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2020年05月26日 星期二

美克家居(600337)公告正文

美克国际家具股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-07-30

        美克国际家具股份有限公司2003年半年度报告
 
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人董事长冯东明先生、主管会计工作负责人财务总监牟丽女士、会计机构负责人张建英女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    2003年半年度报告
    一、公司基本情况
    (一) 公司简介
    1、公司的法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:         美克国际家具股份有限公司
    公司法定英文名称:         Markor International Furniture Co.,Ltd.
    公司名称缩写:             美克股份
    2、股票上市交易所:        上海证券交易所
    股票简称:                 美克股份
    股票代码:                 600337
    3、注册地址:              新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路15号
    办公地址:                 新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路15号
    邮政编码:                 830014
    互联网网址:               http://www.markorfurniture.com
    电子信箱:                 mkzq@markor.com.cn
    4、公司法定代表人:        冯东明
    5、公司董事会秘书:        黄新
    电子信箱:                 mkzq@markor.com.cn
    证券事务代表:             罗军
    电子信箱:                 luojun@markor.com.cn
    联系地址:                 新疆乌鲁木齐市北京南路26号
    电话:                     0991-3836028
    传真:                     0991-3838191、3836028
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年度报告的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:   公司证券部
    7、其它有关资料:
    企业法人营业执照注册号:   6500002301118
    税务登记号码:             650104625551670
    公司聘请的会计师事务所名称:天健会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市西城区金融街27号
    (二) 主要财务数据和指标
    单位:元
项目                                  2003年6月30日    2002年12月31日
流动资产                             383,426,393.08    422,962,202.40
流动负债                             109,945,821.87    170,213,490.64
总资产                               910,101,379.52    904,696,007.40
股东权益(不包含少数股东权益)         668,922,791.61    652,416,936.97
每股净资产                                     6.05              5.90
调整后的每股净资产                             5.97              5.86
    单位:元
项目                                     2003年1-6月      2002年1-6月
净利润                                 16,482,991.10    25,074,913.01
扣除非经常性损益后的净利润              6,438,299.79    22,198,013.06
经营活动产生的现金流量净额            -13,352,625.20    14,787,375.90
净资产收益率(%)                                 2.46             3.87
每股收益                                        0.15             0.23
    ※ 注: 扣除的非经常性损益项目和金额                        单位:元
项  目                                                         金  额
固定资产减值准备                                             6,682.13
补贴收入                                                   951,300.00
营业外收入                                               3,114,252.27
营业外支出                                                 -39,974.90
存货盘盈和盘亏                                              24,049.60
处置股权投资收益                                         5,909,930.58
长期股权投资差额摊销                                        78,451.63
合计                                                    10,044,691.31
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一) 股本变动情况
    报告期内公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他
    原因引起股份总数及结构变动的情况。
    (二) 股东情况
    1、报告期期末公司股东总数为19487户。
    2、报告期期末公司前10名股东持股情况(单位:股)。
                                                           本期持股变
名                                           期末持股数
       股东名称                                            动增减情况
次                                               (股)
                                                               (+-)
       新疆美克实业有限公司                  36,247,680
1                                                                   0
       台湾台升木器厂股份有限公司            15,624,000
2                                                                   0
       湘财证券有限责任公司                   4,859,662
3                                                            -500,403
4      新疆天山西部林业局                     4,062,240             0
5      富蕴林场                               4,062,240             0
       新疆技术改造投资公司                   2,499,840
6                                                                   0
7      中国银河证券有限责任公司               1,909,128      +807,831
       同盛证券投资基金                       1,761,580
8                                                            +594,136
9      华夏成长证券投资基金                   1,084,929      +125,720
10     长盛成长价值证券投资基金                 504,080       -86,157

                                               持股占总    持有股份的
名     股东名称                                股本比例    质押或冻结

                                                    (%)          情况
1      新疆美克实业有限公司                       32.80            无
2      台湾台升木器厂股份有限公司                 14.14            无
3      湘财证券有限责任公司                                    已质押
                                                   4.40
                                                             司法冻结
4      新疆天山西部林业局                          3.68
                                                            376,438股
5      富蕴林场                                    3.68            无
6      新疆技术改造投资公司                        2.26            无
7      中国银河证券有限责任公司                    1.73            无
       同盛证券投资基金                                            无
8                                                  1.59
9      华夏成长证券投资基金                        0.98            无
       长盛成长价值证券投资基金                                    无
10                                                 0.46

名                                                              股份
       股东名称
次                                                              类别
       新疆美克实业有限公司
1                                                             法人股
       台湾台升木器厂股份有限公司
2                                                             外资股
       湘财证券有限责任公司
3                                                             流通股
4      新疆天山西部林业局                                     国有股
5      富蕴林场                                               国有股
       新疆技术改造投资公司
6                                                             国有股
7      中国银河证券有限责任公司                               流通股
8      同盛证券投资基金                                       流通股
9      华夏成长证券投资基金                                   流通股
10     长盛成长价值证券投资基金                               流通股
    说明:1、同盛证券投资基金与长盛成长价值证券投资基金的基金管理人均为长盛基金管理有限公司,其它股东之间不存在关联关系。
    2、报告期内控股股东未发生变更。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票,也未发生持股变动的情况。
    (二)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
    2003年4月30日经公司2002年度股东大会审议批准,巴吾东先生因工作原因,辞去公司董事职务,同时选举魏大鹏先生为公司独立董事,该次股东大会决议公告刊登于2003年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    报告期内无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员的情况。
    四、管理层讨论与分析
    (一) 报告期内经营情况
    1、公司的经营范围:装饰装修材料,实木家具,聚脂家具及配套产品的生产及销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补”业务;房屋租赁;物业管理;停车场服务;场地出租;木材经营、加工。
    2、经营情况:报告期内,公司通过加强全面预算管理,控制管理半径加长导致的管理成本的增长;强化审计监督的职能,严格系统化风险管理;完善和梳理每一项制度,用实事求是的态度完善公司的现代企业制度;建立以综合技能为中心的激励体系,使公司整体人才体系的建设进入一个良性的轨道;组织专业技能培训、拓展训练,培养一支职业化的队伍。努力消除公司半职业化管理瓶颈,提高公司核心竞争力。
    2003年上半年,经过全体员工的共同努力,公司经济效益实现了稳步增长。报告期内,公司实现主营业务收入255,617,458.77元,比去年同期增长28.29%;实现主营业务利润62,019,708.32元,比去年同期增长28.74%;实现净利润16,482,991.10元。
    报告期,公司被自治区财政厅评为企业所得税税源调查工作先进集体,被乌鲁木齐经济技术开发区环保局评为环境保护工作先进单位,被乌鲁木齐光彩事业促进会评为光彩事业先进单位。
    3、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、毛利率的构成按产品种类划分情况如下:
                               主营业务收入              主营业务成本
餐桌                          45,958,189.10             34,356,692.76
餐椅                          64,991,559.65             50,914,282.46
茶几                          60,420,286.78             44,040,068.09
橱柜                          77,244,022.13             58,027,827.86
沙发                           1,350,152.77              2,975,350.02
其他                           5,653,248.34              3,282,047.39

                                 毛利率(%)       毛利率比上年同期增减
                                                                  (%)
餐桌                                 25.24                      22.29
餐椅                                 21.66                       4.59
茶几                                 27.11                      -3.14
橱柜                                 24.88                      -8.96
沙发                                     -                          -
其他                                 41.94                          -
    4、报告期内公司实现的净利润与上年同期相比,降低的主要原因是从事国内家具零售的公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司(以下简称“美克美家”)上半年亏损,影响合并报表的净利润所致。
    美克美家目前已在天津、乌鲁木齐、上海开设了三家连锁店,北京店正在建设中,与之配套的区域性配送中心—天津配送中心、支持百家以上连锁店的STORIS零售信息管理系统已建立,前期投资较大。由于美克美家的开店时间较短,消费者对美克品牌以及美克全新的销售方式、服务理念还有一个认知的过程,使美克美家前期负担加重,从而影响美克美家的经营业绩,目前处于亏损状态。
    5、经营中的问题与困难
    上半年,突如其来的“非典”疫情给我国外贸出口带来了一定的不利影响,公司是以家具出口为主的外向型企业,面对“非典”的影响,公司积极应对,采取有效措施,尽可能把非典对出口的负面影响降低到最低程度。
    一方面,由于公司多年从事外贸出口已建立起了多层次全方位的国际营销网络,以及与合作伙伴形成的战略联盟关系,使得相互间的合作具有一定的稳定性和连续性。非典期间,没有因无法进行面对面的商务会谈、互访,而影响公司的订单。另一方面,公司积极运用各种信息网络平台,通过传真、电话、电子邮件、视频系统等形式主动加强与客户的联络和沟通,充分发挥电子商务的作用,保持与客户的密切联系,尽可能把非典对出口的负面影响降低到最低程度。
    (二) 公司投资情况
    1、募集资金使用延续情况(单位:人民币元)
    报告期公司未募集资金,公司2000年股票发行募集资金延续使用至本报告期,项目进展情况如下:
    1) 连锁销售网络项目:该项目的实施主体为公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司,报告期内项目所属的天津配送中心已投入使用、乌鲁木齐连锁店已于2003年5月18日开业。北京连锁店由于非典的影响,建设周期延长,预计将在下半年建成并开业。
    2) 研发培训中心项目:项目已基本完成,目前处于竣工验收阶段。
    3) 远东木业有限公司:报告期内,公司完成了对远东木业有限公司增资扩股手续,注册资本增至50,100美元,目前项目正在积极筹建阶段,计划下半年将投入生产。
    公司2000年股票发行募集资金项目于报告期之前完成的情况,详见2002年年度报告及天健会计师事务所有限公司为本公司出具的前次募集资金使用情况专项报告(见2003年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》)。
    截止报告期末,尚未使用的募集资金3,522,572.00元,该部分资金全部在公司银行专户储存。
    2、非募集资金投资项目情况
    报告期内,公司为进一步提高工作效率,利用自有资金1,572,457.19元投资STORIS软件工程项目。公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司利用自有资金4,198,069.40元投资美克上海淮海路连锁店,该店已于2003年7月18日正式开业。
    五、重要事项
    (一)公司治理的完善情况
    按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,公司于2003年4月30日召开2002年度股东大会审议通过了关于公司董事调整及聘任独立董事及其报酬的预案,提名魏大鹏先生为公司独立董事候选人,至此公司董事会独立董事人数已达董事会人数的三分之一,使公司治理结构更加合理。
    (二)公司报告期内实施的利润分配方案
    1、公司2002年度利润分配的实施情况
    公司2003年4月30日召开的2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配预案:以2002年度末总股本110,496,000股为基数,按每10股派发现金红利1.0元(含税),向全体股东分配股利共计11,049,600元。
    该方案已于报告期内实施完毕,红利发放日为2003年6月27日。详见2003年6月17日《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、配股方案
    2003年3月26日公司第二届董事会第五次会议审议通过了公司2003年配股的预案,并提请2002年度股东大会审议,2003年4月30日,公司股东大会在综合权衡经营状况和融资环境等各项因素的基础上,决定暂时停止此次配股的计划。详见2003年3月29日、2003年5月12日《中国证券报》、《上海证券报》。
    3、公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
    (三)报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项,也没有以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况
    见五(五)2条。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购销材料
    根据公司与美克国际家私(天津)制造有限公司(以下简称“天津美克”)签署了《原材料临时购销合同》。报告期内公司按成本价向天津美克临时购买原材料5,453,583.74元,向天津美克销售原材料6,363,267.45元。此项关联交易系临时购销行为,没有对公司经营成果及财务状况产生影响。
    2、资产出售
    公司2003年6月16日召开的2003年度第一次临时股东大会,审议通过了关于转让美克美家家具装饰有限公司(以下简称“美克美家”)部分股权的预案,公司决定将所持美克美家37.89%的股权转让给美克国际家私(天津)制造有限公司,转让价格按美克美家截止2002年12月31日经审计的净资产值所对应的价格计算,总价款为8,076.45万元,以现金方式结算。本次股权转让完成后,公司在美克美家的持股比例由88.89%降至51%。
    本次股权转让将分散公司投资风险,有利于美克美家股权的多元化,并在一定程度上补充公司的流动资金,对公司未来的财务状况和经营成果具有促进作用。报告期,公司处置股权收益6,566,589.53元。
    2003年6月30日,美克美家已完成股权变更登记,股权受让方天津美克已将股权转让款8,076.45万元支付给本公司。
    3、租赁
    2003年半年度报告
    1) 根据公司控股子公司新疆美克家私有限公司(以下简称“新疆美克”)与新疆美克实业有限公司(以下简称“美克实业”)达成的《房屋租赁合同》,美克实业向新疆美克家私有限公司租赁50平方米房屋,租赁期限5年,每年支付25,550元的租金。
    2)根据公司第一届董事会第十二次会议决议,公司及新疆美克与天津美克签署了《房屋租赁合同》,租赁天津美克职工宿舍,租赁期为5年,合同约定每一会计年度结束前30日内以转帐方式向天津美克支付该年度的全部租金。
    3)根据公司第一届董事会第十二次会议及第二届董事会第四次会议决议,本公司控股子公司美克美家与美克实业签订了《土地使用权租赁合同》及其补充协议,租赁面积为74,345平方米,租赁期为10年,合同约定每一会计年度结束前30日内以转帐方式向美克实业支付该年度的全部租金。
    4、委托加工
    1)根据公司2001年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司委托天津美克加工碗碟柜产品》的议案,及2001年10月15日公司与天津美克签定的《委托加工合同》,报告期,公司根据委托加工的每批产品的难易程度、加工工时和加工数量向天津美克支付加工费7,118,087.80元。
    2)根据公司第一届董事会第十二次会议决议,公司控股子公司新疆美克天津分公司与天津美克签订了《热压加工委托合同》,新疆美克天津分公司委托天津美克进行热压加工。报告期,新疆美克天津分公司按热压加工过程中所发生的实际成本向天津美克支付加工费834,393.50元。
    5、采购商品
    根据公司第二届董事会第八次会议决议,公司控股子公司美克美家与天津美克签订了《商品采购合同》,美克美家向天津美克按市场价购买房间组家具,报告期,美克美家购买家具4,661,796.44元。
    (六)重大合同及其履行情况信息
    1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项;
    2、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保事项;
    3、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (七)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺事项的履行情况
    公司或持股5%以上(含5%)股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。
    (八)公司半年度财务报告未经审计
    (九)报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形,公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况
    (十)其他重要事项信息索引
    1、2003年1月10日,《美克国际家具股份有限公司第二届董事会第四次会议决议公告》与《美克国际家具股份有限公司公告》刊登于中国证券报第二十一版、上海证券报第二十三版。
    2、2003年3月29日,《美克国际家具股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告暨召开2002年度股东大会通知》、《美克国际家具股份有限公司第二届监事会第二次会议决议公告》、《美克国际家具股份有限公司2002年度报告摘要》、《美克国际家具股份有限公司关联交易公告》刊登于中国证券报第四十三、四十四版、上海证券报第四十三、四十四版。
    3、2003年4月29日,《美克国际家具股份有限公司第二届董事会第六次会议决议公告》、《美克国际家具股份有限公司2003年第一季度报告》刊登于中国证券报第二十六版、上海证券报第三十六版。
    4、2003年5月12日,《美克国际家具股份有限公司2002年度股东大会决议公告》刊登于中国证券报第二十三版、上海证券报第十二版。
    5、2003年5月14日,《美克国际家具股份有限公司第二届董事会第七次会议决议公告暨召开2003年度第一次临时股东大会通知》、《美克国际家具股份有限公司关联交易公告》刊登于中国证券报第十七版、上海证券报第十九版。
    6、2003年6月17日,《美克国际家具股份有限公司2003年度第一次临时股东大会决议公告》、《美克国际家具股份有限公司分红派息实施公告》刊登于中国证券报第二十版、上海证券报第二十二版。
    7、2003年6月25日,《美克国际家具股份有限公司关于享受税收优惠政策的公告》刊登于中国证券报第二十三版、上海证券报第十版。
    以上信息同时刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    六、财务报告(未经审计)
    (一) 会计报表(附后)
    (二) 会计报表附注
    1、公司的基本情况
    本公司前身为美克国际家私制造有限公司,成立于1995年8月,系经新疆维吾尔自治区人民政府新外经贸外资企字[1995]83号批准证书批准设立的中外合资企业。经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(1999)99号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部(1999)外经贸资二函字第575号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字(1999)29号文的批准,本公司以基准日1998年12月31日经评估后的净资产8,100万元折合为股本,整体改制为股份有限公司。1999年12月,经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(2000)8号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部(2000)外经贸资二函字第117号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字(2000)04号文批准,将股本变更为5,208万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]147号文件批准,本公司于2000年11月10日在上海证券交易所发行人民币普通股4,000万股,并于2000年11月27日在上交所上市交易。经过本次股票发行,本公司的股本由5,208万元变更为9,208万元。
    根据2001年度股东大会决议,本公司以2001年末总股本9,208万股为基数,向全体股东按每10股转增2的比例转增股本,转增后,本公司总股本变更为11,049.60万股。该次股本变更业经五洲联合会计师事务所以五洲会字[2002]8-337号验资报告验证。变更后本公司企业法人营业执照注册号为6500002301118。
    本公司经营范围:装饰装修材料,实木家具,聚脂家具及配套产品的生产及销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补”业务;房屋租赁;物业管理;停车场服务;场地出租;木材经营、加工。
    2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1)会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
    2)会计年度
    本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4)记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5)外币业务折算方法
    本公司发生的外币业务,按业务发生当期期初的市场汇价折算为人民币记账,年末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币,其和原折合人民币金额的差额,属于筹建期间的,计入长期待摊费用,和购建固定资产有关的,在固定资产达到预定可使用状态前,计入固定资产成本,其他计入当期损益。
    6)现金等价物的确定标准
    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7)短期投资核算方法
    本公司短期投资以取得时的实际成本确定,其中:(1)以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;(2)投资者投入的,按投资各方确认的价值确定;(3)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,加上应支付的相关税费确定;(4)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;(5)取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。
    本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值;处置短期投资时,短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
    本公司短期投资期末按成本与市价孰低单项计提短期投资跌价准备。
    8)坏账核算方法
    本公司对因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收账款和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收账款,经法定程序审核批准后作为坏账。
    坏账损失采用备抵法核算,按账龄分析法计提坏账准备,应收母公司款项不计提坏账准备,各类账龄坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                     计提比例
一年以内                                                       1%
一至二年                                                      10%
二至三年                                                      20%
三至四年                                                      30%
四至五年                                                      50%
五年以上                                                     100%
    此外,本公司根据实质重于形式原则,对已知较难收回的账项加大提取比例计提特殊坏账准备金。
    本公司产品全部出口,除因供货发生争议等原因外,国外购货商回款一般比较及时。根据本公司多年的经营经验及对国外购货商的了解,账龄1年以内的应收款项发生坏账的可能性很小,因此在确定坏账准备的计提比例时,本公司将1年以内应收款项的坏账计提比例定为1%。
    9)存货核算方法
    本公司存货主要包括库存商品、原材料、在产品、低值易耗品、委托加工物资等。
    存货以取得时的实际成本计价,其中:(1)购入的,按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定;(2)自制的,按制造过程中的各项实际支出确定;(3)委托外单位加工的,按实际耗用的原材料或半成品成本、发生的委托加工费及相关税费的金额确定;(4)投资者投入的,按投资各方确认的价值确定;(5)接受捐赠的,按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格,加应支付的相关税费的金额确定;(6)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,减去可抵扣的增值税进项税额后的差额,加上应支付的相关税费确定;(7)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额,加上应支付的相关税费确定;(8)取得存货涉及补价的按相关规定处理。
    原材料按计划成本进行日常核算,月末分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本。库存商品的入库以实际成本计价,库存商品发出时按加权平均法计价,低值易耗品则于领用时视其使用性质及价值分别采用一次摊销法或五五摊销法摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低法单项计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益。
    10)长期投资核算方法
    本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定,其中:(1)以支付现金取得的,按实际支付的全部价款,减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;(2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;(3)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;(4)取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。
    本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入,处置长期债权投资时,长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢(折)价在债券持有期内按直线法(实际利率法)分期摊销。
    本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定,其中:(1)以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定;(2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;(3)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;(4)取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。
    本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%及以上但不具有重大影响的,采用成本法核算;占20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。处置长期股权投资时,长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
    初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,按一定期限平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11)固定资产计价和折旧方法
    本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他与生产经营有关的设备、工器具等,以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不属于主要经营设备的物品。
    本公司固定资产以取得时的实际成本计价,其中:(1)购入的,按买价和相关税金及费用加安装成本后的余额确定;(2)自行建造的,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定;(3)投资者投入的,按投资各方确认的价值确定;(4)融资租入的,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定;(5)在原有固定资产基础上改扩建的,按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确定;(6)接受捐赠的,按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格,加应支付的相关税费的余额确定;(7)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;8)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值,加上应支付的相关税费确定;9)取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。
    本公司固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定的折旧率如下:
类别                    净残值率(%)     使用年限      年折旧率(%)
房屋及建筑物                  10           20               4.50
机器设备                      10           10               9.00
运输设备                      10            5              18.00
电子设备                      10            5              18.00
其他设备                      10            5              18.00
    对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值,按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提,已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。对已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复的,则在原已计提减值准备的范围内转回。
    12)在建工程核算方法
    本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
    对于长期停建且预计未来3年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目,按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额,计提在建工程减值准备。对已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复的,则在原已计提减值准备的范围内转回。
    13)借款费用的会计处理方法
    本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益,为购建固定资产发生的借款费用,自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化,计入当期损益。
    14)无形资产计价及摊销政策
    本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价,按合同规定受益年限、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。
    对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产,按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。对已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复的,则在原已计提减值准备的范围内转回。
    15)长期待摊费用摊销政策
    本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则长期待摊费用余额全部转入当期损益。
    16)收入确认的方法
    当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方,对该产品不再继续保留管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入;当本公司已经提供劳务,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入时确认劳务收入。
    17)所得税的会计处理方法
    本公司所得税会计处理采用应付税款法。
    18)主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    19)合并会计报表编制方法
    本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求采用权益法编制。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定,则不予合并。
    编制合并会计报表时,公司内部之间的投资、重大交易及其余额均已相互抵消。
    3、税项
    1)本公司主要适用的税种和税率如下:
税  种                                       计税依据      税率(%)
增值税                                 产品或劳务收入             17%
企业所得税                               应纳税所得额             10%
城市维护建设税                           应纳增值税额              7%
    本公司及纳入合并范围之子公司新疆美克家私有限公司出口产品增值税适用“免、抵、退”的计征办法,销项税实行零税率,根据国家最新公布的出口产品退税税率表,本公司及新疆美克家私有限公司的产品适用13%的出口退税率;内销产品增值税销项税率为17%。
    本公司本次纳入合并范围控股子公司企业所得税税率:
单位名称                                                    税率
新疆美克家私有限公司                                         10%
美克美家家具装饰有限公司                                      0%
新疆林源贸易有限公司                                          0%
    本公司所属分公司企业所得税税率:
单位名称                                                         税率
新疆美克家私有限公司天津分厂                               非独立核算
美克美家家具装饰有限公司天津销售分公司                            33%
美克美家家具装饰有限公司北京销售分公司                            33%
美克美家家具装饰有限公司天津配送中心                       非独立核算
美克美家家具装饰有限公司上海淮海分公司                            33%
美克美家家具装饰有限公司乌鲁木齐分公司                              0
美克国际家具股份有限公司沙发厂                             非独立核算
    非独立核算分公司执行其总机构企业所得税税率。
    2)优惠税率及批文
    (1)根据新疆维吾尔自治区地方税务局新地税函(2003)241号“关于美克国际家具股份有限公司享受出口企业所得税优惠政策的通知”,本公司2003、2004年继续按10%的税率缴纳企业所得税。
    (2)新疆美克家私有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业开发区设立的中外合资企业,根据乌鲁木齐市国家税务局乌国税管八函〔2002〕103号“关于新疆美克家私有限公司减征外商投资企业所得税的复函”,同意该公司2002年及以后年度产品出口产值达到当年产品产值50%以上时,企业所得税减按10%执行。
    (3)美克美家家具装饰有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业开发区注册的内资企业,根据乌鲁木齐市地方税务局高新技术产业开发区分局乌地税高新〔2002〕27号“关于美克美家家具装饰有限公司免征企业所得税的批复”,同意该公司2002-2004年免征企业所得税。
    4、控股子公司及合营企业
    1)本公司无合营企业,控股子公司基本情况:
    (金额单位:万元)
子公司名称                       注册资本      经营范围
新疆美克家私有限公司               USD500      家具制造销售
美克美家家具装饰有限公司        22,500.00      家具销售、开发设计
                                               木材砍伐、木材加工、制
美克远东木业有限公司              USD0.10
                                               材、进出口业务
美克国际木业天津有限公司         1,500.00      家具制造销售
新疆林源贸易有限公司                50.00      木材加工销售

子公司名称                           原始投资额             股权比例%
新疆美克家私有限公司                     988.13                 75.00
美克美家家具装饰有限公司              20,000.00                 88.89
美克远东木业有限公司                       0.83                100.00
美克国际木业天津有限公司               1,125.00                 75.00
新疆林源贸易有限公司                      45.00                 90.00
    本公司于2003年5月同美克国际家私(天津)制造有限公司签订股权转让协议,按美克美家截止2002年12月31日经审计的账面净资产乘以所转让股权比例,即转让价款总计为80,764,481.51元转让了所持美克美家37.89%的股权,并于2003年6月经临时股东大会审议通过.本次股权转让后,本公司持有美克美家51%的股权。
    2)合并会计报表合并范围
    新疆美克家私有限公司原注册资本为100万美元,本公司持股比例为75%。2001年度、2002年度新疆美克家私有限公司董事会及股东会通过决议,分别以2000年度未分配利润16,556,200.00元人民币、2001年度未分配利润16,560,000.00元人民币转增资本,增资后新疆美克家私有限公司的注册资本变更为500万美元,增资后股东持股比例不变,本公司持股比例仍为75%。该子公司2002、2001年度均纳入合并会计报表范围。
    2001年12月19日,本公司以现金20,000万元,与新疆美克实业有限公司共同出资设立美克美家家具装饰有限公司,美克美家家具装饰有限公司已于2002年1月7日办理了工商登记。该子公司2002、2003年中报均纳入合并会计报表范围。
    本公司2002年8月与新疆林源贸易有限公司原法人股东新疆美克实业有限公司、个人股东韩菊平达成协议,以450,000.00元受让新疆美克实业有限公司持有的新疆林源贸易有限公司90%股权。并支付了上述股权转让款。本公司编制2003年中报合并会计报表时将其纳入合并范围。
    3)未纳入合并会计报表合并范围的子公司及其原因
    2002年1月11日,经俄罗斯联邦基洛夫州政府批准,本公司现金1,000美元作为出资,在俄罗斯联邦基洛夫州设立了美克远东木业有限公司。
    2002年12月3日,本公司以现金1,125万元,与美克国际家私(天津)制造有限公司共同出资设立美克国际木业天津有限公司,美克国际木业天津有限公司已于2002年12月29日办理了工商登记。
    美克远东木业有限公司、美克国际木业天津有限公司因本期未开始生产经营,所以未纳入合并范围,亦未采用权益法核算。
    5、合并会计报表主要项目注释
    1)货币资金
项目                                       2003年6月30
                                    原币     汇率          折合本位币
现金                         USD1,264.00     8.28           10,465.93
                                     RMB                   149,393.23
小计                                                       159,859.16
银行存款                 USD2,393,964.63     8.28       19,822,027.13
                                     RMB               105,036,526.23
小计                                                   124,858,553.36
其他货币资金                         RMB                    30,496.00
合计                                                   125,048,908.52

项目                                 2002年12月31日
                                 原币       汇率           折合本位币
现金                      USD3,664.00     8.2773            30,328.03
                                  RMB                       99,563.30
小计                                                       129,891.33
银行存款              USD3,930,240.53     8.2773        32,531,779.94
                                  RMB                  175,456,234.24
小计                                                   207,988,014.18
其他货币资金                      RMB                      261,977.60
合计                                                   208,379,883.11
    2)应收账款
账龄                                2003年6月30日
                        金额            比例%                坏账准备
1年以内        57,447,226.61            76.50              574,472.27
1-2年           6,256,141.53             8.33              625,614.15
2-3年           5,996,217.44             7.99            1,199,243.48
3年以上         5,391,273.78             7.18            3,092,641.24
合计           75,090,859.36           100.00            5,491,971.14

账龄                                  2002年12月31日
                              金额          比例%            坏账准备
1年以内              57,586,972.47          83.33          575,869.72
1-2年                 1,555,981.99           2.25          767,882.78
2-3年                 3,414,344.28           4.94          728,476.14
3年以上               6,550,847.67           9.48        4,004,043.14
合计                 69,108,146.41         100.00        6,076,271.78
    本公司对下列账龄内的个别应收款项按下列比例计提特殊准备金:
账  龄                                金额               计提比例%
3-4年                            73,091.95                   100.00
合计                             73,091.95
    截止2003年6月30日,应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东款项。
    本公司本期末应收账款包括美元应收账款8,745,509.50元,折合人民币72,412,818.66元。
    本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为51,264,563.97元,占应收账款总额的比例为68.27%。
    3)其他应收款
账龄                                2003年6月30日
                      金额              比例%                坏账准备
1年以内       8,276,858.17              96.68                6,687.86
1-2年            66,983.49               0.78                6,698.35
2-3年            57,454.55               0.67               11,490.91
3年以上         159,804.24               1.87               47,941.27
合计          8,561,100.45             100.00               72,818.39

账龄                                   2002年12月31日
                             金额           比例%            坏账准备
1年以内              5,624,809.62           96.46           56,248.10
1-2年                  183,860.64            1.87           18,386.07
2-3年                   94,910.26            0.96           18,982.05
3年以上                 70,250.00            0.71           35,125.00
合计                 5,973,830.52          100.00          128,741.22
    2003年6月30日其他应收款主要项目如下:
单位名称                                    所欠金额         欠款时间
美克国际家私(天津)制造有限公司        2,790,216.65           2003年
上海兰生房地产开发公司                    870,000.00           2003年
巴特勒公司                                450,000.00           2003年
合计                                    4,110,216.65

单位名称                                         欠款原因
美克国际家私(天津)制造有限公司             销货、垫付款
上海兰生房地产开发公司                         租金保证金
巴特勒公司                                   预付工程料款
合计
    本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为4,256,201.96元,占其他应收款总额的比例为49.72%。
    4)预付账款
账龄                  2003年6月30日                   2002年12月31日
                     金额      比例%                  金额      比例%
1年以内     13,660,655.58     100.00         12,664,566.96      97.87
1-2年                   -          -            275,032.62       2.13
2-3年                   -          -                     -          -
3-4年                   -          -                     -          -
4-5年                   -          -                     -          -
5年以上                 -          -                     -          -
合计        13,660,655.58     100.00         12,939,599.58     100.00
    截至2003年6月30日,预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    本期末预付账款包括美元预付账款1,098,825.24元,折合人民币9,098,273.01元。
    5)存货
项  目                   2003年6月30日                 2002年12月31日
原材料                   64,561,044.39                  53,776,810.42
库存商品                 58,691,945.69                  50,951,075.93
在产品                    5,493,352.05                  13,949,546.43
低值易耗品                3,495,562.10                   3,541,640.91
委托代销商品                737,007.19
物资采购                     51,287.02
在途物资                  7,052,410.02
委托加工材料             11,072,317.22                  10,306,522.20
合计                    151,154,925.68                 132,525,595.89
    存货增加的主要原因为本年新疆林源贸易有限公司纳入合并报表范围和美克美家家具装饰有限公司乌鲁木齐、上海销售分公司开业,致使库存商品及原材料、在途物资相应增加。
    存货跌价准备明细如下:
                             2002年
项目                                                         本期增加
                           12月31日
库存商品               1,876,160.85
原材料                   352,261.75                        352,658.44
低值易耗品                                                 157,852.93
委托代销商品                                               368,503.60
合计                   2,228,422.60                        879,014.97

                                                              2003年
项目                              本期减少
                                                              6月30日
库存商品                        629,809.35               1,246,351.50
原材料                           31,840.18                 673,080.01
低值易耗品                                                 157,852.93
委托代销商品                                               368,503.60
合计                            661,649.53               2,445,788.04
    存货跌价准备中库存商品本期减少的主要原因为上期计提跌价准备存货本期销售及部分存货经批准报废所致,原材料、低值易耗品委托代销商品对期末存货进行清理后按照谨慎性原则对积压品和不良品计提跌价准备。
    6)待摊费用
项  目                       2002年                            2003年
                           12月31日                           6月30日
保险费                   228,685.62                        184,260.06
采暖费                   152,778.29                              0.00
汽车养路费                52,810.00                         26,404.96
租赁费                    35,846.85                        902,822.02
广告费                   587,348.13                      4,753,548.90
STORIS服务费                                               104,467.66
待扣税金                 717,662.99                                 -
其他                      14,054.00                        393,055.08
合计                   1,789,185.88                      6,364,558.68

项  目                                                  2003年6月30日
                                                             结存原因
保险费                                                 尚在受益期限内
采暖费
汽车养路费                                             尚在受益期限内
租赁费                                                 尚在受益期限内
广告费                                                 尚在受益期限内
STORIS服务费                                           尚在受益期限内
待扣税金
其他                                                   尚在受益期限内
合计
    待摊费用增加的主要原因是美克美家家具装饰有限公司的广告费、房屋租赁费增加所致。
    7)长期股权投资
项  目                                        2003年6月30日
                                    金额                     减值准备
对子公司投资              -84,393,452.00                            -
对合营企业投资                         -                            -
对联营企业投资                         -                            -
长期股票投资                           -                            -
其他股权投资                           -                            -
股权投资差额                 -784,516.60                            -
合计                      -85,177,968.60                            -

项  目                                      2002年12月31日
                                       金额                  减值准备
对子公司投资                  11,258,280.00                         -
对合营企业投资                            -                         -
对联营企业投资                                                      -
长期股票投资                                                        -
其他股权投资                              -                         -
股权投资差额                    -871,685.08                         -
合计                          10,386,594.92                         -
    对子公司投资明细:
                                   投资      股权            初始投资
被投资单位名称
                                   期限     比例%                金额
美克远东木业有限公司               长期    100.00            8,280.00
新疆林源贸易有限公司               10年     90.00          450,000.00
美克美家家具装饰有限公司            5年     50.00      200,000,000.00
合计                                                   200,458,280.00

                                             2002年
被投资单位名称                                           本期增(减)
                                           12月31日
美克远东木业有限公司                       8,280.00        406,548.00
新疆林源贸易有限公司                                       450,000.00
美克美家家具装饰有限公司             200,000,000.00    -85,250,000.00
合计                                 200,008,280.00    -84,393,452.00

                                                               2003年
被投资单位名称
                                                              6月30日
美克远东木业有限公司                                       414,828.00
新疆林源贸易有限公司                                       450,000.00
美克美家家具装饰有限公司                               114,750,000.00
合计                                                   115,614,828.00
    本公司股权投资差额明细如下:
被投资单位名称                  原始金额                     摊销期限
新疆美克家私有限公司       -1,743,370.00                         10年

被投资单位名称                  本期摊销额                   摊余金额
新疆美克家私有限公司            -87,168.48                -784,516.60
    1998年1月,本公司收购了新疆美克家私有限公司75%的股权。根据收购协议,以收购基准日1997年12月31日该公司账面净资产13,175,080.78元为作价依据,本公司共支付了收购价款9,881,310.58元。1999年及2000年根据财政部财会字(1999)35号文及税务局的汇算清缴结果,本公司及该公司对相关会计科目分别进行了追溯调整,调整后截止1997年12月31日,该公司账面净资产变为15,499,574.11元,本公司应享有的权益为11,624,680.58元,与本公司取得股权时实际已支付的股权转让款相差1,743,370.00元。根据会计制度有关规定,本公司将此差额列作股权投资差额,并经本公司董事会决议将此差额从1998年起分10年摊销计入投资收益。
    期末长期股权投资不存在可收回金额低于长期投资账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。
    8)固定资产
固定资产原值               2002年12月31日                    本期增加
房屋及建筑物               162,186,764.75                   78,433.18
机器设备                   101,593,949.79                3,475,145.65
电子设备                     9,754,866.19                1,393,776.98
运输设备                     8,427,599.86                  631,406.69
其他设备                     4,817,373.67                2,394,166.10
合计                       286,780,554.26                7,972,928.60
累计折旧:
房屋及建筑物                11,449,067.45                3,522,097.47
机器设备                    22,093,256.20                4,468,047.75
电子设备                     2,950,700.33                  832,861.02
运输设备                     3,971,015.44                  547,027.44
其他设备                       336,785.68                  727,118.10
合计                        40,800,825.10               10,097,151.78
固定资产净值               245,979,729.16

固定资产原值                       本期减少             2003年6月30日
房屋及建筑物                   4,009,875.90            158,255,322.03
机器设备                         107,936.63            104,961,158.81
电子设备                          97,865.15             11,050,778.02
运输设备                                                 9,059,006.55
其他设备                                  -              7,211,539.77
合计                           4,215,677.68            290,537,805.18
累计折旧:
房屋及建筑物                       8,667.39             14,971,164.92
机器设备                                                26,561,303.95
电子设备                          72,533.00              3,711,028.35
运输设备                                                 4,518,042.88
其他设备                                  -              1,063,903.78
合计                              72,533.00             50,825,443.88
固定资产净值                                           239,712,361.30
    固定资产减值准备明细如下:
                      2002年                                   2003年
项目                             本期增加     本期减少
                    12月31日                                  6月30日
房屋及建筑物               -            -            -              -
机器设备          113,667.94                  7,424.59     106,243.35
电子设备                   -            -            -              -
运输设备                   -            -            -              -
其他设备                   -            -            -              -
合计              113,667.94            -     7,424.59     106,243.35
    9)在建工程
                          预算数
工程名称                             2002年12月31日          本期增加
                          (万元)
天津配送中心            7,059.43      57,948,500.98      4,840,538.85
北京店                 13,497.01      30,660,803.04     18,317,661.26
软件工程                               4,592,543.67      1,572,457.19
天津店面电器                                                70,076.42
沙发厂技改                                               1,973,356.60
技改项目                                 450,252.60
柜类厂改造                                                 585,882.10
林源工程                  575.00                         1,573,468.00
其他工程                                 185,579.14        115,259.04
上海店                                                   4,198,069.40
美克研发大厦           12,789.78      85,736,005.96     21,622,960.77
合计                                 179,573,685.39     54,869,729.63

                                    转入                         其他
工程名称
                                固定资产                       减少数
天津配送中心                  907,090.00                            -
北京店                                 -                            -
软件工程                               -
天津店面电器                                                        -
沙发厂技改                   -246,585.75                 1,711,595.50
技改项目                      450,252.60
柜类厂改造                    137,536.00
林源工程
其他工程                       19,650.00                    21,496.70
上海店
美克研发大厦                           -                            -
合计                        1,267,942.85                 1,733,092.20

                                    2003年6月30                  资金
工程名称
                                             日                  来源
天津配送中心                      61,881,949.83                  募集
北京店                            48,978,464.30                  募集
软件工程                           6,165,000.86                  自筹
天津店面电器                          70,076.42                  自筹
沙发厂技改                           508,346.85                  自筹
技改项目                                      -                  自筹
柜类厂改造                           448,346.10                  自筹
林源工程                           1,573,468.00                  自筹
其他工程                             259,691.48                  自筹
上海店                             4,198,069.40                  自筹
美克研发大厦                     107,358,966.73                  自筹
合计                             231,442,379.97
    本公司在建工程无资本化的利息。
    本公司在建工程截至2003年6月30日不存在减值情况,故未计提在建工程减值准备。
    在建工程增加的主要原因为本公司募集资金投入项目尚未完工。
    10)无形资产
项  目                    取得           原始金额      2002年12月31日
乌市经开区1#地            购入      15,360,740.00       13,567,985.20
天津经开区                购入       2,081,959.20        2,019,500.43
乌市经开区4#地            购入       7,444,284.00        7,010,034.10
乌市北京南路              购入       6,901,136.50        5,692,274.62
乌市经开区5#地            购入       4,607,139.20        4,430,532.15
乌市经开区3#地            购入       2,563,577.11        2,391,331.70
乌市经开区2#地            购入       2,099,229.80        1,784,329.65
ERP软件                   购入       1,233,359.30          966,131.45
用友软件费                购入         105,000.00           92,750.00
特许经营权                购入       8,280,000.00        7,314,000.00
赛敏思软件                购入         335,379.76          279,483.13
合计                                51,019,549.07       45,548,352.43

项  目                              本期增加     本期      本期摊销
乌市经开区1#地                             -        -      153,607.40
天津经开区                                          -       20,819.58
乌市经开区4#地                             -        -       74,442.84
乌市北京南路                               -        -       69,041.46
乌市经开区5#地                             -        -       46,071.42
乌市经开区3#地                             -        -       25,711.62
乌市经开区2#地                             -        -       20,992.30
ERP软件                                    -        -       56,528.94
用友软件费                                          -       10,500.00
特许经营权                                          -      828,000.00
赛敏思软件                                          -       16,768.98
合计                                                -    1,322,484.54

项  目                               累计摊销           2003年6月30日
乌市经开区1#地                    1,946,362.20          13,414,377.80
天津经开区                           83,278.35           1,998,680.85
乌市经开区4#地                      508,692.74           6,935,591.26
乌市北京南路                      1,277,903.34           5,623,233.16
乌市经开区5#地                      222,678.47           4,384,460.73
乌市经开区3#地                      197,957.03           2,365,620.08
乌市经开区2#地                      343,636.65           1,763,337.35
ERP软件                             323,756.79             909,602.51
用友软件费                           22,750.00              82,250.00
特许经营权                        1,794,000.00           6,486,000.00
赛敏思软件                           72,665.61             262,714.15
合计                              6,793,681.18          44,225,867.89

项  目                                                剩余摊销年限
乌市经开区1#地                                             524个月
天津经开区                                                 576个月
乌市经开区4#地                                             559个月
乌市北京南路                                               479个月
乌市经开区5#地                                             571个月
乌市经开区3#地                                             552个月
乌市经开区2#地                                             504个月
ERP软件                                                     42个月
用友软件费                                                  47个月
特许经营权                                                  47个月
赛敏思软件                                                  42个月
合计
    本公司无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况,故未计提无形资产减值准备。本公司上述无形资产中土地使用权——乌市经开区3#、4#、5#地,由于土地出让金尚未付清,暂未办理土地使用权证。
    11)长期待摊费用
                                      2002年12
项  目            原始发生额                                 本期增加
                                        月31日
绿化工程          263,558.17        136,573.63                      -
道路修缮费         28,915.32          4,117.63                      -
装修费             94,936.24          7,884.26                      -
其他               20,170.94                 -              20,170.94
合计              407,580.67        148,575.52              20,170.94

                                                  2003年6月    剩余摊
项  目                本期摊销     累计摊销额
                                                       30日    销年限
绿化工程             26,355.78     153,340.32    110,217.85    30个月
道路修缮费            2,458.40      27,256.09      1,659.23     6个月
装修费                7,884.26      94,936.24             -
其他                    840.46         840.46     19,330.48    23个月
合计                 37,538.90     276,373.11    131,207.56
    12)应付票据
票据类别                2003年6月30日                  2002年12月31日
银行承兑汇票               998,900.02                    4,395,329.42
商业承兑汇票                        -                               -
合计                       998,900.02                    4,395,329.42
    截至2003年6月30日,应付票据中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    13)应付账款
    期末应付账款包括美元应付账款1,064,990.75元,折合人民币8,818,123.41元。
    14)预收账款
    截至2003年6月30日,预收账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
    本期末预收账款包括美元预收账款7,371.50元,折合人民币61,036.02元。
    15)应付股利
项目                                         2003年            2002年
                                            6月30日          12月31日
新疆美克实业有限公司                              -      3,624,768.00
台湾台升木器厂股份有限公司             1,562,400.00      1,562,400.00
新疆维吾尔自治区天山西部林业局                    -        406,224.00
富蕴林场                                          -        406,224.00
新疆维吾尔自治区技术改造投资公司         249,984.00        249,984.00
流通股股东                                        -      4,800,000.00
合计                                   1,812,384.00     11,049,600.00
    16)应付工资
    截至2003年6月30日,本公司应付工资余额中无拖欠的工资。
    17)应交税金
税  种                法定税率                          2003年6月30日
增值税                 0%、17%                         -14,582,229.71
企业所得税        0%、10%、33%                           3,424,272.39
个人所得税                                                 866,141.55
营业税                      5%                              22,730.24
城建税                      7%
其他
合计                                                   -10,269,085.53

税  种                                                 2002年12月31日
增值税                                                  -9,947,190.08
企业所得税                                               5,632,834.34
个人所得税                                                  66,371.64
营业税                                                      11,590.16
城建税                                                      66,178.76
其他                                                        54,462.32
合计                                                    -4,115,752.86
    应交税金期末借方余额增加的主要原因为新疆美克家私有限公司、美克美家家具装饰有限公司、新疆林源贸易有限公司的期末待抵扣增值税金同期增加较大所致。
    18)其他应付款
    截至2003年6月30日,其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东款项。
    2003年6月30日其他应付款主要项目如下:
单位名称                                 所欠金额            欠款时间
申购冻结资金利息收入摊余金额         9,862,217.89              2000年
陕西汇鹏建材装饰工程有限公司         3,095,434.29              2002年
STORS软件公司                        2,829,332.59              2003年
新疆建工集团一建高层分公司           2,000,000.00              2001年
天津市工程建设交易服务中心           1,994,293.99              2003年
北京电通广告有限公司                 1,053,474.40              2003年
合计                                20,834,753.16

单位名称                                                     欠款原因
申购冻结资金利息收入摊余金额                                 分期摊销
陕西汇鹏建材装饰工程有限公司                               工程质保金
STORS软件公司                                                软件费用
新疆建工集团一建高层分公司                                 工程质保金
天津市工程建设交易服务中心                                     工程款
北京电通广告有限公司                                           广告费
合计
    19)预提费用
                              2003年                           2002年
项  目
                             6月30日                         12月31日
运输费                    982,278.91                       396,678.41
预提水、电费              897,699.14                       805,431.23
房屋租赁费              1,379,678.01
预提煤费                           -                       187,375.95
其他                      364,557.58                        61,190.15
合计                    3,624,213.64                     1,450,675.74

项  目                                                 2003年结存原因

运输费                                                 应计未计运输费
预提水、电费                                         应计未计水、电费
房屋租赁费                                             已发生发票未到
预提煤费                                                 应计未计煤费
其他                                                 已发生但发票未到
合计
    预提费用增加较大主要原因是新疆美克家私有限公司天津分厂房屋租赁费、预提热压工段的加工费发票未到、美克国际家具股份有限公司沙发厂房屋租赁费、预提咨询费的发票未到所致。
    20)专项应付款
项  目                  2003年6月30日                  2002年12月31日
技术改造专项资金           881,763.57                    1,169,265.93
合计                       881,763.57                    1,169,265.93
    上年度收到新疆维吾尔自治区拨入技术改造贷款贴息期初余额为1,169,265.93元,本期共发生相关利息支出287,502.36元。
    21)股本
项  目                               2003年6月30日     2002年12月31日
尚未流通股份:
发起人股份                           62,496,000.00      62,496,000.00
其中:境内法人持有股份               46,872,000.00      46,872,000.00
境外法人持有股份                     15,624,000.00      15,624,000.00
尚未流通股份合计                     62,496,000.00      62,496,000.00
已流通股份:
境内上市的人民币普通股               48,000,000.00      48,000,000.00
已流通股份合计                       48,000,000.00      48,000,000.00
股份总数                            110,496,000.00     110,496,000.00
    22)资本公积
                            2002年
项  目                                          本期增加     本期减少
                          12月31日
股本溢价            450,826,529.35                     -            -
其他                             -             22,863.54            -
合计                450,826,529.35             22,863.54            -

                                                        2003年
项  目
                                                       6月30日
股本溢价                                        450,826,529.35
其他                                                 22,863.54
合计                                            450,849,392.89
    23)盈余公积
                               2002年
项  目                                        本期增加     本期减少
                             12月31日
法定盈余公积            21,463,669.14     2,995,131.66            -
公益金                  10,731,834.58     1,497,565.83            -
合计                    32,195,503.72     4,492,697.49            -

                                                        2003年
项  目
                                                       6月30日
法定盈余公积                                     24,458,800.80
公益金                                           12,229,400.41
合计                                             36,688,201.21
    24)未分配利润
项  目                       2003年6月30日             2002年12月31日
净利润                       16,482,991.10              39,979,819.54
加:年初未分配利润           58,898,903.90              38,284,256.97
盈余公积转入                             -                          -
可供分配的利润               75,381,895.00              78,264,076.51
减:提取法定盈余公积          2,995,131.66               5,543,715.07
减:提取法定公益金            1,497,565.83               2,771,857.54
可供股东分配的利润           70,889,197.52              69,948,503.90
减:应付普通股股利                       -              11,049,600.00
期末未分配利润               70,889,197.52              58,898,903.90
    25)主营业务收入、成本
项  目                               2003年度1-6月      2002年度1-6月
出口产品销售收入                    250,615,166.17     199,249,308.29
其中:委托加工成品销售收入           31,676,339.69      49,262,439.87
内销产品销售收入                      5,002,292.60                  -
合计                                255,617,458.77     199,249,308.29
出口产品销售成本                    190,442,319.52     151,076,343.55
其中:委托加工成品销售成本           22,265,164.70      35,798,871.14
内销产品销售成本                      3,153,949.06                  -
合计                                193,596,268.58     151,076,343.55
    本公司本年度前五名客户销售收入总额为190,082,525.40元,占本年度主营业务收入总额的74%。
    26)管理费用
    本公司本期管理费用较上年同期增加为本公司所属美克美家家具装饰有限公司在上年同期的费用计入开办费而本期计入管理费用,新疆林源贸易有限公司在上年同期未纳入合并报表范围所致。
    27)财务费用
项  目                  2003年度1-6月                   2002年度1-6月
利息支出                            -                       12,569.05
减:利息收入               980,779.91                      574,306.18
汇兑损失                   256,239.05                      178,073.25
减:汇兑收益                27,194.31                               -
银行手续费                 421,125.00                      466,570.43
其他                           204.89                               -
合计                      -330,405.28                       82,906.55
    本公司本期利息支出较上年同期减少系本期无贷款规模所致,利息收入主要是银行存款利息上年同期美克美家家具装饰有限公司的存款利息计入开办费而在本期计入财务费用所致,汇兑损失增加的原因主要是本期新疆林源贸易有限公司、美克美家家具装饰有限公司在国外采购材料和商品进行外币兑换量增加所致。
    28)投资收益
项  目                          2003年度1-6月           2002年度1-6月
转让股权投资收益                 6,566,589.54                       -
股权投资差额摊销                    87,168.48               87,168.48
合计                             6,653,758.02               87,168.48
    投资收益增加的主要原因主要是本期将美克美家家具装饰有限公司的股权对外转让37.89%所产生的转让股权收益。
    29)补贴收入
收入类别                    2003年度1-6月               2002年度1-6月
出口贴息收入                    43,227.00                  122,700.00
财政奖励资金                 1,057,000.00                           -
边境小额贸易税收补贴         1,151,410.92
合计                         2,251,637.92                  122,700.00
    补贴收入较上年同期增加的主要原因是乌鲁木齐高新技术产业开发区给予新建美克家私有限公司的生产发展奖励1,057,000元,新疆林源贸易有限公司享受边境小额贸易在进口环节减办征收增值税而准许全额进项抵扣所产生的税收补贴1,151,410.92元。
    30)营业外收入
项  目                       2003年度1-6月              2002年度1-6月
无效申购资金利息收入          3,287,418.30               3,287,418.30
固定资产盘盈
绿化奖励金                               -
其他                            173,265.00                  26,250.00
合计                          3,460,683.30               3,313,668.30
    31)收到的其他与经营活动有关的现金
项  目                                          2003年度1-6月
利息收入                                           980,780.88
赔款收入                                             5,580.00
贴息收入                                            43,227.00
其他                                               353,247.51
合计                                             1,382,835.39
    32)支付的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                  2003年度1-6月
广告费                                                   9,742,016.47
房屋租赁费                                               3,430,265.51
咨询费                                                   1,549,133.06
差旅费                                                     917,170.04
业务招待费                                                 325,517.29
办公费                                                     223,030.32
中介机构费用                                               658,000.00
信息化建设费                                                93,495.54
银行手续费                                                 421,125.00
保险费                                                     173,526.90
水电暖                                                     368,759.44
运杂费                                                     747,470.46
其他                                                     3,923,500.56
合计                                                    22,573,010.59
    6、母公司会计报表主要项目注释
    1)应收账款
账龄                                   2003年6月30日
                        金额             比例%               坏账准备
1年以内        42,885,148.24             83.96             428,851.48
1-2年           5,609,778.83             10.98             560,977.88
2-3年           1,422,299.27              3.00             321,589.62
3-4年           1,159,573.89              2.06           1,159,573.89
4-5年                      -                 -                      -
5年以上                    -                 -                      -
合计           51,076,800.22            100.00           2,470,992.87

账龄                                  2002年12月31日
                              金额        比例%              坏账准备
1年以内              45,860,231.14        94.46            395,752.21
1-2年                 1,530,711.43         3.15            765,355.72
2-3年                            -            -                     -
3-4年                 1,159,573.89         2.39          1,159,573.89
4-5年                            -            -                     -
5年以上                          -            -                     -
合计                 48,550,516.46       100.00          2,320,681.82
    截至2003年6月30日,应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东款项。
    本期末应收账款包括美元应收账款5,540,048.25元,折合人民币45,871,599.51元。
    本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为13,381,529.15元,占应收账款总额的比例为26.20%。
    2)其他应收款
账龄                                2003年6月30日
                        金额             比例%               坏账准备
1年以内        62,540,105.81             99.81                 229.28
1-2年              62,375.49              0.10               6,237.55
2-3年              57,454.55              0.09              11,490.91
3-4年                      -                 -                      -
4-5年                      -                 -                      -
5年以上                    -                 -                      -
合计           62,659,935.85            100.00              17,957.74

账龄                                    2002年12月31日
                              金额           比例%           坏账准备
1年以内               5,747,390.64           97.03          39,912.58
1-2年                    81,196.79            1.37           8,119.68
2-3年                    94,910.26            1.60          18,982.05
3-4年                            -               -                  -
4-5年                            -               -                  -
5年以上                          -               -                  -
合计                  5,923,497.69          100.00          67,014.31
    本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为62,024,994.12元,占其他应收款总额的比例为98.98%。
    3)长期股权投资
项目                                          2003年6月30日
                                    金额                     减值准备
对子公司投资              192,896,210.89                            -
对合营企业投资                         -                            -
对联营企业投资                         -                            -
长期股票投资                           -                            -
其他股权投资                           -                            -
股权投资差额                 -784,516.60                            -
合计                      192,111,694.29                            -

项目                                          2002年12月31日
                                        金额                 减值准备
对子公司投资                  267,366,742.23                        -
对合营企业投资                             -                        -
对联营企业投资                             -                        -
长期股票投资                               -                        -
其他股权投资                               -                        -
股权投资差额                     -871,685.08                        -
合计                          266,495,057.15                        -
    对子公司投资明细:
                                    投资       股权          初始投资
被投资单位名称
                                    期限      比例%              金额
美克美家家具装饰有限公司             5年      51.00    200,000,000.00
美克远东木业有限公司                长期     100.00          8,280.00
新疆林源贸易有限公司                10年      90.00        450,000.00
合计                                                   200,458,280.00

                                            2002年
被投资单位名称                                           本期增(减)
                                          12月31日
美克美家家具装饰有限公司            200,000,000.00    (85,250,000.00)
美克远东木业有限公司                      8,280.00         406,548.00
新疆林源贸易有限公司                             -         450,000.00
合计                                200,008,280.00     -84,393,452.00

                                                             2003年
被投资单位名称
                                                            6月30日
美克美家家具装饰有限公司                             114,750,000.00
美克远东木业有限公司                                     414,828.00
新疆林源贸易有限公司                                     450,000.00
合计                                                 115,614,828.00
    本公司股权投资差额明细如下:
被投资单位名称                        原始金额              摊销期限
新疆美克家私有限公司             -1,743,370.00                  10年

被投资单位名称                  本期摊销额                   摊余金额
新疆美克家私有限公司             87,168.48                -784,516.60
    4)主营业务收入、成本
项  目                               2003年度1-6月      2002年度1-6月
出口产品销售收入                    144,417,910.86     148,791,744.79
其中:委托加工成品销售收入           31,676,339.69      49,262,439.87
内销产品销售收入                      1,784,216.26                  -
合计                                146,202,127.12     148,791,744.79
出口产品销售成本                    110,550,339.32     114,744,110.36
其中:委托加工成品销售成本           22,265,164.70      35,798,871.14
内销产品销售成本                      4,175,577.71                  -
合计                                114,725,917.03     114,744,110.36
    本年度前五名客户销售收入总额为116,971,124.30元,占本年度主营业务收入总额的80.0%。
    5)投资收益
项目                                  2003年度1-6月     2002年度1-6月
被投资单位所有者权益净增减额          -1,149,950.42      4,811,862.26
股权转让投资收益                       6,566,589.54                 -
股权投资差额摊销                          87,168.48         87,168.48
合计                                   5,503,807.60      4,899,030.74
    7、关联方关系及其交易
    1)关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
                                        注册
关联方名称                                                   主营业务
                                        地址
新疆美克实业有限公司                乌鲁木齐         工农业项目投资等
新疆美克家私有限公司                乌鲁木齐             家具制造销售
美克美家家具装饰有限公司            乌鲁木齐       家具销售、开发设计
                                                 木材砍伐、木材加工、
美克远东木业有限公司                  俄罗斯
                                                     制材、进出口业务
美克国际木业(天津)有限公司              天津             家具制造销售
新疆林源贸易有限公司                阿拉山口           木材经营及加工
                                                                 法定

关联方名称                                   经济性质
                                                               代表人
新疆美克实业有限公司                     有限责任公司          刘兰芳
新疆美克家私有限公司                     有限责任公司          冯东明
美克美家家具装饰有限公司                 有限责任公司          冯东明
美克远东木业有限公司                     有限责任公司          寇卫平
美克国际木业(天津)有限公司               有限责任公司          寇卫平
新疆林源贸易有限公司                     有限责任公司          寇卫平

                                                             与本公司
关联方名称
                                                                 关系
                                                             母公司第
新疆美克实业有限公司
                                                             一大股东
新疆美克家私有限公司                                           子公司
美克美家家具装饰有限公司                                       子公司
美克远东木业有限公司                                           子公司
美克国际木业(天津)有限公司                                     子公司
新疆林源贸易有限公司                                           子公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    单位:万元
                                       2002年
关联方名称                                                   本期增加
                                     12月31日
新疆美克实业有限公司                20,000.00                       -
新疆美克家私有限公司                USD500.00                       -
美克美家家具装饰有限公司            22,500.00                       -
美克远东木业有限公司                  USD0.10                 USD4.91
美克国际木业天津有限公司             1,500.00
新疆林源贸易有限公司                    50.00

                                                               2003年
关联方名称                              本期减少
                                                              6月30日
新疆美克实业有限公司                           -            20,000.00
新疆美克家私有限公司                           -            USD500.00
美克美家家具装饰有限公司                       -            22,500.00
美克远东木业有限公司                           -              USD5.01
美克国际木业天津有限公司                       -             1,500.00
新疆林源贸易有限公司                                            50.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称                                       2002年12月31日
                                        金额(万元)              比例%
新疆美克实业有限公司                      3,624.77              32.80
新疆美克家私有限公司                     USD375.00              75.00
美克美家家具装饰有限公司                 20,000.00              88.89
美克远东木业有限公司                          0.83             100.00
美克国际木业天津有限公司                  1,125.00              75.00
新疆林源贸易有限公司

关联方名称                                        2003年6月30日
                                    金额(万元)                  比例%
新疆美克实业有限公司                  3,624.77                  32.80
新疆美克家私有限公司                 USD375.00                  75.00
美克美家家具装饰有限公司             11,475.00                  51.00
美克远东木业有限公司                     41.48                 100.00
美克国际木业天津有限公司              1,125.00                  75.00
新疆林源贸易有限公司                     45.00                  90.00
    (4)不存在控制关系的关联方
关联方名称                                               与本公司关系
香港顺诚国际有限公司                                             股东
台湾台升木器厂股份有限公司                                       股东
美克国际家私(天津)制造有限公司                     母公司之兄弟公司
上海美克资产管理有限公司                             母公司之兄弟公司
新疆天美木业有限公司                       母公司第一大股东之联营公司
    2)关联方交易
    (1)采购材料
关联方名称                              定价政策        2003年度1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司          成本价         5,453,583.74

关联方名称                                             2002年度1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司                       17,532,181.91
    (2)销售材料
关联方名称                               定价政策       2003年度1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司           成本价        6,363,267.45

关联方名称                                              2002年度1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司                         2,918,972.40
    (3)固定资产租赁
    租赁费金额明细如下:
关联方名称                              交易内容             定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司          租入房屋               市场价
新疆美克实业有限公司                    租入土地               成本价
新疆美克实业有限公司                    租出房屋               成本价

关联方名称                              2003年度1-6月     2002年1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司           1,200,000.00               -
新疆美克实业有限公司                       210,966.00               -
新疆美克实业有限公司                        12,775.00       12,775.00
    上述租赁费在期末尚未支付租赁款。
    (4)委托加工
关联方名称                                交易内容           定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司          橱柜加工费             协议价
美克国际家私(天津)制造有限公司          材料加工费             成本价

关联方名称                               2003年1-6月      2002年1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司          7,118,087.80     9,591,331.08
美克国际家私(天津)制造有限公司            834,393.50                -
    (5)商品采购
关联方名称                                交易内容           定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司        购买内销家具             市场价

关联方名称                                2003年1-6月     2002年1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司           4,661,796.44               -
    (6)资产出售
关联方名称                            交易内容               定价方式
美克国际家私(天津)制造有限公司        转让股权                 协议价

关联方名称                                2003年1-6月     2002年1-6月
美克国际家私(天津)制造有限公司          80,764,481.51               -
    3)关联方余额
单位名称                           2003年6月30日     2002年度12月31日
美克国际家私(天津)制造有限公司      3,963,049.39           167,885.14
美克国际家私(天津)制造有限公司                 -        13,139,123.54
美克国际家私(天津)制造有限公司      2,128,394.32         1,000,500.00
台湾台升股份有限公司                           -             2,950.00
台湾台升股份有限公司                1,562,400.00         1,562,400.00
新疆美克实业有限公司                4,437,216.00           284,356.00
美克国际家私(天津)制造有限公司      2,758,626.49
新疆美克实业有限公司                           -         3,624,768.00

单位名称                                                     会计科目
美克国际家私(天津)制造有限公司                               应付账款
美克国际家私(天津)制造有限公司                               应付账款
美克国际家私(天津)制造有限公司                             其他应收款
台湾台升股份有限公司                                       其他应收款
台湾台升股份有限公司                                         应付股利
新疆美克实业有限公司                                       其他应付款
美克国际家私(天津)制造有限公司                               应收帐款
新疆美克实业有限公司                                       其他应付款
    8、或有事项
    截至2003年6月30日止,本公司无重大未决诉讼和对外债务担保等或有事项。
    9、承诺事项
    截至2003年6月30日止,本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
    10、资产负债表日后事项中的非调整事项
    截至2003年7月28日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
    11、非货币性交易及债务重组
    本公司2003年6月末发生重要非货币交易及重大债务重组事项。
    12、其他重要事项
    本公司2003年度6月末未发生其他重要事项。
    2003年半年度报告
    七、备查文件
    (一) 载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二) 载有单位负责人、主管会主计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四) 公司章程;
    (五) 其它有关资料。
    董事长: 冯东明
    美克国际家具股份有限公司
    二OO三年七月二十八日
    资产负债表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                   单位:人民币元
资产                                               2003-6-30
                                             合并数          母公司数
流动资产:
货币资金                             125,048,908.52    109,244,008.33
短期投资                                          -                 -
应收票据                                          -                 -
应收股利                                          -                 -
应收利息                                          -                 -
应收帐款                              69,598,888.22     48,605,807.35
其他应收款                             8,488,282.06     62,641,978.11
预付帐款                              13,660,655.58         67,789.82
应收补贴款                            11,555,962.38      2,560,259.13
存货                                 148,709,137.64     73,893,205.42
待摊费用                               6,364,558.68        420,996.16
一年内到期的长期债权投资                          -                 -
其他流动资产                                      -                 -
流动资产合计                         383,426,393.08    297,434,044.32
长期投资:
长期股权投资                          10,879,627.29    192,111,694.29
长期债券投资                                                        -
长期投资合计                          10,879,627.29    192,111,694.29
固定资产:
固定资产原价                         290,537,805.18    153,495,108.62
减:累计折旧                           50,825,443.88     33,653,064.83
固定资产净值                         239,712,361.30    119,842,043.79
减:固定资产减值准备                     106,243.35         91,928.39
固定资产净额                         239,606,117.95    119,750,115.40
工程物资                                 389,785.78        381,126.88
在建工程                             231,442,379.97    107,988,189.58
固定资产清理                                      -                 -
固定资产合计                         471,438,283.70    228,119,431.86
无形资产及其他资产:
无形资产                              44,225,867.89     32,034,384.73
长期待摊费用                             131,207.56        111,877.08
其他长期资产                                      -                 -
无形资产及其他资产合计                44,357,075.45     32,146,261.81
递延税项:                                         -                 -
递延税款借项                                      -                 -
资产总计                             910,101,379.52    749,811,432.28

资产                                              2002-12-31
                                             合并数          母公司数
流动资产:
货币资金                             208,379,883.11    120,954,839.01
短期投资                                          -                 -
应收票据                                          -                 -
应收股利                                          -                 -
应收利息                                          -                 -
应收帐款                              63,031,874.63     46,229,834.64
其他应收款                             5,845,089.30      5,856,483.38
预付帐款                              12,939,599.58      5,785,419.39
应收补贴款                               679,396.61        679,396.61
存货                                 130,297,173.29     79,850,030.65
待摊费用                               1,789,185.88        931,137.99
一年内到期的长期债权投资                          -                 -
其他流动资产                                      -                 -
流动资产合计                         422,962,202.40    260,287,141.67
长期投资:
长期股权投资                          10,386,594.92    266,495,057.15
长期债券投资
长期投资合计                          10,386,594.92    266,495,057.15
固定资产:
固定资产原价                         286,780,554.26    151,244,289.97
减:累计折旧                           40,800,825.10     28,028,496.24
固定资产净值                         245,979,729.16    123,215,793.73
减:固定资产减值准备                     113,667.94         99,352.98
固定资产净额                         245,866,061.22    123,116,440.75
工程物资                                 210,535.52        210,535.52
在建工程                             179,573,685.39     86,322,730.26
固定资产清理                                      -                 -
固定资产合计                         425,650,282.13    209,649,706.53
无形资产及其他资产:
无形资产                              45,548,352.43     32,449,327.81
长期待摊费用                             148,575.52        148,575.52
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                45,696,927.95     32,597,903.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             904,696,007.40    769,029,808.68
    公司负责人:冯东明        财务负责人:牟丽          制表人:耿验
    资产负债表(续)
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                单位:人民币元
负债和股东权益                                     2003-6-30
                                            合并数           母公司数
流动负债:
短期借款                                         -                  -
应付票据                                998,900.02         600,300.63
应付帐款                             69,876,881.27      32,879,888.71
预收帐款                              2,073,155.76                  -
应付工资                              4,887,693.10       3,073,482.94
应付福利费                            9,165,726.63       8,858,876.45
应付股利                              1,812,384.00       1,812,384.00
应交税金                            -10,269,085.53         823,138.17
其他应交款                              156,468.00         156,468.00
其他应付款                           27,619,484.98      24,180,937.59
预提费用                              3,624,213.64       1,603,702.55
预计负债                                         -                  -
一年内到期的长期负债                             -                  -
其他流动负债                                     -                  -
流动负债合计                        109,945,821.87      73,989,179.04
长期负债:
长期借款                                         -                  -
应付债券                                         -                  -
长期应付款                            7,702,604.56       7,702,604.56
专项应付款                              881,763.57                  -
其他长期负债                                     -                  -
长期负债合计:                         8,584,368.13       7,702,604.56
递延税项:
递延税款贷项:                                    -                  -
负债合计:                           118,530,190.00      81,691,783.60
少数股东权益                        122,648,397.91                  -
股东权益:
股本                                110,496,000.00     110,496,000.00
减:已归还投资                                   -                  -
股本净额                            110,496,000.00     110,496,000.00
资本公积                            450,849,392.89     450,849,392.89
盈余公积                             36,688,201.21      24,949,992.50
其中:法定公益金                      12,229,400.41       8,316,664.17
未分配利润                           70,889,197.52      81,824,263.29
股东权益合计:                       668,922,791.61     668,119,648.68
负债和股东权益总计                  910,101,379.52     749,811,432.28

负债和股东权益                                 2002-12-31
                                           合并数            母公司数
流动负债:
短期借款                            17,497,151.91                   -
应付票据                             4,395,329.42        2,173,948.00
应付帐款                            87,370,459.71       50,348,217.94
预收帐款                               218,320.05          159,523.15
应付工资                             6,135,191.96        4,237,571.16
应付福利费                           7,587,926.55        7,453,674.03
应付股利                            11,049,600.00       11,049,600.00
应交税金                            -4,115,752.86        5,444,938.67
其他应交款                             203,691.46          184,830.33
其他应付款                          27,034,292.14       23,481,827.37
预提费用                             1,450,675.74          692,136.50
预计负债                                        -                   -
一年内到期的长期负债                 1,842,223.00        1,842,223.00
其他流动负债                         9,544,381.56        9,544,381.56
流动负债合计                       170,213,490.64      116,612,871.71
长期负债:
长期借款                            35,000,000.00
应付债券                                        -
长期应付款                                      -
专项应付款                           1,169,265.93
其他长期负债
长期负债合计:                       36,169,265.93
递延税项:
递延税款贷项:
负债合计:                          206,382,756.57      116,612,871.71
少数股东权益                        45,896,313.86
股东权益:
股本                               110,496,000.00      110,496,000.00
减:已归还投资
股本净额                           110,496,000.00      110,496,000.00
资本公积                           450,826,529.35      450,826,529.35
盈余公积                            32,195,503.72       22,598,009.27
其中:法定公益金                     10,731,834.58        7,532,669.76
未分配利润                          58,898,903.90       68,496,398.35
股东权益合计:                      652,416,936.97      652,416,936.97
负债和股东权益总计                 904,696,007.40      769,029,808.68
    公司负责人:冯东明        财务负责人:牟丽         制表人:耿验
    利润及利润分配表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司                单位:人民币元
项目                                            2003年度1-6月
                                             合并数          母公司数
主营业务收入                         255,617,458.77    146,202,127.12
减:主营业务成本                     193,596,268.58    114,725,917.03
主营业务税金及附加                         1,481.87                 -
主营业务利润                          62,019,708.32     31,476,210.09
加:其他业务利润                         357,702.14        115,085.08
减:营业费用                          22,423,725.29      7,333,970.73
管理费用                              30,149,846.64     16,329,200.95
财务费用                                -330,405.28       -323,275.06
营业利润                              10,134,243.81      8,251,398.55
加:投资收益                           6,653,758.02      5,503,807.60
补贴收入                               2,251,637.92         36,382.00
营业外收入                             3,460,683.30      3,457,463.30
减:营业外支出                            44,416.55         34,230.61
利润总额                              22,455,906.50     17,214,820.84
减:所得税                             3,471,395.25      1,534,972.67
少数股东收益                           2,501,520.15                 -
被投资单位控股前利润
净利润                                16,482,991.10     15,679,848.17
加:年初未分配利润                    58,898,903.90     68,496,398.35
其他转入
可供分配的利润                        75,381,895.00     84,176,246.52
减:提取法定盈余公积                   2,995,131.66      1,567,988.82
提取法定公益金                         1,497,565.83        783,994.41
可供股东分配的利润                    70,889,197.52     81,824,263.29
减:应付优先股股利                                                  -
提取任意盈余公积                                                    -
应付普通股股利                                                      -
转作股本的普通股股利                                                -
未分配利润                            70,889,197.52     81,824,263.29

项目                                            2002年度1-6月
                                             合并数          母公司数
主营业务收入                         199,249,308.29    148,791,744.79
减:主营业务成本                     151,076,343.55    114,744,110.62
主营业务税金及附加
主营业务利润                          48,172,964.74     34,047,634.17
加:其他业务利润                                            63,100.86
减:营业费用                          11,791,976.85      8,224,062.53
管理费用                              13,262,063.95     10,475,870.32
财务费用                                  82,906.55       -138,439.91
营业利润                              23,036,017.39     15,549,242.09
加:投资收益                              87,168.48      4,899,030.74
补贴收入                                 122,700.00        122,700.00
营业外收入                             3,313,668.30      3,287,418.30
减:营业外支出                           303,000.00        301,500.00
利润总额                              26,256,554.17     23,556,891.13
减:所得税                              -422,312.93     -1,575,778.67
少数股东收益                           1,603,954.09
被投资单位控股前利润
净利润                                25,074,913.01     25,132,669.80
加:年初未分配利润                    38,284,256.98     45,563,151.74
其他转入
可供分配的利润                        63,359,169.99     70,695,821.54
减:提取法定盈余公积                   3,194,572.09      2,704,349.16
提取法定公益金                         1,597,286.05      1,352,174.58
可供股东分配的利润                    58,567,311.85     66,639,297.80
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润                            58,567,311.85     66,639,297.80
    公司负责人:冯东明             财务负责人:牟丽       制表人:耿验
    现金流量表
    编制单位:美克国际家具股份有限公司     2003年1-6月     单位:人民币元
项目                                                      合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           270,186,227.49
收到的税费返还                                           1,264,625.58
收到的其他与经营活动有关的现金                           1,382,835.39
现金流入小计                                           272,833,688.46
购买商品、接受劳务支付的现金                           225,182,035.31
支付给职工以及为职工支付的现金                          31,881,386.73
支付的各项税费                                           6,549,881.03
支付的其他与经营活动有关的现金                          22,573,010.59
现金流出小计                                           286,186,313.66
经营活动产生的现金流量净额                             -13,352,625.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    74,281,297.48
取得投资收益所收到的现金                                 6,483,184.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                             3,100.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                      -
现金流入小计                                            80,767,582.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        93,388,075.45
所支付的现金
投资所支付的现金                                           856,548.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                      -
现金流出小计                                            94,244,623.45
投资活动产生的现金流量净额                             -13,477,041.45
三、筹资活动产生的现金流量:                                        -
吸收投资所收到的现金                                                -
借款所收到的现金                                           834,085.80
收到的其他与筹资活动有关的现金                                      -
现金流入小计                                               834,085.80
偿还债务所支付的现金                                    53,581,360.59
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     4,031,362.08
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      -
现金流出小计                                            57,612,722.67
筹资活动产生的现金流量净额                             -56,778,636.87
四、汇率变动对现金的影响                                   225,626.79
五、现金及现金等价物净增加额                           -83,382,676.73

项目                                                      母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                          159,337,665.38
收到的税费返还                                            966,569.27
收到的其他与经营活动有关的现金                            120,937.76
现金流入小计                                          160,425,172.41
购买商品、接受劳务支付的现金                          101,192,259.44
支付给职工以及为职工支付的现金                         19,048,341.72
支付的各项税费                                            443,997.93
支付的其他与经营活动有关的现金                         63,611,041.90
现金流出小计                                          184,295,640.99
经营活动产生的现金流量净额                            -23,870,468.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   74,281,297.48
取得投资收益所收到的现金                                6,483,184.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                     -
现金流入小计                                           80,764,482.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                       55,343,245.08
所支付的现金
投资所支付的现金                                        9,270,061.94
支付的其他与投资活动有关的现金                                     -
现金流出小计                                           64,613,307.02
投资活动产生的现金流量净额                             16,151,174.98
三、筹资活动产生的现金流量:                                       -
吸收投资所收到的现金                                               -
借款所收到的现金                                                   -
收到的其他与筹资活动有关的现金                                     -
现金流入小计                                                       -
偿还债务所支付的现金                                               -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    3,991,537.08
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     -
现金流出小计                                            3,991,537.08
筹资活动产生的现金流量净额                             -3,991,537.08
四、汇率变动对现金的影响                                           -
五、现金及现金等价物净增加额                          -11,710,830.68

补充资料                                                     合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                  16,482,991.10
加:少数股东权益                                         2,501,520.15
计提的资产减值准备                                         284,614.65
固定资产折旧                                            10,005,163.77
无形资产摊销                                             1,322,484.54
长期待摊费用摊销                                            37,538.90
待摊费用减少(减:增加)                                  -4,720,654.87
预提费用增加(减:减少)                                   2,400,462.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资                          -3,100.00
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                            16,173.50
财务费用                                                  -332,118.79
投资损失(减:收益)                                      -6,653,758.02
递延税款贷项(减:借项)                                           -
存货的减少(减:增加)                                   -18,411,964.35
经营性应收项目的减少(减:增加)                          10,908,489.77
经营性应付项目的增加(减:减少)                         -26,017,359.88
其他                                                    -1,173,108.19
经营活动产生的现金流量净额                             -13,352,625.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                     -
一年内到期的可转换公司债券                                       -
融资租入固定资产                                                 -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                  -
现金的期末余额                                         125,048,908.52
减:现金的期初余额                                     208,431,585.25
加:现金等价物的期末余额                                         -
减:现金等价物的期初余额                                         -
现金及现金等价物净增加额                               -83,382,676.73

补充资料                                                     母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                  15,679,848.17
加:少数股东权益
计提的资产减值准备                                         284,614.65
固定资产折旧                                             5,570,307.08
无形资产摊销                                               414,943.08
长期待摊费用摊销                                            36,698.44
待摊费用减少(减:增加)                                     466,527.56
预提费用增加(减:减少)                                     582,277.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资                                  -
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                            16,173.50
财务费用                                                  -315,577.40
投资损失(减:收益)                                      -5,503,807.60
递延税款贷项(减:借项)                                              -
存货的减少(减:增加)                                     5,956,825.23
经营性应收项目的减少(减:增加)                         -33,915,609.57
经营性应付项目的增加(减:减少)                         -12,099,054.16
其他                                                    -1,044,635.29
经营活动产生的现金流量净额                             -23,870,468.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                          -
融资租入固定资产                                                    -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                     -
现金的期末余额                                         109,244,008.33
减:现金的期初余额                                     120,954,839.01
加:现金等价物的期末余额                                            -
减:现金等价物的期初余额                                            -
现金及现金等价物净增加额                               -11,710,830.68
    公司负责人:冯东明          财务负责人: 牟丽           制表人: 耿验