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2020年02月19日 星期三

西藏珠峰(600338)公告正文

ST 珠 峰2007年半年度报告

公告日期:2007-07-28

西藏珠峰工业股份有限公司2007年半年度报告
 
    目    录
    
    一、重要提示……………………………………3
    二、公司基本情况………………………………3
    三、股本变动及股东情况………………………4
    四、董事、监事和高级管理人员………………6
    五、董事会报告…………………………………6
    六、重要事项……………………………………9
    七、财务会计报告………………………………14
    八、备查文件………………………………51

     一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事陈克东先生因事未能出席本次董事会,委托董事索朗班久先生代为行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司董事长陈汛桥先生、总裁丁宇峰先生、财务负责人吴晓龙先生声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:西藏珠峰工业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:ST珠峰
    公司英文名称:TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:ST珠峰
    公司A股代码:600338
    3、公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京中路65号
    公司办公地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    邮政编码:610041
    公司国际互联网网址:http://www.zfmotor.com
    公司电子信箱:zfzjb@zfmotor.com
    4、公司法定代表人:陈汛桥
    5、公司董事会秘书:侯映学
    电话:028-85092553
    传真:028-85096629
    E-mail:houyingxue@21cn.com
    联系地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    公司证券事务代表:邹玮
    电话:028-85092553
    传真:028-85096629
    E-mail:hmily8819@sina.com
    联系地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司董秘办公室
    7、公司其他基本情况:
    公司首次注册登记日期:1998年11月30日
    公司首次注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
    公司第1次变更注册登记日期:2001年6月1日
    公司第1次变更注册登记地址:西藏自治区工商行政管理局
    公司第2次变更注册登记日期:2005年10月24日
    公司第2次变更注册登记地址:西藏自治区工商行政管理局
    公司第3次变更注册登记日期:2006年6月14日
    公司第3次变更注册登记地址:西藏自治区工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:5400001000825
    公司税务登记号码:540100710904055
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
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  项目                                        本报告期末                上年度期末               本报告期末比上年度期  
                                                                                                 末增减(%)             
  总资产                                      641,657,394.31            723,809,643.57           -11.35                
  所有者权益(或股东权益)                      -72,571,955.23            -29,778,664.50           -143.70               
  每股净资产                                  -0.46                     -0.19                    -142.11               
  项目                                        报告期(1-6月)             上年同期                 本报告期比上年同期增  
                                                                                                 减(%)                 
  营业利润                                    -43,703,597.83            -17,456,266.88           -150.36               
  利润总额                                    -43,673,009.34            -16,808,427.57           -159.83               
  净利润                                      -42,923,290.73            -16,808,427.57           -155.37               
  扣除非经常性损益的净利润                    -42,953,879.22            -17,456,266.88           -146.07               
  基本每股收益(元)                            -0.27                     -0.11                    -145.45               
  稀释每股收益(元)                            --                        --                       --                    
  净资产收益率(%)                             --                        --                       --                    
  经营活动产生的现金流量净额                  -69,646,539.42            -5,472,616.69            -1,172.64             
  每股经营活动产生的现金流量净额              -0.44                     -0.03                    -1,366.67             
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2、非经常性损益项目和金额
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  非经常性损益项目                                                              金额                                   
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益    -1,134.77                              
  其中:处置股权收益                                                                                                   
  (二)各种形式的政府补贴                                                                                               
  (三)短期投资损益                                                                                                     
  (四)债务重组损益                                                              99,624.68                              
  (五)其他                                                                      -67,901.42                             
  非经常性损益合计                                                              30,588.49                              
  所得税影响                                                                                                           
  扣除所得税影响后的非常性损益合计                                              30,588.49                              
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    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
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  报告期末股东总数                       9,469                                                                         
  前十名股东持股情况                                                                                                   
  股东名称                  股东性质     持股比   持股总数       报告期内增   持有有限售条   质押或冻结的股份数量      
                                         例(%)                   减           件股份数量                               
  新疆塔城国际资源有限公司  其他         36.31    57,500,000                  57,500,000     质押57,000,000            
  西藏自治区信托投资公司    国有股东     13.27    21,009,615                  21,009,615                               
  西藏自治区国有资产经营公  国有股东     6.70     10,615,385                  10,615,385                               
  司                                                                                                                   
  西藏自治区交通工业总公司  国有股东     3.03     4,791,667                   4,791,667                                
  李凌云                    其他         0.90     1,417,651      1,417,651    0                                        
  赵敏                      其他         0.72     1,140,200      1,140,200    0                                        
  管东平                    其他         0.69     1,097,200      1,097,200    0                                        
  西藏赛亚经贸服务公司      其他         0.61     958,333                     958,333                                  
  西藏国际经济技术合作公司  国有股东     0.61     958,333                     958,333                                  
  刘继军                    其他         0.58     918,964        918,964      0                                        
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  前十名无限售条件股东持股情况                                                                                         
  股东名称                                        持有无限售条件股份数量        股份种类                               
  李凌云                                          1,417,651                     人民币普通股                           
  赵敏                                            1,140,200                     人民币普通股                           
  管东平                                          1,097,200                     人民币普通股                           
  刘继军                                          918,964                       人民币普通股                           
  陈豪                                            542,036                       人民币普通股                           
  时丽娅                                          501,000                       人民币普通股                           
  骆华业                                          495,745                       人民币普通股                           
  罗瑞东                                          489,870                       人民币普通股                           
  刘金凤                                          447,900                       人民币普通股                           
  朱海林                                          430,000                       人民币普通股                           
  上述股东关联关系或一致行动关系的说明            本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 
                                                  变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。                             
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股


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  序   有限售条件股东名称             持有的有限  有限售条件股份可上市交易情况         限售条件                        
  号                                  售条件股份  可上市交易时间      新增可上市交易                                   
                                      数量                            股份数量                                         
  1    新疆塔城国际资源有限公司       57,500,000  2007年10月24日      7,916,667        法定限售条件                    
                                                  2008年10月24日      7,916,667                                        
                                                  2009年10月24日      41,666,666                                       
  2    西藏自治区信托投资公司         21,009,615  2007年10月24日      7,916,667        法定限售条件                    
                                                  2008年10月24日      7,916,667                                        
                                                  2009年10月24日      5,176,281                                        
  3    西藏自治区国有资产经营公司     10,615,385  2007年10月24日      7,916,667        法定限售条件                    
                                                  2008年10月24日      2,698,718                                        
  4    西藏自治区交通工业总公司       4,791,667   2007年10月24日      4,791,667        法定限售条件                    
  5    西藏国际经济技术合作公司       958,333     2007年10月24日      958,333          法定限售条件                    
  6    西藏赛亚经贸服务公司           958,333     2007年10月24日      958,333          法定限售条件                    
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2007年4月3日,职工代表监事吴晓龙先生辞去职工代表监事职务。(详细情况查看2007年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)
    2007年4月4日公司第三届董事会第十七次会议审议通过:刘克勇先生不再担任公司董事、副总裁、财务总监职务,并聘任吴晓龙先生担任公司财务负责人;经公司股东新疆塔城国际资源有限公司提名,推选高永康先生任本公司第三届董事会董事候选人。2007年5月17日,本公司2006年年度股东大会同意刘克勇先生不再担任公司董事,并选举高永康先生为公司董事。(详细情况查看2007年4月6日、2007年5月18日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)
    
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
        本报告期,公司主营业务为锌、铟等有色金属冶炼及相关产品生产、销售。报告期内,公司实现营业收入341,462,055.06元,亏损42,923,290.73元,较上年同期增加亏损26,256,159.48元。
    公司报告期亏损的原因主要有:一是由于公司根据有色金属冶炼行业的特点在上年末进行了相应冬季原料储备,购进时锌精矿材料价格处于高位,在国内锌锭价格持续震荡走低的背景下,公司锌冶炼业务在消化库存过程中出现较大亏损;二是控股子公司青海西部铟业有限公司发生砷化氢气体意外中毒事故被有关部门责令停产,报告期亏损153万元。
    下半年,公司将重点做好商品市场预测分析工作,适当开展锌产品的套期保值业务,合理储备存货,注意规避市场风险,稳定公司主营业务。同时,将进一步加强公司及下属企业内部控制管理,确保安全生产,稳定运行,进一步改进生产工艺,降低损耗,提高企业盈利能力,逐步减少亏损。
    (二) 公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
    根据《公司法》、《证卷法》等相关法律、法规,本公司先后建立了一系列关于法人治理结构方面的规范制度,并严格遵照实施,保障了公司股东大会、董事会、监事会在经营活动中作出正确决策,促进了公司法人治理结构的完善和规范。
    公司的董事、监事及高级管理人员均具有丰富的管理经验,能严格执行内部控制制度的规定,并适时根据企业自身特点提高控制意识,强化和改进内部控制政策。
    随着国家相关法规的逐步完善以及公司不断发展的需要,公司在内部控制制度方面也将作进一步调整和完善。
    (三)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
                                                                                    单位:元 币种:人民币


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  分行业或分产  营业收入           营业成本            毛利率(%)  营业收入比上年同  营业成本比上年同   毛利率比上年同  
  品                                                              期增减(%)         期增减(%)          期增减(%)       
  有色金属冶炼  339,532,299.16     354,991,629.10      -4.55%     --                --                 --              
  租赁          1,929,755.90       906,536.91          53.02%                                                          
  合计          341,462,055.06     355,898,166.01      -4.23%     --                --                 --              
  销售硫酸锌    2,620,512.82       1,378,653.97        47.39%     --                --                 --              
  锌锭          322,748,028.98     343,423,139.85      -6.41%     --                --                 --              
  硫酸          3,922,383.42       6,812,798.39        -73.69%    --                --                 --              
  粗镉          2,781,905.99       3,377,036.89        -21.39%    --                --                 --              
  锌浮渣        4,218,777.75       --                  100.00%    --                --                 --              
  铜渣          1,338,631.74       --                  100.00%    --                --                 --              
  租金          1,929,755.90       906,536.91          53.02%     --                --                 --              
  浸渣          1,902,058.46       --                  100.00%    --                --                 --              
  合计          341,462,055.06     355,898,166.01      -4.23%     --                --                 --              
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注:因去年同期主营业务未有发生,无法进行主营业务相关数据和指标比较,故未计算相关增减变化比率。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币


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  地区                               营业收入                            营业收入比上年增减(%)                      
  西北                               339,532,299.16                      --                                            
  西南                               1,929,755.90                        --                                            
  合计                               341,462,055.06                      --                                            
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注:因去年同期主营业务未有发生,产品销售的分区比较无实际意义。


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  公司名称                 注册资本      拥有股权或控  经营范围                            销售收入(万  净利润(万元)   
                           (万元)        制权                                              元)                         
  青海珠峰锌业有限公司     5,000.00      100.00%       铜、铅、锌等有色金属矿的探矿、采矿  12,867.11    -1,099.96      
                                                       、选矿、冶炼、加工及其产品销售;电                              
                                                       解锌、硫酸、氧化锌、阴阳极板等产品                              
                                                       销售。                                                          
  西藏珠峰工业股份有限公   --            100.00%       同上                                30,151.68    -1,957.34      
  司锌冶炼分公司                                                                                                       
  青海西部铟业有限责任公   1,000.00      51.00%        有色金属、稀贵稀散金属的提炼和深加  452.26       -153.00        
  司                                                   工、销售;化工产品的生产经营和销售                               
                                                       等。                                                            
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3、公司控制或控股企业的主要经营情况及业绩
    注:上述各公司的销售收入未扣除内部交易金额。
    (四)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
        报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    2007年2月,为便于在青海省开展生产经营活动,经公司第三届董事会第十六次会议、2007年第一次临时股东会议审议通过《关于设立子公司的议案》,同意在青海省西宁市设立以本公司为唯一股东的一人制有限责任公司青海珠峰锌业有限公司(以下简称“青海珠峰”),本公司以从西部矿业股份有限公司收购的 “1+3”万吨锌冶炼系统部分资产以及现金1500万元出资。青海珠峰注册资本5000万元,其中:以货币资金出资1500万元,机器设备等实物资产出资3500万元,实物资产经评估后超过3500万元部分计入资本公积。青海珠峰法定代表人由本公司总裁丁宇峰先生担任。青海珠峰经营范围为:铜、铅、锌等有色金属矿的探矿、采矿、选矿、冶炼、加工及其产品销售;电解锌、硫酸、氧化锌、阴阳极板等产品销售。
    经公司第三届董事会第二十次会议审议通过《关于增加对青海珠峰锌业有限公司投资的议案》,同意以从西部矿业股份有限公司收购的“1+3”万吨锌冶炼资产中的房产、土地使用权及办公设备按截止2007年3月31日的账面价值67,217,771.44元增加对青海珠峰锌业有限公司出资。该议案尚需提交股东大会审议通过。
    (五) 公司财务状况、经营成果分析
    1、报告期内公司主要财务指标
                                                                                   计价单位:人民币元


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  项目                                        2007年6月30日            2007年1月1日            2007年1-6月比2006年1-6  
                                                                                               月+、-变动情况          
  总资产                                      641,657,394.31           723,809,643.57          -11.35%                 
  股东权益                                    -72,571,955.23           -29,778,664.50          -143.70%                
  项目                                        2007年1-6月              2006年1-6月                                     
  营业利润                                    -43,703,597.83           -17,456,266.88          -150.36%                
  净利润                                      -42,923,290.73           -16,808,427.57          -155.37%                
  现金流量及现金等价物净增加额                -28,627,477.90           -5,185,571.82           -452.06%                
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变动原因:
    1)报告期末,公司总资产为641,657,394.31元,较上年度期末的723,809,643.57元减少11.35%,主要原因为:一是本报告期公司出现亏损;二是报告期内公司支付了欠付西部矿业股份有限公司的材料款。
    2)报告期末,公司股东权益为-72,571,955.23元,较上年度期末的-29,778,664.50元减少143.70%,其主要原因系报告期内本公司亏损所致。
    3)报告期内,公司营业利润为-43,703,597.83元,较上年的-17,456,266.88元减少150.36%。由于主营业务已经发生变化,且去年同期未有主营业务收入,不具有可比性。
    4)报告期,公司净利润与去年同期相比,增加亏损157.53%,其主要原因系报告期内锌价持续下跌,而去年末本公司在锌价相对高位进行了原材料冬季储备,造成本报告期内材料成本偏高,从而导致了经营出现较大亏损。
    5)报告期内,公司现金流量及现金等价物净增加额较上年同期不具有可比性。
    2、资产负债表主要变动项目


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  项目                            期末数                期初数                增减额                变动幅度(%)        
  货币资金                        24,887,089.26         53,514,567.16         -28,627,477.90        -53.49%            
  预付帐款                        24,283,711.26         4,425,376.21          19,858,335.05         448.74%            
  存货                            192,749,130.28        260,170,417.52        -67,421,287.24        -25.91%            
  短期借款                        257,800,000.00        207,800,000.00        50,000,000.00         24.06%             
  应付票据                        100,000,000.00        --                    100,000,000.00        --                 
  应付帐款                        121,917,925.83        313,322,522.69        191,404,596.86        -61.09%            
  预收帐款                        41,483,420.61         1,683,622.46          39,799,798.15         2363.94%           
  应交税费                        -7,662,837.29         23,641,657.24         -31,304,494.53        -132.41%           
  归属于母公司股东权益            -72,571,955.23        -29,778,664.50        -42,793,290.73        -143.70%           
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单位:元
    变动说明:
    1)货币资金期末数较期初数减少53.49%,主要原因系本公司在报告期内对全资子公司的投资,以及支付材料采购欠款所致;
    2)预付帐款期末数较期初数增加448.74%,主要原因系本公司增加采购原材料的预付款所致;
    3)存货期末数较期初数减少25.91%,主要原因系去年末本公司进行了大量的原材料冬季储备所致;
    4)短期借款期末数较期初数增加24.06%,主要原因系在报告期内,本公司全资子公司取得银行贷款所致;
    5)应付票据期末数较期初数增加,主要原因系本公司在报告期内,向材料供应商开具了用于支付材料款的商业承兑汇票所致;
    6)应付帐款期末数较期初数减少61.09%,主要原因系在报告期内,本公司以现款和票据的方式向供应商支付了材料采购欠款所致;
    7)预收帐款期末数较期初数增加2,363.94%,主要原因系在报告期内,本公司收到了客户预付的货款所致;
    8)应交税费期末数较期初数减少132.41%,主要原因系在报告期内本公司缴纳了各项税费,并且锌冶炼分公司有大额的增值税进项税额未抵扣所致;
    9)归属于母公司的股东权益期末数较期初数减少143.70%,主要原因系本报告期公司亏损所致。
    3、主要费用变动情况


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  项目                  2007年1-6月              2006年1-6月            增减额                    增减比例(%)          
  营业费用              6,407,246.35             --                     6,407,246.35              --                   
  管理费用              11,637,166.76            5,973,897.99           5,663,268.77              94.80%               
  财务费用              8,810,425.67             11,007,032.78          -2,196,607.11             -19.96%              
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变动说明:
    1)营业费用增加与去年同期不具有可比性;
    2)管理费用增加的主要原因系在报告期公司生产经营恢复正常及合并了青海西部铟业有限责任公司报表所致;
    3)财务费用增加的主要原因系本报告期内进行了债务重组,相应减少贷款利息所致。
    4、现金流量构成变动情况


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  项目                                            2007年1-6月            2006年1-6月             增减额                
  经营活动产生的现金流量净额                      -69,646,539.42         -5,472,616.69           -64,173,922.73        
  投资活动产生的现金流量净额                      -2,251,719.07          572,247.00              -2,823,966.07         
  筹资活动产生的现金流量净额                      43,270,780.59          -285,202.13             43,555,982.72         
  现金及现金等价物                                -28,627,477.90         -5,185,571.82           -23,441,906.08        
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变动原因说明:
    1)由于去年同期未有主营业务,本报告期经营活动产生的现金流量净额与去年同期不具有可比性;
    2)投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的主要原因系本报告期内公司购建资产所致;
    3)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因系在本报告期内公司全资子公司在银行取得贷款所致。
    
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,为进一步完善公司治理结构,规范履行公司信息披露行为,公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》等法律、法规及公司章程,制定了《公司信息披露事务管理制度》。
    报告期内,公司的实际治理情况符合《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法律、法规要求。
    (二)利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
    根据2006年年度股东大会决议,公司2006年度未进行利润分配,未计提公积金和未实施公积金转增股本。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    1、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案   
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计3,528.17万元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于2006年8月21日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产以及乐山华晖实业有限公司位于乐山市嘉州大道的房产、土地使用权。经核实,上述款项为我公司2002年9月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004年6月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006年11月6日作出了(2006)川民初字第75号《民事判决书》,判决我公司返还借款本金2,973.09万元及其利息,并承担204,610元案件受理费及诉前财产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。
    2、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计5882.96万元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于2006年8月21日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产。经核实,上述款项为我公司2002年9月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004年6月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006年11月6日作出了(2006)川民初字第74号《民事判决书》,判决我公司返还借款本金4,957.45万元,并支付利息、罚息和复利,承担167,627元案件受理费及财产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》,但免交诉讼费申请未获最高人民法院批准,本公司接到诉讼费缴纳通知后未缴纳上诉诉讼费。
    3、本公司诉西藏珠峰摩托车工业公司欠款纠纷案
    本公司以西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称:“工业公司”)欠款为由向西藏自治区高级人民法院提起诉讼,要求判令西藏珠峰摩托车工业公司支付欠款本金71,392,181.21元以及相应利息并承担本案诉讼费用,西藏自治区高级人民法院经审查后已受理该案,并向西藏珠峰摩托车工业公司公告送达《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。西藏自治区高级人民法院对本案进行了审理,判决工业公司支付欠款本金71,392,181.21元,并自2004年9月30日起按同期流动资金贷款利率计付利息,案件受理费由工业公司承担。西藏自治区高级人民法院对本案的判决书以公告形式向工业公司送达。
        4、中国农业银行成都市武侯支行诉本公司贷款合同纠纷案
    中国农业银行成都市武侯支行(以下简称“武侯农行”)以未按约定偿还借款为由向四川省高级人民法院提起诉讼,要求判令本公司支付借款本金以及相应利息合计41,915,921.18元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于受理该案,并向本公司送达了(2007)川民初字第16号《应诉通知书》、《举证通知书》。经核实,上述款项为本公司2003年6月先后与武侯农行签订的四份借款合同〔(武侯)农银借字(2003)第040082号、第040085号、第040089号、第040090号〕,合计借款本金为3,600万元。
    日前,四川省高级人民法院审理后作出一审判决,判决本公司在判决书生效后10日内给付原告中国农业银行成都武侯支行借款本金3500万元及利息和逾期利息,利息和逾期利息按相关借款合同以及中国人民银行的有关规定计算至给付完毕为止;驳回原告中国农业银行成都武侯支行其他诉讼请求;本公司承担案件受理费26.3506万元。
    在上诉期内,本公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。
    (四)资产交易事项
    报告期内无资产交易事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购货


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  关联公司名称       购货内容       2007年1-6月                         2006年1-6月                    定价政策        
                                    金额                    占购货总额  金额             占购货总额%                   
                                                            %                                                          
  西部矿业股份有限   锌精矿         184,873,042.40          55.29%      --               --            参照市场价      
  公司               辅助材料       9,722,489.23            2.91%       --               --            参照市场价      
  合计                              194,595,531.63          58.20%      --               --                            
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2、销售


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  关联公司名称          销货内容    2007年1-6月                         2006年1-6月                    定价政策        
                                    金额                 占销货总额%    金额             占销货总额%                   
  西部矿业股份有限公司  一浸渣      1,902,058.46         0.56%          --               --            参照市场价      
  合计                              1,902,058.46         0.56%          --               --                            
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3、关联方应收、应付款项余额


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  关联公司名称                                     2007-6-30                         2006-12-31                        
                                                   金额                  占总额%     金额                  占总额%     
  西藏珠峰摩托车工业公司(原股东)                                                                                       
  其他应收款                                       146,620,067.48        29.62       146,620,067.48        29.94       
  西藏珠峰光阳动力机械公司                                                                                             
  应付账款                                         2,527,603.47          2.07        2,527,603.47          0.81        
  西藏新珠峰摩托车有限公司                                                                                             
  其他应收款                                       14,070,343.35         2.84        22,192,831.32         4.53        
  西部矿业股份有限公司                                                                                                 
  应付账款                                         46,124,558.32         37.83       280,376,307.50        89.48       
  长期应付款                                       65,487,913.92         71.08       65,487,913.92         71.08       
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(六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。 
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。 
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。 
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。 
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。 
    (十一)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,除关于股权分置改革关于所持股份按相关规定在限售期内不上市流通的承诺外,公司或持股5%以上股东没有其他承诺事项。 


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  股东名称                            特殊承诺                                                       承诺履行情况      
  新疆塔城国际资源有限公司            所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交  完全按照承诺的条  
                                      易或转让;在上述承诺期满后,可通过上海证券交易挂牌交易出售原非   件履行            
                                      流通股股份,出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在2                    
                                      4个月内不超过10%。                                                               
  西藏自治区信托投资公司              所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交  完全按照承诺的条  
                                      易或转让;在上述承诺期满后,可通过上海证券交易挂牌交易出售原非   件履行            
                                      流通股股份,出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在2                    
                                      4个月内不超过10%。                                                               
  西藏自治区国有资产经营公司          所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交  完全按照承诺的条  
                                      易或转让;在上述承诺期满后,可通过上海证券交易挂牌交易出售原非   件履行            
                                      流通股股份,出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在2                    
                                      4个月内不超过10%。                                                               
  西藏自治区交通工业总公司            所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交  完全按照承诺的条  
                                      易或转让。                                                     件履行            
  西藏国际经济技术合作公司            所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交  完全按照承诺的条  
                                      易或转让。                                                     件履行            
  西藏赛亚经贸服务公司                所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不得上市交  完全按照承诺的条  
                                      易或转让。                                                     件履行            
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(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    截止报告期末,公司原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司及其关联方尚占用公司资金15,565万元。2006年12月20日,中国证券监督管理委员会就此对本公司立案调查(相关情况请查看2007年1月8日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。
    本公司已就西藏珠峰摩托车工业公司未提出明确解决方案部分欠款71,392,181.21元提起诉讼,目前,西藏自治区高级人民法院已受理该案并作出一审判决。
    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 
    报告期内,本公司控股子于2007年3月9日在铟生产制造车间发生一起砷化氢气体意外中毒事故,并因此被有关部门责令停产整顿(相关情况请查看2007年3月14日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。截止目前,该控股子公司已收到湟中县安全监督局对上述事故的结案报告,受伤人员已全部出院,但尚未收到安监部门关于恢复生产的正式书面通知。
    (十四)已披露重要信息索引
    《中国证券报》和《上海证券报》为本公司信息披露指定报刊,上海证券交易所网站为本公司信息披露指定网站。本公司报告期内公告索引如下:


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  公告编号        内容                                   公告时间                《中国证券报》      《上海证券报》    
  临2007-01       关于债权转让的公告                     2007年1月5日            第C013版            第D20版           
  临2007-02       关于清收原控股股东及其关联方欠款进展   2007年1月8日            第B12版             第A8版            
                  情况的公告                                                                                           
  临2007-03       业绩预告修正公告                       2007年1月11日           第C007版            第B2版            
  临2007-04       股票交易异常波动公告                   2007年1月15日           第C003版            第A11版           
  临2007-05       债权转让公告                           2007年1月23日           第C001版            第D18版           
  临2007-06       第三届董事会第十五次会议决议公告       2007年1月26日           第B07版             第D6版            
  临2007-07       关于召开2007年第一次临时股东大会的通   2007年1月26日           第B07版             第D6版            
                  知                                                                                                   
  临2007-08       2007年第一次临时股东大会决议公告       2007年2月13日           第C007版            第D31版           
  临2007-09       铟业生产安全事故公告                   2007年3月14日           第D011版            第D15版           
  临2007-10       股票交易异常波动公告                   2007年3月19日           第A16版             第A6版            
  临2007-11       关于职工代表监事变动的公告             2007年4月5日            第C006版            第D15版           
  临2007-12       第三届监事会第七次会议                 2007年4月6日            第C017版            第D13版           
  临2007-13       2006年年度报告摘要,第三届董事会第十   2007年4月6日            第C017版            第D13版           
                  七次会议决议公告                                                                                     
  临2007-14       解除控股股东部分股权质押公告           2007年4月19日           第C009版            第D80版           
  临2007-15       控股股东股份质押公告                   2007年4月25日           第C056版            第D65版           
  临2007-16       第三届董事会第十八次会议决议公告       2007年4月27日           第C041版            第D47版           
  临2007-17       关于召开2006年年度股东大会的通知       2007年4月27日           第C041版            第D47版           
  临2007-18       第三届监事会第八次会议决议公告         2007年4月27日           第C041版            第D47版           
  临2007-19       2006年年度股东大会决议公告             2007年5月18日           第C009版            第D7版            
  临2007-20       重大诉讼公告                           2007年5月23日           第C003版            第D6版            
  临2007-21       股价大幅波动风险提示公告               2007年5月28日           第C011版            第A15版           
  临2007-22       股票交易异常波动公告                   2007年6月8日            第B02版             第D15版           
  临2007-23       股价大幅波动风险提示公告               2007年6月11日           第C010版            第A15版           
  临2007-24       重大诉讼事项进展情况公告               2007年6月15日           第C011版            第D15版           
  临2007-25       股价大幅波动风险提示公告               2007年6月25日           第C007版            第A18版           
  临2007-26       第三届董事会第十九次会议决议公告       2007年6月27日           第B03版             第D18版           
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    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    本公司2007年中期财务报告未经审计
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表


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  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                     2007年6月30日                             单位:人民币元       
  资产                          注释  合并                                    母公司                                   
                                      期末数             期初数               期末数               期初数              
  流动资产:                                                                                                        
  货币资金                      1     24,887,089.26      53,514,567.16        11,810,375.06        33,013,042.74       
  交易性金融资产                     0.00                                   0.00                                    
  应收票据                      2     163,000.00         470,000.00           0.00                 470,000.00          
  应收帐款                      3     3,203,480.99       1,425,578.91         571,145.01           11,437,523.34       
  其它应收款                    4     86,377,248.41      81,430,420.62        115,319,734.24       81,032,567.04       
  预付帐款                      5     24,283,711.26      4,425,376.21         1,284,088.21         4,425,376.21        
  应收补贴款                         0.00                                   0.00                                    
  存货                          6     192,749,130.28     260,170,417.52       5,837,196.15         254,443,341.13      
  待摊费用                      7     9,919,755.26       10,976,615.65        0.00                 10,976,615.65       
  一年内到期的非流动资产             0.00                                   0.00                                    
  其他流动资产                       0.00                                   0.00                                    
  流动资产合计                       341,583,415.46     412,412,976.07       134,822,538.67       395,798,466.11      
  非流动资产:                                                                                                     
  可供出售金融资产                   0.00                                   0.00                                    
  持有至到期投资                     0.00                                   0.00                                    
  长期应收款                         0.00                                   0.00                                    
  长期股权投资                  8     2,207,307.92       5,051,073.00         169,411,665.73       18,376,589.38       
  投资性房地产                  9     43,603,312.78      44,401,986.58        43,603,312.78        44,401,986.58       
  固定资产                      10    181,480,000.00     188,766,685.47       59,335,462.80        172,027,949.09      
  在建工程                      11    5,000,000.00       5,000,000.00         0.00                                    
  工程物资                           0.00                                   0.00                                    
  固定资产清理                       0.00                                   0.00                                    
  无形资产                      12    53,042,592.94      53,397,864.40        24,082,065.21        53,397,864.40       
  开发支出                           0.00                                   0.00                                    
  商誉                          13    410,887.68         410,887.68           0.00                                    
  长期待摊费用                  14    122,738.52         161,031.36           122,738.52           161,031.36          
  递延所得税资产                15    14,207,139.01      14,207,139.01        14,207,139.01        14,207,139.01       
  其他非流动资产                     0.00                                   0.00                                    
  非流动资产合计                     300,073,978.85     311,396,667.50       310,762,384.05       302,572,559.82      
  资产总计                           641,657,394.31     723,809,643.57       445,584,922.72       698,371,025.93      
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                  会计机构负责人:      吴晓龙              
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西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表(续)


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  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                         2007年6月30日                           单位:人民币元     
  负债和股东权益                 注释   合并                                     母公司                                
                                        期末数               期初数              期末数              期初数            
  流动负债:                                                                                                       
  短期借款                       17     257,800,000.00       207,800,000.00      207,800,000.00      207,800,000.00    
  交易性金融负债                       0.00                                    0.00                                 
  应付票据                       18     100,000,000.00                          100,000,000.00                       
  应付帐款                       19     121,917,925.83       313,322,522.69      8,435,682.23        307,392,385.66    
  预收帐款                       20     41,483,420.61        1,683,622.46        0.00                1,683,622.46      
  应付职工薪酬                   21     8,315,224.68         12,638,877.79       3,779,554.86        9,519,679.35      
  应交税费                       22     -7,662,837.29        23,641,657.24       5,420,402.63        19,360,421.35     
  应付利息                             0.00                                    0.00                                 
  应付股利                             0.00                                    0.00                                 
  其他应付款                     23     29,716,097.72        38,690,171.12       28,839,506.96       35,446,470.55     
  预提费用                       24     58,451,561.51        50,973,781.68       58,278,114.18       50,973,781.68     
  一年内到期的非流动负债               0.00                                    0.00                                 
  其他流动负债                         0.00                                    0.00                                 
  流动负债合计:                        610,021,393.06       648,750,632.98      412,553,260.86      632,176,361.05    
  非流动负债:                                                                                                     
  长期借款                             0.00                                    0.00                                 
  应付债券                             0.00                                    0.00                                 
  长期应付款                     25     92,129,502.42        92,129,502.42       92,129,502.42       92,129,502.42     
  专项应付款                     26     420,000.00           300,000.00          0.00                300,000.00        
  预计负债                             0.00                                    0.00                                 
  递延所得税负债                       0.00                                    0.00                                 
  非流动负债合计                       92,549,502.42        92,429,502.42       92,129,502.42       92,429,502.42     
  负债合计                             702,570,895.48       741,180,135.40      504,682,763.28      724,605,863.47    
  股东权益:                                                                                                       
  股本                           27     158,333,333.00       158,333,333.00      158,333,333.00      158,333,333.00    
  资本公积                       28     34,381,330.85        34,251,330.85       34,381,330.85       34,251,330.85     
  盈余公积                       29     14,262,096.96        14,262,096.96       13,480,634.09       13,480,634.09     
  未分配利润                     30     -279,548,716.04      -236,625,425.31     -265,293,138.50     -232,300,135.48   
  归属于母公司股东权益合计             -72,571,955.23       -29,778,664.50      -59,097,840.56      -26,234,837.54    
  少数股东权益                         11,658,454.06        12,408,172.67                                           
  股东权益合计                         -60,913,501.17       -17,370,491.83      -59,097,840.56      -26,234,837.54    
  负债和股东权益总计                   641,657,394.31       723,809,643.57      445,584,922.72      698,371,025.93    
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                     会计机构负责人:     吴晓龙            
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西藏珠峰工业股份有限公司
    利润表


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  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司2007年6月                                                          单位:人民币元   
  项目                                         注释  合并                              母公司                          
                                                     本报告期         去年同期         本报告期        去年同期        
  一、营业收入                                 31    341,462,055.06   1,912,702.00     303,446,581.56  1,912,702.00    
  减:营业成本                                 31    355,898,166.01   1,064,214.84     317,039,016.54  1,064,214.84    
  主营税金及附加                               32    683,192.36                       483,765.44                     
  销售费用                                          6,407,246.35                     2,923,488.84                   
  管理费用                                          11,637,166.76    5,757,999.89     6,828,949.57    5,757,999.89    
  财务费用                                     33    8,810,425.67     11,007,032.78    8,245,146.24    11,007,032.78   
    资产减值损失                             34    -1,114,309.34    -745,411.76      -1,826,262.00   -745,411.76     
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)        0.00                             0.00                           
    投资收益(损失以“-”号填列)           35    -2,843,765.08    -2,285,133.13    -2,843,765.08   -2,285,133.13   
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益          -2,843,765.08    -2,285,133.13    -2,843,765.08   -2,285,133.13   
  二、营业利润(亏损以“-”号填列)                -43,703,597.83   -17,456,266.88   -33,091,288.15  -17,456,266.88  
  营业外收入                                   36    184,489.91       479,926.28       178,172.55      479,926.28      
  减:营业外支出                               37    153,901.42       -167,913.03      79,887.42       -167,913.03     
    其中:非流动资产处置损失                      0.00                             0.00                           
  三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            -43,673,009.34   -16,808,427.57   -32,993,003.02  -16,808,427.57  
  减:所得税                                        0.00                             0.00                           
  四、净利润(亏损以“-”号填列)                  -43,673,009.34   -16,808,427.57   -32,993,003.02  -16,808,427.57  
  归属于母公司所有者的净利润                        -42,923,290.73   -16,808,427.57   -32,993,003.02  -16,808,427.57  
  少数股东损益                                      -749,718.61                                                    
  五、每股收益:                               38                                                                   
    (一)基本每股收益                            -0.27            -0.11                                          
    (二)稀释每股收益                            -0.27            -0.11                                          
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                           会计机构负责人  吴晓龙          
                                                                                       :                               
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     西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表


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  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                                 单位:人民币元                     
  项目                                     注释   合并                               母公司                            
                                                  本期金额          上期金额         本期金额          上期金额        
  一、经营活动产生的现金流量:                                                                                      
  销售商品、提供劳务收到的现金                    432,584,276.11                    281,920,142.40                   
  收到的租金                                      1,918,145.00      2,226,102.00     1,918,145.00      2,226,102.00    
  收到的税费返还                                  0.00                              0.00                             
  收到的其他与经营活动有关的现金           39     475,640.44        271,495.43       150,101.34        271,495.43      
  现金流入小计                                    434,978,061.55    2,497,597.43     283,988,388.74    2,497,597.43    
  购买商品、接受劳务支付的现金                    435,153,590.48    13,709.20        247,185,916.39    13,709.20       
  支付给职工以及为职工支付的现金                  17,811,246.23     909,506.80       8,900,385.83      909,506.80      
  支付的各项税费                                  28,035,839.78     248,204.18       20,973,135.96     248,204.18      
  支付的其他与经营活动有关的现金           40     23,623,924.48     6,798,793.94     8,721,586.19      6,798,793.94    
  现金流出小计                                    504,624,600.97    7,970,214.12     285,781,024.37    7,970,214.12    
  经营活动产生的现金流量净额                      -69,646,539.42    -5,472,616.69    -1,792,635.63     -5,472,616.69   
  二、投资活动产生的现金流量:                                                                                      
  收回投资所收到的现金                            0.00                              0.00                             
  取得投资收益所收到的现金                        0.00                              0.00                             
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所          41,084.35         815,500.00       41,084.35         815,500.00      
  收回的现金净额                                                                                                       
  收到的其他与投资活动有关的现金                  0.00                              0.00                             
  现金流入小计                                    41,084.35         815,500.00       41,084.35         815,500.00      
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所          2,292,803.42      243,253.00       951,116.40        243,253.00      
  支付的现金                                                                                                           
  投资所支付的现金                                0.00                              15,000,000.00                    
  现金流出小计                                    2,292,803.42      243,253.00       15,951,116.40     243,253.00      
  投资活动产生的现金流量净额                      -2,251,719.07     572,247.00       -15,910,032.05    572,247.00      
  三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                      
  吸收投资所收到的现金                            0.00                              0.00                             
  借款所收到的现金                                50,000,000.00                     0.00                             
  收到的其他与筹资活动有关的现金                  0.00                              0.00                             
  现金流入小计                                    50,000,000.00     0.00             0.00              0.00            
  偿还债务所支付的现金                            5,500,000.00                      3,500,000.00                     
  分配股利、利润所支付的现金                      0.00                              0.00                             
  偿付利息所支付的现金                            1,229,219.41      285,202.13       0.00              285,202.13      
  支付的其他与筹资活动有关的现金                  0.00                              0.00                             
  现金流出小计                                    6,729,219.41      285,202.13       3,500,000.00      285,202.13      
  筹资活动产生的现金流量净额                      43,270,780.59     -285,202.13      -3,500,000.00     -285,202.13     
  四、汇率变动对现金的影响额                                                                                       
  五、现金及现金等价物净增加额                    -28,627,477.90    -5,185,571.82    -21,202,667.68    -5,185,571.82   
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                         会计机构负责人:   吴晓龙          
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    西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表(补充资料)


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  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                                                    单位:人民币元  
  补充资料                                          合并                              母公司                           
                                                    本期金额         上期金额         本期金额          上期金额       
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量:                                                                              
  净利润                                            -43,673,009.34   -16,808,427.57   -32,993,003.02    -16,808,427.57 
  加:资产减值准备                                   -1,114,309.34    -745,411.76      -1,826,262.00     -745,411.76    
  固定资产折旧                                      9,359,130.93     2,833,570.14     4,490,121.06      2,833,570.14   
  无形资产摊销                                      703,625.74       375,162.00       480,084.96        375,162.00     
  长期待摊费用摊销                                  38,292.84        26,429.19        38,292.84         26,429.19      
  待摊费用的减少(减增加)                            1,056,860.39                     10,976,615.65                   
  预提费用的增加(减减少)                            -800,682.67      -4,941,644.04    -974,130.00       -4,941,644.04  
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益  1,134.77         -469,652.13      7,452.13          -469,652.13    
  以"-"号填列)                                                                                                        
  固定资产报废损失(收益以"-"号填列)               0.00                              0.00                            
  公允价值变动损失(收益以"-"号填列)                 0.00                             0.00                            
  财务费用(收益以"-"号填列)                       8,810,425.67     11,004,945.79    8,245,146.24      11,004,945.79  
  投资损失(收益以"-"号填列)                       2,843,765.08     2,285,133.13     2,843,765.08      2,285,133.13   
  递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)             0.00                             0.00                            
  递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)             0.00                             0.00                            
  存货的减少(增加以"-"号填列)                     67,421,287.24    101,297.11       248,606,144.98    101,297.11     
  经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)           -23,157,824.89   292,859.03       19,809,500.87     292,859.03     
  经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)           -91,135,235.84   573,122.42       -261,496,364.42   573,122.42     
  其他                                                                                                             
  经营活动产生的现金流量净额                        -69,646,539.42   -5,472,616.69    -1,792,635.63     -5,472,616.69  
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                                                                
  债务转为资本                                                                                                     
  一年内到期的可转换公司债券                                                                                       
  融资租入固定资产                                                                                                 
  3.现金及现金等价物净增加情况                                                                                     
  现金的期末余额                                    24,887,089.26    17,149,344.72    11,810,375.06     17,149,344.72  
  减:现金的期初余额                                53,514,567.16    22,334,916.54    33,013,042.74     22,334,916.54  
  加:现金等价物的期末余额                                                                                         
  减:现金等价物的期初余额                                                                                         
  现金及现金等价物的净增加额                        -28,627,477.90   -5,185,571.82    -21,202,667.68    -5,185,571.82  
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                          会计机构负责人:吴晓龙            
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西藏珠峰工业股份有限公司
    母公司股东权益变动表(本年数)


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                                                                                                       会企04表        
  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司        2007-6-30                                                 单位:人民币元   
  项目                     2007年1-6月                                                                                 
                           股本             资本公积       减:库存股  盈余公积       未分配利润       股东权益合计    
  一、上年年末余额         158,333,333.00   34,251,330.85  0.00        13,480,634.09  -232,300,135.48  -26,234,837.54  
  加:会计政策变更                                                                                                 
    前期差错更正                                                                                               
  二、本年年初金额         158,333,333.00   34,251,330.85  0.00        13,480,634.09  -232,300,135.48  -26,234,837.54  
  三、本年增减变动金额(   0.00             130,000.00     0.00        0.00           -32,993,003.02   -32,863,003.02  
  减少以“-”号填)                                                                                                   
  (一)净利润                                                                    -32,993,003.02   -32,993,003.02  
  (二)直接计入股东权益                                                                          0.00            
  的利得和损失                                                                                                         
  1、可供出售金融资产公允                                                                         0.00            
  价值变动净额                                                                                                         
  2、权益法下被投资单位其                                                                         0.00            
  他股东权益变动的影响                                                                                                 
  3、与计入股东权益项目相                                                                         0.00            
  关的所得税影响                                                                                                       
  4、其他                                  130,000.00                                              130,000.00      
  上述(一)和(二)小计   0.00             130,000.00     0.00        0.00           -32,993,003.02   -32,863,003.02  
  (三)所有者投入和减少   0.00             0.00           0.00        0.00           0.00             0.00            
  资本                                                                                                                 
  1、所有者投入资本                                                                                              
  2、股份支付计入股东权益                                                                                        
  的金额                                                                                                               
  3、其他                                                                                                        
  (四)利润分配                                                                                                 
  1、提取盈余公积                                                                                                
  2、对股东的分配                                                                                                
  3、其他                                                                                                        
  (五)股东权益内容结转                                                                                         
  1、资本公积转增股本                                                                                            
  2、盈余公积转增股本                                                                                            
  3、盈余公积弥补亏损                                                                                            
  4、其他                                                                                                        
  四、本年年末金额         158,333,333.00   34,381,330.85  0.00        13,480,634.09  -265,293,138.50  -59,097,840.56  
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                          会计机构负责人:  吴晓龙          
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    西藏珠峰工业股份有限公司
    母公司股东权益变动表(去年数)


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                                                                                                       会企04表        
  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                                                   单位:人民币元   
  项目                    2006年1-6月                                                                                  
                          股本             资本公积      减:库存股   盈余公积        未分配利润       股东权益合计    
  一、上年年末余额        158,333,333.00   36,344,839.7              13,480,634.09   -236,920,026.70  -28,761,219.88  
                                           3                                                                           
  加:会计政策变更                                                                                0.00            
    前期差错更正                                                                                0.00            
  二、本年年初金额        158,333,333.00   36,344,839.7  0.00         13,480,634.09   -236,920,026.70  -28,761,219.88  
                                           3                                                                           
  三、本年增减变动金额(  0.00             141,296.32    0.00         0.00            -16,808,427.57   -16,667,131.25  
  减少以“-”号填)                                                                                                   
  (一)净利润                                                                    -16,808,427.57   -16,808,427.57  
  (二)直接计入股东权益                                                                          0.00            
  的利得和损失                                                                                                         
  1、可供出售金融资产公                                                                           0.00            
  允价值变动净额                                                                                                       
  2、权益法下被投资单位                                                                           0.00            
  其他股东权益变动的影响                                                                                               
  3、与计入股东权益项目                                                                           0.00            
  相关的所得税影响                                                                                                     
  4、其他                                 141,296.32                                               141,296.32      
  上述(一)和(二)小计  0.00             141,296.32    0.00         0.00            -16,808,427.57   -16,667,131.25  
  (三)所有者投入和减少  0.00             0.00          0.00         0.00            0.00             0.00            
  资本                                                                                                                 
  1、所有者投入资本                                                                               0.00            
  2、股份支付计入股东权                                                                           0.00            
  益的金额                                                                                                             
  3、其他                                                                                         0.00            
  (四)利润分配          0.00             0.00          0.00         0.00            0.00             0.00            
  1、提取盈余公积                                                                                 0.00            
  2、对股东的分配                                                                                 0.00            
  3、其他                                                                                         0.00            
  (五)股东权益内容结转  0.00             0.00          0.00         0.00            0.00             0.00            
  1、资本公积转增股本                                                                             0.00            
  2、盈余公积转增股本                                                                             0.00            
  3、盈余公积弥补亏损                                                                             0.00            
  4、其他                                                                                         0.00            
  四、本年年末金额        158,333,333.00   36,486,136.0  0.00         13,480,634.09   -253,728,454.27  -45,428,351.13  
                                           5                                                                           
  法定代表人:陈汛桥主管会计工作负责人:丁宇峰                                          会计机构负责人:  吴晓龙          
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西藏珠峰工业股份有限公司
    合并股东权益变动表(本年数)


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                                                                                                           会企04表    
  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                                                     单位:人民币 
                                                                                                           元          
  项目                             2007年1-6月                                                                         
                                   归属于母公司股东权益                                        少数股东权  股东权益合  
                                   股本         资本公积    减:库存  盈余公积    未分配利润   益          计          
                                                            股                                                         
  一、上年年末余额                 158,333,333  34,251,330  0.00      14,262,096  -236,625,42  12,408,172  -17,370,491 
                                   .00          .85                   .96         5.31         .67         .83         
  加:会计政策变更                                                                                   0.00        
    前期差错更正                                                                                              
  二、本年年初金额                 158,333,333  34,251,330  0.00      14,262,096  -236,625,42  12,408,172  -17,370,491 
                                   .00          .85                   .96         5.31         .67         .83         
  三、本年增减变动金额(减少以“   0.00         130,000.00  0.00      0.00        -42,923,290  -749,718.6  -43,543,009 
  -”号填)                                                                      .73          1           .34         
  (一)净利润                                                                -42,923,290  -749,718.6  -43,673,009 
                                                                                  .73          1           .34         
  (二)直接计入股东权益的利得和                                                                     0.00        
  损失                                                                                                                 
  1、可供出售金融资产公允价值变动                                                                    0.00        
  净额                                                                                                                 
  2、权益法下被投资单位其他股东权                                                                    0.00        
  益变动的影响                                                                                                         
  3、与计入股东权益项目相关的所得                                                                    0.00        
  税影响                                                                                                               
  4、其他                                      130,000.00                                             130,000.00  
  上述(一)和(二)小计           0.00         130,000.00  0.00      0.00        -42,923,290  -749,718.6  -43,543,009 
                                                                                  .73          1           .34         
  (三)所有者投入和减少资本       0.00         0.00        0.00      0.00        0.00         0.00        0.00        
  1、所有者投入资本                                                                                             
  2、股份支付计入股东权益的金额                                                                                 
  3、其他                                                                                                       
  (四)利润分配                                                                                                
  1、提取盈余公积                                                                                               
  2、对股东的分配                                                                                               
  3、其他                                                                                                       
  (五)股东权益内容结转                                                                                        
  1、资本公积转增股本                                                                                           
  2、盈余公积转增股本                                                                                           
  3、盈余公积弥补亏损                                                                                           
  4、其他                                                                                                       
  四、本年年末金额                 158,333,333  34,381,330  0.00      14,262,096  -279,548,71  11,658,454  -60,913,501 
                                   .00          .85                   .96         6.04         .06         .17         
  法定代表人:陈汛桥                             主管会计工作负责人:丁宇峰         会计机构负责人:吴晓龙                
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西藏珠峰工业股份有限公司
    合并股东权益变动表(本年数)


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                                                                                                            会企04表   
  编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司                                                                        单位:人民  
                                                                                                            币元       
  项目                              2006年1-6月                                                                        
                                    归属于母公司股东权益                                       少数股东权   股东权益合 
                                    股本         资本公积    减:库   盈余公积    未分配利润   益           计         
                                                             存股                                                      
  一、上年年末余额                  158,333,333  36,344,839          13,480,634  -236,920,02  0.00         -28,761,21 
                                    .00          .73                  .09         6.70                      9.88       
  加:会计政策变更                                                                                    0.00       
    前期差错更正                                                                                    0.00       
  二、本年年初金额                  158,333,333  36,344,839  0.00     13,480,634  -236,920,02  0.00         -28,761,21 
                                    .00          .73                  .09         6.70                      9.88       
  三、本年增减变动金额(减少以“-  0.00         141,296.32  0.00     0.00        -16,808,427  0.00         -16,667,13 
  ”号填)                                                                        .57                       1.25       
  (一)净利润                                                                -16,808,427              -16,808,42 
                                                                                  .57                       7.57       
  (二)直接计入股东权益的利得和损                                                                    0.00       
  失                                                                                                                   
  1、可供出售金融资产公允价值变动                                                                     0.00       
  净额                                                                                                                 
  2、权益法下被投资单位其他股东权                                                                     0.00       
  益变动的影响                                                                                                         
  3、与计入股东权益项目相关的所得                                                                     0.00       
  税影响                                                                                                               
  4、其他                                       141,296.32                                             141,296.32 
  上述(一)和(二)小计            0.00         141,296.32  0.00     0.00        -16,808,427  0.00         -16,667,13 
                                                                                  .57                       1.25       
  (三)所有者投入和减少资本        0.00         0.00        0.00     0.00        0.00         0.00         0.00       
  1、所有者投入资本                                                                                   0.00       
  2、股份支付计入股东权益的金额                                                                       0.00       
  3、其他                                                                                             0.00       
  (四)利润分配                    0.00         0.00        0.00     0.00        0.00         0.00         0.00       
  1、提取盈余公积                                                                                     0.00       
  2、对股东的分配                                                                                     0.00       
  3、其他                                                                                             0.00       
  (五)股东权益内容结转            0.00         0.00        0.00     0.00        0.00         0.00         0.00       
  1、资本公积转增股本                                                                                 0.00       
  2、盈余公积转增股本                                                                                 0.00       
  3、盈余公积弥补亏损                                                                                 0.00       
  4、其他                                                                                             0.00       
  四、本年年末金额                  158,333,333  36,486,136  0.00     13,480,634  -253,728,45  0.00         -45,428,35 
                                    .00          .05                  .09         4.27                      1.13       
  法定代表人:陈汛桥                              主管会计工作负责人:              会计机构负责人:吴晓龙                
                                                 丁宇峰                                                                
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(二)会计报表附注
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2007年中期会计报表附注
    单位:人民币元
    
    一、本公司基本情况
    西藏珠峰工业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71号批准,以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起,在原西藏珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入,其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361号文批准,于1998年11月30日正式成立,并领取了注册号为5400001000825的企业法人营业执照。2005年4月28日,塔城市国际边贸商城实业有限公司受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司6500万股法人股股份(当时占本公司总股份的41.05%),成为本公司控股股东。2005年10月24日,公司法定代表人变更为陈汛桥。
    公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币10,833.33万元。2000年12月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168号文批准,首次向社会公众发行人民币普通股5,000万股。发行后总股本变更为15,833.33万元。于2000年12月27日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票代码:600338。注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路65号。
    公司的经营范围:销售摩托车及零部件,提供售后服务,销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用品,纺织原料及制品,食品,机械设备;销售矿产品;住宿,自营和代理除国家组织统计联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易;铜、铅、锌等有色金属矿的探矿、采矿、选矿、冶炼、加工及其产品销售;电解锌、硫酸、氧化锌、阴阳极板等产品销售;铟等稀贵金属及其产品的开发、冶炼、加工和贸易。
    
    二、财务报表的编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    四、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司执行中华人民共和国财政部2006年2月发布的《企业会计准则》及其相关补充规定。
    2.会计年度
    会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4.记账基础和计量属性
    本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告;除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金额负债、衍生工具等以公允价值计量外,均以历史成本为计量属性。
    5.外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生时中国人民银行公布的即期汇率折合为人民币记账。期末,货币性项目的外币余额按资产负债表日的即期汇率折合人民币,与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;非货币性项目的外币金额仍按照业务发生时的汇率折算,不改变其记帐本位币金额,不产生汇兑损益。
    即期汇率,系是指中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价。本公司发生的外币兑换业务,按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。
    货币性项目,是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。货币性项目分为货币性资产和货币性负债。货币性资产包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款等;货币性负债包括短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
    非货币性项目,是指货币性项目以外的项目,包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。
    6.交易性金融资产
    交易性金融资产按照取得时的公允价值入帐,因公允价值变动而产生的差额计入当期损益;相关交易费用在发生时直接计入当期损益。
    7.现金等价物的确定标准
    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8.坏账核算方法
    ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收款项(包含应收账款和其他应收款)余额的5%计提,并计入当年度损益。对单项金额重大应收款项、或账龄较长,回收可能性小的应收款项根据具体情况分析计提特别坏账准备。
    9.存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品等类别,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
    资产负债表日, 本公司在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个(单位价值较高)或同类(单位价值较低且数量较多)存货账项的成本高于可变现净值的差额确定。存货跌价损失计入当年度损益。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    包装物在领用时一次记入销售费用。
    本公司存货采用永续盘存制,实行每月月末抽盘,每季季末全面盘点。
    10.长期股权投资核算方法
    (1)同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,以被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,以购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,加上各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本;除企业合并外形成的长期股权投资,以付出资产的公允价值加上直接相关费用、税金及其他必要支出,作为长期股权投资的初始投资成本,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收项目处理,不构成取得长期股权投资的成本。
    长期股权投资采用下列会计处理方法:本公司对纳入合并范围的子公司,以及对其他不具有共同控制或重大影响的被投资单位采用成本法核算;本公司对具有共同控制或重大影响的被投资单位采用权益法核算。本公司按照年末长期投资账面值与可收回投资额的差额计提长期投资减值准备。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    11.持有至到期投资核算方法
    (1)本公司持有至到期投资按实际支付的款项,加上相关交易费用扣除已应到付息期但尚未领取的利息后计价入账,持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。
    12.投资性房地产核算方法
    本公司将满足下列条件的房地产作为投资性房地产核算:   (1)已出租的土地使用权。   (2)持有并准备增值后转让的土地使用权。   (3)已出租的建筑物。
    本公司投资性房地产采用成本模式对投资性房地产进行核算,相应的折旧或摊销计入其他业务成本。
    13.固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价,须评估的按评估确认的价值入账。
    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%或4%)确定其折旧率。各类折旧率如下:


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  项目                                               预计使用年限(年)                             年折旧率(%)          
  房屋及建筑物其中:简易房及仓库机器                 26-3510-2010-135-85                          2.77-3.694.85-9.707. 
  设备运输工具电子及其他设备                                                                      38-9.7012.00-19.4019 
                                                                                                  .20-19.40            
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(4)固定资产减值准备:决算日,对固定资产进行逐项检查,并按账面价值与可收回金额孰低计量。若因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    14.在建工程核算方法
    (1)在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时,确认为固定资产。
     在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
    (2)在建工程减值准备:决算日,对在建工程进行逐项检查,并按账面价值与可收回金额孰低计量。若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建账项在性能上、技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,则按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。    
    15.借款费用的核算方法
    (1)借款费用指因借款而发生的利息、溢价或折价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    借款费用在同时满足以下三个条件时,予以资本化:a.资产支出已经发生;b.借款费用已经发生;c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2)资本化金额的确定:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,其借款费用应予资本化金额,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,至当期止购建固定资产发生的借款费用应予资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:a.为购建固定资产只发生一笔专门借款,资本化率为该笔借款的利率;b.为购建固定资产借一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (3)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月(含3个月),则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    16.无形资产核算方法
    无形资产按实际支出入账,并按以下方法摊销;
    (1)土地使用权自有权使用土地的月份起在剩余使用期限内平均摊销。
    (2)无形资产减值准备:决算日,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在a.某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;d.其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    17.开办费、长期待摊费用摊销方法
    本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体账项及摊销年限如下:
    (1)开办费:在公司开始生产经营后一次计入开始生产经营当月的损益。
    (2)电增容费:从1999年8月起分10年摊销。
    (3)办公楼装修费:从投入使用的当月起按租赁期限与两次装修期间孰短的原则摊销。
    18.职工薪酬
    本公司职工薪酬包括下列内容:   (1)职工工资、奖金、津贴和补贴;   (2)职工福利费;   (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;   (4)住房公积金;   (5)工会经费和职工教育经费;   (6)非货币性福利;   (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;      除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,本公司根据职工提供服务的受益对象,分别下列情况处理:   a、由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本。   b、由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本。   c、上述a和b之外的其他职工薪酬,计入当期损益。
    本公司除按照国家的规定比例缴纳各项社会保险金及住房公积金外,在每年年初按确定的职工福利及教育计划,决定当年应计提的职工福利费、工会经费、职工教育经费的比例。      19.预计负债 
    (1)确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债:a.该义务是企业承担的现时义务;b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;c.该义务的金额能够可靠的计量。
    (2)计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    20.收入确认原则
    商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    让渡资产使用权而发生的收入:让渡资产使用权发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
    (1)与交易相关的经济利益能够流入公司;
    (2)收入的金额能够可靠地计量。
    21.所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用以资产负债表为基础的债务法。期末,本公司按照资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    22、会计报表合并范围确定原则及编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础以确定,控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时,考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
     本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实际控制权的,全部纳入合并范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
      合并财务报表系根据《企业会计准则第33号合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间交易及内部往来余额后编制而成。
    (3)子公司会计政策
      控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
    23.利润分配
    本公司按当年实现净利润或弥补以前年度亏损后净利润的10%提取法定盈余公积,任意盈余公积的提取由股东大会决定,剩余可供股东分配的利润由董事会提出分配方案报股东大会批准后实施。 
    24.公允价值的确定
    (1)存在活跃市场的,以现行出价或要价作为公允价值,若没有现行出价或要价,以最近交易的市场报价确定公允价值。
    (2)不存在活跃市场的,本公司采用下列方法确定公允价值:a.估值技术;b. 在交易市场上取得同类或类似的市场价格及其他相关信息的基础上,作出合理的估计;c.在独立的中介评估机构确定的价值基础上,作出合理的估计。
    
    五、税项
    (一)本公司主要适用的税种和税率


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  税种                           计税依据                                                    税率                      
  增值税                         产品或劳务销售收入、购进材料价值                            13%,17%                 
  城市维护建设税                 按应交流转税额                                              5%                        
  教育费附加                     按应交流转税额                                              3%                       
  企业所得税*                    应纳税所得额                                                15%                       
  营业税                         转让无形资产、销售不动产、资产出租收入                      5%                        
  其他税项                       按税法对有关税项的规定计算、缴纳                                                      
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*本公司作为西藏自治区的驻区外企业,根据国家税务总局国税函发[1994]125号文,企业所得税回西藏缴纳。
    (二)税收优惠
    1.根据《青海省实施西部大开发战略若干政策措施》以及《青海省人民政府关于印发西宁经济技术开发区招商引资优惠政策的通知》的相关规定,本公司在西宁市湟中县甘河工业园区所属企业及控股子公司的所得税在当地缴纳并享受当地的所得税优惠政策。
    2.根据西藏自治区国家税务局藏国税涉函[1999]12号文,本公司统一按15%的税率计缴所得税。
    
    六、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1、本公司所控制的境内外子公司和合营企业情况及合并范围


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  公司名称          注册地      注册资本(R      投资金额(RMB)      拥有股权                经营范围          会计报表  
                    点          MB)                                直接        间接                          是否合并  
  青海珠峰锌业      西宁市      50,000,000      153,878,841.4      100%                    铜、铅、锌等      是        
  有限公司*                     .00             3                                          有色金属矿的                
                                                                                           探矿、采矿、                
                                                                                           选矿、冶炼、                
                                                                                           加工及其产品                
                                                                                           销售;电解锌                
                                                                                           、硫酸、氧化                
                                                                                           锌、阴阳极板                
                                                                                           等产品销售。                
  青海西部铟业      西宁市      10,000,000      5,100,000.00       51%         --          有色金属、稀      是        
  有限责任公司                  .00                                                        贵稀散金属的                
  **                                                                                       提炼和深加工                
                                                                                           、销售;化工                 
                                                                                           产品的生产经                
                                                                                           营和销售等。                
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   *依据本公司第三届董事会第十六次会议、临时董事会决议和2007年第一次临时股东大会审议通过,本公司在锌冶炼分公司的基础上,设立以本公司为唯一股东的青海珠峰锌业有限公司(简称“锌业公司”)。锌业公司注册资本5,000万元,其中,以货币资金出资1,500万元,以实物资产出资3,500万元,实物资产超过3,500万元部分计入资本公积。
    **依据本公司与西部矿业股份有限公司(以下简称:“西部矿业”)签署的《资产收购协议》以及本公司2006年第一次临时股东大会的决议,以截止2005年10月31日的评估值作价人民币279.88万元收购了西部矿业持有的青海西部铟业有限责任公司51%股权。2006年9月,收购资产的交接工作已经完成,本公司从2006年9月起合并青海西部铟业有限责任公司的会计报表。
    2、本公司的联营公司概况列示如下:


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  公司名称            注册地                    注                  投          拥                     经               
                      点                        册                  资          有                     营               
                                                资                  金          权                     范               
                                                本                  额          益                     围               
                                                (R                  (R          %                                       
                                                MB                  MB                                                  
                                                )                   )                                                   
                                                                                                                        
                                                                                                                        
  西藏新珠峰摩托      拉萨市                    RM                  10          33                     摩               
  车有限公司*                                   B3                  ,0          .3                     托               
                                                0,                  00          3%                     车               
                                                00                  ,0                                 整               
                                                0,                  00                                 车               
                                                00                  .0                                 和               
                                                0.                  0                                  发               
                                                00                                                     动               
                                                                                                       机               
                                                                                                       的               
                                                                                                       生               
                                                                                                       产               
                                                                                                       、               
                                                                                                       装               
                                                                                                       配               
                                                                                                       、               
                                                                                                       销               
                                                                                                       售               
                                                                                                       ;               
                                                                                                       汽               
                                                                                                       车               
                                                                                                       、               
                                                                                                       摩               
                                                                                                       托               
                                                                                                       车               
                                                                                                       零               
                                                                                                       配               
                                                                                                       件               
                                                                                                       的               
                                                                                                       生               
                                                                                                       产               
                                                                                                       、               
                                                                                                       加               
                                                                                                       工               
                                                                                                       、               
                                                                                                       销               
                                                                                                       售               
                                                                                                       ;               
                                                                                                       自               
                                                                                                       产               
                                                                                                       产               
                                                                                                       品               
                                                                                                       的               
                                                                                                       出               
                                                                                                       口               
                                                                                                       和               
                                                                                                       原               
                                                                                                       材               
                                                                                                       料               
                                                                                                       的               
                                                                                                       进               
                                                                                                       口               
                                                                                                       ;               
                                                                                                       民               
                                                                                                       用               
                                                                                                       电               
                                                                                                       子               
                                                                                                       产               
                                                                                                       品               
                                                                                                       的               
                                                                                                       研               
                                                                                                       究               
                                                                                                       和               
                                                                                                       开               
                                                                                                       发               
                                                                                                       ;               
                                                                                                       销               
                                                                                                       售               
                                                                                                       机               
                                                                                                       电               
                                                                                                       产               
                                                                                                       品               
                                                                                                       、               
                                                                                                       服               
                                                                                                       装               
                                                                                                       、               
                                                                                                       鞋               
                                                                                                       帽               
                                                                                                       、               
                                                                                                       家               
                                                                                                       具               
                                                                                                       、               
                                                                                                       电               
                                                                                                       子               
                                                                                                       产               
                                                                                                       品               
                                                                                                       等               
                                                                                                       。               
  西藏珠峰中免免      拉萨市                    RM                  90          30                     海               
  税品有限公司**                                B3                  0,          %                      关               
                                                ,0                  00                                 总               
                                                00                  0.                                 署               
                                                ,0                  00                                 核               
                                                00                                                     准               
                                                .0                                                     的               
                                                0                                                      如               
                                                                                                       下               
                                                                                                       免               
                                                                                                       税               
                                                                                                       进               
                                                                                                       口               
                                                                                                       商               
                                                                                                       品               
                                                                                                       和               
                                                                                                       国               
                                                                                                       产               
                                                                                                       品               
                                                                                                       :                
                                                                                                       酒               
                                                                                                       、               
                                                                                                       日               
                                                                                                       用               
                                                                                                       百               
                                                                                                       货               
                                                                                                       、               
                                                                                                       纺               
                                                                                                       织               
                                                                                                       品               
                                                                                                       服               
                                                                                                       装               
                                                                                                       、               
                                                                                                       皮               
                                                                                                       具               
                                                                                                       、               
                                                                                                       香               
                                                                                                       水               
                                                                                                       化               
                                                                                                       妆               
                                                                                                       品               
                                                                                                       、               
                                                                                                       副               
                                                                                                       食               
                                                                                                       品               
                                                                                                       、               
                                                                                                       饮               
                                                                                                       料               
                                                                                                       、               
                                                                                                       家               
                                                                                                       用               
                                                                                                       电               
                                                                                                       器               
                                                                                                       。               
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*2005年8月30日,本公司与严凯、陈黎阳共同出资设立西藏新珠峰摩托车摩托车有限公司(以下简称新珠峰公司)。新珠峰公司注册资本为3000万元,股东各以1000万元出资,其中本公司以100万元资产及900万元现金出资,投资比例为33.33%。本公司对其按权益法核算。
    **经批准由本公司与中国免税品(集团)总公司等三家法人单位共同出资组建了“西藏珠峰中免免税品有限公司”,并于2000年9月领取了企业法人营业执照,该公司注册资本为人民币3,000,000.00元,本公司已出资900,000.00元人民币, 投资比例为30%。本公司对其按权益法核算。
    3、企业合并及合并财务报表的说明
    本报告期内,本公司将新设立的全资子公司青海珠峰锌业有限公司纳入合并范围。
       七、会计报表主要账项注释:
    1.货币资金


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  项目               2007.6.30                                         2007.1.1                                        
                     原币金额       折算汇率      折合人民币           原币金额      折算汇率      折合人民币          
  现金                                            75,719.82                                        229,387.52          
  银行存款                                        13,611,369.44                                    36,655,179.64       
  其中:人民币                                    13,610,726.30                                    36,654,542.67       
  美元               68.88                        643.14               68.09                       636.97              
  其他货币资金                                    11,200,000.00                                    16,630,000.00       
  合计                                            24,887,089.26                                  53,514,567.16       
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注:其他货币资金为银行本票存款。
    2.应收票据


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  项目                            2007.6.30                                   2007.1.1                                 
  银行承兑汇票                    163,000.00                                  470,000.00                               
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银行承兑汇票明细如下:


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  出票人                                   出票日         到期日          承兑人                     金额              
  大连德固赛绿源药业有限公司               2007-2-13      2007-8-13       浦发大连分行营业部         50,000.00         
  盐都县秦南同兴化工厂                     2007-3-29      2007-9-29       盐城市区信用社             100,000.00        
  杭州欣阳三友精细化工有限公司             2007-1-29      2007-7-29       中国银行萧山支行           13,000.00         
  合计                                                                                               163,000.00        
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3.应收帐款


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  账龄            2007-6-30                                                                                            
                  金额                     比例                      坏账准备                 净额                     
  1年以内         2,352,856.64             26.13%                    117,642.83               2,235,213.81             
  1-2年           418,023.34               4.64%                     20,901.17                397,122.17               
  2-3年           2,706,725.04             30.06%                    2,141,077.97             565,647.07               
  3年以上         3,525,354.09             39.16%                    3,519,856.16             5,497.94                 
  合计            9,002,959.11             100.00%                   5,799,478.12             3,203,480.99             
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  账龄           2007.1.1                                                                                              
                 金额                      比例                     坏账准备                  净额                     
  1年以内        385,205.47                4.48%                    20,901.17                 364,304.30               
  1-2年          213,929.92                2.49%                    130,768.73                83,161.19                
  2-3年          4,035,716.26              46.93%                   3,063,338.28              972,377.98               
  3年以上        3,964,782.30              46.10%                   3,959,046.86              5,735.44                 
  合计           8,599,633.95              100.00%                  7,174,055.04              1,425,578.91             
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    (1)截止2007年6月30日欠款前五名金额合计为5,779,701.08元,占应收账款总额的64.20%;明细如下:


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  客户名称                                         期末余额                   帐龄                    占应收帐款总额比 
                                                                                                      例%              
  青海西部化肥有限责任公司                         2,352,856.62               1年以内                 26.13%           
  陕西劲丰实业发展有限公司                         1,192,814.02               2-3年                   13.25%           
  汕头金银岛摩托车销售有限公司                     987,243.22                 3年以上                 10.97%           
  南海市大沥君龙摩托车有限公司                     745,600.00                 3年以上                 8.28%            
  江门市蓬江区佑威发展有限公司                     501,187.22                 3年以上                 5.57%            
   合计                                           5,779,701.08                                       64.20%           
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(2)应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;
    (3)本公司对于账龄时间长且收回可能性不大的应收账款,采用个别法计提坏账准备的方法进行处理。
    4.其他应收款


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  账龄           2007.6.30                                                                                             
                 金额                      比例                     坏账准备                  净额                     
  1年以内        19,637,130.21             3.97%                    981,856.51                18,655,273.70            
  1-2年          14,098,926.53             2.85%                    6,306,265.82              7,792,660.71             
  2-3年          288,319.75                0.06%                    59,191.25                 229,128.51               
  3年以上        460,956,802.68            93.13%                   401,256,617.18            59,700,185.50            
  合计           494,981,179.17            100.00%                  408,603,930.76            86,377,248.41            
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  账龄           2007.1.1                                                                                              
                 金额                      比例                     坏账准备                  净额                     
  1年以内        6,308,906.45              1.29%                    315,570.82                5,993,335.63             
  1-2年          22,338,992.27             4.56%                    6,723,070.81              15,615,921.46            
  2-3年          98,423.47                 0.02%                    42,921.17                 55,502.30                
  3年以上        461,027,761.61            94.13%                   401,262,100.38            59,765,661.23            
  合计           489,774,083.80            100%                     408,343,663.18            81,430,420.62            
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(1)其他应收款期末余额中250,000,000.00元系在2002年末被银行作为办理银行承兑汇票的保证金划走的银行存款,本公司通过各种途径追讨,至今仍无法追回。2003年本公司将其转作其他应收款并全额计提坏账准备,并已经2004年6月29日2003年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿,但截止2007年6月30日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账准备。对于其他账龄时间长且收回可能性不大的其他应收款,本公司也采用全额计提坏账准备的方法进行处理;
    (2)截止2007年6月30日欠款前五名金额合计为473,809,898.15元,占其他应收款总额的95.72%;
    (3)截止2007年6月30日本公司应收前控股股东西藏珠峰摩托车工业公司146,620,067.48元,应收现股东西藏自治区国有资产经营公司(持有本公司股份6.70%)5,200,000.00元。
    5.预付账款


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  账龄               2007.6.30                                         2007.1.1                                        
                     金额                              比例            金额                              比例          
  1年以内            23,259,183.05                     95.78%          3,419,348.00                      77.26%        
  1-2年             18,500.00                         0.08%           173,294.87                        3.92%         
  2-3年             655,644.87                        2.70%           482,260.00                        10.90%        
  3年以上            350,383.34                        1.44%           350,473.34                        7.92%         
  合计               24,283,711.26                     100.00%         4,425,376.21                      100%          
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(1)截止2007年6月30日欠款前五名金额合计21,808,331.99元,占预付账款总额的89.81%;明细如下:


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  供应商名称                                            期末余额                  帐龄              占预付帐款总额比例 
                                                                                                    %                  
  青海金茂矿业有限公司                                  16,450,232.77             1年以内           67.74%             
  云南奥斯迪矿业有限公司                                2,378,112.08              1年以内           9.79%              
  青海鑫发源科贸有限公司                                2,136,632.47              1年以内           8.80%              
  西藏珠峰(福州)摩托车有限公司                          603,354.67                2-3年以内         2.48%              
  自贡市东方锅炉连销技术开发有限公司                    240,000.00                1年以内           0.99%              
  合计                                                  21,808,331.99                               89.81%             
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(2)预付账款期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款;
    (3)增加的原因为预付了部分锌精矿的采购款;
    (4)账龄时间较长的预付账款主要是预付本公司前子公司西藏珠峰(福州)工业股份有限公司的款项。
    6.存货


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  项目                   2007.6.30                                         2007.1.1                                    
                         金额                        跌价准备              金额                    跌价准备            
  原材料                 49,380,398.77               --                    195,028,302.07                              
  委托加工物资           1,862,698.21                --                                                                
  产成品                 115,279,109.78              --                    44,605,506.34           14,781.93           
  在产品                 2,044,770.60                --                    18,839,654.86                               
  自制半成品             24,182,152.92               --                    1,711,736.18                                
  合计                   192,749,130.28              --                    260,185,199.45          14,781.93           
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本报告期末存货较年初数减少的主要原因系在去年末完成原料的冬季储备后,在本报告期内,本公司主要以对外销售为主。
    7.待摊费用


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  项目                        2007.6.30                      2007.1.1                    期末结存原因                  
  阴、阳极板                  9,919,755.26                   10,976,615.65               按摊销标准未摊销完            
  合计                        9,919,755.26                   10,976,615.65                                             
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阳极版:按每吨锌锭消耗0.1片摊销;
    阴极版:按每吨锌锭消耗0.2片摊销。
    8.长期股权投资
    (1)长期股权投资明细


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  项目                     2007.1.1               本期增加             本期减少                2007.6.30               
  对合营企业投资                                                                                                       
  对联营企业投资           5,051,073.00           52,988.27            2,896,753.35            2,207,307.92            
  合计                     5,051,073.00           52,988.27            2,896,753.35            2,207,307.92            
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说明:长期股权投资期初数(2007.1.1)较去年期末数(2006.12.31)减少410,887.68元系本公司从2007年1月1日起执行新企业会计准则,将去年期末长期股权投资中包含的股权投资差额调整到商誉科目单独列示所致。
    (2)采用权益法核算的长期股权投资


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  被投资单位    投资期  投资额           2007.1.1        本期投资变  本期权益增减额   累计权益增减额    2007.6.30      
                限                                       动额                                                          
  西藏新珠峰公  30年    10,000,000.00    4,275,820.95                -2,896,753.35    -8,620,932.40     1,379,067.60   
  司摩托车有限                                                                                                         
  公司                                                                                                                 
  西藏珠峰中免  10年    900,000.00       775,252.05                  52,988.27        -71,759.68        828,240.32     
  免税品有限公                                                                                                         
  司                                                                                                                   
  合计                  10,900,000.00    5,051,073.00                -2,843,765.08    -8,692,692.08     2,207,307.92   
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(3)采用成本法核算的长期股权投资


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  被投资单位        投资额              2007.1.1           本期投资变动额     本期权益增   累计权益   2007.6.30        
                                                                              减额         增减额                      
  青海西部铟业有限  13,325,516.38       13,325,516.38                                                 13,325,516.38    
  责任公司                                                                                                             
  青海珠峰锌业有限  153,878,841.43      0.00               153,878,841.43                             153,878,841.43   
  公司*                                                                                                                
  合计              167,204,357.81      13,325,516.38      153,878,841.43                             167,204,357.81   
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*本报告期内,本公司在锌冶炼分公司的基础上设立了全资子公司青海珠峰锌业有限公司。本报告期内,本公司以货币资金、固定资产、土地使用权等资产的帐面价值向该公司投资了153,878,841.43元,其中50,000,000.00元作为注册资本。
    9.投资性房地产


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  项目                    2007.1.1                 本期增加数              本期减少数             2007.6.30            
  一、原价合计            57,650,176.63            0.00                    0.00                   57,650,176.63        
  1.房屋、建筑物          49,117,136.68                                                         49,117,136.68        
  2.土地使用权            8,533,039.95                                                          8,533,039.95         
  二、累计折旧和累计摊销  13,248,190.05            798,673.80              0.00                   14,046,863.85        
  合计                                                                                                                 
  1.房屋、建筑物          11,981,795.00            713,343.42                                    12,695,138.42        
  2.土地使用权            1,266,395.05             85,330.38                                     1,351,725.43         
  三、投资性房地产减值准                                                                                               
  备累计金额合计                                                                                                       
  1.房屋、建筑物                                                                                                       
  2.土地使用权                                                                                                         
  四、投资性房地产帐面价  44,401,986.58            -                       -                      43,603,312.78        
  值合计                                                                                                               
  1.房屋、建筑物          37,135,341.68                                                         36,421,998.26        
  2.土地使用权            7,266,644.90                                    -                      7,181,314.52         
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说明:本公司从2007年1月1日起执行新企业会计准则,将满足投资性房地产条件的房屋建筑物、土地使用权从固定资产、无形资产中剥离,进行单独核算和列示,并且采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    10.固定资产
    (1)固定资产原值


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  项目                     2007.1.1                本期增加数            本期减少数            2007.6.30               
  房屋建筑物               116,743,173.54          734,516.40            0.00                  117,477,689.94          
  机器设备                 90,050,435.25           181,562.55            23,350.00             90,208,647.80           
  运输设备                 5,181,988.20            475,000.00            82,778.63             5,574,209.57            
  电子及其他设备           6,059,944.29            7,700.02              16,457.89             6,051,186.42            
  合计                     218,035,541.28          1,398,778.97          122,586.52            219,311,733.73          
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(2)累计折旧


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  项目                      2007.1.1              本期增加数             本期减少数            2007.6.30               
  房屋建筑物                12,987,539.70         2,235,879.15           0.00                  15,223,418.85           
  机器设备                  6,073,516.61          5,828,882.04           16,391.60             11,886,007.05           
  运输设备                  3,277,104.04          142,176.69             48,011.64             3,371,269.09            
  电子及其他设备            3,685,632.76          436,307.44             13,364.16             4,108,576.04            
  合计                      26,023,793.11         8,643,245.32           77,767.40             34,589,271.03           
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(3)固定资产净值


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  项目                     2007.1.1                本期增加数             本期减少数             2007.6.30             
  房屋建筑物               103,755,633.84                                                      102,254,271.09        
  机器设备                 83,976,918.64                                                       78,322,640.75         
  运输设备                 1,904,884.16                                                        2,202,940.48          
  电子及其他设备           2,374,311.53                                                        1,942,610.38          
  合计                     192,011,748.17                                                      184,722,462.70        
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(4)固定资产减值准备


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  项目                     2007.1.1               本期增加数              本期减少数             2007.6.30             
  房屋建筑物               2,068,029.19           0.00                    0.00                   2,068,029.19          
  机器设备                 984,688.86             0.00                    0.00                   984,688.86            
  运输设备                 0.00                   0.00                    0.00                   0.00                  
  电子及其他设备           192,344.65             0.00                    2,600.00               189,744.65            
  合计                     3,245,062.70           -                       2,600.00               3,242,462.70          
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(5)固定资产净额


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  项 目                    2007.1.1                本期增加数             本期减少数           2007.6.30              
  固定资产净额              188,766,685.47                                                      181,480,000.00         
  合 计                    188,766,685.47                                                      181,480,000.00         
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(1)固定资产期初数(2007.1.1)较去年期末数(2006.12.31)减少主要系本公司从2007年1月1日起执行新企业会计准则,将满足投资性房地产条件的房屋建筑物从固定资产中剥离单独列示所致;
    (2)本期固定资产资产减少主要原因为正常折旧;
    (3)期末无融资租入固定资产情况;
    (4)固定资产的抵押情况(见十三)。
    
    11.在建工程
    (1)在建工程明细


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  项目                  2007.1.1           本期增加        本期转入固定   本期其他减少数   2007.6.30          资金来源 
                                                           资产                                                        
  成都工厂技改工程      930,489.78                                                         930,489.78         自有     
  粗铅系统工程          5,000,000.00                                                       5,000,000.00                
  合计                  5,930,489.78                                                       5,930,489.78                
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(2)在建工程减值准备


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  工程名称                   2007.1.1               本期增加             本期减少             2007.6.30                
  成都工厂技改工程           930,489.78                                                       930,489.78               
  合 计                     930,489.78                                                       930,489.78               
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12.无形资产


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  项目       原始金额          2007.1.1         本期增加      本期摊销      累计摊销额       2007.6.30         剩余摊  
                                                                                                               销年限  
  珠峰工业   28,785,164.28     24,368,266.83                 287,851.62    4,704,749.07     24,080,415.21     41.83   
  园土地                                                                                                               
  软件       19,800.00         3,630.00                       1,980.00      56,150.00        1,650.00          0.42    
  锌业公司   29,293,367.47     29,025,967.57    267,399.90    332,839.74    332,839.74       28,960,527.73     45.0    
  湟中土地                                                                                                             
  合计       58,136,331.75     53,397,864.40    267,399.90    622,671.36    5,093,738.81     53,042,592.94             
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(1)无形资产期初数(2007.1.1)较去年期末数(2006.12.31)减少主要系本公司从2007年1月1日起执行新企业会计准则,将满足投资性房地产条件的房屋建筑物从无形资产中剥离单独列示所致;
    (2)珠峰工业园土地系本公司于2001年12月向成都国土局受让位于成都市双流县文星镇光明村的工业用地 138,467.84平方米,总价款28,785,164.28元,按实际享有使用年限即1999年5月至2049年5月平均摊销;
    (3)锌业公司土地系本公司于2006年8月从西部矿业有限责任公司购入,用地面积179,661.20平方米,位于西宁市湟中县甘河工业园区,总价款29,293,367.47元,按实际享有使用年限即2006年8月至2052年2月平均摊销;
    (4)有关无形资产抵押情况详见附注十三;
    (5)期末无形资产不存在减值。
    13.商誉


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  形成来源                          2007.1.1           本期增加             本期减少           2007.6.30               
  青海西部铟业有限责任公司          410,887.68                                                 410,887.68              
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说明:系本公司收购青海西部铟业有限责任公司51%股权时形成的长期股权投资借方差额,按照新企业会计准则的规定,从2007年1月1日起在合并青海西部铟业有限责任公司报表时作为商誉单独列示。
    14.长期待摊费用


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  种类        原始金额       2007.1.1      本期增加       本期摊销      累计摊销       本期转   2007.6.30      剩余年  
                                                                                       出                      限      
  电增容工程  339,266.68     64,895.03                    16,929.18     291,300.83              47,965.85      1.42    
  租入固定资  127,000.00     96,136.33                    21,363.66     39,227.33               74,772.67      1.75    
  产改良                                                                                                               
  合计        466,266.68     161,031.36                   38,292.84     330,528.16              122,738.52             
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15.递延所得税资产


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  项目                                      2007.6.30                             2007.1.1                             
  递延所得税资产:                                                                                                      
  坏帐准备                                  14,207,139.01                         14,207,139.01                        
                                                                                                                       
  合计                                      14,207,139.01                         14,207,139.01                        
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截止本报告期末,未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为95,885,749.34元。
    16.资产减值准备


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  项目                               2007.1.1           本年计提额    本年减少数                     2007.6.30         
                                                                      转回           转销                              
  一、坏帐准备合计                   415,517,718.22     711,952.66    358,111.29     1,468,150.71    414,403,408.88    
  其中:应收帐款                     7,174,055.04       117,642.83    24,069.04      1,468,150.71    5,799,478.12      
  其他应收款                         408,343,663.18     594,309.83    334,042.25                    408,603,930.76    
  二、存货跌价准备合计               14,781.93                                       14,781.93                         
  其中:库存商品                     14,781.93                                       14,781.93                         
  原材料                                                                                                              
  三、可供出售金融资产减值准备                                                                                         
  四、持有至到期投资减值准备                                                                                           
  五、长期投资减值准备                                                                                                
  六、投资性房地产减值准备                                                                                            
  七、固定资产减值准备合计           3,245,062.70                                    2,600.00        3,242,462.70      
  其中:房屋及建筑物                 2,068,029.19                                                   2,068,029.19      
  机器设备                           984,688.86                                                     984,688.86        
  运输设备                                                                                                          
  电子及其他设备                     192,344.65                                      2,600.00        189,744.65        
  八、无形资产减值准备合计                                                                                            
  其中:专利权                                                                                                        
  商标权                                                                                                              
  九、在建工程减值准备               930,489.78                                                      930,489.78        
  十、无形资产减值准备                                                                                                
  十一、商誉减值准备                                                                                                   
  合计                               419,708,052.63     711,952.66    358,111.29     1,485,532.64    418,576,361.36    
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    17.短期借款


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  借款类别                                    2007.6.30                         2007.1.1                               
  银行借款                                                                                                             
  其中:保证借款                               22,000,000.00                     22,000,000.00                          
  抵押借款                                    13,5000,000.00                    85,000,000.00                          
  小计                                        157,000,000.00                    107,000,000.00                         
  非金融机构借款*                                                                                                      
  其中:抵押借款                               20,800,000.00                     20,800,000.00                          
  抵押及保证借款                              80,000,000.00                     80,000,000.00                          
  小计                                        100,800,000.00                    100,800,000.00                         
  合计                                        257,800,000.00                    207,800,000.00                         
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(1)本报告期末,短期借款较本年初有所增加,主要系本公司全资子公司青海珠峰锌业有限公司在本报告期内,从青海省建行湟中县支行取得了5000万元短期贷款。
    (2)2004年,根据国家有关法律及财政部、中国人民银行的有关规定,以及中国银行西藏自治区分行及其下属机构、中国建设银行及其下属机构各与中国信达资产管理公司成都办事处签订的债权转让协议,本公司在中国银行西藏自治区分行的借款人民币8,000万元及在中国建设银行成都高新支行的借款人民币2,080万元已依法转为向中国信达资产管理公司成都办事处的借款。2005年,中国信达资产管理公司将其中2,080万元转予中国东方资产管理公司成都办事处,成为本公司向中国东方资产管理公司成都办事处的借款。本报告期内,本公司获悉中国东方资产管理公司成都办事处与本公司股东西藏国有资产经营公司达成协议,将此2080万元借款及其利息转让给了西藏国有资产经营公司。本报告期内,本公司与西藏国有资产经营公司已达成了初步债务重组协议。
    (3)有关的抵押担保详细情况见“十三”。
    18.应付票据


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  票据种类                                 2007.6.30                           2007.1.1                                
  商业承兑汇票                             100,000,000.00                                                              
  合计                                     100,000,000.00                                                              
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说明:2007年2月16日,本公司向西部矿业股份有限公司开具了期限为6个月的商业承兑汇票,金额为1亿元,用于支付锌精矿的采购款。
    19.应付账款


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  账龄                   2007.6.30                                        2007.1.1                                     
                         金额                              比例           金额                           比例          
  1年以内                117,264,698.82                    96.18%         302,218,191.85                 96.45%        
  1-2年                  0.00                              0.00%          1,273,913.90                   0.41%         
  2-3年                  128,663.80                        0.11%          4,629,695.69                   1.48%         
  3年以上                4,524,563.21                      3.71%          5,200,721.25                   1.66%         
  合计                   121,917,925.83                    100.00%        313,322,522.69                 100%          
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(1)截止2007年6月30日,公司应付账款前五名单位合计117,267,319.78元,占应付账款总额的96.19%;明细如下:


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  供应商名称                                            期末余额                  帐龄              占预付帐款总额比例 
                                                                                                    %                  
  材料暂估                                              65,793,614.75             1年以内           53.97%             
  西部矿业股份有限公司                                  46,124,558.32             1年以内           37.83%             
  西藏珠峰光阳动力机械公司                              2,527,603.47              3年以上           2.07%              
  天津大港盛达                                          1,943,108.44              1年以内           1.59%              
  南京三友电子材料有限公司                              878,434.80                1年以内           0.72%              
  合计                                                  117,267,319.78                             96.19%             
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(2)应付账款期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项;
    (3)应付账款减少的原因为支付了欠付的供应商材料款。
    20.预收账款


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  账龄                      2007.6.30                                   2007.1.1                                       
                            金额                   比例                 金额                        比例               
  1年以内                   41,483,420.61          100.00%              1,326,286.88                78.78%             
  1-2年                     --                     --                   357,335.58                  21.22%             
  2-3年                     --                     --                                                                  
  3年以上                   --                     --                                                                  
  合计                      41,483,420.61          100.00%              1,683,622.46                100%               
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(1)截止2007年6月30日预收前五名单位余额合计35,521,314.38元,占预收账款总额的85.63%;明细如下:


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  客户名称                                              期末余额                  帐龄              占预付帐款总额比例 
                                                                                                    %                  
  上海靖升金属材料有限公司                              17,020,442.16             1年以内           41.03%             
  上海集恒金属材料有限公司                              7,544,460.77              1年以内           18.19%             
  上海海亮控股集团有限公司                              4,656,411.45              1年以内           11.22%             
  湘阴县正鑫化工有限责任公司                            3,500,000.00              1年以内           8.44%              
  格尔木豫源有限责任公司                                2,800,000.00              1年以内           6.75%              
  合计                                                  35,521,314.38                               85.63%             
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(2)预收账款期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项;
    (3)本报告期末较年初数预收帐款增加的主要原因是预收了部分产品销售货款。
    21.应付职工薪酬


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  项目                                       期初余额             本期增加           本期减少          期末余额        
  应付工资                                   6,746,685.41         9,094,119.23       14,386,859.64     1,453,945.00    
  应付福利费                                 4,265,077.56         1,454,170.72       1,468,293.33      4,250,954.95    
  应付社会保险费     基本养老保险费          49.45                1,705,770.51       1,364,311.81      341,508.15      
                     医疗保险费              -2,053.06            397,311.26         318,826.36        76,431.84       
                     失业保险费              -123.50              182,769.33         151,851.52        30,794.31       
                     工伤保险费              2,700.48             89,115.41          137,182.52        -45,366.63      
                     生育保险费              0.00                 3,957.67           3,916.32          41.35           
                     综合保险                0.00                 5,592.08           4,594.82          997.26          
  应交住房公积金                             -12,376.30           1,435,454.20       1,197,966.20      225,111.70      
  工会经费                                   1,073,536.31         349,481.73         154,818.32        1,268,199.72    
  职工教育经费                               565,804.44           263,831.77         110,606.18        719,030.03      
  辞退福利                                   0.00                 0.00               6,000.00          -6,000.00       
  代扣社保金                                 -423.00              -858.60            -858.60           -423.00         
  代扣住房公积金                             0.00                 -1,144.80          -1,144.80         0.00            
  合计                                       12,638,877.79        14,979,570.51      19,303,223.62     8,315,224.68    
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    22.应交税费


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  税种                               2007.6.30                    2007.1.1                   法定税率                  
  增值税                             -13,439,118.65               17,304,880.37              13%、17%                  
  营业税                             1,551,693.74                 1,548,696.04               3%、5%                    
  企业所得税                         0.00                         0.00                                                 
  个人所得税                         21,362.47                    33,632.18                  超额累进税率              
  房产税                             3,976,289.31                 3,665,406.69               1.20%                     
  城镇土地使用税                     226,935.84                   226,935.84                                           
  城建税                             0.00                         507,121.25                 5%                        
  教育费附加                         0.00                         304,272.75                                           
  地方教育费附加                     0.00                         50,712.12                  1.20%                     
  合计                               -7,662,837.29                23,641,657.24                                       
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23.其他应付款


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  账龄                2007.6.30                                         2007.1.1                                       
                      金额                               比例           金额                           比例            
  1年以内             10,749,555.50                      36.17%         13,331,457.49                  34.46%          
  1-2年               10,805,979.18                      36.36%         13,095,791.39                  33.85%          
  2-3年               1,158,353.34                       3.90%          2,813,421.33                   7.27%           
  3年以上             7,002,209.70                       23.56%         9,449,500.91                   24.42%          
  合计                29,716,097.72                      100.00%        38,690,171.12                  100%            
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(1)其他应付款期初数(2007.1.1)较去年期末数(2006.12.31)减少主要系本公司从2007年1月1日起执行新企业会计准则,将原在其他应付款中核算的工会经费、职工教育经费等余额转入应付职工薪酬中核算所致;
    (2)截止2007年6月30日应付前五名单位余额合计21,600,239.74元,占其他应付款总额的72.69%;
    (3)其他应付款期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项 。
    24.预提费用


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  项目                                      2007.6.30                        2007.1.1                    
  租赁费                             2,620,490.19                            2,617,990.19                              
  借款利息*                          55,558,596.70                           47,280,134.20                             
  中介机构费                         22,018.05                               798,648.05                                
  房产过户费                                                                                                           
  资产重组费用                                                                                                         
  其他                               250,456.57                              277,009.24                                
  合计                               58,451,561.51                           50,973,781.68                             
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*预提费用增加的主要原因为预提的借款利息。
    25.长期应付款


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  项目                            2007.6.30                                        2007.1.1                            
  西部矿业股份有限公司            65,487,913.92                                    65,487,913.92                       
  西部矿业集团有限公司            26,641,588.50                                    26,641,588.50                       
  合计                            92,129,502.42                                    92,129,502.42                       
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长期应付款为本公司2006年收购西部矿业及相关单位 “一、三万吨” 锌冶炼生产系统相关资产及负债和铟业公司股权形成。双方约定该收购款项五年内支付完毕。
    26.专项应付款


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  项目简称                           2007.6.30                                       2007.1.1                          
  技术改造补贴款                     420,000.00                                      300,000.00                        
  合计                                420,000.00                                    300,000.00                        
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专项应付款为西宁市经济委员会“关于转发《青海省经济委员会关于下达2006年第一批技术改造贴息及投资补助资金计划的通知》的通知(宁经投[2006]68号)”给予的技术改造补贴款。
    27.股本


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  投资者类别               2007.1.1                         本期增加       本期减少       2007.6.30                    
                           投资金额            所占比例%                                  投资金额           所占比例% 
  一、有限售条件股份       95,833,333.00       60.53                                      95,833,333.00      60.53     
  其中:国有法人持股       37,375,000.00       23.61                                      37,375,000.00      23.61     
  境内其他法人股           58,458,333.00       36.92                                      58,458,333.00      36.92     
  二、无限售条件股份       62,500,000.00       39.47                                      62,500,000.00      39.47     
  其中:境内上市的人民币   62,500,000.00       39.47                                      62,500,000.00      39.47     
  普通股                                                                                                               
  三、股份总数             158,333,333.00      100.00                                     158,333,333.00     100.00    
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28.资本公积


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  项目                           2007.1.1                本期增加          本期减少               2007.6.30            
  股本溢价                       27,592,675.73                                                    27,592,675.73        
  其他资本公积                   6,658,655.12            130,000.00                               6,788,655.12         
  其中:股权投资准备                                                                                                   
  关联交易价差                   2,104,803.63                                                     2,104,803.63         
  公允价值变动                                                                                                         
  其他资本公积                   4,553,851.49            130,000.00                               4,683,851.49         
  合计                           34,251,330.85           130,000.00                               34,381,330.85        
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(1)本报告期增加的资本公积系调减股改费用所致;
    (2)其他资本公积期初余额按照新企业会计准则的规定,将除股本溢价外的所有项目余额转入了其他资本公积。
    29.盈余公积


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  项目                  2007.1.1               本期增加               本期减少                2007.6.30                
  法定盈余公积          14,262,096.96                                                         14,262,096.96            
  合计                  14,262,096.96                                                         14,262,096.96            
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30.未分配利润


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  项目                                                                    金额                                         
  上年年末余额                                                            -250,832,564.32                              
  加:年初未分配利润调整数                                                                                             
  其中:执行新《企业会计准则》追溯调整                                    14,207,139.01                                
  重大会计差错                                                                                                         
  其他调整因素                                                                                                         
  本年年初余额                                                            -236,625,425.31                              
  本年增加数                                                              -42,923,290.73                               
  其中:本年净利润转入                                                    -42,923,290.73                               
  其他增加                                                                                                             
  本年减少数                                                                                                           
  其中:本年提取盈余公积数                                                                                             
  本年分配现金股利数                                                                                                   
  本年分配股利数                                                                                                       
  其他减少                                                                                                             
  本年年末余额                                                            -279,548,716.04                              
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31.营业收入、营业成本
    (1) 营业收入的构成


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  项目                                          2007年1-6月                           2006年1-6月                      
  主营业务收入                                  332,197,427.43                        0.00                             
  其他业务收入                                  9,264,627.63                          1,912,702.00                     
  合计                                          341,462,055.06                        1,912,702.00                     
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(2) 分产品营业收入情况


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  产品名称                 营业收入                                        营业成本                                    
                          2007年1-6月             2006年1-6月             2007年1-6月           2006年1-6月           
  销售硫酸锌               2,620,512.82            0.00                    1,378,653.97          0.00                  
  锌锭                     322,748,028.98          0.00                    343,423,139.85        0.00                  
  硫酸                     3,922,383.42            0.00                    6,812,798.39          0.00                  
  粗镉                     2,781,905.99            0.00                    3,377,036.89          0.00                  
  锌浮渣                   4,218,777.75            0.00                    0.00                  0.00                  
  铜渣                     1,338,631.74            0.00                    0.00                  0.00                  
  浸渣                     1,902,058.46            0.00                    0.00                  0.00                  
  租金                     1,929,755.90            1,912,702.00            906,536.91            1,064,214.84          
  合计                     341,462,055.06          1,912,702.00            355,898,166.01        1,064,214.84          
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(3)分行业营业收入情况


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  行业名称                 营业收入                                        营业成本                                    
                           2007年1-6月             2006年1-6月             2007年1-6月           2006年1-6月           
  有色金属冶炼             339,532,299.16          0.00                    354,991,629.10        0.00                  
  租赁                     1,929,755.90            1,912,702.00            906,536.91            1,064,214.84          
  合计                     341,462,055.06          1,912,702.00            355,898,166.01        1,064,214.84          
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    (4)分地区营业收入情况


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  地区                     营业收入                                        营业成本                                    
                           2007年1-6月             2006年1-6月             2007年1-6月           2006年1-6月           
  西北地区                 339,532,299.16          0.00                    354,991,629.10        0.00                  
  西南地区                 1,929,755.90            1,912,702.00            906,536.91            1,064,214.84          
  合计                     341,462,055.06          1,912,702.00            355,898,166.01        1,064,214.84          
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32.营业税金及附加


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  项目                                          2007年1-6月                           2006年1-6月                      
  城建税                                        401,877.86                            0.00                             
  教育费附加                                    241,126.71                            0.00                             
  地方教育费附加                                40,187.79                             0.00                             
  合计                                          683,192.36                            0.00                             
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     33. 财务费用


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  项目                                           2007年1-6月                                   2006年1-6月           
  利息支出                                       8,893,515.24                                   11,008,710.22          
  减:利息收入                                   -91,157.98                                     3,764.43               
  汇兑损(益)                                     -                                                                    
  其他                                           8,068.41                                       2,086.99               
  合计                                           8,810,425.67                                   11,007,032.78          
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34.资产减值损失


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  项目                                             2007年1-6月                                  2006年1-6月          
  坏帐损失                                         -1,114,309.34                                 -745,411.76           
  存货跌价损失                                     -                                             -                     
  投资性房地产减值损失                             -                                             -                     
  固定资产减值损失                                 -                                             -                     
  在建工程减值损失                                 -                                             -                     
  无形资产减值损失                                 -                                            -                    
  商誉减值损失                                     -                                            -                    
  合计                                             -1,114,309.34                                 -745,411.76           
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35.投资收益


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  类别                                                 2007年1-6月                               2006年1-6月         
  长期股权投资收益                                     -2,843,765.08                              -2,285,133.13        
  长期股权投资减值准备                                 --                                         --                   
  合计                                                 -2,843,765.08                              -2,285,133.13        
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    36.营业外收入


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  项目                                           2007年1-6月                                   2006年1-6月           
  处置非流动资产收益                             -1,134.77                                      479,926.28             
  债务重组收益                                   99,624.68                                      141,296.32             
  其他                                           86,000.00                                                             
  合计                                           184,489.91                                     621,222.60             
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     37.营业外支出


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  项目                                           2007年1-6月                                   2006年1-6月           
  处理固定资产损失                                                                              185,142.72             
  罚款支出                                       17.64                                          1,003.73               
  其他                                           153,883.78                                     -354,059.48            
  合计                                           153,901.42                                     -167,913.03            
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38.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程


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  项目                                                2007年1-6月                     2006年1-6月                      
  基本每股收益                                        0.27                            0.11                             
  稀释每股收益                                        0.27                            0.11                             
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本公司2007年1-6月及去年同期发行在外的普通股股数未发生变化,也不存在稀释性潜在普通股。
    (1)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程


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  2007年1-6月                          净利润                   净资产收益率(%)             每股收益                   
                                                                全面摊簿      加权平均      基本每股收益  稀释每股收益 
  归属于公司普通股股东的净利润         -42,923,290.73           -             -             -0.27         -0.27        
  扣除非经营性损益后归属于公司普通股   -42,953,879.22           -             -             -0.27         -0.27        
  股东的净利润                                                                                                         
  2006年1-6月                          净利润                   净资产收益率(%)             每股收益                   
                                                                全面摊簿      加权平均      基本每股收益  稀释每股收益 
  归属于公司普通股股东的净利润         -16,808,427.57           -             -             -0.11         -0.11        
  扣除非经营性损益后归属于公司普通股   -17,456,266.88           -             -             -0.11         -0.11        
  股东的净利润                                                                                                         
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注:由于本报告期与去年同期净利润和净资产均为负,故计算净资产收益率不具有实际意义。
    (2)计算过程:


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  项目                                                     2007年1-6月                     2006年1-6月                 
  归属于公司普通股股东的净利润                             -42,923,290.73                  -16,808,427.57              
  非经常性损益(收益)                                       30,588.49                       647,839.31                  
  扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润           -42,953,879.22                  -17,456,266.88              
  归属于母公司年初净资产                                   -29,778,664.50                  -28,761,219.88              
  归属于公司普通股股东的净利润                             -42,923,290.73                  -16,808,427.57              
  当期新增其他净资产(资本公积)                             130,000.00                      141,296.32                  
  归属于母公司期末净资产                                   -72,571,955.23                  -45,428,351.13              
  年初股本                                                 158,333,333.00                  158,333,333.00              
  期末股本                                                 158,333,333.00                  158,333,333.00              
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39.收到的其他与经营活动有关的现金


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  项目                                                2007年1-6月                     2006年1-6月                      
  存款利息                                            83,569.35                       3,764.43                         
  政府补贴                                            120,000.00                      0.00                            
  往来及其他                                          272,071.09                      267,731.00                       
  合计                                                475,640.44                      271,495.43                       
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40.支付的其他与经营活动有关的现金               


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  营业费用                                                          2007年1-6月                                        
  邮寄费                                                            20.00                                              
  差旅费                                                            20,050.00                                          
  办公费                                                            4,906.00                                           
  业务招待费                                                        22,486.58                                          
  运费                                                              5,925,411.64                                       
  劳务费                                                            15,515.00                                          
  其他费用                                                          323,539.93                                         
  小计                                                              6,311,929.15                                       
  管理费用等                                                                                                          
  邮寄费                                                            2,767.60                                           
  通讯费                                                            247,364.12                                         
  差旅费                                                            285,211.04                                         
  办公费                                                            748,421.64                                         
  业务招待费                                                        883,643.21                                         
  低值易耗品                                                        14,195.00                                          
  机动车费                                                          241,086.69                                         
  水电气费                                                          221,483.35                                         
  修理费                                                            133,342.98                                         
  印刷费                                                            12,000.00                                          
  董事会费                                                          32,619.00                                          
  劳务费                                                            1,516.59                                           
  诉讼费                                                            3,015.00                                           
  检验费                                                            5,747.49                                           
  租赁费                                                            134,913.40                                         
  劳动保护费                                                        24,073.43                                          
  结算费用                                                          2,181.56                                           
  支付中介机构                                                      1,390,459.00                                       
  支付房屋租金                                                      365,000.00                                         
  个人借款及备用金支出                                              264,588.58                                         
  其他                                                              791,095.00                                         
  小计                                                              5,804,724.68                                       
  各单位往来                                                                                                          
  支付保证金                                                        10,000,000.00                                      
  与其它单位往来                                                    1,507,270.65                                       
  小计                                                              11,507,270.65                                      
  合计                                                              23,623,924.48                                      
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    八、母公司财务报表主要项目注释
    1.应收账款


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  账龄            2007.6.30                                                                                            
                  金额                     比例                      坏账准备                 净额                     
  1年以内         0.00                     0.00%                     0.00                     0.00                     
  1-2年           0.00                     0.00%                     0.00                     0.00                     
  2-3年           2,706,725.04             43.43%                    2,141,077.97             565,647.07               
  3年以上         3,525,354.09             56.57%                    3,519,856.16             5,497.94                 
  合计            6,232,079.13             100.00%                   5,660,934.12             571,145.01               
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  账龄           2007.1.1                                                                                              
                 金额                      比例                      坏账准备                 净额                     
  1年以内        10,397,149.90             55.86%                    20,901.17                10,376,248.73            
  1-2年          213,929.92                1.15%                     130,768.73               83,161.19                
  2-3年          4,035,716.26              21.68%                    3,063,338.28             972,377.98               
  3年以上        3,964,782.30              21.30%                    3,959,046.86             5,735.44                 
  合计           18,611,578.38             100.00%                   7,174,055.04             11,437,523.34            
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(1)应收账款中,无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。
    (2)期末前5名的欠款金额为3,746,791.16 元,占本科目总额的66.19%。
    2.长期股权投资


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  项目                            2007-1-1           本期增加                本期减少             2007-6-30            
  长期股权投资                    18,376,589.38      153,931,829.70          2,896,753.35         169,411,665.73       
  减:减值准备                                                                                                         
  长期股权投资净额                18,376,589.38      153,931,829.70          2,896,753.35         169,411,665.73       
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(1)采用成本法核算的长期股权投资


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  被投资单位    投资额             2007.1.1         本期投资变动额    本期权益增减  累计权益增减额  2007.6.30          
                                                                      额                                               
  青海西部铟业  13,325,516.38      13,325,516.38                                                    13,325,516.38      
  有限责任公司                                                                                                         
  青海珠峰锌业  153,878,841.43      0.00           153,878,841.43                                  153,878,841.43     
  有限公司                                                                                                             
  合计          167,204,357.81     13,325,516.38    153,878,841.43                                  167,204,357.81     
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*本报告期内,本公司在锌冶炼分公司的基础上设立了全资子公司青海珠峰锌业有限公司。本报告期内,本公司以货币资金、固定资产、土地使用权等资产的帐面价值向该公司投资了153,878,841.43元。详见“十、重大事项1”
    (2)采用权益法核算的长期股权投资


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  被投资单位          投资额            2007.1.1        本期投资变   本期权益增减额   累计权益增减额   2007.6.30       
                                                        动额                                                           
  西藏新珠峰摩托车有  10,000,000.00     4,275,820.95                 -2,896,753.35    -8,620,932.40    1,379,067.60    
  限公司                                                                                                               
  西藏珠峰中免免税品  900,000.00        775,252.05                   52,988.27        -71,759.68       828,240.32      
  有限公司                                                                                                             
  合计                10,900,000.00     5,051,073.00                 -2,843,765.08    -8,692,692.08    2,207,307.92    
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3.投资收益


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  项目                                                2007年1-6月                    2006年1-6月                       
  1.长期股权投资收益(权益法)                       -2,843,765.08                  -2,285,133.13                     
  2.出售股权损益                                                                                                      
  合计                                                -2,843,765.08                  -2,285,133.13                     
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    九、关联方关系及其交易
    1.存在控制关系的关联方:


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  股东名称    注册地址  主营业务                                                      与本企业   经济性质或  法定代表  
                                                                                      关系       类型        人        
  潘雄                                                                                最终公司                         
                                                                                      股东                             
  黄建荣                                                                              最终公司                         
                                                                                      股东                             
  新疆塔城国  塔城市    宾馆客房、餐饮、租赁、仓储、金属材料及制品、化工原料及制品、  本公司控   有限公司    黄建荣    
  际资源有限            建筑材料、木材、矿产品、农副产品、汽车配件、机械、装潢材料、  股股东                           
  公司                  家用电器、五金交电、针织品、日用百货、服装、糖烟酒、食品、干                                   
                        鲜果品、办公自动化、废旧金属、中介服务、自营和代理各类商品和                                   
                        技术的进出口(国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)                                   
                        、废铜、废铝、废钢、废塑料、废纸、边境小额贸易                                                 
  上海新海成  上海市静  国内贸易(除国家专项审批之外),进出口贸易(范围见资格证书)  控股股东   有限公司    黄建荣    
  企业有限公  安区      ,商品信息咨询服务。(涉及许可经营的凭许可证经营)             的股东                           
  司                                                                                                                   
  上海海成物  上海市静  国内贸易(除国家专项审批之外),进出口贸易(范围见资格证书)  控股股东   有限公司    黄建荣    
  资有限公司  安区      ,商品信息咨询服务。(涉及许可经营的凭许可证经营)             的股东                           
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原名为塔城市国际边贸商城实业有限公司,2005年12月更名为新疆塔城国际资源有限公司。
    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化


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  企业名称                              2007-1-1                本期增加        本期减少         2007-6-30             
  上海海成物资有限公司                  50,000,000.00                                            50,000,000.00         
  上海新海成企业有限公司                15,000,000.00                                            15,000,000.00         
  新疆塔城国际资源有限公司              100,000,000.00                                           100,000,000.00        
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     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化


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  股东名称         2007-1-1                      本期增加         本期减少                  2007-6-30                  
                   金额                %         金额       %     金额              %       金额               %       
  新疆塔城国际资   57,500,000.00       36.32                                                57,500,000.00      36.32   
  源有限公司                                                                                                           
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4.不存在控制关系的关联方及与本公司的关系


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  关联方名称                                          与本公司的关系                                                   
  西藏自治区信托投资公司                              本公司之发起人股东                                               
  西藏国际经济合作公司                                本公司之发起人股东                                               
  西藏赛亚经贸服务公司                                本公司之发起人股东                                               
  西藏自治区交通工业总公司                            本公司之股东                                                     
  西藏自治区国有资产管理公司                          本公司之股东                                                     
  西部矿业股份有限公司                                本公司控股股东之参股公司                                         
  西藏珠峰中免免税品有限公司                          本公司之联营公司                                                 
  西藏新珠峰摩托车有限公司                            本公司之联营公司                                                 
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5.关联公司交易事项
    (1)购货


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  关联公司名称       购货内容       2007年1-6月                         2006年1-6月                    定价政策        
                                    金额                    占购货总额  金额             占购货总额%                   
                                                            %                                                          
  西部矿业股份有限   锌精矿         184,873,042.40          55.29%                                     参照市场价      
  公司               辅助材料       9,722,489.23            2.91%                                      参照市场价      
  合计                              194,595,531.63          58.20%                                                     
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(2)销售


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  关联公司名称          销货内容    2007年1-6月                         2006年1-6月                    定价政策        
                                    金额                 占销货总额%    金额             占销货总额%                   
  西部矿业股份有限公司  一浸渣      1,902,058.46         0.56%                                         参照市场价      
  合计                              1,902,058.46         0.56%                                                         
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    6.关联方应收、应付款项余额


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  关联公司名称                                     2007-6-30                         2006-12-31                        
                                                   金额                  占总额%     金额                  占总额%     
  西藏珠峰摩托车工业公司(原股东)                                                                                       
  其他应收款                                       146,620,067.48        29.62       146,620,067.48        29.94       
  西藏珠峰光阳动力机械公司                                                                                             
  应付账款                                         2,527,603.47          2.07        2,527,603.47          0.81        
  西藏新珠峰摩托车有限公司                                                                                             
  其他应收款                                       14,070,343.35         2.84        22,192,831.32         4.53        
  西部矿业股份有限公司                                                                                                 
  应付账款                                         46,124,558.32         37.83       280,376,307.50        89.48       
  长期应付款                                       65,487,913.92         71.08       65,487,913.92         71.08       
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    十、重大事项说明
    1.重大投资
    依据本公司第三届董事会第十六次会议、临时董事会决议和2007年第一次临时股东大会审议通过,本公司在锌冶炼分公司的基础上,设立以本公司为唯一股东的青海珠峰锌业有限公司(简称“锌业公司”)。本公司实际向锌业公司出资额为人民币153,878,841.43元,其中:实收资本为50,000,000.00元,资本公积为103,878,841.43元。锌业公司注册资本5,000万元中,以货币资金出资1,500万元,以实物资产出资3,500万元。
    2.在2002年度年末的例行财务对账中,本公司发现有250,000,000.00元的款项被开户银行划走。 鉴于该事项重大,公司已向政府有关部门及司法机关报告,现有关部门仍在调查中。本公司虽通过各种途径追讨但仍无法追回,2003年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准备,并已经2004年6月29日2003年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿,但截止2007年6月30日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账准备。
    3.根据中国证监会有关文件精神,在相关部门的大力支持和协调下,为保护本公司及投资者的合法权益,经本公司与前控股股东及关联方进行多次洽商,本公司前控股股东西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称“工业公司”)及关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司于2004年8月28日向本公司提交了《债务清偿计划书》。2004年11月4日,经本公司第二届董事会第二十四次会议决议,聘请海南中立信资产评估有限公司对《债务清偿计划书》中提出的拟以资产抵偿债务交易所涉及的资产进行评估,同时已聘请重庆天健会计师事务所出具了独立财务顾问报告。
    2004年12月7日,本公司与工业公司及关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司签订了《协议书》,其中:
    (1)本公司与工业公司签订了《协议书》,工业公司将其拥有的位于成都市青羊区一环路西一段161号的土地(该土地使用权目前为本公司作担保抵押给建设银行高新支行)和位于青羊区永丰乡百花村八组2号楼的房产及相应的土地(该房屋及相应土地使用权目前为本公司作担保抵押给建设银行高新支行)按照评估总价值30,142,600元的97%即29,238,322元作价转让给本公司,有关转让款项全部用于抵偿工业公司所欠本公司的债务。
    (2)本公司与工业公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司签订了《协议书》,乐山华晖实业有限公司将其拥有的位于乐山市嘉州大道的房地产(该房产及土地使用权目前为本公司作担保抵押给中国银行拉萨分行)按评估价值56,722,000元的97%即55,020,340元作价转让给本公司,转让价款中7,030,957.83元用于清偿成都珠峰房地产开发有限公司所欠本公司的债务;转让价款中的1,999,817.90元用于清偿西藏珠峰汽车销售有限公司所欠本公司的债务;转让价款中余下的45,989,564.27元用于清偿工业公司所欠本公司的债务。 
    上述《协议书》已于2005年3月4日经本公司第二届董事会第三十次会议决议通过,已提交股东大会审议通过。
    (3)本公司及本公司原子公司西藏珠峰(福州)摩托车有限公司与工业公司(以下简称“珠峰福州公司”)、四川华晖实业有限公司签订了《协议书》,四川华晖实业有限公司将其持有的评估价值为26,626,230元的珠峰福州公司40%的股权按评估价值26,626,230元的97%即25,827,443.10元转让给本公司,股权转让款中的7,827,362.22元用于清偿四川华晖实业有限公司所欠本公司的债务;股权转让款中的7,000,080.88元用于清偿工业公司所欠本公司的债务;股权转让款中的3,000,000元由本公司支付给珠峰福州公司,用于清偿工业公司所欠珠峰福州公司的债务;股权转让款中的8,000,000元由本公司支付给珠峰福州公司,用于清偿四川华晖实业有限公司所欠珠峰福州公司的债务。
    经本公司2005年第二次临时股东大会审议通过,2005年8月,本公司与四川华晖实业有限公司签订了《股权转让协议》,本公司按约受让珠峰福州公司40%的股权并已将持有的珠峰福州公司99%的股权随摩托车资产重组转给新珠峰公司,2005年9月,相关股权过户手续已完成。
    (4)2007年初,在政府相关部门的协调下,本公司与工业公司及关联方办理了相关“以资抵债”资产的移交手续,本公司从2007年起拥有抵债资产的收益权和管理权。由于上述抵债资产均属本公司在金融机构贷款的抵押物,待条件成熟时再办理相关过户手续。另外,本公司已就工业公司未提出明确解决方案欠款71,392,181.21元提起诉讼,截止本报告期末,西藏自治区高级人民法院已做出一审判决,要求工业公司归还欠款本金71,392,181.21元及利息。
    截止2007年6月30日,本公司应收原控股股东工业公司及关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司款项未发生变化,仍为155,650,843.21元。
    4.公司于2006年3月与西部矿业签署了《资产收购协议》,西部矿业承诺其在建的5万吨锌冶炼生产系统竣工投产后,将与公司签署该资产的托管协议,委托公司经营管理。
    由于无力自行解决5万吨锌冶炼资产生产经营中所需的流动资金,经与西部矿业协商,公司不再接受5万吨锌冶炼资产的托管。该项议程已经本公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
    
    十一、诉讼事项 
    1.中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案   
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计3,528.17万元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于2006年8月21日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产以及乐山华晖实业有限公司位于乐山市嘉州大道的房产、土地使用权。经核实,上述款项为我公司2002年9月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004年6月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006年11月6日作出了(2006)川民初字第75号《民事判决书》,判决我公司返还借款本金2,973.09万元及其利息,并承担204,610元案件受理费及诉前财产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。
    2.中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司贷款合同纠纷案
    中国信达资产管理公司成都办事处(以下简称“信达资产管理公司”)以未按约定偿还借款为由向四川省高院提起诉讼,要求判令我公司支付借款本金以及相应利息合计5882.96万元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于2006年8月21日受理该案,并向我公司送达了《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。四川省高级人民法院在受理该案后,根据信达资产管理公司的申请查封了我公司位于成都市成华区的房产、位于双流县文星镇的土地使用权及房产。经核实,上述款项为我公司2002年9月在中国银行西藏分行贷款,信达资产管理公司于2004年6月受让取得该笔债权。
    四川省高级人民法院经审理后于2006年11月6日作出了(2006)川民初字第74号《民事判决书》,判决我公司返还借款本金4,957.45万元,并支付利息、罚息和复利,承担167,627元案件受理费及财产保全费。
    在上诉期内,我公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》,但免交诉讼费申请未获最高人民法院批准,本公司接到诉讼费缴纳通知后未缴纳上诉诉讼费。
    3.本公司诉西藏珠峰摩托车工业公司欠款纠纷案
    本公司以西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称:“工业公司”)欠款为由向西藏自治区高级人民法院提起诉讼,要求判令西藏珠峰摩托车工业公司支付欠款本金71,392,181.21元以及相应利息并承担本案诉讼费用,西藏自治区高级人民法院经审查后已受理该案,并向西藏珠峰摩托车工业公司公告送达《民事状》、《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》。西藏自治区高级人民法院对本案进行了审理,判决工业公司支付欠款本金71,392,181.21元,并自2004年9月30日起按同期流动资金贷款利率计付利息,案件受理费由工业公司承担。西藏自治区高级人民法院对本案的判决书以公告形式向工业公司送达,工业公司若未上诉,公告期满后15日判决将生效。
        4.中国农业银行成都市武侯支行诉本公司贷款合同纠纷案
    中国农业银行成都市武侯支行(以下简称“武侯农行”)以未按约定偿还借款为由向四川省高级人民法院提起诉讼,要求判令本公司支付借款本金以及相应利息合计41,915,921.18元并承担本案诉讼费用,四川省高级人民法院于受理该案,并向本公司送达了(2007)川民初字第16号《应诉通知书》、《举证通知书》。经核实,上述款项为本公司2003年6月先后与武侯农行签订的四份借款合同〔(武侯)农银借字(2003)第040082号、第040085号、第040089号、第040090号〕,合计借款本金为3,600万元。
    四川省高级人民法院审理后作出了(2007)川民初字第16号《民事判决书》,判决本公司在判决书生效后10日内给付原告中国农业银行成都武侯支行借款本金3500万元及利息和逾期利息,利息和逾期利息按相关借款合同以及中国人民银行的有关规定计算至给付完毕为止;驳回原告中国农业银行成都武侯支行其他诉讼请求;本公司承担案件受理费26.3506万元。
    在上诉期内,本公司不服判决已向最高人民法院递交了免交诉讼费申请和《民事上诉状》。
    5.内蒙古蒙和摩托车销售有限现任公司和本公司于2004年1月8日签订的《西藏珠峰工业股份有限公司2004年成都事业部销售合同》,内蒙古蒙和摩托车销售有限现任公司作为本公司成都事业部摩托车产品在内蒙古自治区的总经销。内蒙古蒙和摩托车销售有限现任公司就本公司未退回保证金向双流县人民法院提起诉讼,2006年11月1日双流县人民法院判决本公司退还内蒙古蒙和摩托车销售有限现任公司货款及保证金221,085.25元,本公司承担案件受理费9,451.00元。
    截止目前,本案尚未执行完毕。
    6.新津世昌实业有限公司与本公司于2004年签订《摩托车零、部件供货合同》。2006年4月3日新津世昌实业有限公司向成都市青羊区人民法院提起诉讼,要求本公司支付货款330,961.28元。截止本报告期末,新津世昌实业有限公司已撤诉。
    7.成都兴达塑料实业有限公司于2004年1月1日与本公司签订供货合同。2006年11月29日成都光达塑料实业有限公司向成都市青羊区人民法院提起诉讼,要求本公司支付货款51,771.05元。本报告期内,该案已做出一审判决,目前尚处于执行期。
    
    十二、承诺事项
    截至2007年6月30日,本公司未有对外承诺事项。
    
    十三、资产抵押情况
    截至2007年6月30日止,本公司的资产抵押情况如下:


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  抵押物                                账面金额           抵押情况                                                    
  珠峰工业园内土地                      2,408万元          中国农业银行成都武侯支行2600万元借款                        
  八里庄土地及仓库                      2,057万元          用于中国农业银行成都武侯支行900万元借款                     
  成都市西一段161号珠峰大厦             1,488万元          用于中国建设银行成都第一支行2080万元借款                    
  青海珠峰锌业有限公司所属房产及土地    6,514万元          用于中国建设银行湟中县支行5000万元借款                      
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    十四、资产负债表日后事项
    本公司无应披露的资产负债表日后事项。
    
    十五、非经常性损益


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  非经常损益项目                                                                        金额                           
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益            -1,134.77                      
  其中:处置股权收益                                                                                                  
  (二)各种形式的政府补贴                                                                                            
  (三)短期投资损益                                                                                                  
  (四)债务重组损益                                                                    99,624.68                      
  (五)其他                                                                            -67,901.42                     
  非经常性损益合计                                                                      30,588.49                      
  所得税影响                                                                                                          
  扣除所得税影响后的非常性损益合计                                                      30,588.49                      
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    十六、补充资料
    1.比较利润表的调节过程
    2006年1-6月利润表调节项目


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  项目                                                调节前                               调节后                      
  净利润                                              -16,808,427.57                       -16,808,427.57              
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根据企业会计准则的重要性原则,对比较利润表(2006年1-6月)不需要调整。
    2.2006年1至6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下:


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  项目                                                                   金额                                          
  2006年1-6月净利润(原会计准则)                                        -16,808,427.57                                
  追溯调整项目影响合计数                                                 0.00                                          
  2006年1-6月净利润(新会计准则)                                        -16,808,427.57                                
  假定全面执行新会计准则的备考信息                                                                                    
  其他项目影响合计数                                                     141,296.32                                    
  其中:营业外收入                                                       141,296.32                                    
  2006年1-6月模拟净利润                                                  -16,667,131.25                                
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注:假定全面执行新会计准则的备考信息中调增的营业外收入,系2006年1-6月份应确认的债务重组收益,该收益按原会计制度计入了资本公积。
    3.按原会计制度列报的股东权益调整为按新企业会计准则列报的股东权益
    2007年1月1日股东权益调整情况


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  项目                                                调整前                          调整后                           
  股本                                                158,333,333.00                  158,333,333.00                   
  资本公积                                            34,251,330.85                   34,251,330.85                    
  盈余公积                                            14,262,096.96                   14,262,096.96                    
  未分配利润                                          -250,832,564.32                 -236,625,425.31                  
  少数股东权益                                        12,408,172.67                   12,408,172.67                    
  股东权益合计                                        -31,577,630.84                  -17,370,491.83                   
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     2006年1月1日股东权益调整情况


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  项目                                                调整前                          调整后                           
  股本                                                158,333,333.00                  158,333,333.00                   
  资本公积                                            36,344,839.73                   36,344,839.73                    
  盈余公积                                            13,480,634.09                   13,480,634.09                    
  未分配利润                                          -251,127,165.71                 -236,920,026.70                  
  少数股东权益                                        0.00                            0.00                             
  股东权益合计                                        -42,968,358.89                  -28,761,219.88                   
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2006年6月30日股东权益调整情况


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  项目                                                调整前                          调整后                           
  股本                                                158,333,333.00                  158,333,333.00                   
  资本公积                                            36,486,136.05                   36,486,136.05                    
  盈余公积                                            13,480,634.09                   13,480,634.09                    
  未分配利润                                          -267,935,593.28                 -253,728,454.27                  
  少数股东权益                                        0.00                            0.00                             
  股东权益合计                                        -59,635,490.14                  -45,428,351.13                   
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    注:未分配利润调整前较调整后增加14,207,139.01元, 系本公司按照新会计准则的规定,将针对原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司计提的坏帐准备,确认为暂时性所得税差异,因此而确认了递延所得税资产14,207,139.01元。并且,该项递延所得税资产调整均属于母公司。
     八、备查文件
    1、载有董事长签名的2007年半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有的文件文本;
    4、公司章程文本。
    
    
    
    西藏珠峰工业股份有限公司
    董事长:陈汛桥
    2007年7月28日