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2019年11月17日 星期天

大恒科技(600288)公告正文

大恒新纪元科技股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-22


               大恒新纪元科技股份有限公司2003年半年度报告

    一、重要提示:
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事长张家林先生、财务负责人任立森先生声明:保证本公司2003年半年度报告中财务报告真实、完整。
    二、公司基本情况
    1、 法定中文名称:大恒新纪元科技股份有限公司
    中文名称缩写:大恒科技
    法定英文名称:Daheng New Epoch Technology,Inc.
    英文名称缩写:DHKJ
  2、股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:大恒科技
    股票代码:600288
    3、 公司注册地址:北京市海淀区中关村大街22号中科大厦十一层
    邮政编码:100080
    公司办公及通讯地址:北京市海淀区中关村大街22号中科大厦十一层
    公司因特网网址:http://www.dhxjy.com.cn
    4、 公司法定代表人:张家林
    5、 公司董事会秘书:严宏深
    联系地址:北京市海淀区中关村大街22号中科大厦十一层
    电话:010-62628443   传真:010-62628384
    电子信箱:newepoch@public2.bta.net.cn
    6、公司选定的信息披露报刊名称:《中国证券报》《上海证券报》,刊登公司半年度报告的中国证监会指定的因特网址:http://www.sse.com.cn,公司半年度报告置备地 点:公司董事会秘书处
    7、其他资料:
    公司首次注册登记日期:1998年12月14日
    企业法人营业执照注册号:1000001003100
    税务登记号码:110108710923360
    会计师事务所:北京兴华会计师事务所
  8、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
                        2003年6月30日      2002年12月31日  增减比例(%)
流动资产             1,093,383,232.85    1,003,395,143.39           8.97%
流动负债               570,097,634.03      504,574,851.73          12.99%
总资产               1,447,671,296.24    1,352,079,408.24           7.07%
股东权益(不含少数                                                  2.86%
                       732,585,340.94      712,224,692.52
股东权益)
每股净资产                       3.49                3.39           2.95%
调整后的每股净资产               3.47                3.38           2.66%
                                                            本报告期比上
                    报告期(1-6月)            上年同期    年同期增
                                                                减(%)
净利润                  19,278,580.42       18,103,509.80           6.49%
扣除非经常性损益后      18,223,948.57       17,906,961.35           1.77%
的净利润
每股收益                        0.092                0.129        -28.68%
每股收益                        0.092                0.129        -28.68%
净资产收益率                    2.63%                2.65%         -0.75%
经营活动产生的现金     -34,475,071.99       -7,916,108.22        -335.51%
流量净额
    注:2002年7月30日我公司经股东大会决议通过资本公积转增股本。股本由140,000,000元增加到210,000,000元。造成每股净资产、每股收益下降。
    三、股本变动及主要股东持股情况
    1、报告期内公司股本结构未发生变动。
    2、截止2003年6月30日公司前十名股东持股情况
报告期末股东总数          43373
前十名股东持股情况
股东名称(全称)             年度内增         年末持股       比例
                                   减             数量      (%)
中国新纪元有限公司                 0         90000000       42.86%
中国华星汽车贸易(集                0         45000000       21.43%
团)公司
中国银河证券有限责            +34250           732389        0.35%
任公司
上海财政证券公司             -212321           424000        0.20%
北京翔智医药科技开                 0           239445        0.11%
发有限公司
陈荣春                             0           221550        0.11%
王晋中                         +9500           169500        0.08%
王恒林                             0           161550        0.08%
杨夏兵                             0           161336        0.08%
张贤妹                        +44028           139515        0.07%

股东名称(全称)             股份类别    质押或冻      股东性质
                             (已流通    结的股份    (国有股东
                               或未流        数量      或外资股
                                 通)                      东)
中国新纪元有限公司            42.86%      4500万    国有法人股
                                          股质押
中国华星汽车贸易(集           21.43%      2250万    国有法人股
团)公司                                   股质押
中国银河证券有限责             0.35%        未知        流通股
任公司
上海财政证券公司               0.20%        未知        流通股
北京翔智医药科技开             0.11%        未知        流通股
发有限公司
陈荣春                         0.11%        未知        流通股
王晋中                         0.08%        未知        流通股
王恒林                         0.08%        未知        流通股
杨夏兵                         0.08%        未知        流通股
张贤妹                         0.07%        未知        流通股
    注:(1)持有5%以上股份的股东为中国新纪元有限公司、中国华星汽车贸易(集团)公司,其余为社会公众股股东,其所持有的股份系二级市场买卖所致,本公司不知其之间是否有关联关系;
    (2)报告期未,本公司控股股东和实际控制人未发生变化;
    (3)中国新纪元有限公司于2001年度将其持有的本公司国有法人股3000万股(占总股本的21.4%),质押与交通银行北京分行海淀新技术开发实验区支行,取得贷款壹亿元人民币,质押期2001年12月20日至2003年12月30日。2002年度中国新纪元有限公司按原质押合同的要求,对其已质押的3,000万股转增的1,500万股进行了追加质押,即质押股本总额为4,500万股,质押期为2002年9月13日至2003年12月30日。以上内容已披露。
  中国华星汽车贸易(集团)公司将其持有本公司国有法人股2250万股(占总股本的10.71%),质押与交通银行北京分行海淀新技术开发实验区支行,取得贷款伍仟万元人民币,质押期2003年1月23日至2004年4月23日。详见2003年1月25日《中国证券报》、《上海证券报》。
    四、董事、监事、高级管理人员
    报告期内本公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
    报告期内本公司董事、监事、高级管理人员未发生新聘或解聘情况。
    五、管理层讨论与分析
  公司经营成果及财务状况分析
    ⑴公司主营业务范围包括:光机电一体化产品、电子信息技术产品的开发、生产、销售及流通服务设施的经营等。
    ⑵公司经营状况:
项目                 2003年1-6月        2002年1-6月    增减比例%
主营业务收入       876,051,794.00      703,573,667.40        24.51
主营业务利润        91,159,189.46       86,673,258.35         5.18
净利润              19,278,580.42       18,103,509.80         6.49
    报告期内公司主营业务收入876,051,794.00万元,去年同期相比增长24.51%,主要是信息技术产品及OA产品的销售有较大幅度增长;公司实现主营业务利润91,159,189.46万元同比增长5.18%,净利润19,278,580.42元,同比增长6.49%。
    报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化;没有对报告期利润产生重大影响的其他业务;没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
  公司实现利润水平同比增长较慢,主要原因是报告期内全国流行的“非典”疫情,公司作为重灾区北京的企业,生产经营受到一定的影响,具体是①光机电一体化产品等利润较高的行业,由于整机订货需反复技术洽商、现场调试,受非典影响均无法进行,销售额大幅下降,激光机械等部门发生亏损。②IT的“系统集成”无法参加外地招投标、安装、调试,致使系统集成部门约2个月只有费用没有收入。③音像行业受非典期间全国性新华书店等终端销售场所停业并停结货款影响,大恒音像部门上半年发生亏损。
    随着疫情的控制,公司加大了市场开发力度,并逐步加大对具有均衡性收入部门或产品的投入,预计“非典”疫情不会对公司全年的经营状况及业绩产生重大影响。
  (3)重大事项和不确定因素:
  为防范市场风险,集中力量搞好高新技术产品开发经营业务,公司2002年度第一次临时股东大会批准公司适时按帐面净资产值转让公司在北京市广安门外大街180号新纪元大厦的房产,现在公司与原承租方就转让一事已达成明确意向。如果该项营业性资产转让完成,公司下半年将减少房租收入,但会产生一定固定资产处置利润,对本年利润总额不致有太大影响。同时对公司下一年度上半年的均衡收益可能发生影响。为此,公司已发挥现金充裕的优势,增持大洋股权和拟投资明昕微电子公司,以保证公司利润水平的稳定。
  (4)下半年经营中的有利因素:
    A、经过几年来的资源整备,公司逐步形成能够不断推出新产品和新服务,提升经营能力和企业绩效的机制,加上公司所处的高新技术行业正处于转暖复苏阶段,对公司下半年的生产经营将产生有利影响。
  B、公司新增自主品牌产品“移动硬盘”销售良好,“可视复读机”及相关产品也投入销售。
  C、小C型臂X光机取得生产销售许可进入批量生产,高能加速管已通过国家药监局的验收。两制药厂由于年初通过GMP认证,产值亦增长达23%。
  D、公司持有中科大洋27.1%的股权,同时公司受托管理中科集团持有的27.69%的股权,双方约定该项股权对应的股利为托管收益并在本年度完成该项股权的转让。中科大洋实际上已成为本公司的控股子公司。报告期内该公司经营状况较2002年有上升势头,现将上半年该公司取得的重要合同介绍如下:
    国家音像资料馆项目(中央台部分)
    2003年5月大洋公司得到中央台的客户中标通知,大洋公司承担了包括存储管理平台,编目检索系统,资料上载、下载处理系统,转码中心,视听审看系统的集成和软件开发,签约金额 2500万元人民币。
    中央台预计此项目于9月1日试运行。本系统是迄今为止在世界广电领域最大的媒体资产管理系统,她具有自主的知识产权,开创真正意义上的、完整的媒体资产管理系统进入实用化阶段的先例。
    电影局项目
    2003年6月,大洋公司成功签约电影局项目。这是大洋响应国家广电总局的数字化战略,推动模拟电视向数字电视转变的进程中的一个项目。项目建成后,将帮助局方建立中国最大的电影数字节目库:一期实现5000部高清电影和1万部标清电影的数字化存储,存储量超过1000TB。此项目大洋签约金额约为人民币1850万元。
    年代电视台项目
    2003年6月,大洋成功签约台湾省年代电视台覆盖全省的新闻移动编辑系统项目。大洋签约金额约为79万8千美元,约655万人民币。此项目是台湾最大的新闻节目存储系统,也是第一个由国内视频厂商帮助台湾省建立新闻生产系统。
    除此以外该公司还在江苏、江西等地方电视台多个相关项目中中标。
    D、本公司拟以自有资金6601.96万元投资宁波明昕微电子股份有限公司增资项目,认购新增股本4920.59万股,占总股本的33.69%,为第一大股东。明昕微电子公司自成立以来经营绩效显著、投资收益稳定,公司拟投资的项目不仅风险小、回报高,而且可以提升产品的技术层次,扩大生产能力。投资明昕微电子公司将为本公司业绩增长做出贡献。
    (5)经营中的问题和困难
    A、 由于IT行业竟争激烈,产品销售毛利率较低,一直制约公司的主营成长;
    B、 企业竞争实际上可归结为人才的竟争,短期企业绩效和人力成本的平衡已成为科技企业经营中的重要问题。
    (6)募集资金运用
                                                  单位:人民币万元
                           本年度已使用募集资
                                  金总额               370
募集资金总额      43781    已累计使用募集资金
                              总额                   37206
承诺项目       拟投入金额   是否变    实际投   报告期     是否符合计划进
                            更项目    入金额   收益金额   度和预计收益
光机电一体化      13595
其中:
1.激光光学        3645        否      3500      215.00          是
2.出口基地        3000        否      2280       88.00          是
3.投影机          3300        否      1300          -          否
4.放疗            3650        否      3650      106.00          是
信息创新中心      15041
其中:
1.CAD             3200        否      3100      124.00          是
2.出版            2441        否      2441      -36.00          是
3.GPS             3150    已变更       800          -           -
4.车辆保安系统    3250    已变更         -          -           -
5.销售网络        3000        否      3000      215.00          是
天津佳佳中心       3000    已变更         -          -           -
研发基金           5500        否      1890          -          否
流动资金           6645        否      6645          -          是
合计              43781                          712.00          是
未达到计划进度和  液晶投影机项目,因技术问题投入较慢;会计政策的变化使
收益的说明(分具    公司放慢研发基金的投入;其它项目基本属于小额预算误
体项目)            差。效益达不到预期水平是募股资金比预计晚半年以上到
                    位、未到收益期及会计政策的调整所致。
变更原因及变更程  募股资金到位比预计晚、市场机会发生变化,迫使公司进行
序说明(分具体项    经营策略的调整,是三个项目变更的共同原因。项目变更已
目)                经股东大会及有关部门批准。
    变更项目情况
变更投资项目的         11000
资金总额
变更后的项目     对应的原承   变更项目拟  实际投    产生收    是否符合计
                     诺项目   投入金额    入金额    益金额    划进度和预
                                                              计收益
中关村科学城建   天津佳佳中      5000      5000          0     不符合
设股份有限公司           心
北京中科大洋科   车辆保安系      6000      4000     215.69       符合
技发展股份有限      统、GPS
公司
合计                     —     11000      9000     215.69         —
未达到计划进度         中关村科学城建设股份有限公司主要从事城市建设
和收益的说明           基础性投资,暂无收益。
(分具体项目)
    (7)报告期内无重大非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)、报告期内公司严格依照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公司规范文件要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,2003年6月30日前,公司董事会成员中独立董事比例应不低于三分之一。公司董事会现由9名董事组成,其中独立董事2名,未达到董事会总人数的三分之一,由于受“非典”影响,该工作受到延误,目前公司正在物色人选,尽快解决此问题。除此以外,公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    (二)、报告期内实施的利润分配方案及执行情况
    2002年度公司利润分配方案为:以2002年末公司总股本21000万股为基数,每10股派现人民币1.00元(含税),总计分配2100万元,公司于2003年6月16日在《中国证券报》《上海证券报》刊登实施公告,股权登记日为 6月19日,除息日为6月20日,红利发放日为6月30日。公司中期不进行利润分配和资本公积转增股本。
    (三)、报告期内,公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)、报告期内,公司就出售新纪元大厦11725.6M2物业一事与原承租人北京华联综合超市股份有限公司已达成明确意向。该项资产转让事宜已经2002年度第一次临时股东大会批准。详见2002年5月29日《中国证券报》、《上海证券报》。除此以外,未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
    (五)、报告期内,公司无重要关联交易事项。
    (六)、报告期内,北京中科大洋科技发展股份有限公司的第一大股东中科实业集团(控股)公司拟向本公司转让其持有该公司2,040万股股权,在正式办理转让手续之前,中科实业集团(控股)公司同意在本公司支付人民币2,000万元受托风险抵押金的前提下,全权委托本公司管理该公司2,040万股股权。托管期为2002年12月1日起至2003年12月1日止,托管期间该2,040万股股权对应的股利收益归公司所有。该公告刊登于2003年3月25日《中国证券报》、《上海证券报》。除此以外,未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (七)、报告期内,公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
    (八)、公司下属子公司中国大恒(集团)有限公司为中科三环高技术股份有限公司向深发展银行贷款4000万元提供2001年8月8日至2003年8月8日的信用担保已履行完毕。沿续上一报告年度合同,公司为中国大恒(集团)有限公司向中国工商银行海淀支行申请50,000,000.00元贷款、向北京市商业银行双榆树支行申请的35,000,000.00元贷款、向民生银行首体支行申请的15,000,000.00元贷款提供担保;本报告期内公司为中国大恒(集团)有限公司向中国光大银行海淀支行申请的15,000,000.00元贷款提供信用担保,向银行申请的4,409,790.00元承兑汇票提供担保。本公司控股子公司中国大恒(集团)有限公司为北京中科希望软件股份有限公司的贷款18,500,000.00元、时代集团公司的贷款11,000,000.00元提供信用担保。
    (九)、报告期内公司或持股5%以上(含5%)的股东未做出对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (十)、其他事项:报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况以及公司董事会判断为重大事件的事项。
    (十一)、已披露重要信息索引
    2003年1月25日,公司公布《大恒新纪元科技股份有限公司关于股东部分股权质押贷款》的临时公告,刊登在当日《中国证券报》《上海证券报》。上海证券交易所网站HTTP:/WWW.SSE.COM.CN,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
  2003年3月22日,公司公布2002年度报告及摘要、第二届董事会第四次会议公告及年度股东大会通知、第二届监事会第四次会议公告,刊登在当日《中国证券报》《上海证券报》。上海证券交易所网站HTTP:/WWW.SSE.COM.CN,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
  2003年4月25日,公司公布2003年第一季度报告,刊登在当日《中国证券报》《上海证券报》。上海证券交易所网站HTTP:/WWW.SSE.COM.CN,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
  2003年4月26日,公司公布2002年度股东大会公告。刊登在当日《中国证券报》《上海证券报》。上海证券交易所网站HTTP:/WWW.SSE.COM.CN,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
  2003年6月16日,公司公布2002年度分红派息实施公告,刊登在当日《中国证券报》《上海证券报》。上海证券交易所网站HTTP:/WWW.SSE.COM.CN,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 会计报表(见附表)
    (二) 会计报表附注
    1、 与最近一期年度报告相比,本报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更与会计差错更正等情况。
    2、与最近一期年度报告相比,本报告期财务报表合并范围未发生重大变化。
    大恒新纪元科技股份有限公司
    董事会
    二〇〇三年八月二十二日
    大恒新纪元科技股份有限公司
    2003年半年度会计报表附注
    一、 基本情况
    大恒新纪元科技股份有限公司(以下简称本公司),原名新纪元物产股份有限公司,是由中国新纪元物资流通中心(现已更名中国新纪元有限公司)作为主发起人,于1998年12月14日正式成立,并于1999年9月22日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000年11月向社会公开发行社会公众股5,000万股,发行后本公司总股本为14,000万股。
    经2001年度股东大会决议,以2001年12月31日总股本为基数,以资本公积每10股转增5股,转增后的总股本为21,000万股。
    本公司注册资本:人民币21,000万元;法人代表:张家林;注册地址:北京市海淀区中关村大街22号中科大厦十一层;经营范围:光学、激光元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、开发、销售(国家有专项专营规定的除外);商业、商品流通服务设施建设的投资、经营;汽车(含小轿车)及配件的销售;机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储、运输。
    二、 公司主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正和合并会计报表的编制方法
    1. 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2. 会计年度
    本公司以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
    3. 记帐本位币
    本公司的记帐本位币为人民币。
    4. 记帐基础及计价原则
    本公司记帐基础采用权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。
    5. 现金等价物的确定标准
    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物,包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
    6. 外币业务折算
    本公司对会计年度内发生非本位币经济业务,按当日汇率折合成记帐本位币记帐,期末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整,按期末汇率折合的记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额,作为汇兑损益;属于筹建期间的,计入开办费;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    7. 短期投资核算方法
    (1) 本公司短期投资在取得时按投资成本计价,短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独核算,不构成投资成本;
    B:投入的短期投资,按投资各方确认的价值作为投资成本;
    C:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    D:以非货币性交易换入的短期投资,按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
    (2) 短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外;
    (3) 处置短期投资时,将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益;
    (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备。
    8. 坏帐核算方法
    公司的坏帐确认标准:(1) 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项;(2) 债务人逾期未履行偿债义务,且具有确凿证据表明无法收回的款项。
    坏帐损失的核算方法:备抵法。
    坏帐准备的计提比例:本公司按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的5%计提坏帐准备。
    9. 存货核算方法
    (1) 存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
    (2) 存货取得采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法或毛利率法进行核算。
    (3) 低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
    (4) 期末存货按成本和可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    10.长期股权投资核算方法
    (1) 本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定:
    A:以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)作为初始投资成本,实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本;
    B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入的长期股权投资,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
    D:通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的帐面价值,作为初始投资成本;
    (2) 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。
    (3) 长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    (4) 期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价,如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
    11.长期债权投资的核算方法
    (1) 本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成本按以下方法确定:
     A:以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用,不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本;
     B:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的帐面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    C:以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。
    (2) 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理:
    A:按债券面值取得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    B:溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,经调整的溢价或折价(按直线法摊销)以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;
    C:到期收回或未到期提前处置的债券投资,实际取得的价款与其帐面价值(包括帐面摊余价值或摊余成本,已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息,以及已计提的减值准备)的差额,确认为收到或处置当期的收益。
    (3) 期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价,如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准备。
    12. 固定资产计价及折旧方法
    (1) 固定资产的确认标准:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2) 固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
    (3) 固定资产的计价:购入的固定资产按实际成本计价,通过非货币性交易换入固定资产,其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。
    (4) 固定资产的折旧:本公司按平均年限法计提折旧。
    (5) 期末固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按单项资产的可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13. 在建工程核算方法
    (1) 按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程:按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量;出包工程:按照应支付的工程价款等计量;设备安装工程:按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额,满足资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。
    (2) 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
    (3) 期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14. 无形资产计价和摊销政策
    (1) 本公司无形资产按取得时的实际成本计价,实际成本按以下方法确定:
    A:购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;
    B:投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本,但是,为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本;
    C:接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。涉及补价的,按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行;
    D:以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行;
    E:自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。
    (2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定;如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10年。
    (3) 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;其市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时,按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15. 长期待摊费用摊销政策
    (1) 筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。
    (2) 长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16. 借款费用的会计处理方法
    借款费用的会计处理方法:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件((1) 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;(2) 借款费用已经发生;(3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。)时,在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化,按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本;除此之外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    17.收入确认原则
    (1) 销售商品:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    (2) 提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入的实现;如劳务在开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入,但将已经发生的成本确认为当期费用。
    (3) 让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
    18. 所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法。
    19. 合并会计报表的编制方法
    (1) 合并范围:本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
    (2) 编制方法:按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行,即以合并期间母公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据,将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销,逐项合并,并计算少数股东权益(损益)。
    三、 税项
    1. 流转税:增值税税率为17%、营业税税率为5%;
    2.企业所得税:本公司领有GFH0114号“高新技术企业批准证书”,根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定,本公司按15%税率缴纳企业所得税,经北京市海淀区国家税务局《减税、免税批复通知》(海国税所(2002)第262号)批复,同意本公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止,给予减半征企业所得税;本公司控股子公司----中国大恒(集团)有限公司领有北京市科学技术委员会颁发的0211008A5725号“高新技术企业认定证书”,按15%税率缴纳所得税;北京大恒三友全息包装技术有限公司免缴企业所得税。
    其他税费:城建税按应缴流转税7%缴纳、教育费附加按应缴流转税3%缴纳。
    四、控股子公司及非控股子公司
    (1)纳入合并报表范围的公司
公司名称                  注册地址         注册资本          经营范围
中国大恒(集团)有限公司      北京市    17,814.97万元    电子信息产业等
北京大恒三友全息包装技术                                 全息防伪包装材
                            北京市    1,659万元          料的生产
有限公司
                                                    激光技术开发、激光技
                                                      术设备生产、技术转
北京大恒激光设备有限公司    北京市      300万元     让、技术培训、技术咨
                                                    询、技术服务;对外加
                                                                    工等
北京大恒鼎新科技有限公司    北京市       1500万               可视复读机

公司名称                            原始投资额          拥有权
                                                        益比例
中国大恒(集团)有限公司           23,923.25万元        72.70%
北京大恒三友全息包装技术
有限公司                               1,071万元        51.00%
北京大恒激光设备有限公司                 251万元           51%
北京大恒鼎新科技有限公司                   840万           56%
    2003年1月本公司出资840万元投资成立北京大恒鼎新科技有限公司。按投资协议本公司占有56%的股权,于2003年2月纳入合并范围。
    (2)非控股子公司
公司名称                     注册地址       注册资本
北京中科大洋科技    北京市海淀区海淀路
                                          7,367.5万元
发展股份有限公司      80号中科大厦三层

公司名称                     经营范围                  原始投    拥有权
                                                        资额    益比例
                     计算机图形、图象处理系统、
                     数据采集处理系统等;销售电
                     子计算机及外部设备、广播电
北京中科大洋科技
                     视通讯设备(无线电发射设备      4,000万元    27.15%
发展股份有限公司     除外)制造;销售电子计算机
                     及外部设备、通讯设备(无线
                     电发射设备除外)等
    本公司出资人民币4000万元认购北京中科大洋科技发展股份有限公司增发新股中的2000万股,双方确认以2002年5月31日为认购新股的基准日及权益变更基准日。
    五、会计报表主要项目注释:                          货币单位:元
    1、 货币资金
项目            期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
现金                  1,113,996.22            771,028.72
银行存款            380,122,038.07        449,856,262.67
其他货币资金         25,075,034.27         25,025,713.88
合计                406,311,068.56        475,653,005.27
    2、 短期投资
项目                           期末余额2003.06.30
                      原值            准备             净值
股票投资         15,415,475.10    5,259,678.31    10,155,796.79
国债投资                                                   0.00
其他投资         23,789,690.00                    23,789,690.00
合计             39,205,165.10    5,259,678.31    33,945,486.79

项目                           期初余额2002.12.31
                       原值              准备                 净值
股票投资          16,603,387.00      6,130,623.31        10,472,763.69
国债投资                                                          0.00
其他投资             742,500.00                             742,500.00
合计              17,345,887.00      6,130,623.31        11,215,263.69
    短期投资跌价准备按期末投资成本高于期末市价部分计提。
    期末比期初增加了202.67%的原因是子公司中国大恒集团项目合作投资23,789,690.00,年内可以收回。
    3、 应收帐款
帐龄          期末余额2003.06.30      比例        坏帐准备
一年以内         77,258,330.83       89.98%    3,862,918.34
一至两年          7,830,040.93        9.12%      391,502.05
二至三年            770,267.71        0.90%       38,513.39
三年以上                                               0.00
合计             85,858,639.47         100%    4,292,933.77

帐龄               期初余额2002.12.31      比例           坏帐准备
一年以内              54,054,081.64       93.03%       2,702,704.08
一至两年               3,290,209.36        5.66%         164,510.47
二至三年                 760,581.30        1.31%          38,029.07
三年以上
合计                  58,104,872.30         100%       2,905,243.62
    应收帐款期末金额中,无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    大额应收帐款:
    单位名称                                  金额
1   英迈国际贸易(上海)有限公司       12,654,100.00
2   华北科技学院                        2,086,568.35
3   北京维盛网域科技有限公司            1,606,150.00
4   宁波燎原灯具公司                    1,201,796.00
5   上海大屯能源股份有限公司            1,174,697.00
    4、 应收票据
类别                期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
银行承兑汇票            681,000.00            1,200,557.00
商业承兑汇票
合计                    681,000.00            1,200,557.00
    5.预付帐款
帐龄         期末余额2003.06.30   比例       期初余额2002.12.31    比例
一年以内       122,284,407.85    94.95%         63,091,630.54     91.17%
一至两年         5,128,947.52     3.98%          5,566,280.42      8.04%
二至三年         1,380,000.00     1.07%            546,276.12
三年以上
合计           128,793,355.37      100%         69,204,187.08    100.00%
    大额预付帐款:
    单位名称                                   金额
1   珠海市香洲君骏汽车用品配件行          4,642,329.00
2   北京索古科技发展有限公司              4,614,500.00
3   飞利浦电子贸易服务上海有限公司        4,242,062.50
4   北京布鲁斯佰电子有限公司              4,500,000.00
5   中科希望软件公司                      1,100,000.00
    预付帐款期末金额中,无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    6.其他应收款
帐龄          期末余额2003.06.30      比例        坏帐准备
一年以内         35,905,066.68       94.47%    1,795,253.35
一至两年          1,799,733.95        4.74%       89,986.70
二至三年            302,518.50        0.80%       15,125.91
三年以上
合计             38,007,319.13         100%    1,900,365.96

帐龄             期初余额2002.12.31      比例          坏帐准备
一年以内            22,384,536.67       98.79%      1,119,226.83
一至两年               274,485.65        1.21%         13,724.28
二至三年                                                    0.00
三年以上                                                    0.00
合计                22,659,022.32         100%      1,132,951.11
    大额其他应收帐款:
    单位名称                                    金额
1   中国联星实业有限公司                  21,631,125.00
2   富可视投影系统国际贸易有限公司         1,244,052.10
3   北京融科智地房地产开发有限公司           483,600.00
4   北京天泉工贸公司                         350,000.00
5   廊坊市华玺建设工程咨询有限公司           300,000.00
    其他应收帐款期末金额中,无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    7、存货及存货跌价准备
项目             期末余额2003.06.30        存货跌价准备
原材料               58,543,492.64
产成品              106,268,185.38
库存商品            223,803,164.03           8,115,532.25
低值易耗品              184,948.69
受托代销品                5,676.80
在产品               21,017,517.20
合计                409,822,984.74           8,115,532.25

项目                期初余额2002.12.31      存货跌价准备
原材料                 52,243,591.13
产成品                 50,122,613.45
库存商品              256,983,806.06        9,838,532.25
低值易耗品                200,631.71
受托代销品
在产品                 16,362,508.40
合计                  375,913,150.75        9,838,532.25
    本公司计提存货跌价准备时,可变现净值以期末市价为计算基础。
    8.待摊费用
项目             期初余额      本期增加        本期摊销数      期末余额
                2002.12.31                                    2003.06.30

房租            446,526.74    2,269,561.57   1,631,043.67   1,085,044.64
装修费           39,565.34    1,271,690.11     905,729.34     405,526.11
广告宣传费      426,175.92
期初进项      1,428,383.06            0.00   1,428,383.06           0.00
保险费           49,493.49       22,903.97      26,589.52
仓库租金        409,566.00      718,351.10     437,321.42     690,595.68
办公用品摊销    253,428.95
养路费等税费     31,452.00        1,575.42      29,876.58
其他            997,770.82      655,348.17     893,767.62     759,351.37
合计          3,321,811.96    4,995,896.44   5,320,724.50   3,676,588.77
    9、长期投资
被投资单位名称                      投资金额    持股比例本  期权益增减额
上海嘉光斯米克光学有限公司       1,390,000.00     20.00%
北京力克建筑材料有限公司           160,000.00     20.00%
联营投资--锦州市中心医院         2,439,590.23               -175,180.30-
联营投资--十堰市人民医院         1,982,125.84               -133,133.41-
北京恒星医疗设备有限公司           766,750.00     51.00%
深圳南方大恒光电技术有限公司     1,800,000.00    100.00%
北京中科大洋发展股份有限公司    40,000,000.00     27.15%      -93,282.31
北京大恒光电技术公司             2,678,601.93    100.00%
上海中科股份公司                 2,000,000.00
北海新世纪高科技有限责任公司       500,000.00     10.00%
北京时代之光有限公司               500,000.00      1.60%
中关村科学城建设有限公司        50,000,000.00
中投信用担保公司                10,000,000.00
申能股票                           840,000.00
双信股金                            57,542.00
股权投资差额
合计                           115,114,610.00                -401,596.02

被投资单位名称               累计权益增减额    减值准备        期末金额
上海嘉光斯米克光学有限公司     2,354,812.79                 3,744,812.79
北京力克建筑材料有限公司         113,504.51                   273,504.51
联营投资--锦州市中心医院       2,309,500.56                   130,089.67
联营投资--十堰市人民医院       1,546,533.41                   435,592.43
北京恒星医疗设备有限公司         695,316.00  -731,033.00      731,033.00
深圳南方大恒光电技术有限公司   -749,346.00-   250,654.00      800,000.00
北京中科大洋发展股份有限公司   3,103,834.33                43,103,834.33
北京大恒光电技术公司           3,505,175.83                 6,183,777.76
上海中科股份公司                 700,051.49                 2,700,051.49
北海新世纪高科技有限责任公司                                  500,000.00
北京时代之光有限公司                                          500,000.00
中关村科学城建设有限公司                                   50,000,000.00
中投信用担保公司                                           10,000,000.00
申能股票                                                      840,000.00
双信股金                                                       57,542.00
股权投资差额                                               -1,083,584.31
合计                           5,867,314.98  -981,687.00  118,916,653.67
    本公司按长期股权投资帐面价值与可收回金额之差计提长期股权投资减值准备。
    10.固定资产及累计折旧
    固定资产原值
    一、固定资产原值
类别                       期初余额2002.12.31           本期增加
房屋建筑物                   160,193,766.08           5,000,000.00
机器设备                      36,173,571.22           3,839,799.45
运输工具                      14,832,145.23           1,213,686.00
其他                           5,450,936.89             745,628.35
合计                         216,650,419.42          10,799,113.80
二、累计折旧
类别                        期初余额2002.12.31         本期增加
房屋建筑物                    20,155,828.78            580,502.31
机器设备                      11,388,228.30          3,097,939.55
运输工具                       5,788,700.16            251,481.58
其他                           2,360,624.44          2,794,116.09
合计                          39,693,381.68          6,724,039.53
三、固定资产净值
                            期初余额2002.12.31          本期增加
合计                         176,957,037.74           4,075,074.27

类别                         本期减少         期末余额2003.06.30
房屋建筑物                1,010,798.00          164,182,968.08
机器设备                  2,390,782.42           37,622,588.25
运输工具                    609,697.00           15,436,134.23
其他                         17,851.93            6,178,713.31
合计                      4,029,129.35          223,420,403.87
二、累计折旧
类别                         本期减少         期末余额2003.06.30
房屋建筑物               20,736,331.09
机器设备                    615,276.74           13,870,891.11
运输工具                    378,253.94            5,661,927.80
其他                         44,959.61            5,109,780.92
合计                      1,038,490.29           45,378,930.92
三、固定资产净值
                            本期减少           期末余额2003.06.30
合计                      2,990,639.06          178,041,472.95
    本公司无融资租入,抵押固定资产;
    本公司期末固定资产不需计提固定资产减值准备。
工程名称职            期初余额2002.12.311   本期增加数本    期转入固定资
丰台科学城生产基地                           912,616.04
GMP改造                   10,363,308.04      449,209.65
厂房车间改造               1,675,571.68
上地购房款                15,900,000.00      200,000.00
其他工程                   7,145,338.01       75,307.97
合计                      35,084,217.73    1,637,133.66

工程名称职               其他减少数    期末数2003.06.30    资金来源
丰台科学城生产基地                          912,616.04        自筹
GMP改造                                  10,812,517.69        自筹
厂房车间改造                              1,675,571.68        自筹
上地购房款                               16,100,000.00        自筹
其他工程                                  7,220,645.98        自筹
合计                                     36,721,351.39        自筹
    本公司期末在建工程不需计提在建工程减值准备。
    12、无形资产
种类                  取得方式          原始金额      期初余额2002.12.31
11项专利和3项非专利     购入          2,880,000.00       2,016,000.00
JBJ-IIC振镜式YAG激
光打标机专利            自创          2,471,600.00         741,480.14
激光加工机的旋转光
头专利                  自创          3,692,400.00       2,027,000.00
59项版权                购入         10,543,896.47       3,048,554.25
18MEV医用加速器         购入          2,000,000.00       1,533,333.13
土地使用权              购入          7,601,590.20       7,440,744.15
可视解码技术            投入、购入    4,255,772.00
其他                    购入          1,952,900.00         622,380.82
合计                                                    17,429,492.49

种类                  本期增加          本期摊销      期末余额2003.06.30
11项专利和3项非专利                    252,000.00         1,764,000.00
JBJ-IIC振镜式YAG激
光打标机专利                           247,159.98           494,320.16
激光加工机的旋转光
头专利                                 217,200.00         1,809,800.00
59项版权               451,500.00    1,089,181.57         2,410,872.68
18MEV医用加速器                        100,000.00         1,433,333.13
土地使用权             753,567.41      275,435.60         7,918,875.96
可视解码技术         4,255,772.00      219,121.46         4,036,650.54
其他                    31,124.79          970.02           652,535.59
合计                 5,491,964.20    2,401,068.63        20,520,388.06
    本期无形资产不需计提无形资产减值准备。
    13、短期借款
借款类别        期末余额2003.06.30       期初余额2002.13.31
担保借款          255,000,000.00           259,000,000.00
信用借款           50,000,000.00
合计              305,000,000.00           259,000,000.00
    期末余额中无到期未偿还的短期借款。
    14、应付票据
类别              期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
银行承兑汇票        19,327,589.21          9,796,066.40
商业承兑汇票
合计                19,327,589.21          9,796,066.40
    应付票据期末金额中,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位票据。无已到期未偿还的应付票据。期末较期初增长97.30%的主要原因时应付货款增加。
    15、应付帐款
    2003年6月30日余额为 131,917,878.82元,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    大额应付帐款:
    单位名称                                            金额
1   飞利浦电子上海有限公司苏州分公司              27,826,619.91
2   富可视投影系统国际贸易(上海)有限公司        16,462,500.00
3   飞利浦电子贸易服务上海有限公司                 4,532,720.55
4   首钢环星触摸电脑有限公司                       2,313,338.00
5   北京怡华贸易公司                               1,755,000.00
    16、应付工资及应付福利费
                期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
应付工资              1,044,663.64            542,956.72
应付福利费           10,668,009.11         11,586,322.13
    17、预收帐款
    2003年6月30日余额为39,635,600.74元,无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    大额预收帐款:
    单位名称                                       金额
1   百灵信息科技有限公司                     1,295,100.00
2   北京裙合达电子技术发展中心                 786,030.00
3   北京科艺有限公司                           720,911.00
4   北京佳音新创新数码科技发展有限公司         550,000.00
5   北京大屯能源股份有限公司苏州分公司         427,394.00
    18、应交税金
税项            期末余额         期初余额
增值税    -12,549,744.78    -7,636,061.90
所得税      7,218,735.53       627,992.13
营业税        512,983.99       211,928.37
城建税         95,117.92       290,840.08
个调税      1,695,901.22     7,879,881.06
其他           13,755.07       199,607.86
合计       -3,013,251.05     1,574,187.60
    2003 年6 月30 日余额为55,877,906.47 元。应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下:
单位名称                        期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
中国华星汽车贸易(集团)公司          4,260,000.00          4,260,000.00
    20、预提费用
费用名称    期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
借款利息            477,264.99            176,485.85
租金              1,787,551.06          1,150,000.00
水电费              896,152.05
其他                503,258.88            453,457.50
合计              3,664,226.98          1,779,943.35
    21、应付股利
股东名称          期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
国有法人股股东          4,500,000.00         13,500,000.00
社会公众股股东                                7,500,000.00
合计                    4,500,000.00         21,000,000.00
    22、股本
项目                              期初数本    期变动增减       期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份                135,000,000.00                135,000,000.00
其中:境内法人持有股        135,000,000.00                135,000,000.00
未上市流通股份合计          135,000,000.00                135,000,000.00
二、已上市流动股份
1.境内上市的人民币普通股     75,000,000.00                 75,000,000.00
已流通股份合计               75,000,000.00                 75,000,000.00
三、股份总数                210,000,000.00                210,000,000.00
    23、资本公积:
项目            期初余额2002.12.31        本期增加    期末余额2003.06.30
股本溢价            357,695,082.00                        357,695,082.00
股权投资准备          1,383,706.23    1,070,848.00          2,454,554.23
其他                 17,704,948.88                         17,704,948.88
合计                376,783,737.11    1,070,848.00        377,854,585.11
    24、盈余公积:
项目              期初余额2002.12.31     本期增加     期末余额2003.06.30
法定盈余公积         32,511,024.47                        32,511,024.47
法定公益金           13,820,150.97                        13,820,150.97
免税基金                176,107.71      11,220.00            187,327.71
合计                 46,507,283.15      11,220.00         46,518,503.15
    25、未分配利润:
项目                       期末余额2003.06.30    期初余额2002.12.31
年初未分配利润                  78,933,672.26         64,445,036.94
加:本期净利润                  19,278,580.42         46,103,614.97
减:提取法定盈余公积金                                 7,076,653.10
提取法定公益金                                         3,538,326.55
转作股本的普通股股利
应付普通股股利                                        21,000,000.00
期末未分配利润                  98,212,252.68         78,933,672.26
    26、主营业务收入
项目                              2003年1-6月            2002年1-6月
1、信息技术产品及OA产品       693,533,817.71          523,043,071.21
2、光机电一体化 产品          120,679,865.40          115,684,278.86
3、其他产品                    50,888,110.89           53,896,317.33
5、房屋租金                    10,950,000.00           10,950,000.00
6、汽车及配件
合计                          876,051,794.00          703,573,667.40
    27、主营业务税金及附加
项目              2003年1-6月          2002年1-6月
营业税           1,586,441.97         1,545,518.50
城建税             123,389.93           120,206.99
教育费附加          52,881.40            51,517.28
合计             1,762,713.30         1,717,242.78
    28、其他业务利润
项目                2003年1-6月       2002年1-6月
1、技术服务          854,778.25      1,312,648.02
2、代理及服务费    6,126,489.75      3,708,668.42
3、房屋租赁          179,699.20      1,412,421.53
合计               7,160,967.20      6,433,737.97
    29、财务费用
项目                           2003年1-6月            2002年1-6月
利息收入                     -3,004,579.48          -6,177,693.20
利息支出                      7,650,937.47           9,638,274.33
汇兑损失                         10,318.89               2,415.30
金融机构手续费                  106,309.55             106,201.34
合计                          4,762,986.43           3,569,197.77
    30、投资收益
项目                         2003年1-6月          2002年1-6月
股票投资收益                  454,230.02           338,168.98
股票跌价准备                  599,980.54          -229,971.14
债权投资收益
股权投资收益                2,332,918.57           392,984.97
其中:权益法核算            1,891,407.89
成本法核算                    441,510.68           392,984.97
股权投资差额摊销             -269,606.80           487,991.92
其他投资
合计                        3,117,522.33           989,174.73
    本公司的投资收益已全部收回。本期比上年同期增长了215.16%的主要原因为:股份公司投资北京中科大洋科技股份有限公司取得的投资收益合计为1487974.25元,投资中投信用担保有限公司取得投资收益为141667元。
    31、补贴收入
项目                   2003年1-6月                2002年1-6月
软件增值税退税          547,274.66                 965,757.33
增值税返还                6,824.25                 427,035.73
合计                    554,098.91               1,392,793.06
    32、营业外收入
项目                    2003年1-6月         2002年1-6月
固定资产盘盈             42,761.00           55,640.33
个人所得税退税                               15,175.16
违约金                   57,919.48
退增值税                                     48,575.59
其他                     40,000.00          119,939.69
合计                    140,680.48          239,330.77
    33、收到的其他与经营活动有关的现金
明细摘要            金额(万元)
押金收入                47.39
广告费                  17.91
违约金                   5.7
房租                     3.7
固定资产清理             4.2
合计                    78.90
    34、支付的其他与经营活动有关的现金
明细摘要          金额(万元)
租赁费              548.70
办公费              426.19
电话费              104.81
招待费              175.38
差旅费              379.87
运费                370.22
广告费              474.44
维修费              189.60
展览费               79.56
咨询费                5.96
信息披露费           73.83
其他                 18.68
合计               2847.24
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、 应收帐款
帐龄           期末余额2003.06.30       比例         坏帐准备
一年以内          9,725,386.16        100.00%       216,639.66
一至两年                                0.00%             0.00
二至三年                                0.00%             0.00
三年以上                                                  0.00
合计              9,725,386.16           100%       216,639.66

帐龄           期初余额2002.12.31      比例      坏帐准备
一年以内           6,347,329.89       95.05%    147,125.30
一至两年             330,551.50        4.95%     16,527.57
二至三年                               0.00%
三年以上
合计               6,677,881.39         100%    163,652.87
    应收帐款期末金额中,应收本公司控股子公司---中国大恒(集团)有限公司款项5,392,592.94元,不需计提坏帐准备;应收帐款期末金额中,无应收持有本公司5%以上的股东单位款项。
    2、 其他应收款
帐龄          期末余额2003.06.30       比例           坏帐准备
一年以内         92,975,046.80       100.00%          16,639.93
一至两年                               0.00%               0.00
二至三年                               0.00%               0.00
三年以上                                                   0.00
合计             92,975,046.80          100%          16,639.93

帐龄            期初余额2002.12.31       比例       坏帐准备
一年以内          70,313,656.14        100.00%      13,541.11
一至两年                                 0.00%
二至三年                                 0.00%
三年以上
合计              70,313,656.14           100%      13,541.11
    其他应收帐款期末金额中,应收本公司控股子公司---中国大恒(集团)有限公司款项92,642,248.19元,不需计提坏帐准备;
    应收帐款期末金额中,无应收持有本公司5%以上的股东单位。
    3、 长期股权投资
                                     占被投资       本期权益增减
被投资公司名称       初始投资金额    单位注册
                                     资本比例             额
中国大恒(集团)
有限公司           239,232,457.02      72.70%       7,344,494.91
股权投资差额---
-大恒集团           -4,082,257.02                     318,204.00
北京三友全息包
装技术有限公司       8,460,900.00         51%          98,145.42
股权投资差额---
-大恒三友            2,249,100.00                    -112,455.00
北京大恒激光设
备有限公司           1,071,556.84         51%        -545,275.51
股权投资差额---
-大恒激光            1,438,443.16                     -51,522.16
北京中科大洋科
技发展股份有限
公司                31,931,327.29      27.15%         310,151.33
股权投资差额---
-中科大洋            8,068,672.71                    -403,433.64
北京大恒鼎新科
技有限公司           8,400,000.00         56%         476,128.53
中关村科学城建
设股份有限公司      50,000,000.00       8.40%
中投信用担保有
限公司              10,000,000.00       1.00%
合计               356,770,200.00                   7,434,437.88

被投资公司名称         累计权益增减        减值准备            期末数
                             额
中国大恒(集团)
有限公司              40,133,175.28                       279,365,632.30
股权投资差额---
-大恒集团              2,864,075.02                        -1,218,182.00
北京三友全息包
装技术有限公司           388,990.93                         8,849,890.93
股权投资差额---
-大恒三友               -487,305.00                         1,761,795.00
北京大恒激光设
备有限公司            -1,309,008.03                          -237,451.19
股权投资差额---
-大恒激光               -159,405.40                         1,279,037.76
北京中科大洋科
技发展股份有限
公司                   3,977,940.54                        35,909,267.83
股权投资差额---
-中科大洋               -874,106.21                         7,194,566.50
北京大恒鼎新科
技有限公司               476,128.53                         8,876,128.53
中关村科学城建
设股份有限公司                                             50,000,000.00
中投信用担保有
限公司                                                     10,000,000.00
合计                  45,010,485.66                       401,780,685.66
    本公司期末不需计提长期股权投资减值准备。
    4、 投资收益
项目                    2003年1-6月          2002年1-6月
股票投资收益             454,230.02           192,849.40
股票跌价准备             599,980.54          -229,971.14
债权投资收益
股权投资收益           8,344,900.24         7,863,342.62
其中:权益法核算       8,203,233.24         7,863,342.62
成本法核算               141,667.00
股权投资差额摊销        -269,606.80           487,991.92
其他投资
合计                   9,129,504.00         8,314,212.80
    七、关联方关系及交易
    1.关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
                                    注册
公司名称                                                     主营业务
                                    地址
                             北京市西城区月
中国新纪元有限公司                              物资流通市场开发、经营等
                                 坛北街25号
                             北京市海淀区中
中国大恒(集团)有限公司                                      电子信息产业
                                 关村路29号
北京大恒三友全息包装技术     北京市昌平区科
                                                  全息防伪包装材料的生产
有限公司                    技园区超前路5号
                                                激光技术开发、激光技术设
                             北京市海淀区中     备生产、技术转让、技术培
北京大恒激光设备有限公司
                                 关村路12号     训、技术咨询、技术服务;
                                                              对外加工等
                             北京市海淀区知
北京大恒鼎新科技有限公司     春路56院西区中                   可视复读机
                              海实业大厦6层

                               与本公    经济      法定
公司名称                       司关系    性质    代表人
中国新纪元有限公司             母公司    有限      周骐
中国大恒(集团)有限公司         子公司    有限    张家林
北京大恒三友全息包装技术
有限公司                       子公司    有限    宋菲君
北京大恒激光设备有限公司       子公司    有限    栾贵时
北京大恒鼎新科技有限公司       子公司    有限    王建营
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称                                 期初数       本期增加数
中国新纪元有限公司                  302,000,000.00
中国大恒(集团)有限公司              178,149,700.00
北京大恒三友全息包装技术有限公司     16,590,000.00
北京大恒激光设备有限公司              3,000,000.00
北京大恒鼎新科技有限公司                              15,000,000.00

公司名称                              本期减少数            期末数
中国新纪元有限公司                                     302,000,000.00
中国大恒(集团)有限公司                                 178,149,700.00
北京大恒三友全息包装技术有限公司                        16,590,000.00
北京大恒激光设备有限公司                                 3,000,000.00
北京大恒鼎新科技有限公司                                15,000,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                                本期
公司名称                                期初数        本期增加数    减少
                                    金额      比例                   数
中国新纪元有限公司         90,000,000.00    42.86%
中国大恒(集团)有限公司    129,514,105.00    72.70%
北京大恒三友全息包装技
术有限公司                  8,460,900.00    51.00%
北京大恒激光设备有限公
司                          1,530,000.00       51%
北京大恒鼎新科技有限公
司                                                  15,000,000.00

                                                  期末数
公司名称
                                              金额      比例
中国新纪元有限公司                   90,000,000.00    42.86%
中国大恒(集团)有限公司              129,514,105.00    72.70%
北京大恒三友全息包装技
术有限公司                            8,460,900.00    51.00%
北京大恒激光设备有限公
司                                    1,530,000.00    51.00%
北京大恒鼎新科技有限公
司                                   15,000,000.00    51.00%
    (4)不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系
                                    与本公    所持股
公司名称
                                    司关系    份比例
中国华星汽车贸易(集团)公司            股东    21.43%
北京中科大洋科技发展股份有
                              非控股子公司    27.15%
限公司

公司名称                                                        主营业务
                               汽车(含小轿车)及配件、机电设备、化工材料、
中国华星汽车贸易(集团)公司
                                      仪器仪表、钢材等物资的国内贸易等。
                                  计算机图形、图象处理系统、数据采集处理
                                  系统等;销售电子计算机及外部设备、广播
北京中科大洋科技发展股份有       电视通讯设备(无线电发射设备除外)制造;
                                  销售电子计算机及外部设备、通讯设备(无
限公司                                              线电发射设备除外)等
    2.关联方应收、应付款项余额
企业名称                        报表项目           期末数
中国华星汽车贸易(集团)公司    其他应付款     4,260,000.00
中国大恒(集团)有限公司          应收帐款     5,392,592.94
北京大恒激光设备有限公司      其他应收款     2,510,000.00
中国大恒(集团)有限公司        其他应收款    92,642,248.19

企业名称                                     期初数      内容
中国华星汽车贸易(集团)公司             4,260,000,00      股利
中国大恒(集团)有限公司                 3,404,823.99      货款
北京大恒激光设备有限公司               1,430,000.00    往来款
中国大恒(集团)有限公司                68,612,833.94    往来款
    3.关联交易
    (1)截止2003年06月30日,本公司为中国大恒(集团)有限公司期末借款115,000,000.00元提供贷款担保;
    (2)截止2003年06月30日,中国新纪元有限公司为本公司期末借款20,000,000.00元提供担保。
    八、或有事项
  沿续上一报告年度合同,公司为中国大恒(集团)有限公司向中国工商银行海淀支行申请50,000,000.00元贷款、向北京市商业银行双榆树支行申请的35,000,000.00元贷款、向民生银行首体支行申请的15,000,000.00元贷款提供担保;本报告期内公司为中国大恒(集团)有限公司向中国光大银行海淀支行申请的15,000,000.00元贷款提供信用担保,向银行申请的4,409,790.00元承兑汇票提供担保。
    本公司控股子公司中国大恒(集团)有限公司为北京中科希望软件股份有限公司的贷款18,500,000.00元、时代集团公司的贷款11,000,000.00元提供担保。
    九、承诺事项
    无
    十、资产负债表日后事项
    无
    十一、其他重要事项
    无
    大恒新纪元科技股份有限公司
    二00三年七月二十日
    资产负债表
    2003年6月30日
    单位:大恒新纪元科技股份有限公司                        单位:元
资产                       行次                   期末数(2003.06.30)
流动资产:                   1              母公司               合并
货币资金                     2        190,319,820.18      406,311,068.56
短期投资                     3          4,972,760.20       33,945,486.79
应收票据                     4                  0.00          681,000.00
应收股利                     5          6,543,000.00
应收利息                     6
应收帐款                     7          9,508,746.50       81,565,705.70
其他应收款                   8         92,958,406.87       36,106,953.17
预付帐款                     9         36,843,482.97      128,793,355.37
应收补贴款                  10                                595,622.00
存货                        11         18,680,369.50      401,707,452.49
待摊费用                    12            496,552.51        3,676,588.77
待处理流动资产净损失        13
一年内到期的长期债券投资    14
其他流动资产                15
流动资产合计                16        360,323,138.73    1,093,383,232.85
长期投资:                  17
长期股权投资                18        401,780,685.66      118,916,653.67
长期债权投资                19
长期投资合计                20        401,780,685.66      118,916,653.67
固定资产:                  21
固定资产原价                22        134,356,242.31      223,420,403.87
减:累计折旧                23         18,362,859.48       45,378,930.92
固定资产净值                24        115,993,382.83      178,041,472.95
减:固定资产减值准备         25
固定资产净额                26        115,993,382.83      178,041,472.95
工程物资                    27
在建工程                    28            912,616.04       36,721,351.39
固定资产清理                29                  0.00           58,409.50
固定资产合计                30        116,905,998.87      214,821,233.84
无形资产及递延资产:        31
无形资产                    32          6,969,618.00       20,520,388.06
长期待摊费用                33             29,787.82           29,787.82
其他长期资产                34
无形资产及其他资产合计      35          6,999,405.82       20,550,175.88
                            36
递延税项:                  37
递延税款借项                38
资产总计                    39        886,009,229.08    1,447,671,296.24

资产                                           年初数(2002.12.31)
流动资产:                              母公司               合并
货币资金                           201,925,276.03      475,653,005.27
短期投资                             5,242,537.10       11,215,263.69
应收票据                                        -        1,200,557.00
应收股利                             6,543,000.00                0.00
应收利息                                        -                0.00
应收帐款                             6,514,228.52       55,199,628.68
其他应收款                          70,300,115.03       21,526,071.21
预付帐款                             6,603,726.88       69,204,187.08
应收补贴款                                      -                0.00
存货                                19,851,118.22      366,074,618.50
待摊费用                                52,399.00        3,321,811.96
待处理流动资产净损失                            -
一年内到期的长期债券投资                        -
其他流动资产
流动资产合计                       317,032,400.78    1,003,395,143.39
长期投资:
长期股权投资                       385,946,247.78      119,164,022.85
长期债权投资
长期投资合计                       385,946,247.78      119,164,022.85
固定资产:
固定资产原价                       134,298,122.31      216,650,419.42
减:累计折旧                        16,034,056.09       39,693,381.68
固定资产净值                       118,264,066.22      176,957,037.74
减:固定资产减值准备
固定资产净额                       118,264,066.22      176,957,037.74
工程物资
在建工程                                        -       35,084,217.73
固定资产清理
固定资产合计                       118,264,066.22      212,041,255.47
无形资产及递延资产:
无形资产                             7,342,679.00       17,429,492.49
长期待摊费用                            49,494.04           49,494.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               7,392,173.04       17,478,986.53
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           828,634,887.82    1,352,079,408.24
    单位负责人:张家林         财务负责人:任立森        制表:段峥
    资产负债表(续)
    2003年6月30日
    单位:大恒新纪元科技股份有限公司
负债及股东权益          行次                期末数(2003.06.30)
流动负债:               40              母公司                合并
短期借款                 41         120,000,000.00        305,000,000.00
应付票据                 42                                19,327,589.21
应付账款                 43              76,384.09        131,917,878.82
预收账款                 44           3,014,429.08         39,635,600.74
其他应交款               45          17,052,486.38         55,877,906.47
应付工资                 46                                 1,044,663.64
应付福利费               47             384,468.25         10,668,009.11
应付股利                 48           4,500,000.00          4,500,000.00
应交税金                 49           7,956,486.30         -3,013,251.05
未付利润                 50
其他应交款               51               8,634.04          1,024,520.11
预提费用                 52             431,000.00          3,664,226.98
预计负债                 53
一年内到期的长期负债     54
其他流动负债             55                                   450,490.00
                         56
流动负债合计             57         153,423,383.14        570,097,634.03
长期负债:                58
长期借款                 59
应付债券                 60
长期应付款               61                                   250,000.00
专项应付款               62
其他长期负债             63
长期负债合计             64                                   250,000.00
递延税项:                65
递延税款贷项             66
                         67
                         68
负债合计                 69         153,423,383.14        570,347,634.03
少数股东权益             70                               144,738,321.27
所有者权益:             71
实收资本(股本)         72         210,000,000.00        210,000,000.00
资本公积                 73         377,854,585.11        377,854,585.11
盈余公积                 74          34,287,837.04         46,518,503.15
其中:公益金              75           8,803,277.29         13,820,150.97
未分配利润               76         110,442,918.79         98,212,252.68
所有者权益合计           77         732,585,340.94        732,585,340.94
                         78
负债及所有者权益总计                886,009,229.08      1,447,671,296.24

负债及股东权益                           年初数(2002.12.31)
流动负债:                      母公司                        合并
短期借款                       80,000,000.00            259,000,000.00
应付票据                                                  9,796,066.40
应付账款                           84,654.09             89,109,492.60
预收账款                        1,369,200.50             31.070.400.15
其他应交款                      8,140,512.86             77.569.230.09
应付工资                                                    542,956.72
应付福利费                        667,524.45             11,586,322.13
应付股利                       21,000,000.00             21,000,000.00
应交税金                        5,131,960.34              1,574,187.60
未付利润
其他应交款                         16,343.06              1,095,762.69
预提费用                                                  1,779,943.35
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债                                                450,490.00
流动负债合计                  116,410,195.30            504,574,851.73
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                                                  250,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                250,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                      116,410,195.30            504,824,851.73
少数股东权益                                            135,029,863.99
所有者权益:
实收资本(股本)              210,000,000.00            210,000,000.00
资本公积                      376,783,737.11            376,783,737.11
盈余公积                       34,276,617.04             46,507,283.15
其中:公益金                     8,803,277.29             13,820,150.97
未分配利润                     91,164,338.37             78,933,672.26
所有者权益合计                712,224,692.52            712,224,692.52
负债及所有者权益总计          828,634,387.82          1,352,079,408.24
    单位负责人:张家林         财务负责人:任立森        制表:段峥
    利润及利润分配表
    2003年6月
    大恒新纪元科技股份有限公司                              单位:元
项目                                          本期(2003年1-6月)
                                           合并               母公司
一、主营业务收入                     876,051,794.00        52,842,999.99
减:主营业务成本                     783,129,891.24        40,849,825.28
主营业务税金及附加                     1,762,713.30           641,129.35
二、主营业务利润                      91,159,189.46        11,352,045.36
加:其他业务利润                       7,160,967.20         5,162,378.94
减:营业费用                          47,858,885.23         1,248,562.72
管理费用                              23,059,241.30         4,743,929.10
财务费用                               4,762,986.43          -453,432.52
三、营业利润                          22,639,043.70        10,975,365.00
加:投资收益                           3,117,522.33         9,129,504.00
补贴收入                                 554,098.91
营业外收入                               140,680.48
减:营业外支出                           140,184.84             3,513.64
四、利润总额                          26,311,160.58        20,101,355.36
减:所得税                             3,886,462.76           822,774.94
少数股东损益                           3,146,117.40
加:应付利润
五、净利润                            19,278,580.42        19,278,580.42
加:年初未分配利润                    78,933,672.26        91,164,338.37
其他转入
六、可供分配的利润                    98,212,252.68       110,442,918.79
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润              98,212,252.68       110,442,918.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        98,212,252.68       110,442,918.79
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                        上年同期(2002年1-6月)
                                             合并           母公司
一、主营业务收入                       703,573,667.40    54,067,660.72
减:主营业务成本                       615,183,166.27    40,476,622.27
主营业务税金及附加                       1,717,242.78       628,324.60
二、主营业务利润                        86,673,258.35    12,962,713.85
加:其他业务利润                         6,433,737.97     3,456,877.73
减:营业费用                            39,947,182.75       855,974.69
管理费用                                23,486,564.51     5,011,582.31
财务费用                                 3,569,197.77      -958,234.53
三、营业利润                            26,104,051.29    11,510,269.11
加:投资收益                               989,174.73     8,314,212.80
补贴收入                                   352,656.12
营业外收入                                 239,330.77
减:营业外支出                             395,438.44
四、利润总额                            27,289,774.47    19,824,481.91
减:所得税                               4,454,705.52     1,720,972.11
少数股东损益                             4,731,559.15
加:应付利润
五、净利润                              18,103,509.80    18,103,509.80
加:年初未分配利润                      67,642,316.19    76,173,544.90
其他转入
六、可供分配的利润                      85,745,825.99    94,277,054.70
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                85,745,825.99    94,277,054.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                          85,745,825.99    94,277,054.70
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    单位负责人:张家林     财务负责人:任立森     制表:段峥
    现金流量表
    2003年1-6月
    大恒新纪元科技股份有限公司                                     单位:元
项目                             附注                 金额
                                                合并            母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金          1,095,691,040.07     72,478,802.66
收到的税费返还                            1,992,910.48
收到的其他与经营活动有关的现金              789,060.48
现金流入小计                          1,098,473,011.03     72,478,802.66
购买商品、接受劳务支付的现金          1,049,711,655.52     50,761,184.76
支付给职工以及为职工支付的现金           30,795,918.96      3,620,088.99
支付的各项税费                           23,968,070.76      2,370,168.99
支付的其他与经营活动有关的现金           28,472,437.78      3,656,574.51
现金流出小计                          1,132,948,083.02     60,408,017.25
经营活动产生的现金流量净额              -34,475,071.99     12,070,785.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                     73,554,201.07     73,554,201.07
取得投资收益所收到的现金                  1,758,139.56      1,733,139.56
处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长
期资产所收回的现金净额                      540,066.57
收到的其他与投资活动有关的现金              693,954.76
现金流入小计                             76,546,361.96     75,287,340.63
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金                          8,630,956.89        852,171.45
投资所支付的现金                        157,960,549.00    121,142,399.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                            166,591,505.89    121,994,570.45
投资活动产生的现金流量净额              -90,045,143.93    -46,707,229.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                     13,000,000.00
借款所收到的现金                        282,000,000.00    120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金           18,203,420.00
现金流入小计                            313,203,420.00    120,000,000.00
偿还债务所支付的现金                    236,000,000.00     80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金     22,025,140.79     16,969,011.44
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                            258,025,140.79     96,969,011.44
筹资活动产生的现金流量净额               55,178,279.21     23,030,988.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额            -69,341,936.71    -11,605,455.85
    单位负责人:张家林           财务负责人:任立森          制表:段峥
    现金流量表(续)
    2003年1-6月
    大恒新纪元科技股份有限公司                     单位:元
补充资料                            附注                    金额
                                                合并            母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                   19,278,580.42     19,278,580.42
加:计提的资产减值准备                      219,514.97         28,234.88
固定资产折旧                              6,697,427.08      2,328,803.39
无形资产摊销                              2,241,376.43        373,061.00
长期待摊费用摊销                             19,706.22         19,706.22
待摊费用减少(减:增加)                 -1,166,321.59       -444,153.51
预提费用增加(减:减少)                  1,884,283.63        431,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                  7,181,131.26      1,918,428.77
投资损失(减:收益)                     -3,117,522.33     -9,129,504.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                  -35,632,834.99      1,170,748.72
经营性应收项目的减少(减:增加)        -60,369,364.23    -15,349,293.76
经营性应付项目的增加(减:减少)         25,142,833.74     11,445,173.28
其他                                      3,146,117.40
经营活动产生的现金流量净额              -34,475,071.99     12,070,785.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                          406,311,068.56    190,319,820.18
减:现金的期初余额                      475,653,005.27    201,925,276.03
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                -69,341,936.71    -11,605,455.85
    单位负责人:张家林         财务负责人:任立森       制表:段峥
    合并资产负债表附表1:
    资产减值准备明细表
    2003年6月30日
    编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司                       单位:元
项目                               2002年12月31日        本年增加数
一、坏帐准备合计                     4,038,194.73        2,155,105.00
其中:应收帐款                       2,905,243.62        1,387,690.15
其他应收款                           1,132,951.11          767,414.85
二、短期投资跌价准备合计             6,130,623.31                0.00
其中:股票投资                       6,130,623.31
债券投资
三、存货跌价准备合计                 9,838,532.25                0.00
其中:原材料
低值易耗品
在产品
产成品
库存商品                             9,838,532.25
四、长期投资减值准备合计               981,687.00                0.00
其中:长期股权投资                     981,687.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利技术
商标权
非专利技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                        本年转回数    2003年6月30日
一、坏帐准备合计                                0.00       6,193,299.73
其中:应收帐款                                             4,292,933.77
其他应收款                                                 1,900,365.96
二、短期投资跌价准备合计                  870,945.00       5,259,678.31
其中:股票投资                            870,945.00       5,259,678.31
债券投资
三、存货跌价准备合计                    1,723,000.00       8,115,532.25
其中:原材料
低值易耗品
在产品
产成品
库存商品                                1,723,000.00       8,115,532.25
四、长期投资减值准备合计                                     981,687.00
其中:长期股权投资                                           981,687.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利技术
商标权
非专利技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司负责人:张家林         财务负责人:任立森         制表人:段峥