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2020年05月26日 星期二

美克家居(600337)公告正文

美克国际家具股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-23


                   美克国际家具股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司独立董事盛杰民先生、魏大鹏先生、董事冯东明先生、毕才寿先生因工作原因未能出席本次公司董事会会议,书面委托独立董事陈建国先生、董事寇卫平先生、陈江先生代为行使表决权。
    公司负责人董事长寇卫平先生、主管会计工作负责人财务总监牟丽女士及会计机构负责人财务部主任张建英女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告已经天健会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司的法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:美克国际家具股份有限公司
    司法定英文名称:Markor International Furniture Co.,Ltd.
    公司名称缩写:美克股份
    2、股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:美克股份
    股票代码:600337
    3、注册地址:新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路15号
    办公地址:新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路15号
    邮政编码:830014
    互联网网址:http://www.markorfurniture.com
    电子信箱:mkzq@markor.com.cn
    4、公司法定代表人:寇卫平
    5、公司董事会秘书:黄新
    电子信箱:mkzq@markor.com.cn
    证券事务代表:张燕
    电子信箱:mkzq1@markor.com.cn
    联系地址:新疆乌鲁木齐市北京南路26号
    电话:0991-3836028
    传真:0991-3838191、3836028
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年度报告的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    7、其它有关资料:
    企业法人营业执照注册号:4000980
    税务登记号码:650104625551670
    公司聘请的会计师事务所名称:天健会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市西城区金融街27号
    (二)主要财务数据和指标
    单位:元
项目                                                        2004年6月30日
流动资产                                                   399,000,491.40
流动负债                                                   186,610,231.81
总资产                                                     994,471,622.60
股东权益(不包含少数股东权益)                               693,047,423.64
每股净资产                                                           6.27
调整后的每股净资产                                                   6.23

项目                                                       2003年12月31日
流动资产                                                   437,604,527.20
流动负债                                                   235,316,394.09
总资产                                                   1,048,106,305.29
股东权益(不包含少数股东权益)                               691,889,732.03
每股净资产                                                           6.26
调整后的每股净资产                                                   6.22
    单位:元
项目                                                          2004年1-6月
净利润                                                      12,017,291.61
扣除非经常性损益后的净利润                                   7,045,692.50
经营活动产生的现金流量净额                                  -6,969,916.45
净资产收益率(%)                                                      1.73
每股收益                                                             0.11

项目                                                          2003年1-6月
净利润                                                      16,482,991.10
扣除非经常性损益后的净利润                                   6,438,299.79
经营活动产生的现金流量净额                                 -13,352,625.20
净资产收益率(%)                                                      2.46
每股收益                                                             0.15
    ※注:扣除的非经常性损益项目和金额                             单位:元
项目                                                                 金额
补贴收入                                                     1,892,468.71
营业外收入                                                   3,044,408.35
营业外支出                                                      34,722.05
合计                                                         4,971,599.11
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)股本变动情况
    报告期内公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。
    (二)股东情况
    1、报告期期末公司股东总数为17049户。
    2、报告期期末公司前10名股东持股情况(单位:股)。
                                    报告期内
                                                                 期末持股
名         股东名称                 股份增减
次                                    (+-)                         数量
1   新疆美克投资集团有限公司               0                   36,247,680
2   香港博伊西家具有限公司                 0                   15,624,000
3   湘财证券有限责任公司                   0                    4,732,522
4   新疆天山西部林业局                     0                    4,062,240
5   富蕴林场                                                   04,062,240
6   裕隆证券投资基金                    未知                    2,851,031
7   新疆技术改造投资公司                   0                    2,499,840
    中国建设银行—华宝兴业多
8                                       未知                      823,046
    策略增长证券投资基金
9   中国银河证券有限责任公司        -921,413                      664,106
10  中国工商银行—国联安德盛            未知                      430,851
    小盘精选证券投资基金

                                      比例
                                                                 股份类别
名         股东名称                    (%)
次                                   32.80                         未流通
1   新疆美克投资集团有限公司         14.14                         未流通
2   香港博伊西家具有限公司                                         已流通
3   湘财证券有限责任公司              4.28
                                      3.68                         未流通
4   新疆天山西部林业局                3.68                         未流通
5   富蕴林场                          2.58                         已流通
6   裕隆证券投资基金
                                      2.26                         未流通
7   新疆技术改造投资公司
    中国建设银行—华宝兴业多          0.74                         已流通
8   策略增长证券投资基金
9   中国银河证券有限责任公司          0.60                         已流通
10  中国工商银行—国联安德盛          0.39                         已流通
    小盘精选证券投资基金

                                      质押、冻结
名         股东名称                                              股东性质
次                                    或托管情况
1   新疆美克投资集团有限公司                  无                   法人股
2   香港博伊西家具有限公司                    无                   外资股
3   湘财证券有限责任公司                    未知
                                                                   流通股
4   新疆天山西部林业局                        无                   国有股
5   富蕴林场                                  无                   国有股
6   裕隆证券投资基金                        未知                   流通股
                                        司法冻结
7   新疆技术改造投资公司             1,000,000股                   国有股
    中国建设银行—华宝兴业多
8                                           未知                   流通股
    策略增长证券投资基金
9   中国银河证券有限责任公司                未知                   流通股
10  中国工商银行—国联安德盛                未知                   流通股
    小盘精选证券投资基金
    说明:前10名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    3、报告期内控股股东或实际控制人未发生变更。
    4、公司前10名流通股股东持股情况
    (单位:股)
股东名称                                             期末持有流通股的数量
湘财证券有限责任公司                                            4,732,522
裕隆证券投资基金                                                2,851,031
中国建设银行—华宝兴业多策略增长证券投资基金                      823,046
中国银河证券有限责任公司                                          664,106
中国工商银行—国联安德盛小盘精选证券投资基金                      430,851
中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金                            236,876
李勤                                                              184,000
中国建设银行-宝康灵活配置证券投资基金                            165,882
梁素兰                                                            153,438
沈树                                                              147,337

股东名称                                          种类(A、B、H股或其他)
湘财证券有限责任公司                                                  A股
裕隆证券投资基金                                                      A股
中国建设银行—华宝兴业多策略增长证券投资基金                          A股
中国银河证券有限责任公司                                              A股
中国工商银行—国联安德盛小盘精选证券投资基金                          A股
中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金                                A股
李勤                                                                  A股
中国建设银行-宝康灵活配置证券投资基金                                A股
梁素兰                                                                A股
沈树                                                                  A股
                                             华宝兴业多策略增长证券投资基
                                             金与宝康灵活配置证券投资基金
                                             的基金管理人均为华宝兴业基金
                                             管理有限公司,其他流通股股东
                                             之间未知其关联关系或是否存在
                                             《上市公司股东持股变动信息披
前10名流通股股东关联关系的说明               露管理办法》规定的一致行动人
                                             情况。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票,也未发生持股变动的情况。
    (二)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
    1、2004年3月30日经公司第二届董事会第十一次会议审议通过,同意冯东明先生辞去公司董事长职务,选举寇卫平先生为公司董事长;同意寇卫平先生辞去公司副董事长兼总经理职务,选举陈江先生为公司副董事长兼总经理;同意陈江先生辞去公司副总经理职务,聘任黄新女士为公司副总经理。同意罗军先生辞去公司证券事务代表职务,委任张燕女士为公司证券事务代表。该次董事会决议公告刊登于2004年4月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、2004年5月11日经公司2003年度股东大会审议通过,同意吕超先生、曹定贵先生辞去公司监事职务。该次股东大会决议公告刊登于2004年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    四、管理层讨论与分析
    (一)报告期内经营情况
    1、公司的经营范围:装饰装修材料,实木家具,聚脂家具及配套产品的生产及销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补”业务;房屋租赁;停车场服务;场地出租;木材经营、加工。
    2、经营情况:报告期内,公司依照年度经营计划,立足家具主业,进一步提高家具制造业的出口创汇能力,实施家具零售业投资计划,培育木业制造和销售新的利润增长点。在年度经营计划的执行中,加强内部管理,培养专业化人才队伍,加快企业的职业化建设,提升了公司的核心竞争力和盈利能力。
    2004年上半年,公司国内外市场份额进一步扩大,带动了经济效益的稳步增长,实现主营业务收入315,946,398.71元,比去年同期增长23.60%;实现主营业务利润83,713,527.96元,比去年同期增长34.98%;实现净利润12,017,291.61元。
    报告期,公司被乌鲁木齐市政府评为乌鲁木齐市2003-2005年度第一批AAA级信用企业,被乌鲁木齐市安全生产委员会评为2003年度安全生产工作先进集体。
    3、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品的主营业务收入、主营业务成本、毛利率:
                               主营业务收入                  主营业务成本
分行业
家具行业                     315,946,398.71                232,219,237.51
分产品
餐桌                          49,493,525.29                 37,688,097.53
餐椅                          77,300,517.04                 58,743,077.30
茶几                          59,360,009.35                 44,283,980.77
橱柜                          93,385,393.71                 67,147,524.46
其他                          36,406,953.32                 24,356,557.44

                                  毛利率(%)          毛利率比上年同期增减
                                                                      (%)
分行业
家具行业                              26.50                          2.24
分产品
餐桌                                  23.85                         -1.39
餐椅                                  24.01                          2.35
茶几                                  25.40                         -1.71
橱柜                                  28.10                          3.22
其他                                  33.10                         22.45
    4、报告期内,公司主营业务利润占利润总额的比例为598.43%,较去年全年359.83%增长238.60%,主要是由于报告期公司控股子公司新疆美克家私有限公司扩大生产规模、美克美家家具装饰有限公司积极拓展内销业务,使得报告期销售收入大幅增长带动了主营业务利润的大幅提高。
    期间费用占利润总额比例为547.33%,较去年全年289.66%增长257.67%,是由于报告期美克美克家具装饰有限公司开设了北京、杭州、成都三家连锁店,前期开店费用以及营销费用、管理费用相应增加所致。
    5、经营中的问题与困难
    在国内市场开拓方面,现阶段是公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司开设连锁店速度较快的时期,继美克美家天津店、上海店、乌鲁木齐店开业后,上半年美克美家北京、杭州、成都店相继开业。前期开店费用及营业费用、管理费用的增加,影响了美克美家的经营业绩。
    为此,公司将坚持国内市场战略,加快国内零售体系建设速度,扩大国内市场份额,提高产品的销售收入,以抵减固定性成本,提升公司的整体盈利能力。
     (二)公司投资情况
    1、募集资金使用延续情况
    报告期公司未募集资金,无以前期间募集资金延续到报告期使用的情形。
    2、非募集资金投资项目情况
    1)报告期,为了适应投资地的政策要求,经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司与控股子公司美克美家家具装饰有限公司(“美克美家”)共同出资成立了美克美家家具装饰(北京)有限公司。该公司注册资本110,000,000元,其中公司以现金出资100,000,000元,占注册资本的90.91%,美克美家以现金出资10,000,000元,占注册资本的9.09%。
    2)报告期,美克美家利用自有资金2,372,829.10元投资美克美家杭州连锁店;利用自有资金2,632,775.33元投资美克美家成都连锁店。目前,这两家连锁店均已正式开业。
    3)为减少关联交易,经公司第二届董事会第十一次会议审议通过,报告期公司控股子公司新疆美克家私有限公司(新疆美克)受让了美克国际家私(天津)制造有限公司持有的美克国际木业(天津)有限公司25%的股权,转让总价款3,750,000元;受让了新疆美克投资集团持有的新疆林源贸易有限公司0.33%的股权,转让总价款为54,900元。
    4)报告期,公司控股子公司新疆林源贸易有限公司利用自有资金3,580,918.45元进行了技术改造。
    五、重要事项
    (一)公司治理的完善情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求,规范公司运作,加强投资者关系管理,及时履行信息披露义务,促进公司经济效益与规范治理的整体提高,使公司治理实际情况符合中国证监会有关上市公司治理准则的要求。
    (二)公司报告期内实施的利润分配方案及中期拟定的公积金转增股本预案
    1、公司2003年度利润分配的实施情况
    公司2004年5月11日召开的2003年度股东大会审议通过了2003年度利润分配预案:以2003年度末总股本110,496,000股为基数,按每10股派发现金红利1.0元(含税),向全体股东分配股利共计11,049,600元。
    该方案已于报告期内实施完毕,红利发放日为2004年6月25日。详见2004年6月15日《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、根据天健会计师事务所有限公司出具的天健(2004)审字075号《审计报告》,截止2004年6月30日,公司资本公积金为451,039,392.89元,公司拟以资本公积金转增股本,以2004年6月末公司总股本110,496,000股为基数,向全体股东以每10股转增8股,共计转增88,396,800股。本预案需提交2004年第一次临时股东大会审议通过。
    (三)报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项,也没有以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况
    报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项,也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购销商品
    1)根据公司与美克国际家私(天津)制造有限公司(以下简称“天津美克”)签署的《原材料临时购销合同》,报告期内公司按成本价向天津美克临时购买原材料7,184,575.93元,向天津美克销售原材料16,772,766.89元。
    2)根据公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司(以下简称“美克美家”)与天津美克签订的《商品采购合同》,美克美家按其经营业务需要向天津美克采购房间组家具产品,定价原则为按市场价结算,结算方式为货到月结。报告期内美克美家向天津美克采购家具产品5,676,770.84元。
    3)根据公司控股子公司新疆林源贸易有限公司(以下简称“林源公司”)与天津美克签署的《原材料销售合同》,林源公司向天津美克销售原材料,定价原则为按市场价结算,结算方式为货到月结。报告期内林源公司向天津美克销售原材料259,121.25元。
    2、股权转让
    1)经公司第二届董事会第十一次会议审议通过,报告期,公司控股子公司新疆美克家私有限公司(以下简称“新疆美克”)受让了天津美克持有的美克国际木业(天津)有限公司(以下简称“国际木业”)25%股权,根据双方签订的《股权转让协议》,转让价款共计3,750,000元人民币。
    2004年5月14日,国际木业完成了工商股权变更登记,报告期股权受让方新疆美克已将股权受让款3,750,000元支付给天津美克。
    2)报告期,新疆美克受让了公司控股股东新疆美克投资集团有限公司(以下简称“美克投资集团”)持有的林源公司0.33%的股权,根据双方签订的《股权转让协议》,以林源公司2003年12月31日经审计的净资产为作价依据,转让款总计54,900元。
    2004年4月16日,林源公司完成了工商股权变更登记,股权受让方新疆美克已将股权受让款54,900元支付给美克投资集团。
    上述股权转让行为将有利于规范公司关联交易,减少关联交易数量,没有对公司经营成果及财务状况产生影响。
    3、租赁
    1)根据2000年1月18日新疆美克与美克投资集团达成的《房屋租赁合同》,美克投资集团向新疆美克租赁50平方米房屋,租赁期限5年,每年支付25,550元的租金。
    2)根据公司及新疆美克与天津美克签署的《房屋租赁合同》,公司及新疆美克租赁天津美克职工宿舍,每年支付2,400,000元的租金。
    3)根据美克美家与美克投资集团签订的《土地使用权租赁合同》及其补充协议,美克美家租赁美克投资集团土地,每年支付421,932元的租金。
    根据公司第二届董事会第十一次会议审议通过的关于美克美家与美克投资集团(含其指定的控股子公司)联建事宜,由于双方各自相应的房屋产权证和土
    地使用权证尚在办理中,故此项土地租赁事宜报告期仍在进行。
    4、委托加工
    1)根据新疆美克与天津美克签订的《热压加工委托合同》,报告期,新疆美克按热压加工过程中所发生的实际成本向天津美克支付加工费1,213,617.30元。
    2)根据公司与天津美克签署的《委托软包加工合同》,报告期内天津美克按软包加工过程中所发生的实际成本向公司支付加工费450,345.80元。
    5、联建事宜
    公司第二届董事会第十一次会议审议通过了关于美克美家和美克投资集团(含其指定的控股子公司)联合建设天津配送中心办公楼及仓储配送库的议案。根据签定的《联建协议》,双方约定按照各自所得建筑面积分别获得相应的用地面积,各自承担相应的建设资金及土地出让金,在办理各自相应的房屋产权证和土地使用权证后,美克美家与美克投资集团签定的《土地使用权租赁合同》自动终止。
    美克投资集团已明确其指定的控股子公司为美克国际家私(天津)制造有限公司,在《联建协议》签署前美克美家已支付的建设资金中应由美克投资集团(含其指定的控股子公司)承担的部分,已由美克国际家私(天津)制造有限公司归还。
    6、公司与关联方债权、债务往来
    单位:人民币元
                                                         向关联方提供资金
关联方                            关联关系          发生额           余额
新疆美克投资集团有限公司       控股股东           3,911.20       2,640.00
美克国际家私(天津)制造有     控股股东控制   1,366,275.66   1,031,883.08
限公司                         的法人
上海美克资产管理有限公司       控股股东控制              0      11,800.65
                               的法人
合计                                          1,370,186.86   1,046,323.73

                                                 关联方向上市公司提供资金
关联方                            关联关系        发生额             余额
新疆美克投资集团有限公司       控股股东                0                0
美克国际家私(天津)制造有     控股股东控制 1,200,000.00     1,200,000.00
限公司                         的法人
上海美克资产管理有限公司       控股股东控制            0                0
                               的法人
合计                                        1,200,000.00     1,200,000.00
    公司与关联方债权、债务形成的原因为与经营有关的代垫资金,对公司经营成果与财务状况不会产生影响。
    (六)重大合同及其履行情况信息
    1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项;
    2、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保事项;
    3、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (七)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺事项的履行情况
    公司或持股5%以上(含5%)股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。
    (八)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
    截止报告期末,因正常生产经营发生的控股股东及其子公司经营性占用本公司及控股子公司资金6,173,470.57元,其中:应收帐款6,144,191.14元,其他应收款29,279.43元;其他与经营有关的非经营性占用资金1,046,323.73元。
    (九)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发[2003]56号文情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神,作为美克国际家具股份有限公司(以下简称“公司”)独立董事,我们本着认真负责的态度,对公司对外担保的情况进行了认真负责的了解和核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎查验,公司严格遵守公司章程的有关规定,规范公司对外担保行为,严格控制对外担保风险。报告期内,公司没有任何对外担保事项,公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司较好地执行了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相关规定。
    (十)公司半年度财务报告经天健会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,由中国注册会计师孙国林、张毅强签字,本次财务报告审计费用250,000元。
    (十一)报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况,公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况
    (十二)其他重要事项信息索引
    1、2004年1月8日,《美克国际家具股份有限公司第二届董事会第十次会议决议公告》刊登于中国证券报第二十四版、上海证券报第二十一版。
    2、2004年4月2日,《美克国际家具股份有限公司第二届董事会第十一次会议决议公告暨召开2003年度股东大会通知》、《美克国际家具股份有限公司第二届监事会第四次会议决议公告》、《美克国际家具股份有限公司2003年度报告摘要》、《美克国际家具股份有限公司关联交易公告》刊登于中国证券报第二十五版、上海证券报第二十五、二十六版。
    3、2004年4月28日,《美克国际家具股份有限公司2004年第一季度报告》刊登于中国证券报第四十版、上海证券报第三十版。
    4、2004年5月12日,《美克国际家具股份有限公司2003年度股东大会决议公告》刊登于中国证券报第二十四版、上海证券报第三十四版。
    5、2004年6月15日,《美克国际家具股份有限公司2003年度分红派息实施公告》刊登于中国证券报第二十版、上海证券报第二十二版。
    公司2003年度报告、2004年第一季度报告正文及上述临时公告同时刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    六、财务报告(经审计)
    (一)审计报告天健(2004)审字075号美克国际家具股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的美克国际家具股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2004年1至6月的利润表及合并利润表、2004年1至6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1至6月的经营成果和现金流量。
    天健会计师事务所有限公司                           中国注册会计师:孙国林
    中国.北京                                                          张毅强
    2004年8月19日
    (二)会计报表(附后)
    (三)会计报表附注(金额单位:人民币元)
    1、公司基本情况
    美克国际家具股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为美克国际家私制造有限公司,成立于1995年8月,系经新疆维吾尔自治区人民政府新外经贸外资企字[1995]83号批准证书批准设立的中外合资企业。经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(1999)99号文、中华人民共和国原对外贸易经济合作部(1999)外经贸资二函字第575号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字(1999)29号文的批准,本公司以基准日1998年12月31日经评估后的净资产8,100万元折合为股本,整体改制为外商投资股份有限公司。1999年12月,经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(2000)8号文、中华人民共和国原对外贸易经济合作部(2000)外经贸资二函字第117号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字(2000)04号文批准,将股本变更为5,208万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]147号文件批准,本公司于2000年11月10日在上海证券交易所发行人民币普通股4,000万股,并于2000年11月27日在上交所上市交易。经过本次股票发行,本公司的股本由5,208万元变更为9,208万元。
    根据2001年度股东大会决议,本公司以2001年末总股本9,208万股为基数,向全体股东按每10股转增2股的比例以资本公积转增股本,转增后,本公司总股本变更为11,049.60万股。该次股本变更业经五洲联合会计师事务所以五洲会字[2002]8-337号验资报告验证。
    本公司主营业务范围:生产销售装饰、装修材料、实木家具、聚脂家具及配套产品;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补”业务。本公司企业法人营业执照注册号为企股新总字第4000980号。
    2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1)会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
    2)会计年度
    本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4)记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5)外币业务折算方法
    本公司发生的外币业务,按业务发生当期期初的市场汇价折算为人民币记账,期末对货币性外币项目按期末市场汇价折算为人民币,其和原折合人民币金额的差额,属于筹建期间的,计入长期待摊费用,和购建固定资产有关的,在固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本,其他计入当期损益。
    6)现金等价物的确定标准
    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7)短期投资核算方法
    本公司短期投资以取得时的实际成本确定,其中:(1)以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;(2)投资者投入的,按投资各方确认的价值确定;(3)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,加上应支付的相关税费确定;(4)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;(5)取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。
    本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值;处置短期投资时,短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
    本公司短期投资期末按成本与市价孰低单项计提短期投资跌价准备。
    8)坏账核算方法
    本公司对因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收账款和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收账款,经法定程序审核批准后作为坏账。
    坏账损失采用备抵法核算,按账龄分析法计提坏账准备,本公司与纳入合并范围子公司之间发生的应收款项,不计提坏账准备,各类账龄坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                               1%
一至二年                                                              10%
二至三年                                                              20%
三至四年                                                              30%
四至五年                                                              50%
五年以上                                                             100%
    此外,本公司根据实质重于形式原则,对已知较难收回的账项加大提取比例计提特殊坏账准备金。
    本公司大部分产品出口,且国外购货商回款一般比较及时。根据本公司多年的经营经验及对国外购货商的了解,账龄1年以内的应收款项发生坏账的可能性很小,因此在确定坏账准备的计提比例时,本公司将1年以内应收款项的坏账准备计提比例定为1%。
    9)存货核算方法
    本公司存货主要包括库存商品、原材料、在产品、低值易耗品、委托加工物资等。
    存货以取得时的实际成本计价,其中:(1)购入的,按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定;(2)自制的,按制造过程中的各项实际支出确定;(3)委托外单位加工的,按实际耗用的原材料或半成品成本、发生的委托加工费及相关税费的金额确定;(4)投资者投入的,按投资各方确认的价值确定;(5)接受捐赠的,按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格,加应支付的相关税费的金额确定;(6)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,减去可抵扣的增值税进项税额后的差额,加上应支付的相关税费确定;(7)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额,加上应支付的相关税费确定;(8)取得存货涉及补价的按相关规定处理。
    原材料按计划成本进行日常核算,月末分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本。库存商品的入库以实际成本计价,库存商品发出时按加权平均法计价,低值易耗品则于领用时视其使用性质及价值分别采用一次摊销法或五五摊销法摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低法单项计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益。
    10)长期投资核算方法
    本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定,其中:(1)以支付现金取得的,按实际支付的全部价款,减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;(2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;(3)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;(4)取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。
    本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入,处置长期债权投资时,长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢(折)价在债券持有期内按直线法分期摊销。
    本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定,其中:(1)以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定;(2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;(3)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;(4)取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。
    本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%及以上但不具有重大影响的,采用成本法核算;占20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。处置长期股权投资时,长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
    长期股权投资采用权益法核算时,其初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,作为长期股权投资差额;对于在2003年3月17日颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》之前已存在的股权投资差额,按10年期限平均摊销计入损益。对于2003年3月17日之后新增的股权投资差额,初始投资成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销计入损益;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。
    对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11)固定资产计价和折旧方法
    本公司固定资产是指单位价值较高,使用期限超过1年,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
    本公司固定资产以取得时的实际成本计价,其中:(1)购入的,按买价和相关税金及费用加安装成本后的余额确定;(2)自行建造的,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定;(3)投资者投入的,按投资各方确认的价值确定;(4)融资租入的,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定;(5)在原有固定资产基础上改扩建的,按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确定;(6)接受捐赠的,按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格,加应支付的相关税费的余额确定;(7)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;(8)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值,加上应支付的相关税费确定;(9)取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。
    本公司固定资产折旧采用直线法计提。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定的折旧率如下:
类别                                                          净残值率(%)
房屋及建筑物
其中:生产用房屋及建筑物                                               10
非生产用房屋及建筑物                                                   10
固定资产装修                                                            -
机器设备                                                               10
运输设备                                                               10
电子设备                                                               10
其他设备                                                               10

类别                                                             使用年限
房屋及建筑物
其中:生产用房屋及建筑物                                               20
非生产用房屋及建筑物                                                   40
固定资产装修                                                            5
机器设备                                                               10
运输设备                                                                5
电子设备                                                                5
其他设备                                                                5

类别                                                          年折旧率(%)
房屋及建筑物
其中:生产用房屋及建筑物                                             4.50
非生产用房屋及建筑物                                                 2.25
固定资产装修                                                        20.00
机器设备                                                             9.00
运输设备                                                            18.00
电子设备                                                            18.00
其他设备                                                            18.00
    对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值,按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提,已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。对已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复的,则在原已计提减值准备的范围内转回。
    12)在建工程核算方法
    本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
    对于长期停建且预计未来3年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目,按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额,计提在建工程减值准备。对已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复的,则在原已计提减值准备的范围内转回。
    13)借款费用的会计处理方法
    本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益,为购建固定资产发生的借款费用,自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化,计入当期损益。
    14)无形资产计价及摊销政策
    本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价,按合同规定受益年限、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。
    对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产,按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。对已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复的,则在原已计提减值准备的范围内转回。
    15)长期待摊费用摊销政策
    本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则长期待摊费用余额全部转入当期损益。
    16)收入确认的方法
    当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方,对该产品不再继续保留管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入;当本公司已经提供劳务,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入时确认劳务收入。
    17)所得税的会计处理方法
    本公司所得税会计处理采用应付税款法。
    18)合并会计报表编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上,或虽不足50%但有实际控制权的,纳入合并范围。
    (2)合并会计报表所采用的会计方法
    本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定等有关文件的要求编制的。合并会计报表时,公司的重大内部交易和资金往来等均互相抵销。
    19)主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    本公司报告期内无重大会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
    3、税项
    1)本公司主要适用的税种和税率如下:
税种                                                             计税依据
增值税                                                     产品或劳务收入
企业所得税                                                   应纳税所得额
城市维护建设税                                               应纳增值税额

税种                                                           税率(%)
增值税                                                                17%
企业所得税                                                            10%
城市维护建设税                                                         7%
     本公司及纳入合并范围之子公司--新疆美克家私有限公司出口产品增值税适用“免、抵、退”的计征办法,销项税实行零税率,根据国家最新公布的出口产品退税税率表,本公司及新疆美克家私有限公司的产品适用13%的出口退税率;内销产品增值税销项税率为17%。
    本公司本次纳入合并范围控股子公司企业所得税税率:
单位名称                                                             税率
新疆美克家私有限公司                                                  10%
美克美家家具装饰有限公司                                               0%
新疆林源贸易有限公司                                                   0%
美克国际木业(天津)有限公司                                          33%
美克美家家具装饰(北京)有限公司                                      33%
    本公司所属独立核算分公司企业所得税税率:
单位名称                                                             税率
美克美家家具装饰有限公司天津销售分公司                                33%
美克美家家具装饰有限公司北京销售分公司                                33%
美克美家家具装饰有限公司上海淮海分公司                                33%
    2)优惠税率及批文
    (1)根据新疆维吾尔自治区地方税务局新地税函〔2003〕241号“关于新疆美克国际家具股份有限公司享受出口企业所得税优惠政策的通知”,本公司2003、2004年继续按10%的税率缴纳企业所得税。
    (2)新疆美克家私有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业开发区设立的中外合资企业,根据乌鲁木齐市国家税务局乌国税管八函〔2002〕103号“关于新疆美克家私有限公司减征外商投资企业所得税的复函”,同意该公司2002年及以后年度产品出口产值达到当年产品产值50%以上时,企业所得税减按10%执行。
    (3)美克美家家具装饰有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业开发区注册的内资企业,根据乌鲁木齐市地方税务局高新技术产业开发区分局乌地税高新〔2002〕27号“关于美克美家家具装饰有限公司免征企业所得税的批复”,同意该公司2002至2004年免征企业所得税。
    4、控股子公司及合营企业
    1)本公司无合营企业,控股子公司基本情况如下:
    (金额单位:万元)
子公司名称                            注册资本                   经营范围
新疆美克家私有限公司                   USD500.00             家具制造销售
美克美家家具装饰有限公司               22,500.00       家具销售、开发设计
美克美家家具装饰(北京)有限公司         11,000.00       家具销售、开发设计
美克国际木业(天津)有限公司              1,500.00             家具制造销售
新疆林源贸易有限公司                    1,500.00             木材加工销售
                                                   木材砍伐、木材加工、制
美克远东木业有限公司                    USD31.11           材、进出口业务
                                                   加工、仓储、销售家具及
美克物流(天津)有限公司               USD100.00     生产家具相关的材料等

子公司名称                            原始投资额                 股权比例
新疆美克家私有限公司                      988.13                   75.00%
美克美家家具装饰有限公司               20,000.00                   51.00%
美克美家家具装饰(北京)有限公司         10,000.00                   90.91%
美克国际木业(天津)有限公司              1,125.00                   75.00%
新疆林源贸易有限公司                       45.00                   99.67%
美克远东木业有限公司                        0.83                  100.00%
美克物流(天津)有限公司                USD70.00                   70.00%
    2)合并会计报表合并范围
    新疆美克家私有限公司、美克美家家具装饰有限公司、美克国际木业(天津)有限公司及新疆林源贸易有限公司2004年中期、2003年度均纳入合并报表范围。
    2004年2月,本公司与本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司共同出资设立美克美家家具装饰(北京)有限公司。该公司注册资本11,000万元,其中:本公司以现金出资10,000万元,占注册资本的90.91%;美克美家家具装饰有限公司以现金1,000万元出资,占注册资本的9.09%。美克美家家具装饰(北京)有限公司已于2004年5月开业经营,故本期将其纳入合并报表范围。
    3)未纳入合并会计报表合并范围的子公司及其原因
    因美克远东木业有限公司本期尚未开始生产经营、资产总额及净资产金额较小且其所在国俄罗斯存在外汇管制,所以未纳入合并范围,亦未采用权益法核算。
    本公司与安美发展有限公司签订合营合同,分期出资设立美克物流(天津)有限公司,注册资金为100万美元,其中本公司应出资70万美元,持股70%;本公司已缴付出资38.51万美元。因美克物流(天津)有限公司尚未开始生产经营,且资产总额及净资产金额较小,所以未纳入合并范围。
    5、合并会计报表主要项目注释
    1)货币资金
                                     2004年6月30日
项目                             原币          汇率            折合本位币
现金                              RMB                          156,671.32
银行存款             USD 1,095,072.72        8.2766          9,063,478.88
                                  RMB                       77,426,277.87
小计                                                        86,489,756.75
其他货币资金                      RMB                           15,990.40
合计                                                        86,662,418.47

                                          2003年12月31日
项目                             原币          汇率            折合本位币
现金                              RMB                          129,883.42
银行存款             USD 4,243,515.71        8.2767         35,122,306.48
                                  RMB                      135,675,052.60
小计                                                       170,797,359.08
其他货币资金                      RMB                          119,646.70
合计                                                       171,046,889.20
     2)应收账款
                                    2004年6月30日
账  龄                    金额      比例%                        坏账准备
1年以内          83,553,761.35      85.57                      835,537.60
1-2年             2,599,557.09       2.66                      259,955.71
2-3年             1,034,203.90       1.06                      206,840.78
3-4年             3,564,175.51       3.65                    1,143,823.99
4-5年             3,532,983.72       3.62                    1,766,491.86
5年以上           3,357,137.75       3.44                    3,357,137.75
合计             97,641,819.32     100.00                    7,569,787.69

                                  2003年12月31日
账  龄                    金额      比例%                        坏账准备
1年以内          81,504,454.93      86.70                      815,044.55
1-2年             1,052,026.60       1.12                      105,202.66
2-3年               650,517.37       0.69                      162,061.94
3-4年             3,473,310.30       3.70                    1,148,410.09
4-5年             3,734,346.12       3.97                    1,971,977.15
5年以上           3,591,315.58       3.82                    3,591,315.58
合计             94,005,970.90     100.00                    7,794,011.97
    (1)本公司2004年6月30日对下列账龄内的个别应收款项按下列比例计提特殊准备金:
账龄                              金额                         计提比例%
3-4年                       106,530.49                             100.00
    (2)截至2004年6月30日,应收账款中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份股东款项。
    (3)本公司2004年6月30日应收账款中包括美元应收账款10,836,093.98元,折合人民币89,686,015.43元。
    (4)本公司2004年6月30日欠款金额前五位的应收账款合计数为70,256,105.27元,占应收账款总额的比例为71.95%。
    3)其他应收款
                              2004年6月30日
账龄                        金额          比例%                  坏账准备
1年以内             9,872,712.05          92.26                 98,727.11
1-2年                 162,992.65           1.52                 16,299.27
2-3年                 466,612.65           4.36                 93,322.53
3-4年                 118,270.00           1.11                 35,481.00
4-5年                   9,661.64           0.09                  4,830.82
5年以上                70,250.00           0.66                 70,250.00
合计               10,700,498.99         100.00                318,910.73

                              2003年12月31日
账龄                        金额          比例%                  坏账准备
1年以内             2,265,389.07          76.20                 22,653.89
1-2年                 569,562.09          19.16                 56,956.21
2-3年                  11,882.00           0.40                  2,376.40
3-4年                  55,880.20           1.88                 16,764.06
4-5年                          -              -                         -
5年以上                70,250.00           2.36                 70,250.00
合计                2,972,963.36         100.00                169,000.56
    (1)截至2004年6月30日,其他应收款中含应收持有本公司32.80%股份股东新疆美克投资集团有限公司款项5,100.00元。
    (2)本公司2004年6月30日欠款金额前五位的其他应收款合计数为6,902,009.46元,占其他应收款总额的比例为64.50%。
    (3)本公司2004年6月30日帐龄为3至4年的其他应收款中包括本期由预付帐款转入的62,213.79元。
    4)预付账款
                                                            2004年6月30日
账龄                              金额                              比例%
1年以内                  16,932,456.07                              95.51
1-2年                       584,442.56                               3.30
2-3年                       139,778.99                               0.79
3-4年                        71,741.33                               0.40
4-5年                                -                                  -
5年以上                              -                                  -
合计                     17,728,418.95                             100.00

                                                           2003年12月31日
账龄                              金额                              比例%
1年以内                  16,451,115.42                              98.08
1-2年                       189,287.85                               1.13
2-3年                       132,402.97                               0.79
3-4年                                -                                  -
4-5年                                -                                  -
5年以上                              -                                  -
合计                     16,772,806.24                             100.00
    (1)截至2004年6月30日,预付账款中无预付持有本公司5%以上(含5%)股份股东的款项。
    (2)本公司2004年6月30日预付账款中包括美元预付账款1,109,551.69元,折合人民币9,183,315.51元;欧元预付账款641.36元,折合人民币6,460.93元。
    (3)部分预付账款账龄超过1年,主要原因为未及时结算。
    5)存货
项目                                                        2004年6月30日
原材料                                                      66,275,606.43
库存商品                                                    96,947,578.93
在产品                                                      16,936,022.27
低值易耗品                                                   5,769,692.89
委托加工材料                                                10,320,183.99
委托代销商品                                                   737,007.19
合计                                                       196,986,091.70

项目                                                       2003年12月31日
原材料                                                      57,437,068.08
库存商品                                                    70,836,350.57
在产品                                                      14,846,426.54
低值易耗品                                                   4,113,344.04
委托加工材料                                                14,366,862.13
委托代销商品                                                   737,007.19
合计                                                       162,337,058.55
    存货增加的主要原因为2004年1至6月美克美家家具装饰(北京)有限公司开业,库存商品增加及本期本公司之控股子公司--新疆美克家私有限公司生产规模扩大,库存商品相应增加所致。
    存货跌价准备明细如下:
                             2003年
项目                                                             本期增加
                           12月31日
库存商品                  55,542.00                            732,819.37
原材料                 1,867,068.10                             64,356.89
在产品                   139,135.67                                     -
委托代销商品             737,007.19                                     -
合计                   2,798,752.96                            797,176.26

                                                                   2004年
项目                       本期减少
                                                                  6月30日
库存商品                          -                            788,361.37
原材料                            -                          1,931,424.99
在产品                    76,883.16                             62,252.51
委托代销商品                      -                            737,007.19
合计                      76,883.16                          3,519,046.06
    6)待摊费用
                                                                   2004年
项目                                                              6月30日
保险费                                                         440,456.27
采暖费                                                                  -
汽车养路费                                                      30,337.92
房租                                                                    -
其他                                                           218,194.26
合计                                                           688,988.45

                                                                   2003年
项目                                                             12月31日
保险费                                                         149,797.72
采暖费                                                         410,398.11
汽车养路费                                                      14,702.00
房租                                                             8,666.67
其他                                                           123,617.49
合计                                                           707,181.99

                                                            2004年6月30日
项目                                                             结存原因
保险费                                                     尚在受益期限内
采暖费                                                                  -
汽车养路费                                                 尚在受益期限内
房租                                                                    -
其他                                                       尚在受益期限内
合计
    7)长期股权投资
                                                            2004年6月30日
项目                                金额                         减值准备
对子公司投资                5,764,308.00                                -
对合营企业投资                         -                                -
对联营企业投资                         -                                -
长期股票投资                           -                                -
其他股权投资                           -                                -
股权投资差额                 -610,179.60                                -
合计                        5,154,128.40                                -

                                                           2003年12月31日
项目                                金额                         减值准备
对子公司投资                2,575,908.00                                -
对合营企业投资                         -                                -
对联营企业投资                         -                                -
长期股票投资                           -                                -
其他股权投资                           -                                -
股权投资差额                 -697,348.08                                -
合计                        1,878,559.92                                -
    (1)对子公司投资明细如下:
                               投资               股权           初始投资
被投资单位名称
                               期限              比例%               金额
美克远东木业有限公司           长期             100.00           8,280.00
美克物流(天津)有限公司        10年               70.00         870,000.00
合计                                                           878,280.00

                             2003年                                2004年
被投资单位名称                                 本期增(减)
                           12月31日                               6月30日
美克远东木业有限公司        2,575,908.00                 -   2,575,908.00
美克物流(天津)有限公司                 -      3,188,400.00   3,188,400.00
合计                        2,575,908.00      3,188,400.00   5,764,308.00
       长期投资增加的主要原因系本公司与安美发展有限公司签订合营合同,共同出资设立美克物流(天津)有限公司,该公司注册资金为100万美元,其中本公司应出资70万美元,持股70%;合同约定双方出资额分期缴付到位,本公司已于2004年3月、6月分别缴付出资款10.51万美元、28.00万美元。
    (2)本公司股权投资差额明细如下:
被投资单位名称                            原始金额               摊销期限
新疆美克家私有限公司                 -1,743,370.00                   10年

被投资单位名称                          本期摊销额               摊余金额
新疆美克家私有限公司                    -87,168.48            -610,179.60
    (3)截至2004年6月30日,本公司长期股权投资不存在可收回金额低于长期投资账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。
    (4)本公司之全资子公司--美克远东木业有限公司所在国俄罗斯存在外汇管制。
    8)固定资产
                                                                   2003年
固定资产原值
                                                                 12月31日
房屋及建筑物                                               292,015,731.66
固定资产装修                                                23,948,195.37
机器设备                                                   129,420,188.49
电子设备                                                    20,353,663.75
运输设备                                                     9,674,167.64
其他设备                                                     6,503,596.55
合计                                                       481,915,543.46
累计折旧:
房屋及建筑物                                                18,153,752.08
固定资产装修                                                 1,821,301.40
机器设备                                                    30,962,559.63
电子设备                                                     4,763,587.84
运输设备                                                     5,122,798.70
其他设备                                                     1,030,169.91
合计                                                        61,854,169.56
固定资产净值                                               420,061,373.90

固定资产原值                                                     本期增加
房屋及建筑物                                                41,529,723.12
固定资产装修                                                10,418,424.49
机器设备                                                     1,763,901.84
电子设备                                                     1,551,548.66
运输设备                                                       307,949.00
其他设备                                                     2,101,543.27
合计                                                        57,673,090.38
累计折旧:
房屋及建筑物                                                 4,286,769.05
固定资产装修                                                 2,394,819.54
机器设备                                                     5,750,540.30
电子设备                                                     1,702,373.21
运输设备                                                       604,877.58
其他设备                                                       703,106.89
合计                                                        15,442,486.57
固定资产净值

固定资产原值                                                     本期减少
房屋及建筑物                                                            -
固定资产装修                                                            -
机器设备                                                       155,836.70
电子设备                                                        38,642.31
运输设备                                                                -
其他设备                                                         4,550.00
合计                                                           199,029.01
累计折旧:
房屋及建筑物                                                            -
固定资产装修                                                            -
机器设备                                                       110,362.92
电子设备                                                         4,188.30
运输设备                                                                -
其他设备                                                         1,628.25
合计                                                           116,179.47
固定资产净值

                                                                   2004年
固定资产原值
                                                                  6月30日
房屋及建筑物                                               333,545,454.78
固定资产装修                                                34,366,619.86
机器设备                                                   131,028,253.63
电子设备                                                    21,866,570.10
运输设备                                                     9,982,116.64
其他设备                                                     8,600,589.82
合计                                                       539,389,604.83
累计折旧:
房屋及建筑物                                                22,440,521.13
固定资产装修                                                 4,216,120.94
机器设备                                                    36,602,737.01
电子设备                                                     6,461,772.75
运输设备                                                     5,727,676.28
其他设备                                                     1,731,648.55
合计                                                        77,180,476.66
固定资产净值                                               462,209,128.17
    (1)2004年1至6月由在建工程转入的固定资产为53,793,125.07元。
    (2)固定资产增加的主要原因为北京专卖店工程完工投入使用,相应结转固定资产所致。
    (3)固定资产减值准备明细如下:
                                                  2003年
项目                                                             本期增加
                                                12月31日
房屋及建筑物                                           -                -
机器设备                                      192,333.32        55,610.05
电子设备                                               -                -
运输设备                                               -                -
其他设备                                               -                -
合计                                          192,333.32        55,610.05

                                                                   2004年
项目                                            本期减少
                                                                  6月30日
房屋及建筑物                                           -                -
机器设备                                               -       247,943.37
电子设备                                               -                -
运输设备                                               -                -
其他设备                                               -                -
合计                                                   -       247,943.37
    9)在建工程
                                预算数                             2003年
工程名称                        (万元)                           12月31日
北京销售分公司               13,497.01                      95,454,471.79
津配送中心                    7,059.43                      41,161,514.38
美克研发大厦                 12,789.78                                 -
成都销售分公司                     374                                 -
杭州销售分公司                     302                                 -
制材车间工程                    793.58                         263,490.53
软件工程                                                        39,847.50
其他                                                           420,081.54
合计                                                       137,339,405.74

                                                                     转入
工程名称                本期增加                                 固定资产
北京销售分公司         23,305,903.17                        49,749,508.89
津配送中心              1,311,417.00                         1,218,500.00
美克研发大厦            2,135,621.00                         2,135,621.00
成都销售分公司          2,632,775.33                                   -
杭州销售分公司          2,372,829.10                                   -
制材车间工程                       -                           217,129.53
软件工程                          -                                   -
其他                    1,221,285.10                           472,365.65
合计                   36,560,749.15                        53,793,125.07

                                其他               2004年            资金
工程名称                      减少数              6月30日            来源
北京销售分公司                    -        69,010,866.07        募集自筹
津配送中心             41,161,514.38            92,917.00        募集自筹
美克研发大厦                      -                   -        募集自筹
成都销售分公司                    -         2,632,775.33            自筹
杭州销售分公司                    -         2,372,829.10            自筹
制材车间工程               46,361.00                   -            自筹
软件工程                          -            39,847.50            自筹
其他                               -         1,169,000.99
合计                   41,207,875.38        78,899,154.44
    (1)本公司在建工程中不含资本化的利息。
    (2)本公司在建工程截至2004年6月30日不存在减值情况,故未计提在建工程减值准备。
    (3)北京销售分公司工程项目包括专卖店和综合楼两部分,专卖店已完工投入使用,而综合楼尚未完工,故本期暂将专卖店工程49,749,508.89元转入固定资产。
    (4)在建工程减少的主要原因:天津配送中心工程项目原是由美克美家家具装饰有限公司单独承建的,本期美克美家家具装饰有限公司和新疆美克投资集团有限公司签订联建协议,该项目改为联建,联建协议中约定,双方按各自所得建筑面积分别承担建设资金,据此,应由新疆美克投资集团有限公司承担的工程建设资金41,207,875.38元相应转出。
                10)无形资产
                       取得                                        2003年
项目                   方式         原始金额                     12月31日
乌市经开区1#地         购入    15,360,740.00                13,260,925.28
乌市经开区2#地         购入     2,106,974.00                 1,742,190.17
乌市经开区3#地         购入     2,563,577.11                 2,339,908.46
乌市经开区4#地         购入     7,444,284.00                 6,861,148.42
乌市经开区5#地         购入     4,607,139.20                 4,338,389.31
乌市北京南路           购入     6,901,136.50                 5,536,060.41
天津经开区土地         购入     2,081,959.20                 1,977,861.27
特许经营权             购入     8,280,000.00                 5,658,000.00
STORIS软件             购入     7,759,304.46                 7,436,000.11
ERP软件                购入     1,233,359.30                   719,459.65
奇正软件               购入       370,269.24                   332,775.04
赛敏思软件             购入       335,379.76                   212,407.08
用友软件费             购入       105,000.00                    71,750.00
其它                               21,020.00                            -
合计                           59,170,142.77                50,486,875.20

                                          本期
项目                 本期增加             转出                   本期摊销
乌市经开区1#地              -                -                 153,607.40
乌市经开区2#地              -                -                  20,992.30
乌市经开区3#地              -                -                  25,711.62
乌市经开区4#地              -                -                  74,442.84
乌市经开区5#地              -                -                  46,071.42
乌市北京南路                -                -                  69,041.46
天津经开区土地              -                -                  20,819.58
特许经营权                  -                -                 828,000.00
STORIS软件                  -                -                 387,965.22
ERP软件                     -                -                 123,335.94
奇正软件                    -                -                  18,747.12
赛敏思软件                  -                -                  33,537.96
用友软件费                  -                -                  10,500.00
其它                21,020.00                -                   2,101.98
合计                21,020.00                -               1,814,874.84

                                               2004年            剩余摊销
项目                    累计摊销              6月30日                年限
乌市经开区1#地      2,253,422.12        13,107,317.88             512个月
乌市经开区2#地        385,776.13         1,721,197.87             492个月
乌市经开区3#地        249,380.27         2,314,196.84             540个月
乌市经开区4#地        657,578.42         6,786,705.58             547个月
乌市经开区5#地        314,821.31         4,292,317.89             559个月
乌市北京南路        1,434,117.55         5,467,018.95             467个月
天津经开区土地        124,917.51         1,957,041.69             576个月
特许经营权          3,450,000.00         4,830,000.00              35个月
STORIS软件            711,269.57         7,048,034.89             109个月
ERP软件               637,235.59           596,123.71              35个月
奇正软件               56,241.32           314,027.92             102个月
赛敏思软件            156,510.64           178,869.12              37个月
用友软件费             43,750.00            61,250.00              35个月
其它                    2,101.98            18,918.02
合计               10,477,122.41        48,693,020.36
    (1)本公司无形资产未发生预计可收回金额低于账面价值的情况,故未计提无形资产减值准备。
    (2)本公司上述无形资产中土地使用权——乌市经开区4#地,由于土地出让金尚未付清,暂未办理土地使用权证;乌市经开区3#、5#地已付清土地出让金,土地使用权证正在办理之中。
    11)短期借款
借款类别                      2004年6月30日                2003年12月31日
信用借款                      14,053,101.40                             -
委托借款                      16,000,000.00                 31,000,000.00
合计                          30,053,101.40                 31,000,000.00
    委托借款系由本公司之关联方--美克国际家私(天津)制造有限公司2003年委托银行向本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司发放,按年利率4.779%计息。
    12)应付账款
    (1)截至2004年6月30日,应付账款中无应付持有本公司5%以上(含%)股份股东的款项。
    (2)本公司2004年6月30日应付账款中包括美元应付账款1,983,298.26元,折合人民币16,414,966.38元;包括欧元应付帐款211.02元,折合人民币2,125.77元。
    13)预收账款
    (1)截至2004年6月30日,预收账款中无预收持有本公司5%以上(含5%)股份股东的款项。
    (2)本公司2004年6月30日无账龄1年以上的大额预收账款。
    (3)预收账款增加的主要原因为2004年1至6月,本公司之控股子公司--美克美家家具装饰(北京)有限公司收取客户的购货订金,尚未发货;以及本公司预收本公司之关联方--美克国际家私(天津)制造有限公司购买材料款所致。
    14)应付工资
    截至2004年6月30日,本公司应付工资余额中无拖欠的工资。
    15)应付股利
项目                                                               2004年
                                                                  6月30日
新疆美克投资集团有限公司                                     3,624,768.00
香港博伊西家俱有限公司                                       1,562,400.00
新疆天山西部林业局                                             406,224.00
新疆阿勒泰林业局富蕴林场                                       406,224.00
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司                               249,984.00
合计                                                         6,249,600.00

项目                                                               2003年
                                                                 12月31日
新疆美克投资集团有限公司                                                -
香港博伊西家俱有限公司                                                  -
新疆天山西部林业局                                                      -
新疆阿勒泰林业局富蕴林场                                                -
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司                                        -
合计                                                                    -
    应付股利增加的主要原因:本公司本期执行了2003年度利润分配方案,分
派现金股利;截至2004年6月30日,除社会公众股股东外,其余股东尚未领取
股利。
    16)应交税金
税种                                                             法定税率
增值税                                                            0%、17%
企业所得税                                                   0%、10%、33%
个人所得税
营业税                                                                 5%
城建税                                                                 7%
房产税                                                              1.20%
其他
合计

税种                                                        2004年6月30日
增值税                                                     -16,490,138.52
企业所得税                                                  -1,913,100.53
个人所得税                                                     973,085.85
营业税                                                          28,171.64
城建税                                                           4,961.91
房产税                                                         414,482.64
其他                                                             6,780.01
合计                                                       -16,975,757.00

税种                                                       2003年12月31日
增值税                                                     -16,235,659.59
企业所得税                                                   3,561,988.58
个人所得税                                                      97,451.19
营业税                                                           2,622.35
城建税                                                           1,889.80
房产税                                                         250,541.65
其他                                                            41,242.89
合计                                                       -12,279,923.13
    应交税金2004年6月30日借方余额较2003年12月31日增加的主要原因为本公司本期缴纳2003年度企业所得税及预缴2004年度企业所得税所致。
    17)其他应付款
    (1)截至2004年6月30日,其他应付款中含应付持有本公司32.80%股份股东新疆美克投资集团有限公司款项8,849.00元,见注释七。
    (2)2004年6月30日其他应付款主要项目如下:
单位名称                                                         所欠金额
工会经费                                                     4,232,581.44
教育经费                                                     3,019,131.96
冻结资金利息                                                 3,287,406.01
美克国际家私(天津)制造有限公司                             1,433,970.66
医疗互助金                                                     607,263.26
合计                                                        12,580,353.33

单位名称                                                         欠款时间
工会经费                                                    2004年6月以前
教育经费                                                    2004年6月以前
冻结资金利息                                                       2000年
美克国际家私(天津)制造有限公司                                   2004年
医疗互助金                                                  2004年6月以前
合计

单位名称                                                         欠款原因
工会经费                                                         历年结余
教育经费                                                         历年结余
冻结资金利息                                                     分期摊销
美克国际家私(天津)制造有限公司                                   往来款
医疗互助金                                                       历年结余
合计
    (3)其他应付款减少的主要原因为2004年1至6月,本公司以应付本公司之关联方--美克国际家私(天津)制造有限公司款项,抵付美克国际家私(天津)制造有限公司应支付的天津配送中心联建工程款所致。
    18)其它流动负债
                                  2004年           2003年 2004年6月30日结
项目                             6月30日         12月31日          存原因
乌鲁木齐市经济技术开发区    4,299,999.56     4,999,999.56      应付未付款
土地规划管理局
合计                       4,299,999.56      4,999,999.56
    本公司目前尚有乌市经开区4#地的土地出让金已到期尚未支付完毕。
    19)专项应付款
项目                                 2004年6月30日         2003年12月31日
技术改造专项资金                      1,191,488.57           1,381,763.57
合计                                  1,191,488.57           1,381,763.57
    本公司之控股子公司--新疆美克家私有限公司2002年度收到新疆维吾尔自治区拨入技术改造贷款贴息1,500,000.00元;截至本期末共发生相关利息支出618,236.43元,其中本期未发生相关利息支出。
    本公司之控股子公司--新疆林源贸易有限公司2003年度收到新疆维吾尔自治区拨入技术改造贷款贴息500,000.00元,截至本期末共发生相关利息支出190,275.00元,其中本期发生相关利息支出190,275.00元。
    20)股本
项目                                                        2004年6月30日
尚未流通股份:
发起人股份                                                  62,496,000.00
其中:境内法人持有股份                                      46,872,000.00
境外法人持有股份                                            15,624,000.00
尚未流通股份合计                                            62,496,000.00
已流通股份:
境内上市的人民币普通股                                      48,000,000.00
已流通股份合计                                              48,000,000.00
股份总数                                                   110,496,000.00

项目                                                       2003年12月31日
尚未流通股份:
发起人股份                                                  62,496,000.00
其中:境内法人持有股份                                      46,872,000.00
境外法人持有股份                                            15,624,000.00
尚未流通股份合计                                            62,496,000.00
已流通股份:
境内上市的人民币普通股                                      48,000,000.00
已流通股份合计                                              48,000,000.00
股份总数                                                   110,496,000.00
    21)资本公积
                                 2003年
项目                                                             本期增加
                               12月31日
股本溢价                 450,826,529.35                                 -
股权投资准备                  20,763.54                                 -
接受非现金捐赠                 2,100.00                                 -
接受现金捐赠                          -                        190,000.00
合计                     450,849,392.89                        190,000.00

                                                                   2004年
项目                           本期减少
                                                                  6月30日
股本溢价                              -                    450,826,529.35
股权投资准备                          -                         20,763.54
接受非现金捐赠                        -                          2,100.00
接受现金捐赠                          -                        190,000.00
合计                                  -                    451,039,392.89
    22、盈余公积
                                2003年
项目                                                             本期增加
                              12月31日
法定盈余公积             29,833,754.94                                  -
公益金                   14,916,877.47                                  -
合计                     44,750,632.41                                  -

                                                                   2004年
项目                          本期减少
                                                                  6月30日
法定盈余公积                         -                      29,833,754.94
公益金                               -                      14,916,877.47
合计                                 -                      44,750,632.41
    23、未分配利润
项目                                                        2004年6月30日
净利润                                                      12,017,291.61
加:年初未分配利润                                          85,793,706.73
盈余公积转入                                                            -
可供分配的利润                                              97,810,998.34
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
可供股东分配的利润                                          97,810,998.34
减:应付普通股股利                                          11,049,600.00
期末未分配利润                                              86,761,398.34

项目                                                       2003年12月31日
净利润                                                      39,449,931.52
加:年初未分配利润                                          69,948,503.90
盈余公积转入                                                            -
可供分配的利润                                             109,398,435.42
减:提取法定盈余公积                                         8,370,085.80
提取法定公益金                                               4,185,042.89
可供股东分配的利润                                          96,843,306.73
减:应付普通股股利                                          11,049,600.00
期末未分配利润                                              85,793,706.73
    24)主营业务收入、成本
项目                                                         2004年1至6月
出口产品销售收入                                           295,122,508.62
其中:委托加工成品销售收入                                   1,751,050.10
内销产品销售收入                                            20,823,890.09
合计                                                       315,946,398.71
出口产品销售成本                                           223,795,044.55
其中:委托加工成品销售成本                                   1,030,599.54
内销产品销售成本                                             8,424,192.96
合计                                                       232,219,237.51

项目                                                         2003年1至6月
出口产品销售收入                                           250,615,166.17
其中:委托加工成品销售收入                                  31,676,339.69
内销产品销售收入                                             5,002,292.60
合计                                                       255,617,458.77
出口产品销售成本                                           190,442,319.52
其中:委托加工成品销售成本                                  22,265,164.70
内销产品销售成本                                             3,153,949.06
合计                                                       193,596,268.58
    (1)本公司2004年1至6月前五名客户销售收入总额为235,431,950.36元,占本期主营业务收入总额的74.52%。
    (2)本公司2004年1至6月主营业务收入较2003年1至6月增加60,328,939.94元,增长23.60%;主要原因系在订单饱满的情况下,本公司之控股子公司--新疆美克家私有限公司扩大生产规模,销售收入相应增长;以及本期拓展内销业务,本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司销售收入增长所致。
    (3)本公司2004年1至6月主营业务成本较2003年1至6月增加38,622,968.93元,增长19.95%;主要原因系销售收入增长,销售成本相应增长所致。
    25)营业费用
    本公司2004年1至6月营业费用为35,391,982.96元,较2003年1至6月增加12,968,257.67元,增长57.83%;主要原因系本期拓展内销业务,广告费投入加大,以及增设销售分支机构,营销费用相应增加所致。
    26)管理费用
    本公司2004年1至6月管理费用为40,433,944.93元,较2003年1至6月增加10,284,098.29元,增长34.11%;主要原因系本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司扩大经营规模,管理费用相应增加;及本公司员工的工资水平上升所致。
    27)财务费用
项目                                                         2004年1至6月
利息支出                                                       661,525.27
减:利息收入                                                 1,020,831.96
汇兑损失                                                       445,567.18
减:汇兑收益                                                     2,156.78
银行手续费                                                     613,279.34
其他                                                            42,163.12
合计                                                           739,546.17

项目                                                         2003年1至6月
利息支出                                                                -
减:利息收入                                                   980,779.91
汇兑损失                                                       256,239.05
减:汇兑收益                                                    27,194.31
银行手续费                                                     421,125.00
其他                                                               204.89
合计                                                          -330,405.28
    28)投资收益
项目                                  2004年1至6月           2003年1至6月
转让股权投资收益                                 -           6,566,589.54
股权投资差额摊销                         87,168.48              87,168.48
合计                                     87,168.48           6,653,758.02
     29)补贴收入
收入类别                        2004年1至6月                 2003年1至6月
贴息收入                         1,593,458.39                   43,227.00
财政奖励资金                       473,770.00                1,057,000.00
增值税优惠                         204,317.12                1,151,410.92
其他                                        -                           -
合计                            2,271,545.51                 2,251,637.92
    (1)根据新党财(2003)4号文件精神,新疆维吾尔自治区外经贸厅、乌鲁木齐经济开发区和高新技术开发区对本公司给予补贴,2004年1至6月本公司已收到乌鲁木齐经济开发区财政局和新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅拨予本公司的贴息款1,593,458.39元。
    (2)根据乌高新区科扶[2004]13号文件精神,2004年1至6月,乌鲁木齐高新区科技创新扶持奖励资金管理委员会共拨付本公司科技创新扶持奖励资金473,770.00元,本公司将不使用该资金派发现金红利。
    (3)根据新疆维吾尔自治区国税局新国税办[1999]404号《关于边境小额贸易企业增值税征收问题的通知》,对边境小额贸易企业进口货物计征增值税可实行减半征收、全额抵扣的优惠政策;本公司之控股子公司--新疆林源贸易有限公司2004年1至2月共获得相关税收优惠204,317.12元;根据国税局通知,自2004年3月起,此优惠政策已停止执行。
    30)营业外收入
项目                             2004年1至6月                2003年1至6月
无效申购资金利息收入             3,287,405.94                3,287,418.30
其他                               107,551.67                  173,265.00
合计                             3,394,957.61                3,460,683.30
    31)收到的其他与经营活动有关的现金
项目                                                         2004年1至6月
财政补贴款                                                   2,445,612.39
利息收入                                                     1,104,108.65
租赁费收入                                                      93,230.95
合计                                                         3,642,951.99
    32)支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                                         2004年1至6月
运杂费                                                      13,887,317.54
广告费                                                       6,363,590.16
租赁费                                                       8,015,215.45
咨询费                                                       5,887,876.84
保险费                                                         484,922.96
差旅费                                                       1,936,781.40
银行手续费                                                     407,203.98
审计费                                                         600,000.00
其他                                                        13,660,450.95
合计                                                        51,243,359.28
    33)非经常损益
项目                                                         2004年1至6月
补贴收入                                                     1,892,468.71
营业外收入                                                   3,044,408.35
营业外支出                                                      34,722.05
其他                                                                    -
合计                                                         4,971,599.11
    (1)本公司在计算非经常性损益时,对各子公司之少数股东所享有的非经常性损益均予以扣除。
    (2)本公司在计算非经常性损益时,已扣除所得税因素的影响。
    6、母公司会计报表主要项目注释
    1)应收账款
                                   2004年6月30日
账龄                 金额                    比例%               坏账准备
1年以内     55,225,569.33                    91.53             440,362.29
1-2年        2,222,399.12                     3.68             222,239.91
2-3年          779,179.90                     1.29             155,835.98
3-4年          620,854.10                     1.03             260,827.57
4-5年           58,966.02                     0.10              29,483.01
5年以上      1,432,257.53                     2.37           1,432,257.53
合计        60,339,226.00                   100.00           2,541,006.29

                                   2003年12月31日
账龄                 金额                    比例%               坏账准备
1年以内     52,422,094.37                    93.91             474,653.28
1-2年          779,088.82                     1.40              77,908.88
2-3年          625,246.81                     1.12             157,007.83
3-4年           58,966.02                     0.11              17,689.81
4-5年          209,608.20                     0.37             209,608.20
5年以上      1,724,779.72                     3.09           1,724,779.72
合计        55,819,783.94                   100.00           2,661,647.72
    (1)本公司2004年6月30日对下列账龄内的个别应收款项按下列比例计提特殊准备金:
账龄                                金额                        计提比例%
3-4年                             106,530.49                       100.00
    (2)截至2004年6月30日,应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东款项。
    (3)本公司2004年6月30日应收账款中包括美元应收账款5,719,531.35元,折合人民币47,338,273.17元。
    (4)本公司2004年6月30日欠款金额前五位的应收账款合计数为40,891,512.57元,占应收账款总额的比例为67.77%。
    2)其他应收款
                                   2004年6月30日
账龄                   金额            比例%                     坏账准备
1年以内       29,377,942.89            97.85                    25,320.12
1-2年             52,230.76             0.17                     5,223.08
2-3年            466,612.65             1.55                    93,322.53
3-4年            118,270.00             0.40                    35,481.00
4-5年              9,661.64             0.03                     4,830.82
5年以上                   -                -                            -
合计          30,024,717.94           100.00                   164,177.55

                                   2003年12月31日
账龄                   金额            比例%                     坏账准备
1年以内       55,215,081.65            98.96                     3,872.07
1-2年            512,839.26             0.92                    51,283.93
2-3年             11,882.00             0.02                     2,376.40
3-4年             55,880.20             0.10                    16,764.06
4-5年                     -                -                            -
5年以上                   -                -                            -
合计          55,795,683.11           100.00                    74,296.46
    (1)截至2004年6月30日,其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东款项。
    (2)本公司2004年6月30日欠款金额前五位的其他应收款合计数为29,999,445.77元,占其他应收款总额的比例为99.92%。
    (3)其他应收款减少的主要原因系本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司归还本公司欠款所致。
    3)长期股权投资
                                                 2004年6月30日
项目                                    金额                     减值准备
对子公司投资                  323,675,667.24                            -
对合营企业投资                             -                            -
对联营企业投资                             -                            -
长期股票投资                               -                            -
其他股权投资                               -                            -
合计                          323,675,667.24                            -

                                              2003年12月31日
项目                                    金额                     减值准备
对子公司投资                  214,551,799.20                            -
对合营企业投资                             -                            -
对联营企业投资                             -                            -
长期股票投资                               -                            -
其他股权投资                               -                            -
合计                          214,551,799.20                            -
    对子公司投资明细如下:
                                        投资期    股权       2003年12月31
被投资单位名称
                                          限      比例%                日
新疆美克家私有限公司                     10年      75.00    98,550,387.16
美克美家家具装饰有限公司                 5年       51.00    85,799,020.03
美克美家家具装饰(北京)有限公司           20年      90.91                -
新疆林源贸易有限公司                     10年      99.67    16,376,484.01
美克国际木业(天津)有限公司               10年      75.00    11,250,000.00
美克物流(天津)有限公司                 10年      70.00                -
美克远东木业有限公司                     长期     100.00     2,575,908.00
合计                                                       214,551,799.20

                                                                   2004年
被投资单位名称                           本期增(减)
                                                                  6月30日
新疆美克家私有限公司                   19,325,726.81       117,876,113.97
美克美家家具装饰有限公司               -8,706,244.04        77,092,775.99
美克美家家具装饰(北京)有限公司         97,193,304.21        97,193,304.21
新疆林源贸易有限公司                   -1,877,318.94        14,499,165.07
美克国际木业(天津)有限公司                         -        11,250,000.00
美克物流(天津)有限公司                3,188,400.00         3,188,400.00
美克远东木业有限公司                               -         2,575,908.00
合计                                  109,123,868.04       323,675,667.24
    (1)按权益法核算的长期投资明细如下:
                                            初始投资                 追加
被投资单位名称                                  金额               投资额
新疆美克家私有限公司                    9,881,310.58        24,837,150.00
美克美家家具装饰有限公司              200,000,000.00      -85 ,250,000.00
美克美家家具装饰(北京)有限公司        100,000,000.00                    -
新疆林源贸易有限公司                      450,000.00        14,500,000.00
美克国际木业(天津)有限公司             11,250,000.00                    -
合计                                  321,581,310.58       -45,912,850.00

                                     本期权益                    累计权益
被投资单位名称                       增减额                        增减额
新疆美克家私有限公司                 19,238,558.33          83,767,832.99
美克美家家具装饰有限公司             -8,706,244.04         -37,657,224.01
美克美家家具装饰(北京)有限公司       -2,806,695.79          -2,806,695.79
新疆林源贸易有限公司                 -1,877,318.94            -450,834.93
美克国际木业(天津)有限公司                       -                      -
合计                                  5,848,299.56          43,448,268.53

                                                                   2004年
被投资单位名称                                                    6月30日
新疆美克家私有限公司                                       118,486,293.57
美克美家家具装饰有限公司                                    77,092,775.99
美克美家家具装饰(北京)有限公司                              97,193,304.21
新疆林源贸易有限公司                                        14,499,165.07
美克国际木业(天津)有限公司                                  11,250,000.00
合计                                                       318,521,538.84
    (2)未按权益法核算的长期投资明细如下:
被投资单位名称                         初始投资金额              追加投资
美克远东木业有限公司                       8,280.00          2,567,628.00
美克物流(天津)有限公司               3,188,400.00                     -
合计                                   3,196,680.00          2,567,628.00

被投资单位名称                             转让投资         2004年6月30日
美克远东木业有限公司                              -          2,575,908.00
美克物流(天津)有限公司                          -          3,188,400.00
合计                                              -          5,764,308.00
    (3)股权投资差额明细如下
被投资单位名称              原始金额  摊销期限    本期摊销额     摊余金额
新疆美克家私有限公司   -1,743,370.00      10年    -87,168.48  -610,179.60
    4)主营业务收入、成本
项目                                                         2004年1至6月
出口产品销售收入                                           144,196,513.17
其中:委托加工成品销售收入                                   1,751,050.10
内销产品销售收入                                             2,462,133.96
合计                                                       146,658,647.13
出口产品销售成本                                           114,236,775.55
其中:委托加工成品销售成本                                   1,030,599.54
内销产品销售成本                                             2,136,456.38
合计                                                       116,373,231.93

项目                                                         2003年1至6月
出口产品销售收入                                           144,417,910.86
其中:委托加工成品销售收入                                  31,676,339.69
内销产品销售收入                                             1,782,216.26
合计                                                       146,202,127.12
出口产品销售成本                                           110,550,339.32
其中:委托加工成品销售成本                                  22,265,164.70
内销产品销售成本                                             4,175,577.71
合计                                                       114,725,917.03
     本公司2004年1至6月前五名客户销售收入总额为121,028,644.98元,占本期主营业务收入总额的82.52%。
    5)投资收益
项目                                  2004年1至6月           2003年1至6月
被投资单位所有者权益净增减额          5,848,299.56          -1,149,950.42
股权转让投资收益                                 -           6,566,589.54
股权投资差额摊销                         87,168.48              87,168.48
合计                                  5,935,468.04           5,503,807.60
    7、关联方关系及其交易
    1)关联方关系
    (1)控股股东
                            注册
关联方名称                                  主营业务             经济性质
                            地址
*新疆美克投资集团有限
                        乌鲁木齐    工农业项目投资等         有限责任公司
公司

                           法定                                  与本公司
关联方名称
                         代表人                                      关系
*新疆美克投资集团有限                                              公司第
                         冯东明
公司                                                             一大股东
    (2)控股股东控制的法人
关联方名称                                                   与本公司关系
美克国际家私(天津)制造有限公司                     公司第一大股东之子公司
上海美克资产管理有限公司                           公司第一大股东之子公司
    (3)本公司之控股子公司
关联方名称                                注册                   主营业务
                                          地址
新疆美克家私有限公司                  乌鲁木齐               家具制造销售
美克美家家具装饰有限公司              乌鲁木齐         家具销售、开发设计
美克美家家具装饰(北京)有限公司            北京         家具销售、开发设计
                                                       加工、仓储、销售家
美克物流(天津)有限公司                  天津         具及生产家具相关的
                                                                   材料等
美克国际木业(天津)有限公司                天津               家具制造销售
                                                       木材经营及加工、边
新疆林源贸易有限公司                  阿拉山口
                                                             境小额贸易等
                                                     木材砍伐、木材加工、
美克远东木业有限公司                    俄罗斯           制材、进出口业务

                                                     法定        与本公司
关联方名称                         经济性质
                                                    代表人          关系
新疆美克家私有限公司             有限责任公司       寇卫平         子公司
美克美家家具装饰有限公司         有限责任公司       寇卫平         子公司
美克美家家具装饰(北京)有限公司   有限责任公司       寇卫平         子公司
美克物流(天津)有限公司         有限责任公司       寇卫平         子公司
美克国际木业(天津)有限公司       有限责任公司       寇卫平         子公司
新疆林源贸易有限公司             有限责任公司       寇卫平         子公司
美克远东木业有限公司             有限责任公司       寇卫平         子公司
    (4)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    单位:万元
                                               2003年
关联方名称                                                       本期增加
                                             12月31日
新疆美克投资集团有限公司                    20,000.00                   -
新疆美克家私有限公司                        USD500.00                   -
美克美家家具装饰有限公司                    22,500.00                   -
美克美家家具装饰(北京)有限公司                      -           11,000.00
美克物流(天津)有限公司                            -           USD100.00
美克国际木业(天津)有限公司                   1,500.00                   -
新疆林源贸易有限公司                         1,500.00                   -
美克远东木业有限公司                         USD31.11                   -

                                                                   2004年
                                             本期减少
关联方名称                                                        6月30日
                                                    -           20,000.00
新疆美克投资集团有限公司                            -           USD500.00
新疆美克家私有限公司                                -           22,500.00
美克美家家具装饰有限公司                            -           11,000.00
美克美家家具装饰(北京)有限公司                      -           USD100.00
美克物流(天津)有限公司                            -            1,500.00
美克国际木业(天津)有限公司                          -            1,500.00
新疆林源贸易有限公司                                -            USD31.11
美克远东木业有限公司
    (5)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                            2004年6月30日
关联方名称                                   金额(万元)             比例%
新疆美克投资集团有限公司                       3,624.77             32.80
新疆美克家私有限公司                          USD375.00             75.00
美克美家家具装饰有限公司                      11,475.00             51.00
美克美家家具装饰(北京)有限公司                10,000.00             90.91
美克物流(天津)有限公司                       USD70.00             70.00
美克国际木业(天津)有限公司                     1,125.00             75.00
新疆林源贸易有限公司                           1,495.00             99.67
美克远东木业有限公司                           USD31.11            100.00

                                                           2003年12月31日
关联方名称                                   金额(万元)             比例%
新疆美克投资集团有限公司                       3,624.77             32.80
新疆美克家私有限公司                          USD375.00             75.00
美克美家家具装饰有限公司                      11,475.00             51.00
美克美家家具装饰(北京)有限公司                        -                 -
美克物流(天津)有限公司                              -                 -
美克国际木业(天津)有限公司                     1,125.00             75.00
新疆林源贸易有限公司                           1,495.00             99.67
美克远东木业有限公司                           USD31.11            100.00
    (6)其他不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                   与本公司关系
香港博伊西家具有限公司                                         本公司股东
新疆天美木业有限公司                             公司第一大股东之联营公司
    2)关联方交易
    (1)采购原材料
关联方名称                      定价政策   2004年1至6月      2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司    成本价   7,184,575.93      5,453,583.74
    (2)采购产品
关联方名称                         定价政策  2004年1至6月    2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司     市场价    5,676,770.84    4,661,796.44
    (3)销售材料
关联方名称                         定价政策   2004年1至6月   2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司     成本价    16,772,766.89   6,363,267.45
    (4)销售产品
关联方名称                           定价政策  2004年1至6月  2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司         市场价    259,121.25             -
    (5)固定资产租赁
    租赁费金额明细如下:
关联方名称                              交易内容                 定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司          租入房屋                   市场价
新疆美克投资集团有限公司                租入土地                   成本价
新疆美克投资集团有限公司                租出房屋                   成本价

关联方名称                          2004年1至6月             2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司      1,200,000.00             1,200,000.00
新疆美克投资集团有限公司              210,966.00               210,966.00
新疆美克投资集团有限公司               12,775.00                12,775.00
    (6)委托加工
关联方名称                            交易内容                   定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司      橱柜加工费                     协议价
美克国际家私(天津)制造有限公司      材料加工费                     成本价

关联方名称                        2004年1至6月               2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司               -               7,118,087.80
美克国际家私(天津)制造有限公司    1,213,617.30                 834,393.50
    (7)受托加工
关联方名称                         交易内容                      定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司   软包加工费                        成本价

关联方名称                      2004年1至6月                 2003年1至6月
美克国际家私(天津)制造有限公司    450,345.80                            -
    (8)股权转让
    本公司之控股子公司--新疆美克家私有限公司2004年4月与新疆美克投资集团有限公司达成协议,按新疆林源贸易有限公司2003年12月31日经审计的净资产为作价依据,以54,900.00元受让新疆美克投资集团有限公司持有的新疆林源贸易有限公司0.33%股权;新疆美克家私有限公司已于2003年4月支付上述股权受让款。
    本公司之控股子公司--新疆美克家私有限公司2004年3月与美克国际家私(天津)制造有限公司达成协议,鉴于美克国际木业(天津)有限公司尚未开业经营,故按美克国际家私(天津)制造有限公司在美克国际木业(天津)有限公司实收资本中所占比例为作价依据,以3,750,000.00元受让美克国际家私(天津)制造有限公司持有的美克国际木业(天津)有限公司25%的股权;新疆美克家私有限公司已于2004年6月支付上述股权受让款。
    (9)工程联建
    天津配送中心办公楼及仓储配送库项目原是由美克美家家具装饰有限公司单独承建的,该项目所占用土地的使用权系新疆美克投资集团有限公司所有,本期美克美家家具装饰有限公司和新疆美克投资集团有限公司签订联建协议,约定美克美家家具装饰有限公司和新疆美克投资集团有限公司(含其指定的控股子公司)按各自所得建筑面积分别承担建设资金及土地出让金,并相应办理各自的房屋产权证和土地使用权证。美克投资集团有限公司已明确其指定的控股子公司为美克国际家私(天津)制造有限公司。在联建协议签署前美克美家家具装饰有限公司已支付的建设资金中应由新疆美克投资集团有限公司(含指定的控股子公司)承担的部分,已由美克国际家私(天津)制造有限公司归还。
    3)关联方余额
单位名称                                                    2004年6月30日
美克国际家私(天津)制造有限公司                               6,144,191.14
美克国际家私(天津)制造有限公司                              10,318,256.81
美克国际家私(天津)制造有限公司                               1,733,970.66
美克国际家私(天津)制造有限公司                               1,052,417.51
美克国际家私(天津)制造有限公司                               5,863,950.25
美克远东木业有限责任公司                                       289,206.04
上海美克资产管理有限公司                                        15,445.65
新疆美克投资集团有限公司                                         8,849.00
新疆美克投资集团有限公司                                         7,740.00

单位名称                                                 2003年度12月31日
美克国际家私(天津)制造有限公司                               3,699,047.81
美克国际家私(天津)制造有限公司                               2,919,296.05
美克国际家私(天津)制造有限公司                              41,725,843.74
美克国际家私(天津)制造有限公司                                 131,703.54
美克国际家私(天津)制造有限公司                                          -
美克远东木业有限责任公司                                                -
上海美克资产管理有限公司                                        11,800.65
新疆美克投资集团有限公司                                       584,438.00
新疆美克投资集团有限公司                                                -

单位名称                                                         会计科目
美克国际家私(天津)制造有限公司                                   应收账款
美克国际家私(天津)制造有限公司                                   应付账款
美克国际家私(天津)制造有限公司                                 其他应付款
美克国际家私(天津)制造有限公司                                 其他应收款
美克国际家私(天津)制造有限公司                                   预收帐款
美克远东木业有限责任公司                                       其他应收款
上海美克资产管理有限公司                                       其他应收款
新疆美克投资集团有限公司                                       其他应付款
新疆美克投资集团有限公司                                       其他应收款
    8、或有事项
    截至2004年6月30日止,本公司无重大未决诉讼和对外债务担保等或有事项。
    9、承诺事项
    截至2004年6月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    10、资产负债表日后事项中的非调整事项
    经本公司2004年8月19日召开的二届十三次董事会决议,拟以2004年6月30日股本为基数,向全体股东按每10股转增8股的比例,实施资本公积转增股本。
    除上述事项外,截至2004年8月19日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
    七、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会主计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)载有天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (五)公司章程;
    (六)其它有关资料。
    董事长:寇卫平
    美克国际家具股份有限公司
    二OO四年八月十九日
    资产负债表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司    2004年6月30日    单位:人民币元
                                                                     注释
流动资产:
货币资金                                                                1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                                2
其他应收款                                                              3
预付帐款                                                                4
应收补贴款
存货                                                                    5
待摊费用                                                                6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                            7
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价                                                            8
减:累计折旧                                                            8
固定资产净值
减:固定资产减值准备                                                    8
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                                9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                               10
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
资产总计
流动负债:
短期借款                                                               11
应付票据
应付帐款                                                               12
预收帐款                                                               13
应付工资                                                               14
应付福利费
应付股利                                                               15
应交税金                                                               16
其他应交款
其他应付款                                                             17
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债                                                           18
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                             19
其他长期负债
长期负债合计
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                   20
资本公积                                                               21
盈余公积                                                               22
其中:公益金
未分配利润                                                             23
股东权益合计
负债和股东权益总计

                                                                   合并数
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                    86,662,418.47
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收帐款                                                    90,072,031.63
其他应收款                                                  10,381,588.26
预付帐款                                                    17,728,418.95
应收补贴款                                                              -
存货                                                       193,467,045.64
待摊费用                                                       688,988.45
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               399,000,491.40
长期投资:
长期股权投资                                                 5,154,128.40
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                 5,154,128.40
固定资产:
固定资产原价                                               539,389,604.83
减:累计折旧                                                77,180,476.66
固定资产净值                                               462,209,128.17
减:固定资产减值准备                                           247,943.37
固定资产净额                                               461,961,184.80
工程物资                                                       706,295.03
在建工程                                                    78,899,154.44
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               541,566,634.27
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    48,693,020.36
开办费                                                                  -
长期待摊费用                                                    57,348.17
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      48,750,368.53
资产总计                                                   994,471,622.60
流动负债:
短期借款                                                    30,053,101.40
应付票据                                                                -
应付帐款                                                   112,262,458.52
预收帐款                                                    19,431,699.00
应付工资                                                     7,708,897.15
应付福利费                                                   4,516,015.90
应付股利                                                     6,249,600.00
应交税金                                                   -16,975,757.00
其他应交款                                                      30,377.34
其他应付款                                                  19,033,839.94
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                 4,299,999.56
流动负债合计                                               186,610,231.81
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                   1,191,488.36
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                 1,191,488.36
负债合计                                                   187,801,720.17
少数股东权益                                               113,622,478.79
股东权益:
股本                                                       110,496,000.00
资本公积                                                   451,039,392.89
盈余公积                                                    44,750,632.41
其中:公益金                                                14,916,877.47
未分配利润                                                  86,761,398.34
股东权益合计                                               693,047,423.64
负债和股东权益总计                                         994,471,622.60

                                                                   合并数
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                   171,046,889.20
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收帐款                                                    86,211,958.93
其他应收款                                                   2,803,962.80
预付帐款                                                    16,772,806.24
应收补贴款                                                     523,422.45
存货                                                       159,538,305.59
待摊费用                                                       707,181.99
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               437,604,527.20
长期投资:
长期股权投资                                                 1,878,559.92
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                 1,878,559.92
固定资产:
固定资产原价                                               481,915,543.46
减:累计折旧                                                61,854,169.56
固定资产净值                                               420,061,373.90
减:固定资产减值准备                                           192,333.32
固定资产净额                                               419,869,040.58
工程物资                                                       751,494.89
在建工程                                                   137,339,405.74
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               557,959,941.21
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    50,486,875.20
开办费                                                                  -
长期待摊费用                                                   176,401.76
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      50,663,276.96
资产总计                                                 1,048,106,305.29
流动负债:
短期借款                                                    31,000,000.00
应付票据                                                     2,203,867.77
应付帐款                                                   118,954,894.42
预收帐款                                                     5,785,506.62
应付工资                                                     7,534,854.75
应付福利费                                                   5,795,331.05
应付股利                                                                -
应交税金                                                   -12,279,923.13
其他应交款                                                       4,674.78
其他应付款                                                  71,317,188.27
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                 4,999,999.56
流动负债合计                                               235,316,394.09
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                   1,381,763.57
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                 1,381,763.57
负债合计                                                   236,698,157.66
少数股东权益                                               119,518,415.60
股东权益:
股本                                                       110,496,000.00
资本公积                                                   450,849,392.89
盈余公积                                                    44,750,632.41
其中:公益金                                                14,916,877.47
未分配利润                                                  85,793,706.73
股东权益合计                                               691,889,732.03
负债和股东权益总计                                       1,048,106,305.29

                                                                 母公司数
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                    37,728,311.29
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收帐款                                                    57,798,219.71
其他应收款                                                  29,860,540.39
预付帐款                                                    10,332,275.66
应收补贴款                                                              -
存货                                                        73,869,838.45
待摊费用                                                       214,796.84
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               209,803,982.34
长期投资:
长期股权投资                                               323,675,667.24
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               323,675,667.24
固定资产:
固定资产原价                                               265,560,315.41
减:累计折旧                                                46,165,361.35
固定资产净值                                               219,394,954.06
减:固定资产减值准备                                            84,147.21
固定资产净额                                               219,310,806.85
工程物资                                                       702,981.03
在建工程                                                       394,539.74
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               220,408,327.62
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    30,972,688.60
开办费                                                                  -
长期待摊费用                                                    60,823.51
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      31,033,512.11
资产总计                                                   784,921,489.31
流动负债:
短期借款                                                                -
应付票据                                                                -
应付帐款                                                    59,087,253.61
预收帐款                                                     7,800,680.99
应付工资                                                     4,505,343.54
应付福利费                                                   3,821,597.03
应付股利                                                     6,249,600.00
应交税金                                                    -5,145,568.51
其他应交款                                                       1,891.00
其他应付款                                                  11,370,419.99
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                 4,299,999.56
流动负债合计                                                91,991,217.21
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
负债合计                                                    91,991,217.21
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       110,496,000.00
资本公积                                                   451,039,392.89
盈余公积                                                    28,386,841.44
其中:公益金                                                 9,462,280.48
未分配利润                                                 103,008,037.77
股东权益合计                                               692,930,272.10
负债和股东权益总计                                         784,921,489.31

                                                                 母公司数
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                   129,281,196.12
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收帐款                                                    53,158,136.22
其他应收款                                                  55,721,386.65
预付帐款                                                     6,133,769.11
应收补贴款                                                     523,422.45
存货                                                        68,539,093.86
待摊费用                                                       365,811.68
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               313,722,816.09
长期投资:
长期股权投资                                               214,551,799.20
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               214,551,799.20
固定资产:
固定资产原价                                               261,572,942.54
减:累计折旧                                                38,287,387.22
固定资产净值                                               223,285,555.32
减:固定资产减值准备                                           138,743.42
固定资产净额                                               223,146,811.90
工程物资                                                       748,180.89
在建工程                                                       346,744.79
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               224,241,737.58
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    31,452,289.64
开办费                                                                  -
长期待摊费用                                                    78,100.51
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      31,530,390.15
资产总计                                                   784,046,743.02
流动负债:
短期借款                                                                -
应付票据                                                       473,209.19
应付帐款                                                    56,403,624.26
预收帐款                                                        30,830.43
应付工资                                                     4,951,434.85
应付福利费                                                   5,313,400.97
应付股利                                                                -
应交税金                                                       562,692.88
其他应交款                                                         457.84
其他应付款                                                  20,279,078.08
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                 4,999,999.56
流动负债合计                                                93,014,728.06
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
负债合计                                                    93,014,728.06
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       110,496,000.00
资本公积                                                   450,849,392.89
盈余公积                                                    28,386,841.44
其中:公益金                                                 9,462,280.48
未分配利润                                                 101,299,780.63
股东权益合计                                               691,032,014.96
负债和股东权益总计                                         784,046,743.02
    公司法定代表人:寇卫平         财务负责人:牟丽           制表人:张建英
    利润及利润分配表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司      2004年1-6月    单位:人民币元
                                                                   合并数
                                        注释                       本期数
主营业务收入                              24               315,946,398.71
减:主营业务成本                          24               232,219,237.51
主营业务税金及附加                                              13,633.24
主营业务利润                                                83,713,527.96
加:其他业务利润                                             1,195,898.61
减:营业费用                              25                35,391,982.96
管理费用                                  26                40,433,944.93
财务费用                                  27                   739,546.17
营业利润                                                     8,343,952.51
加:投资收益                              28                    87,168.48
补贴收入                                  29                 2,271,545.51
营业外收入                                30                 3,394,957.61
减:营业外支出                                                 108,731.72
利润总额                                                    13,988,892.39
减:所得税                                                   4,062,637.59
少数股东损益                                                -2,091,036.81
净利润                                                      12,017,291.61
加:年初未分配利润                                          85,793,706.73
其他转入                                                                -
可供分配的利润                                              97,810,998.34
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
可供股东分配的利润                                          97,810,998.34
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                              11,049,600.00
转作股本的普通股股利                                                    -
未分配利润                                                  86,761,398.34

                                                                   合并数
                                                               上年同期数
主营业务收入                                               255,617,458.77
减:主营业务成本                                           193,596,268.58
主营业务税金及附加                                               1,481.87
主营业务利润                                                62,019,708.32
加:其他业务利润                                               357,702.14
减:营业费用                                                22,423,725.29
管理费用                                                    30,149,846.64
财务费用                                                      -330,405.28
营业利润                                                    10,134,243.81
加:投资收益                                                 6,653,758.02
补贴收入                                                     2,251,637.92
营业外收入                                                   3,460,683.30
减:营业外支出                                                  44,416.55
利润总额                                                    22,455,906.50
减:所得税                                                   3,471,395.25
少数股东损益                                                 2,501,520.15
净利润                                                      16,482,991.10
加:年初未分配利润                                          58,898,903.90
其他转入                                                                -
可供分配的利润                                              75,381,895.00
减:提取法定盈余公积                                         2,995,131.66
提取法定公益金                                               1,497,565.83
可供股东分配的利润                                          70,889,197.51
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
未分配利润                                                  70,889,197.51

                                                                 母公司数
                                                                   本期数
主营业务收入                                               146,658,647.13
减:主营业务成本                                           116,373,231.93
主营业务税金及附加                                                 786.46
主营业务利润                                                30,284,628.74
加:其他业务利润                                             1,791,086.32
减:营业费用                                                 9,629,391.57
管理费用                                                    19,370,311.33
财务费用                                                      -385,485.74
营业利润                                                     3,461,497.90
加:投资收益                                                 5,935,468.04
补贴收入                                                       695,773.68
营业外收入                                                   3,365,557.61
减:营业外支出                                                 -50,221.12
利润总额                                                    13,508,518.35
减:所得税                                                     750,661.21
少数股东损益                                                            -
净利润                                                      12,757,857.14
加:年初未分配利润                                         101,299,780.63
其他转入                                                                -
可供分配的利润                                             114,057,637.77
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
可供股东分配的利润                                         114,057,637.77
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                              11,049,600.00
转作股本的普通股股利                                                    -
未分配利润                                                 103,008,037.77

                                                                 母公司数
                                                               上年同期数
主营业务收入                                               146,202,127.12
减:主营业务成本                                           114,725,917.03
主营业务税金及附加                                                      -
主营业务利润                                                31,476,210.09
加:其他业务利润                                               115,085.08
减:营业费用                                                 7,333,970.73
管理费用                                                    16,329,200.95
财务费用                                                      -323,275.06
营业利润                                                     8,251,398.55
加:投资收益                                                 5,503,807.60
补贴收入                                                        36,382.00
营业外收入                                                   3,457,463.30
减:营业外支出                                                  34,230.61
利润总额                                                    17,214,820.84
减:所得税                                                   1,534,972.67
少数股东损益                                                            -
净利润                                                      15,679,848.17
加:年初未分配利润                                          68,496,398.35
其他转入                                                                -
可供分配的利润                                              84,176,246.52
减:提取法定盈余公积                                         1,567,988.82
提取法定公益金                                                 783,994.41
可供股东分配的利润                                          81,824,263.29
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
未分配利润                                                  81,824,263.29
    公司法定代表人:寇卫平       财务负责人:牟丽             制表人:张建英
    现金流量表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司          2004年1-6月    单位:人民币元
                                                             2004年1至6月
项目                                                  注释         合并数
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               340,988,087.84
收到的税费返还                                              11,002,245.97
收到的其他与经营活动有关的现金                        32     3,642,951.99
现金流入小计                                               355,633,285.80
购买商品、接受劳务支付的现金                               251,776,939.03
支付给职工及为职工支付的现金                                44,204,268.75
支付的各项税费                                              15,378,635.19
支付的其他与经营活动有关的现金                        33    51,243,359.28
现金流出小计                                               362,603,202.25
经营活动产生的现金流量净额                                  -6,969,916.45
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                            -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            63,377,059.86
投资所支付的现金                                             6,993,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                70,370,359.86
投资活动产生的现金流量净额                                 -70,370,359.86
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                            33,726,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                        34                -
现金流入小计                                                33,726,000.00
偿还债务所支付的现金                                        35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,414,361.43
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                40,414,361.43
筹资活动产生的现金流量净额                                  -6,688,361.43
汇率变动对现金的影响                                          -355,832.99
现金及现金等价物净增加额                                   -84,384,470.73
净利润                                                      12,017,291.61
加:少数股东损益                                            -2,091,036.81
计提的资产减值准备                                             701,589.04
固定资产折旧                                                15,442,486.57
无形资产摊销                                                 1,814,874.84
长期待摊费用摊销                                                35,918.07
待摊费用减少(减:增加)                                        18,193.54
预提费用增加(减:减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                  -
固定资产报废损失                                                82,849.54
财务费用                                                     1,147,098.79
投资损失(减:收益)                                           -87,168.48
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                     -34,649,033.15
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -11,363,384.05
经营性应付项目的增加(减:减少)                             9,960,404.04
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  -6,969,916.45
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
货币资金的期末余额                                          86,662,418.47
减:货币资金的期初余额                                     171,046,889.20
现金等价物的期末余额                                                    -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -84,384,470.73

项目                                                             母公司数
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               179,354,294.95
收到的税费返还                                               3,920,841.78
收到的其他与经营活动有关的现金                              16,614,235.94
现金流入小计                                               199,889,372.67
购买商品、接受劳务支付的现金                               113,929,725.94
支付给职工及为职工支付的现金                                25,502,551.83
支付的各项税费                                               6,679,858.45
支付的其他与经营活动有关的现金                              26,171,032.54
现金流出小计                                               172,283,168.76
经营活动产生的现金流量净额                                  27,606,203.91
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                            -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            11,869,350.82
投资所支付的现金                                           103,188,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               115,057,750.82
投资活动产生的现金流量净额                                -115,057,750.82
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                                        -
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                            -
偿还债务所支付的现金                                                    -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,967,884.63
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                 3,967,884.63
筹资活动产生的现金流量净额                                  -3,967,884.63
汇率变动对现金的影响                                          -133,453.29
现金及现金等价物净增加额                                   -91,552,884.83
净利润                                                      12,757,857.14
加:少数股东损益                                                        -
计提的资产减值准备                                            -113,162.17
固定资产折旧                                                 7,877,974.13
无形资产摊销                                                   500,621.04
长期待摊费用摊销                                                17,277.00
待摊费用减少(减:增加)                                       151,014.84
预提费用增加(减:减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                  -
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                       247,764.00
投资损失(减:收益)                                        -5,935,468.04
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                      -5,302,938.97
经营性应收项目的减少(减:增加)                            17,471,364.56
经营性应付项目的增加(减:减少)                               -66,099.62
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  27,606,203.91
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
货币资金的期末余额                                          37,728,311.29
减:货币资金的期初余额                                     129,281,196.12
现金等价物的期末余额                                                    -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -91,552,884.83
    公司法定代表人:寇卫平        财务负责人:牟丽            制表人:张建英
    资产减值准备表
    2004年1-6月
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                             期初余额
一、坏账准备合计                                             7,963,012.53
其中:应收账款                                               7,794,011.97
其他应收款                                                     169,000.56
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                         2,798,752.96
其中:库存商品                                                  55,542.00
原材料                                                       1,867,068.10
在产品                                                         139,135.67
委托代销商品                                                   737,007.19
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                       192,333.32
其中:房屋、建筑物                                                      -
运输设备                                                                -
机器设备                                                       192,333.32
其他设备                                                                -
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -

项目                                                           本期增加数
一、坏账准备合计                                               149,910.17
其中:应收账款                                                          -
其他应收款                                                     149,910.17
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                           797,176.26
其中:库存商品                                                 732,819.37
原材料                                                          64,356.89
在产品                                                                  -
委托代销商品                                                            -
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                        55,610.05
其中:房屋、建筑物                                                      -
运输设备                                                                -
机器设备                                                        55,610.05
其他设备                                                                -
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -

项目                                                           本期转回数
一、坏账准备合计                                               224,224.28
其中:应收账款                                                 224,224.28
其他应收款                                                              -
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                            76,883.16
其中:库存商品                                                          -
原材料                                                                  -
在产品                                                          76,883.16
委托代销商品                                                            -
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                                -
其中:房屋、建筑物                                                      -
运输设备                                                                -
机器设备                                                                -
其他设备                                                                -
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -

项目                                                             期末余额
一、坏账准备合计                                             7,888,698.42
其中:应收账款                                               7,569,787.69
其他应收款                                                     318,910.73
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                         3,519,046.06
其中:库存商品                                                 788,361.37
原材料                                                       1,931,424.99
在产品                                                          62,252.51
委托代销商品                                                   737,007.19
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                       247,943.37
其中:房屋、建筑物                                                      -
运输设备                                                                -
机器设备                                                       247,943.37
其他设备                                                                -
六、无形资产减值准备合计                                                -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    公司法定代表人:寇卫平          财务负责人:牟丽          制表人:张建英
    利润表附表
    2004年1-6月
    编制单位:美克国际家具股份有限公司
                                                        净资产收益率(%)
报告期利润                          全面摊薄                     加权平均
主营业务利润                           12.08                        12.00
营业利润                                1.20                         1.20
净利润                                  1.73                         1.72
扣除非经常性损益的净利润                1.02                         1.01

                                                                 每股收益
报告期利润                          全面摊薄                     加权平均
主营业务利润                            0.76                         0.76
营业利润                                0.08                         0.08
净利润                                  0.11                         0.11
扣除非经常性损益的净利润                0.06                         0.06
    公司法定代表人:寇卫平     财务负责人:牟丽               制表人:张建英