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2020年02月21日 星期五

西藏珠峰(600338)公告正文

西藏珠峰工业股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-20


                  西藏珠峰工业股份有限公司2004年半年度报告

    第一节、重要提示
    第二节、公司基本情况
    第三节、股本变动和主要股东持股情况
    第四节、董事、监事、高级管理人员情况
    第五节、管理层讨论与分析
    第六节、重要事项
    第七节、财务报告(未经审计)
    第八节、备查文件目录
    第一节    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事王运金先生、路绳学先生、沙黎明先生因事未出席本次董事会,分别委托董事张合金先生、马宗桂女士、张中良先生代为行使表决权。
    公司董事长旦增先生、总裁张中良先生、财务负责人蒋洁萍女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    第二节     公司基本情况
    1、公司简介
    1.1  公司法定中文名称:西藏珠峰工业股份有限公司
    公司法定英文名称:TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD
    1.2  公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:*ST珠峰
    股票代码:600338
    1.3  公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京中路65号
    邮政编码:850000
    办公地址:成都市西南航空港经济开发区长城路8号
    邮政编码:610225
    国际互联网网址:http://www.zfmotor.com
    电子邮件信箱:E-mail:zfzjb@zfmotor.com
    1.4  公司法定代表人:旦   增
    1.5  公司董事会秘书:侯映学
    联系地址:四川省成都市西南航空港经济开发区长城路8号
    联系电话:028—85885216
    传      真:028—85885156
    电子信箱:houyingxue@21cn.com
    1.6    公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》登载公司定期报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    1.7    其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年11月30日
    公司首次注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:2001年6月1日
    公司变更注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:5400001000825
    税务登记号码:540100710904055
    2、主要财务数据和指标                                                        (单位:人民币元)
项     目                                                      本报告期末
流动资产                                                   163,886,378.26
流动负债                                                   417,221,477.25
总资产                                                     423,436,201.49
股东权益(不包含少数股东权益)                             -10,331,720.58
每股净资产                                                          -0.07
调整后的每股净资产                                                  -0.08
                                                          报告期(1-6月)
净利润                                                     -15,751,862.38
扣除非经常性损益后的净利润                                 -18,933,632.45
每股收益                                                            -0.10
净资产收益率(%)                                                        —
经营活动产生的现金流量净额                                  11,790,560.99

项     目                            上年度期末    本报告期末比年初数增减
流动资产                         169,054,451.80                    -3.06%
流动负债                         414,882,683.96                     0.56%
总资产                           436,448,943.48                    -2.98%
股东权益(不包含少数股东权益)     5,270,184.08                  -296.04%
每股净资产                                 0.03                  -333.33%
调整后的每股净资产                         0.03                  -366.67%
                              上年同期(1-6月)    本报告期比上年同期增减
净利润                           -10,793,860.28                        —
扣除非经常性损益后的净利润       -18,125,615.42                        —
每股收益                                  -0.07                        —
净资产收益率(%)                           -2.53                        —
经营活动产生的现金流量净额        39,269,499.52                   -69.98%
    注:扣除非经常性损益的项目和金额:
项   目                                                              金额
冲回的各项资产减值准备                                       2,208,226.65
政府补贴收入                                                    80,000.00
营业外收入                                                   1,322,843.31
营业外支出                                                     429,299.89
合     计                                                    3,181,770.07
    第三节      股本变动及主要股东持股情况
    1、本报告期内公司股本无变动情况,报告期末总股本为15,833.3333万股,其中社会公众股5000万股。
    2报告期末公司股东总数为16730户,其中未上市流通法人股股东6户,流通股股东16724户。
    3报告期末公司前10名股东持股情况
                                      年度内
                                                     报告期末持      比例
股东名称(全称)                        增减
                                                   股数量(股)    (%)
                                        (±)
西藏珠峰摩托车工业公司                    无         65,000,000     41.05
西藏自治区信托投资公司                    无         23,750,000     15.00
西藏自治区国有资产经营公司                无         12,000,000      7.58
西藏自治区土产畜产进出口公司              无          5,416,667      3.42
西藏国际经济技术合作公司                  无          1,083,333      0.68
西藏赛亚经贸服务公司                      无          1,083,333      0.68
成都迈普产业集团有限公司                未知          1,066,391      0.67
山东省塑料包装材料公司                  未知            280,300      0.18
姚明园                                  未知            201,800      0.13
颜天增                                  未知            190,500      0.12

                                                 质押或冻结  股东性质(国
                                 份类别(已流
股东名称(全称)                                 的股份数量  有股东或外资
                                 通或未流通)
                                                     (股)        股东)
西藏珠峰摩托车工业公司                 未流通    65,000,000        法人股
西藏自治区信托投资公司                 未流通                      国家股
西藏自治区国有资产经营公司             未流通                      国家股
西藏自治区土产畜产进出口公司           未流通                      国家股
西藏国际经济技术合作公司               未流通                      国家股
西藏赛亚经贸服务公司                   未流通                      法人股
成都迈普产业集团有限公司               流通股                      公众股
山东省塑料包装材料公司                 流通股                      公众股
姚明园                                 流通股                      公众股
颜天增                                 流通股                      公众股
     本公司前六名股东之间不存在关联关系,前十名股东相互间是否存在关联关系本公司不清楚。
     4   报告期末本公司前10名流通股股东持股情况
序号             股东全称                          报告期末持股数量(股)
1     成都迈普产业集团有限公司                                    1066391
2      山东省塑料包装材料公司                                      280300
3               姚明园                                             201800
4               颜天增                                             190500
5               张海清                                             177600
6               陈达清                                             164600
7               刘琼英                                             153728
8               郑毅仁                                             152700
9               蒋荣培                                             150200
10              庄伯珏                                             135000

序号             股东全称                    持股种类                备注
1     成都迈普产业集团有限公司                   A
2      山东省塑料包装材料公司                    A
3               姚明园                           A
4               颜天增                           A
5               张海清                           A
6               陈达清                           A
7               刘琼英                           A
8               郑毅仁                           A
9               蒋荣培                           A
10              庄伯珏                           A
    本公司前十位流通股股东相互间是否存在关联关系本公司不清楚。
    5、报告期内,本公司控股股东及实际控制人未发生变化。
    第四节      董事、监事和高级管理人员
    1、公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
姓  名          职   务          性别      年龄              任期起止日期
旦  增           董事长           男        54            2001.12-2004.12
路绳学          副董事长          男        50            2001.12-2004.12
张中良      副董事长、总裁        男        36             2002.6-2004.12
王运金         董     事          男        54            2001.12-2004.12
沙黎明      董事、总工程师        男        43            2001.12-2004.12
周友苏          独立董事          男        50            2001.12-2004.12
马宗桂          独立董事          女        63            2001.12-2004.12
张合金          独立董事          男        49             2003.6-2004.12
谢年书         董     事          女        53             2003.6-2004.12
侯映学         董     秘          男        34             2003.3-2004.12
蒋洁萍        财务负责人          女        30             2003.8-2004.12
李秀兰         监      事         女        55            2001.12-2004.12
李素萍         监      事         女        34            2001.12-2004.12
罗璟云         监      事         男        29            2001.12-2004.12
陈柯亮         监      事         男        26            2001.12-2004.12
沈  朋         监      事         男        32             2003.6-2004.12

姓  名    年初持股数                 年末持股数                  变动原因
旦  增             0                          0                        无
路绳学             0                          0                        无
张中良             0                          0                        无
王运金             0                          0                        无
沙黎明             0                          0                        无
周友苏             0                          0                        无
马宗桂             0                          0                        无
张合金             0                          0                        无
谢年书             0                          0                        无
侯映学             0                          0                        无
蒋洁萍             0                          0                        无
李秀兰             0                          0                        无
李素萍             0                          0                        无
罗璟云             0                          0                        无
陈柯亮             0                          0                        无
沈  朋             0                          0                        无
    2、董事、监事及高级管理人员的新聘及解聘情况
    报告期内,公司无董事、监事及高级管理人员的新聘及解聘情况。
    第五节      管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况
    1.1    主营业务范围及其经营状况
    报告期内,公司主营摩托车产品及其零部件的生产、销售,与前一报告期相比未发生变化。
    报告期,公司经营环境进一步恶化。由于公司及控股股东西藏珠峰摩托车工业公司因涉嫌走私普通货物、物品罪被提起诉讼,公司的合作伙伴银行、经销商和供应商对公司的信心遭受较大打击,使公司已持续一年多的财务危机呈加剧趋势。在此背景下,面对市场竞争更加激烈、原材料和运费涨价、流动资金匮缺的艰难局面,公司紧紧依靠政府,在公司董事会的领导下,立足于强化管理和内部挖潜,积极应对出现的各种困难,不但维持了企业生产经营稳定,摩托车产、销量与上年同期相比还有一定幅度增长。截止报告期末,公司实现摩托车销售49,252台,比上年同期的41,695台增长18%,公司在摩托车行业内的销售量排名由上年同期的第31位上升到本报告期的第27位(据中国汽车工业协会《汽车工业企业产品产销快讯》)。
    但是,由于摩托车行业竞争激烈、原材料和运费涨价导致的摩托车主营业务盈利能力降低、公司财务费用居高不下等原因,报告期公司仍出现较大亏损。报告期内,公司完成主营业务收入15,825.30万元,较上年同期的15,855.30万元减少0.19%;实际销售摩托车产品49,252台,较上年同期的41,695台增长18%;实际亏损1,575.19万元,较上年同期亏损1,079.39万元增加亏损495.80万元。
    1.2    主营业务分析
    1.2.1占主营业务收入、主营业务利润10%以上的行业或产品情                      (单位:人民币元)
                                                                   毛利率
                           主营业务收入           主营业务成本
                                                                      (%)
分行业
摩托车制造业             158,253,019.11         139,227,029.16      12.02
其中:关联交易                 5,948.72               5,497.26       7.59
分产品
摩托车整车               145,700,776.66         130,124,724.76      10.69
摩托车配件                12,552,242.45           9,102,304.40      27.48

                         主营业务              主营业务          毛利率比
                         收入比上              成本比上          上年同期
                         年同期增              年同期增           增减(%)
                         减(%)              减(%)
分行业
摩托车制造业                -0.19                -26.33             31.22
其中:关联交易
分产品
摩托车整车                  -4.30                -29.49            150.39
摩托车配件                  99.12                104.37             -6.36
    1.2.2    主营业务收入分地区情况                                   (单位:人民币元)
地区             主营业务收入               主营业务收入比上年同期增减(%)
华南            20,385,193.40                                      -47.22
华东            63,624,069.42                                       -2.60
华北            22,837,688.78                                       12.41
中原            13,851,344.22                                       14.00
西南            10,973,876.60                                      165.01
西北            10,951,714.00                                       -2.39
出口            15,629,132.69                                      130.31
合计           158,253,019.11                                       -0.19
    1.3    主营业务盈利能力分析
项目                                                         2004年1—6月
主营业务收入(元)                                           158,253,019.11
主营业务利润(元)                                            19,025,989.95
净利润(元)                                                 -15,751,862.38

项目                                 2003年1—6月      同比增减(+/-,%)
主营业务收入(元)                   158,553,087.05                   -0.19
主营业务利润(元)                   -30,447,112.89                  162.49
净利润(元)                         -10,793,860.28                      —
    注:
    1、主营业务利润较上年同期增加的主要原因系本公司去年同期为消化库存大幅降价销售库存车所致;
    2、净利润较上年同期减少的主要原因系去年同期因公司解除受让株洲南方雅马哈摩托车有限公司的股权转让协议,根据实际赔偿额冲回长期投资减值准备,相应增加了该期净利润。
    1.4   报告期内,公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
    1.5   经营中的问题和困难及解决方案
    1.5.1   摩托车产品盈利能力偏低
    近几年来,摩托车行业一直处于严重供过于求状态,连年的恶性竞争造成全行业盈利水平极为低下。去年以来,国内工业基础原材料价格大幅上涨,推动摩托车配套件采购成本及摩托车生产成本快速上升,致使公司摩托车产品盈利能力随之进一步降低。
    针对公司摩托车主业盈利能力较低的问题,公司主要采取以下措施:
    第一,加强产品技术革新,有效降低摩托车材料成本;
    第二,加强内部管理,改进摩托车生产流程,提高生产效率,减少损失损耗,降低制造环节的的各种费用;
    第三,优化调整摩托车产品结构,加大毛利率较高的产品市场推导力度,严格控制或停止毛利率偏低的产品生产,以提高盈利能力较高的摩托车产品销售比重,提高公司摩托车产品整体盈利水平;
    第四,加强采购管理,充分利用已有的采购供应网络资源,最大限度地争取供应商的支持,保证公司采购成本的相对稳定;
    第五,积极开拓国际市场,增加出口销售比重,提高公司摩托车产品整体盈利能力。
    1.5.2   公司及控股股东涉嫌走私普通货物、物品罪被起诉等突发事件致使公司发生经营危机
    公司部分原高管接受海关调查等一系列突发事件,使公司陷入严重的经营危机,合作伙伴银行、经销商和供应商因对公司的持续经营能力、清偿债务能力缺乏信心,纷纷改变合作条件,不再对公司提供商业信用支持,公司生产经营举步维艰。尤其是公司及控股股东涉嫌走私普通货物、物品罪被起诉后,部分银行通过各种方式催讨欠款,一些供应商要求“先款后货”,使公司经营危机进一步加剧。
    面对这种局面,公司在政府有关部门关心支持下,主动与银行、经销商和供应商进行沟通,协商解决办法,确保了公司生产经营的正常进行,同时,努力寻求资产、业务重组机会,为企业永续发展创造条件。
    1.5.3流动资金严重紧缺
    受突发事件的影响,公司不仅无法从外部获得新增流动资金,还要逐步归还银行借款、支付利息和偿还其他各种债务,致使公司流动资金逐渐枯竭,到期银行贷款无力归还,生产经营难于维持。
    为解决流动资金严重紧缺问题,公司一方面通过推行严格的资金预算管理,合理安排使用有限的资金,通过加大货款回收力度等措施加快资金周转速度,提高资金使用效率;另一方面,通过盘活存量资产,适当补充流动资金,满足企业生产经营需要。此外,针对银行逾期借款问题,公司充分依靠政府及有关部门的支持,积极与银行协商,得到了银行的充分理解和支持,缓解了公司的财务危机。
    2、报告期内公司投资情况
    2.1   报告期内募集资金使用的延续情况
    2000年12月,本公司首发人民币普通股5000万股,扣除发行费用后实际募集资金39,335万元。截止报告期末,公司共计完成募集资金项目投资18,717.22万元,占募集资金总额的47.58%。其中:投入双流工厂(原西藏珠峰钱江工业有限公司)9,228.35万元、成都工厂技改项目248.87万元、西藏珠峰(福州)摩托车有限公司2,240万元和补充流动资金7,000万元。报告期内,公司募集资金项目双流工厂(该项目已于2002年8月完工投产)实际完成投资147.97万元,系公司以自有流动资金垫付项目工程款。截止本报告期末,公司累计以自有流动资金垫付募集资金项目投资款793.36万元,剩余募集资金21,411.14万元。
    2.2   报告期内,本公司无非募集资金投资的重大项目。
    3、受原材料涨价等多种因素的影响,预计公司年初至第三季度末累计净利润为亏损。
    4、本公司2003年度财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计,并被出具了无法发表意见的审计报告,公司管理层就其有关情况说明如下:
    4.1   关于公司两位原高管接受调查及相关情况的说明
    报告期内,本公司、公司控股股东西藏珠峰摩托车工业公司及公司原部分高管、员工因涉嫌走私普通货物、物品罪被起诉,案件已于2004年6月3日起开庭审理(有关情况查看2004年2月2日、5月27日《上海证券报》、《中国证券报》),截止目前,该案尚未审结公布。
    4.2   关于2.5亿银行存款被划走相关情况说明
    截止本报告期末,公司仍未收到有关部门明确的调查结论。
    4.3   关于不能确认公司银行借款、抵押及担保事项是否完整的说明
    截止本报告期末,公司银行借款总额为22,680万元,已逾期借款总额为18,800万元。除上述情况外,公司未发现有其他银行借款和对外担保的情况。
    4.4   关于大股东及关联方欠款问题的说明
    截止本报告期末,应收控股股东西藏珠峰摩托车工业公司及其他关联方往来款165,736,416.34元。公司将与控股股东及其他关联方对欠款事项进行磋商,并进一步加大催收力度,力争尽快收回欠款。
    第六节   重大事项
     1、治理结构状况
    报告期内,公司按照证监会发布的证监发(2003)56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,修订了《公司章程》、《公司担保管理制度》,进一步完善公司法人治理结构。
    截止报告期末,公司监事会尚未推选新的监事会召集人(关于原监事会召集人离任的详细情况请查看2003年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》),为改变该状况,公司监事会将择时重新选举监事会召集人。除此之外,公司报告期内的实际治理情况符合《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法律、法规要求。
    2、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
    根据2003年度股东大会决议,公司2003年度不进行利润分配、不计提公积金、公益金和不实施公积金转增股本。
    2004年度中期,公司不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。
    3、重大诉讼、仲裁事项
    3.1  报告期内,本公司及控股股东西藏珠峰摩托车工业公司因涉嫌走私普通货物、物品罪被提起诉讼,该案已于2004年6月3日起开庭审理(详细情况查看2004年2月2日、2004年5月27日《中国证券报》和《上海证券报》)。截止目前,案件尚未审结,无法预计其可能对公司财务状况造成的影响程度。
    3.2  报告期内,本公司控股子公司西藏珠峰(福州)摩托车有限公司之供应商浙江美宇摩配有限公司以未及时支付配套货款为由,向福州市中级人民法院提起诉讼,要求西藏珠峰(福州)摩托车有限公司偿付货款及利息共计6,473,713.43元,经福州市中级人民法院调解,西藏珠峰(福州)摩托车有限公司与原告达成调解([2004]榕民初字218号民事调解书),同意分批支付欠付货款5,939,138.56元,并承担诉讼费21,189.5元,浙江美宇摩配有限公司自愿放弃逾期付款违约金534,574.87元。后因流动资金极其紧张,西藏珠峰(福州)摩托车有限公司未按调解书及时支付欠款,原告于日前向福州市中级人民法院申请强制执行,福州市中级人民法院遂查封了西藏珠峰(福州)摩托车有限公司位于福州市马尾经济开发区罗星路1号的土地(土地证号为榕国用{2002}字第M00973BB号)及地上建筑物。目前,西藏珠峰(福州)摩托车有限公司正就该事项与原告协商,寻求妥善的解决办法。
    鉴于上述情况,该诉讼可能对西藏珠峰(福州)摩托车有限公司生产经营造成较大影响,进而影响本公司期后经营成果及财务状况。
    4、重大资产收购、出售及资产重组事项
    报告期内,为缓解公司流动资金极度紧缺的局面,盘活存量资产,本公司控股股东西藏珠峰摩托车工业公司提议公司以不低于资产原值的价格出售公司名下上海房地产,以补充企业流动资金。该提案已经本公司股东大会审议通过(有关情况查看2004年6月30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站),目前,该项资产的出售工作尚未完成。
    除此之外,报告期内公司无其他重大资产收购、出售及资产重组事项。
    5、重大关联交易事项
    5.1    购货                                                                       (单位:人民币元)
关联公司名称                         购货内容        金额(2004年1-6月)
西藏珠峰光阳动力机械有限公司     摩托车发动机               10,771,317.04
西藏珠峰光阳动力机械有限公司       摩托车配件                      125.21
合   计                                                     10,771,442.25

关联公司名称                            占购货总额%              定价政策
西藏珠峰光阳动力机械有限公司                   7.66              协议定价
西藏珠峰光阳动力机械有限公司                                     (注①)
合   计                                        7.66
    注①:根据本公司控股子公司西藏珠峰(福州)摩托车有限公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司于本年度签订的“工矿产品购销合同”,西藏珠峰(福州)摩托车有限公司按合同协议价向其购买摩托车发动机及配件。
    5.2    土地使用权及房产租赁、出售
    (单位:人民币元)
关联公司名称                                         金额(2004年1-6月)
西藏珠峰摩托车工业公司                                         881,495.52
西藏珠峰光阳动力机械有限公司                                    72,900.00

关联公司名称                                                     定价政策
西藏珠峰摩托车工业公司                                   协议定价(注②)
西藏珠峰光阳动力机械有限公司                             协议定价(注③)
    注②:根据本公司与西藏珠峰摩托车工业公司于1999年1月签订的房产及土地使用权租赁合同及于2002年1月签订的补充协议,本公司从2002年起于每年结束后三十天内向西藏珠峰摩托车工业公司支付房产、土地使用权租赁费共计1,762,991.00元,2004年1-6月共应支付租赁费881,495.52元。
    注③:根据本公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司签订的房屋租赁合同,本公司在本报告期内向西藏珠峰光阳动力机械有限公司收取房屋租赁费72,900.00元。
    5.3     销货
关联公司名称                            销货内容     金额(2004年1-6月)
西藏珠峰光阳动力机械有限公司              摩托车                 6,960.00
合   计                                                          6,960.00

关联公司名称                                 占购货总额%         定价政策
西藏珠峰光阳动力机械有限公司                             协议定价(注①)
合   计
    6、大股东及关联方占用资金情况
    报告期内,大股东及关联方应收、应付款项情况如下:
    (单位:人民币元)
                                               应收关联方债权
关联方
                                          发生额                     余额
西藏珠峰摩托车工业公司                 -1,400.00           163,620,148.36
西藏珠峰光阳动力机械有限公司
成都珠峰房地产有限公司                                       7,030,957.83
西藏珠峰汽车销售有限公司                                     2,094,999.60
四川华晖实业有限公司                                        15,827,362.22
合计                                   -1,400.00           188,573,468.01

                                       应付关联方债务
关联方
                                           发生额                    余额
西藏珠峰摩托车工业公司
西藏珠峰光阳动力机械有限公司         1,224,259,42           22,741,869.97
成都珠峰房地产有限公司
西藏珠峰汽车销售有限公司                                        95,181.70
四川华晖实业有限公司
合计                                 1,224,259,42           22,837,051.67
    截止本报告期末,公司大股东及关联方尚累计占用公司资金165,736,416.34元。公司将进一步加大催收力度,维护公司权益。
    7、重大合同履行情况
    7.1    重大托管、承包、租赁事项
    报告期内,公司未发生并且也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    7.2    重大担保合同
    公司为西藏珠峰钱江摩托车有限公司在农业银行拉萨市康昂东路支行2,000万元人民币借款提供连带责任担保。由于借款方现为本公司全资子公司,应由本公司承担还款责任,本公司已于2002年将该项借款在银行借款中予以反映。截止目前,该项借款已逾期,公司正同银行协商解决办法。截止报告期末,公司未发现其他对外担保及违规担保情况。
    7.3  报告期内公司未发生并且也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
    8、独立董事关于公司对外担保的专项说明和独立意见
    根据证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定,我们本着认真负责的态度,就公司累计和当期对外提供担保情况、执行证监发[2003]56号文规定的情况说明如下:
    1、截止2004年6月30日,公司存在一笔对外担保,即为全资子公司西藏珠峰钱江摩托车有限公司在农业银行拉萨市康昂东路支行2, 000万元人民币借款提供连带责任担保,现该笔借款由公司承担还款责任,并对该情况如实进行了信息披露;
    2、我们注意到,公司就对外担保情况进行了多次核查,除上述2, 000万元担保外,未发现其他对外担保及违规担保情况;
    3、公司已经根据证监发[2003]56号文的有关规定对公司章程进行了相应修订;
    4、公司已经严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的相关规定,履行了对外担保情况的信息披露义务。
    我们认为:报告期内公司未发生对外担保及违规担保行为,并严格按照法定要求完善治理结构,规范担保行为,控制对外担保风险。
    9、报告期内,公司或持股5%以上的股东承诺事项
    根据本公司控股股东西藏珠峰摩托车工业公司2002年6月20日出具的《上市公司控股股东自查报告》,其承诺于2002年12月15日前结清全部占用本公司资金本息。截止目前,西藏珠峰摩托车工业公司尚欠本公司资金合计163,620,148.36元,公司将继续对该项欠款进行催收。
    10、本报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情况。
    11、其他重大事项
    11.1  2001年12月10日,公司与浙江钱江摩托有股份有限公司签订股权转让合同,以2,720万元的价格受让其持有的西藏珠峰钱江工业有限公司40%股权,西藏珠峰钱江工业有限公司即成为本公司全资子公司,按有关法规应予以注销。截止目前,公司已支付全部股权转让款2,720万元,西藏珠峰钱江工业有限公司工商变更手续尚在办理中。
    11.2    银行借款情况
    报告期内,公司办理银行借款情况如下表:                                          (单位:人民币万元)
贷款行                                                           贷款期限
                                              2004年5月18日-2005年3月17日
农业银行成都市武侯支行
                                              2004年6月25日-2005年4月24日
中国建设银行成都市第一支
                                              2003年3月28日-2005年3月20日


贷款行                          贷款金额           备注
                                                   以本公司八里庄房地产及
                                     900
农业银行成都市武侯支行
                                                   珠峰工业园土地作抵押
                                     900
中国建设银行成都市第一支                           以本公司位于成都一环路
                                    2080
                                                   161#的房产等作抵押

    11.3    银行借款逾期情况
    截止报告期末,本公司银行逾期借款合计18,800万元,其中:农业银行拉萨市康昂东路支行7,200万元,中信实业银行成都分行1,900万元,农业银行成都市武侯支行1,700万元,中国银行西藏自治区分行8,000万元。目前,公司正与上述银行协商逾期借款的解决办法。
    12、已披露重要信息索引
    《中国证券报》和《上海证券报》为本公司信息披露指定报刊,上海证券交易所网站为本公司信息披露指定网站。本公司报告期内公告索引如下:
公告编号                         内    容                        公告时间
                     第二届董事会第二十一次会议决
临2004—01                                                  2004年1月16日
                     议公告
                     第二届监事会第十一次会议决议
临2004—02                                                  2004年1月16日
                     公告
临2004—03           公告                                   2004年1月16日
临2004—04           重大诉讼公告                            2004年2月2日
                     2003年年报非标意见所涉事项进
临2004—05                                                  2004年2月19日
                     展情况公告
                     2003年年报非标意见所涉事项进
临2004—06                                                  2004年3月27日
                     展情况公告
                     第二届董事会第二十二次会议决
临2004—07                                                  2004年4月28日
                     议公告
临2004—08           2003年年度报告补充公告                 2004年4月28日
                     关于召开2003年年度股东大会
临2004—09                                                  2004年4月28日
                     的公告
临2004—10           诉讼进展情况公告                       2004年5月27日
                     第二届董事会第二十三次会议决
临2004—11           议暨增加2003年度股东大会审              2004年6月2日
                     议的临时提案并延期召开的公告
临2004—12           2003年度股东大会决议公告               2004年6月30日
临2004—13           公告                                    2004年7月5日
临2004—14           股票交易异常波动公告                    2004年7月5日
临2004—15           股票交易异常波动公告                    2004年7月8日
临2004—16           股票交易异常波动公告                   2004年7月15日

公告编号              《中国证券报报》                     《上海证券报》
临2004—01                  第四十一版                         第三十七版
临2004—02                  第四十一版                         第三十七版
临2004—03                  第四十一版                         第三十七版
临2004—04                      第六版                             第八版
临2004—05                  第二十一版                         第二十七版
临2004—06                  第二十三版                         第二十二版
临2004—07                  第四十二版                         第三十四版
临2004—08                  第四十二版                         第三十四版
临2004—09                  第四十二版                         第三十四版
临2004—10                  第三十一版                         第二十三版
临2004—11                  第三十一版                         第二十八版
临2004—12                  第三十一版                         第三十六版
临2004—13                      第七版                             第三版
临2004—14                      第七版                             第三版
临2004—15                    第十九版                             第C2版
临2004—16                    第十一版                             第C7版
    第七节、财务报告(未经审计)
    本公司2004年中期财务报告未经审计
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表
    单位:人民币元
                                                    2004年6月30日
资产                       注释
                                                母公司               合并
流动资产:
货币资金                      1          32,330,345.59      35,350,580.06
应收票据                      2           6,421,750.00      11,151,750.00
应收帐款                      3           7,455,486.07       8,539,944.04
其它应收款                    4          39,465,701.14      82,830,951.74
预付帐款                      5             442,393.10       1,601,132.98
存货                          6          11,056,732.36      24,281,576.82
待摊费用                      7              80,773.04         130,442.62
流动资产合计                             97,253,181.30     163,886,378.26
长期投资:
长期股权投资                  8          59,468,740.15      34,649,072.91
长期债权投资
长期投资合计                             59,468,740.15      34,649,072.91
固定资产:
固定资产原价                  9         182,639,713.89     234,091,014.36
减:累计折旧                              40,506,228.94      51,992,344.42
固定资产净值                            142,133,484.95     182,098,669.94
减:固定资产减值准备                       6,191,435.36      11,220,780.86
固定资产净额                            135,942,049.59     170,877,889.08
在建工程                     10           1,102,600.00       1,102,600.00
固定资产合计                            137,044,649.59     171,980,489.08
无形资产及其它资产:
无形资产                     11          33,514,351.73      52,529,329.97
长期待摊费用                 12             390,931.27         390,931.27
无形资产及其它资产合计                   33,905,283.00      52,920,261.24
资产总计                                327,671,854.04     423,436,201.49

                                   2003年12月31日
资产
                                      母公司                         合并
流动资产:
货币资金                       36,995,280.16                39,751,190.01
应收票据                       18,237,315.00                18,237,315.00
应收帐款                        7,757,898.63                 9,330,333.48
其它应收款                     33,581,638.29                77,949,678.86
预付帐款                        1,051,238.25                 1,736,313.12
存货                           12,130,047.21                21,795,042.88
待摊费用                           89,796.59                   254,578.45
流动资产合计                  109,843,214.13               169,054,451.80
长期投资:
长期股权投资                   60,056,900.18                35,612,787.02
长期债权投资
长期投资合计                   60,056,900.18                35,612,787.02
固定资产:
固定资产原价                  184,571,346.71               236,101,467.49
减:累计折旧                    37,169,908.27                47,146,241.16
固定资产净值                  147,401,438.44               188,955,226.33
减:固定资产减值准备             6,205,054.38                12,118,853.99
固定资产净额                  141,196,384.06               176,836,372.34
在建工程                        1,102,600.00                 1,102,600.00
固定资产合计                  142,298,984.06               177,938,972.34
无形资产及其它资产:
无形资产                       33,889,513.73                53,157,683.33
长期待摊费用                      685,048.99                   685,048.99
无形资产及其它资产合计         34,574,562.72                53,842,732.32
资产总计                      346,773,661.09               436,448,943.48
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产负债表(续)
    单位:人民币元
                                              2004年6月30日
负债和股东权益             注释
                                               母公司                合并
流动负债:
短期借款                    13         226,800,000.00      226,800,000.00
应付票据                    14           7,599,959.98       11,599,959.98
应付帐款                    15          31,336,266.87       97,486,646.57
预收帐款                    16           6,729,027.21       11,719,522.49
应付工资                                   188,000.00        1,035,741.09
应付福利费                               2,397,064.57        2,754,797.93
应付股利                                         0.00                0.00
应交税金                    18           3,091,995.00        3,519,335.59
代销商品款                                       0.00                0.00
其它应付款                  17          45,305,613.86       46,888,291.58
预提费用                    19          14,555,647.13       15,417,182.02
一年内到期的长期负债
流动负债合计:                          338,003,574.62      417,221,477.25
长期负债:
长期借款
长期负债合计
负债合计                               338,003,574.62      417,221,477.25
少数股东权益                                                16,546,444.82
股东权益:
股本                        20         158,333,333.00      158,333,333.00
资本公积                    21         404,586,147.44      404,586,147.44
盈余公积                    22          26,961,268.18       26,961,268.18
未分配利润                  23        -600,212,469.20     -600,212,469.20
股东权益合计                           -10,331,720.58      -10,331,720.58
负债和股东权益总计                     327,671,854.04      423,436,201.49

                                    2003年12月31日
负债和股东权益
                                          母公司                     合并
流动负债:
短期借款                          239,000,000.00           239,000,000.00
应付票据                           15,797,675.00            15,797,675.00
应付帐款                           37,664,601.40           101,012,256.75
预收帐款                           10,403,210.07            15,204,255.08
应付工资                            1,126,500.00             2,516,020.98
应付福利费                          2,081,829.30             2,403,944.15
应付股利
应交税金                           -2,101,938.65            -1,391,937.11
代销商品款
其它应付款                         23,098,987.46            25,073,869.23
预提费用                           14,432,612.43            15,266,599.88
一年内到期的长期负债
流动负债合计:                     341,503,477.01           414,882,683.96
长期负债:
长期借款
长期负债合计                                0.00                     0.00
负债合计                          341,503,477.01           414,882,683.96
少数股东权益                                                16,296,075.44
股东权益:
股本                              158,333,333.00           158,333,333.00
资本公积                          404,436,189.72           404,436,189.72
盈余公积                           26,961,268.18            26,961,268.18
未分配利润                       -584,460,606.82          -584,460,606.82
股东权益合计                        5,270,184.08             5,270,184.08
负债和股东权益总计                346,773,661.09           436,448,943.48
    西藏珠峰工业股份有限公司
    利润及利润分配表
    单位:人民币元
                                                                   母公司
项目                                        注释
                                                              2004年1-6月
一、主营业务收入                              24           100,130,254.73
减:主营业务成本                              25            88,953,309.50
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      11,176,945.23
加;其他业务利润(亏损以“-”号填列)        26             1,528,990.85
营业费用                                                     9,864,863.73
管理费用                                                    10,221,279.29
财务费用                                      27             7,809,075.33
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -15,189,282.27
加:投资收益(损失以“-”号填列)            28              -591,376.08
补贴收入                                      29                80,000.00
营业外收入                                    30               181,281.24
减:营业外支出                                31               232,485.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     -15,751,862.38
减:所得税
少数股东损益                                  32
五、净利润(亏损以“-”号填列)                           -15,751,862.38
加:年初未分配利润                                        -584,460,606.82
其他转入
六、可供分配的利润                                        -600,212,469.20
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                                    -600,212,469.20
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            -600,212,469.20

项目
                                                              2003年1-6月
一、主营业务收入                                           131,313,547.71
减:主营业务成本                                           166,296,752.31
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                     -34,983,204.60
加;其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      -1,612,254.24
营业费用                                                    18,516,296.98
管理费用                                                   -46,105,102.78
财务费用                                                     7,170,938.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -16,177,591.47
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           5,597,176.05
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                      21,505.37
减:营业外支出                                                 234,950.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     -10,793,860.28
减:所得税
少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                           -10,793,860.28
加:年初未分配利润                                        -155,429,660.54
其他转入
六、可供分配的利润                                        -166,223,520.82
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                                    -166,223,520.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            -166,223,520.82

                                                       合并数
项目
                                           2004年1-6月        2003年1-6月
一、主营业务收入                        158,253,019.11     158,553,087.05
减:主营业务成本                        139,227,029.16     189,000,199.94
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)   19,025,989.95     -30,447,112.89
加;其他业务利润(亏损以“-”号填列)    1,528,990.85      -1,612,168.77
营业费用                                 15,638,784.35      20,478,405.04
管理费用                                 12,690,415.07     -41,682,995.53
财务费用                                  7,739,247.72       7,169,068.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      -15,513,466.34     -18,023,759.20
加:投资收益(损失以“-”号填列)         -963,714.11       6,691,556.69
补贴收入                                     80,000.00               0.00
营业外收入                                1,322,843.31          43,705.37
减:营业外支出                              429,299.89         234,950.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  -15,503,637.03     -11,523,447.37
减:所得税                                        0.00               0.00
少数股东损益                                248,225.35        -729,587.09
五、净利润(亏损以“-”号填列)        -15,751,862.38     -10,793,860.28
加:年初未分配利润                     -584,460,606.82    -155,429,660.54
其他转入
六、可供分配的利润                     -600,212,469.20    -166,223,520.82
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                 -600,212,469.20    -166,223,520.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                         -600,212,469.20    -166,223,520.82
    西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表
    单位:人民币元
                                                         2004年1-6月
项    目
                                                母公司               合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金             66,295,100.43     102,361,072.05
收到的租金                                  882,703.08         882,703.08
收到的税费返还                              871,000.00         871,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金           24,605,477.71      26,898,340.66
现金流入小计                             92,654,281.22     131,013,115.79
购买商品、接受劳务支付的现金             51,182,692.09      79,972,960.52
支付给职工以及为职工支付的现金            6,776,413.58       9,995,138.86
支付的各项税费                            4,341,013.16       5,407,085.75
支付的其他与经营活动有关的现金           17,732,039.70      23,847,369.67
现金流出小计                             80,032,158.53     119,222,554.80
经营活动产生的现金流量净额               12,622,122.69      11,790,560.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                              0.00               0.00
取得投资收益所收到的现金                          0.00               0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
                                            145,600.50       1,335,600.50
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                    0.00               0.00
现金流入小计                                145,600.50       1,335,600.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                                          1,062,454.90       1,157,384.90
支付的现金
投资所支付的现金                                  0.00               0.00
现金流出小计                              1,062,454.90       1,157,384.90
投资活动产生的现金流量净额                 -916,854.40         178,215.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                              0.00               0.00
借款所收到的现金                                  0.00               0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                      0.00               0.00
偿还债务所支付的现金                     12,200,000.00      12,200,000.00
分配股利、利润所支付的现金                        0.00               0.00
偿付利息所支付的现金                      4,088,252.86       4,088,252.86
支付的其他与筹资活动有关的现金               81,950.00          81,950.00
现金流出小计                             16,370,202.86      16,370,202.86
筹资活动产生的现金流量净额              -15,172,226.19     -15,172,226.19
四、汇率变动对现金的影响额                                         816.32
五、现金及现金等价物净增加额             -4,664,934.57      -4,400,609.95

                                               2003年1-6月
项    目
                                               母公司                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           100,577,036.85      125,359,243.47
收到的租金                                 750,231.50          750,231.50
收到的税费返还                                   0.00                0.00
收到的其他与经营活动有关的现金          14,417,956.44       21,497,320.20
现金流入小计                           115,745,224.79      147,606,795.17
购买商品、接受劳务支付的现金            41,283,440.79       68,727,804.10
支付给职工以及为职工支付的现金           5,155,790.95        7,550,542.07
支付的各项税费                           7,549,777.86        7,654,093.73
支付的其他与经营活动有关的现金          22,501,434.21       24,404,855.75
现金流出小计                            76,490,443.81      108,337,295.65
经营活动产生的现金流量净额              39,254,780.98       39,269,499.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                    21,350,000.00       21,350,000.00
取得投资收益所收到的现金                         0.00                   -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
                                            41,500.00           41,500.00
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                   0.00                   -
现金流入小计                            21,391,500.00       21,391,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                                         1,784,911.69        2,095,020.69
支付的现金
投资所支付的现金                                 0.00                0.00
现金流出小计                             1,784,911.69        2,095,020.69
投资活动产生的现金流量净额              19,606,588.31       19,296,479.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                        87,000,000.00       87,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                            87,000,000.00       87,000,000.00
偿还债务所支付的现金                   171,000,000.00      171,000,000.00
分配股利、利润所支付的现金                       0.00                0.00
偿付利息所支付的现金                     5,485,031.42        5,485,031.42
支付的其他与筹资活动有关的现金                   0.00                0.00
现金流出小计                           176,485,031.42      176,485,031.42
筹资活动产生的现金流量净额             -89,485,031.42      -89,485,031.42
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额           -30,623,662.13      -30,919,052.59
    西藏珠峰工业股份有限公司
    现金流量表(补充资料)
    单位:人民币元
                                                              2004年1-6月
补充资料
                                             母公司                  合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                               -15,751,862.38        -15,751,862.38
加:少数股东损益                               0.00            248,225.35
计提的资产减值准备                    -1,401,059.24         -1,934,799.29
固定资产折旧                           4,118,010.12          5,652,832.28
无形资产摊销                             375,162.00            628,353.36
长期待摊费用摊销                         294,117.72            294,117.72
待摊费用的减少(减增加)                     9,023.55            124,135.83
预提费用的增加(减减少)                   123,034.70            150,582.14
处置固定资产、无形资产和其他?
资产的损失(减:收益)                   -49,934.08           -987,994.51
固定资产报废损失                               0.00             -6,687.02
财务费用                               7,809,075.33          7,739,247.72
投资损失(减:收益)                        591,376.08            963,714.11
递延税款贷项(减:借项)                       0.00                  0.00
存货的减少(减:增加)                    3,709,549.01            149,700.22
经营性应收项目的减少(减:增加)         -3,900,901.56         -8,785,439.07
经营性应付项目的增加(减:减少)         16,696,531.44         23,306,434.53
其他                                           0.00                  0.00
经营活动产生的现金流量净额            12,622,122.69         11,790,560.99
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                        32,330,345.59         35,350,580.06
减:现金的期初余额                    36,995,280.16         39,751,190.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额            -4,664,934.57         -4,400,609.95

                                                 2003年1-6月
补充资料
                                                母公司               合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                  -10,793,860.28     -10,793,860.28
加:少数股东损益                                  0.00        -729,587.09
计提的资产减值准备                      -67,625,915.66     -67,328,560.15
固定资产折旧                              4,412,866.88       7,256,552.24
无形资产摊销                                375,162.06         628,353.42
长期待摊费用摊销                            353,782.14         353,782.14
待摊费用的减少(减增加)                     -817,301.99        -754,537.01
预提费用的增加(减减少)                   -4,614,637.71      -3,717,054.67
处置固定资产、无形资产和其他?
资产的损失(减:收益)                       36,562.00          36,562.00
固定资产报废损失                                  0.00               0.00
财务费用                                  7,170,938.43       7,169,068.03
投资损失(减:收益)                        -5,597,176.05      -6,691,556.69
递延税款贷项(减:借项)                          0.00               0.00
存货的减少(减:增加)                     118,038,824.64     127,447,796.51
经营性应收项目的减少(减:增加)           -16,900,597.19     -22,922,284.64
经营性应付项目的增加(减:减少)            15,216,133.71       9,314,825.71
其他                                              0.00               0.00
经营活动产生的现金流量净额               39,254,780.98      39,269,499.52
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                      --               --
一年内到期的可转换公司债券                        --               --
融资租入固定资产                                  --               --
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                          306,325,511.75     310,327,764.01
减:现金的期初余额                      336,949,173.88     341,246,816.60
加:现金等价物的期末余额                          --               --
减:现金等价物的期初余额                          --               --
现金及现金等价物的净增加额              -30,623,662.13     -30,919,052.59
    西藏珠峰工业股份有限公司
    资产减值准备明细表(资产负债表附表)
    单位:人民币元
项   目                            2003年12月31日              本期转出数
一、坏账准备
                                   422,525,051.14                    0.00
其中:应收账款
                                     2,843,501.65
其他应收款
                                   419,681,549.49
二、存货跌价准备
                                    23,519,671.15              659,038.46
其中:原材料
                                     2,221,837.17
零配件
                                    17,255,026.72              659,038.46
产成品及分期收款发出商品
                                     2,535,688.31
自制半成品
                                     1,507,118.95
三、长期投资减值准备
                                             0.00
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备
                                    12,118,853.99              884,454.11
其中:房屋及建筑物
                                     2,126,920.42
机器设备
                                     3,471,286.92              799,055.51
运输工具
                                             0.00
电子及其他设备
                                     6,520,646.65               85,398.60
五、在建工程减值准备
                                     1,385,994.30
合计
                                   459,549,570.58            1,543,492.57

项   目                     本期增加数     本期转回数       2004年6月30日
一、坏账准备
                                  0.00     292,478.43      422,232,572.71
其中:应收账款
                                            41,599.44        2,801,902.21
其他应收款
                                           250,878.99      419,430,670.50
二、存货跌价准备
                            273,427.36   1,902,129.20       21,231,930.85
其中:原材料
                                                             2,221,837.17
零配件
                            273,427.36                      16,869,415.62
产成品及分期收款发出商品
                                         1,902,129.20          633,559.11
自制半成品
                                                             1,507,118.95
三、长期投资减值准备
                                                                     0.00
其中:长期股权投资
                                                                     0.00
四、固定资产减值准备
                                  0.00      13,619.02       11,220,780.86
其中:房屋及建筑物
                                                             2,126,920.42
机器设备
                                                             2,672,231.41
运输工具
                                                                     0.00
电子及其他设备
                                            13,619.02        6,421,629.03
五、在建工程减值准备
                                                             1,385,994.30
合计
                            273,427.36   2,208,226.65      456,071,278.72
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2004年1-6月相关财务指标计算表(利润表附表)
    单位:人民币元
                              全面摊薄净资产收益       加权平均净资产收益
报告期利润
                                           率(%)                    率(%)
主营业务利润                                  —                       —
营业利润                                      —                       —
净利润                                        —                       —
扣除非经常性损益后的净
                                              —                       —
利润

                                全面摊薄每股收益         加权平均每股收益
报告期利润
                                         (元/股)                  (元/股)
主营业务利润                                0.12                     0.12
营业利润                                   -0.10                    -0.10
净利润                                     -0.10                    -0.10
扣除非经常性损益后的净
                                           -0.12                    -0.12
利润
    西藏珠峰工业股份有限公司
    2004年中期会计报表附注
    单位:人民币元
    一、公司简介
    本公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71号批准以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人,联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起,在原西藏珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入,其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361号文批准,于1998年11月30日正式成立,并领取了注册号为5400001000825的企业法人营业执照。法人代表:旦增(藏族)。
    本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币10,833.33万元。2000年12月,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168号文批准,首次向社会公众发行人民币普通股5,000万股。发行后总股本变更为15,833.33万元。本公司流通股5,000万股于2000年12月27日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票代码:600338。
    经营范围是:生产、销售摩托车及零部件,提供售后服务;销售家用电器,机电产品(不含小轿车),复印机,办公用品,纺织原料及制品,食品,机械设备;销售矿产品;住宿,自营和代理除国家组织统计联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口以外的其他商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”,经营对销贸易和转口贸易。注册地址为西藏拉萨市北京中路65号。
    二、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4.记账基础和计价原则
    本公司的记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
    5.外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。年末,货币性账项中的外币余额概按当日市场汇价买入卖出中间价进行调整,由此产生的折合人民币差额,比照借款利息等费用的核算方法,根据外币资金的实际用途及公司所处的营业期间,分别计入在建工程、开办费或计入当期损益。
    6.短期投资核算方法
    短期债券投资根据实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的利息入账,在短期债券出售并收到资金后,确认投资收益。
    短期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利后计价入账。
    本公司根据成本与市价孰低计价原则,按年末短期投资账面值高于其可收回投资额的差额计提短期投资跌价准备。
    7.现金等价物的确定标准
    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8.坏账核算方法
    ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收款项(包含应收账款和其他应收款)余额的5%计提,并计入当年度损益。对账龄较长,回收可能性小的应收款项根据具体情况分析计提特别坏账准备。
    9.存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在产品等类别,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
    决算日,本公司在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货账项的成本高于可变现净值的差额确定。存货跌价损失计入当年度损益。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    10.长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入账,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。
    本公司的其它股权投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%(不含)以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并合并其会计报表。
    本公司按照年末长期投资账面值与可收回投资额的差额计提长期投资减值准备。
    11.固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价,须评估的按评估确认的价值入账。
    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下:
项    目                   预计使用年限(年)                   年折旧率(%)
房屋及建筑物                             35                          2.77
其中:简易房及仓库                    10-20                     9.70-4.85
机器设备                                 10                          9.70
运输工具                                5-8                   19.40-12.13
电子及其他设备                            5                         19.40
    (4)固定资产减值准备:决算日,对固定资产进行逐项检查,并按账面价值与可收回金额孰低计量。若因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12.在建工程核算方法
    (1)在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时,确认为固定资产。
    在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
    (2)在建工程减值准备:决算日,对在建工程进行逐项检查,并按账面价值与可收回金额孰低计量。若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建账项在性能上、技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,则按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。
    13.借款费用的核算方法
   (1)借款费用指因借款而发生的利息、溢价或折价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在同时满足以下三个条件时,予以资本化:a.资产支出已经发生;b.借款费用已经发生;c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2)资本化金额的确定:至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:a.为购建固定资产只发生一笔专门借款,资本化率为该笔借款的利率;b.为购建固定资产借一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (3)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月(含3个月),则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    14.无形资产核算方法
    无形资产按实际支出入账,并按以下方法摊销;
    (1)土地使用权自有权使用土地的月份起在剩余使用期限内平均摊销。
    (2)无形资产减值准备:决算日,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在a.某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;d.其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.开办费、长期待摊费用摊销方法
    本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体账项及摊销年限如下:
    (1)开办费:在公司开始生产经营后一次计入开始生产经营当月的损益。
    (2)电增容费:从1999年8月起分5年摊销。
    (3)办公楼改装费:从投入使用的当月起按30年限摊销。
    16.预计负债
    (1)确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债:a.该义务是企业承担的现时义务;b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;c.该义务的金额能够可靠的计量。
    (2)计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    17.收入确认原则
    商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    18.所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    19.利润分配
    本公司按当年实现净利润提取法定盈余公积10%,法定公益金5%~10%,剩余可供股东分配的利润由董事会提出分配方案报股东大会批准后实施。
    三、税项
    (一)本公司主要适用的税种和税率
税种                 计税依据                                        税率
增值税               产品或劳务销售收入、购进材料价值                 17%
进口关税             进口材料价值                                 25%-30%
企业所得税*          应纳税所得额                                     15%
营业税               转让无形资产、销售不动产收入                      5%
    *本公司作为西藏自治区的驻区外企业,根据国家税务总局国税函发[1994]125号文,企业所得税回西藏缴纳;另根据西藏自治区国家税务局藏国税涉函[1999]12号文,统一按15%的税率计提所得税。
    (二)税收优惠
    1.本公司根据西藏自治区财政厅藏财预[97]02号文及[98]3号文规定,对在西藏区域外经营的企业免征“城市维护建设税”和“教育费附加”。
    2.本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[1994]22号文关于工商税制改革实施方案的通知及西藏自治区人民政府藏政发[2000]35号文件、西藏自治区关于招商引资的补充规定,对自治区属于征收消费税的生产企业生产的应税产品,暂不征收消费税。
    四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1、本公司所控制的境内外子公司和合营企业情况及合并范围
公司名称             注册地点                 注册资本           投资金额
                                                                    (RMB)

西藏珠峰(福州)摩托   拉萨市         RMB56,000,000.00      33,600,000.00
车有限公司*

公司名称                  拥有股权               经营范围        会计报表
                                                                 是否合并
                      直接       间接
西藏珠峰(福州)摩托   60%          --     生产摩托车及其零配件        是
车有限公司*
    2、本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称           注册地点         注册资本       投资金额          拥有
                                                      (RMB)         权益%
西藏珠峰光阳动力机   拉萨市  USD9,000,000.00  37,400,000.00           50%
械有限公司(中外合
资)*
西藏珠峰中免免税品   拉萨市 RMB 3,000,000.00     900,000.00           30%
有限公司**

公司名称                             经营范围                    会计报表
                                                                 是否合并
西藏珠峰光阳动力机     1.生产、销售、维修各种发动机及其配件,
械有限公司(中外合      化油器、磁电机、起动电机、摩托车模具、
资)*                   铸锻毛坯件;                                    否
                       2.机械产品的加工及制造业务;
                       3.有关1.2项所需矿油类的经销。
西藏珠峰中免免税品     海关总署核准的如下免税进口商品和国产品:
有限公司**             酒、日用百货、纺织品服装、皮具、香水化妆        否
                       品、副食品、饮料、家用电器。
    *1998年5月6日,由西藏珠峰摩托车工业公司出资RMB25,000,000.00元与英属维京群岛光阳投资有限公司出资USD3,000,000.00元(均为双方第一期出资),共同组建中外合资企业西藏珠峰光阳动力机械有限公司。根据改制时重组原则,原西藏珠峰摩托车工业公司持有的该中外合资公司50%股权由本公司承接。另本公司于2000年7月追加第二期出资RMB12,400,000.00元,合资双方在第二期出资后本公司持股比例为50%。本公司对西藏珠峰光阳动力机械有限公司无实质控制权,故不合并其会计报表,只按其权益法核算该项长期股权投资。
    **经批准由本公司与中国免税品(集团)总公司等三家法人单位共同出资组建了“西藏珠峰中免免税品有限公司”,并于2000年9月领取了企业法人营业执照,该公司注册资本为人民币3,000,000.00元,本公司已出资900,000.00元人民币,占股本比例为30%。本公司对其按权益法核算。
    五、会计报表主要账项注释:
    1.货币资金
项  目                                  2004–6–30
                                原币           汇率            折合本位币
现金                  RMB 877,633.68           1.00            877,633.68
银行存款           RMB 26,172,946.38           1.00         26,172,946.38
其他货币资金        RMB 8,300,000.00           1.00          8,300,000.00
合计                   35,350,580.06                        35,350,580.06

项  目                                  2003–12–31
                               原币             汇率           折合本位币
现金                 RMB 191,482.01             1.00           191,482.01
银行存款           RMB39,559,708.00             1.00        39,559,708.00
其他货币资金                     --             1.00                   --
合计                  39,751,190.01                         39,751,190.01
    2.应收票据
账项                         2004-6-30                         2003-12-31
银行承兑汇票             11,151,750.00                      18,237,315.00
    2004年6月30日应收票据明细如下:
出票单位                                       出票日期            到期日
襄樊金马摩托车有限公司                       2004.06.07        2004.12.07
太原欣升达贸易有限公司                       2004.05.09        2004.11.09
安康市阳光摩托车有限公司                     2004.06.15        2004.12.15
浙江物产元通机电(集团)有限公司             2004.05.28        2004.08.28
襄樊金马摩托车有限公司                       2004.04.23        2004.10.23
浙江物产元通机电(集团)有限公司             2004.06.09        2004.09.09
常州珠峰摩托车销售有限公司                   2004.06.18        2004.09.18
常州珠峰摩托车销售有限公司                   2004.06.21        2004.09.30
郑州英贸摩托车有限公司                       2004.06.23        2004.12.23
绵阳市大兴达摩托车有限责任公司               2004.02.20        2004.08.20
郑州英贸摩托车有限公司                       2004.04.12        2004.10.09
常州珠峰摩托车销售有限公司                   2004.05.31        2004.08.31
安康市阳光摩托车有限公司                     2004.05.31        2004.11.30
达拉特旗周彦荣摩托车销售商场                 2004.05.27        2004.08.27
安康市阳光摩托车有限公司                     2004.02.25        2004.08.25
云南江联摩托车销售有限公司                   2004.02.24        2004.08.24
郑州英贸摩托车有限公司                       2004.01.13        2004.07.13
郑州英贸摩托车有限公司                       2004.01.12        2004.07.12
武汉市江汉区潜龙摩托车销售中心               2004.01.14        2004.07.14
江苏明都汽车摩托车有限公司                   2004.04.08        2004.07.06
江苏明都汽车摩托车有限公司                   2004.04.08        2004.07.06
江苏明都汽车摩托车有限公司                   2004.04.08        2004.07.06
江苏明都汽车摩托车有限公司                   2004.05.11        2004.08.11
江苏明都汽车摩托车有限公司                   2004.06.01        2004.09.01
平湖市越野摩托车有限公司                     2004.06.15        2004.09.15
潍坊市新昌汽车摩托车销售有限公司             2004.06.14        2004.09.14
郑城县供销合作社联合社综合贸易公司           2004.05.24        2004.08.24
江苏明都汽车摩托车有限公司                   2004.06.07        2004.12.07
合计:

出票单位                                                        2004-6-30
襄樊金马摩托车有限公司                                         300,000.00
太原欣升达贸易有限公司                                         200,000.00
安康市阳光摩托车有限公司                                       160,000.00
浙江物产元通机电(集团)有限公司                               259,600.00
襄樊金马摩托车有限公司                                          55,000.00
浙江物产元通机电(集团)有限公司                               172,150.00
常州珠峰摩托车销售有限公司                                     145,000.00
常州珠峰摩托车销售有限公司                                     150,000.00
郑州英贸摩托车有限公司                                         130,000.00
绵阳市大兴达摩托车有限责任公司                                  60,000.00
郑州英贸摩托车有限公司                                          40,000.00
常州珠峰摩托车销售有限公司                                   1,200,000.00
安康市阳光摩托车有限公司                                       450,000.00
达拉特旗周彦荣摩托车销售商场                                   800,000.00
安康市阳光摩托车有限公司                                       600,000.00
云南江联摩托车销售有限公司                                     600,000.00
郑州英贸摩托车有限公司                                         500,000.00
郑州英贸摩托车有限公司                                         300,000.00
武汉市江汉区潜龙摩托车销售中心                                 300,000.00
江苏明都汽车摩托车有限公司                                   1,000,000.00
江苏明都汽车摩托车有限公司                                   1,000,000.00
江苏明都汽车摩托车有限公司                                   1,000,000.00
江苏明都汽车摩托车有限公司                                     500,000.00
江苏明都汽车摩托车有限公司                                     500,000.00
平湖市越野摩托车有限公司                                       600,000.00
潍坊市新昌汽车摩托车销售有限公司                                30,000.00
郑城县供销合作社联合社综合贸易公司                             100,000.00
江苏明都汽车摩托车有限公司                                     300,000.00
合计:                                                      11,151,750.00
     截止2004年6月30日,共有8,750,000.00元应收票据已作质押,用于开具等额银行承兑汇票。
     3.应收账款
     应收账款的账龄分析列示如下:
                                                       2004-6-30
账龄                          金     额                            占该账
                                                                  项金额%
1年以内                    7,934,656.17                             69.96
1-2年                        773,973.12                              6.82
2-3年                      1,639,064.34                             14.45
3年以上                      994,152.62                              8.77
合计                      11,341,846.25                               100

                                                   2004-6-30
账龄                          坏账准备                               净额
1年以内                     396,732.81                       7,537,923.36
1-2年                        38,698.66                         735,274.46
2-3年                     1,495,962.14                         143,102.21
3年以上                     870,508.61                         123,644.01
合计                      2,801,902.21                       8,539,944.04

                                                      2003-12-31
账龄                             金     额                         占该账
                                                                  项金额%
1年以内                       9,381,520.38                          77.06
1-2年                           355,475.73                           2.92
2-3年                         2,436,839.02                          20.02
合计                         12,173,835.13                            100

                                                  2003-12-31
账龄                              坏账准备                           净额
1年以内                         469,076.02                   8,912,444.36
1-2年                            17,773.79                     337,701.94
2-3年                         2,356,651.84                      80,187.18
合计                          2,843,501.65                   9,330,333.48
    (1)、本账项2004年6月30日余额比2003年12月31日余额减少831,988.88元,减少6.83%,主要原因系收回经销商欠款所致。
    (2)、本账项余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股东欠款。
    (3)、截止2004年6月30日本公司欠款前五名金额合计为6,047,507.44元,占应收账款总额的53.32%。
    4.其他应收款
    其他应收款的账龄分析列示如下:
                                                       2004-6-30
账龄                           金     额                           占该账
                                                                  项金额%
1年以内                     7,367,787.05                             1.47
1-2年                     359,330,335.27                            71.54
2-3年                     133,832,806.20                            26.67
3年以上                     1,730,693.72                             0.34
合计                      502,261,622.24                              100

                                                       2004-6-30
账龄                            坏账准备                             净额
1年以内                       368,389.35                     6,999,397.70
1-2年                     315,685,131.52                    43,645,203.75
2-3年                     103,290,614.94                    30,542,191.26
3年以上                        86,534.69                     1,644,159.03
合计                      419,430,670.50                    82,830,951.74

                                                      2003-12-31
账龄                        金     额                              占该账
                                                                  项金额%
1年以内                271,364,466.47                               54.53
1-2年                  163,112,579.63                               32.78
2-3年                   60,520,020.98                               12.16
3年以上                  2,634,161.27                                0.53
合计                   497,631,228.35                                 100

                                                      2003-12-31
账龄                         坏账准备                                净额
1年以内                258,054,136.08                       13,310,330.39
1-2年                  119,139,695.66                       43,972,883.97
2-3年                   42,356,009.69                       18,164,011.29
3年以上                    131,708.06                        2,502,453.21
合计                   419,681,549.49                       77,949,678.86
    (1)、本账项余额中持本公司5%以上(含5%)表决权股东欠款163,620,148.36元,详见附注七(6)。
    (2)、截止2004年6月30日欠款前五名金额合计为489,597,955.73元,占其他应收款总额的97.48%。
    5.预付账款
                         2004-6-30
账龄                             金    额                        占该账项
                                                                    金额%
1年以内                      1,177,470.87                           73.54
1-2年                           75,336.07                            4.71
2-3年                          348,326.04                           21.75
合计                         1,601,132.98                             100

                                   2003-12-31
账龄                       金      额                            占该账项
                                                                    金额%
1年以内                  1,228,592.28                               70.76
1-2年                      317,410.74                               18.28
2-3年                      190,310.10                               10.96
合计                     1,736,313.12                                 100
     (1)、本账项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
     (2)、截止2004年6月30日欠款前五名金额合计1,201,080.00元,占预付账款总额的75.01%。
    6.存货
项    目                               2004-6-30                 跌价准备
原材料                              7,259,331.64             2,221,837.17
包装物                                138,562.24
低值易耗品                            112,511.89
委托加工物资
在途物资
产成品                             13,965,990.42               506,170.51
零配件                             20,217,352.01            16,869,415.62
在产品                              1,296,493.23
分期收款发出商品                      405,938.60               127,388.60
自制半成品                          2,117,327.64             1,507,118.95
合计                               45,513,507.67            21,231,930.85

项    目                          存货净额                     2003-12-31
原材料                        5,037,494.47                   9,184,596.12
包装物                          138,562.24                     105,411.01
低值易耗品                      112,511.89                     111,796.00
委托加工物资                                                           --
在途物资                                                               --
产成品                       13,459,819.91                  11,560,656.04
零配件                        3,347,936.39                  21,002,006.37
在产品                        1,296,493.23                     688,772.06
分期收款发出商品                278,550.00                     405,938.60
自制半成品                      610,208.69                   2,255,537.83
合计                         24,281,576.82                  45,314,714.03

项    目                        跌价准备                         存货净额
原材料                      2,221,837.17                     6,962,758.95
包装物                                --                       105,411.01
低值易耗品                            --                       111,796.00
委托加工物资                          --                               --
在途物资                              --                               --
产成品                      2,480,299.71                     9,152,356.33
零配件                     17,255,026.72                     3,746,979.65
在产品                                                         688,772.06
分期收款发出商品              127,388.60                       278,550.00
自制半成品                  1,507,118.95                       748,418.88
合计                       23,519,671.15                    21,795,042.88
    本账项2004年6月30日跌价准备比2003年12月31日余额减少2,287,740.30元,减少9.73%,主要原因系上期末库存产品本期实现销售将其计提的跌价准备转回所致。
    7.待摊费用
项目                                  原始金额                 2003-12-31
租赁费及其他                        755,901.84                 254,578.45

项目                    本年增加             本年摊销           2004-6-30
租赁费及其他          226,691.20           350,827.03          130,442.62
    8.长期股权投资
                                            2003-12-31
项    目
                                 金额        减值准备            本年增加
其他股权投资            35,612,787.02                                  --

                                                 2004-6-30
项    目
                      本年减少                      金额         减值准备
其他股权投资        963,714.11             34,649,072.91               --
    *本年减少数主要是在本报告期西藏珠峰光阳动力机械有限公司亏损所致。
    本公司按权益法核算的其他股权投资:
                          投资
被投资单位                          股权比例                   初始投资额
                          期限
西藏珠峰光阳动力25年                    50%
                                                            37,400,000.00
机械有限公司
西藏珠峰中免免税10年                    30%
                                                               900,000.00
品有限公司
合计:                                                      38,300,000.00

                                              本年权益调       累计权益调
被投资单位                  2003-12-31
                                                      整               整
西藏珠峰光阳动力25年
                         34,771,863.97       -992,796.72    -3,620,932.75
机械有限公司
西藏珠峰中免免税10年
                            840,923.05         29,082.61       -29,994.34
品有限公司
合计:                   35,612,787.02       -963,714.11    -3,650,927.09

                            本年
被投资单位                                                      2004-6-30
                           增(减)
西藏珠峰光阳动力25年
                                                            33,779,067.25
机械有限公司
西藏珠峰中免免税10年
                                                               870,005.66
品有限公司
合计:                                                      34,649,072.91

    9.固定资产、累计折旧及减值准备
                                     2003-12-31                  本年增加
固定资产原价:
房屋及建筑物                     171,311,241.15                217,929.36
机器设备                          40,217,620.44                 29,605.00
运输工具                          12,659,985.46                  2,624.00
电子及其他设备                    11,912,620.44                 87,356.00
合计                             236,101,467.49                337,514.36
累计折旧:
房屋及建筑物                      20,515,054.85              2,561,132.89
机器设备                          14,130,930.98              1,400,611.31
运输工具                           7,685,563.60                655,464.26
电子及其他设备                     4,814,691.73              1,035,623.82
合计                              47,146,241.16              5,652,832.28
固定资产净值                     188,955,226.33
固定资产减值准备:
房屋及建筑物                       2,126,920.42
机器设备                           3,471,286.92
运输工具                                     --
电子及其他设备                     6,520,646.65
合计                              12,118,853.99
固定资产净额                     176,836,372.34

                              本年减少                          2004-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物                                               171,529,170.51
机器设备                  1,305,746.40                      38,075,270.80
运输工具                    818,097.00                      11,844,512.46
电子及其他设备              224,124.09                      12,642,060.59
合计                      2,347,967.49                     234,091,014.36
累计折旧:
房屋及建筑物                                                23,177,547.93
机器设备                    361,463.80                      14,192,582.67
运输工具                    323,265.36                       8,159,124.15
电子及其他设备              121,999.86                       6,463,089.67
合计                        806,729.02                      51,992,344.42
固定资产净值                                               182,098,669.94
固定资产减值准备:
房屋及建筑物                                                 2,126,920.42
机器设备                    799,055.51                       2,672,231.41
运输工具
电子及其他设备               99,017.62                       6,421,629.03
合计                        898,073.13                      11,220,780.86
固定资产净额                                               170,877,889.08
    (1)、固定资产本年增加数主要系“珠峰工业园”工程办理工程决算调增工程价值所致;本年减少数主要系处理变卖了部分闲置的设备,以及用汽车抵偿所欠成都恩德建筑工程公司“珠峰工业园”工程款。
    (2)、有关固定资产抵押情况详见附注十一。
    10.在建工程及减值准备
工程名称                 2003-12-31        本年增加              本年减少
成都工厂技改           2,438,594.30
工程
合计                   2,488,594.30

                                                          资金       工程
工程名称        其中:转固定资产         2004--6-30
                                                          来源       进度
成都工厂技改                           2,438,594.30       募集        20%
工程                                                      资金
合计                                   2,488,594.30
    在建工程减值准备
工程名称                       2003-12-31                        本年增加
成都工厂技改工程*            1,385,994.30                              --

工程名称                         本期减少                      2004--6-30
成都工厂技改工程*                      --                    1,385,994.30
    *系2002年度成都工厂技改工程因本公司工业园建设而停止,导致该工程可变现净值低于账面成本而计提的减值准备,本报告期该工程账项无变化。
    11.无形资产及减值准备
                 取得
项   目          方式          初始金额        2003-12-31        本年增加
福州马尾开       自购     20,027,743.68     19,268,169.60              --
发区土地使
用权*1
成都八里庄       自购      8,533,039.95      7,778,627.18              --
仓库土地使
用权*2
工业园厂房       自购     28,785,164.28     26,095,376.55              --
土地使用权
*3
软件                          19,800.00         15,510.00              --
合计                      57,365,747.91     53,157,683.33              --

项   目               本年减少          本年摊销               累计摊销额
福州马尾开                  --        253,191.36             1,012,765.44
发区土地使
用权*1
成都八里庄                  --         85,330.38               839,743.15
仓库土地使
用权*2
工业园厂房                  --        287,851.62             2,977,639.35
土地使用权
*3
软件                        --
合计                        --        628,353.36             4,836,417.94

                                                                 剩余摊销
项   目                             2004-6-30                        年限
福州马尾开                      19,014,978.24                     37.92年
发区土地使
用权*1
成都八里庄                       7,693,296.80                     45.08年
仓库土地使
用权*2
工业园厂房                      25,807,524.93                     44.83年
土地使用权
*3
软件                                                               3.42年
合计                            52,529,329.97
    *1本公司于1999年9月通过竞买方式购入的原金匙摩托车有限公司的在福州市马尾开发区的土地使用权。按取得时的剩余使用期限即1999年9月至2042年4月平均摊销。
    *2本公司于1999年5月通过协议从四川华晖实业有限公司购买的土地使用权,本公司按协议价加税费8,533,039.95元入账,并按实际享有使用年限即1999年5月至2048年12月平均摊销。
    *3本公司于2001年12月向成都国土局受让位于成都市双流县文星镇光明村的工业用地138,467.平方米,总价款28,785,164.28元,按实际享有使用年限即1999年5月至2049年5月平均摊销。
    本报告期不存在无形资产减值。
    12.长期待摊费用
项目                      原始发生额          2003-12-31         本年增加
西藏办装修费            2,790,399.81          505,795.55
条码管理系统               13,000.00           12,783.33
电增容工程                339,266.68          166,470.11
合计                    3,142,666,49          685,048.99

项目                         本年摊销                          累计摊销额
西藏办装修费               275,888.52                        2,560.492.78
条码管理系统                 1,300.02                            1,516.69
电增容工程                  16,929.18                          189,725.75
合计                       294,117.72                        2,751,735.22

项目                        2004-6-30                        剩余摊销年限
西藏办装修费               229,907.03                             2.. 5年
条码管理系统                11,483.31                               4.5年
电增容工程                 149,540.93                              5.26年
合计                       390,931.27
    13.短期借款
项    目                                 2004-6-30
借款类别        原    币(RMB)               汇率             折合本位币
银行借款         226,800,000.00               1.00         226,800,000.00
其中:担保         91,000,000.00               1.00
抵押             135,800.000.00               1.00
质押                                          1.00

项    目                              2003-12-31
借款类别               原币(RMB)          汇率               折合本位币
银行借款            239,000,000.00          1.00           239,000,000.00
其中:担保           101,000,000.00          1.00           101,000,000.00
抵押                138,000,000.00          1.00           138,000,000.00
质押                            --          1.00                       --
    截止2004年6月30日,逾期借款188,000,000.00元。
    14.应付票据
    应付票据2004年6月30日的余额为人民币11,599,959.98元,系购货款。本公司无应付持本公司5%以上(含5%)股份股东的应付票据。
    15.应付账款
                             2004-6-30
账      龄                     金     额                     占该账项金额
                                                              的百分比(%)
1年以内                    52,422,039.61                            53.77
1-2年                      19,620,865.60                            20.13
2-3年                      24,693,042.76                            25.33
3年以上                       750,698.60                             0.77
合计                       97,486,646.57                              100

                              2003-12-31
账      龄                  金      额                       占该账项金额
                                                              的百分比(%)
1年以内                  73,996,749.74                              73.26
1-2年                    25,335,090.89                              25.08
2-3年                     1,588,446.11                               1.57
3年以上                      91,970.01                               0.09
合计                    101,012,256.75                                100
    (1)本账项2004年6月30日余额比2003年12月31日余额减少3,525,610.18元,减少3.49%,主要原因系在本报告期原材料采购有所减少所致。
    (2)本账项中无应付持本公司5%以上(含5%)股份股东的款项。
    (3)截止2004年6月30日应付前五名单位余额合计36,795,616.70元,占应付账款总额的37.74%。
    16.预收账款
                             2004-6-30
账   龄                    金     额                         占该账项金额
                                                              的百分比(%)
1年以内                 9,125,678.59                                77.87
1年至2年                  470,443.88                                 4.01
2年-3年                 1,628,760.16                                13.90
3年以上                   494,639.86                                 4.22
合计                   11,719,522.49                                  100

                             2003-12-31
账   龄                      金      额                      占该账项金额
                                                              的百分比(%)
1年以内                   12,767,173.81                             83.97
1年至2年                     374,103.13                              2.46
2年-3年                    2,062,978.14                             13.57
3年以上                              --                                --
合计                      15,204,255.08                               100
    (1)本公司无预收持本公司5%以上(含5%)股份股东的款项。
    (2)截止2004年6月30日预收前五名单位余额合计5,701,992.83元,占预收账款余额的48.65%。
    17.其他应付款
                             2004-6-30
账      龄                  金     额                        占该账项金额
                                                              的百分比(%)
1年以内                 31,313,999.57                               66.78
1年至2年                11,047,490.36                               23.56
2年至3年                 1,291,326.79                                2.75
3年以上                  3,235,474.86                                6.90
合计                    46,888,291.58                                 100

                                 2003-12-31
账      龄                  金      额                       占该账项金额
                                                              的百分比(%)
1年以内                  15,139,806.15                              60.00
1年至2年                  5,242,851.76                              21.00
2年至3年                  4,691,211.32                              19.00
3年以上                             --                                 --
合计                     25,073,869.23                                100
    (1)本账项2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加21,814,422.35元,上升了87.00%,主要系为保持公司生产经营,向相关单位暂借款所致。
    (2)本公司本账项中无应付持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    (3)截止2004年6月30日应付前五名单位余额合计34,369,940.91元,占其他应付款总额的73.30%。
    18.应交税金
项      目                        2004-6-30                    2003-12-31
增值税                          -786,089.08                 -5,675,408.01
营业税                         1,557,322.79                  1,530,612.84
企业所得税                               --                            --
房产税                         2,608,341.83                  2,501,969.48
土地使用税                       100,000.00                    200,000.00
个人所得税                        39,760.05                     50,888.58
合   计                        3,519,335.59                 -1,391,937.11
    19.预提费用
类别及账项              预提原因                                2004-6-30
租赁费                  尚未支付的租赁费                     2,106,495.20
配套厂商奖励及销        尚未支付的配套厂商奖励及             1,130,781.10
售返利                  返利款
利息                    尚未支付的利息                       8,858,513.52
审计费                                                          89,212.05
运费                                                           542,872.71
3C认证及审核费                                               2,081,560.00
广告费                                                         118,406.14
检测费                                                         420,900.00
其他                                                            68,441.30
合   计                                                     15,417,182.02

类别及账项                                                     2003-12-31
租赁费                                                         874,999.88
配套厂商奖励及销                                             2,766,923.10
售返利
利息                                                         4,165,865.54
审计费                                                         479,990.00
运费                                                           954,877.90
3C认证及审核费                                               2,145,000.00
广告费                                                         830,479.92
检测费                                                         342,640.00
其他                                                         2,705,823.54
合   计                                                     15,266,599.88
    20.股本
项目                             2003-12-31                      本年增加
一.、上市未流通股份
1.国家法人股                  42,250,000.00                            --
2.法人股:                     66,083,333.00                            --
上市未流通股份合计           108,333,333.00                            --
二.、已上市流通股份
人民币普通股                  50,000,000.00                            --
已上市流通股份合计            50,000,000.00                            --
三、.股份总额                158,333,333.00                            --

项目                               本年减少                     2004-6-30
一.、上市未流通股份
1.国家法人股                             --                 42,250,000.00
2.法人股:                                --                 66,083,333.00
上市未流通股份合计                       --                108,333,333.00
二.、已上市流通股份
人民币普通股                             --                 50,000,000.00
已上市流通股份合计                       --                 50,000,000.00
三、.股份总额                            --                158,333,333.00
    以上出资情况业经深圳同人会计师事务所深同证验字[1998]第026号及[2000]第019号验资报告验证在案。
    21.资本公积
项      目                        2003-12-31                     本年增加
股本溢价*                     397,592,675.73
募股资金冻结利息**              3,830,230.84
接受捐赠***                     2,155,479.32
关联交易价差****                  499,261.04
债务重组收益                      358,542.79                   149,957.72
合计                          404,436,189.72                   149,957.72

项      目                     本年减少                         2004-6-30
股本溢价*                                                  397,592,675.73
募股资金冻结利息**                                           3,830,230.84
接受捐赠***                                                  2,155,479.32
关联交易价差****                                               499,261.04
债务重组收益                                                   508,500.51
合计                                                       404,586,147.44
    *股本溢价余额为397,592,675.73元,其中54,237,830.72元是各发起人股东投入经评估的净资产以1.5:1的比例折股形成;发行股票溢价343,354,845.01元。
    **系募股资金冻结利息转入。
    ***接受捐赠系1999年由供应商无偿赠给本公司的样车。
    ****系2002年度将收取的关联方占用本公司资金占用费高于一年期银行存款利息的部分计入资本公积。
    22.盈余公积
项       目                      2003-12-31                      本年增加
法定盈余公积                  13,480,634.09                            --
法定公益金                    13,480,634.09                            --
合     计                     26,961,268.18                            --

项       目                        本年减少                     2004-6-30
法定盈余公积                             --                 13,480,634.09
法定公益金                               --                 13,480,634.09
合     计                                --                 26,961,268.18
    23.利润分配
项    目                                  分配比例            2004年1-6月
追溯调整前年初未分配利润                                  -584,460,606.82
追溯调整
调增(+)
调减(-)                                                                --
                                                                       --
追溯调整后年初未分配利润                                  -584,460,606.82
本年净利润                                                 -15,751,862.38
减:提取法定盈余公积                            10%                     --
提取法定公益金                                 10%                     --
分配股利                                                               --
年末未分配利润                                            -600,212,469.20

项    目                                                           2003年
追溯调整前年初未分配利润                                  -155,429,660.54
追溯调整
调增(+)
调减(-)                                                                --
                                                                       --
追溯调整后年初未分配利润                                  -155,429,660.54
本年净利润                                                -429,030,946.28
减:提取法定盈余公积                                                    --
提取法定公益金                                                         --
分配股利                                                               --
年末未分配利润                                            -584,460,606.82
    24.主营业务收入
项    目                   2004年1-6月                      2003年1-6月
销售摩托车               145,700,776.66                    152,249,091.35
销售零配件                12,552,242.45                      6,303,995.70
合计                     158,253,019.11                    158,553,087.05
    25.主营业务成本
项    目                    2004年1-6月                     2003年1-6月
销售摩托车                130,124,724.76                   184,546,433.51
销售零配件                  9,102,304.40                     4,453,766.43
合   计                   139,227,029.16                   189,000,199.94
    去年同期产品销售毛利为负数,主要原因系大幅降价销售以前年度库存产品所致。
    26.其他业务利润
项   目                     2004年1-6月                     2003年1-6月
租金收入*                   1,515,926.77                       807,718.97
处理材料收入                                                -2,536,193.21
其他                           13,064.08                       116,305.47
合   计                     1,528,990.85                     1,612,168.77
    *系房屋等出租收入。
    27.财务费用
项  目                 2004年1-6月                          2003年1-6月
利息支出               8,231,475.77                          7,242,315.91
减:利息收入             164,646.26                            175,231.82
汇兑损(益)                  -816.32                              3,069.16
其他                    -326,765.47                             98,914.78
合计                   7,739,247.72                          7,169,068.03
    28.投资收益
类   别                      2004年1-6月                    2003年1-6月
长期股权投资收益              -963,714.11                     -831,443.31
长期股权投资减值准备                   --                    7,523,000.00
合计                           963,714.11                    6,691,556.69
    29.补贴收入
项  目                     2004年1-6月                      2003年1-6月
纳税奖励*                     80,000.00                                --
    *本公司收到的由西藏自治区财政厅拨付的纳税奖励。
    30.营业外收入
项  目                      2004年1-6月                     2003年1-6月
罚款收入                      111,573.65                        31,458.00
出售固定资产及其他          1,211,269.66                        12,247.37
合  计                      1,322,843.31                        43,705.37
    31.营业外支出
项  目                       2004年1-6月                    2003年1-6月
处理固定资产损失                28,868.98                       45,162.00
罚款支出                        19,888.73                       17,900.00
捐赠支出                                                        19,230.75
固定资产减值准备               -13,619.02                              --
其他                           394,161.20                      152,657.48
合     计                      429,299.89                      234,950.23
    32.少数股东损益
少数股东名称                     2004年1-6月                  2003年1-6月
四川华晖实业有限公司              248,255.35                  -729,587.09
少数股东权益
少数股东名称                       2004-6-30                   2003-12-31
                                                            16,296,075.44
四川华晖实业有限公司           16,546,444.82
    六、母公司会计报表主要账项注释
    1、应收账款
    应收账款的账龄分析列示如下:
                                                       2004-6-30
账龄                                金       额                    占该账
                                                                  项金额%
1年以内                            6,793,121.46                     66.60
1-2年                                773,973.12                      7.59
2-3年                              1,639,064.34                     16.07
3年以上                              994,152.62                      9.75
合计                              10,200,311.54                       100

账龄                            坏账准备                             净额
1年以内                       339,656.07                     7,453,465.39
1-2年                          38,698.66                       735,274.46
2-3年                       1,495,962.13                       143,102.21
3年以上                       870,508.61                       123,644.01
合计                        2,744,825.47                     7,455,486.07
                                                 2003-12-31
账龄                                金       额                    占该账
                                                                  项金额%
1年以内                            7,726,325.80                     73.45
1-2年                                355,475.73                      3.38
2-3年                              2,436,839.02                     23.17
合计                              10,518,640.55                       100

账龄                               坏账准备                          净额

1年以内                          386,316.29                  7,340,009.51
1-2年                             17,773.79                    337,701.94
2-3年                          2,356,651.84                     80,187.18
合计                           2,760,741.92                  7,757,898.63
    2.长期股权投资
项    目                        2003-12-31                       本年增加
长期股权投资                 60,056,900.18                             --
减:减值准备                            --                             --
长期股权投资净额             60,056,900.18                             --

项    目                                本年减少                2004-6-30
长期股权投资                         -588,160.03            59,468,740.15
减:减值准备
长期股权投资净额                     -588,160.03            59,468,740.15
    长期股权投资明细如下:
                    投资   股权
被投资单位                              初始投资额             2003-12-31
                    期限   比例
西藏珠峰光阳动力    25年    50%
机械有限公司                         37,400,000.00          34,771,863.97
西藏珠峰中免免税    10年    30%
品有限公司                              900,000.00             840,923.05
西藏珠峰(福州)摩    10年    60%
托车有限公司                         35,683,200.00          24,444,113.16
合计                                146,987,800.00          60,056,900.18

被投资单位               本年增加         本年减少              2004-6-30
西藏珠峰光阳动力
机械有限公司                   --       992,796.72          33,779,067.25
西藏珠峰中免免税
品有限公司              29,082.61                              870,005.66
西藏珠峰(福州)摩
托车有限公司           375,554.08                           24,819,667.24
合计                   404,636.69       992,796.72          59,468,740.15
    3.投资收益
类   别                        2004年度1-6月              2003年度1-6月
股权投资收益                      -591,376.08               -1,925,823.95
其中:权益法核算                  -591,376.08               -1,925,823.95
长期股权投资减值准备                                         7,523,000.00
合计                              -591,376.08                5,597,176.05
    七、关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方:
企业名称            注册地址               主营业务          与本企业关系
西藏珠峰摩托          拉萨市         摩托车组装及相        本公司控股股东
车工业公司                             关零部件销售

企业名称                经济性质或类型                         法定代表人
西藏珠峰摩托                集体所有制                             廖光辉
车工业公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                       2003-12-31                      本年增加数
西藏珠峰摩托            RMB103,000,000.00                              --
车工业公司

企业名称                 本年减少数                             2004-6-30
西藏珠峰摩托                     --                     RMB103,000,000.00
车工业公司
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                    2003-12-31               本年增加
股东名称                    金   额           %           金额          %
西藏珠峰摩托          65,000,000.00      41.05%             --         --
车工业公司

                           本年减少                       2004-6-30
股东名称            金   额        %                金额                %
西藏珠峰摩托             --       --       65,000,000.00           41.05%
车工业公司
    (4)不存在控制关系的关联方及与本公司的关系
关联方名称                                                 与本公司的关系
西藏自治区信托投资公司                                 本公司之发起人股东
西藏自治区土畜产进出口公司                             本公司之发起人股东
西藏国际经济合作公司                                   本公司之发起人股东
西藏赛亚经贸服务公司                                   本公司之发起人股东
西藏自治区国有资产管理公司                                   本公司之股东
西藏机电设备组装公司                               本公司控股股东之母公司
西藏珠峰光阳动力机械有限公司                             本公司之联营公司
西藏珠峰中免免税品有限公司                               本公司之联营公司
四川华晖实业有限公司                                     本公司之联营公司
成都珠峰房地产开发有限公司                         与本公司受同一公司控制
西藏珠峰汽车销售有限公司                           与本公司受同一公司控制
    (5)关联公司交易事项
    A.购货
                                                        2004年1-6月
关联公司名称           购货内容                       金额         占购货
                                                                    总额%
西藏珠峰光阳动力机     摩托车发动机          10,771,317.04           7.66
械有限公司             摩托车配件
                                                    125.21
合  计                                       10,771,442.25           7.66

                                     2003年1-6月
关联公司名称                      金额     占购货                定价政策
                                            总额%
西藏珠峰光阳动力机        4,998,631.15       5.88      参照市场价合同约定
械有限公司                  207,065.08       0.24
合  计                    5,205,696.23       6.12
     根据本公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司于各年度签订的“工矿产品购销合同”,本公司按照合同约定向其购买摩托车发动机及配件。
    B.销货
                                             2004年1-6月
关联公司名称              销货内容                  金额           占购货
                                                                    总额%
西藏珠峰光阳动力机摩托车                        6,960.00
械有限公司
合  计                                          6,960.00

                            2003年1-6月
关联公司名称                金额             占购货              定价政策
                                              总额%
西藏珠峰光阳动力机摩托车                               参照市场价合同约定
械有限公司
合  计
    C.土地使用权及房产租赁、出售
关联公司名称                                                 2004年1-6月
西藏珠峰摩托车工业公司                                         881,495.52
四川华晖实业有限公司
西藏珠峰光阳动力机械有
                                                                72,900.00
限公司

关联公司名称                        2003年1-6月                 定价政策
西藏珠峰摩托车工业公司                881,495.52                    协议*
四川华晖实业有限公司                   59,200.00
西藏珠峰光阳动力机械有
限公司                                                             协议**
    *根据本公司与西藏珠峰摩托车工业公司于2002年1月就双方1999年1月签订的房产及土地使用权租赁合同签订补充协议,本公司从2002年起于每年结束后三十天内向西藏珠峰摩托车工业公司支付房产、土地使用权租赁费共计1,762,991.00元,2004年1-6月共应支付租赁费881,495.52元。
    **根据本公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司签订的房屋租赁合同,本公司在本报告期内向西藏珠峰光阳动力机械有限公司收取房屋租赁费72,900.00元。
    D.资金占用费
    本报告期本公司未收到关联方的资金占用费。
    E.购买资产
关联方名称                    2004年1-6月                   2003年1-6月
西藏珠峰摩托车工业公司                                      1,487,420.02*
    (6)关联方应收、应付款项余额
                                                       2004-6-30
关联公司名称                                          金额       占该账项
                                                                    总额%
A.西藏珠峰摩托车工业公司*
其他应收款                                  163,620,148.36          32.60
B.西藏珠峰光阳动力机械有限公司
应付账款                                     22,741,869.97          23.33
C.成都珠峰房地产有限公司
其他应收款                                    7,030,957.83           1.40
D.西藏珠峰汽车销售有限公司
其他应收款                                    2,094,999.60           0.42
其他应付款                                       95,181.70           0.20
G.四川华晖实业有限公司
其他应收款                                   15,827,362.22           3.15

                                                    2003-21-31
关联公司名称                                  金额               占该账项
                                                                    总额%
A.西藏珠峰摩托车工业公司*
其他应收款                          163,621,548.36                  32.88
B.西藏珠峰光阳动力机械有限公司
应付账款                             21,517,610.55                  21.30
C.成都珠峰房地产有限公司
其他应收款                            7,030,957.83                   1.41
D.西藏珠峰汽车销售有限公司
其他应收款                            2,094,999.60                   0.42
其他应付款                               95,181.70                   0.38
G.四川华晖实业有限公司
其他应收款                           15,827,362.22                   3.18
    八、重大事项
    本公司之重大事项及进展情况见本半年度报告第五节4。
    九、或有事项
    本公司对外诉讼事项见本半年度报告之第六节3“公司重大诉讼”。
    十、承诺事项
    截至2004年6月30日,本公司未有对外承诺事项。
    十一、资产抵押情况
    截至2004年6月30日止,本公司的资产抵押情况如下:
抵押物                                                               金额
珠峰工业园内土地                                              4167.88万元
八里庄土地及仓库                                               1707.9万元
成都市西一段161号珠峰大厦                                        2381万元

抵押物                           抵押情况
珠峰工业园内土地                 用于中国农业银行成都武侯支行2600万元借款
八里庄土地及仓库                 用于中国农业银行成都武侯支行900万元借款
成都市西一段161号珠峰大厦        用于中国建设银行成都第一支行2080万元借款
    十二、资产负债表期后事项
    2004年6月30日后任何期间,本公司概无期后事项。
    第八节     备查文件
    一、载有董事长签名的2004年半年度报告文本;
    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有的文件文本;
    四、公司章程。
    西藏珠峰工业股份有限公司
    董事长:旦增
    2004年8月20日