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2020年05月25日 星期一

美克家居(600337)公告正文

美克国际家具股份有限公司二OO二年半年度报告

公告日期:2002-08-13

                    美克国际家具股份有限公司二OO二年半年度报告
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重要提示:本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事毕才寿先生、周振学先生因工作原因未能出席本次公司董事会会议,书面委托董事陈江先生、黄新女士代为行使表决权。
    公司半年度财务会计报告未经审计
    一、公司基本情况
    (一) 公司简介
    (1) 公司法定中文名称: 美克国际家具股份有限公司
    公司简称:美克股份
    公司法定英文名称:Markor Furniture International Co.,Ltd
    (2) 股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:美克股份
    股票代码:600337
    (3) 公司注册地址:新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路15 号
    公司办公地址:新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路15 号
    邮政编码:830014
    公司网址:HTTP://WWW.markorfurniture. com
    公司电子信箱:mkzq@markor.com.cn
    (4) 法定代表人姓名:冯东明
    (5) 公司董事会秘书:黄新
    联系电话:0991-3836028
    传真:0991-3828180、3838191
    电子信箱:mkzq@markor.com.cn
    联系地址:新疆乌鲁木齐市北京南路26 号
    证券事务代表:罗军
    联系电话:0991-3836028
    传真:0991-3828180、3838191
    电子信箱:luojun@markor.com.cn
    (6) 信息披露刊登报刊:《中国证券报》、《上海证券报》
    互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司证券部
    (二) 主要财务数据和指标
                                                                 单位:元
项目                                             报告期末          年初数
股东权益(不含少数股东权益)                 648,561,630.45  623,486,717.43
每股净资产                                           5.87            6.77
调整后每股净资产                                     5.75            6.74
                                                                 单位:元
项目                                        本期数         上年同期数
净利润                                  25,074,913.01      20,221,453.25
扣除非经常性损益后的净利润              22,198,013.06      17,428,964.52
净资产收益率(%)                                  3.87               3.183
扣除非经常性损益后的加权平均净资收益率           3.49               2.91
每股收益                                         0.23               0.220
每股经营活动产生的现金流量净额                   0.13               0.312
    ※ 注: 扣除的非经常性损益项目和金额单位:元
项目                                                                 金额
补贴收入                                                       110,430.00
营业外收入                                                   2,982,301.47
营业外支出                                                    -303,000.00
长期股权投资差额摊销                                            87,168.48
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)股份变动情况表
                                                                 单位:股
                                      本次变动增减(+,-)
                      本次变动前  配股       送股  公积金转股  增发  其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份         52080000      -          -       10416000    -   -
其中:                              -          -                   -   -
国家持有股份           8853600      -          -        1770720    -   -
境内法人持有股份      30206400      -          -        6041280    -   -
境外法人持有股份      13020000      -          -        2604000    -   -
其他                         -      -          -              -    -   -
2、募集法人股份              -      -          -              -    -   -
3、内部职工股                -      -          -              -    -   -
4、优先股或其他              -      -          -              -    -   -
未上市流通股份合计    52080000      -          -       10416000    -   -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       40000000      -          -        8000000    -   -
2、境内上市的外资股          -      -          -              -    -   -
3、境外上市的外资股          -      -          -              -    -   -
4、其他                      -      -          -              -    -   -
三、股份总数          92080000      -          -       18416000    -   -

                                    本次变动增减(+,-)
                                                 小计          本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                 10416000           62496000
其中:
国家持有股份                                   1770720           10624320
境内法人持有股份                               6041280           36247680
境外法人持有股份                               2604000           15624000
其他                                                 -                  -
2、募集法人股份                                      -                  -
3、内部职工股                                        -                  -
4、优先股或其他                                      -                  -
未上市流通股份合计                            10416000           62496000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                8000000           48000000
2、境内上市的外资股                                  -                  -
3、境外上市的外资股                                  -                  -
4、其他                                              -                  -
三、股份总数                                  18416000          110496000
    (二)股东情况
    1、报告期末公司股东总数为20283 户。
    2、公司前10 名股东持股情况(单位:股)
名次 股东名称                  本期末持股数(股)  本期持股变动增减情况(+-)
1    新疆美克实业有限公司               36,247,680             +6,041,280
2    台湾台升木器厂股份有限公司         15,624,000             +2,604,000
3    新疆天山西部林业局                  4,062,240               +677,040
4    富蕴林场                            4,062,240               +677,040
5    湘财证券有限责任公司                3,456,793               +450,267
6    新疆技术改造投资公司                2,499,840               +416,640
7    同盛基金                            1,167,444               +194,574
8    景宏基金                            1,131,943               +331,699
9    银河证券                             982,797               +651,546
10   裕隆基金                             960,000               +294,017

名次 股东名称                                         持股占总股本比例(%)
1    新疆美克实业有限公司                                           32.80
2    台湾台升木器厂股份有限公司                                     14.14
3    新疆天山西部林业局                                              3.68
4    富蕴林场                                                        3.68
5    湘财证券有限责任公司                                            3.13
6    新疆技术改造投资公司                                            2.26
7    同盛基金                                                        1.06
8    景宏基金                                                        1.02
9    银河证券                                                        0.89
10  裕隆基金                                                         0.87

名次 股东名称                      持有股份的质押或冻结情况     股份类别
1    新疆美克实业有限公司              无                          法人股
2    台湾台升木器厂股份有限公司        无                          外资股
3    新疆天山西部林业局                无                          国有股
4    富蕴林场                          无                          国有股
5    湘财证券有限责任公司              无                          流通股
6    新疆技术改造投资公司              无                          国有股
7    同盛基金                          无                          流通股
8    景宏基金                          无                          流通股
9    银河证券                          无                          流通股
10   裕隆基金                          无                          流通股
    说明:前10 名股东之间不存在关联关系。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票,也没有发生持股变动的情况。
    2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    2002 年4 月,公司董事刘兰芳女士、何建平先生因工作原因申请辞去董事职务,2002 年5 月13 日,公司2001 年度股东大会选举盛杰明先生、陈建国先生为公司第一届董事会独立董事。
    2002年4 月,钟永丰先生因工作变动原因,辞去公司监事职务,2002 年5月13 日,经公司2001 年度股东大会审议通过选举牛坦女士为公司第一届监事会监事。
    报告期内无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员的情况。
    四、管理层讨论与分析
    (一)、经营成果及财务状况分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变动情况
                                                                 人民币元
项目                        20021-6月         2001年1-6月     增减比例(%)
主营业务收入              199,249,308.29      111,894,410.45        78.07
主营业务利润               48,172,964.74       41,833,667.27        15.15
净利润                     25,074,913.01       20,221,453.25        24.00
现金及现金等价物净增加额   67,321,047.93      114,594,383.21       -41.25
    1) 主营业务收入同比增长78.07%,主要得益于:
    (1) 公司募集资金投资项目--家具生产线技术改造完成后,提高了生产效率并扩大了生产能力,规模化效益得以体现。
    (2) 上半年,受美国经济下滑及“9·11”事件的双重影响,及对美国企业界的信誉危机,美国消费者信心指数下降,市场表现疲软。公司是产品100%出口的外向型企业,产品主要销往美国、欧洲等国家和地区,针对上半年的市场经济环境,公司提出了创新营销思路,运用行之有效的销售策略加大市场开拓力度,上半年,公司主营业务收入非但没有受到影响反而较去年同期增长了78.07%。
    2) 主营业务利润同比增长15.15%,是因为:
    (1) 主营业务收入增加。
    (2) 上半年公司为了规避美国经济下滑的不利影响,拓展产品在国际市场的占有率,面对更加激烈的市场竞争,对产品结构及定价策略作了较大调整,一方面由以生产松木(软木)产品为主转变为以硬木产品为主,木材作为公司主要原材料之一,受国家天然林保护政策的影响全部由国外进口,近年来木材的进口价格呈现上升态势,而硬木较松木的升幅更大。由于硬木产品的原材料价格高但出材率却偏低,致使主营业务成本上升。另一方面公司对产品的销售价格进行调整,毛利率较上年同期有所下降。
    (3) 为了保持公司在亚洲市场上的竞争力优势,上半年,公司加快了募集资金投资项目的建设速度,家具生产线技术改造项目、沙发厂项目及公司控股子公司新疆美克家私有限公司天津分厂陆续建成投产,固定资产折旧费用相应增加,致使上半年主营业务成本增加。
    基于上述原因,上半年公司主营业务利润虽增长了15.15%,但未能与主营业务收入实现同步增长。下半年,公司将加强新建项目的成本管理,力争早日达产见效,成为公司新的利润增长点。
    3) 净利润同比增长,是因为主营业务利润增加所致。
    4) 现金及现金等价物较上年同期降低是因为公司投资活动增加及新建成项目已发生原材料采购行为但尚未实现收入所致。
    2、总资产、股东权益与年初相比的变动情况
                                                                 人民币元
项目              2002年6月30日        2001年12月31日         增减比例(%)
总资产           848,491,180.69        779,500,299.01                8.85
股东权益         648,561,630.45        623,486,717.43                4.02
    1) 总资产增长是因为报告期实现的净利润增长及长期应付款增加所致。
    2) 股东权益增长是因为报告期实现的净利润增长所致。
    (二)、报告期内主要经营情况
    1、公司的经营范围及经营情况:生产销售装饰、装修材料、实木家具、聚脂家具及配套产品。经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    2002 年上半年,通过全体员工的共同努力,公司经济效益实现了稳步增长,报告期内实现主营业务收入199,249,308.29 元,较上年同期增长78.07%;实现主营业务利润48,172,964.74 元,实现净利润25,074,913.01 元。
    上半年,公司通过规范内部控制制度,SYMIX 管理系统、STORIS 管理系统的进一步实施, 使公司内部管理更加科学、规范;通过技术改造,使生产效率和工艺水平得到了进一步的提高;通过新产品的开发,进一步丰富了产品结构,拓展了市场;通过ISO-9001-2000 版的升级换版工作,使公司的质量管理和保证体系得以优化。努力实现企业产业升级、产品升级、生产方式升级、工艺升级和服务升级。
    上半年,公司被新疆外商投资企业协会评为新疆外商投资双优企业,被新疆维吾尔自治区工商行政管理局评为“重合同、守信用”企业。
    2、公司所处行业为家具制造业,报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的构成按地区划分如下:
序号            地区            主营业务收入(元)         主营业务成本(元)
1               美国            182,438,591.86             139,187,569.82
2               英国             16,336,179.87              11,510,026.27
3               挪威                114,517.74                  90,732.41
4             爱尔兰                360,018.82                 288,015.05
    (三)、公司投资情况
    1、募集资金使用延续情况(单位:人民币元)
    报告期公司未募集资金,公司2000 年股票发行募集资金延续使用至本报告期,项目进展情况如下:
    1) 连锁销售网络项目:为保证项目的顺利实施,2002 年1 月7 日公司与新疆美克实业有限公司共同投资设立了美克美家家具装饰有限公司,该公司注册资本225,000,000.00 元,公司利用募集资金投资200,000,000.00 元,占88.89%的股权。报告期美克美家家具装饰有限公司积极组织项目的实施,项目所属各连锁店预计2002 年底开业。
    2) 研发培训中心:截止2002 年6 月30 日,该项目累计投资44,858,003.47 元,完成进度84%,预计2002 年12 月项目建成投入使用。
    3) 沙发厂项目:报告期,沙发厂项目已建成投产。
    4) 远东木业有限公司:该项目计划投资额为990,000.00 美元,实施地在俄罗斯基洛夫州,2002 年1 月11 日,公司在俄罗斯基洛夫州完成了公司注册登记,注册资本1000 美元。由于俄罗斯法律规定,公司在公司所在地注册登记时,注册资本不得超过1000 美元,超过此限额需上报莫斯科市注册局批准,目前公司正在莫斯科办理申请增资扩股手续。
    公司前次募集资金总额为50923.74 万元(扣除发行费用),截止报告期末,尚未使用的募集资金1437.11 万元,该部分资金全部存入公司银行帐户。
    3、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    报告期,公司利用自有资金1,553,934.17 元完成了对公司综合楼的改建,投资1,533,404.86 元引进STORIS 软件管理系统。
    (四)、报告期实际经营成果与期初经营计划比较
    期初公司提出2002 年计划实现主营业务收入414,000,000.00 元的目标,报告期内公司实际实现主营业务收入199,249,308.29 元,较去年同期增长78.07%,占全年计划的48.13%,接近全年计划数的一半。
    (五)、下半年计划:
    2002 年是公司“利用企业资源转移,实现企业产业升级”的关键之年,下半年公司将继续以此为主题, 努力实现公司提出的全年主营业务收入414,000,000.00 元的业务发展计划,重点做好以下工作:
    1、保持优势,开拓创新,实现产业升级。
    继续以产品升级、生产方式升级、工艺升级和服务升级为目标,规范内部控制制度,完善预算管理,加快技术进步,通过下半年的ISO-9001-2000 换版审核工作,提升整体质量管理水平,逐步完成ERP 计算机管理系统运用,提高经营管理水平,使公司产品更具竞争力和赢利能力,开拓更广阔的市场。
    2、加快募集资金项目建设,开拓国内市场,打造美克品牌。
    公司将加强已建成募集资金项目的管理,加快建设中项目的实施进度,年内完成国内连锁销售网络项目建设,拉开美克整合国内家具市场、打造美克品牌序幕。
    3、建立科学的激励与分配制度
    现代企业制度要求更有效地配置和使用人力资源,最大限度地发挥人的积极性、主动性、创造性。为了拓宽员工的晋升发展渠道,使各类员工在公司都有一个通畅的职业发展途径,上半年,公司对现行的分配制度进行了重大改革,制定了充分体现美克“赛马式”激励体系—技术等级分类制度,为每位管理干部的进步准备了一条通向事业成功的天梯,建立了公平、公正、公开的任用选拔体系。下半年,公司将全面开展技术等级的评定工作,进一步完善制度实施的细则,使此项分配制度能真正发挥其科学有效的激励作用。
    4、以上市公司建立现代企业制度检查为契机,以《上市公司治理准则》为规范标准,继续完善公司法人治理结构,提高公司规范运作水平。
    五、重要事项
    (一)公司治理的完善情况
    报告期内,公司严格按照中国证监会的有关文件要求,积极完善公司的治理结构,修改了《公司章程》,进一步完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》,新聘任了两位独立董事,并建立了《独立董事工作细则》。报告期内完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》,公司治理结构日渐合理。
    (二)、公司报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案:
    公司2002 年5 月13 日召开的2001 年度股东大会审议通过了公司2001 年度利润分配预案及公积金转增股本:以2001 年度末总股本92080000 股为基数,按每10 股派发现金红利1.0 元(含税),向全体股东分配股利共计9,208,000.00 元。以2001 年度末总股本92080000 股为基数,以资本公积金转增股本,向全体股东实施每10 股转增2 股。
    该方案已于报告期内实施完毕,新增可流通股份于2002 年6 月25 日上市流通,红利发放日为2002 年6 月28 日。详见2002 年6 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (三)、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉裁、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项,也没有以前期间发生持续到报告期的重大诉裁、仲裁事项。
    (四)、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
    报告期内公司没有发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项,也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
    (五)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、销售原材料
    根据公司与美克国际家私(天津)制造有限公司(以下简称天津美克)签定的《原材料临时购销合同》。报告期内公司按成本价向天津美克销售原材料2,918,972.40 元。此项关联交易系临时销售行为,没有对公司经营成果及财务状况产生影响。
    2、租赁
    根据2000 年1 月18 日新疆美克家私有限公司与新疆美克实业有限公司达成的《房屋租赁合同》,新疆美克实业有限公司向新疆美克家私有限公司租赁50平方米房屋,租赁期限5 年,每年支付25,000 元的租金。此项关联交易涉及金额小,未对公司经营成果及财务状况产生影响。
    3、委托加工
    根据公司2001 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司委托美克国际家私(天津)制造有限公司加工碗碟柜产品》的议案,及2001 年10 月15 日公司与天津美克签定的《委托加工合同》,报告期,公司根据委托加工的每批产品的难易程度、加工工时和加工数量向天津美克支付加工费9,591,331.08 元。
    (六)重大合同及其履行情况信息
    1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项;
    2、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保事项;
    3、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (七)、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺事项的履行情况:
    公司或持股5%以上(含5%)股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。
    (八)、公司中期财务报告未经审计
    (九)、公司没有在报告期内发生且未曾在临时报告中披露过的其他重要事项信息
    (十)、其他重要事项信息索引
    1、2002 年4 月9 日刊登于中国证券报第72 版、上海证券报第29 版的《美克国际家具股份有限公司二00 一年年度报告摘要》及美克国际家具股份有限公司第一届董事会第九次会议决议公告暨召开2001 年度股东大会通知》和《美克国际家具股份有限公司第一届监事会第五次会议决议公告》;
    2、2002 年4 月25 日刊登于中国证券报第51 版、上海证券报第34 版的《美克国际家具股份有限公司2002 年第一季度报告》;
    3、2002 年5 月9 日刊登于中国证券报第22 版、上海证券报第28 版的《美克国际家具股份有限公司公告》——关于公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司自2002 年1 月1 日起免征企业所得税三年、决定在天津经济技术开发区投资建立公司控股子公司新疆美克家私有限公司天津分公司和变更公司2001 年度股东大会会址的公告;
    4、2002 年5 月14 日刊登于中国证券报第29 版、上海证券报第32 版的《美克国际家具股份有限公司2001 年度股东大会决议公告》;
    以上信息同时刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。
    六、财务报告(未经审计)
    (一) 会计报表(附后)
    (二) 会计报表附注
    1、公司的基本情况
    本公司前身为美克国际家私制造有限公司,成立于1995 年8 月,系经新疆维吾尔自治区人民政府新外经贸外资企字[1995]83 号批准证书批准设立的中外合资企业。经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(1999)99 号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部( 1999)外经贸资二函字第575 号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字(1999)29 号文的批准,本公司以基准日1998 年12月31 日经评估后的净资产8,100 万元折合为股本,整体改制为股份有限公司。1999 年12 月,经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(2000)8 号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部(2000)外经贸资二函字第117 号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字(2000)04 号文批准,将股本变更为5,208 万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]147 号文件批准,本公司于2000 年11 月10 日在上海证券交易所发行人民币普通股4,000 万股,并于2000年11 月27 日在上交所上市交易。经过本次股票发行,本公司的股本由5,208 万元变更为9,208 万元,业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2000]第017 号验资报告验证。本公司企业法人营业执照注册号为0500001000052。
    据本公司第一届董事会第九次会议决议,以2001 年12 月31 日总股本9208万股为基数,向全体股东每10 股转增2 股。此次转增社会公众股已于2002 年6月25 日上市流通。至此,本公司股本变更为11,104.96 万元,业经五洲联合会计师事务所新疆华西分所以五洲会字[2002]8-337 号验资报告验证。
    本公司属家具制造业,主要生产和销售松木家具,以餐桌、餐椅、茶几、橱柜为主要产品,主要销往美国、英国、挪威、爱尔兰、瑞典等国家。
    本公司经营范围:生产销售装饰、装修材料、实木家具、聚脂家具及配套产品;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补”业务。
    2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1) 会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
    2) 会计年度
    本公司会计年度采用公历年制,即自公历1 月1 日始至12 月31 日止。
    3) 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4) 记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5) 外币业务的核算
    本公司发生的外币业务,按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,汇兑损益记入当期损益。期末对货币性外币项目按市场汇价折算为人民币,由此产生的汇兑损益,属于筹建期间的计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的,按借款费用资本化的原则进行处理;其余的计入当期损益。
    6) 现金等价物的确定标准
    以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7) 短期投资核算方法
    (1)短期投资计价方法
    短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券、基金等。购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账,其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。
    (2)短期投资收益确认方法
    短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款,减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
    本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价,对市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备。具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较,如果市价低于成本,按其差额计提短期投资跌价准备。
    8) 坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。以上确实不能收回的款项,经法定程序审核批准后作为坏账。
    (2)坏账损失采用备抵法核算,按账龄分析法计提坏账准备,计入当期损益,具体提取比例为:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                1%
1--2年                                                                10%
2--3年                                                                20%
3--4年                                                                30%
4--5年                                                                50%
5年以上                                                              100%
    另外,本公司根据实质重于形式原则,对已知较难收回的账项加大提取比例计提特殊坏账准备金。
    本公司产品全部出口,货款均以信用证或电汇方式结算,除因供货发生争议等原因外,国外购货商回款一般比较及时。根据本公司多年的经营经验及对国外购货商的了解,本公司账龄1 年以内的应收款项发生坏账的可能性很小,因此在确定坏账准备的计提比例时,本公司将1 年以内应收款项的坏账计提比例定为1%。
    本公司与纳入合并范围子公司之间发生的应收款项,不计提坏账准备。
    9) 存货核算方法
    (1)存货的分类
    本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。
    (2)存货的计价
    库存商品和低值易耗品的入库以实际成本计价,库存商品发出时按加权平均法计价,低值易耗品则于领用时视其使用性质及价值分别采用一次摊销法或五五摊销法摊销。原材料和委托加工材料按计划成本进行日常核算,月末分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本。
    期末存货按成本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益。
    10) 长期投资核算方法
    (1)长期股权投资计价及收益确认方法
    长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本,实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利的,以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定。本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但拥有实际控制权的,在期末编制合并会计报表。
    (2)股权投资差额的摊销期限和方法
    初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,按一定期限平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10 年的期限摊销。
    (3)长期债权投资的计价及收益确认方法
    本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。
    (4)长期债权投资的溢(折)价摊销方法
    长期债权投资的溢(折)价在债券持有期内按直线法分期摊销。
    (5)长期投资减值准备确认标准和计提方法
    本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11) 固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、以及其他与生产经营有关的设备、工器具等,均作为固定资产管理;不属于生产经营主要设备和物品的,凡单价在2,000 元以上,且使用年限在两年以上,也作为固定资产核算。
    (2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    (3)固定资产计价:按实际成本计价,期末对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    (4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,以分类折旧率按月计提折旧。
    固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下:
类别                       净残值率(%)              使用年限  年折旧率(%)
房屋及建筑物                        10                    20         4.50
机器设备                            10                    10         9.00
运输设备                            10                     5        18.00
电子设备                            10                     5        18.00
其他设备                            10                     5        18.00
    12) 在建工程核算方法
    在建工程按发生的实际成本核算。已交付使用的在建工程,先按估计价值转入固定资产,待其竣工决算批准后再作调整。与在建工程相关的借款利息支出发生在交付使用前的计入在建工程成本。
    本公司期末的在建工程预计发生减值时,按预计可收回金额与账面成本的差额,计提在建工程减值准备。
    13) 借款费用的会计处理方法
    本公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用计入当期损益。为购建固定资产所发生的借款费用,在该固定资产达到预定可使用状态前计入所购建固定资产成本,在达到预计可使用状态后直接计入当期损益。如果某项固定资产购建发生非正常中断连续超过3 个月(含3 个月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益,除非中断是使该购建的固定资产达到预定可使用状态必经程序。
    借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    14) 无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款入账;投入的无形资产按评估或合同确认的价值入账;
    (2)无形资产类别:本公司的无形资产分为土地使用权和管理软件等;
    (3)无形资产摊销方法:有有效年限的按不超过有效年限平均摊销,无有效年限的按不超过10 年的年限平均摊销。
    (4)无形资产减值准备:本公司期未对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    15) 长期待摊费用摊销方法
    大修理支出在下一次大修理前平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期和预计使用年限两者孰短的期限内平均摊销;筹建期发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16) 收入确认原则
    (1)销售商品
    在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务
    在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    在下列条件均能满足时确认收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
    17) 所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    18) 会计政策、会计估计变更对会计报表的影响本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知》等文件的规定,公司从2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定,改变以下会计政策:
    (1)开办费原按5 年期限平均摊销,现改为在开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益。
    (2)期末固定资产原按实际成本计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    (3)期末在建工程原按实际成本计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单个在建工程项目计提在建工程减值准备。
    (4)期末无形资产原按实际成本计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项无形资产计提无形资产减值准备。
    19) 合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上,或虽不足50%但有实际控制权的,纳入合并会计报表范围。
    (2)合并会计报表所采用的会计方法
    本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。合并会计报表时,本公司的重大内部交易和资金往来等均互相抵销。
    (3)纳入合并会计报表范围的子公司情况
公司名称                    注册资本     原始投资额              持股比例
新疆美克家私有限公司        USD500万      9,881,310.58                75%
美克美家家具装饰有限公司  RMB22500万  200,000,000.00            88.89%
    3、税项
    本公司主要适用的税种和税率如下:
税种                                 计税依据                        税率
增值税                  产品或劳务销售收入                         0、17%
城市维护建设税                   应纳增值税额                          7%
企业所得税                      应纳税所得额                    7.5%、10%
    1) 增值税
    本公司及纳入合并范围之子公司新疆美克家私有限公司出口产品增值税适用“免、抵、退”的计征办法,销项税实行零税率,根据国家最新公布的出口产品退税税率表,本公司及新疆美克家私有限公司的产品适用13%的出口退税率;内销销项税率为17%。
    2) 企业所得税
    根据新疆维吾尔自治区地方税务局“对美克国际家具股份有限公司享受企业所得税优惠政策的批复”,本公司2001 年度及2002 年度企业所得税减按10%的税率计缴。
    本公司及纳入合并范围之子公司新疆美克家私有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业开发区设立的中外合资企业,2002 年度企业所得税按15%的税率计缴。
    本公司本期新增纳入合并范围的子公司美克美家家具装饰有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业开发区设立的内资企业,根据乌鲁木齐市国家税务局高新技术产业开发区分局乌地税高新[2002]27 号“关于美克美家家具装饰有限公司免征企业所得税的批复”, 该公司“自领取营业执照起,经税务部门批准三年内免交企业所得税”。本期为免征期。
    4、控股子公司及合营企业
    本公司无合营企业,控股子公司情况如下:
公司名称                       注册资本        原始投资额        持股比例
新疆美克家私有限公司          500万美元    9,881,310.58            75.00%
美克美家家具装饰有限公司  22500万人民币  225,000,000.00           88.89%

公司名称                                                         经营范围
新疆美克家私有限公司                   生产销售家私系列产品及装饰装璜材料
美克美家家具装饰有限公司                       家具开发、设计、制造、销售
    新疆美克家私有限公司原注册资本为100万美元,本公司持股比例为75%。2000 年度新疆美克家私有限公司董事会通过决议以未分配利润16,556,200.00元人民币转增资本,该次增资已经新疆维吾尔自治区对外经济贸易合作厅新外经贸资函字[2001]第11 号文及国家外汇管理局乌鲁木齐分局乌汇国[2001]29 号文批准,增资后新疆美克家私有限公司的注册资本变更为300 万美元,本公司持股比例为75%。
    2001 年度新疆美克家私有限公司董事会通过决议以未分配利润16,560,000.00 元人民币转增资本,该次增资已经乌鲁木齐市高新技术产业开发区产业发展局乌高新区产发(外)[2002]10 号文及国家外汇管理局新疆维吾尔自治区分局新汇资[2002]22 号文批准,增资后新疆美克家私有限公司的注册资本变更为500 万美元,本公司持股比例仍为75%。
    美克美家家具装饰有限公司注册资本为22500 元人民币,本公司持股比例为88.89%。
    5、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1) 货币资金
                                               2002-6-30
项目                    原币                     汇率       折合本位币
现金                RMB44785.39                     1            44785.39
银行存款        USD2,776,017.11                     8.277     22977371.22
              RMB252,670,254.30                     1      252,670,254.30
小计                                                       275,647,625.52
其他货币资金        USD7,208.61                     8.277       59,190.49
                                                                59,190.49
合计                                                       275,751,601.40

                                                  2001-12-31
项目                              原币             汇率        折合本位币
现金                          RMB85561.88        85561.88
银行存款                  USD2,483,641.16            8.277  20,556,104.43
                        RMB185,735,788.63                  185,735,788.63
小计                                                       206,291,893.06
其他货币资金                USD248,060.62            8.277   2,053,098.53
                                                             2,053,098.53
合计                                                       208,430,553.47
    本期末货币资金较2001 年12 月31 日增加的主要原因系本公司本期将控股子公司美克美家家具装饰有限公司纳入合并范围所致。
    其他货币资金系信用证保证金存款。
    2) 应收账款
    (1) 账龄分析
                                        2002-6-30
账龄                    金额              比例                   坏账准备
1年以内           42,867,084.43          69.84%               468,948.22
1-2年              6,583,930.86          10.73%               459,862.62
2-3年              7,390,882.33          12.04%             1,587,662.81
3年以上            4,538,823.29           7.39%             2,677,174.12
合计              61,380,720.91            100%             5,193,647.77

                                           2001-12-31
账龄                          金额            比例               坏账准备
1年以内              46,358,011.51           74.54%            463,580.12
1-2年                 5,452,372.53            8.77%            606,046.96
2-3年                 6,095,730.15            9.80%          1,567,018.19
3年以上               4,289,304.36            6.90%          2,566,549.43
合计                 62,195,418.55             100%          5,203,194.70
    (2)本公司对下列账龄内的个别应收款项按下列比例计提特殊准备金:
账龄                                      金额                   计提比例
1-2年                                  152,024.28                     50%
2-3年                                1,159,573.89                     50%
3-4年                                1,654,588.26                    100%
    (3)本公司应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    (4)本公司本期末应收账款包括美元应收账款7,413,130.55 元,折合人民币61,380,720.91 元。
    (5)本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为43,033,140.29 元,占应收账款总额的比例为76.59%。
    3) 其他应收款
    (1)账龄分析
                                     2002--6--30
账龄                  金额               比例                    坏账准备
1年以内         10,701,951.24          97.01%                  48,972.96
1-2年              100,086.36           0.9%                   24,968.64
2-3年               86,788.49           0.79%                  23,442.41
3年以上            142,752.60           1.3%                   26,078.51
合计            11,031,578.69           100%                  123,462.52

                                     2001-12-31
账龄                       金额              比例                坏账准备
1年以内            4,897,296.64             91.55%              48,972.96
1-2年                249,686.39              4.67%              24,968.64
2-3年                117,212.06              2.19%              23,442.41
3年以上               85,021.36              1.59%              25,506.41
合计               5,349,216.45            100.00%             122,890.42
    (2)其他应收款中含持本公司14.14%股份的股东单位台湾台升木器厂股份有限公司欠款2,950 元。
    (3)本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为7,106,570.39 元,占其他应收款总额的比例为64.4%。
    4) 预付账款
    (1)账龄分析
                                                        2002--6--30
账龄                                          金额              比例
1年以内                                 16,124,125.63             98.44%
1-2年                                      255,523.24              1.56%
2-3年
3年以上
合计                                    16,379,648.87               100%

                                                       2001-12-31
账龄                                                  金额       比例
1年以内                                          7,644,210.84      99.57%
1-2年                                               33,292.70       0.43%
2-3年                                                  -                -
3年以上                                                -                -
合计                                             7,677,503.54        100%
    (2)本期末预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
    (3)本期末预付账款较2001 年12 月31 日增加的主要原因系本期订购原材料所致。
    5) 存货
                                                     2002--6--30
类别                                               金额       跌价准备
原材料                                       69,973,416.34     650,552.43
库存商品                                     37,202,831.88   3,969,135.48
在产品                                        4,197,559.73           -
低值易耗品                                    2,917,200.91
在途物资                                      1,515,591.91           -
合计                                        115,806,600.77   4,619,687.91

                                                     2001-12-31
类别                                                金额      跌价准备
原材料                                        52,078,411.75    643,685.97
库存商品                                      35,142,280.20  3,969,135.48
在产品                                        10,901,337.80          -
低值易耗品                                     2,661,339.50          -
在途物资
合计                                         100,783,369.25  4,612,821.45
    (1)存货跌价准备按2002 年6 月30 日存货账面价值高于其可变现净值的差额计提。
    (2)本期末存货较2001 年12 月31 日增加的主要原因系本公司业务规模扩大导致材料库存量增加所致。
    6) 长期股权投资
    (1)长期股权投资的分类
投资类别                    2002--6--30                        2001-12-31
对子公司投资                                               200,000,000.00
对合营企业投资                                                          -
对联营企业投资                                                          -
其他股权投资                  --958,853.56                  -1,046,022.04
合计                           -958,853.56                 198,953,977.96
    (2)长期股权投资—对子公司股权投资
    本期期末对子公司的投资减少系将被投资子公司美克美家装饰有限公司纳入合并范围所致。
    (3)长期股权投资--其他股权投资
    本公司本期末的其他股权投资全部为股权投资差额,明细如下:
被投资单位名称                        原始金额      形成原因     摊销期限
新疆美克家私有限公司                -1,743,370.00          *         10年

被投资单位名称                             本期摊销额            摊余金额
新疆美克家私有限公司                        87,168.48     -958,  853.56
    *1998年1月,本公司收购了新疆美克家私有限公司75%的股权。根据收购协议,以收购基准日1997年12月31日该公司账面净资产13,175,080.78元为作价依据,本公司共支付了收购价款9,881,310.58元。1999年及2000年根据财政部财会字(1999)35号文及税务局的汇算清缴结果,本公司及该公司对相关会计科目分别进行了追溯调整,调整后截止1997 年12 月31 日,该公司账面净资产变为15,499,574.11元,本公司应享有的权益为11,624,680.58元,与本公司取得股权时实际已支付的股权转让款相差1,743,370.00元。根据会计制度有关规定,本公司将此差额列作股权投资差额,并经本公司董事会决议将此差额从1998年起分10年摊销计入投资收益。
    (4)期末长期股权投资不存在可收回金额低于长期投资账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。
    7) 固定资产、累计折旧及减值准备
项目                            2002-1-1                      本期增加
原值:
房屋及建筑物                  53,604,881.14                    131,181.73
机器设备                      61,001,783.14                 11,119,967.08
运输设备                       7,162,062.96                    607,948.84
电子设备                       5,816,212.01                    656,359.55
其他设备                          97,248.74                    141,493.75
合计                         127,682,187.99                 12,656,950.95
累计折旧:
房屋及建筑物                   8,254,603.10                  1,214,551.04
机器设备                      15,965,812.89                  2,666,772.36
运输设备                       3,164,329.58                    418,955.64
电子设备                       1,788,528.88                    487,142.56
其他设备                          43,286.62                      8,742.40
合计                          29,216,561.07                  4,796,164.00
净值:                        98,465,626.92
减值准备:
房屋及建筑物                           -                             -
机器设备                               -                             -
运输设备                          62,253.51                          -
电子设备                               -                             -
其他设备                               -                             -
合计                              62,253.51                          -
净额:                        98,403,373.41

项目                                          本期减少        2002--6--30
原值:
房屋及建筑物                                    19,917.75   53,716,145.12
机器设备                                        39,517.00   72,082,233.22
运输设备                                             -       7,770,011.80
电子设备                                         5,299.00    6.467,272.56
其他设备                                             -         238,742.49
合计                                            64,733.75  140,274,405.19
累计折旧:
房屋及建筑物                                       110.20    9,469,043.94
机器设备                                         4,284.13   18,628,301.12
运输设备                                             -       3,583,285.22
电子设备                                         1,028.33    2,274.643.11
其他设备                                             -          52,029.02
合计                                             5,422.66   34,007,302.41
净值:                                                     106,267,102.78
减值准备:
房屋及建筑物                                         -               -
机器设备                                             -
运输设备                                             -          62,253.51
电子设备                                             -               -
其他设备                                             -               -
合计                                                 -          62,253.51
净额:                                                     106,204,849.27
    本公司本期从在建工程中完工转入的固定资产共计131,181.73 元。
    8) 在建工程
工程名称                                  预算数(万元)         2001-12-31
美克大厦                                     5,320.00       37,819,533.49
沙发厂项目                                   5,759.90       31,197,128.36
综合楼改造                                     160.00                   -
北京连锁店                                  11,329.83                   -
天津连锁店                                    4926.48                   -
天津配送中心                                 6,070.36                   -
新疆美克家私有                               2,770.00                   -
限公司天津分厂资金storis软件                   558.00                   -
其他                                             -             184,557.71
合计                                                        69,201,219.56

工程名称                           本期增加      转入固定资产  其他减少数
美克大厦                      7,038,469.98              -               -
沙发厂项目                   12,892,893.57      2,877,094.70            -
综合楼改造                    1,553,934.17              -               -
北京连锁店                   51,614,321.44              -               -
天津连锁店                   21,208,099.59              -               -
天津配送中心                 31,149,123.55              -               -
新疆美克家私有               19,912,255.00              -               -
限公司天津分厂资金storis软件  1,533,404.86              -               -
其他                            182,320.63              -               -
合计                        147,084,822.79      2,877,094.70            -

工程名称                              2002-6-30     资金来源    工程进度
美克大厦                            44,858,003.47  募集资金           84%
沙发厂项目                          41,212,927.23  募集资金         100%
综合楼改造                           1,553,934.17  其他来源         100%
北京连锁店                          51,614,321.44  募集资金          13%
天津连锁店                          21,208,099.59  募集资金          43%
天津配送中心                        31,149,123.55  募集资金          51%
新疆美克家私有                      19,912,255.00      自有          71%
限公司天津分厂资金storis软件         1.533,404.86  自有资金           27%
其他                                   366,878.34  其他来源          90%
合计                              213,408,947.65
    9) 无形资产
    (1)无形资产基本情况
类别                            原始金额     累计摊销额       期末余额
土地使用权-乌市经开区1#地     15,360,740.00   1,632,927.13  13,727,812.87
财务软件                          103250.00           -         103250.00
土地使用权-乌市经开区4#地      7,444,284.00     359,807.06   7,084,476.94
土地使用权-乌市北京南路26#地   6,901,136.50   1,139,820.42   5,761,316.08
土地使用权-乌市经开区5#地      4,607,139.20     130,535.69   4,476,603.51
土地使用权-乌市经开区3#地      2,563,577.11     153,683.99   2,409,893.12
土地使用权-乌市经开区2#地      2,106,974.00     300,721.40   1,806,252.60
ERP软件                        1,233,359.30     102,779.94   1,130,579.36
塞敏斯软件                       225,508.76       3,666.80     221,841.96
合计                          40,545,968.87   3,823.942.43  36,722,026.44

类别                                               剩余摊销期限  取得方式
土地使用权-乌市经开区1#地                               536个月      购入
财务软件                                                 60个月      购入
土地使用权-乌市经开区4#地                               571个月      购入
土地使用权-乌市北京南路26#地                        491-592个月      购入
土地使用权-乌市经开区5#地                               583个月      购入
土地使用权-乌市经开区3#地                               564个月      购入
土地使用权-乌市经开区2#地                               516个月      购入
ERP软件                                                    53个    月购入
塞敏斯软件                                               58个月      购入
   (2)无形资产本年增减变动情况
类别                                   2002-1-1     本期增加     本期转出
土地使用权-乌市经开区1#地            13,875,200.00         -            -
财务软件                                      -      103,250.00         -
土地使用权-乌市经开区4#地             7,158,919.78         -            -
土地使用权-乌市北京南路26#地          5,830,357.54         -            -
土地使用权-乌市经开区5#地             4,522,674.93         -            -
土地使用权-乌市经开区3#地             2,442,603.24         -            -
土地使用权-乌市经开区2#地             1,826,469.13         -            -
塞敏斯软件                                    -      225,508.76         -
ERP软件                               1,212,803.31         -            -
合计                                 36,869,027.93   328,758.76         -

类别                                本期摊销                 2002-6-30
土地使用权-乌市经开区1#地            147,387.13             13,727,812.87
财务软件                                   -                   103,250.00
土地使用权-乌市经开区4#地             74,442.84              7,084,476.94
土地使用权-乌市北京南路26#地          69,041.46              5,761,316.08
土地使用权-乌市经开区5#地             46,071.42              4,476,603.51
土地使用权-乌市经开区3#地             32,710.12              2,409,893.12
土地使用权-乌市经开区2#地             20,216.53              1,806,252.60
塞敏斯软件                             3,666.80                221,841.96
ERP软件                               82,223.95              1,130,579.36
合计                                 475,760.25             36,722,026.44
    本公司上述无形资产中土地使用权-乌市经开区3#、4#、5#地,由于土地出让金尚未付清,暂未办理土地使用权证。
    10) 长期待摊费用
项目              原始发生额      2002-1-1       本期增加     本期摊销
综合楼装修费       1,598,825.38    293,117.99           -      153,791.44
绿化工程             263,558.17    189,285.19           -       26,355.78
道路修缮费            28,915.32      9,900.67           -        2,409.60
美克美家开办费     9,391,168.44                 9,391,168.44           -
沙发厂产品设计费   1,253,099.49                 1,253,099.49           -
其他                 384,611.50     26,898.60           -        9,520.72
合计              12,920,178.30    519,202.45  10,644,267.93   192,077.54

项目                    累计摊销额          2002-6-30        剩余摊销年限
综合楼装修费             1,459,498.83         139,326.55            5个月
绿化工程                   100,628.76         162,929.41        20-53个月
道路修缮费                  21,424.25           7,491.07        11-46个月
美克美家开办费                   -          9,391,168.44   开业后一次摊销
沙发厂产品设计费                 -          1,253,099.49           12个月
其他                       367,233.62          17,377.88           11个月
合计                     1,948,785.46      10,971,392.84
    11) 短期借款
借款类别                    2002-6-30                          2001-12-31
保证借款                         -                                      -
信用借款                  6,968,439.71                                -
合计                      6,968,439.71                                -
    本期末短期借款较2001 年12 月31 日增加的原因系本公司本期借入美元短期借款841,599 美元,折合人民币6,968,439.71 元所致。
    12) 应付票据
票据类别                     2002-6-30                         2001-12-31
银行承兑汇票            3,574,968.93                         287,295.00
商业承兑汇票                                                            -
其他                           -                                        -
合计                    3,574,968.93                         287,295.00
    本期末应付票据中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    13) 应付账款
    (1)本公司本期末应付账款余额为44,925,204。44 元,其中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)本公司本期末应付账款包括美元应付账款1,839,975.32 元,折合人民币15,234,995.64 元。
    (3)本期末应付账款较2001年12月31日减少7,281,870.80元,增加的主要原因系本公司年初对供应商进行重新评定,调整了部分供应商的结算政策所致。
    (4)本公司本期末账龄超过3 年的大额应付账款为2,042,960.66 元,由于供货商供应的设备备件等存在质量问题,本公司尚未支付该等款项。
    14) 预收账款
    (1)本公司本期末预收账款余额为2,462,063.07 元,其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)本期末预收账款包括美元预收账款251,922.47 元,折合人民币2,085,918.08 元。
    (3)本期末预收账款较2001 年12 月31 日减少3,494,572.44 元,减少的主要原因系本期本公司对预收货款交货所致。
    15) 应付股利
    本公司本期末应付股利余额为5,208,000.00 元系根据第一届董事会第九次会议决议,以2001 年12 月31 日总股本9,208 万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00 元(含税),即派发现金红利9,208,000.00 元。2002 年6月已派发社会公众股现金红利4,000,000 元,本期期末尚未支付法人股股利2,187,360 元。
    应付股利明细如下:
单位名称                                                         欠款金额
台湾台升木器厂股份有限公司                                   1,302,000.00
新疆维吾尔自治区天山西部林业局                                 338,520.00
富蕴林场                                                       338,520.00
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司                               208,320.00
    16) 应交税金
税种                     法定税率        2002--6--30           2001-12-31
增值税                     0、17%        331,123.56            938,728.49
企业所得税                     5%      2,854,636.28          3,102,191.28
个人所得税                      -        753,901.90             63,897.00
营业税                          -                                       -
外国企业所得税          7.5%、10%                                       -
其他                            -                                   89.25
合计                                   3,939,661.74          4,104,906.02
    17) 其他应付款
    (1)本期末其他应付款余额为35,356,856.96 元,其中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
    (2)本期末大额其他应付款的明细情况如下:
单位名称                                             欠款金额        账龄
申购冻结资金利息收入摊余金额                       16,437,029.78    1-2年
新疆建工集团第一建筑工程公司高层分公司              2,000,000.00  1年以内
天津奥特机电公司                                    2,825,736.41  1年以内

单位名称                                                         欠款原因
申购冻结资金利息收入摊余金额                       尚待分期摊入营业外收入
新疆建工集团第一建筑工程公司高层分公司                         欠付工程款
天津奥特机电公司                                               欠付工程款
    18) 预提费用
项目                   预提原因                  2002-6-30     2001-12-31
运费            已发生但发票未到               1,518,252.43  1,272,078.44
其他            已发生但发票未到                  52,032.74     22,576.98
合计                                           1,570,285.17  1,294,655.42
    19) 一年内到期的长期负债
债权单位                              币种   债务金额            债务期限
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                           人民币    1,860,000.00  1997.3-2002.12
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                           人民币    1,021,753.68  1999.7-2002.12
美克国际家具股份有限公司
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                           人民币      359,914.20  2001.3-2002.12
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                           人民币    7,140,960.00  2000.2-2002.12
天津泰丰工业园投资(集团)有限公
司                                 人民币    3,681,460.00  2001.6-2002.9
合计                                        14,064,087.88

债权单位                                      利率          款项内容
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                                        -          应付土地出让金
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                                        -          应付土地出让金
美克国际家具股份有限公司
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                                        -          应付土地出让金
乌鲁木齐市经济技术开发区土地规
划管理局                                        -          应付土地出让金
天津泰丰工业园投资(集团)有限公
司                                              -          应付土地出让金
    20) 长期借款
    本公司本期末长期借款余额为0,本期未借入长期借款。
    21) 股本
                                                           数量单位:万股
                                                      本期增减变动
项目                              期初数      转增      送股     合计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
新疆美克实业有限公司               3,020.64    604.128     -      604.128
台湾台升木器厂股份有限公司         1,302.00    260.40      -      260.40
新疆维吾尔自治区天山西部林业局       338.52     67.704     -       67.704
富蕴林场                             338.52     67.704     -       67.704
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司     208.32     41.664     -       41.664
未流通股份合计                     5,208.00  1,041.6       -    1,041.6
二、已流通股份
1、境内上市普通股                  4,000.00    800.00      -      800.00
已流通股份合计                     4,000.00    800.00      -      800.00
三、股份总额                       9,208.00  1,841.60           1,841.6

项目                                                              期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
新疆美克实业有限公司                                            3,624.768
台湾台升木器厂股份有限公司                                      1,562.40
新疆维吾尔自治区天山西部林业局                                    406.224
富蕴林场                                                          406.224
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司                                  249.984
未流通股份合计                                                  6,249.60
二、已流通股份
1、境内上市普通股                                               4,800.00
已流通股份合计                                                  4,800.00
三、股份总额                                                   11,049.60
    本公司股票每股面值为人民币1.00 元。
    22) 资本公积
项目        2002-1-1      本期增加    本期减少                  2002-6-30
资本溢价 469,242,529.35        -   18,416,000.00           450,826,529.35
    根据第一届董事会第九次会议决议,以2001 年12 月31 日总股本9,208 万股为基数,向全体股东每10 股转增2 股,即本期减少18,416,000.00 元。
    23) 盈余公积
项目                2002-1-1        本期增加      本期减少   2002-6-30
法定盈余公积      15,919,954.07    3,194,572.09          -  19,114,526.16
法定公益金         7,959,977.04    1,597,286.05          -   9,557,263.09
合计              23,879,931.11    4,791,858.14          -  28,671,789.25
    24) 未分配利润
项目                           2002-6-30                       2001-12-31
期初未分配利润                38,284,256.97                 11,811,492.98
加:其他转入                           -                                -
本年净利润                  25,074,913.01                 43,974,563.72
减:提取盈余公积              4,791,858.14                  5,529,199.82
提取公益金                             -                     2,764,599.91
应付普通股股利                         -                     9,208,000.00
转作股本的普通股股利                   -                                -
期末未分配利润                58,567,311.85                 38,284,256.97
    25) 主营业务收入:
    (1)按行业划分:
收入类别              2002年度1-6月                         2001年度1-6月
家俱制造业:
其中:餐椅               58,881,671.39                      38,405,419.27
餐桌                     40,647,633.53                      32,738,261.57
橱柜                     49,262,439.87                       4,158,794.31
茶几                     50,457,563.50                      36,591,935.30
合计                    199,249,308.29                     111,894,410.45
    (2)按国家或地区划分:
国家或地区            2002年度1-6                             2001年度1-6
美国                  182,438,591.86                       102,551,227.12
英国                   16,336,179.87                         7,642,388.29
挪威                      114,517.74                            302,114.9
爱尔兰                    360,018.82                           369,251.55
加拿大                          -                              425,198.76
瑞典                            -                              604,229.83
其他                            -                                       -
合计                  199,249,308.29                       111,894,410.45
    (3)本公司本年度前五名客户销售收入总额为129,970,323.8 元,占本年度主营业务收入总额的65.23%。
    26) 主营业务成本:
    (1)按行业划分
成本类别                2002年度1-6                           2001年度1-6
家俱制造业:
其中:餐椅               46,687,277.25                      24,860,514.03
餐桌                     32,257,961.97                      19,231,167.44
橱柜                     35,798,871.14                       2,545,342.40
茶几                     36,332,232.93                      23,423,719.31
合计                    151,076,343.55                      70,060,743.18
    (2)按地区划分
地区                     2002年度1-6                          2001年度1-6
美国                     139,187,569.82                      64,228,026.4
英国                      11,510,026.27                      4,785,071.06
挪威                          90,732.41                        190,298.49
爱尔兰                       288,015.05                        231,196.70
加拿大                            --                           263,526.44
瑞典                              --                           362,624.09
其他                              --                                   --
合计                     151,076,343.55                     70,060,743.18
    27) 管理费用
    本公司本期管理费用为13,262,063.95 元,较2001 年1-6 月增加4,584,185.10 元,增长幅度为52.83%,主要原因系公司规模扩大,管理人员增加,相应的工资、费用增加所致。
    28) 财务费用
项目                      2002年度1-6                         2001年度1-6
利息支出                     12,569.05                       2,859,370.04
减:利息收入                574,306.18                       1,187,217.96
加:汇兑损失                178,073.25                         112,848.75
减:汇兑收益                      -
加:其他支出                466,570.43                         233,721.26
合计                         82,906.55                       2,018,722.09
    本公司本期利息支出为12,569.05 元,较2001 年同期减少2,846,800.99元,降低幅度为99.56%,系因本年度流动资金贷款规模减少,导致利息支出降低;本公司本年度利息收入为574,306.18 元,较2001 年同期减少612,911.76 元,主要系子公司美克美家家具装饰有限公司利息收入828,949.89 元计入开办费尚未结转所致.
    29) 投资收益
项目                      2002年度1-6                         2001年度1-6
委托理财投资收益                                             2,669,701.00
股权投资差额摊销            87,168.48                           87,168.48
合计                        87,168.48                        2,756,869.48
    30) 补贴收入
收入类别                 2002年度1-6                          2001年度1-6
出口贴息收入               122,700.00                          439,101.33
    2002年4 月收到自治区财政厅出口贴息资金122,700 元。
    31) 营业外收入
项目                       2002年度1-6                        2001年度1-6
无效申购资金利息收入         3,287,418.30                               -
其他                            26,250.00                       10,937.14
合计                         3,313,668.3                        10,937.14
    32) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目                                                                 金额
代收款项                                                       758,447.21
利息收入                                                       574,306.18
补贴收入                                                       122,700.00
罚款收入
其他                                                            26,250.00
合计                                                         1,481,703.39
    33) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                                 金额
办公费                                                         320,636.48
代垫费用                                                                -
差旅费支出                                                     551,885.35
银行手续费                                                     466,570.43
信息化建设费
捐赠支出
其他                                                           346,435.24
合计                                                         1,685,527.50
    34) 投资所支付的现金
    因年初时未将被投资子公司美克美家家具装饰有限公司纳入合并范围,上年编制的合并现金流量表中母公司对其的投资额200,000,000.00 元未做合并抵消并在“投资所支付的现金”中列示。本期将美克美家家具装饰有限公司纳入合并范围时,将其期初货币资金余额167,059,124.17 在“投资所支付的现金”中以负数列示。
    6、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1) 应收账款
    (1)账龄分析
                                         2002-6-30
账龄                  金额                  比例              坏账准备
1年以内         34,932,606.88                92%               345,564.62
1-2年              867,566.39                3%                86,756.64
2-3年            2,009,086.01                5%               343,063.35
3年以上                  -                     -                     -
合计            37,809,259.28              100%               775,384.61

                                          2001-12-31
账龄                           金额            比例             坏账准备
1年以内                    34834363.62         96.78%           348343.64
1-2年                             -             -                    -
2-3年                     1,159,573.89          3.22%          579,786.94
3年以上                           -             -                    -
合计                     35,993,937.51        100.00%          928,130.58
    (2)本公司应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    (3)本公司本期末应收账款包括美元应收账款4,566,335.66 元,折合人民币37,809,259.28 元。
    (4)本期末应收账款较2001 年12 月31 日增加的主要原因系本公司本期销售收入增加所致。
    (5)本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为31,878,119.53 元,占应收账款总额的比例为88.57%。
    2) 其他应收款
    (1)账龄分析
                                             2002-6-30
账龄                    金额                    比例            坏账准备
1年以内         25,587,681.12                   99.62%          59,040.38
1-2年               96,849.56                    0.38%          23,256.2
2-3年
3年以上
合计            25,684,530.68                     100%          82,296.58

                                                 2001-12-31
账龄                       金额             比例                坏账准备
1年以内             2,964,265.77            94.70%              28,590.54
1-2年                 165,898.72             5.30%              15,992.11
2-3年                          -                -                       -
3年以上                        -                -                       -
合计                3,018,975.50              100%              44,582.65
    (2)本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为14,780,546.53 元,占其他应收款总额的比例为57.55%。
    3) 长期股权投资
    (1)长期股权投资的分类
投资类别                      2002-6-30                        2001-12-31
对子公司投资                259,856,092.87                 255,044,230.61
对合营企业投资                                                          -
对联营企业投资                                                          -
其他股权投资                   -958,853.56                  -1,046,022.04
合计                        258,897,239.31                 253,998,208.57
    (2)长期股权投资--对子公司投资:
被投资单位名称               投资期限     初始投资金额     占注册资本比例
美克美家家具装饰有限公司         50年      200,000,000.00          88.89%
新疆美克家私有限公司             10年        9,881,310.58             75%
合计                                       209,881,310.58

被投资单位名称                期初余额           本期增加        本期减少
美克美家家具装饰有限公司   200,000,000.00               -               -
新疆美克家私有限公司        55,044,230.61               -               -
合计                       255,044,230.61               -               -

被投资单位名称                        期末按权益法调整        期末余额
美克美家家具装饰有限公司                             -     200,000,000.00
新疆美克家私有限公司                         4,811,862.26   59,856,092.87
合计                                         4,811,862.26  259,856,092.87
    (3)长期股权投资--其他股权投资
    本公司本期末的其他股权投资全部为股权投资差额,明细如下:
被投资单位名称         原始金额     摊销期限   本期摊销额        摊余金额
新疆美克家私有限公司 -1,743,370.00    10年     87,168.48    -958,853.56
    4) 主营业务收入
业务种类            2002年度1-6                               2001年度1-6
餐椅                 58,881,671.39                          38,405,419.27
餐桌                 40,647,633.53                          29,231,073.44
橱柜                 49,262,439.87                           4,158,794.31
合计                148,791,744.79                          71,795,287.02
    5) 主营业务成本
业务种类                 2002年度1-6                          2001年度1-6
餐椅                   46,687,277.25                        24,860,514.03
餐桌                   32,257,961.97                        16,653,543.08
橱柜                   35,798,871.14                         2,545,342.40
合计                  114,744,110.62                        44,059,399.51
    6) 投资收益
项目                             2002年度1-6               2001年度  1-6
被投资单位分配利润
被投资单位所有者权益净增减额    4,811,862.26               5,956,385.72
委托理财投资收益                        -                    2,669,701.00
股权投资差额摊销                   87,168.48                    87,168.48
合计                            4,899,030.74                 8,713,255.20
    7、关联方关系及其交易
    1) 关联方关系
    (1) 存在控制关系的关联方
公司名称                    注册地址                             主营业务
新疆美克实业有限公司      乌鲁木齐市                     工农业项目投资等
新疆美克家私有限公司      乌鲁木齐市   生产销售家私系列产品及装饰装璜材料
美克美家家具装饰有限公司  乌鲁木齐市                 家具设计、生产、销售

公司名称                             经济类型  法定代表人    与本公司关系
新疆美克实业有限公司                 有限公司      刘兰芳  公司第一大股东
新疆美克家私有限公司                 有限公司      冯东明          子公司
美克美家家具装饰有限公司             有限公司      冯东明          子公司
    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称                      2002-1-1             本期增加     本期减少
新疆美克实业有限公司        15,000,000.00       185,000,000             -
新疆美克家私有限公司      USD3,000,000.00   USD2,000,000.00             -
美克美家家具装饰有限公司                     225,000,000.00             -

公司名称                                                        2002-6-30
新疆美克实业有限公司                                       200,000,000.00
新疆美克家私有限公司                                      USD5,000,000.00
美克美家家具装饰有限公司                                   225,000,000.00
    (3) 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
公司名称                       2002-1-1         本期增加         本期减少
新疆美克实业有限公司         30,206,400.00             -                -
新疆美克家私有限公司      USD2,225,000.00  USD1,500,000.00             -
美克美家家具装饰有限公司                   200,000,000.00             -

公司名称                                    2002-6-30       持股比例
新疆美克实业有限公司                       30,206,400.00           32.80%
新疆美克家私有限公司                     USD3,750,000.00           75.00%
美克美家家具装饰有限公司                200,000,000.00          88.89%
    (4) 不存在控制关系的关联方
公司名称                                                     与本公司关系
台湾台升木器厂股份有限公司                                           股东
美克国际家私(天津)制造有限公司                     同受公司第一大股东控制
新疆天美木业有限公司                             公司第一大股东之联营公司
上海美克资产管理有限公司                           同受公司第一大股东控制
新疆林源贸易有限公司                               同受公司第一大股东控制
    2) 关联交易
    (1)销售商品
    销售原材料
企业名称                        定价政策       2002年度1-6       2001年度
美克国际家私(天津)制造有限公司    成本价       2,918,972.40  4,018,402.85
新疆天美木业有限公司              成本价               -             -
    (2)购买商品
企业名称                        定价政策       2002年度1-6    2001年度
新疆天美木业有限公司              成本价                 -           -
台湾台升木器厂股份有限公司        成本价                 -           -
美克国际家私(天津)制造有限公司    成本价                 -  17,532,181.91
    (3)房屋租赁:
企业名称                        2002年度1-6                      2001年度
新疆美克实业有限公司             25,000.00                      25,000.00
    (4)委托加工商品
    本公司本期委托美克国际家私(天津)制造有限公司代为加工橱柜,根据委托加工的每批产品的难易程度、加工工时和加工数量协商确定委托加工产品应支付的加工费为9,591,331.08 元。
    (5)关联方应收及应付款项
    应收款项
项目                                    2002-6-30              2001-12-31
其他应收款:
新疆天美木业有限公司                            -                       -
新疆美克实业有限公司                                                    -
台湾台升木器厂股份有限公司                      -              117,212.06
美克国际家私(天津)制造有限公司                               1,691,462.35
合计                                                         1,808,674.41
    应付款项
                                         2002-6-30             2001-12-31
应付账款:
台湾台升木器厂股份有限公司                                              -
新疆天美木业有限公司                                                    -
美克国际家私(天津)制造有限公司                              20,656,022.40
其他应付款:
美克国际家私(天津)制造有限公司                                          -
新疆美克实业有限公司                                                    -
应付股利:
新疆美克实业有限公司                                         3,020,640.00
台湾台升木器厂股份有限公司               1,302,000.00        1,302,000.00
合计                                     1,302,000.00       24,978,662.40
    8、或有事项
    截至2002 年6 月30 日止,本公司无重大未决诉讼和对外债务担保等或有事项。
    9、承诺事项
    截至2002 年6 月30 日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    10、资产负债表日后事项中的非调整事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
    11、债务重组事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司无需要披露的重大债务重组事项。
    七、备查文件
    (一) 载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二) 载有法定代表人、财务负责人、主管会计签名并盖章的财务报告文本;
    (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四) 公司章程;
    (五) 其它有关资料。
    董事长:冯东明
    美克国际家具股份有限公司
    二OO 二年八月九日
    资产负债表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                    单位:人民币元
                                                       2002-6-30
资产                                            合并数           母公司数
流动资产:
货币资金                                  275,751,601.40   133,389,043.86
短期投资                                            -                   -
应收票据                                            -                   -
应收股利                                            -                   -
应收利息                                            -                   -
应收帐款                                   56,187,073.14    37,033,874.67
其他应收款                                 10,908,116.17     7,698,721.43
预付帐款                                   16,379,648.87    12,034,461.27
应收补贴款                                  4,415,495.19     4,415,495.19
存货                                      111,186,912.86    95,895,985.42
待摊费用                                      226,143.57       120,849.77
一年内到期的长期债权投资                            -                   -
其他流动资产                                        -                   -
流动资产合计                              475,054,991.20   290,588,431.61
长期投资:
长期股权投资                                 -958,853.56   258,897,239.31
长期债券投资                                        -                   -
长期投资合计                                 -958,853.56   258,897,239.31
固定资产:
固定资产原价                              140,274,405.19    97,842,810.99
减:累计折旧                               34,007,302.41    23,853,978.89
固定资产净值                              106,267,102.78    73,988,832.10
减:固定资产减值准备                           62,253.51        62,253.51
固定资产净额                              106,204,849.27    73,926,578.59
工程物资                                    7,076,264.35       546,941.30
在建工程                                  213,408,947.65    87,624,864.87
固定资产清理                                   11,562.50        11,562.50
固定资产合计                              326,701,623.77   162,109,947.26
无形资产及其他资产:
无形资产                                   36,722,026.44    30,857,460.36
长期待摊费用                               10,971,392.84     1,580,224.40
其他长期资产                                        -                   -
无形资产及其他资产合计                     47,693,419.28    32,437,684.76
                                                    -                   -
递延税项:                                          -                   -
递延税款借项                                        -                   -
资产总计                                  848,491,180.69   744,033,302.94

                                                       2001-12-31
资产                                           合并数            母公司数
流动资产:
货币资金                                  208,430,553.47   200,711,302.44
短期投资                                            -                   -
应收票据                                            -                   -
应收股利                                            -                   -
应收利息                                            -
应收帐款                                   56,992,223.85    35,065,806.93
其他应收款                                  5,226,326.03     3,085,581.84
预付帐款                                    7,677,503.54     6,936,288.61
应收补贴款                                    437,090.51       437,090.51
存货                                       96,170,547.80    84,039,831.64
待摊费用                                      424,739.86       217,662.94
一年内到期的长期债权投资                            -                   -
其他流动资产                                        -
流动资产合计                              375,358,985.06   330,493,564.91
长期投资:
长期股权投资                              198,953,977.96   253,998,208.57
长期债券投资
长期投资合计                              198,953,977.96   253,998,208.57
固定资产:
固定资产原价                              127,682,187.99    89,823,063.93
减:累计折旧                               29,216,561.07    20,386,234.46
固定资产净值                               98,465,626.92    69,436,829.47
减:固定资产减值准备                           62,253.51        62,253.51
固定资产净额                               98,403,373.41    69,374,575.96
工程物资                                      194,512.64       194,512.64
在建工程                                   69,201,219.56    69,016,661.85
固定资产清理                                        -                   -
固定资产合计                              167,799,105.61   138,585,750.45
无形资产及其他资产:
无形资产                                   36,869,027.93    31,038,670.39
长期待摊费用                                  519,202.45       519,202.45
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                     37,388,230.38    31,557,872.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  779,500,299.01   754,635,396.77
    法定代表人:冯东明        财务负责人:牟丽              制表人:耿验
    资产负债表(续)
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                    单位:人民币元
                                                     2002-6-30
负债和股东权益                                   合并数          母公司数
流动负债:
短期借款                                    6,968,439.71                -
应付票据                                    3,574,968.93     3,574,968.93
应付帐款                                   44,925,204.44    33,830,944.80
预收帐款                                    2,462,063.07     2,189,920.66
应付工资                                    3,348,078.36     2,479,523.45
应付福利费                                  5,320,079.16     4,396,635.30
应付股利                                    2,187,360.00     2,187,360.00
应交税金                                    3,939,661.73     1,952,304.87
其他应交款                                     86,092.34        52,777.50
其他应付款                                 35,356,856.96    28,712,710.59
预提费用                                    1,570,285.17       968,705.05
预计负债                                            -                   -
一年内到期的长期负债                       14,064,087.88     3,681,460.00
其他流动负债                                        -                   -
                                                    -                   -
流动负债合计                              123,803,177.75    84,027,311.15
长期负债:                                                              -
长期借款                                            -                   -
应付债券                                            -                   -
长期应付款                                 31,003,976.68    11,386,604.56
专项应付款                                          -                   -
其他长期负债                                        -                   -
长期负债合计:                             31,003,976.68    11,386,604.56
递延税项:
递延税款贷项:                                      -                   -
负债合计:                                154,807,154.43    95,413,915.71
少数股东权益                               45,122,395.81                -
股东权益:
股本                                      110,496,000.00   110,496,000.00
减:已归还投资                                      -                   -
股本净额                                  110,496,000.00   110,496,000.00
资本公积                                  450,826,529.35   450,826,529.35
盈余公积                                   28,671,789.25    20,657,560.08
其中:法定公益金                            9,557,263.09     6,885,853.36
未分配利润                                 58,567,311.85    66,639,297.80
股东权益合计:                            648,561,630.45   648,619,387.23
负债和股东权益总计                        848,491,180.69   744,033,302.94

                                                     2001-12-31
负债和股东权益                               合并数              母公司数
流动负债:
短期借款                                          -                     -
应付票据                                    287,295.00         287,295.00
应付帐款                                 52,207,075.24      45,215,997.80
预收帐款                                  5,956,635.51         376,144.99
应付工资                                  3,071,248.24       2,065,612.84
应付福利费                                7,097,936.96       4,858,079.57
应付股利                                  9,208,000.00       9,208,000.00
应交税金                                  4,104,906.02       5,842,798.98
其他应交款                                   70,357.00          46,660.00
其他应付款                               29,895,908.74      38,089,187.44
预提费用                                  1,294,655.42         687,416.16
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                     18,467,509.88      18,467,509.88
其他流动负债
流动负债合计                            131,661,528.01     125,144,702.66
长期负债:
长期借款                                          -                     -
应付债券                                          -                     -
长期应付款                                        -                     -
专项应付款                                        -                     -
其他长期负债                              6,003,976.68       6,003,976.68
长期负债合计:                            6,003,976.68       6,003,976.68
递延税项:
递延税款贷项:
负债合计:                              137,665,504.69     131,148,679.34
少数股东权益                             18,348,076.89                  -
股东权益:
股本                                     92,080,000.00      92,080,000.00
减:已归还投资                                    -                     -
股本净额                                 92,080,000.00      92,080,000.00
资本公积                                469,242,529.35     469,242,529.35
盈余公积                                 23,879,931.11      16,601,036.34
其中:法定公益金                          7,959,977.04       5,533,678.78
未分配利润                               38,284,256.97      45,563,151.74
股东权益合计:                          623,486,717.43     623,486,717.43
负债和股东权益总计                      779,500,299.01     754,635,396.77
    法定代表人:冯东明              财务负责人:牟丽        制表人:耿验
    利润及利润分配表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                    单位:人民币元
项目                                              2002年度1-6月
                                               合并数            母公司数
主营业务收入                              199,249,308.29   148,791,744.79
减:主营业务成本                          151,076,343.55   114,744,110.62
主营业务税金及附加                                  0.00             0.00
主营业务利润                               48,172,964.74    34,047,634.17
加:其他业务利润                                    0.00        63,100.86
减:营业费用                               11,791,976.85     8,224,062.53
管理费用                                   13,262,063.95    10,475,870.32
财务费用                                       82,906.55      -138,439.91
营业利润                                   23,036,017.39    15,549,242.09
加:投资收益                                   87,168.48     4,899,030.74
补贴收入                                      122,700.00       122,700.00
营业外收入                                  3,313,668.30     3,287,418.30
减:营业外支出                                303,000.00       301,500.00
利润总额                                   26,256,554.17    23,556,891.13
减:所得税                                   -422,312.93    -1,575,778.67
少数股东收益                                1,603,954.09             0.00
被投资单位控股前利润
净利润                                     25,074,913.01    25,132,669.80
加:年初未分配利润                         38,284,256.98    45,563,151.74
其他转入
可供分配的利润                             63,359,169.99    70,695,821.54
减:提取法定盈余公积                        3,194,572.09     2,704,349.16
提取法定公益金                              1,597,286.05     1,352,174.58
可供股东分配的利润                         58,567,311.85    66,639,297.80
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润                                 58,567,311.85    66,639,297.80

项目                                            2001年度1-6月
                                            合并数               母公司数
主营业务收入                            111,894,410.45      71,795,287.02
减:主营业务成本                         70,060,743.18      44,059,399.51
主营业务税金及附加                                0.00               0.00
主营业务利润                             41,833,667.27      27,735,887.51
加:其他业务利润
减:营业费用                              8,135,798.41       5,818,447.13
管理费用                                  8,677,878.85       5,630,351.04
财务费用                                  2,018,722.09       1,518,525.01
营业利润                                 23,001,267.92      14,768,564.33
加:投资收益                              2,756,869.48       8,713,255.20
补贴收入                                    439,101.33         105,107.10
营业外收入                                   10,937.14             937.14
减:营业外支出                              414,419.22         405,564.30
利润总额                                 25,793,756.65      23,182,299.47
减:所得税                                3,586,841.50       2,969,988.52
少数股东收益                              1,985,461.90
被投资单位控股前利润
净利润                                   20,221,453.25      20,212,310.95
加:年初未分配利润                       11,811,492.98      17,289,181.79
其他转入
可供分配的利润                           32,032,946.23      37,501,492.74
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润                       32,032,946.23      37,501,492.74
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润                               32,032,946.23      37,501,492.74
    所附附注为本会计报表的组成部分
    法定代表人:冯东明          财务负责人:牟丽            制表人:耿验
    现金流量表
    2002 年度1-6 月
    编制单位:美克国际家具股份有限公司
项目                                                行次        合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           1   192,550,248.73
收到的税费返还                                         3     4,213,067.53
收到的其他与经营活动有关的现金                         8     1,481,703.39
现金流入小计                                           9   198,245,019.65
购买商品、接受劳务支付的现金                          10   152,049,141.41
支付给职工以及为职工支付的现金                        12    21,630,174.72
支付的各项税费                                        13     8,092,800.12
支付的其他与经营活动有关的现金                        18     1,685,527.50
现金流出小计                                          20   183,457,643.75
经营活动产生的现金流量净额                            21    14,787,375.90
二、投资活动产生的现金流量:                                            -
收回投资所收到的现金                                  22
取得投资收益所收到的现金                              23                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  25                -
收到的其他与投资活动有关的现金                        28                -
现金流入小计                                          29                -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      30   114,651,325.10
投资所支付的现金                                      31  -167,059,124.17
支付的其他与投资活动有关的现金                        35
现金流出小计                                          36   -52,407,799.07
投资活动产生的现金流量净额                            37    52,407,799.07
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                  38
借款所收到的现金                                      40     7,662,222.30
收到的其他与筹资活动有关的现金                        43                -
现金流入小计                                          44     7,662,222.30
偿还债务所支付的现金                                  45       693,782.59
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  46     7,020,640.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                        52
现金流出小计                                          53     7,714,422.59
筹资活动产生的现金流量净额                            54       -52,200.29
四、汇率变动对现金的影响                              55       178,073.25
五、现金及现金等价物净增加额                          56    67,321,047.93

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               148,775,453.78
收到的税费返还                                               4,150,237.49
收到的其他与经营活动有关的现金                                 883,193.47
现金流入小计                                               153,808,884.74
购买商品、接受劳务支付的现金                               153,388,893.49
支付给职工以及为职工支付的现金                              16,791,058.91
支付的各项税费                                               3,339,469.44
支付的其他与经营活动有关的现金                               1,003,348.43
现金流出小计                                               174,522,770.27
经营活动产生的现金流量净额                                 -20,713,885.53
二、投资活动产生的现金流量:                                            -
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                            -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            39,698,253.84
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                39,698,253.84
投资活动产生的现金流量净额                                 -39,698,253.84
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                                        -
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                            -
偿还债务所支付的现金                                                    -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         7,020,640.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                 7,020,640.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  -7,020,640.00
四、汇率变动对现金的影响                                       110,520.79
五、现金及现金等价物净增加额                               -67,322,258.58
    补充资料                                         行次          合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                57    27,992,841.32
加:计提的资产减值准备                                58      -116,155.16
固定资产折旧                                          59     4,796,164.00
无形资产摊销                                          60       475,760.25
长期待摊费用摊销                                      61       192,077.54
待摊费用减少(减:增加)                                64       198,596.29
预提费用增加(减:减少)                                65       275,629.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)  66                -
固定资产报废损失                                      67        11,562.50
财务费用                                              68      -102,081.28
投资损失(减:收益)                                    69    -4,899,030.74
递延税款贷项(减:借项)                                70                -
存货的减少(减:增加)                                  71   -15,016,365.06
经营性应收项目的减少(减:增加)                        72   -17,105,551.09
经营性应付项目的增加(减:减少)                        73    18,083,927.58
其他                                                  74                -
经营活动产生的现金流量净额                            75    14,787,375.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                    -                -
债务转为资本                                          76                -
一年内到期的可转换公司债券                            77                -
融资租入固定资产                                      78                -
3、现金及现金等价物净增加情况:                        -                -
现金的期末余额                                        79   275,751,601.40
减:现金的期初余额                                    80   208,430,553.47
加:现金等价物的期末余额                              81                -
减:现金等价物的期初余额                              82                -
现金及现金等价物净增加额                              83    67,321,047.93

    补充资料                                                     母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      21,577,024.97
加:计提的资产减值准备                                        -116,155.16
固定资产折旧                                                 3,467,744.43
无形资产摊销                                                   324,364.84
长期待摊费用摊销                                               116,999.91
待摊费用减少(减:增加)                                          96,813.17
预提费用增加(减:减少)                                        -654,815.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                    -
固定资产报废损失                                                11,562.50
财务费用                                                      -138,439.91
投资损失(减:收益)                                          -4,989,397.84
递延税款贷项(减:借项)                                                  -
存货的减少(减:增加)                                       -11,856,153.78
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -15,206,146.32
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -13,347,287.13
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 -20,713,885.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             133,389,043.86
减:现金的期初余额                                         200,711,302.44
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -67,322,258.58
    法定代表人:冯东明          财务负责人:牟丽            制表人:耿验