减(%)           
    有色金属   266,942,497.43     221,725,168.65    16.94      -21.38              -37.54              472.03            
    冶炼                                                                                                                 
    租赁       1,858,222.59       794,814.04        57.23      -3.71               -12.32              7.93              
    合计       268,800,720.02     222,519,982.69    17.22      -21.28              -37.48              507.25            
    硫酸锌     28,004,598.25      23,233,801.17     17.04      968.67              1585.25             -64.05            
    铟         15,846,979.56      7,424,300.79      53.15                                                                
    锌锭       192,116,510.07     181,714,119.71    5.41       -40.47              -47.09              184.52            
    硫酸       9,035,268.04       4,325,011.96      52.13      130.35              -36.52              170.74            
    粗镉       5,277,688.89       3,771,791.61      28.53      89.71               11.69               233.38            
    锌浮渣     433,166.24         -                 100.00     -89.73                                                    
    镍钴渣     1,673,172.73       -                 100.00                                                               
    铜渣       -28,799.62         -                 100.00     -102.15                                                   
    浸渣                                                       -100.00                                                   
    铅泥       14,583,913.27      1,256,143.41      91.39                                                                
    租金       1,858,222.59       794,814.04        57.23      -3.71               -12.32              7.93              
    合计       268,800,720.02     222,519,982.69    17.22      -21.28              -37.48              507.25            
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    说明:1)毛利率大幅上升的原因详见本部分“主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的原因说明”;
    2)西部铟业公司硫酸锌销售收入增加,系在本报告期内加大了销售力度;
    3)铟销售收入增加,系在本报告期内,铟价格有所回升,公司将库存铟一次销售给西部矿业股份有限公司;
    4)锌锭销售收入减少,系在本报告期内锌锭市场价格下跌且2-3月间,锌业公司停产,产量有所降低;
    5)硫酸销售收入增加,系在本报告期内,硫酸销售价格大幅上涨;
    6)粗镉销售收入增加,系在本报告期内,镉价格较去年同期有所上涨,销售量有所增加; 
    7)各项渣类销售收入减少,系在本报告期内产量有所降低,减少了对外销售。
    
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    
    
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    地区                                 营业收入                             营业收入比上年增减(%)                   
    西北                                 266,942,497.43                       -21.38                                     
    西南                                 1,858,222.59                         -3.71                                      
    合计                                 268,800,720.02                       -21.28                                     
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    公司名称            注册资本       拥有股权或控   经营范围                           销售收入(万元)  净利润(万元)    
    (万元)         制权                                                                              
    青海珠峰锌业有限公  5,000.00       100.00%        铜、铅、锌等有色金属矿的探矿、采   22,905.32       1,657.96        
    司                                                矿、选矿、冶炼、加工及其产品销售                                   
           ;电解锌、硫酸、氧化锌、阴阳极板                                   
           等产品销售。                                                       
    青海西部铟业有限责  1,000.00       51.00%         有色金属、稀贵稀散金属的提炼和深   5,833.92        1,836.82        
    任公司                                            加工、销售;化工产品的生产经营和销                                  
           售等。                                                             
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    3、公司控制或控股企业的主要经营情况及业绩
    注:上述各公司的销售收入未扣除内部交易金额。
    
    4、主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的原因说明
    本报告期毛利率较去年同期大幅上升的原因主要系锌锭、硫酸、粗镉毛利率大幅提高,以及在本报告期实现了库存铟的销售所致。
    1)锌锭毛利率提高的主要原因为:虽然本报告期内锌锭市场价格仍有较大程度下跌,但较去年同期相比,本报告期初未进行锌精矿等原材料的冬季储备;
    2)硫酸毛利率提高的主要原因,系在报告期内,硫酸销售价格出现了大幅度上涨所致;
    3)粗镉毛利率提高的主要原因,系本报告期较去年同期相比,镉销售价格有较大上涨所致;
    
      (三)公司财务状况、经营成果分析
    1、报告期内公司主要财务指标
    计价单位:人民币元
    
    
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    项目                                        2008年6月30日             2008年1月1日              增减变化             
    总资产                                      488,013,798.70            536,338,745.98            -9.01%               
    股东权益                                    -111,530,810.28           -126,158,406.97           11.59%               
    项目                                        2008年1-6月               2007年1-6月               2008年1-6月比2007年1 
                                                         -6月+、-变动情况     
    营业利润                                    23,707,202.02             -43,703,597.83            154.25%              
    净利润                                      14,627,596.69             -42,923,290.73            134.08%              
    现金流量及现金等价物净增加额                6,398,657.02              -28,627,477.90            122.35%              
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    变动原因:
    1)报告期末,资产总额较期初减少的主要原因系,在本报告期归还了到期银行贷款,以及支付供应商欠款所致;
    2)报告期末,股东权益较期初增加的主要原因系在报告期内实现盈利所致;
    3)营业利润较去年同期增加的主要原因系主营业务利润的增加所致;
    4)净利润增加的主要原因系锌锭毛利率较去年同期有所提高,硫酸等产品市场价格出现大幅度上涨,以及青海西部铟业有限公司取得了较好的经营业绩等;
    5)现金流量及现金等价物净增加额较去年同期增加的主要原因系经营活动产生的现金流量净额增加。
    2、资产负债表主要变动项目
    
    
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    项目                     期末数                期初数                   增减额                  变动幅度(%)          
    应收票据                 -                     500,000.00               -500,000.00             -100.00%             
    应收帐款                 2,656,501.39          24,068,493.82            -21,411,992.43          -88.96%              
    预付帐款                 743,445.05            417,187.09               326,257.96              78.20%               
    其他流动资产             12,000,949.43         8,730,063.87             3,270,885.56            37.47%               
    长期待摊费用             46,152.83             84,445.68                -38,292.84              -45.35%              
    交易性金融负债           105,000.00            4,254,797.75             -4,149,797.75           -97.53%              
    应付票据                 -                     90,000,000.00            -90,000,000.00          -100.00%             
    应付帐款                 122,231,510.57        58,536,002.30            59,995,163.46           102.49%              
    预收帐款                 20,949,037.81         13,778,663.78            7,170,374.03            52.04%               
    应交税费                 4,899,458.62          11,819,031.84            -6,919,573.22           -58.55%              
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    变动说明:
    1)应收票所减少系背书转让,用于支付货款;
    2)应收帐款减少系回收销售货款;
    3)预付帐款增加系增加部分材料预付款;
    4)其他流动资产增加主要原因系新购进阴阳板;
    5)长期待摊费用减少系正常摊销;
    6)交易性金融负债减少系期初持有的远期期货合约在报告期内已平仓;
    7)应付帐款增加系加大了供应商的赊购信用;
    8)预收帐款增加系预收经销商的货款增加;
    9)应交税费减少系在本报告期内上缴税款。
    
    3、主要费用变动情况
    
    
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    项目                  2008年1-6月            2007年1-6月               增减额                  增减比例(%)           
    营业费用              5,802,522.53           6,407,246.35              -604,723.82             -9.44                 
    管理费用              11,888,906.14          11,637,166.76             251,739.38              2.16                  
    财务费用              11,710,605.69          8,810,425.67              2,900,180.02            32.92                 
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    变动说明:
    财务费用较去年同期大幅增加的主要原因系本报告期较去年同期银行贷款有所增加,支付的贷款利息有所增加,以及逾期利息复利也有所增加。
    4、现金流量构成变动情况
    
    
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    项目                                2008年1-6月                     2007年1-6月               增减额                 
    经营活动产生的现金流量净额          66,598,938.45                   -69,646,539.42            136,245,477.87         
    投资活动产生的现金流量净额          -7,931,657.97                   -2,251,719.07             -5,679,938.90          
    筹资活动产生的现金流量净额          -52,268,607.50                  43,270,780.59             -95,539,388.09         
    现金及现金等价物                    6,398,672.98                    -28,627,477.90            35,026,150.88          
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    变动原因说明:
    1)经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因系在供应商加大了对公司的赊购力度的同时,经销商预付了部分货款,以及本报告期内公司实现盈利,现金净流入有所增加。
    2)投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系增加了固定资产投入。
    3)筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系本报告期内公司归还了部分银行贷款。
    
    (四)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    经公司第三届董事会第二十九次会议审议通过《关于出资设立控股子公司的议案》,公司拟在上海设立全资子公司。该公司注册资本1000万元,由本公司以现金方式出资,主要业务为:a、负责销售本公司自产的锌锭、粗镉、铟锭等产品;b、负责采购所需的国内及国外锌精矿等原料;c、负责操作锌锭及锌精矿的国内外套期保值业务,规避价格风险;d、负责用可能的融资方式为公司补充发展所需资金;e、经营其他企业所产的铅锌锭及为相关企业供应铅锌精矿;f、经营铜铝银等金属业务和铜精矿氧化铝等矿产品贸易。
    截止目前,该公司相关手续尚在办理中。
    (四) 公司在经营中出现的问题与困难
    报告期,公司经营中的主要困难仍是资金紧缺。由于历史债务包袱沉重,并涉及多起债务诉讼,公司一方面将积极盘活存量资产,逐步解决历史债务问题;另一方面,将努力争取获得金融机构以及原材料供应商的支持和理解,确保生产经营的正常进行。
    六、重要事项 
    (一)公司治理的情况
    报告期内,为进一步完善公司治理结构,公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》等法律、法规及公司章程,制定了《审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《安全与环境委员会工作细则》,另根据公司具体情况对《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《战略决策与执行委员会工作细则》进行了修订。
    2008 年6月26 日,公司召开2007 年度股东大会,选举了公司第四届董事会和监事会成员。当日,公司召开第四届董事会第一次会议,选举了公司第四届董事会董事长、副董事长,聘任了公司高级管理人员。选举了董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略决策与执行委员会、安全与环境委员会委员及委员会主席。
    董事会会议结束后召开了公司第四届监事会第一次会议,选举产生了公司第四届监事会主席。
    公司的实际治理情况在报告期内符合《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法律、法规要求。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    根据2007年年度股东大会决议,公司2007年度不计提公积金,不向股东分配利润,也不进行资本公积金转增股本。
    
    (三)重大诉讼仲裁事项
    1、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案   
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计3,528.17万元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于2006年8月21日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产以及乐山华晖实业有限公司位于乐山市嘉州大道的房产、土地使用权。经核实,上述款项为我公司2002年9月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004年6月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006年11月6日作出了(2006)川民初字第75号《民事判决书》,判决我公司返还借款本金2,973.09万元及其利息,并承担204,610元案件受理费及诉前财产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。因最高院未同意免交诉讼费,原判决已生效。目前,法院已向公司送达了强制执行通知书(有关情况请查看2008年7 月26 日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站本公司公告)。
    2、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计5882.96万元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于2006年8月21日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产。经核实,上述款项为我公司2002年9月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004年6月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006年11月6日作出了(2006)川民初字第74号《民事判决书》,判决我公司返还借款本金4,957.45万元,并支付利息、罚息和复利,承担167,627元案件受理费及财产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》,但免交诉讼费申请未获最高人民法院批准,本公司接到诉讼费缴纳通知后未缴纳上诉诉讼费。
    目前,四川高院已将本案指定广安市中院进行执行。公司已收到法院签发的民事裁定书(有关情况请查看2007年12 月12 日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站本公司公告)。
    3、本公司诉西藏珠峰摩托车工业公司欠款纠纷案
    本公司以西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称:“工业公司”)欠款为由向西藏自治区高级人民法院提起诉讼,要求判令西藏珠峰摩托车工业公司支付欠款本金71,392,181.21元以及相应利息并承担本案诉讼费用,西藏自治区高级人民法院经审查后已受理该案,并向西藏珠峰摩托车工业公司公告送达《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。西藏自治区高级人民法院对本案进行了审理,判决工业公司支付欠款本金71,392,181.21元,并自2004年9月30日起按同期流动资金贷款利率计付利息,案件受理费由工业公司承担。西藏自治区高级人民法院对本案的判决书以公告形式向工业公司送达。
    目前本案判决已生效,公司据此向西藏自治区高院递交了执行申请。
    4、中国农业银行成都市武侯支行诉本公司贷款合同纠纷案
    中国农业银行成都市武侯支行(以下简称“武侯农行”)以未按约定偿还借款为由向四川省高级人民法院提起诉讼,要求判令本公司支付借款本金以及相应利息合计41,915,921.18元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于受理该案,并向本公司送达了(2007)川民初字第16号《应诉通知书》、《举证通知书》。经核实,上述款项为本公司2003年6月先后与武侯农行签订的四份借款合同〔(武侯)农银借字(2003)第040082号、第040085号、第040089号、第040090号〕,合计借款本金为3,600万元。
    日前,四川省高级人民法院审理后作出一审判决,判决本公司在判决书生效后10日内给付原告中国农业银行成都武侯支行借款本金3500万元及利息和逾期利息,利息和逾期利息按相关借款合同以及中国人民银行的有关规定计算至给付完毕为止;驳回原告中国农业银行成都武侯支行其他诉讼请求;本公司承担案件受理费26.3506万元。
    在上诉期内,本公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。
    因最高人民法院未同意免交诉讼费,原判决生效。目前,公司已收到法院签发的执行通知书(有关情况请查看2008年4月 14日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站本公司公告。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    
    (五)重大关联交易
    1、采购货物
    
    
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    企业名称             本期数                       上期数                      备注                                   
    金额                占年度   金额              占年度购                                         
    购货%                      货%                                              
    西部矿业股份有限公   42,000,758.34       24.50    184,873,042.40    55.29     锌精矿                                 
    司                                                9,722,489.23      2.91      辅助材料                               
    11,956,676.11       6.98                                 水电及蒸汽等                           
    合计                 53,957,434.45       31.48    194,595,531.63    58.20                                            
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    2、销售货物
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    企业名称         本期数                         上期数                        备注                                   
    金额             占年度销货%   金额            占年度销货%                                          
    西部矿业股份有                                  1,902,058.46    0.56          一浸渣                                 
    限公司           64,007,506.92    23.81                                       锌锭                                   
    15,846,769.56    5.90                                        铟                                     
    合计                              29.71         1,419,361.77    0.37                                                 
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    3、关联方应收应付款项余额
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                 期末数                                   期初数                                 
    金额                    占该项目的比例%  金额                    占该项目的比例 
                                                               %              
    其他应收款                                                                                                           
    西藏自治区国有资产经营公司           200,000.00              0.04             200,000.00              0.04           
    西藏珠峰摩托车工业公司(原控股股东)   146,620,067.48          28.98            146,620,067.48          29.38          
    成都珠峰房产有限公司(同受原控股股   7,030,957.83            1.39             7,030,957.83            1.41           
    东控制)                                                                                                             
    西藏珠峰汽车销售有限公司(同受原控   1,999,817.90            0.40             1,999,817.90            0.40           
    股股东控制)                                                                                                         
    西藏珠峰摩托车(福州)有限公司(同   603,354.67              0.12             603,354.67              0.12           
    受原控股股东控制)                                                                                                   
    西藏新珠峰摩托车有限公司             22,192,065.27           4.39             22,192,065.27           4.45           
    小计                                 178,646,263.15          35.31            178,646,263.15          35.80          
    应付票据                                                                                                             
    西部矿业股份有限公司                 0.00                    0.00             90,000,000.00           100.00         
    小计                                 0.00                    0.00             90,000,000.00           100.00         
    应付账款                                                                                                             
    西藏珠峰光阳动力机械公司(原联营企   2,527,603.47            2.07             2,527,603.47            4.32           
    业)                                                                                                                 
    西部矿业股份有限公司                 65,000,809.79           53.18            21,737,735.46           37.14          
    小计                                 67,528,413.26           55.25            24,265,338.93           41.46          
    其他应付款                                                                                                           
    西部矿业股份有限公司                 0.00                    0.00             720,000.00              2.16           
    小计                                 0.00                    0.00             720,000.00              2.16           
    长期应付款                                                                                                           
    西部矿业股份有限公司                 65,487,913.92           71.08            65,487,913.92           71.08          
    小计                                 65,487,913.92           71.08            65,487,913.92           71.08          
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    
    (十一)承诺事项履行情况
    本公司全体有限售条件流通股股东承诺:持有的西藏珠峰工业股份有限公司股份自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或转让;在前述规定期满后,持股5%以上的非流通股股东通过证券交易挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%,在二十四个月内不超过10%。
    报告期内,持有有限售条件流通股份的股东均严格履行了承诺。
    
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    
    (十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内,本公司全资子公司青海珠峰锌业有限公司因原材料供应不足、寒冷气候导致管道冻裂等原因停产,三月下旬该公司已恢复正常生产(相关情况详见2008年2月1日、3月25日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。
    
    (十四) 已披露重要信息索引
    《中国证券报》和《上海证券报》为本公司信息披露指定报刊,上海证券交易所网站为本公司信息披露指定网站。本公司报告期内公告索引如下:
    
    
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    公告编号       内容                                          公告时间              《中国证券报》   《上海证券报》   
    临2008-01      第三届董事会第二十三次会议决议公告            2008年1月8日          A16版            D13版            
    临2008-02      关于重大资产重组后持续经营能力专项核查的整改  2008年1月8日          A16版            D13版            
    报告                                                                                                  
    临2008-03      董事辞职公告                                  2008年1月9日          D003版           D15版            
    临2008-04      股票交易异常波动公告                          2008年1月24日         A20版            D13版            
    临2008-05      停产公告                                      2008年2月1日          D007版           D5版             
    临2008-06      关联交易公告                                  2008年2月16日         C014版           8版              
    临2008-07      股票交易异常波动公告                          2008年2月21日         D022版           D24版            
    临2008-08      第三届董事会第二十五次会议决议公告            2008年2月23日         C015版           15版             
    临2008-09      关于召开2008年第一次临时股东大会的通知        2008年2月23日         C015版           15版             
    临2008-10      第三届董事会第二十六次会议决议公告            2008年2月23日         C015版           15版             
    临2008-11      2008年第一次临时股东大会决议公告              2008年3月11日         D003版           D12版            
    临2008-12      武侯农行诉讼公告                              2008年3月13日         D003版           D22版            
    临2008-13      股票交易异常波动公告                          2008年3月14日         D003版           D23版            
    临2008-14      股票交易异常波动公告                          2008年3月20日         D003版           D51版            
    临2008-15      恢复生产公告                                  2008年3月25日         B06版            D4版             
    临2008-16      股票交易异常波动公告                          2008年4月1日          D044版           D50版            
    临2008-17      股票交易异常波动公告                          2008年4月7日          D003版           A8版             
    临2008-18      第三届董事会第二十七次会议决议公告            2008年4月8日          A23版            D58版            
    临2008-19      关于召开2008年第二次临时股东大会的通知        2008年4月8日          A23版            D58版            
    临2008-20      诉讼公告                                      2008年4月14日         C07版            封十四版         
    临2008-21      股票交易异常波动公告                          2008年4月17日         A18版            D14版            
    临2008-22      股票交易异常波动公告                          2008年4月22日         D003版           D130版           
    临2008-23      2008年临时股东大会决议公告                    2008年4月25日         D003版           D91版            
    临2008-24      第三届董事会第二十八次会议决议公告            2008年4月26日         C039版           18、19版         
    临2008-25      第三届监事会第十一次会议决议公告              2008年4月26日         C039版           18、19版         
    临2008-26      2007年年报更正公告                            2008年4月30日         D042版           D168版           
    临2008-27      股票交易异常波动公告                          2008年4月30日         D042版           D168版           
    临2008-28      股票交易异常波动公告                          2008年5月7日          C11版            D18版            
    临2008-29      董事辞职公告                                  2008年5月28日         B03版            D15版            
    临2008-30      第三届董事会第二十九次会议决议公告            2008年6月3日          D007版           D13版            
    临2008-31      第三届董事会第十二次监事会决议公告            2008年6月3日          D007版           D13版            
    临2008-32      关于召开2007年年度股东大会的通知              2008年6月3日          D007版           D13版            
    临2008-33      股票交易异常波动公告                          2008年6月13日         B06版            D15版            
    临2008-34      股票交易异常波动公告                          2008年6月23日         B06版            A21版            
    临2008-35      2007年年度股东大会决议公告                    2008年6月27日         D016版           B6版             
    临2008-36      第四届董事会第一次会议决议公告                2008年6月27日         D016版           B6版             
    临2008-37      第四届监事会第一次会议决议公告                2008年6月27日         D016版           B6版             
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     七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    本公司2008年中期财务报告未经审计
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司          2008年6月30日                             单位:人民币元
    
    
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    资产                         注释  期末数                                  期初数                                    
    合并                母公司              合并                 母公司               
    流动资产:                                                                                                            
    货币资金                     1     30,252,263.84       15,737,055.94       23,853,606.82        17,274,322.72        
    交易性金融资产                     -                   -                   -                                         
    应收票据                     2     -                   -                   500,000.00                                
    应收帐款                     3     2,656,501.39        95,495.90           24,068,493.82        95,495.90            
    预付帐款                     4     743,445.05          2,759.35            417,187.09           -                    
    其它应收款                   5     84,678,410.01       64,716,023.84       79,640,682.98        64,634,083.32        
    应收补贴款                         -                   -                                                             
    存货                         6     87,264,479.04       -                   122,308,450.47       -                    
    待摊费用                           -                   -                   -                    -                    
    一年内到期的非流动资产             -                   -                                                             
    其他流动资产                 7     12,000,949.43       -                   8,730,063.87                              
    流动资产合计                       217,596,048.76      80,551,335.03       259,518,485.05       82,003,901.94        
    非流动资产:                                                                                                          
    可供出售金融资产                   -                   -                                                             
    持有至到期投资                     -                   -                                                             
    长期应收款                         -                   -                                                             
    长期股权投资                 8     822,421.54          158,543,478.33      798,696.73           158,519,753.52       
    投资性房地产                 9     42,139,209.13       42,139,209.13       42,945,398.47        42,945,398.47        
    固定资产                     10    174,258,739.61      52,353,755.82       180,152,256.09       53,477,035.80        
    在建工程                     11    923,469.53          -                   -                                         
    工程物资                           -                   -                                                             
    固定资产清理                       -                   -                                                             
    无形资产                     12    51,816,869.62       23,504,711.97       52,428,576.28        23,792,233.59        
    开发支出                           -                   -                                                             
    商誉                         13    410,887.68          -                   410,887.68                                
    长期待摊费用                 14    46,152.83           46,152.83           84,445.68            84,445.68            
    递延所得税资产                     -                   -                   -                    -                    
    其他非流动资产                     -                   -                                                             
    非流动资产合计                     270,417,749.94      276,587,308.08      276,820,260.93       278,818,867.06       
    资产总计                           488,013,798.70      357,138,643.11      536,338,745.98       360,822,769.00       
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    法定代表人:陈汛桥        主管会计工作负责人:丁宇峰    会计机构负责人:吴晓龙
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表(续)
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司          2008年6月30日                             单位:人民币元
    
    
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    负债和股东权益           注释   期末数                                     期初数                                    
    合并                 母公司                合并                  母公司              
    流动负债:                                                                                                            
    短期借款                 16     234,000,000.00       184,000,000.00        282,000,000.00        187,000,000.00      
    交易性金融负债           17     105,000.00           -                     4,254,797.75                              
    应付票据                 18     -                    -                     90,000,000.00                             
    应付帐款                 19     122,231,510.57       10,374,402.51         58,536,002.30         10,634,576.11       
    预收帐款                 20     20,949,037.81        613,084.36            13,778,663.78         652,657.80          
    应付职工薪酬             21     7,917,359.60         3,999,882.54          6,727,886.70          3,515,825.55        
    应交税费                 22     4,899,458.62         5,270,897.17          11,819,031.84         6,028,474.91        
    应付利息                        -                    -                                                               
    应付股利                        -                    -                                                               
    其他应付款               23     31,241,410.38        83,765,796.04         33,328,439.89         80,916,751.86       
    预提费用                        -                    -                                                               
    一年内到期的非流动负债          -                    -                                                               
    其他流动负债             24     71,740,287.01        71,710,287.01         63,612,187.21         63,386,356.65       
    流动负债合计:                   493,084,063.99       359,734,349.63        564,057,009.46        352,134,642.88      
    非流动负债:                                                                                                          
    长期借款                        -                    -                                                               
    应付债券                        -                    -                                                               
    长期应付款               25     92,129,502.42        92,129,502.42         92,129,502.42         92,129,502.42       
    专项应付款                      -                    -                     -                     -                   
    预计负债                        -                    -                     -                     -                   
    递延所得税负债                  -                    -                     -                     -                   
    非流动负债合计                  92,129,502.42        92,129,502.42         92,129,502.42         92,129,502.42       
    负债合计                        585,213,566.41       451,863,852.05        656,186,511.88        444,264,145.30      
    股东权益:                                                                                                            
    股本                     26     158,333,333.00       158,333,333.00        158,333,333.00        158,333,333.00      
    资本公积                 27     34,381,330.85        34,381,330.85         34,381,330.85         34,381,330.85       
    盈余公积                 28     14,262,096.96        13,480,634.09         14,262,096.96         13,480,634.09       
    未分配利润               29     -318,507,571.09      -300,920,506.88       -333,135,167.78       -289,636,674.24     
    归属于母公司股东权益合          -111,530,810.28      -94,725,208.94        -126,158,406.97       -83,441,376.30      
    计                                                                                                                   
    少数股东权益                    14,331,042.57                              6,310,641.07                              
    股东权益合计                    -97,199,767.71       -94,725,208.94        -119,847,765.90       -83,441,376.30      
    负债和股东权益总计              488,013,798.70       357,138,643.11        536,338,745.98        360,822,769.00      
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    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙  
    西藏珠峰工业股份有限公司
    利润表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司           2008年6月                                单位:人民币元
    
    
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    项目                             注   合并(1-6月)                             母公司(1-6月)                          
    释   本期报告期          去年同期            本期报告期          去年同期           
    一、营业收入                     30   268,800,720.02      341,462,055.06      1,858,222.59        303,446,581.56     
    减:营业成本                     30   222,519,982.69      355,898,166.01      794,814.04          317,039,016.54     
    主营税金及附加                   31   2,152,682.21        683,192.36          98,490.81           483,765.44         
    销售费用                              5,802,522.53        6,407,246.35        -                   2,923,488.84       
    管理费用                              11,888,906.14       11,637,166.76       4,625,339.14        6,828,949.57       
    财务费用                         32   11,710,605.69       8,810,425.67        8,656,835.43        8,245,146.24       
    资产减值损失                     33   -130,006.45         -1,114,309.34       -3,724.44           -1,826,262.00      
    加:公允价值变动收益(损失以“   34   -105,000.00         -                   -                   -                  
    -”号填列)                                                                                                         
    投资收益(损失以“-”号填列)   35   8,956,174.81        -2,843,765.08       1,043,724.81        -2,843,765.08      
    其中:对联营企业和合营企业的投        23,724.81           -2,843,765.08       23,724.81           -2,843,765.08      
    资收益                                                                                                               
    二、营业利润(亏损以“-”号填        23,707,202.02       -43,703,597.83      -11,269,807.58      -33,091,288.15     
    列)                                                                                                                 
    营业外收入                       36   376,659.62          184,489.91          372,225.00          178,172.55         
    减:营业外支出                   37   455,863.45          153,901.42          386,250.06          79,887.42          
    其中:非流动资产处置损失              3,793.84            -                   3,793.84            -                  
    三、利润总额(亏损总额以“-”        23,627,998.19       -43,673,009.34      -11,283,832.64      -32,993,003.02     
    号填列)                                                                                                             
    减:所得税                            -                   -                   -                   -                  
    四、净利润(亏损以“-”号填列        23,627,998.19       -43,673,009.34      -11,283,832.64      -32,993,003.02     
    )                                                                                                                   
    归属于母公司所有者的净利润            14,627,596.69       -42,923,290.73      -11,283,832.64      -32,993,003.02     
    少数股东损益                          9,000,401.50        -749,718.61                                                
    五、每股收益:                                                                                                       
    (一)基本每股收益                    0.09                -0.27                                                      
    (二)稀释每股收益                    0.09                -0.27                                                      
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    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙  
    
    
    
    
    西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                                      单位:人民币元 
    
    
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    项目                                            注释  2008年1-6月                                                    
               母公司                     合并                                
    一、经营活动产生的现金流量:                                                                                          
    销售商品、提供劳务收到的现金                          -                          242,346,319.41                      
    收到的租金                                            1,757,730.66               1,757,730.66                        
    收到的税费返还                                        -                          -                                   
    收到的其他与经营活动有关的现金                  38    3,031,045.04               3,276,188.92                        
    现金流入小计                                          4,788,775.70               247,380,238.99                      
    购买商品、接受劳务支付的现金                          -                          124,601,535.99                      
    支付给职工以及为职工支付的现金                        1,582,761.77               13,398,863.59                       
    支付的各项税费                                        318,132.63                 30,875,134.14                       
    支付的其他与经营活动有关的现金                  39    2,245,132.12               11,905,766.82                       
    现金流出小计                                          4,146,026.52               180,781,300.54                      
    经营活动产生的现金流量净额                            642,749.18                 66,598,938.45                       
    二、投资活动产生的现金流量:                                                                                          
    收回投资所收到的现金                                  -                          25,000,000.00                       
    取得投资收益所收到的现金                              1,020,000.00               -                                   
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现        -                          -                                   
    金净额                                                                                                               
    收到的其他与投资活动有关的现金                        -                          -                                   
    现金流入小计                                          1,020,000.00               25,000,000.00                       
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现        -                          4,931,657.97                        
    金                                                                                                                   
    投资所支付的现金                                      -                          28,000,000.00                       
    现金流出小计                                          -                          32,931,657.97                       
    投资活动产生的现金流量净额                            1,020,000.00               -7,931,657.97                       
    三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                          
    吸收投资所收到的现金                                  -                          -                                   
    借款所收到的现金                                      -                          -                                   
    收到的其他与筹资活动有关的现金                        -                          -                                   
    现金流入小计                                          -                          -                                   
    偿还债务所支付的现金                                  3,000,000.00               48,000,000.00                       
    分配股利、利润所支付的现金                            -                          980,000.00                          
    偿付利息所支付的现金                                  -                          3,088,607.50                        
    支付的其他与筹资活动有关的现金                        200,000.00                 200,000.00                          
    现金流出小计                                          3,200,000.00               52,268,607.50                       
    筹资活动产生的现金流量净额                            -3,200,000.00              -52,268,607.50                      
    四、汇率变动对现金的影响额                            -15.96                     -15.96                              
    五、现金及现金等价物净增加额                          -1,537,266.78              6,398,657.02                        
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    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙
    西藏珠峰工业股份有限公司
    合并股东权益变动表
    会企04表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                          单位:人民币元
    
    
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    项目                  2008年1-6月                                                                                    
    归属于母公司股东权益                                              少数股东权益  股东权益合计   
    股本           资本公积      减:  盈余公积        未分配利润                                  
            库存                                                              
            股                                                                
    一、上年年末余额      158,333,333.0  34,381,330.8  -     14,262,096.96   -333,135,167.  6,310,641.07  -119,847,765.9 
    0              5                                   78                           0              
    加:会计政策变更                                                                                -              
      前期差错更正                                                                                              
    二、本年年初金额      158,333,333.0  34,381,330.8  -     14,262,096.96   -333,135,167.  6,310,641.07  -119,847,765.9 
    0              5                                   78                           0              
    三、本年增减变动金额  0.00           -             -     -               14,627,596.69  8,020,401.50  22,647,998.19  
    (减少以“-”号填)                                                                                                 
    (一)净利润                                                         14,627,596.69  9,000,401.50  23,627,998.19  
    (二)直接计入股东权                                                                            -              
    益的利得和损失                                                                                                       
    1、可供出售金融资产                                                                             -              
    公允价值变动净额                                                                                                     
    2、权益法下被投资单                                                                             -              
    位其他股东权益变动的                                                                                                 
    影响                                                                                                                 
    3、与计入股东权益项                                                                             -              
    目相关的所得税影响                                                                                                   
    4、其他                             -                                                            -              
    上述(一)和(二)小  0.00           -             -     -               14,627,596.69  9,000,401.50  23,627,998.19  
    计                                                                                                                   
    (三)所有者投入和减  0.00           -             -     -               -              -             -              
    少资本                                                                                                               
    1、所有者投入资本                                                                                             
    2、股份支付计入股东                                                                                           
    权益的金额                                                                                                           
    3、其他                                                                                                       
    (四)利润分配                                                                     -980,000.00   -980,000.00    
    1、提取盈余公积                                                                                               
    2、对股东的分配                                                                                               
    3、其他                                                                            -980,000.00   -980,000.00    
    (五)股东权益内容结                                                                                          
    转                                                                                                                   
    1、资本公积转增股本                                                                                           
    2、盈余公积转增股本                                                                                           
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                           
    4、其他                                                                                                       
    四、本期末金额        158,333,333.0  34,381,330.8  -     14,262,096.96   -318,507,571.  14,331,042.5  -97,199,767.71 
    0              5                                   09             7                            
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    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙
    西藏珠峰工业股份有限公司
    合并股东权益变动表
    会企04表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                          单位:人民币元
    
    
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    项目               2007年1-6月                                                                                       
    归属于母公司股东权益                                                少数股东权益  股东权益合计    
    股本            资本公积        减   盈余公积      未分配利润                                     
            :                                                                
            库                                                                
            存                                                                
            股                                                                
    一、上年年末余额   158,333,333.00  34,251,330.85       14,262,096.9  -250,832,564.32  12,408,172.6  -31,577,630.84  
                 6                              7                             
    加:会计政策变更                                                                               -               
      前期差错更正                                                                               -               
    二、本年年初金额   158,333,333.00  34,251,330.85   -    14,262,096.9  -250,832,564.32  12,408,172.6  -31,577,630.84  
                 6                              7                             
    三、本年增减变动   -               130,000.00      -    -             -42,923,290.73   -749,718.61   -43,543,009.34  
    金额(减少以“-                                                                                                     
    ”号填)                                                                                                             
    (一)净利润                                                      -42,923,290.73   -749,718.61   -43,673,009.34  
    (二)直接计入股                  130,000.00                                                    130,000.00      
    东权益的利得和损                                                                                                     
    失                                                                                                                   
    1、可供出售金融资                                                                              -               
    产公允价值变动净                                                                                                     
    额                                                                                                                   
    2、权益法下被投资                                                                              -               
    单位其他股东权益                                                                                                     
    变动的影响                                                                                                           
    3、与计入股东权益                                                                              -               
    项目相关的所得税                                                                                                     
    影响                                                                                                                 
    4、其他                           130,000.00                                                    130,000.00      
    上述(一)和(二   -               130,000.00      -    -             -42,923,290.73   -749,718.61   -43,543,009.34  
    )小计                                                                                                               
    (三)所有者投入   -               -               -    -             -                -             -               
    和减少资本                                                                                                           
    1、所有者投入资本                                                                              -               
    2、股份支付计入股                                                                              -               
    东权益的金额                                                                                                         
    3、其他                                                                                        -               
    (四)利润分配     -               -               -    -             -                -             -               
    1、提取盈余公积                                                                                -               
    2、对股东的分配                                                                   -             -               
    3、其他                                                                                        -               
    (五)股东权益内   -               -               -    -             -                -             -               
    容结转                                                                                                               
    1、资本公积转增股                                                                              -               
    本                                                                                                                   
    2、盈余公积转增股                                                                              -               
    本                                                                                                                   
    3、盈余公积弥补亏                                                                              -               
    损                                                                                                                   
    4、其他                                                                                        -               
    四、本期末金额     158,333,333.00  34,381,330.85   -    14,262,096.9  -293,755,855.05  11,658,454.0  -75,120,640.18  
                 6                              6                             
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    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙
    西藏珠峰工业股份有限公司
    母公司股东权益变动表
    会企04表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                          单位:人民币元
    
    
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    项目                  2008年1-6月                                                                                    
    股本              资本公积         减:   盈余公积      未分配利润            股东权益合计     
                  库存                                                        
                  股                                                          
    一、上年年末余额      158,333,333.00    34,381,330.85    -      13,480,634.0  -289,636,674.24       -83,441,376.30   
                         9                                                    
    加:会计政策变更                                                                               -                
      前期差错更正                                                                                               
    二、本年年初金额      158,333,333.00    34,381,330.85    -      13,480,634.0  -289,636,674.24       -83,441,376.30   
                         9                                                    
    三、本年增减变动金额  -                 -                -      -             -11,283,832.64        -11,283,832.64   
    (减少以“-”号填)                                                                                                 
    (一)净利润                                                              -11,283,832.64        -11,283,832.64   
    (二)直接计入股东权                   -                                                        -                
    益的利得和损失                                                                                                       
    1、可供出售金融资产                                                                            -                
    公允价值变动净额                                                                                                     
    2、权益法下被投资单                                                                            -                
    位其他股东权益变动的                                                                                                 
    影响                                                                                                                 
    3、与计入股东权益项                                                                            -                
    目相关的所得税影响                                                                                                   
    4、其他                                -                                                        -                
    上述(一)和(二)小  -                 -                -      -             -11,283,832.64        -11,283,832.64   
    计                                                                                                                   
    (三)所有者投入和减  -                 -                -      -             -                     -                
    少资本                                                                                                               
    1、所有者投入资本                                                                                              
    2、股份支付计入股东                                                                                            
    权益的金额                                                                                                           
    3、其他                                                                                                        
    (四)利润分配                                                                                                 
    1、提取盈余公积                                                                                                
    2、对股东的分配                                                                                                
    3、其他                                                                                                        
    (五)股东权益内容结                                                                                           
    转                                                                                                                   
    1、资本公积转增股本                                                                                            
    2、盈余公积转增股本                                                                                            
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                            
    4、其他                                                                                                        
    四、本期末金额        158,333,333.00    34,381,330.85    -      13,480,634.0  -300,920,506.88       -94,725,208.94   
                         9                                                    
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    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙
    
    西藏珠峰工业股份有限公司
    母公司股东权益变动表
    会企04表
    编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                          单位:人民币元
    
    
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    项目                  2007年1-6月                                                                                    
    股本             资本公积         减:  盈余公积         未分配利润          股东权益合计      
                 库存                                                         
                 股                                                           
    一、上年年末余额      158,333,333.00   34,251,330.85    -     13,480,634.09    -246,507,274.49     -40,441,976.55    
    加:会计政策变更                                                           -9,483,301.02       -9,483,301.02     
      前期差错更正                                                                                               
    二、本年年初金额      158,333,333.00   34,251,330.85    -     13,480,634.09    -255,990,575.51     -49,925,277.57    
    三、本年增减变动金额  -                130,000.00       -     -                -32,993,003.02      -32,863,003.02    
    (减少以“-”号填)                                                                                                 
    (一)净利润                                                               -32,993,003.02      -32,993,003.02    
    (二)直接计入股东权                  130,000.00                                               130,000.00        
    益的利得和损失                                                                                                       
    1、可供出售金融资产                                                                           -                 
    公允价值变动净额                                                                                                     
    2、权益法下被投资单                                                                           -                 
    位其他股东权益变动的                                                                                                 
    影响                                                                                                                 
    3、与计入股东权益项                                                                           -                 
    目相关的所得税影响                                                                                                   
    4、其他                               130,000.00                                               130,000.00        
    上述(一)和(二)小  -                130,000.00       -     -                -32,993,003.02      -32,863,003.02    
    计                                                                                                                   
    (三)所有者投入和减  -                -                -     -                -                   -                 
    少资本                                                                                                               
    1、所有者投入资本                                                                                              
    2、股份支付计入股东                                                                                            
    权益的金额                                                                                                           
    3、其他                                                                                                        
    (四)利润分配                                                                                                 
    1、提取盈余公积                                                                                                
    2、对股东的分配                                                                                                
    3、其他                                                                                                        
    (五)股东权益内容结                                                                                           
    转                                                                                                                   
    1、资本公积转增股本                                                                                            
    2、盈余公积转增股本                                                                                            
    3、盈余公积弥补亏损                                                                                            
    4、其他                                                                                                        
    四、本期末金额        158,333,333.00   34,381,330.85    -     13,480,634.09    -288,983,578.53     -82,788,280.59    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    法定代表人:陈汛桥           主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙
    
    (二)会计报表附注
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2008年中期会计报表附注
    单位:人民币元
    一、公司基本情况
    (一)历史沿革
    西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71号批准,以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起,在原西藏珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入,其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361号文批准,于1998年11月30日正式成立,并领取了注册号为5400001000825的企业法人营业执照。2005年4月28日,塔城市国际边贸商城实业有限公司受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司6500万股法人股股份(当时占本公司总股份的41.05%),成为本公司控股股东。2005年10月24日,公司法定代表人变更为陈汛桥。
    公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币10,833.33万元。2000年12月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168号文批准,首次向社会公众发行人民币普通股5,000万股。发行后总股本变更为15,833.33万元。于2000年12月27日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票代码:600338。
    公司注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路65号。
    公司的经营范围:销售摩托车及零部件,提供售后服务,销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用品,纺织原料及制品,食品,机械设备;销售矿产品;住宿,自营和代理除国家组织统计联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易;铜、铅、锌等有色金属矿的探矿、采矿、选矿、冶炼、加工及其产品销售;电解锌、硫酸、氧化锌、阴阳极板等产品销售;铟等稀贵金属及其产品的开发、冶炼、加工和贸易。
    (二)公司财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    公司董事会为财务报告批准报出者,财务报告批准报出日为公司董事会批准报出的日期。
    二、财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》2006及其相关补充规定,并在此基础上编制财务报表。
    本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。财政部于2006年2月15日颁布了《企业会计准则—基本准则》以及《企业会计准则第1 号—存货》等38项具体会计准则,2006年10月30日颁布了《企业会计准则—应用指南》,形成了新的企业会计准则体系。本公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系。在编制财务报表时,根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第5至19条和《企业会计准则解释第1号》,确定2007年1月1日的资产负债表的期初数,并以此为基础,按照追溯调整的原则,编制调整后的利润表和可比期初资产负债表,并将调整后的利润表和资产负债表作为上年同期财务报表列报,同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类。
    三、遵循企业会计准则的声明
    公司声明:“报告期内所编制的财务报表符合《企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》的规定,在所有重大方面真实、完整的反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息”。
    四、重要会计政策和会计估计
    (一)会计政策
    根据财政部“财会[2006]3号”文的规定,自2007年1月1日起,公司执行《企业会计准则2006》和《企业会计准则-应用指南2006》及其补充规定。
    (二)会计年度
    公司会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。
    (四)会计计量所运用的计量基础
    公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外,均以历史成本为计量属性。
    (五)现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
    公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (六)外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生时中国人民银行公布的即期汇率折合为人民币记账。期末,货币性项目的外币余额按资产负债表日的即期汇率折合人民币,与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;非货币性项目的外币金额仍按照业务发生时的汇率折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑损益。
    即期汇率,是指中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价。本公司发生的外币兑换业务,按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。
    货币性项目,是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。货币性项目分为货币性资产和货币性负债。货币性资产包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款等;货币性负债包括短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
    非货币性项目,是指货币性项目以外的项目,包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。
    (七)金融资产和金融负债核算方法
    1、金融资产和金融负债的分类
    公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为下列四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产。
    公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
    2、金融资产和金融负债的计量
    (1)公司初始确认金融资产,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    (2)公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    ①持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (3)金融资产转移的确认与计量
    公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以是金融资产的全部,也可以是一部分。包括两种形式:
    ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    ②将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
    公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部分金融资产,收到的对价确认为金融负债。
    对于公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (4)金融资产和金融负债终止确认
    满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认: 
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 
    ②该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 
    公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定
    ①存在活跃市场的,公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债,采用活跃市场中的现行出价,公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价,没有现行出价或要价,采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价,除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
    ②不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定公允价值,
    3、金融资产减值核算方法
    期末,公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差额计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    (7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。
    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益。
    4、应收款项坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。对于已确认的坏账,按照管理权限经本公司董事会(或股东大会)批准后冲销提取的坏账准备。
    (2)坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收款项(包含应收账款和其他应收款)余额的5%计提,并计入当年度损益。对单项金额重大应收款项、或账龄较长,回收可能性小的应收款项根据具体情况分析计提特别坏账准备。
    (八)存货核算方法
    1、存货分类:
    公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工材料等。
    2、存货取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
    4、存货盘存制度:公司存货盘存采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备确认标准及计提方法:期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
    (九)长期股权投资核算方法
    1、初始计量
    公司长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账,初始取得投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    (1)同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值,加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
    (3)其他方式取得的长期投资
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不公允的,按公允价值计量。
    ④通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
    2、后续计量
    (1)对子公司的投资,采用成本法核算
    子公司为公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%,或者虽然股权份额少于50%,但本公司可以实质控制某实体,则该实体将作为本公司的子公司。
    (2)对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
    合营企业为公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资;联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间,而且对该实体不存在实质控制,或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%,但对该实体存在重大影响,则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
    公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
    对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    (3)不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目列报,采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益。
    3、长期股权投资减值
    公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,应估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额,确认为减值损失,计入当期损益。
    对可供出售金融资产以外的长期股权投资,减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回,可供出售金融资产减值损失,可以通过权益转回。
    (十)投资性房地产核算方法
    1、投资性房地产的初始计量:
    投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
    2、投资性房地产的后续计量
    公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价,折旧与摊销按资产的估计可使用年限,采用直线法计算,其中房产法定使用年限计提折旧,地产法定使用权年限摊销。
    (十一)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产的标准:固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才给予确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本;否则,在发生时计入当期损益。
    2、固定资产计价:固定资产按照成本进行初始计量。其中:
    外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
    通过非货币资产交换取得的固定资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。
    通过债务重组取得的固定资产,按公允价值确认。
    3、折旧方法:固定资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。
    4、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下:
    
    
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    资产类别                         折旧年限                        净残值率                   年折旧率(%)            
    房屋建筑物                       26-35                           3%—4%                     2.77-3.69                
    其中:简易房及仓库               10-20                           3%—4%                     4.85-9.70                
    机械设备                         10-13                           3%—4%                     7.38-9.70                
    运输工具                         5-8                             3%—4%                     12.00-19.40              
    电子设备及其他                   5                               3%—4%                     19.20-19.40              
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    本公司至少于每年年度终了,对固定资产的估计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
    5、固定资产减值准备的确认标准、计提方法:
    公司期末对固定资产进行检查,按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提,难以对单项资产的可收回金额进行估计的,按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回。
    (十二)在建工程核算方法
    1、在建工程是指正在兴建中的资本性资产,以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用,以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时,停止其借款利息的资本化。
    2、在建工程结转为固定资产的时点:在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算,并在工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
    3、在建工程减值准备的计提:本公司于期末对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备。减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回。
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (十三)无形资产核算方法
    1、无形资产的计价:公司的无形资产包括土地使用权。
    购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
    投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。
    通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
    2、无形资产的摊销方法:本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;
    (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;
    (3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    (4)合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。
    3、无形资产减值准备确认标准、计提方法:当存在下列一项或若干项情况时,本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
    4、当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (1)某项无形资产已被其他新技术所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    (2)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    (十四)借款费用的会计处理方法
    1、借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    2、借款费用资本化的期间:
    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
    3、借款费用资本化金额的计算方法:
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    (十五)存货、投资性房地产及金融资产以外资产减值准备确定方法
    1、减值测试
    公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    (2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    2、资产或资产组可收回金额的确定
    进行减值测试时,可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定:
    (1)采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。
    (2)不存在销售协议但存在资产活跃市场的,采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中,资产的市场价格根据资产的买方出价确定。
    (3)不存在销售协议和资产活跃市场的,参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。
    按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    资产或资产组预计未来现金流量的现值,按照资产或资产组在预计使用寿命内,持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。
    3、减值处理及转回
    资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回,在处置相关资产时一并转出。
    (十六)商誉
    本公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的,合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,以其成本扣除累计减值损失的金额计量,不进行摊销,但每年末需进行减值测试。
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失
    商誉减值损失一经计提,不再转回。
    (十七)预计负债的核算方法
    1、确认原则:
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    (十八)职工薪酬
    1、包括的范围,公司职工薪酬主要包括几个方面:
    职工工资、奖金、津贴和补贴;
    职工福利费;
    医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费;
    住房公积金;工会经费和职工教育经费;
    非货币性福利;
    因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    其他与获得职工提供的服务相关支出。
    2、确认和计量
    除辞退福利外,在职工为公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬(包括货币性薪酬和非货币性福利)确认为负债,根据职工提供服务的受益对象,记入相关资产成本或当期损益。
    (十九)辞退福利
    1、辞退福利的确认
    在职工劳动合同到期前,公司解除与职工的劳动关系而给予的补偿,满足《企业会计准则第9号——职工薪酬》的确认条件的,确认为预计负债,同时计入当期损益。
    2、辞退福利的计量
    (1)对于职工没有选择权的辞退计划,公司根据计划规定的拟辞退职工数量、职位的补偿金额等计提辞退福利负债;
    (2)对于自愿接受裁减的建议,根据预计的职工数量和职位的补偿金额等计提辞退福利负债。
    (二十)收入确认原则
    1、销售商品
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    2、提供劳务
    (1)劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入。
    (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
    (二十一)政府补助 
    政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下,按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用或损失的期间确计入当期损益。对于与资产项目相关的补助,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    (二十二)所得税会计处理方法
    公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划(或盈利预测)确定。
    除下列交易中产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    (1)商誉的初始确认;
    (2)同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。
    资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,相应减记递延所得税资产的账面价值。
    (二十三)合并报表的编制方法
    当公司有权决定一个实体的财务和经营政策,并能据以从该实体的经营活动中获取利益,即被视为对该实体拥有控制权。
    收购或出售的非同一控制下的子公司的业绩,自收购生效日期起计入合并利润表内,或计算至出售生效日期;公司在购买日编制合并资产负债表时,对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。
    收购同一控制下的子公司的业绩,合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润,应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
    对子公司的长期股权投资,在编制合并报表时按照权益法进行调整,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。
    子公司采用的会计政策与公司不一致的,如有必要,公司会对子公司的财务报表按本公司所采用的会计政策予以调整。
    合并报表范围内的公司(实体)之间的一切交易、余额及收支,均在编制合并会计报表时予以抵销。
    少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。
    少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并会计报表中单独列示。
    (二十四)会计政策、会计估计变更以及会计差错更正的说明
    1、会计政策变更的内容及影响
    公司无应披露的会计政策变更事项。
    2、会计估计变更的内容及影响
    公司无应披露的会计估计变更事项。
    3、会计差错更正:
    公司无应披露的会计差错更正事项。
    五、税项
    (一)公司适用的主要税种和税率
    
    
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    主要税种                           计税依据                             税率                      备注               
    增值税                             以销售产品增值额                     13%,17%                                     
    营业税                             应税收入                             5%                                           
    城市维护建设税                     以应纳流转税额                       7%,5%                                       
    教育费附加                         以应纳流转税额                       3%                                           
    企业所得税                         应纳税所得额                         15%                       注                 
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    注:本公司作为西藏自治区的驻区外企业,根据国家税务总局国税函发[1994]125号文,企业所得税回西藏缴纳。
    (二)公司享受的减免税政策及批文
    1、本公司根据西藏自治区财政厅藏财预[97]02号文及[98]3号文规定,对在西藏区域外经营的企业免征“城市维护建设税”和“教育费附加”。
    2、本公司作为西藏自治区的驻区外企业,根据国家税务总局国税函发[1994]125号文,企业所得税回西藏缴纳;另根据西藏自治区国家税务局藏国税涉函[1999]12号文,统一按15%的税率计提所得税。
    3、根据《青海省实施西部大开发战略若干政策措施》以及《青海省人民政府关于印发西宁经济技术开发区招商引资优惠政策的通知》的相关规定,本公司在西宁市湟中县甘河工业园区所属企业及控股子公司的所得税在当地缴纳并享受当地的所得税优惠政策,暂免企业所得税
    六、企业合并及合并财务报表
    (一)控股子公司
    本公司的控股子公司均为非同一控制下合并取得的子公司,概况如下:
    
    
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    被投资单位全  注册地      业务性质     注册资本(万  经营范围              期末实际投   持股比  表决权比   是否纳入  
    称                                     元)                                资额(万元   例(%   例(%)    合并范围  
                                    )           )                           
    青海珠峰锌业  西宁市      冶炼         5000.00       铜、铅、锌等有色金属  15,387.88    100     100        是        
    有限公司                                             矿的探矿、采矿、选矿                                            
              、冶炼、加工及其产品                                            
              销售;电解锌、硫酸、                                            
              氧化锌、阴阳极板等产                                            
              品销售。                                                        
    青海西部铟业  西宁市      冶炼         1000.00       有色金属、稀贵稀散金  510.00       51      51         是        
    有限责任公司                                         属的提炼和深加工、销                                            
              售;化工产品的生产经                                             
              营和销售等。                                                    
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    依据本公司第三届董事会第十六次会议、临时董事会决议和2007年第一次临时股东大会审议通过,在锌冶炼分公司的基础上,设立以本公司为唯一股东的青海珠峰锌业有限公司(简称“锌业公司”),公司实际出资8666.11万元(货币资金1500万元、实物资产7166.11万元),其中:5000万元计入实收资本,实际出资超过实收资本的部分3666.11万元计入资本公积。
    根据本公司2007年第二次临时股东大会决议:公司将账面价值6721.78万元的固定资产和土地使用权等增加对锌业公司的出资。追加出资后,本公司累计向锌业公司出资15387.88万元。
    (二)合并范围变更情况
    本公司在本报告期内合并范围未发生变化。
    (三)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司的商誉
    
    
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    被投资单位名称                                                   商誉                                                
    青海西部铟业有限责任公司                                         410,887.68                                          
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    本公司将在首次执行日尚未摊销完毕的长期股权投资—股权投资借方差额确认为商誉。
    (四)少数股东权益
    
    
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    被投资单位名称                            净资产                  少数股东持股比例           少数股东权益            
    青海西部铟业有限责任公司                  29,247,025.64           49%                        14,331,042.57           
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    七、合并会计报表重要项目注释
    (以下金额单位除特别说明外,均指人民币元)
    1、货币资金
    
    
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    项目                期末数                                          期初数                                           
    原币金额       折算汇率  折合人民币             原币金额        折算汇率      折合人民币         
    现金                                         100,483.36                                           435,398.08         
    银行存款                                     14,901,321.88                                        7,967,750.14       
    其中:人民币                                 14,900,781.12                                        7,967,004.74       
    美元                56.50          9.57      540.76                 69.02           10.80         745.40             
    其他货币资金                                 15,250,458.60                                        15,450,458.60      
    合计                -                       30,252,263.84                                        23,853,606.82      
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    注1:其他货币资金为银行本票存款和存出投资款。
    注2:无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险货币资金。
    2、应收票据
    
    
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    项目                                    期末数                                 期初数                                
    银行承兑汇票                            0.00                                   500,000.00                            
    合计                                    0.00                                   500,000.00                            
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    注:期末应收票据减少,系将票据背书支付材料款。
    
    3、应收账款
    (1)按种类披露
    
    
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    类别                                期末余额               占应收账款余额的比例  坏账准备             计提比例(%)  
                    (%)                                                     
    单项金额重大的应收账款              3,563,834.24           39.92                 1,311,365.03         36.80          
    其他不重大应收账款                  5,364,040.14           60.08                 4,960,007.96         92.47          
    合计                                8,927,874.38           100.00                6,271,372.99                        
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    (2)应收账款账龄分析
    
    
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    账龄          期末数                                           期初数                                                
    账面余额            比例(%)  坏账准备          账面余额            比例(%)     坏账准备            
    1年以内       2,420,927.78        27.12      127,089.06        25,201,916.78       80.09         1,260,095.83        
    1-2年         274,867.47          3.08       7,700.70                                                                
    2-3年         0.00                0.00       0.00              195,585.01          0.62          128,076.73          
    3年以上       6,232,079.13        69.80      6,136,583.23      6,069,311.99        19.29         6,010,147.40        
    合计          8,927,874.38        100.00     6,271,372.99      31,466,813.78       100           7,398,319.96        
    净值          2,656,501.39                                     24,068,493.82                                         
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    注1:期末无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    注2:期末应收账款前五名的欠款金额为5,797,864.68元,占应收账款余额的64.94%。
    注3:期末无应收关联方的款项。
    4、预付款项
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    账龄                       期末数                                    期初数                                          
    金额                    比例(%)         金额                      比例(%)             
    1年以内                    743,445.05              100.00            417,187.09                100.00                
    1—2年                                                                                                               
    2—3年                                                                                                               
    3年以上                                                                                                              
    合计                       743,445.05              100.00            417,187.09                100                   
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    注1:期末无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    
    5、其他应收款
    (1)按种类披露
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    类别                                期末余额              占其他应收款余额的比   坏账准备              计提比例(%) 
                   例(%)                                                    
    单项金额重大的其他应收款项          496,744,752.90        98.19                  418,926,213.62        83.81         
    其他不重大其他应收款项              9,158,682.66          1.81                   2,298,811.93          37.91         
    合计                                505,903,435.56        100.00                 421,225,025.55                     
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (2)其他应收款帐龄分析
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    账龄         期末数                                             期初数                                               
    账面余额            比例(%)    坏账准备            账面余额               比例(%)    坏账准备           
    1年以内      21,255,831.44       4.20       1,062,791.57        15,209,928.18          3.05       72,752.17          
    1-2年        200,400.00          0.04       10,020.00           235,475.73             0.05       21,273.79          
    2-3年        22,207,463.95       4.39       15,895,322.14       22,493,854.81          4.51       16,178,861.82      
    3年以上      462,239,740.17      91.37      404,256,891.84      461,056,224.01         92.39      403,081,911.97     
    合计         505,903,435.56      100.00     421,225,025.55      498,995,482.73         100        419,354,799.75     
    净值         84,678,410.01                                      79,640,682.98                                        
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    注1:期末持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款如下:
    
    
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    单位名称                                          金额                       性质                                    
    西藏自治区国有资产经营公司                        200,000.00                 用于支付的债务重组款项                  
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    注2:期末前五名的欠款的金额合计为:489,713,795.07 元,占其他应收款余额的96.80%.其中:250,000,000.00元系在2002年末被银行作为办理银行承兑汇票的保证金划走的银行存款,本公司通过各种途径追讨,至今仍无法追回。2003年本公司将其转作其他应收款并全额计提坏账准备,并已经2004年6月29日2003年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿,但截止2008年6月30日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账准备。
    注3:期末应收关联方款项金额为178,646,263.15元,占其他应收款余额的35.31%,详见附注九(二)。
    6、存货
    (1)明细情况
    
    
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    项目                     期末数                                        期初数                                        
    金额                    跌价准备              金额                    跌价准备              
    原材料                   19,571,024.52                                 26,515,372.20           1,604,692.01          
    库存商品                 43,864,330.06           6,303.19              74,246,691.03           7,128,210.14          
    在产品                   16,974,820.80                                 18,814,972.12                                 
    自制半成品               6,860,606.85                                  6,757,118.20                                  
    委托加工物资             0.00                                          4,707,199.07                                  
    合计                     87,270,782.23           6,303.19              131,041,352.62          8,732,902.15          
    净值                     87,264,479.04                                 122,308,450.47                                
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    (2)存货跌价准备
    
    
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    项目           期初数            本期计提额      本期减少额                期末数                                    
          转回        转销                                                    
    原材料         1,604,692.01                                  1,604,692.01  0.00                                      
    库存商品       7,128,210.14                                  7,121,906.95  6,303.19                                  
    合计           8,732,902.15                                  8,726,598.96  6,303.19                                  
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    注1:本期末存货的可变现净值高于其账面价值,不计提存货跌价准备。
    注2:本期存货跌价准备转销的主要原因为存货销售。
    7、其他流动资产
    
    
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    项目                        期末数                         期初数                        性质或内容                  
    待摊费用                    12,000,949.43                  8,730,063.87                  阴阳极板等                  
    合计                        12,000,949.43                  8,730,063.87                                              
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    注:其他流动资产是尚未摊销完的待摊费用。
    8、长期股权投资
    (1)长期股权投资按照投资性质列示:
    
    
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    项目                                   期末数                                  期初数                                
    对联营企业投资                         822,421.54                              798,696.73                            
    合计                                   822,421.54                              798,696.73                            
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    (2)权益法核算的长期股权投资:
    
    
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    被投资单位           投资额               期初数              本期投资变动额  本期损益增减额      期末数             
    西藏新珠峰摩托车有   10,000,000.00        0.00                0.00            0.00                0.00               
    限公司                                                                                                               
    西藏珠峰中免免税品   900,000.00           798,696.73                          23,724.81           822,421.54         
    有限公司                                                                                                             
    合计                 10,900,000.00        798,696.73                          23,724.81           822,421.54         
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    注1:西藏新珠峰摩托车有限公司注册地为拉萨市,公司持有其33.33%的股权,表决权比例与持股比例一致。西藏珠峰中免免税品有限公司注册地为拉萨市,公司持有其30%的股权,表决权比例与持股比例一致。
    注2:报告期内无红利分回。
     9、投资性房地产
    
    
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    项目                      期初数                  本期增加额               本期减少额         期末数                 
    一、原价合计              59,431,211.63                                                       59,431,211.63          
    1.房屋、建筑物           50,898,171.68                                                       50,898,171.68          
    2.土地使用权             8,533,039.95                                                        8,533,039.95           
    二、累计折旧和累计摊销合  15,249,383.00           806,189.34                                  16,055,572.34          
    计                                                                                                                   
    1.房屋、建筑物           13,812,327.19           720,858.96                                  14,533,186.15          
    2.土地使用权             1,437,055.81            85,330.38                                   1,522,386.19           
    三、投资性房地产减值准备  1,236,430.16                                                        1,236,430.16           
    累计金额合计                                                                                                         
    1.房屋、建筑物           1,236,430.16                                                        1,236,430.16           
    2.土地使用权                                                                                                        
    四、投资性房地产账面价值  42,945,398.47                                                       42,139,209.13          
    合计                                                                                                                 
    1.房屋、建筑物           35,849,414.33                                                       35,128,555.37          
    2.土地使用权             7,095,984.14                                                        7,010,653.76           
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    注:公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
    
    10、固定资产及累计折旧
    
    
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    项目                        期初数                本期增加               本期减少              期末数                
    固定资产原值                216,586,989.77        1,968,018.59           851,541.45            217,703,466.91        
    房屋及建筑物                109,936,450.98        285,219.95             851,541.45            109,370,129.48        
    机器设备                    93,967,860.22         1,034,364.62           0.00                  95,002,224.84         
    运输工具                    5,309,496.04          355,600.00             0.00                  5,665,096.04          
    电子设备                    7,373,182.53          292,834.02             0.00                  7,666,016.55          
    累计折旧                    35,424,503.61         7,142,175.85           127,855.10            42,438,824.36         
    房屋及建筑物                12,678,884.05         2,075,863.27           9,514.05              14,745,233.27         
    机器设备                    14,926,701.26         4,524,327.33           0.00                  19,451,028.59         
    运输工具                    3,100,185.21          240,477.86             0.00                  3,340,663.07          
    电子设备                    4,718,733.09          301,507.39             118,341.05            4,901,899.43          
    固定资产减值准备            1,010,230.07          0.00                   4,327.13              1,005,902.94          
    房屋及建筑物                                                                                                         
    机器设备                    820,485.42            0.00                                         820,485.42            
    运输工具                                                                                                             
    电子设备                    189,744.65            0.00                   4,327.13              185,417.52            
    固定资产账面价值            180,152,256.09                                                     174,258,739.61        
    房屋及建筑物                97,257,566.93                                                      94,624,896.21         
    机器设备                    78,220,673.54                                                      74,730,710.83         
    运输工具                    2,209,310.83                                                       2,324,432.97          
    电子设备                    2,464,704.79                                                       2,578,699.60          
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    注1:报告期内公司固定资产原值增加主要系购买生产设备。
    注2:期末公司用于抵押、担保固定资产的情况详见附注十三(三)。
    注3:本公司的控股子公司-青海西部铟业有限责任公司房屋建筑物(净值为7,900,068.77 元)占用的土地暂未办理过户手续,没有取得有关权属证明。
    11、在建工程
    (1)在建工程明细
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                    期初数           本期增加          本期转入固   本期其他减少数  期末数           资金来源    
                    定资产                                                    
    成都工厂技改工程        930,489.78                                    930,489.78      -                自有        
    水网改造系统工程                         628,000.00                                   628,000.00       自有        
    锌冶炼技改工程                           295,469.53                                   295,469.53       自有        
    合计                    930,489.78       923,469.53        -            930,489.78      923,469.53                   
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    (2)在建工程减值准备
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    工程名称                    期初数                  本期增加               本期减少             期末数               
    成都工厂技改工程            930,489.78                                     930,489.78           0.00                 
    合计                        930,489.78                                     930,489.78           0.00                 
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    注:成都工厂技改工程暂停时间较长,因该工厂已拆除,予以转销。
    12、无形资产
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目         原始金额         期初数           本期增加   本期摊销       累计摊销额       期末数            剩余摊销 
                                                                     期限     
    双流工业园   28,785,164.28    23,792,233.59               287,521.62     5,280,452.31     23,504,711.97     41年11个 
    土地使用权                                                                                                  月       
    锌业湟中土   29,500,836.10    28,636,342.69               324,185.04     1,188,678.32     28,312,157.65     44年     
    地使用权                                                                                                             
    合计         58,286,000.38    52,428,576.28    0.00       611,706.66     6,469,130.63     51,816,869.62              
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    注1:期末无形资产不存在减值迹象。
    注2:期末公司用于抵押、担保无形资产的情况详见附注十三(三)。
     13、商誉
    
    
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    被投资单位           期初数            本期增加           本期减值        累计减值         期末数                    
    青海西部铟业有限责   410,887.68                                                            410,887.68                
    任公司                                                                                                               
    合计                 410,887.68                                                            410,887.68                
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    注:商誉为非同一控制下的企业合并形成的在首次执行日尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额。
    14、长期待摊费用
    
    
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    项目            原始发生额      期初数           本期  本期摊销         其他  累计摊销额      期末数         剩余摊  
          增加                   减少                                 销年限  
    电增容          339,266.68      31,036.67              16,929.19              325,159.19      14,107.48      1个月   
    高升大厦装修    114,000.00      53,409.01              21,363.66              81,954.65       32,045.35      9个月   
    合计            453,266.68      84,445.68              38,292.85              407,113.84      46,152.83              
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    15、资产减值准备
    
    
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    项目                   期初数               本年计提额        本年减少数                          期末数             
                       转回              转销                                 
    坏帐准备合计           427,626,404.99       1,000,838.40      1,126,946.97      3,897.88          427,496,398.54     
    其中:应收帐款         7,398,319.96                           1,126,946.97                        6,271,372.99       
    其他应收款             420,228,085.03       1,000,838.40                        3,897.88          421,225,025.55     
    固定资产减值准备       1,010,230.07                                             4,327.13          1,005,902.94       
    投资性房地产减值准备   1,236,430.16                                                               1,236,430.16       
    存货跌价准备           8,732,902.15                                             8,726,598.96      6,303.19           
    在建工程减值准备       930,489.78                                               930,489.78        0.00               
    合计                   439,536,457.15       1,000,838.40      1,126,946.97      9,665,313.75      429,745,034.83     
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    注1:应收帐款坏帐准备转回,系应收帐款收回;
    注2:存货跌价准备转销,系存货实现销售;
    注3:在建工程减值转销系成都工厂技改工程停止,工厂拆除所致。
    
    16、短期借款
    
    
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    借款条件                                期末数                                期初数                                 
    保证借款                                122,000,000.00                        122,000,000.00                         
    抵押借款                                112,000,000.00                        160,000,000.00                         
    质押借款                                                                                                             
    合计                                    234,000,000.00                        282,000,000.00                         
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     注1:截止2008年6月30日,公司已到期未偿还的短期借款明细如下:
    
    
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    贷款单位                                         贷款金额                    利率           资金用途                 
    中国农业银行成都武侯支行                         9,000,000.00                6.039%         购原材料等               
    中国农业银行成都武侯支行                         9,000,000.00                6.039%         购原材料等               
    中国农业银行成都武侯支行                         8,500,000.00                5.841%         购原材料等               
    中国农业银行成都武侯支行                         5,500,000.00                5.841%         购原材料等               
    拉萨农行                                         50,000,000.00               3.330%         购原材料等               
    拉萨农行                                         2,000,000.00                3.870%         购原材料等               
    拉萨农行                                         20,000,000.00               5.940%         资金周转                 
    中国信达资产管理公司成都办事处                   30,000,000.00               3.870%         资金周转                 
    中国信达资产管理公司成都办事处                   50,000,000.00               3.330%         生产经营周转             
    小计                                             184,000,000.00                                                      
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    注:有关的抵押担保借款详细情况详见附注十三(三)。
    17、交易性金融负债
    
    
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    项目                                          期末数                                期初数                           
    衍生金融负债                                  105,000.00                            4,254,797.75                     
    合计                                          105,000.00                            4,254,797.75                     
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    注:期末交易性金融负债为公司持有的未到期远期期货在2008年6月30日的公允价值变动。
    18、应付票据
    
    
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    种类                                    期末数                                   期初数                              
    商业承兑汇票                            0.00                                     90,000,000.00                       
    合计                                    0.00                                     90,000,000.00                       
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    注:期初商业承兑汇票的受票单位为西部矿业股份有限公司,出票人及承兑人均为青海珠峰锌业有限公司,到期日为2008年2月15日。
    
    19、应付账款
    
    
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    账龄                     期末数                                       期初数                                         
    金额                      比例(%)            金额                      比例(%)              
    1年以内                  107,667,998.28            88.09              45,902,202.17             78.42                
    1—2年                   4,729,109.78              3.87               2,686,123.02              4.59                 
    2—3年                   0.00                      0.00               310,800.11                0.53                 
    3年以上                  9,834,402.51              8.04               9,636,877.00              16.46                
    合计                     122,231,510.57            100.00             58,536,002.30             100                  
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    注1:期末无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    注2:期末账龄超过1年未偿还的应付账款的金额为14,563,512.29 元。
    注3:期末应付关联方款项为67,528,413.26 元,占应付账款余额55.25%,详见附注九(二)。
    20、预收款项
    
    
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    账龄                     期末数                                         期初数                                       
    金额                      比例(%)              金额                    比例(%)              
    1年以内                  20,335,953.45             97.07                13,126,005.98           95.27                
    1—2年                   0.00                      0.00                 295,322.22              2.14                 
    2—3年                   613,084.36                2.93                 357,335.58              2.59                 
    合计                     20,949,037.81             100.00               13,778,663.78           100                  
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    注1:期末无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    注2:期末账龄超过1年未结转的预收账款金额为613,084.36元,为待结算款项。
    21、应付职工薪酬
    
    
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    项目                        期初数                本期增加额             本期支付额            期末数                
    一、工资(含奖金、津贴和补   2,619,192.02          11,238,295.04          11,171,152.71         2,686,334.35          
    贴)                                                                                                                  
    二、职工福利费              2,000,000.00          319,715.75             319,715.75            2,000,000.00          
    三、社会保险费              29,566.15             2,485,933.25           1,879,610.52          635,888.88            
    其中:1.医疗保险费          8,526.68              498,339.48             392,955.91            113,910.25            
    2.基本养老保险费            14,770.80             1,620,381.75           1,189,175.50          445,977.05            
    3.失业保险费                1,560.11              168,034.78             126,062.78            43,532.11             
    4.工伤保险费                4,037.51              194,791.25             168,272.12            30,556.64             
    5.生育保险费                671.05                4,385.99               3,144.21              1,912.83              
    6.年金缴费                                                                                                           
    四、住房公积金              5,040.00              1,382,424.30           1,045,869.70          341,594.60            
    五、工会经费和职工教育经费  2,041,888.66          408,953.78             230,051.42            2,220,791.02          
    六、非货币性福利                                                                                                     
    七、因解除劳动关系给予的补                                                                                           
    偿                                                                                                                   
    八、其他(综合保险)        32,199.87             4,496.66               3,945.78              32,750.75             
    合计                        6,727,886.70          15,839,818.78          14,650,345.88         7,917,359.60          
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    22、应交税费
    
    
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    税种                               适用税率              期末数                         期初数                       
    增值税                             13%、17%              -432,281.15                    5,413,204.76                 
    营业税                             3%、5%                555,731.25                     1,561,398.78                 
    城建税                             7%、5%                24,690.81                      18,554.08                    
    个人所得税                                               48,512.17                      339,529.19                   
    房产税                             12%                   4,458,586.13                   4,246,421.33                 
    土地使用税                                               226,935.84                     226,935.84                   
    教育费附加                         3%                    14,814.49                      11,132.45                    
    地方教育费附加                     0.50%                 2,469.08                       1,855.41                     
    合计                                                     4,899,458.62                   11,819,031.84                
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    23、其他应付款
    
    
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    账龄               期末数                                        期初数                                              
    金额                       比例(%)            金额                     比例(%)                    
    1年以内            2,681,168.91               8.58               4,569,296.92             13.71                      
    1—2年             7,667,964.74               24.54              7,952,638.48             23.86                      
    2—3年             10,505,979.18              33.63              10,482,521.30            31.45                      
    3年以上            10,386,297.55              33.25              10,323,983.19            30.98                      
    合计               31,241,410.38              100.00             33,328,439.89            100                        
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    注1:期末无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    注2:期末前五名的欠款余额为:21,161,943.19元,占其他应付款余额的67.74%。
    
    24、其他流动负债
    
    
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    项目                           期末数                     期初数                     备注                            
    一、预提费用                                                                                                         
    1.短期借款利息                 69,083,672.49              60,493,731.59                                              
    2.其他                         2,626,614.52               3,118,455.62               租赁费、审计咨询费等            
    二、专项应付款                                                                                                       
    政府税收专项奖励款             30,000.00                                                                             
    合计                           71,740,287.01              63,612,187.21                                              
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    注:期末其他流动负债主要是计提的银行贷款利息。
    25、长期应付款
    
    
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    种类                                         期末数                              期初数                              
    西部矿业股份有限公司                         65,487,913.92                       65,487,913.92                       
    西部矿业集团公司                             26,641,588.50                       26,641,588.50                       
    合计                                         92,129,502.42                       92,129,502.42                       
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    注1:长期应付款为本公司2006年收购西部矿业及相关单位 “一、三万吨” 锌冶炼生产系统相关资产及负债和铟业公司股权形成。双方约定该收购款项自收购交割完成后五年内支付完毕。
    注2:期末应付关联方款项为65,487,913.92元,占长期应付款余额的71.08%,详见附注九(二)。
    26、股本
    
    
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    投资者类别              期初数                            本期变动(增+;减-)      期末数                           
    投资金额              所占比例%                             投资金额               所占比例% 
    一、有限售条件股份      65,374,999.00         41.29                                 65,374,999.00          41.29     
    其中:国有法人持股      15,791,666.00         9.97                                  15,791,666.00          9.97      
    境内其他法人股          49,583,333.00         31.32                                 49,583,333.00          31.32     
    二、无限售条件股份      92,958,334.00         58.71                                 92,958,334.00          58.71     
    其中:境内上市的人民币  92,958,334.00         58.71                                 92,958,334.00          58.71     
    普通股                                                                                                               
    三、股份总数            158,333,333.00        100                                   158,333,333.00         100       
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    注:根据股改承诺,公司部分有限售条件流通股股份(境内其他法人股-新疆塔城国际资源有限公司7,916,667股,国有法人股-西藏自治区信托投资公司7,916,667股,国有法人股-西藏自治区国有资产经营公司2,698,718股将于2008年10月24日上市流通。
    27、资本公积
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                      期初数                   本期增加              本期减少           期末数                   
    股本溢价                  27,592,675.73                                                     27,592,675.73            
    其他资本公积              6,788,655.12                                                      6,788,655.12             
    合计                      34,381,330.85                                                     34,381,330.85            
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    28、盈余公积
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                          期初数                    本期增加        本期减少           期末数                    
    法定公积金                    14,262,096.96                                                14,262,096.96             
    合计                          14,262,096.96                                                14,262,096.96             
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    29、未分配利润
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                    本期数                                上期数                                 
    上年年末余额                            -333,135,167.78                       -250,832,564.32                        
    加:会计政策变更                                                                                                     
    会计差错更正                                                                                                         
    本年年初未分配利润                      -333,135,167.78                       -250,832,564.32                        
    加:本期净利润                          14,627,596.69                         -82,302,603.46                         
    其他转入                                                                                                             
    减:提取法定盈余公积                                                                                                 
    提取法定公益金                                                                                                       
    可供投资者分配的利润                    -318,507,571.09                       -333,135,167.78                        
    减:应付优先股股利                                                                                                   
    提取任意盈余公积                                                                                                     
    应付普通股股利                                                                                                       
    转作股本的普通股股利                                                                                                 
    期末未分配利润                          -318,507,571.09                       -333,135,167.78                        
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    30、营业收入/营业成本
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                本期数                                    上期数                                 
    主营业务收入                        250,281,044.81                            332,072,831.21                         
    其他业务收入                        18,519,675.21                             9,389,223.85                           
    合计                                268,800,720.02                            341,462,055.06                         
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (1)主营业务:产品分部(按产品性质为基础确定)
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                      本期数                                   上期数                            
    营业收入                                                                                                             
    硫酸锌                                    28,004,598.25                            2,620,512.82                      
    铟                                        15,846,979.56                            0.00                              
    锌锭                                      192,116,510.07                           322,748,028.98                    
    硫酸                                      9,035,268.04                             3,922,383.42                      
    粗镉                                      5,277,688.89                             2,781,905.99                      
    合计                                      250,281,044.81                           332,072,831.21                    
    营业成本                                                                                                             
    硫酸锌                                    23,233,801.17                            1,378,653.97                      
    铟                                        7,424,300.79                                                               
    锌锭                                      181,714,119.71                           343,423,139.85                    
    硫酸                                      4,325,011.96                             6,812,798.39                      
    粗镉                                      3,771,791.61                             3,377,036.89                      
    合计                                      220,469,025.24                           354,991,629.10                    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    
    (2)本期公司向前五名客户销售的收入总额为88,380,052.54 元,占全部营业收入的32.88%。
    
    31、营业税金及附加
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                       税/费率                           本期数                      上期数                      
    营业税                     5%                                92,765.89                   0.00                        
    城建税                     7%或5%                            1,211,991.00                401,877.86                  
    教育费附加                 3%                                726,570.09                  241,126.71                  
    地方教育费附加             1%或0.5%                          121,355.23                  40,187.79                   
    合计                                                         2,152,682.21                683,192.36                  
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    32、财务费用
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                        本期数                                上期数                             
    利息支出                                    11,747,940.82                         8,893,515.24                       
    减:利息收入                                -49,183.46                            -91,157.98                         
    汇兑损益                                    15.96                                                                    
    其他                                        11,832.37                             8,068.41                           
    合计                                        11,710,605.69                         8,810,425.67                       
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    33、资产减值损失
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                     本期数                                 上期数                               
    坏账损失                                 -130,006.45                            -1,114,309.34                        
    存货跌价损失                                                                                                         
    固定资产减值损失                                                                                                     
    合计                                     -130,006.45                            -1,114,309.34                        
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    34、公允价值变动收益
    
    
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    来源                                      本期数                              上期数                                 
    期货投资                                  -105,000.00                                                                
    合计                                      -105,000.00                                                                
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    注:公允价值变动损益主要是远期期货合约变动损益。
    35、投资收益
    
    
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    项目                                      本期数                                   上期数                            
    股票投资收益                                                                                                         
    期货投资收益                              8,932,450.00                                                               
    长期股权投资收益(权益法)                23,724.81                                -2,843,765.08                     
    股权投资差额摊销                                                                                                     
    合计                                      8,956,174.81                             -2,843,765.08                     
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    36、营业外收入
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                   本期数                                  上期数                                
    非流动资产处置利得                     4,434.62                                -1,134.77                             
    债务重组利得                                                                   99,624.68                             
    补贴收入                                                                                                             
    其他                                   372,225.00                              86,000.00                             
    合计                                   376,659.62                              184,489.91                            
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    37、营业外支出
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                   本期数                                 上期数                                 
    固定资产清理损失                       3,793.84                                                                      
    公益性捐赠支出                         200,000.00                                                                    
    事故赔偿                                                                                                             
    其他                                   252,069.61                             153,901.42                             
    合计                                   455,863.45                             153,901.42                             
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    38、收到的其他与经营活动有关的现金
    
    
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    项目                                                           金额                                                  
    存款利息                                                       75,579.42                                             
    奖励款                                                         30,000.00                                             
    押金及保证金                                                   137,200.00                                            
    收到违约金                                                     25,000.00                                             
    交还借款                                                       0.00                                                  
    收加工费等                                                     4,358.30                                              
    收回保证金                                                     3,000,000.00                                          
    收到的租金                                                     1,757,730.66                                          
    其他往来                                                       4,051.20                                              
    合计                                                           5,033,919.58                                          
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    39、支付的其他与经营活动有关的现金
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                                              金额                                               
    邮寄费                                                            3,286.40                                           
    通讯费                                                            203,989.34                                         
    差旅费                                                            259,015.62                                         
    办公费                                                            659,243.08                                         
    业务招待费                                                        868,719.61                                         
    低值易耗品                                                        279,446.12                                         
    机动车费                                                          295,554.55                                         
    会务费                                                            59,764.80                                          
    水电气费                                                          187,601.80                                         
    修理费                                                            191,318.36                                         
    广告宣传费                                                        450.00                                             
    董事会费                                                          18,644.00                                          
    劳务费                                                            85,100.00                                          
    诉讼费                                                            146,454.00                                         
    保险费                                                            49,973.71                                          
    租赁费                                                            2,270.00                                           
    劳动保护费                                                        146,471.28                                         
    运费                                                              5,618,155.30                                       
    结算费用                                                          7,049.78                                           
    支付中介机构                                                      336,000.00                                         
    支付房屋租金                                                      417,721.80                                         
    个人借款及备用金支出                                              1,059,804.17                                       
    其他                                                              1,009,733.10                                       
    合计                                                              11,905,766.82                                      
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    40、现金流量表补充资料
    
    
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    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:                          本期数                    上期数                      
    净利润                                                         23,627,998.19             -43,673,009.34              
    资产减值准备                                                   -8,856,605.42             -1,114,309.34               
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 17,162,042.76             9,359,130.93                
    无形资产摊销                                                   611,706.66                703,625.74                  
    长期待摊费用摊销                                               38,292.84                 38,292.84                   
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填   56,157.81                 1,134.77                    
    列)                                                                                                                 
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                         3,793.84                                              
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                         105,000.00                                            
    财务费用(收益以“-”号填列)                                 11,729,678.81             8,810,425.67                
    投资损失(收益以“-”号填列)                                 -8,956,174.81             2,843,765.08                
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       0.00                                                  
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                       0.00                                                  
    存货的减少(增加以“-”号填列)                               40,499,684.83             68,478,147.63               
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                     -1,826,100.40             -23,157,824.89              
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                     -7,596,536.66             -91,935,918.51              
    其他                                                                                                                 
    经营活动产生的现金流量净额                                     66,598,938.45             -69,646,539.42              
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                                                               
    债务转为资本                                                                                                         
    一年内到期的可转换公司债券                                                                                           
    融资租入固定资产                                                                                                     
    3.现金及现金等价物净变动情况:                                                                                       
    现金的期末余额                                                 30,252,263.84             24,887,089.26               
    减:现金的期初余额                                             23,853,606.82             53,514,567.16               
    加:现金等价物的期末余额                                                                                           
    减:现金等价物的期初余额                                                                                           
    现金及现金等价物净增加额                                       6,398,657.02              -28,627,477.90              
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
     八 、母公司会计报表重要项目注释
    5、其他应收款
    (1)按种类披露
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    类别                                 期末余额                 比例(%)       坏账准备                计提比例(%)  
    单项金额重大的应收账款               478,962,577.90           98.78           416,932,354.89          87.05          
    其他不重大应收账款                   5,927,819.59             1.22            3,242,018.76            54.69          
    合计                                 484,890,397.49           100.00          420,174,373.65                        
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    注1:单项金额重大的其他应收款
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    客户                     账面余额                 比例(%)      坏账准备计提                                        
                          理由                        金额                    
    待查客户                 250,000,000.00           51.56          历史遗留问题                250,000,000.00          
    西藏珠峰摩托车工业公司   146,620,067.48           30.24          前控股股东欠款              97,576,267.47           
    广东增城峰光摩托车有限   53,119,487.32            10.95          历史遗留问题                53,119,487.32           
    公司                                                                                                                 
    西藏新珠峰摩托车有限公   22,192,065.27            4.58           对方单位经营不善            15,885,052.21           
    司                                                                                                                   
    成都珠峰房地产开发有限   7,030,957.83             1.45           前控股股东附属企业欠款      351,547.89              
    公司                                                                                                                 
    合计                     478,962,577.90           98.78                                      416,932,354.89          
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    注2:期末持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东欠款
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    单位名称                                    金额                         性质                                        
    西藏自治区国有资产经营公司                  200,000.00                   用于支付的债务重组款项                      
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    注3:期末前五名债务人欠款金额为:478,962,577.90元,占其他应收款余额的98.78%。
    8、长期股权投资
    (1)长期股权投资按投资性质列示如下:
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    类别                    期初数                   本期增加                本期减少             期末数                 
    对子公司投资            157,721,056.79                                                        157,721,056.79         
    对联营企业投资          798,696.73               23,724.81                                    822,421.54             
    合计                    158,519,753.52           23,724.81                                    158,543,478.33         
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (2)成本法核算的长期股权投资
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    被投资单位       投资期  投资金额          持股比  期初数              本期增加             本期减  期末数           
    限                        例%                                              少                       
    青海西部铟业有   长期    3,431,327.68      51      3,842,215.36                                     3,842,215.36     
    限责任公司                                                                                                           
    青海珠峰锌业有   长期    153,878,841.43    100     153,878,841.43                                   153,878,841.43   
    限公司                                                                                                               
    合计                     157,310,169.11            157,721,056.79                                   157,721,056.79   
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    (3)权益法核算的长期股权投资
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    被投资单位    投资  投资额              期初数         本期投资   本期损益增减  累计权益增减额       期末数          
    期限                                     变动额     额                                                 
    西藏新珠峰摩  30    10,000,000.00       0.00                                    -10,000,000.00       0.00            
    托车有限公司                                                                                                         
    西藏珠峰中免  10    900,000.00          798,696.73                23,724.81     -77,578.46           822,421.54      
    免税品有限公                                                                                                         
    司                                                                                                                   
    合计                10,900,000.00       798,696.73                23,724.81     -10,077,578.46       822,421.54      
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    注:西藏新珠峰摩托车有限公司注册地为拉萨市,公司持有其33.33%的股权,表决权比例与持股比例一致。西藏珠峰中免免税品有限公司注册地为拉萨市,公司持有其30%的股权,表决权比例与持股比例一致。
    35 、投资收益
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                         本期数                             上期数                               
    长期股权投资收益(成本法)                   1,020,000.00                                                            
    长期股权投资收益(权益法)                   23,724.81                          -2,843,765.08                        
    股权投资差额摊销                                                                                                     
    合计                                         1,043,724.81                       -2,843,765.08                        
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    九、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    企业名称     注册地  主营业务                                          组织机构代码证  与本公司关  经济性  法定代表  
    址                                                                        系          质      人        
    潘雄                                                                                   最终实际控                    
                                                制人                          
    黄建荣                                                                                 最终实际控                    
                                                制人                          
    上海海成物   上海市  国内贸易(除国家专项审批之外),进出口贸易(范围  75245144-5      控股股东的  有限公  黄建荣    
    资有限公司   静安区  见资格证书),商品信息咨询服务。(涉及许可经营的                   股东        司                
    凭许可证经营)                                                                                  
    上海新海成   上海市  国内贸易(除国家专项审批之外),进出口贸易(范围  13468586-9      控股股东的  有限公  黄建荣    
    企业有限公   静安区  见资格证书),商品信息咨询服务。(涉及许可经营的                   股东        司                
    司                   凭许可证经营)                                                                                  
    新疆塔城国   塔城市  宾馆客房、餐饮、租赁、仓储、金属材料及制品、化工  23075487-9      本公司控股  有限公  黄建荣    
    际资源有限           原料及制品、建筑材料、木材、矿产品、农副产品、汽                  股东        司                
    公司                 车配件、机械、装潢材料、家用电器、五金交电、针织                                                
    品、日用百货、服装、糖烟酒、食品、干鲜果品、办公                                                
    自动化、废旧金属、中介服务、自营和代理各类商品和                                                
    技术的进出口(国家限制公司经营或禁止进出口的商品                                                
    和技术除外)、废铜、废铝、废钢、废塑料、废纸、边                                                
    境小额贸易                                                                                      
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    企业名称                                期初数                 本期增加        本期减少        期末数                
    上海海成物资有限公司                    50,000,000.00                                          50,000,000.00         
    上海新海成企业有限公司                  15,000,000.00                                          15,000,000.00         
    新疆塔城国际资源有限公司                100,000,000.00                                         100,000,000.00        
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    企业名称            期初数                         本期增加         本期减少           期末数                        
    金额                 比例%     金额    比例%    金额    比例%      金额                比例%     
    新疆塔城国际资源有  57,500,000.00        36.32                                         57,500,000.00       36.32     
    限公司                                                                                                               
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    4、不存在控制关系的关联方的性质
    
    
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    企业名称                                                    与本公司关系                                             
    西藏自治区信托投资公司                                      本公司之发起人股东                                       
    西藏国际经济合作公司                                        本公司之发起人股东                                       
    西藏赛亚经贸服务公司                                        本公司之发起人股东                                       
    西藏自治区交通工业总公司                                    本公司之股东                                             
    西藏自治区国有资产经营公司                                  本公司之股东                                             
    西部矿业股份有限公司                                        本公司控股股东之参股公司                                 
    西藏珠峰中免免税品有限公司                                  本公司之联营公司                                         
    西藏新珠峰摩托车有限公司                                    本公司之联营公司                                         
    西藏珠峰摩托车工业公司                                      本公司原控股股东                                         
    成都珠峰房产有限公司                                        同受原控股股东控制                                       
    西藏珠峰汽车销售有限公司                                    同受原控股股东控制                                       
    西藏珠峰摩托车(福州)有限公司                              同受原控股股东控制                                       
    西藏珠峰光阳动力机械公司                                    原联营企业                                               
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    (二)关联方交易
    1、采购货物
    
    
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    企业名称             本期数                       上期数                      备注                                   
    金额                占年度   金额              占年度购                                         
    购货%                      货%                                              
    西部矿业股份有限公   42,000,758.34       24.50    184,873,042.40    55.29     锌精矿                                 
    司                                                9,722,489.23      2.91      辅助材料                               
    11,956,676.11       6.98                                 水电及蒸汽等                           
    合计                 53,957,434.45       31.48    194,595,531.63    58.20                                            
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    2、销售货物
    
    
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    企业名称         本期数                         上期数                        备注                                   
    金额             占年度销货%   金额            占年度销货%                                          
    西部矿业股份有                                  1,902,058.46    0.56          一浸渣                                 
    限公司           64,007,506.92    23.81                                       锌锭                                   
    15,846,769.56    5.90                                        铟                                     
    合计                              29.71         1,419,361.77    0.37                                                 
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    3、租赁
    (1)、本公司的全资子公司青海珠峰锌业有限公司,无偿使用西部矿业股份有限公司的房屋作为办公用房。
    (2)、本公司将双流工业园的部分土地和房屋租赁给联营企业—西藏新珠峰摩托车有限公司,本报告期内,公司未收取租金。
    4、关联方应收应付款项余额
    
    
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    项目                                 期末数                                   期初数                                 
    金额                    占该项目的比例%  金额                    占该项目的比例 
                                                               %              
    其他应收款                                                                                                           
    西藏自治区国有资产经营公司           200,000.00              0.04             200,000.00              0.04           
    西藏珠峰摩托车工业公司(原控股股东)   146,620,067.48          28.98            146,620,067.48          29.38          
    成都珠峰房产有限公司(同受原控股股   7,030,957.83            1.39             7,030,957.83            1.41           
    东控制)                                                                                                             
    西藏珠峰汽车销售有限公司(同受原控   1,999,817.90            0.40             1,999,817.90            0.40           
    股股东控制)                                                                                                         
    西藏珠峰摩托车(福州)有限公司(同   603,354.67              0.12             603,354.67              0.12           
    受原控股股东控制)                                                                                                   
    西藏新珠峰摩托车有限公司             22,192,065.27           4.39             22,192,065.27           4.45           
    小计                                 178,646,263.15          35.31            178,646,263.15          35.80          
    应付票据                                                                                                             
    西部矿业股份有限公司                 0.00                    0.00             90,000,000.00           100.00         
    小计                                 0.00                    0.00             90,000,000.00           100.00         
    应付账款                                                                                                             
    西藏珠峰光阳动力机械公司(原联营企   2,527,603.47            2.07             2,527,603.47            4.32           
    业)                                                                                                                 
    西部矿业股份有限公司                 65,000,809.79           53.18            21,737,735.46           37.14          
    小计                                 67,528,413.26           55.25            24,265,338.93           41.46          
    其他应付款                                                                                                           
    西部矿业股份有限公司                 0.00                    0.00             720,000.00              2.16           
    小计                                 0.00                    0.00             720,000.00              2.16           
    长期应付款                                                                                                           
    西部矿业股份有限公司                 65,487,913.92           71.08            65,487,913.92           71.08          
    小计                                 65,487,913.92           71.08            65,487,913.92           71.08          
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    十、或有事项
    公司无需要披露的或有事项。
    十一、承诺事项
    公司无需要披露的承诺事项。
    十二、资产负债表日后事项
    1、本公司于2008年3月12日收到四川省高级人民法院(下称:省高院)送达的有关《执行通知书》。中国信达资产管理公司成都办事处依据省高院(2006)川民初字第74号民事判决申请执行,现省高院已立案受理,并要求公司在收到《执行通知书》之日起七日内履行义务,如逾期仍不履行,省高院将强制执行。目前,四川高院已将本案指定广安市中院进行执行。公司已收到法院签发的民事裁定书,现有关各方正在协商解决方法。
    2、本公司于2008年2月2日收到四川省高级人民法院(下称:省高院)送达的有关《执行通知书》。中国农业银行成都市武侯支行依据已发生法律效力的省高院(2007)川民初字第16号民事判决书于近日向省高院申请执行,经省高院审查,已立案受理。省高院根据相关法规限公司收到通知后尽快履行义务,并加倍支付迟延履行期间的债务利息,逾期仍不履行,省高院将依法强制执行。目前,公司已收到法院签发的执行通知书,现双方正在协商解决达成和解协议。
    十三、其他重大事项说明
    (一)债务重组
    截止2008年6月30日,公司前控股股东西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称“工业公司”)及原关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司累计占用公司资金余额为15,565万元,根据2004年12月7日公司与欠款各方签订的《协议书》,其中84,258,662.00元由欠款各方通过“以资抵债”的方式偿还,详情如下:
    (1)本公司与工业公司签订了《协议书》,工业公司将其拥有的位于成都市青羊区一环路西一段161号的土地(该土地使用权目前为本公司作担保抵押给建设银行高新支行)和位于青羊区永丰乡百花村八组2号楼的房产及相应的土地(该房屋及相应土地使用权目前为本公司作担保抵押给建设银行高新支行)按照评估总价值30,142,600元的97%即29,238,322元作价转让给本公司,有关转让款项全部用于抵偿工业公司所欠本公司的债务。
    (2)本公司与工业公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司签订了《协议书》,乐山华晖实业有限公司将其拥有的位于乐山市嘉州大道的房地产(该房产及土地使用权目前为本公司作担保抵押给中国银行拉萨分行)按评估价值56,722,000元的97%即55,020,340元作价转让给本公司,转让价款中7,030,957.83元用于清偿成都珠峰房地产开发有限公司所欠本公司的债务;转让价款中的1,999,817.90元用于清偿西藏珠峰汽车销售有限公司所欠本公司的债务;转让价款中余下的45,989,564.27元用于清偿工业公司所欠本公司的债务。 
    上述《协议书》已于2005年3月4日经本公司第二届董事会第三十次会议决议通过,已提交股东大会审议通过。
    由于抵债资产均已为本公司金融机构的借款提供了担保,过户手续一直未能办理。2007年初,在政府相关部门的协调下,本公司与工业公司及其关联方办理了“以资抵债”的资产交接手续,本公司从2007年拥有抵押资产的管理权和收益权。
    截止2008年6月30日,公司为84,258,662元欠款计提的坏账准备为26,640,384.13元。
    (二)诉讼事项
    1、本公司诉西藏珠峰摩托车工业公司欠款纠纷案
    接上,2007年本公司对工业公司除“以资抵债”外未提出解决方案的71,392,181.21元欠款向西藏自治区高级人民法院提起诉讼,要求判令西藏珠峰摩托车工业公司支付欠款本金以及相应利息并承担本案诉讼费用。西藏自治区高级人民法院已经向西藏珠峰摩托车工业公司公告送达《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。西藏自治区高级人民法院对本案进行了审理,判决工业公司支付欠款本金71,392,181.21元,并自2004年9月30日起按照同期流动贷款利率支付利息。案件受理费由工业公司承担。西藏自治区高级人民法院对本案的判决书以公告的形式向工业公司送达。目前,该判决已经发生法律效力,公司已向西藏自治区高院递交了执行申请。。
    截止2008年6月30日,公司对71,392,181.21元欠款已全额计提坏账准备。
    2. 中国农业银行成都市武侯支行诉本公司贷款合同纠纷案
    见“十二、资产负债表日后事项2”
    3、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案
    见“十二、资产负债表日后事项1”
    (三)资产抵押情况
    截至2008年6月30日止,本公司的资产抵押情况如下:
    
    
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    抵押物                              账面金额            抵押情况                                                     
    珠峰工业园内土地                    2350万元            中国农业银行成都武侯支行2600万元借款                         
    八里庄土地及仓库                    2074万元            用于中国农业银行成都武侯支行900万元借款                      
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    (四)其他重要事项:
    在2002年度年末的例行财务对账中,本公司发现有250,000,000.00元的款项被开户银行划走。 鉴于该事项重大,公司已向政府有关部门及司法机关报告,现有关部门仍在调查中。本公司虽通过各种途径追讨但仍无法追回,2003年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准备,并已经2004年6月29日2003年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿但截止2008年6月30日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账准备。
    
    十四、补充资料
    (一)净资产收益率及每股收益
    按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007年修订)的要求,本公司2006至2007年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下:
    1、净资产收益率
    
    
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    项目                                   2008年1-6月                              2007年1-6月                          
    全面摊薄            加权平均             全面摊薄           加权平均          
    归属于公司普通股股东的净利润           --                  --                   --                 --                
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股   --                  --                   --                 --                
    东的净利润                                                                                                           
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    注:因截止本报告期末,本公司净资产仍为负,计算净资产收益率无意义。
    2、每股收益
    
    
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                       2008年1-6月                                    2007年1-6月                                
    基本每股收益            稀释每股收益           基本每股收益          稀释每股收益         
    归属于公司普通股股东的净   0.0924                  0.0924                 -0.2711               -0.2711              
    利润                                                                                                                 
    扣除非经常性损益后归属于   0.0927                  0.0927                 -0.2713               -0.2713              
    公司普通股股东的净利润                                                                                               
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    
    注:每股收益的计算如下:
    ① 基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    ② 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0―Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
    报告期公司不存在稀释潜在普通股。
    (二)非经常性损益(纳入合并报表范围子公司的非经常性损益按照持股比例计算确定)
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
    项目                                      本期数                                上期数                               
    非流动资产处置损益                        -1,532.18                             -1,134.77                            
    非正式批准的税收返还、减免                                                                                           
    计入当期损益的政府补助                                                                                               
    债务重组损益                                                                    99,624.68                            
    其他营业外收支净额                        -50,154.32                            -67,901.42                           
    其他非经常性损益项目                                                                                                 
    非经常性损益小计                          -51,686.50                            30,588,49                            
    所得税影响数                                                                                                        
    非经常性损益合计                          -51,686.50                            30,588,49                            
    归属于母公司股东的净利润                  14,627,596.69                         -42,923,290.73                       
    扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净  14,679,283.19                         -42,953,879.22                       
    利润                                                                                                                 
    ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
     八、备查文件
    1、载有董事长签名的2008年半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有的文件文本;
    4、公司章程文本。
    西藏珠峰工业股份有限公司
    董事长:陈汛桥
    2008年7月31日