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2020年02月24日 星期一

西藏珠峰(600338)公告正文

西藏珠峰工业股份有限公司2006年度中期报告

公告日期:2006-08-30


              西藏珠峰工业股份有限公司2006年度中期报告

    目录
    第一节、重要提示
    第二节、公司基本情况
    第三节、股本变动和主要股东持股情况
    第四节、董事、监事和高级管理人员
    第五节、管理层讨论与分析
    第六节、重要事项
    第七节、财务报告(未经审计)
    第八节、备查文件目录
    第一节    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事丁宇峰先生、索朗班久先生、陈克东先生因事未能出席本次董事会,分别委托董事陈汛桥先生、马宗桂女士、张乐群先生代为行使表决权。
    公司董事长陈汛桥先生、总裁丁宇峰先生、财务负责人刘克勇先生声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    公司中期财务报告未经审计。
    第二节   公司基本情况
    1、公司简介
    1.1  公司法定中文名称:西藏珠峰工业股份有限公司
    公司法定英文名称:TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD
    1.2  公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:ST珠峰
    股票代码:600338
    1.3  公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京中路65号
    邮政编码:850000
    办公地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    邮政编码:610041
    国际互联网网址:http://www.zfmotor.com
    电子邮件信箱:E-mail:zfzjb@zfmotor.com
    1.4  公司法定代表人:陈汛桥
    1.5  公司董事会秘书:侯映学
    联系地址:成都市一环路西一段2号高升大厦九楼
    联系电话:028—85092553
    传     真:028—85096629
    电子信箱:houyingxue@21cn.com
    1.6  公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司定期报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:本公司董事会办公室
    1.7    其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年11月30日
    公司首次注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:2001年6月1日
    公司变更注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:5400001000825
    税务登记号码:540100710904055
    2、主要财务数据和指标
    (单位:人民币元)
项     目                                本报告期末            上年度期末
流动资产                             101,897,184.23        113,068,396.95
流动负债                             313,993,661.51        314,706,783.93
总资产                               254,358,171.37        271,738,425.04
股东权益(不包含少数股东权益)       -59,635,490.14        -42,968,358.89
每股净资产                                    -0.38                 -0.27
调整后的每股净资产                            -0.76                 -0.52
项     目                           报告期(1-6月)     上年同期(1-6月)
净利润                               -16,808,427.57        -25,640,986.48
扣除非经常性损益后的净利润           -18,201,678.64        -27,180,974.70
每股收益                                      -0.11                 -0.16
净资产收益率(%)                                   -                     -
经营活动产生的现金流量净额            -5,472,616.69         -9,551,030.06

                                                  本报告期末比年初数增减
项     目
                                                                   (%)
流动资产                                                           -9.89
流动负债                                                           -0.23
总资产                                                             -6.40
股东权益(不包含少数股东权益)                                    -38.78
每股净资产                                                        -40.74
调整后的每股净资产                                                -46.15
                                                  本报告期比上年同期增减
项     目
                                                                   (%)
净利润                                                             34.45
扣除非经常性损益后的净利润                                         33.04
每股收益                                                           31.25
净资产收益率(%)                                                        -
经营活动产生的现金流量净额                                         42.71
    注:扣除非经常性损益的项目和金额:
项   目                                                              金额
以前年度已经计提各项减值准备的转回                             745,411.76
营业外收入                                                     479,926.28
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
                                                              -167,913.03
资产减值准备后的营业外支出
政府补贴收入
合          计                                               1,393,251.07
    3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
    (单位:人民币元)
                        净资产收益率(%)                 每股收益
报告期利润
                    全面摊薄    加权平均      全面摊薄           加权平均
主营业务利润               -           -        0.0000             0.0000
营业利润                   -           -       -0.0958            -0.0958
净利润                     -           -       -0.1062            -0.1062
扣除非经营性损益
                           -           -       -0.1150            -0.1150
后的净利润
    由于报告期公司营业利润、净利润及扣除非经营性损益后的净利润均为负数,报告期末净资产也为负数,因此,此处计算净资产收益率无意义。
    第三节      股本变动及主要股东持股情况
     1、本报告期内公司股本无变动情况,报告期末总股本为158,333,333股,其中社会公众股50,000,000股。
    股份变动情况表(截止2006年6月30日)
    数量单位:股
                                                       本次变动增减(±)
股份类别                         本次变动前                       公积金
                                               配股     送股
                                                                    转增
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份               42,250,000
境内法人持有股份                 66,083,333
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计              108,333,333
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  50,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计               50,000,000
三、股份总数                    158,333,333

股份类别                                                       本次变动后
                              增发     其他     小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份                                             42,250,000
境内法人持有股份                                               66,083,333
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            108,333,333
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                50,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             50,000,000
三、股份总数                                                  158,333,333
    2、报告期末公司股东总数为9,594户,其中未上市流通法人股股东6户,流通股股东9,588户。
    3、股东数量和持股情况
    单位:股
股东总数
前10名股东持股情况
                                         持股比例
股东名称                      股东性质                        持股总数
                                           (%)
新疆塔城国际资源有限公司                    41.05           65,000,000
                                其他股
西藏自治区信托投资公司          国家股      15.00           23,750,000
西藏自治区国有资产经营公司      国家股       7.58           12,000,000
西藏自治区交通工业总公司        国家股       3.42            5,416,667
西藏国际经济技术合作公司        国家股       0.68            1,083,333
西藏赛亚经贸服务公司            其他股       0.68            1,083,333
张海清                          其他股       0.32              509,507
刘琼英                          其他股       0.30              484,970
姚明园                          其他股       0.29              460,000
陈豪                            其他股       0.26              420,701

股东总数                        9,594
前10名股东持股情况
                                持有非流通股                质押或冻结的
股东名称
                                        数量                    股份数量
                                                                    质押
新疆塔城国际资源有限公司          65,000,000
                                                              65,000,000
西藏自治区信托投资公司            23,750,000
西藏自治区国有资产经营公司        12,000,000
西藏自治区交通工业总公司           5,416,667
西藏国际经济技术合作公司           1,083,333
西藏赛亚经贸服务公司               1,083,333
张海清
刘琼英
姚明园
陈豪
前10名流通股东持股情况
股东名称                  持有流通股数量                         股份种类
张海清                           509,507                                A
刘琼英                           484,970                                A
姚明园                           460,000                                A
陈豪                             420,701                                A
罗瑞东                           391,900                                A
汪必伦                           322,537                                A
王中辉                           310,144                                A
喻文龙                           271,900                                A
陈尚义                           259,100                                A
杨永志                           239,125                                A
上述股东关联关系或一致行        本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联
                                                    关系或属于《上市公司
动的说明                          股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
                                                              致行动人。
    4、报告期内,本公司控股股东及实际控制人未发生变化。
    2006年1月,本公司收到塔城市国际边贸商城实业有限公司通知,公司名称更换为“新疆塔城国际资源有限公司”(以下简称“塔城国际”)(有关情况详见2006年1月15日《上海证券报》、《中国证券报》本公司公告)
    第四节  董事、监事和高级管理人员
    1、公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
    报告期内,公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变化。
    2、董事、监事及高级管理人员的新聘及解聘情况
    本报告期内,本公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    第五节  管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况
    1.1   主营业务范围及其经营状况
    由于原有摩托车相关业务已从公司分离,本报告期公司与摩托车相关的生产经营活动全部停止,主营业务与前一报告期相比发生了重大变化。
    为实现战略转型,公司于上年度实施了业务重组,将盈利能力较低的摩托车业务及其相关资产、负债转移给西藏新珠峰摩托车有限公司。2006年3月21日,经公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于收购西部矿业股份有限公司部分锌、铟冶炼资产的议案》(有关情况详见2006年3月23日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。2006年6月29日,公司2005年年度股东大会审议通过《修订公司章程及其附件的议案》,在公司原经营范围的基础上增加了锌、铟有色金属冶炼等业务,并将锌、铟等有色金属的冶炼、综合回收以及电解锌、铟、硫酸、氧化锌、阴阳极板等产品销售确定为公司主营业务(有关情况详见2006年5月29日、6月29日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。
    鉴于上述原因。报告期内,公司未取得主营业务收入,净利润为-16,808,427.57元,较上年同期减少亏损8,832,558.91元。
    1.2   主营业务及盈利能力分析
    报告期内,因本公司暂无主营业务收入,进行相关主营业务及盈利能力分析无意义。
    1.3   报告期内,公司来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
被投资单位                        注册资本      股权比例      初始投资额
西藏新珠峰摩托车有限公司     30,000,000.00        33.33%   10,000,000.00

被投资单位                 2005-12-31    本年投资收益         2006-6-30
西藏新珠峰摩托车有限公司 8,283,633.66   -2,272,765.65      6,010,868.01
    1.4  经营中的问题和困难及解决方案
    1.4.1  资金紧缺
    报告期内,因资产重组尚未完成,公司流动资金较为紧张,日常经营和资产重组工作面临较大的资金压力。
    针对此问题,公司主要采取以下措施:
    第一,积极推进资产重组进程,力争尽快完成主营业务的转型;
    第二,提高现有资产利用效率,通过处置、出租等措施盘活公司闲置资产;
    第三,加强内部管理,降低运营过程中的各种费用。
    1.4.2   历史形成的债务包袱沉重
    由于各种原因,公司遗留债务较多。为缓解债务压力,公司通过摩托车业务重组,转移了部分经营性债务;同时,公司积极与银行和资产管理公司协商,寻求逾期借款解决方案,得到了银行的充分理解和支持,化解了财务危机。
    2、报告期内公司投资情况
    2.1  报告期内募集资金使用的延续情况
    2000年12月,本公司首发人民币普通股5000万股,扣除发行费用后实际募集资金39,335万元。截止报告期末,公司共计使用募集资金18,763.33万元,其中:投入双流工厂(原西藏珠峰钱江工业有限公司)9,274.46万元、成都工厂技改项目248.87万元、西藏珠峰(福州)摩托车有限公司2,240万元和补充流动资金7,000万元。2005年1月1日至9月30日,公司募集资金项目双流工厂实际完成投资40.10万元。从2002年12月31日至本报告期末,公司已累计以自有流动资金垫付募集资金项目投资款839.47万元。由于公司2.5亿元资金被银行以特种转帐传票的方式转走(详见2002年12月16日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告),导致公司流动资金枯竭,募集资金中有21,411.14万元未按计划投入募集资金项目。
    2.2  报告期内,本公司非募集资金投资的重大项目。
    2006年3月21日,公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于收购西部矿业股份有限公司部分锌、铟冶炼资产的议案》,拟收购西部矿业股份有限公司1万吨、3万吨锌冶炼生产系统经营性资产及负债以及其持有的青海西部铟业有限责任公司51%股权(有关情况详见2006年3月23日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。2006年8月9日,公司2006年第一次临时股东大会审议该议案(有关情况请查看2006年8月10日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告)。
    3、鉴于公司重大资产收购未能按计划完成,截止目前公司尚无确定的主营收入来源,因此,公司年初至第三季度末累计净利润预计将为亏损。
    第六节  重要事项
    1、治理结构状况
    报告期内,为进一步完善公司治理结构,规范公司行为,公司根据新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规对《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行了修订。
    报告期内,公司的实际治理情况符合《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法律、法规要求。
    2、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况根据2005年度股东大会决议,公司2005年度未进行利润分配,未计提公积金、公益金和未实施公积金转增股本。
    3、重大诉讼、仲裁事项
    3.1、重庆林盛工贸有限公司诉本公司买卖合同纠纷案
    重庆林盛工贸有限公司以本公司拖欠其货款及利息4,510,964.47元为由,向重庆市第一人民法院提起诉讼。因本公司已向重庆市第一人民法院提出管辖权异议及财产查封复议申请。2004年7月,重庆市第一人民法院作出(2004)渝一中民初字第170-2号《民事裁定书》,裁定本公司对本案的管辖权异议成立,并将此案移交成都市中级人民法院审理。
    2005年9月,重庆林盛工贸有限公司以本公司拖欠其货款2,983,845.90元为由,向成都市中级人民法院提起诉讼。
    经2005年12月1日成都市中级人民法院(2005)成民初字第775号民事调节书调解,本公司与重庆林盛工贸有限公司达成和解,本公司从2005年12月起至2006年12月每月末支付32万元,余款350,964.47元在2007年1月31日前支付完毕。
    经2005年12月1日,成都市中级人民法院(2005)成民初字第928号民事调节书调解,本公司与重庆林盛工贸有限公司达成和解,本公司从2005年12月起至2006年12月每月末支付21万元,余款238,691.20元在2007年1月31日前支付完毕。
    截止2006年6月30日,本公司已委托西藏新珠峰摩托车有限公司向重庆林盛工贸有限公司支付318.00万元。
    3.2、四川美家堂装饰工程有限公司诉本公司承揽合同纠纷案
    四川美家堂装饰工程有限公司以本公司拖欠工程款为由向成都市武侯区人民法院提起诉讼,2005年11月20日,成都市武侯区人民法院以(2005)武侯民初字第第2961号民事判决书判决本公司支付四川美家堂装饰工程有限公司所欠工程质保金114,205.85元。2006年5月,本公司已用1台汽车抵偿了上述款项,本案已终结。
    4、重大资产收购、出售及资产重组事项
    关于收购西部矿业股份有限公司部分锌、铟冶炼资产有关情况:
    2006年3月,本公司与西部矿业股份有限公司(以下简称:“西部矿业”)签署了购买其部分锌、铟冶炼资产的协议,依据截止2005年10月31日的评估值作价人民币16,000.36万元收购西部矿业下属1万吨、3万吨锌冶炼生产系统经营性资产及负债以及其持有的青海西部铟业有限责任公司51%股权;收购款项由本公司根据资产盈利和资金情况,在本次购买的资产交割完成后,在5年内向西部矿业支付完毕。目前,该事项已经本公司董事会、股东大会审议通过(有关情况详见2006年3月23日、8月10日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站本公司公告)。
    除以上情况外,报告期内公司无其他重大资产收购、出售及资产重组事项。
    5、关联公司交易事项
    5.1资产收购
    本公司与关联方西部矿业股份有限公司之间资产收购相关情况详见“第六节重大事项4”。
    5.2摩托车资产重组
    根据本公司与严凯、陈黎阳签订的西藏新珠峰摩托车有限公司《出资合同》,新珠峰公司以承担本公司对外负债的方式承接本公司持有的西藏珠峰(福州)摩托车有限公司99%股权和西藏珠峰光阳动力机械有限公司50%的股权。本公司与债权人、西藏新珠峰摩托车有限公司核对无误的债务金额,签订的债务转让协议书及其他经三方确认的方式进行转债。
    截止2006年6月30日,本公司与新珠峰公司已完成债务转移55,259,581.17元,其中本报告期内划转债务6,683,554.34元。
    6、原大股东及关联方占用资金情况
    报告期内,原大股东及关联方应收、应付款项情况如下:
    单位:人民币元
                                                应收关联方债权
关联方
                                           发生额                   余额
西藏珠峰摩托车工业公司                                    146,620,067.48
西藏珠峰光阳动力机械有限公司
成都珠峰房地产有限公司                                      7,030,957.83
西藏珠峰汽车销售有限公司                                    1,999,817.90
合计                                                      155,650,843.21

                                            应付关联方债务
关联方
                                             发生额                 余额
西藏珠峰摩托车工业公司
西藏珠峰光阳动力机械有限公司              -6,800.00         2,527,603.47
成都珠峰房地产有限公司
西藏珠峰汽车销售有限公司
合计                                      -6,800.00         2,527,603.47
    截止本报告期末,公司原控股股东及其关联方尚占用公司资金153,123,239.74元。
    2004年12月,原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司及其关联方与本公司签订抵债协议,以该公司及其关联企业所有的土地、房产和股权抵偿对本公司的110,086,105.10元债务(有关情况查看2004年11月8日、2005年3月5日《上海证券报》、《中国证券报》)。根据摩托车业务重组需要,经股东大会审议通过,本公司于2005年8月分别与四川华晖实业有限公司、西藏新珠峰摩托车有限公司签订协议,公司按约受让四川华晖实业有限公司持有的珠峰福州公司40%股权后,将所持珠峰福州公司99%的股权按40,777,621.17元转给西藏新珠峰摩托车有限公司。除该项股权外,尚有84,258,662元抵债未实施,公司拟在股东大会审议通过后实施完毕。
    根据中国证监会《关于提高上市公司质量的意见》等文件要求,上市公司务必于2006年底前彻底解决关联方占用资金问题。2006年4月27日,本公司董事会审议通过《关于清收原控股股东及其关联方占用资金的议案》,决定加快实施“以资抵债”方案,加大欠款清收力度,成立清收小组,专门负责关联方占用资金清收工作。同时,采取包括法律手段在内的有效措施清收欠款,力争在2006年12月25日前清收完毕,以维护公司和全体股东合法权益。具体清欠情况及安排如下:
    原控股股东及其附属企业非
经营性占用上市公司资金的 报告期清欠总            清欠金额    清欠时间(月
                                       清欠方式
余额(万元)               额(万元)            (万元)            份)
期初          期末
                                              -      0.00               -
15,565.08     15,565.08          0.00
                                              -      0.00               -
原控股股东及其附属企业非
经营性占用上市公司资金及
清欠情况的具体说明
    2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
计划还款时间          清欠方式     清欠金额(万元)                  备注
2006年7月底                  -                    -
2006年8月底                  -                    -
2006年9月底                  -                    -
2006年10月底                 -                    -
2006年11月底          以资抵债             8,425.87                     *
2006年12月底              现金             1,000.00
合计                         -             9,425.87
    7、重大合同履行情况
    7.1  重大托管、承包、租赁事项
    报告期内,公司未发生并且也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    7.2  重大担保合同
    公司为西藏珠峰钱江摩托车有限公司在农业银行拉萨市康昂东路支行2,000万元人民币借款提供连带责任担保。由于借款方现为本公司全资子公司,应由本公司承担还款责任,本公司已于2002年将该项借款在银行借款中予以反映。截止目前,该项借款已逾期,公司正同银行协商解决办法。截止报告期末,公司不存在其他对外担保及违规担保情况。
    7.3  报告期内公司未发生并且也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
    8、报告期内,公司或持股5%以上的股东承诺事项
    报告期内,公司或持股5%以上的股东无对外承诺事项
    9、本报告期内,公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情况。
    10、本公司股改工作时间安排
    公司已于2006年8月28日进入股改程序。
    11、其他重大事项
    11.1  银行借款情况
    截止本报告披露日,本公司银行借款合计22,280万元,其中:农业银行拉萨市康昂东路支行7,200万元,农业银行成都市武侯支行3,500万元,中国银行西藏自治区分行8,000万元,建设银行成都高新支行2,080万元,中信银行成都分行1,500万元。
    2004年,建设银行成都高新支行和中国银行拉萨分行分别在《四川日报》和《西藏日报》上刊登公告,称将公司在上述银行的借款转移到中国信达资产管理公司。2005年3月,中国信达资产管理公司与中国东方资产管理公司在《四川日报》上刊登公告,称中国信达资产管理公司将公司在建设银行成都高新支行的借款转移到中国东方资产管理公司。截止目前,以上借款均已逾期,公司尚未收到银行或前述资产管理公司正式书面通知及对上述逾期借款的有关意见。
    11.2  2001年12月10日,公司与浙江钱江摩托股份有限公司签订股权转让合同,以2,720万元的价格受让其持有的西藏珠峰钱江工业有限公司40%股权。截止本报告期末,公司已支付全部股权转让款2,720万元,工商变更手续尚未完成。
    12、已披露重要信息索引
    《中国证券报》和《上海证券报》为本公司信息披露指定报刊,上海证券交易所网站为本公司信息披露指定网站。本公司报告期内公告索引如下:
公告编号                              内   容               公告时间
临2006-01              关于控股股东更名的公告          2006年1月14日
临2006-02                        公司搬迁公告           2006年3月7日
                 重大资产购买暨关联交易报告书
临2006-03        (草案),第三届董事会第六次会          2006年3月23日
                                   议决议公告
临2006-04                股票交易异常波动公告          2006年4月13日
                 股票交易异常波动暨业绩预警公
临2006-05                                              2006年4月18日
                                           告
                 2005年度报告摘要,2006年第一
临2006-06        季度报告,第三届董事会第七次          2006年4月29日
                                 会议决议公告
                 第三届监事会第三次会议决议公
临2006-07                                              2006年4月29日
                                           告
临2006-08                股票交易异常波动公告          2006年5月11日
临2006-09                股票交易异常波动公告          2006年5月16日
临2006-10                股票交易异常波动公告          2006年5月19日
                 第三届董事会第八次会议决议公
临2006-11          告暨召开2005年度股东大会的          2006年5月29日
                                         通知
                 第三届监事会第四次会议决议公
临2006-12                                              2006年5月29日
                                           告
临2006-13                股票交易异常波动公告          2006年5月31日
临2006-14                2005年度报告补充公告           2006年6月6日
临2006-15            2005年度股东大会决议公告          2006年6月30日

公告编号          《中国证券报》                         《上海证券报》
临2006-01                第C02版                                第C12版
临2006-02                第C01版                                 第C6版
临2006-03            第C13-C17版                            第C25-C28版
临2006-04                第A19版                                第C28版
临2006-05                第C02版                                第C67版
临2006-06               第C056版                                第B37版
临2006-07               第C056版                                第B37版
临2006-08                第C08版                                第B19版
临2006-09                第A19版                                第B16版
临2006-10                第A17版                                第B12版
临2006-11                第A14版                                 第B6版
临2006-12                第A14版                                 第B6版
临2006-13                第C16版                                第B26版
临2006-14               第C003版                                第B13版
临2006-15               第C002版                                第B40版
    第七节  财务报告(未经审计)
    本公司2006年中期财务报告未经审计
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表
    单位:人民币元
                                                 2006年6月30日
资产                       注释
                                           母公司                   合并
流动资产:
货币资金                      1     17,149,344.72          17,149,344.72
应收票据
应收帐款                      2      1,112,719.54           1,112,719.54
其它应收款                    3     82,744,895.80          82,744,895.80
预付帐款                      4        889,528.21             889,528.21
存货                          5            695.96                 695.96
待摊费用
流动资产合计                       101,897,184.23         101,897,184.23
长期投资:
长期股权投资                  6      6,769,654.77           6,769,654.77
长期债权投资
长期投资合计                         6,769,654.77           6,769,654.77
固定资产:
固定资产原价                  7    160,470,363.65         160,470,363.65
减:累计折旧                         41,369,219.25          41,369,219.25
固定资产净值                       119,101,144.40         119,101,144.40
减:固定资产减值准备                  5,616,339.96           5,616,339.96
固定资产净额                       113,484,804.44         113,484,804.44
在建工程                      8          6,500.00               6,500.00
固定资产合计                       113,491,304.44         113,491,304.44
无形资产及其它资产:
无形资产                      9     32,013,703.73          32,013,703.73
长期待摊费用                 10        186,324.20             186,324.20
无形资产及其它资产合计              32,200,027.93          32,200,027.93
资产总计                           254,358,171.37         254,358,171.37

                                         2005年12月31日
资产
                                         母公司                     合并
流动资产:
货币资金                          22,334,916.54            22,334,916.54
应收票据
应收帐款                           1,271,671.16             1,271,671.16
其它应收款                        88,450,557.10            88,450,557.10
预付帐款                           1,006,028.21             1,006,028.21
存货                                   5,223.94                 5,223.94
待摊费用                                   0.00                     0.00
流动资产合计                     113,068,396.95           113,068,396.95
长期投资:
长期股权投资                       9,054,787.90             9,054,787.90
长期债权投资
长期投资合计                       9,054,787.90             9,054,787.90
固定资产:
固定资产原价                     163,771,054.52           163,771,054.52
减:累计折旧                       41,031,303.74            41,031,303.74
固定资产净值                     122,739,750.78           122,739,750.78
减:固定资产减值准备                5,627,129.71             5,627,129.71
固定资产净额                     117,112,621.07           117,112,621.07
在建工程                              15,000.00                15,000.00
固定资产合计                     117,127,621.07           117,127,621.07
无形资产及其它资产:
无形资产                          32,388,865.73            32,388,865.73
长期待摊费用                          98,753.39                98,753.39
无形资产及其它资产合计            32,487,619.12            32,487,619.12
资产总计                         271,738,425.04           271,738,425.04
    法定代表人:陈汛桥                    主管会计工作负责人:丁宇峰                    会计机构负责人:刘克勇
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表(续)
    单位:人民币元
                                              2006年6月30日
负债和股东权益             注释
                                                母公司               合并
流动负债:
短期借款                     11         222,800,000.00     222,800,000.00
应付票据
应付帐款                     12          15,924,806.63      15,924,806.63
预收帐款                     13           3,128,328.96       3,128,328.96
应付工资                                      7,599.99           7,599.99
应付福利费                                2,518,228.73       2,518,228.73
应付股利
应交税金                     15           5,144,318.85       5,144,318.85
其它应付款                   14          22,092,166.57      22,092,166.57
其他应交款                                    5,838.00           5,838.00
预提费用                     16          42,231,311.10      42,231,311.10
预计负债                     17             141,062.68         141,062.68
一年内到期的长期负债
流动负债合计:                           313,993,661.51     313,993,661.51
长期负债:
长期借款
长期负债合计
负债合计                                313,993,661.51     313,993,661.51
少数股东权益
股东权益:
股本                         18         158,333,333.00     158,333,333.00
资本公积                     19          36,486,136.05      36,486,136.05
盈余公积                     20          13,480,634.09      13,480,634.09
未分配利润                   21        -267,935,593.28    -267,935,593.28
股东权益合计                            -59,635,490.14     -59,635,490.14
负债和股东权益总计                      254,358,171.37     254,358,171.37

负债和股东权益                       2005年12月31日
流动负债:                            母公司                       合并
短期借款
应付票据                     222,800,000.00             222,800,000.00
应付帐款                               0.00                       0.00
预收帐款                      21,016,145.48              21,016,145.48
应付工资                       3,177,231.00               3,177,231.00
应付福利费                       121,640.00                 121,640.00
应付股利                       2,432,082.49               2,432,082.49
应交税金
其它应付款                     4,945,499.17               4,945,499.17
其他应交款                    23,598,481.88              23,598,481.88
预提费用
预计负债                      36,449,441.23              36,449,441.23
一年内到期的长期负债             166,262.68                 166,262.68
流动负债合计:
长期负债:                    314,706,783.93             314,706,783.93
长期借款
长期负债合计
负债合计
少数股东权益                 314,706,783.93             314,706,783.93
股东权益:
股本
资本公积                     158,333,333.00             158,333,333.00
盈余公积                      36,344,839.73              36,344,839.73
未分配利润                    13,480,634.09              13,480,634.09
股东权益合计                -251,127,165.71            -251,127,165.71
负债和股东权益总计           -42,968,358.89             -42,968,358.89
                             271,738,425.04             271,738,425.04
    法定代表人:陈汛桥                     主管会计工作负责人:丁宇峰                    会计机构负责人:刘克勇
    西藏珠峰工业股份有限公司
    利润及利润分配表
    单位:人民币元
                                                             母公司
项目                                  注释
                                               2006年1-6月    2005年1-6月
一、主营业务收入                        22                   2,819,873.72
减:主营业务成本                        23                   2,089,258.94
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                0.00     730,614.78
加;其他业务利润(亏损以“-”号填列)  24    1,809,797.02     716,604.42
营业费用                                                     1,817,551.37
管理费用                                      5,973,897.99  14,550,227.73
财务费用                                25   11,007,032.78   8,026,352.89
三、营业利润(亏损以“-”号填列)          -15,171,133.75 -22,946,912.79
加:投资收益(损失以“-”号填列)      26   -2,285,133.13  -2,699,595.62
补贴收入                                27                      57,000.00
营业外收入                              28      479,926.28     302,330.28
减:营业外支出                          29     -167,913.03     353,808.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      -16,808,427.57 -25,640,986.48
减:所得税
少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号填列)            -16,808,427.57 -25,640,986.48
加:年初未分配利润                         -251,127,165.71-580,554,099.28
其他转入
六、可供分配的利润                         -267,935,593.28-606,195,085.76
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                     -267,935,593.28-606,195,085.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                             -267,935,593.28-606,195,085.76

                                                             合并数
项目
                                             2006年1-6月      2005年1-6月
一、主营业务收入                                            24,898,655.49
减:主营业务成本                                            21,649,570.35
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)              0.00     3,249,085.14
加;其他业务利润(亏损以“-”号填列)      1,809,797.02       716,604.42
营业费用                                                     3,639,686.76
管理费用                                    5,973,897.99    17,840,379.54
财务费用                                   11,007,032.78     8,028,057.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        -15,171,133.75   -25,542,434.57
加:投资收益(损失以“-”号填列)         -2,285,133.13    -1,102,543.73
补贴收入                                                        57,000.00
营业外收入                                    479,926.28       303,650.28
减:营业外支出                               -167,913.03       421,359.72
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    -16,808,427.57   -26,705,687.74
减:所得税                                                           0.00
少数股东损益                                                -1,064,701.26
五、净利润(亏损以“-”号填列)          -16,808,427.57   -25,640,986.48
加:年初未分配利润                       -251,127,165.71  -580,554,099.28
其他转入
六、可供分配的利润                       -267,935,593.28  -606,195,085.76
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                   -267,935,593.28  -606,195,085.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                           -267,935,593.28  -606,195,085.76
    法定代表人:陈汛桥  主管会计工作负责人:丁宇峰  会计机构负责人:刘克勇
    西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表
    单位:人民币元
                                                  2006年1-6月
项   目
                                             母公司                  合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的租金                             2,226,102.00          2,226,102.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金           271,495.43            271,495.43
现金流入小计                           2,497,597.43          2,497,597.43
购买商品、接受劳务支付的现金              13,709.20             13,709.20
支付给职工以及为职工支付的现金           909,506.80            909,506.80
支付的各项税费                           248,204.18            248,204.18
支付的其他与经营活动有关的现金         6,798,793.94          6,798,793.94
现金流出小计                           7,970,214.12          7,970,214.12
经营活动产生的现金流量净额            -5,472,616.69         -5,472,616.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                           0.00                  0.00
取得投资收益所收到的现金                       0.00                  0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                         815,500.00            815,500.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                             815,500.00            815,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                         243,253.00            243,253.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金
现金流出小计                             243,253.00            243,253.00
投资活动产生的现金流量净额               572,247.00            572,247.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                           0.00                  0.00
借款所收到的现金                               0.00                  0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                 0.00                  0.00
现金流入小计                                   0.00                  0.00
偿还债务所支付的现金                           0.00                  0.00
分配股利、利润所支付的现金                     0.00                  0.00
偿付利息所支付的现金                     285,202.13            285,202.13
支付的其他与筹资活动有关的现金                 0.00                  0.00
现金流出小计                             285,202.13            285,202.13
筹资活动产生的现金流量净额              -285,202.13           -285,202.13
四、汇率变动对现金的影响额                     0.00                  0.00
五、现金及现金等价物净增加额          -5,185,571.82         -5,185,571.82
2005年1-6月
项   目
                                              母公司                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金            2,730,634.60       14,137,685.94
收到的租金                                531,258.46          531,258.46
收到的税费返还                             57,000.00           57,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金            507,949.04        1,222,953.65
现金流入小计                            3,826,842.10       15,948,898.05
购买商品、接受劳务支付的现金            4,483,036.44       12,227,542.87
支付给职工以及为职工支付的现金          2,939,246.11        5,513,654.57
支付的各项税费                            612,897.05        1,023,734.30
支付的其他与经营活动有关的现金          3,421,816.59        6,734,996.37
现金流出小计                           11,456,996.19       25,499,928.11
经营活动产生的现金流量净额             -7,630,154.09       -9,551,030.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                            0.00                0.00
取得投资收益所收到的现金                        0.00                0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                            2,100.00            2,100.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                  0.00                   -
现金流入小计                                2,100.00            2,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                          246,879.09          253,539.09
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                0.00                0.00
现金流出小计                              246,879.09          253,539.09
投资活动产生的现金流量净额               -244,779.09         -251,439.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                            0.00                0.00
借款所收到的现金                                0.00                0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                    0.00                0.00
偿还债务所支付的现金                            0.00                0.00
分配股利、利润所支付的现金                      0.00                0.00
偿付利息所支付的现金                      744,936.95          744,936.95
支付的其他与筹资活动有关的现金                  0.00                0.00
现金流出小计                              744,936.95          744,936.95
筹资活动产生的现金流量净额               -744,936.95         -744,936.95
四、汇率变动对现金的影响额                                     13,723.39
五、现金及现金等价物净增加额           -8,619,870.13      -10,533,682.71
    法定代表人:陈汛桥  主管会计工作负责人:丁宇峰  会计机构负责人:刘克勇
    西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表(补充资料)
    单位:人民币元
                                                   2006年1-6月
补充资料
                                               母公司                合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                 -16,808,427.57      -16,808,427.57
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                        -745,411.76         -745,411.76
固定资产折旧                             2,833,570.14        2,833,570.14
无形资产摊销                               375,162.00          375,162.00
长期待摊费用摊销                            26,429.19           26,429.19
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)                  -4,941,644.04       -4,941,644.04
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益)              -469,652.13         -469,652.13
固定资产报废损失
财务费用                                11,004,945.79       11,004,945.79
投资损失(减:收益)                        2,285,133.13        2,285,133.13
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                        101,297.11          101,297.11
经营性应收项目的减少(减:增
加)                                        292,859.03          292,859.03
经营性应付项目的增加(减:减
少)                                        573,122.42          573,122.42
其他
经营活动产生的现金流量净额              -5,472,616.69       -5,472,616.69
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                          17,149,344.72       17,149,344.72
减:现金的期初余额                      22,334,916.54       22,334,916.54
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额              -5,185,571.82       -5,185,571.82

                                                         2005年1-6月
补充资料
                                                 母公司              合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                   -25,640,986.48    -25,640,986.48
加:少数股东损益                                   0.00     -1,064,701.26
计提的资产减值准备                         4,231,262.93      4,335,727.49
固定资产折旧                               3,649,294.78      5,055,044.48
无形资产摊销                                 375,162.00        628,353.36
长期待摊费用摊销                              18,229.20         18,229.20
待摊费用的减少(减增加)                        10,596.02        107,463.60
预提费用的增加(减减少)                     1,035,171.04       -566,710.59
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益)                  51,478.07        117,709.44
固定资产报废损失                                   0.00              0.00
财务费用                                   8,026,352.89      8,024,130.46
投资损失(减:收益)                          2,699,595.62      1,102,543.73
递延税款贷项(减:借项)                           0.00              0.00
存货的减少(减:增加)                        1,849,661.95        248,298.74
经营性应收项目的减少(减:增
加)                                       -1,813,387.39      5,618,544.14
经营性应付项目的增加(减:减
少)                                       -2,122,584.72     -7,534,676.37
其他                                               0.00              0.00
经营活动产生的现金流量净额                -7,630,154.09     -9,551,030.06
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                       --              --
一年内到期的可转换公司债券                         --              --
融资租入固定资产                                   --              --
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                            28,489,867.16     28,670,781.70
减:现金的期初余额                        37,109,737.29     39,204,464.41
加:现金等价物的期末余额                           --              --
减:现金等价物的期初余额                           --              --
现金及现金等价物的净增加额                -8,619,870.13    -10,533,682.71
    法定代表人:陈汛桥  主管会计工作负责人:丁宇峰  会计机构负责人:刘克勇
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产减值准备明细表
    单位:人民币元
项   目                     2005年12月31日     本期转出数      本期增加数
一、坏账准备
                            410,433,796.41      14,667.37        6,301.50
  其中:应收账款
                              7,165,954.63      14,667.37        6,301.50
     其他应收款
                            403,267,841.78
二、存货跌价准备
                                111,551.06      96,769.14            0.00
  其中:原材料
零配件
                                111,551.06      96,769.14
产成品

分期收款发出商品
三、长期投资减值准备
  其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备
                              5,627,129.71      10,789.75            0.00
  其中:房屋及建筑物
                              2,078,783.29
     机器设备
                              3,353,874.72       9,689.60
运输工具
电子及其他设备
                                194,471.70       1,100.15
五、   在建工程减值准备
                                930,489.78
合  计                      417,102,966.96     122,226.26        6,301.50

项   目                       本期转回数                   2006年6月30日
一、坏账准备
                              751,213.26                  409,674,217.28
  其中:应收账款
                                                            7,157,588.76
     其他应收款
                              751,213.26                  402,516,628.52
二、存货跌价准备
                                    0.00                       14,781.92
  其中:原材料
零配件
                                                               14,781.92
产成品
                                                                    0.00
分期收款发出商品
三、长期投资减值准备
  其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备
                                    0.00                    5,616,339.96
  其中:房屋及建筑物
                                                            2,078,783.29
     机器设备
                                                            3,344,185.12
运输工具
电子及其他设备
                                                              193,371.55
五、   在建工程减值准备
                                                              930,489.78
合  计                        751,213.26                  416,235,828.94
    法定代表人:陈汛桥             主管会计工作负责人:丁宇峰                    会计机构负责人:刘克勇
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2006年1-6月相关财务指标计算表(利润表附表)
    单位:人民币元
                             全面摊薄净资产收           加权平均净资产收
报告期利润
                                      益率(%)                    益率(%)
主营业务利润
                                            -                          -
营业利润
                                            -                          -
净利润
                                            -                          -
扣除非经常性损益后的净
利润                                        -                          -

                           全面摊薄每股收益              加权平均每股收益
报告期利润
                                    (元/股)                       (元/股)
主营业务利润
                                     0.0000                        0.0000
营业利润
                                    -0.0958                       -0.0958
净利润
                                    -0.1062                       -0.1062
扣除非经常性损益后的净
利润                                -0.1150                       -0.1150
    法定代表人:陈汛桥              主管会计工作负责人:丁宇峰                   会计机构负责人:刘克勇
    由于营业利润、净利润及扣除非经营性损益后的净利润均为负数,净资产也为负数,因此,此处计算净资产收益率无意义。
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2006年中期会计报表附注
    单位:人民币元
    一、公司简介
    本公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71号批准以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起,在原西藏珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入,其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361号文批准,于1998年11月30日正式成立,并领取了注册号为5400001000825的企业法人营业执照。2005年4月28日,塔城市国际边贸商城实业有限公司受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司6500万股法人股股份(占本公司总股份的41.05%),成为本公司控股股东。2005年10月24日,本公司法人代表变更为:陈汛桥。
    本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币10,833.33万元。2000年12月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168号文批准,首次向社会公众发行人民币普通股5,000万股。发行后总股本变更为15,833.33万元。本公司流通股5,000万股于2000年12月27日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票代码:600338。
    经营范围是:生产、销售摩托车及零部件,提供售后服务;销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用品,纺织原料及制品,食品,机械设备;销售矿产品;住宿,自营和代理除国家组织统计联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口以外的其他商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”,经营对销贸易和转口贸易;铜、铅、锌等有色金属矿的探矿、采矿、选矿、冶炼、加工及其产品销售;电解锌、硫酸、氧化锌、阴阳极板等产品销售;铟等稀贵金属及其副产品的开发、冶炼、加工和贸易。
    注册地址为西藏拉萨市北京中路65号。
    二、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4.记账基础和计价原则
    本公司的记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
    5.外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。年末,货币性账项中的外币余额概按当日市场汇价买入卖出中间价进行调整,由此产生的折合人民币差额,比照借款利息等费用的核算方法,根据外币资金的实际用途及公司所处的营业期间,分别计入在建工程、开办费或计入当期损益。
    6.短期投资核算方法
    短期债券投资根据实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的利息入账,在短期债券出售并收到资金后,确认投资收益。
    短期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利后计价入账。
    本公司根据成本与市价孰低计价原则,按年末短期投资账面值高于其可收回投资额的差额计提短期投资跌价准备。
    7.现金等价物的确定标准
    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8.坏账核算方法
    ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收款项(包含应收账款和其他应收款)余额的5%计提,并计入当年度损益。对账龄较长,回收可能性小的应收款项根据具体情况分析计提特别坏账准备。
    9.存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品等类别,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
    决算日,本公司在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货账项的成本高于可变现净值的差额确定。存货跌价损失计入当年度损益。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    10.长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入账,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。
    本公司的其它股权投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%(不含)以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并合并其会计报表。
    本公司按照年末长期投资账面值与可收回投资额的差额计提长期投资减值准备。
    11.固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价,须评估的按评估确认的价值入账。
    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下:
项   目                       预计使用年限(年)               年折旧率(%)
房屋及建筑物                                35                      2.77
其中:简易房及仓库                       10-20                 9.70-4.85
机器设备                                    10                      9.70
运输工具                                   5-8               19.40-12.13
电子及其他设备                               5                     19.40
    (4)固定资产减值准备:决算日,对固定资产进行逐项检查,并按账面价值与可收回金额孰低计量。若因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12.在建工程核算方法
    (1)在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时,确认为固定资产。
    在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
    (2)在建工程减值准备:决算日,对在建工程进行逐项检查,并按账面价值与可收回金额孰低计量。若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建账项在性能上、技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,则按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。
    13.借款费用的核算方法
   (1)借款费用指因借款而发生的利息、溢价或折价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在同时满足以下三个条件时,予以资本化:a.资产支出已经发生;b.借款费用已经发生;c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2)资本化金额的确定:至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:a.为购建固定资产只发生一笔专门借款,资本化率为该笔借款的利率;b.为购建固定资产借一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (3)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月(含3个月),则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    14.无形资产核算方法
    无形资产按实际支出入账,并按以下方法摊销;
    (1)土地使用权自有权使用土地的月份起在剩余使用期限内平均摊销。
    (2)无形资产减值准备:决算日,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在a.某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;d.其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.开办费、长期待摊费用摊销方法
    本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体账项及摊销年限如下:
    (1)开办费:在公司开始生产经营后一次计入开始生产经营当月的损益。
    (2)电增容费:从1999年8月起分5年摊销。
    (3)办公楼改装费:从投入使用的当月起按30年限摊销。
    16.预计负债
    (1)确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债:a.该义务是企业承担的现时义务;b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;c.该义务的金额能够可靠的计量。
    (2)计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    17.收入确认原则
    商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    18.所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    19.利润分配
    本公司按当年实现净利润提取法定盈余公积10%,法定公益金5%~10%,剩余可供股东分配的利润由董事会提出分配方案报股东大会批准后实施。
    三、税项
    (一)本公司主要适用的税种和税率
税种                                          计税依据               税率
增值税                产品或劳务销售收入、购进材料价值                17%
进口关税                                  进口材料价值            25%-30%
企业所得税*                               应纳税所得额                15%
营业税          转让无形资产、销售不动产、资产出租收入                 5%
    *本公司作为西藏自治区的驻区外企业,根据国家税务总局国税函发[1994]125号文,企业所得税回西藏缴纳;另根据西藏自治区国家税务局藏国税涉函[1999]12号文,统一按15%的税率计提所得税。
    (二)税收优惠
    1.本公司根据西藏自治区财政厅藏财预[97]02号文及[98]3号文规定,对在西藏区域外经营的企业免征“城市维护建设税”和“教育费附加”。
    2.本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[1994]22号文关于工商税制改革实施方案的通知及西藏自治区人民政府藏政发[2000]35号文件、西藏自治区关于招商引资的补充规定,对自治区属于征收消费税的生产企业生产的应税产品,暂不征收消费税。
    四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1、本公司所控制的境内外子公司和合营企业情况及合并范围
    本报告期内,本公司无控制的境内外子公司及合营企业。
    2、本公司的联营公司概况列示如下:
                   注册            注册资本       投资金额         拥有
公司名称
                   地点                              (RMB)        权益%
西藏新珠峰摩托   拉萨市    RMB30,000,000.00  10,000,000.00       33.33%
车有限公司*
西藏珠峰中免免   拉萨市    RMB 3,000,000.00     900,000.00          30%
税品有限公司**

                                                               会计报表
公司名称                                     经营范围
                                                               是否合并
西藏新珠峰摩托           摩托车整车和发动机的生产、装
车有限公司*            配、销售;汽车、摩托车零配件的
                       生产、加工、销售;自产产品的出
                                                                     否
                       口和原材料的进口;民用电子产品
                       的研究和开发;销售机电产品、服
                         装、鞋帽、家具、电子产品等。
西藏珠峰中免免           海关总署核准的如下免税进口商
税品有限公司**        品和国产品:酒、日用百货、纺织品
                                                                     否
                     服装、皮具、香水化妆品、副食品、
                                     饮料、家用电器。
    *2005年8月30日,本公司与严凯、陈黎阳共同出资设立西藏新珠峰摩托车摩托车有限公司(以下简称新珠峰公司)。新珠峰公司注册资本为3000万元,股东各以1000万元出资,其中本公司以100万元资产及900万元现金出资,投资比例为33.33%。本公司对其按权益法核算。
    **经批准由本公司与中国免税品(集团)总公司等三家法人单位共同出资组建了“西藏珠峰中免免税品有限公司”,并于2000年9月领取了企业法人营业执照,该公司注册资本为人民币3,000,000.00元,本公司已出资900,000.00元人民币,投资比例为30%。本公司对其按权益法核算。
    五、会计报表主要账项注释:
    1.货币资金
项      目                              2006-6-30
                    币种                 原币                  折合人民币
现金                 RMB           185,282.72                  185,282.72
银行存款             RMB         1,134,062.00                1,134,062.00
                     USD                   --                          --
小  计                                                       1,134,062.00
他货币资金           RMB        15,830,000.00               15,830,000.00
合  计                                                      17,149,344.72

项      目                    2005-12-31
                              原币                          折合人民币
现金                    245,577.78                          245,577.78
银行存款              1,339,338.76                        1,339.338.76
                                --                                  --
小  计                                                    1,339.338.76
他货币资金           20,750,000.00                       20,750,000.00
合  计                                                   22,334,916.54
    其他货币资金系银行本票存款15,830,000.00元。
    2.应收账款
                                               2006-6-30
账龄           金     额       比例        坏账准备                  净额
1年以内        24,995.00      0.30%        1,249.75             23,745.25
1-2年       4,223,449.11     51.07%    3,194,438.05          1,029,011.06
2-3年         763,388.08      9.23%      703,529.58             59,858.50
3年以上     3,258,476.11     39.40%    3,258,371.38                104.73
合计        8,270,308.30    100.00%    7,157,588.76          1,112,719.54
                                             2005-12-31
账龄           金     额       比例          坏账准备               净额
1年以内       200,931.31      2.38%         10,046.57         190,884.74
1-2年       4,271,801.94     50.63%      3,196,855.69       1,074,946.25
2-3年       1,044,541.46     12.38%      1,038,806.03           5,735.43
3年以上     2,920,351.08     34.61%      2,920,246.34             104.74
合计        8,437,625.79       100%      7,165,954.63       1,271,671.16
    (1)截止2006年6月30日欠款前五名金额合计为4,379,691.84元,占应收账款总额的52.96%。
    (2)由于本公司已停止摩托车业务的生产经营,并拟投资其他产业,为盘活现有资产,本公司拟将与摩托车业务有关的经营性债权进行出售,经本公司第三届董事会第三次会议决议通过,本公司按可出售状况计提了相应的坏账准备。
    (3)应收账款期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    3.其他应收款
                                             2006-6-30
账龄
               金     额         比例             坏账准备           净额
1年以内    23,975,963.68        4.94%         1,198,798.18  22,777,165.50
1-2年         250,988.34        0.05%            57,324.67     193,663.67
2-3年     250,062,972.22       51.53%       250,002,458.77      60,513.45
3年以上   210,971,600.08       43.48%       151,258,046.89  59,713,553.19
合计      485,261,524.32      100.00%       402,516,628.52  82,744,895.80
                                           2005-12-31
账龄            金     额         比例          坏账准备             净额
            30,554,454.40        6.22%      1,570,544.13    28,983,910.27
1年以内
               136,205.75        0.03%         44,832.02        91,373.73
1-2年
           250,106,536.27       50.86%    250,016,208.25        90,328.02
2-3年
           210,921,202.46       42.89%    151,636,257.38    59,284,945.08
3年以上
           491,718,398.88         100%    403,267,841.78    88,450,557.10
合计
    (1)其他应收款期末余额中250,000,000.00元系在2002年末被银行作为办理银行承兑汇票的保证金划走的银行存款,本公司虽通过各种途径追讨但仍无法追回,2003年本公司将其转作其他应收款并全额计提坏账准备,并已经2004年6月29日2003年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿,但截止2006年6月30日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账准备。
    (2)截止2006年6月30日欠款前五名金额合计为479,957,305.99元,占其他应收款总额的98.91%。
    (3)其他应收款期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    4.预付账款
                      2006-6-30                          2005-12-31
账龄
              金    额          比例       金      额                比例
1年以内      23,500.00         2.64%       173,294.87              17.22%
1-2年       515,644.87        57.97%       482,260.00              47.94%
2-3年             0.00         0.00%               --                  --
3年以上     350,383.34        39.39%       350,473.34              34.84%
合计        889,528.21       100.00%     1,006,028.21                100%
    (1)截止2006年6月30日欠款前五名金额合计843,777.87元,占预付账款总额的94.86%。
    (2)预付账款期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    5.存货
项  目                 2006-6-30            跌价准备             存货净额
产成品                 15,477.88           14,781.92               695.96
合计                   15,477.88           14,781.92               695.96

项  目        2005-12-31          跌价准备                      存货净额
产成品        116,775.00        111,551.06                      5,223.94
合计          116,775.00        111,551.06                      5,223.94
    (1)存货期末余额比上年末减少101,297.18元,主要原因系本期将原存放于天津仓库的闲置存货,冲抵了经销商欠款所致。
    (2)存货跌价准备期末余额比上年末减少96,769.14元,主要原因系本期处理闲置零件,相应转出已计提的跌价准备所致。
    6.长期股权投资
                        2005-12-31
项  目                                        本期增加           本期减少
                       金额     减值准备
其他股权投资   9,054,787.90           --            --       2,285,133.13

                        2006-6-30
项  目
                                  金额                      减值准备
其他股权投资              6,769,654.77                            --
    本公司按权益法核算的其他股权投资:
                      投资       股权比
被投资单位                                   初始投资额       2005-12-31
                      期限           例
西藏新珠峰公司摩
                      30年       33.33%   10,000,000.00     8,283,633.66
托车有限公司*
西藏珠峰中免免税
                      10年          30%      900,000.00       771,154.24
品有限公司
合计                                      10,900,000.00     9,054,787.90

                           本期权益          累计权益
被投资单位                                                   本期增(减)
                               调整              调整
西藏新珠峰公司摩
                      -2,272,765.65     -3,989,131.99                --
托车有限公司*
西藏珠峰中免免税
                         -12,367.48       -141,213.24                --
品有限公司
合计                  -2,285,133.13     -4,130,345.23                --

被投资单位                                         2006-6-30
西藏新珠峰公司摩
                                                6,010,868.01
托车有限公司*
西藏珠峰中免免税
                                                  758,786.76
品有限公司
合计                                            6,769,654.77
    7.固定资产、累计折旧及减值准备
项   目                               2005-12-31                 本期增加
固定资产原价:
房屋及建筑物                      137,813,622.95                50,000.00
机器设备                           15,245,635.56                     0.00
运输工具                            6,080,618.60                     0.00
电子及其他设备                      4,631,177.41                64,753.00
合计                              163,771,054.52               114,753.00
累计折旧:
房屋及建筑物                       24,453,042.53             2,016,731.55
机器设备                            8,268,228.95               440,687.86
运输工具                            5,336,759.72                73,383.29
电子及其他设备                      2,973,272.54               302,767.44
合计                               41,031,303.74             2,833,570.14
固定资产净值                      122,739,750.78
固定资产减值准备:
房屋及建筑物                        2,078,783.29                       --
机器设备                            3,353,874.72                       --
运输工具                                      --                       --
电子及其他设备                        194,471.70                       --
合计                                5,627,129.71                       --
固定资产净额                      117,112,621.07

项   目
固定资产原价:                           本期减少                2006-6-30
房屋及建筑物
机器设备                              558,092.05           137,305,530.90
运输工具                              203,100.00            15,042,535.56
电子及其他设备                      2,643,955.10             3,436,663.50
合计                                   10,296.72             4,685,633.69
累计折旧:                           3,415,443.87           160,470,363.65
房屋及建筑物
机器设备                               42,150.37            26,427,623.71
运输工具                              178,554.28             8,530,362.53
电子及其他设备                      2,264,962.16             3,145,180.85
合计                                    9,987.82             3,266,052.16
固定资产净值                        2,495,654.63            41,369,219.25
固定资产减值准备:                                          119,101,144.40
房屋及建筑物
机器设备                                                     2,078,783.29
运输工具                                9,689.60             3,344,185.12
电子及其他设备                                                       0.00
合计                                    1,100.15               193,371.55
固定资产净额                           10,789.75             5,616,339.96
                                                           113,484,804.44
    1)本期固定资产减少原值3,415,443.87元,累计折旧2,495,654.63元,主要系在本期处理了部分闲置车辆和天津一处房产所致。
    2)有关固定资产抵押情况详见附注十。
    8.在建工程及减值准备
                                                             其中:转固定
工程名称             2005-12-31       本期增加     本期减少
                                                                     资产
成都工厂技改工程     930,489.78             --           --            --
八里庄道路工程
                      15,000.00      35,000.00    50,000.00     50,000.00
高升大厦办公室装
                             --     114,500.00   108,000.00            --
修工程
合计                 945,489.78     149,500.00   158,000.00     50,000.00

                                               资金                 工程
工程名称                      2006-6-30
                                               来源                 进度
                                               募集
成都工厂技改工程             930,489.78                              20%
                                               资金
八里庄道路工程                                 自有
                                     --                               --
                                               资金
高升大厦办公室装                               自有
                               6,500.00                               --
修工程                                         资金
合计                         936,989.78
    本期减少的在建工程中有108,000.00元系本公司在报告期内租用的办公室装修费用,在本报告期内本公司已将该费用转入长期待摊费用,按租赁期3年进行摊销。
    在建工程减值准备
工程名称                 2005-12-31     本期增加    本期减少    2006-6-30
成都工厂技改工程*        930,489.78           --          --   930,489.78
    *系2002年度成都工厂技改工程因本公司工业园建设而停止,导致该工程可变现净值低于账面成本而计提的减值准备。
    9.无形资产及减值准备
                 取得
项   目          方式        初始金额     2005-12-31            本期增加
成都八里庄仓库   自购    8,533,039.95   7,437,305.66                  --
土地使用权*2
工业园厂房       自购   28,785,164.28  24,943,970.07                  --
土地使用权*3
软件                        57,800.00       7,590.00                  --
合计                    37,376,004.23  32,388,865.73                  --

项   目             本期减少          本期摊销              累计摊销额
成都八里庄仓库            --
                                     85,330.38            1,181,064.67
土地使用权*2
工业园厂房                --
                                    287,851.62            4,129,045.83
土地使用权*3
                                      1,980.00               14,190.00
软件                      --
                                    375,162.00            5,324,300.50
合计                      --

                                                              剩余摊销
项   目                  2006-6-30                                年限
成都八里庄仓库
                      7,351,975.28                             42.92年
土地使用权*2
工业园厂房
                     24,656,118.45                              41.5年
土地使用权*3
                          5,610.00                               1.5年
软件
                     32,013,703.73                             42.92年
合计
    1)本期减少的土地使用权系因正常摊销。
    *2)本公司于1999年5月通过协议从四川华晖实业有限公司购买的土地使用权,本公司按协议价加税费8,533,039.95元入账,并按实际享有使用年限即1999年5月至2048年12月平均摊销。
    *3)本公司于2001年12月向成都国土局受让位于成都市双流县文星镇光明村的工业用地138,467.84平方米,总价款28,785,164.28元,按实际享有使用年限即1999年5月至2049年5月平均摊销。有关无形资产抵押情况详见附注十。
    期末无形资产不存在减值。
    10.长期待摊费用
项目                   2005-12-31          本期增加              本期减少
租赁办公区装修                 --        114,000.00              9,500.01
电增容工程              98,753.39                --             16,929.18
合计                    98,753.39        114,000.00             26,429.19

项目                                                  2006-6-30
租赁办公区装修                                       104,499.99
电增容工程                                            81,824.21
合计                                                 186,324.20
    11.短期借款
项    目                               2006-6-30
借款类别                   原   币                    折合人民币
银行借款
其中:担保         RMB37,000,000.00                 37,000,000.00
抵押              RMB85,000,000.00                 85,000,000.00
小   计                                           122,000,000.00
非金融机构借款*
其中:担保         RMB80,000,000.00                 80,000,000.00
抵押及担保        RMB20,800,000.00                 20,800,000.00
小    计                                          100,800,000.00
合     计                                         222,800,000.00

项    目                                2005-12-31
借款类别                             原币                     折合人民币
银行借款
其中:担保                RMB37,000,000.00                  37,000,000.00
抵押                     RMB85,000,000.00                  85,000,000.00
小   计                                                   122,000,000.00
非金融机构借款*
其中:担保                RMB80,000,000.00                  80,000,000.00
抵押及担保               RMB20,800,000.00                  20,800,000.00
小    计                                                  100,800,000.00
合     计                                                 222,800,000.00
    截止2006年6月30日,短期借款仍全部逾期。
    *2004年,根据国家有关法律及财政部、中国人民银行的有关规定,以及中国银行西藏自治区分行及其下属机构、中国建设银行及其下属机构各与中国信达资产管理公司成都办事处签订的债权转让协议,本公司在中国银行西藏自治区分行的借款人民币8,000万元及在中国建设银行成都高新支行的借款人民币2,080万元已依法转为向中国信达资产管理公司成都办事处的借款。2005年,中国信达资产管理公司将其中2,080万元转予中国东方资产管理公司成都办事处,成为本公司向中国东方资产管理公司成都办事处的借款。
    12.应付账款
                        2006-6-30                      2005-12-31
账龄          金     额           比例         金      额            比例
1年以内            0.00          0.00%       1,585,226.38           7.54%
1-2年      3,793,574.32         23.82%      14,194,525.85          67.54%
2-3年      7,681,816.53         48.24%         916,136.96           4.36%
3年以上    4,449,415.78         27.94%       4,320,256.29          20.56%
合计      15,924,806.63        100.00%      21,016,145.48            100%
    (1)截止2006年6月30日应付前五名单位余额合计8,542,364.71元,占应付账款总额的53.64%。
    (2)应付账款期末余额比上年末减少5,091,338.85元,下降24.23%,主要原因系本报告期内向西藏新珠峰摩托车有限公司转移债务所致。
    (3)应付账款期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
    13.预收账款
                          2006-6-30                         2005-12-31
账   龄         金     额          比例        金      额            比例
1年以内         31,982.95         1.02%        116,727.44           3.67%
1年至2年       107,320.25         3.43%        243,607.40           7.67%
2年-3年        383,876.99        12.27%        662,193.79          20.84%
年以上       2,605,148.77        83.28%      2,154,702.37          67.82%
合计         3,128,328.96       100.00%      3,177,231.00            100%
    (1)预收账款期末余额比上年末减少48,902.04元,下降1.54%,主要原因系本期划转债务减少所致。
    (2)本公司无预收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
    14.其他应付款
                       2006-6-30                        2005-12-31
账      龄
                金     额        比例       金      额               比例
1年以内
            10,996,719.21      49.78%    10,754,743.89             45.58%
1年至2年
             1,678,865.03       7.60%     4,009,896.53             16.99%
2年至3年
             2,647,822.06      11.99%     5,570,170.58             23.60%
3年以上
             6,768,760.27      30.63%     3,263,670.88             13.83%
合计
            22,092,166.57     100.00%    23,598,481.88               100%
    (1)截止2006年6月30日应付前五名单位余额合计14,906,253.62元,占其他应付款总额的67.47%。
    (2)其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    15.应交税金
项      目                     2006-6-30                      2005-12-31
增值税                        -13,372.90                       11,645.10
营业税                      1,538,945.04                    1,550,087.76
房产税                      3,387,967.01                    3,146,512.11
土地使用税                    226,935.84                      226,935.84
个人所得税                      3,843.86                       10,318.36
合     计                   5,144,318.85                    4,945,499.17
    16.预提费用
项     目                    预提原因       2006-6-30          2005-12-31
租赁费               尚未支付的租金费    2,250,490.19        2,867,990.16
利息                   尚未支付的利息   39,805,163.62       29,081,649.71
审计咨询费                                  98,648.05          738,648.05
房产过户费*    珠峰福州公司房产过户费            0.00        3,000,000.00
资产重组费用                                     0.00          500,000.00
其他                                        77,009.24          261,153.31
合   计                                 42,231,311.10       36,449,441.23
    *房产过户费系因本期转让珠峰福州公司股权办理原产权在本公司名下的珠峰福州公司房产产权过户而应缴纳的相关税费,在本报告期内该费用已支付。
    预提费用期末余额比上年末增加5,781,869.87元,增长15.86%,主要原因系本期已计提未支付的逾期借款利息增加所致。
    17.预计负债
项     目                          2006-6-30                  2005-12-31
违约金及诉讼费*
                                  141,062.68                  166,262.68
    *系本公司与职工解除劳动合同而应承担的补偿款及诉讼费。
    18.股本
项   目                           2005-12-31                    本期增加
一.上市未流通股份
1.国家法人股                   42,250,000.00                          --
2.法人股:                      66,083,333.00                          --
上市未流通股份合计            108,333,333.00                          --
二.已上市流通股份
人民币普通股                   50,000,000.00                          --
已上市流通股份合计             50,000,000.00                          --
三.股份总额                   158,333,333.00                          --

项   目                             本期减少                   2006-6-30
一.上市未流通股份
1.国家法人股                              --               42,250,000.00
2.法人股:                                 --               66,083,333.00
上市未流通股份合计                        --              108,333,333.00
二.已上市流通股份
人民币普通股                              --               50,000,000.00
已上市流通股份合计                        --               50,000,000.00
三.股份总额                               --              158,333,333.00
    以上出资情况业经深圳同人会计师事务所深同证验字[1998]第026号及[2000]第019号验资报告验证。
    19.资本公积
项     目                          2005-12-31                   本期增加
股本溢价                        27,592,675.73                         --
募股资金冻结利息                 3,830,230.84                         --
接受捐赠                         2,155,479.32                         --
关联交易价差                     2,104,803.63                         --
股权投资准备                               --                         --
债务重组收益                       510,419.56                 141,296.32
其他资本公积                       151,230.65                         --
合计                            36,344,839.73                 141,296.32

项     目                            本期减少                  2006-6-30
股本溢价                                   --              27,592,675.73
募股资金冻结利息                           --               3,830,230.84
接受捐赠                                   --               2,155,479.32
关联交易价差                               --               2,104,803.63
股权投资准备                               --                         --
债务重组收益                               --                 651,715.88
其他资本公积                               --                 151,230.65
合计                                       --              36,486,136.05
    (1)股本溢价系各发起人股东投入经评估的净资产以1.5:1的比例折股,以及公开发行股票溢价形成。
    (2)募股资金冻结利息系以前年度未结转完募股资金冻结利息余额转入。
    (3)接受捐赠系1999年由供应商无偿赠给本公司的样车。
    (4)关联交易差价期初余额主要系2002年度将收取的关联方占用本公司资金占用费高于一年期银行存款利息的部分计入资本公积,以及西藏珠峰福州摩托车有限公司股权随摩托车资产重组转给西藏新珠峰摩托车有限公司及出资固定资产协议价高于资产账面价值部分计入资本公积。
    (5)债务重组收益系以前年度应付款债务重组而获得的收益计入资本公积。
    (6)其他资本公积主要系无须支付的应付供应商尾款。
    20.盈余公积
项     目                        2005-12-31                     本期增加
法定盈余公积                             --                13,480,634.09
法定公益金                    13,480,634.09                           --
合   计                       13,480,634.09                13,480,634.09

项     目                          本期减少                    2006-6-30
法定盈余公积                             --                13,480,634.09
法定公益金                    13,480,634.09                           --
合   计                       13,480,634.09                13,480,634.09
    本报告内,法定盈余公积与法定公益金之间的变动,系本公司根据财政部就新《公司法》执行中的相关规定进行的调整。
    21.利润分配
项      目                          分配比例                 2006年1-6月
年初未分配利润                                           -251,127,165.71
其他转入                                                              --
本期净利润                                                -16,808,427.57
减:提取法定盈余公积                      10%                          --
分配股利                                                              --
期末未分配利润                                           -267,935,593.28
    22主营业务收入
项    目                        2006年1-6月                2005年1-6月
销售摩托车                                --               21,842,306.36
销售零配件                                --                3,056,349.13
合计                                      --               24,898,655.49
    23.主营业务成本
项    目                        2006年1-6月                2005年1-6月
销售摩托车                                --               19,455,200.07
销售零配件                                --                2,194,370.28
合   计                                   --               21,649,570.35
    本报告期内,因锌、铟等有色金属冶炼收购尚未完成,故本公司暂无主营业务收入和主营业务成本。
    24.其他业务利润
项   目                      2006年1-6月                    2005年1-6月
租金收入*                    1,809,797.02                      744,753.65
处理材料收入                         0.00                      -28,449.23
其他                                                               300.00
合   计                      1,809,797.02                      716,604.42
    *系房屋等出租收入。
    25.财务费用
项   目                     2006年1-6月                     2005年1-6月
利息支出
                           11,008,710.22                     8,199,657.88
减:利息收入
                                3,764.43                       182,913.01
汇兑损(益)                                                     -11,295.99
其他
                                2,086.99                        22,608.95
                           11,007,032.78
合计                                                         8,028,057.83
    26.投资收益
类   别                       2006年1-6月                  2005年1-6月
长期股权投资收益             -2,285,133.13                 -1,102,543.73
长期股权投资减值准备                    --                            --
合计                         -2,285,133.13                 -1,102,543.73
    27.补贴收入
项   目                           2006年1-6月              2005年1-6月
纳税奖励*
                                            --                 57,000.00
    *本公司去年同期收到的由西藏自治区财政厅拨付的出口奖励。
    28.营业外收入
项   目                     2006年1-6月                     2005年1-6月
罚款收入                              --                         1,020.00
出售固定资产及其他            479,926.28                       302,630.28
合   计                       479,926.28                       303,650.28
    29.营业外支出
项   目                     2006年1-6月                     2005年1-6月
处理固定资产损失              185,142.72                         2,081.10
罚款支出                        1,003.73                         4,196.17
固定资产减值准备
其他                         -354,059.48                       415,082.45
合   计                      -167,913.03                       421,359.72
    30.支付的其他与经营活动有关的现金                        2006年1-6月
管理费用      邮寄费                                            5,478.20
              通讯费                                           73,498.94
              差旅费                                          284,838.41
              办公费                                           26,325.00
              业务招待费                                      477,645.80
              低值易耗品                                       29,296.24
              机动车费                                         46,649.88
              会务费                                           72,630.01
              水电气费                                        179,935.40
              修理费                                          130,974.63
              印刷费                                           11,000.00
              广告宣传费                                          570.00
              董事会费                                         10,510.00
              劳务费                                           38,566.00
              诉讼费                                           21,917.00
              保险费                                           14,123.39
              租赁费                                           16,576.67
              劳动保护费                                        1,275.70
财务费用      结算费用                                          2,086.99
预提费用等    支付中介机构                                  1,446,385.00
              支付房屋租金                                  1,050,153.68
              支付福州房产过户费用                          2,605,438.20
              个人借款及备用金支出                            158,537.55
              其他                                             94,381.25
           合     计                                        6,798,793.94
    六、关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方:
企业名称              注册地址                 主营业务      与本企业关系
新疆塔城国际资源有      塔城市   宾馆、餐饮、原料销售、    本公司控股股东
限公司*                                        边境贸易

企业名称                     经济性质或类型                法定代表人
新疆塔城国际资源有               集体所有制                    黄建荣
限公司*
    *原名为塔城市国际边贸商城实业有限公司,2005年12月更名为新疆塔城国际资源有限公司。
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                    2005-12-31        本期增加          本期减少
新疆塔城国际资源     RMB100,000,000.00              --                --
有限公司

企业名称                                           2006-6-30
新疆塔城国际资源                           RMB100,000,000.00
有限公司
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                         2005-12-31                本期增加
股东名称             金    额          %       金额          %
新疆塔城国际资  65,000,000.00      41.05          --         --
源有限公司

                    本期减少               2006-6-30
股东名称         金   额       %           金   额                  %
新疆塔城国际资        --      --     65,000,000.00              41.05
源有限公司
    (4)不存在控制关系的关联方及与本公司的关系
关联方名称                                                 与本公司的关系
西藏自治区信托投资公司                                 本公司之发起人股东
西藏国际经济合作公司                                   本公司之发起人股东
西藏赛亚经贸服务公司                                   本公司之发起人股东
西藏自治区交通工业总公司                                     本公司之股东
西藏自治区国有资产管理公司                                   本公司之股东
西部矿业股份有限公司                             本公司控股股东之参股公司
西藏珠峰中免免税品有限公司                               本公司之联营公司
西藏新珠峰摩托车有限公司                                 本公司之联营公司
    (5)关联公司交易事项
    根据本公司与严凯、陈黎阳签订的西藏新珠峰摩托车有限公司《出资合同》,新珠峰公司以承担本公司对外负债的方式承接本公司持有的西藏珠峰(福州)摩托车有限公司99%股权和西藏珠峰光阳动力机械有限公司50%的股权。股权过户完成后,新珠峰公司将其持有的全部珠峰动力股权质押给本公司,作为对本公司债务的相应保证。本公司与债权人、西藏新珠峰摩托车有限公司核对无误的债务金额,签订的债务转让协议书及其他经三方确认的方式进行转债。
    2005年8月,本公司分别与四川华晖实业有限公司、西藏新珠峰摩托车有限公司签订的协议,本公司按约受让四川华晖实业有限公司持有的珠峰福州公司40%股权后,将所持珠峰福州公司99%的股权按40,777,621.17元转给西藏新珠峰摩托车有限公司。2005年9月,珠峰福州公司股权过户手续已完成。
    2005年9月,本公司与新珠峰公司签订股权转让协议,新珠峰公司按3,181.18万元以承接本公司债务的方式受让本公司持有的珠峰动力公司50%的股权。2005年12月,珠峰动力公司股权过户手续已经完成。股权质押手续尚未完成。
    截止2006年6月30日,本公司与新珠峰公司已完成债务转移55,259,581.17元,其中本报告期内划转债务6,683,554.34元。
    (6)关联方应收、应付款项余额
                                                       2006-6-30
关联公司名称                                   金额             占该账项
                                                                   总额%
A.西藏珠峰摩托车工业公司
其他应收款                           146,620,067.48                30.21
B.西藏珠峰光阳动力机械有限公司
应付账款                               2,527,603.47                15.87
C.成都珠峰房地产有限公司
其他应收款                             7,030,957.83                 1.45
D.西藏珠峰汽车销售有限公司
其他应收款                             2,094,999.60                 0.43
其他应付款                                95,181.70                 0.43
E.西藏新珠峰摩托车有限公司
其他应收款                            23,186,793.36                 4.78

                                            2005-12-31
关联公司名称                                    金额          占该账项
                                                                 总额%
A.西藏珠峰摩托车工业公司
其他应收款                            146,620,067.48             29.82
B.西藏珠峰光阳动力机械有限公司
应付账款                                2,534,403.47             12.06
C.成都珠峰房地产有限公司
其他应收款                              7,030,957.83              1.43
D.西藏珠峰汽车销售有限公司
其他应收款                              2,094,999.60              0.43
其他应付款                                 95,181.70              0.40
E.西藏新珠峰摩托车有限公司
其他应收款                             29,870,347.70              6.07
    七、重大事项
    1、2006年3月,本公司与西部矿业股份有限公司签署了购买其部分锌、铟冶炼资产的协议,依据截止2005年10月31日的评估值作价人民币16,000.36万元收购西部矿业下属1万吨、3万吨锌冶炼生产系统经营性资产及负债以及其持有的青海西部铟业有限责任公司51%股权;收购款项由本公司根据资产盈利和资金情况,在本次购买的资产交割完成后,在5年内向西部矿业支付完毕。目前,该事项已经本公司董事会、股东大会审议通过(有关情况详见2006年3月23日、8月10日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站本公司公告)。
    2、在2002年度年末的例行财务对账中,本公司发现有250,000,000.00元的款项被开户银行划走。鉴于该事项重大,公司已向政府有关部门及司法机关报告,现有关部门仍在调查中。本公司虽通过各种途径追讨但仍无法追回,2003年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准备,并已经2004年6月29日2003年度股东大会审议通过。本期,本公司虽未放弃向有关方追偿,但截止2006年6月30日未有迹象表明可以收回该款项。基于稳健性原则,本公司仍对其全额计提坏账准备。
    3、根据中国证监会有关文件精神,为保护本公司及投资者的合法权益,经本公司与前控股股东及关联方进行多次洽商,公司前控股股东西藏珠峰摩托车工业公司(以下简称“工业公司”)及关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司于2004年8月28日向本公司提交了《债务清偿计划书》。2004年11月4日,经本公司第二届董事会第二十四次会议决议,聘请海南中立信资产评估有限公司对《债务清偿计划书》中提出的拟以资产抵偿债务交易所涉及的资产进行评估,同时已聘请重庆天健会计师事务所出具了独立财务顾问报告。
    2004年12月7日,本公司与工业公司及关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司签订了《协议书》,其中:
    (1)本公司与工业公司签订了《协议书》,工业公司将其拥有的位于成都市青羊区一环路西一段161号的土地(该土地使用权目前为本公司作担保抵押给建设银行高新支行)和位于青羊区永丰乡百花村八组2号楼的房产及相应的土地(该房屋及相应土地使用权目前为本公司作担保抵押给建设银行高新支行)按照评估总价值30,142,600元的97%即29,238,322元作价转让给本公司,有关转让款项全部用于抵偿工业公司所欠本公司的债务。
    (2)本公司与工业公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司、乐山华晖实业公司签订了《协议书》,乐山华晖实业有限公司将其拥有的位于乐山市嘉州大道的房地产(该房产及土地使用权目前为本公司作担保抵押给中国银行拉萨分行)按评估价值56,722,000元的97%即55,020,340元作价转让给本公司,转让价款中7,030,957.83元用于清偿成都珠峰房地产开发有限公司所欠本公司的债务;转让价款中的1,999,817.90元用于清偿西藏珠峰汽车销售有限公司所欠本公司的债务;转让价款中余下的45,989,564.27元用于清偿工业公司所欠本公司的债务。
    上述《协议书》已于2005年3月4日经本公司第二届董事会第三十次会议决议通过,尚待股东大会审议通过。
    (3)本公司及本公司原子公司西藏珠峰(福州)摩托车有限公司与工业公司(以下简称“珠峰福州公司”)、四川华晖实业有限公司签订了《协议书》,四川华晖实业有限公司将其持有的评估价值为26,626,230元的珠峰福州公司40%的股权按评估价值26,626,230元的97%即25,827,443.10元转让给本公司,股权转让款中的7,827,362.22元用于清偿四川华晖实业有限公司所欠本公司的债务;股权转让款中的7,000,080.88元用于清偿工业公司所欠本公司的债务;股权转让款中的3,000,000元由本公司支付给珠峰福州公司,用于清偿工业公司所欠珠峰福州公司的债务;股权转让款中的8,000,000元由本公司支付给珠峰福州公司,用于清偿四川华晖实业有限公司所欠珠峰福州公司的债务。
    经本公司2005年度第二次临时股东大会决议通过,2005年8月,本公司与四川华晖实业有限公司签订了《股权转让协议》,本公司按约受让珠峰福州公司40%的股权并已将持有的珠峰福州公司99%的股权随摩托车资产重组转给新珠峰公司,2005年9月,相关股权过户手续已完成。
    截止2006年6月30日,本公司应收原控股股东工业公司及关联方四川华晖实业有限公司、成都珠峰房地产有限公司、西藏珠峰汽车销售有限公司款项共计155,650,843.21元,详见附注六.(6)。
    八、诉讼事项
    1.重庆林盛工贸有限公司诉本公司买卖合同纠纷案
    重庆林盛工贸有限公司以本公司拖欠其货款及利息4,510,964.47元为由,向重庆市第一人民法院提起诉讼,并申请了财产保全。重庆市第一人民法院因此查封了本公司的一宗房产(账面价值12,284,845.48元)。经本公司提出管辖权异议及财产查封复议申请,2004年7月,重庆市第一人民法院作出(2004)渝一中民初字第170-2号《民事裁定书》,裁定本公司对本案的管辖权异议成立,并将此案连同被查封房产一并移交成都市中级人民法院审理。2005年12月1日,经成都市中级人民法院调解,本公司与重庆林盛工贸有限公司以(2005)成民初字第775号民事调节书达成和解,本公司从2005年12月起至2006年12月每月末支付32万元,余款350,964.47元在2007年1月31日前支付完毕。
    2005年9月,重庆林盛工贸有限公司以本公司拖欠其货款2,983,845.90元为由,向成都市中级人民法院提起诉讼。2005年12月1日,经成都市中级人民法院调解,本公司与重庆林盛工贸有限公司以(2005)成民初字第928号民事调节书达成和解,本公司从2005年12月起至2006年12月每月末支付21万元,余款238,691.20元在2007年1月31日前支付完毕。
    截止2006年6月30日,本公司已委托西藏新珠峰摩托车有限公司通过专户向重庆林盛工贸有限公司支付318.00万元。
    2.四川美家堂装饰工程有限公司诉本公司承揽合同纠纷案
    四川美家堂装饰工程有限公司以本公司拖欠工程款为由向成都市武侯区人民法院提起诉讼,2005年11月20日,成都市武侯区人民法院以(2005)武侯民初字第第2961号民事判决书判决本公司支付四川美家堂装饰工程有限公司所欠工程质保金114,205.85元。2006年5月,本公司已用1台汽车抵偿了上述款项,本案已终结。
    九、承诺事项
    截至2006年6月30日,本公司未有对外承诺事项。
    十、资产抵押情况
    截至2006年6月30日,本公司的资产抵押情况如下:
抵押物                                                   账面金额
珠峰工业园内土地、房屋等                                7,732万元
八里庄土地及仓库                                        2,124万元
成都市西一段161号珠峰大厦                               1,552万元

抵押物                                                           抵押情况
珠峰工业园内土地、房屋等   用于中国农业银行拉萨市康昂东路支行5000万元人民
                             币借款和中国农业银行成都武侯支行2600万元借款
八里庄土地及仓库                  用于中国农业银行成都武侯支行900万元借款
成都市西一段161号珠峰大厦       用于中国建设银行成都第一支行2080万元借款*
    *详见附注五.11。
    十一、资产负债表日后事项
    2006年6月30日至本报告披露日,本公司无需调整或披露的日后事项。
    第八节  备查文件目录
    一、载有董事长签名的2006年中期报告文本;
    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有的文件文本;
    四、公司章程文本。
    西藏珠峰工业股份有限公司
    董事长:陈汛桥
    2006年8月30日
    西藏珠峰工业股份有限公司董事和高级管理
    人员对公司2006年中期报告的书面确认意见
    根据《证券法》第68第的规定、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》(2003年修订)和《上海证券交易所股票上市规则》(2005年修订)的有关要求,我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2006年中期报告后,认为:公司严格按照股份制公司财务制度规范运作,公司2006年中期报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果;我们保证公司2006年中期财务报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准备性和完整性承担个别及连带责任。
    签名:陈汛桥  索朗班久  丁宇峰  刘克勇  魏文兵  陈克东  马宗桂  陈开琦  张乐群  侯映学
    二00六年八月二十八日