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2020年02月28日 星期五

ST山水(600234)公告正文

太原天龙集团股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-30

                        太原天龙集团股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告(未经审计)
    资产负债表
    利润及利润表
    现金流量表
    附注
    八、备查文件
    一、重要提示
    董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司本半年度财务报告未经审计。
    二、公司基本情况
    (一) 公司法定中文名称:太原天龙集团股份有限公司
    公司法定英文名称:TAI YUAN TIAN LONG GROUP CO.,LTD
    (二)股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:天龙集团
    股票代码:600234
    (三) 公司注册地址:太原市迎泽大街291 号
    邮政编码:030001
    公司办公地址:太原市迎泽大街291 号
    邮政编码:030001
    公司电子信箱:tianlongtl615@sina.com
    (四) 公司法定代表人:田家俊
    (五)公司董事会秘书:王宏
    联系电话:0351-4040922 传真:0351-4810073
    电子信箱:.wanghonglr@sina.com
    联系地址:太原市迎泽大街291 号
    (六) 公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http//www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券投资管理部
    (七)主要财务数据和指标
    表一:
财务指标                                    本期数          去年同期数
主营业务收入(元)                        73,414,940.48      107,197,669.95
净利润(元)                             -23,695,898.88       -9,866,740.05
扣除非经常性损益后的净利润(元)         -26,939,211.27       -9,728,292.40
现金及现金等价物净增加额                   -85,497.38      -89,019,053.11
每股收益(元/股)                                 -0.25               -0.11
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)           -0.14               -0.13
净资产收益率(%)                                -12.06               -3.88
扣除非经常性损益后每股收益(元/股)               -0.29               -0.11
    扣除非经常性损益金额合计3,243,312.39 元,涉及项目有:
    1、投资收益3,488,400.00 元
    2、营业外收入53,897.94 元
    3、营业外支出298,985.55 元
    表二:
财务指标                                     本期数             期初数
总资产(元)                              640,215,800.94     679,359,152.38
股东权益(元                             196,522,817.38     220,218,716.26
每股净资产(元/股)                                 2.09               2.35
调整后每股净资产(元/股)                           1.95               2.20
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股本结构未发生变动。
    (二)报告期期末股东总数:27855 名
    (三)公司前十名股东持股情况
序号 股东名称        持股数(股)     持股比例(%)                    性质
1    国家股          3,386,000           36.08                     国家股
2    天龙山古文化   16,274,300           17.34                     法人股
3    五矿贵稀          300,000            0.32                     法人股
4    兴业基金          300,000            0.32                     流通股
5    泰和基金          283,031            0.30                     流通股
6    上海财政          210,700            0.22                     流通股
7    张铁军            157,500            0.17                     流通股
8    赵玉梅            148,000            0.16                     流通股
9    华夏成长          105,900            0.11                     流通股
10   华夏证券          101,900            0.11                     流通股
    注:前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系。
    (四)公司控股股东情况
    公司原控股股东太原市财政局持有本公司36.08%股份,已于2001 年12 月19 日与东莞市金正数码科技有限公司(以下简称“东莞金正”)签订了股权转让协议,转让股份2,721.94 万股,占总股本的29%。太原市财政局于2002 年1 月27 日与东莞金正签订3,386 万股(占总股本的36.08%)的股权托管协议(在其受让本公司29%的股份批准过户前,就太原市财政局所持3,386 万股国有股行使除处置权以外的股东权利。本托管协议期限三年或29%的股份过户完成截止),相关信息刊载于2002 年1 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    东莞市金正数码科技有限公司成立于1997 年3 月,法定代表人为杨明贵先生。该公司注册资本为一亿八千万元,主要生产制造数字音视频设备、通讯产品为主,涉及开发、生产包括各类影碟机、数码相机、机顶盒、家庭影院产品、网络接入设备等高技术产品。股东有杨明贵(持有股权66.19%)、田家俊(持有股权20%)、万平(持有股权8.81%)、刘会来(持有股权5%)。经北京天华会计师事务所审计,该公司截止2001 年末总资产为43,074.35 万元,净资产为18,456.88万元,2001 年度实现主营业务收入70,800.65 万元,实现净利润3,186.15 万元;截止2002 年3 月31 日总资产为55,021.67 万元,净资产为19,208.42 万元,2002年1-3 月份实现主营业务收入15,831.14 万元,实现净利润751.54 万元。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
    (二)董事、监事、高级管理人员变动情况
    2002 年3 月11 日,公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了田根牛先生、王潮生先生、白杰英先生、栗太生先生、刘波女士辞去公司董事职务的议案,同时增补田家俊先生、万平先生、李四清先生、杨立先生、孙伟成先生为公司董事。
    2002 年3 月11 日,公司第三届董事会第六次会议选举田家俊先生为公司董事长,选举宋新梅女士为公司副董事长。
    2002 年4 月16 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了宋逸清女士辞去公司董事会秘书职务的议案,同时聘任王宏先生为公司董事会秘书。
    2002 年5 月24 日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了王潮生先生辞去公司总经理职务,白杰英先生、栗太生先生辞去公司副总经理职务,宋逸清女士辞去公司总经济师职务的议案,聘任万平先生为公司总经理,聘任王潮生先生为公司副总经理。
    2002 年5 月24 日,公司2001 年股东大会审议通过了吴元先生、孙星涛先生辞去公司董事职务;成瑚先生、李胜利先生辞去公司监事职务;免去张迎建先生公司监事职务的议案,同时选举莫天松先生、李俊杰先生为公司独立董事;选举胡海先生、刘会来先生、宋潇霞女士为公司监事。
    2002 年5 月24 日,公司2002 年第三届监事会第五次会议审议通过了选举胡海先生为公司监事会主席、赵晓阳女士为公司监事会副主席的议案。
    五、管理层讨论与分析
    (一)、经营成果以及财务状况简要分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
    单位: 万元
项目                         本报告期数        上年同期数     增减比率(%)
主营业务收入                   7,341.49         10,719.77          -31.51
主营业务利润                   2,064.97          3,140.37          -34.24
净利润                        -2,369.59           -986.67         +140.16
现金及现金等价物净增加额          -8.55         -8,901.91          -99.90
    2、总资产、股东权益与期初相比的变化
    单位:万元
项目         本报告期末数                年初数               增减比率(%)
总资产          64,021.58             67,935.92                     -5.76
股东权益        19,652.28             22,021.87                    -10.76
    1、本期股东权益比期初减少的原因主要是本期亏损所致
    2、本期总资产比期初减少的原因主要是本期亏损、归还银行借款、支付工程欠款及支付厂家保证金所致
    (二)、报告期内公司经营情况及亏损原因
    1、公司主营:批发零售副食品及其它食品、针纺织品、百货、劳保用品、日用杂品、五金交电、化工产品、普通机械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料、鞋帽服装、音响器材、营养保健品、音像制品、黄金饰品。报告期内公司实现主营业务收入73,414,940.48 元,比去年同期下降– 31.51%,即-33,782,729.47 元。
项目                            金额(元)                      增减比率(%)
                         本期数           上年同期数
主营业务收入         73,414,940.48       107,197,669.95            -31.51
主营业务利润         20,649,705.10        31,403,710.07            -34.24
净利润              -23,695,898.88        -9,866,740.05           +140.16
    2、中期亏损原因
    (1)公司在2001 年天龙大厦购物广场全面停业装修达半年左右,失去相当部分客户,2002 年上半年公司采取经营措施不够得力,致使主营业务收入有所下降。
    (2)天龙超市与北京天客隆于2001 年联营,按照协议,天龙以其所属天龙超市的房屋及附属设施、商场现有全套机电和商用运营设备等自有资产使用权为投入,北京天客隆以管理、商品货源、部分开办费及流动资金作为投入,共同改造、经营天龙超市,协议合作期限为十年,即自2001 年5 月10 日至2011 年5月9 日止,利润分成比例为:联营后的超市每年保证上交300 万元费用(含折旧、利息等)基数后,自该超市开业后两年时间内,双方利润分成比例为各占50%;从第三年起至合作期满,公司占60%,天客隆占40%。2002 年1-6 月公司获得100 万元的联营收益,扣除固定资产、大修折旧费之后,亏损405 万元。
    (3)报告期内,太原三晋大厦实现收入1,090.37 万元,财务费用为976.05万元,管理费用为881.45 万元,发生亏损-1,407.25 万元。
    (4)报告期内,天龙大酒店由于门前道路整修,客源减少,导致开房率严重下降,客房、餐饮收入仅为84.74 万元,亏损-52.52 万元。
    (5)2002 年5 月18 日,公司因员工国有身份置换问题发生部分职工围堵天龙购物广场事件,造成商场六天无法正常营业。
    3、2002 年公司实际控制人东莞市金正数码科技有限公司入主公司董事会后,采取了一系列的整改措施:
    人事方面:首先公司进行人事制度的改革,天龙购物广场率先采用中层管理人员自愿报名、自定竞聘方案,根据个人简历及工作的主要业绩,通过演讲和答辩进行公开竞聘上岗大方式;销售人员采取定岗定员定效益;对在岗员工采取定岗定效益;对待岗员工则广开渠道,妥善安置富裕人员,目前正在采取措施积极解决员工身份置换问题。
    经营方面:对供货厂商的合作广泛采取联营方式,不断引入有竞争力的、广大老百姓买得起、用得着、放心的产品;
    利用天龙购物广场地下室1800 平方米,兴建“未来街市”,为本地区引入新的经营理念,为太原市民营造新的休闲消费场所,同时也为公司增加新的利润增长点。
    设立董事长信箱,充分了解员工疾苦,调动员工的工作积极性,要求中层以上管理人员带头为企业的发展出谋划策,对企业建设和发展及其它重要问题提出合理化建议,真正参与企业的经营活动。
    管理方面:逐步健全各项内控制度,完善商品管理和进出货审批制度,组织专门人员对库存商品进行清理,强化库存商品的管理,对商品的整合和出货进行统一协调,尽快盘活不良库存,努力压缩库存商品的资金占用,减少损失,保证企业经营的正常进行;设立清欠小组,加强外欠款的回收;积极组织基建施工,保证施工进度的顺利完成。
   (三)、投资情况
    2000 年公司募集资金15,900 万元。
    募集资金使用情况:
    (1) 太原三晋大厦二期工程项目。
    截止报告期末公司投入太原三晋大厦二期工程改造项目7,614 万元。其中:代其偿还银行贷款4,700 万元,募股资金投入2,541 万元,垫付利息及其它往来373 万元。
    公司将按照招股说明书所承诺的:“公司拟在上市后对太原三晋大厦实施兼并”,同时将其整体改制,组建为三晋大厦有限责任公司,三晋大厦有限公司作为独立法人,承担原三晋大厦的债权债务,对外独立承担民事责任。
    (2)天龙大厦空调改造及内部装修工程
    报告期内公司根据招股说明书承诺,对天龙大厦进行空调改造及内部装修,并追加了大厦外立面装修计划。共投入募集资金4,000 万元(另自筹支付387 万元),由于装修计划扩大,致使工期延长,原计划装修期6 个月,实际装修期7月,致使天龙大厦(装修后更名为天龙购物广场) 2001 年11 月8 日才开业。
    (3)公司根据招股说明书承诺将投入2,998.7 万元建立仓储配货中心,设立配套之电子商务信息和销售服务网络站。截止报告期末公司累计对仓储配送中心投入380.7 万元,并已完工使用。剩余投资公司本着审慎的态度,将根据市场要求进一步分析论证并按有关程序报批后进行变更。
    (4)2001 年3 月22 日公司与中际投资有限公司(中际投资有限公司住所:北京市门头沟区永定镇曹各庄甲6 号;法定代表人:杨建华;注册资本:3,000万元)签订3,500 万元资产委托管理协议,委托期限12 个月。2002 年3 月21日委托期满,公司董事会决定将委托期限延长至2003 年3 月21 日,并要求本协议期满同时支付2001 年收益。该协议需提交股东大会审议通过。
    (5)我公司于2001 年3 月15 日与北京证券签订委托理财协议,委托款项5,000 万元于2001 年3 月19 日汇至北京证券,公司于2001 年9 月7 日开始分6次回收,2001 年度收回委托资金1,800 万元,收益17.1 万元。截止2002 年2 月8 日,委托理财剩余本金3,200 万元及收益348.84 万元全部收回。
    (四)下半年经营计划
    1、以市场为中心,开拓创新。
    公司将原地下室闲置可使用面积1800 余平方米进行全面改造,兴建省内首家以经营进口食品、广东特产食品及山西省地产食品为特色的“未来街市”。同时,在全国食品订货会上做好宣传工作,吸引更多的消费群,寻求新的利润增长点,以增强入世后的竞争能力。目前“未来街市”招商工作已全面展开。
    2、规范内控制度,强化经营管理。进一步规范股东大会、董事会、监事会的职能运作,有效实施人才战略,提高员工素质和管理效能,完善商品管理和进出货审批制度,保证企业经营的正常进行,从而提高运营效率和盈利能力;进一步开展库存商品清理、核对工作,努力压缩库存商品的资金占用,加速资金周转,以强化成本管理,减少损失,增强企业可持续发展能力。
    3、加快资产重组工作步伐,采取“先磨合、后结合、渐进式重组”方式,逐步改变公司主业经营,注入优良资产,实现资产结构最优化,同时运用新的经营管理机制,尽快扭转亏损局面。
    (五)、下一报告期经营成果预测:公司预计三季度仍将出现亏损。
    六、重要事项
    (一) 公司治理方面
    报告期内,公司严格按照中国证监会有关文件的要求,制定了《公司治理纲要》及相关的治理细则,完成了《上市公司建立现代化制度的自查报告》。公司治理较为完善,与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    (二)报告期内,公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况
    (三) 报告期内, 公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置。
    (五) 报告期内,公司无重大关联交易。
    (六)委托理财
    2001 年3 月15 日,公司与北京证券有限责任公司签订了资产委托管理协议,协议约定公司将人民币5,000 万元委托该公司管理,该资金已于2002 年2 月8日全部收回。2001 年3 月21 日公司与中际投资有限公司签订资产委托管理协议,协议约定公司将人民币3,500 万元委托该公司管理,委托期限为2001 年3 月22日—2002 年3 月21 日。到期后,公司根据董事会决议又与中际投资有限公司公司续签了一年的资产委托管理协议,期限为2002 年3 月22 日—2003 年3 月21日。
    (七)重大合同
    经太原市政府并政函[2001]31 号文件批准,本公司第一大股东太原市财政局于2001 年12 月19 日与东莞市金正数码科技发展有限公司签订了《股权转让协议》,太原市财政局拟将其持有的本公司3,386 万股中的2,721.94 万股转给东莞市金正数码科技发展有限公司,2002 年1 月27 日双方又签订了《股权托管协议》,协议规定在双方签订的《股权转让协议》获取财政部批准前太原市财政局委托广东金正数码科技有限公司管理其持有的本公司3,386 万股股份,托管期限为3 年。
    (八)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (九)公司本期财务报告未经审计。
    (十)其它重大事项:
    1、报告期内,公司以天龙购物广场四层房产做抵押向中国农业银行太原国贸支行贷款1,000 万元,权利价值2,000 万元;以天龙购物广场三层、五层、六层房产做抵押向中国工商银行太原市迎泽支行贷款7,400 万元,权利价值9,220万元;以太原三晋大厦C 区房产做抵押向华夏银行太原市府西支行贷款1,515 万元,权利价值2,000 万元;以太原三晋大厦B 区主楼3-5 层做抵押向中国工商银行太原市迎泽支行贷款4,200 万元,权利价值4,200 万元;以太原三晋大厦多功能会议厅做抵押向中国工商银行太原市迎泽支行贷款500 万元,权利价值517 万元。
    2、2002 年5 月18 日,公司因员工国有身份置换问题发生部分职工围堵天龙购物广场事件,造成商场六天无法正常营业。
    七、财务报告(未经审计)
    (一)、会计报表(见附表)
    资产负债表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司  2002 年6 月30 日  单位:人民币元
资产                           附注六          期初数          期末数
流动资产:
货币资金                            1      23,365,921.93   23,280,424.55
短期投资                            2      68,500,000.00   36,500,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                            3       9,293,253.12    9,987,788.66
其他应收款                          4      22,396,393.06   25,017,261.36
预付账款                            5       7,165,248.04    6,057,442.02
应收补贴款
存货                                6      75,009,520.82   72,976,796.47
待摊费用                            7          84,866.52      304,313.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计                              205,815,203.49  174,124,026.66
长期投资:
长期股权投资                        8       1,850,000.00    1,850,000.00
长期债权投资                        8          23,800.00       23,800.00
长期投资合计                                1,873,800.00    1,873,800.00
固定资产:
固定资产原价                        9     460,213,574.69  460,153,332.03
减:累计折旧                        9      88,634,701.97   97,354,485.38
固定资产净值                        9     371,578,872.72  362,798,846.65
减:固定资产减值准备                9      16,769,988.90   16,769,988.90
固定资产净额                        9     354,808,883.82  346,028,857.75
工程物资
在建工程                           10      93,263,954.57   97,180,967.07
固定资产清理
固定资产合计                              448,072,838.39  443,209,824.82
无形资产及其他资产:
无形资产                           11      20,408,374.34   18,040,421.30
长期待摊费用                       12       3,188,936.16    2,967,728.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                         23,597,310.50   21,008,149.46
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  679,359,152.38  640,215,800.94
    公司法定代表人:   主管会计工作负责人:   财务总监:   会计机构负责人:
    资产负债表(续)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司  2002 年6 月30 日  单位:人民币元
负债和股东权益             附注六          期初数          期末数
流动负债:
短期借款                       13     117,000,000.00  107,150,000.00
应付票据                                1,321,894.00    1,321,894.00
应付账款                       14      93,502,416.47   91,403,251.70
预收账款                                  320,195.29      258,953.44
应付工资                                   47,630.97       25,575.52
应付福利费                              1,644,534.90    2,154,960.60
应付股利
应交税金                       15       3,539,275.86    1,478,750.33
其他应交款                     16          85,338.34        1,552.55
其他应付款                     18      31,751,936.14   26,415,338.99
预提费用                       17                         404,410.88
一年内到期的长期负债           19      23,300,000.00   23,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          272,513,221.97  253,914,688.01
长期负债:
长期借款                       20     186,627,214.15  189,778,295.55
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          186,627,214.15  189,778,295.55
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              459,140,436.12  443,692,983.56
股东权益:
股本                           21      93,860,000.00   93,860,000.00
资本公积                       22     181,239,946.80  181,239,946.80
盈余公积                       23      12,617,809.90   12,617,809.90
其中:公益金
未分配利润                     24     -67,499,040.44  -91,194,939.32
股东权益合计                          220,218,716.26  196,522,817.38
负债和股东权益总计                    679,359,152.38  640,215,800.94
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    利润及利润分配表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司  2002 年1-6 月  单位:人民币元
项目                               附注六     上年发生数     本年发生数
一、主营业务收入                           107,197,669.95   73,414,940.48
减:主营业务成本                            74,358,714.29   51,839,598.79
主营业务税金及附加                    25     1,435,245.59      925,636.59
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)         31,403,710.07   20,649,705.10
加:其他业务利润                      26     2,021,064.18      583,028.16
减:营业费用                                11,475,600.13    9,944,761.17
管理费用                                    25,308,622.68   24,587,836.35
财务费用                              27     6,368,843.84   13,639,347.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)             -9,728,292.40  -26,939,211.27
加:投资收益(损失以“-”号填列)       28         7,409.30    3,488,400.00
补贴收入
营业外收入                            29       361,506.08       53,897.94
减:营业外支出                        30       507,363.03      298,985.55
四、利润总额(亏损以“-”号填列)             -9,866,740.05  -23,695,898.88
减:所得税
五、净利润(亏损以“-”号填列)               -9,866,740.05  -23,695,898.88
加:年初未分配利润                             884,093.86  -67,499,040.44
盈余公积转入
六、可分配利润                              -8,982,646.19  -91,194,939.32
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润                        -8,982,646.19  -91,194,939.32
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                              -8,982,646.19  -91,194,939.32
    现金流量表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司  2002 年1-6 月  单位:人民币元
项目                                                             附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                84,084,046.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                  53,897.94
现金流入小计                                                84,137,944.89
购入商品、接受劳务支付的现金                                62,877,237.60
支付给职工以及为职工支付的现金                              12,043,072.59
支付的各项税费                                               4,730,157.70
支付的其他与经营活动有关的现金                              17,898,827.89
现金流出小计                                                97,549,295.78
经营活动产生的现金流量净额                                 -13,411,350.89
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        32,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                                     3,488,400.00
外置固定资产、无形资产和其他长期资                             157,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                35,645,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金                                               5,466,129.94
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 5,466,129.94
投资活动产生的现金流量净额                                  30,179,270.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                         9,850,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现                           7,003,416.55
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                16,853,416.55
筹资活动产生的现金流量净额                                 -16,853,416.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额                                   -85,497.38
1、将净利润调节为经营活动的现金流
净利润                                                     -23,695,898.88
加:计提的资产损失准备                                          67,830.90
固定资产折旧                                                 9,087,859.69
无形资产摊销                                                 2,367,953.04
长期待摊费用摊销                                               221,208.00
待摊费用减少(减:增加)                                        -219,447.08
预提费用增加(减:减少)                                         404,410.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减:收益)                                             258,234.95
固定资产报废损失
财务费用                                                    13,639,347.01
投资损失(减:收益)                                          -3,488,400.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                         2,009,655.42
经营性应收项目的减少(减增加)                                -1,328,994.23
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -8,985,861.75
其他                                                        -3,749,248.84
经营活动产生的现金流量净额                                 -13,411,350.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              23,280,424.55
减:现金的期初余额                                          23,365,921.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额                                           -85,497.38
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司  2002 年6 月30 日  单位:人民币元
项目                        年初余额        本年增加数     本年转回数
一、坏账准备合计          12,126,026.83     136,528.16     122,937.74
其中:应收账款             3,539,359.63                    122,937.74
其他应收款                 8,586,667.20     136,528.16
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计       8,401,352.88      23,616.40         547.47
其中:库存商品             7,787,258.32                        547.47
原材料                                       23,616.40
分期收款发出商品             614,094.56
四、长期投资减值准备合计     300,000.00
其中;长期股权投资           300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计  16,769,988.90
其中:房屋、建筑物         3,440,000.00
机器设备                  13,329,988.90
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                     年末余额
一、坏账准备合计                       12,139,617.25
其中:应收账款                          3,416,421.89
其他应收款                              8,723,195.36
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                    8,424,421.81
其中:库存商品                          7,786,710.85
原材料                                     23,616.40
分期收款发出商品                          614,094.56
四、长期投资减值准备合计                  300,000.00
其中;长期股权投资                        300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               16,769,988.90
其中:房屋、建筑物                      3,440,000.00
机器设备                               13,329,988.90
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:       主管会计工作负责人:     财务总监:     会计机构负责人:
    (二)、会计报表附注
    一、公司概况
    太原天龙集团股份有限公司(以下简称公司或本公司),其前身系太原天龙商业贸易集团总公司,成立于1988 年12 月,后经山西省体改委[晋经改(1992)第54 号]文件批准,于1992 年10 月以定向募集方式整体改组设立为股份制企业,总股本6,386 万股,每股面值1 元,注册资本6,386 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字(2000)48 号文件批准,公司于2000 年5 月8 日向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股,2000 年6 月15 日在上海证券交易所挂牌交易。公司变更后的注册资本为9,386 万元。
    公司主营:批发零售副食品及其它食品、针纺织品、百货、劳保用品、日用杂品、五金交电、化工产品、普通机械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料、鞋帽服装、音响器材、营养保健品、音像制品、黄金饰品。
    二、主要会计政策
    1、会计制度:公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度:公司会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
    3、记账原则与计价基础:
    采用借贷记账法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
    4、记账本位币与外币折算方法:
    会计核算以人民币为记账本位币。公司对外币经济业务,按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账,期末对外币账户的余额,按期末市场汇率进行调整,其差额作为汇兑损益记入财务费用。
    5、现金等价物的确认标准:
    公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    6、短期投资的核算方法:
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。持有期间获得的股利或利息冲减短期投资账面价值,处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
    7、坏账核算方法:
    公司坏账确认标准:
    (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
    (2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
    坏账损失的核算采用备抵法,坏账准备的计提采用账龄分析法,具体计提比例为:
账龄                                    计提比例
1年以内                                     5%
1-2年                                      15%
2-3年                                      30%
3年以上                                    50%
    8、存货:公司存货包括在途物资、库存商品、原材料和低值易耗品等。库存商品采用售价进行核算,商品售价与进价的差额,在商品进销差价科目核算。
    原材料以实际成本入账,发出采用先进先出法。
    公司以购置单价在200 元以上2,000 元以下、使用年限在一年以上的物品为低值易耗品,200 元以上400 元以下的采用一次摊销法, 400 元以上2,000 元以下的采用五五摊销法。
    期末在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定,预计的存货跌价损失计入当期损益。
    9、长期投资:
    A.长期股权投资核算方法:
    (1)股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
    (2)对持股20%以上(含20%)的及虽在20%以下但具有重大影响的采用权益法核算;对持股20%以下的或虽在20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算。
    (3)股权投资差额:在合同规定的投资期限内平均摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按照不超过10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按照不低于10 年的期限摊销。
    B.长期债权投资的核算方法:
    公司对债权投资以实际支付的价款扣除自发行日到债券购入日利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
    C.长期投资减值准备的确认标准为:
    对于有市价的长期投资,出现下列迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:(1)市价持续两年低于账面价值;(2)该项投资暂停交易一年;(3)被投资单位当年发生严重亏损;(4)被投资单位持续两年发生亏损;(5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:
    (1)政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;
    (2)被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;
    (3)被投资单位失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化;
    (4)被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。
    长期投资减值准备的提取方法:长期投资采用逐项计提的方法。期末如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    10、委托贷款:
    企业按规定委托金融机构贷出的款项,应按规定的程序办理,并按实际委托的贷款金额入账。
    委托贷款减值准备计提方法:企业定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,计提相应的减值准备。
    11、固定资产计价及其折旧核算方法:
    A.固定资产按实际成本计价,划分标准为使用年限一年以上,单位价值2000元以上的房屋建筑物、机器设备、机械设备、运输工具及其他与生产、经营有关
    的设备、器具、工具等。
    B.折旧采用直线法分类计提,残值率为4%。
    固定资产分类与折旧率如下:
类别                               折旧年限                     折旧率
房屋建筑物                         25─35年                  2.74%─3.84%
运输设备                            5─10年                 9.60%─19.20%
专用设备                            5─15年                 6.40%─19.20%
    C.固定资产减值准备计提方法:期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法:
    在建工程采用实际成本法核算,达到预定可使用状态时估价转入固定资产。
    在建工程减值准备计提方法:期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、无形资产及其摊销:
    无形资产按实际发生额核算,并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,进入损益。
    无形资产减值准备计提方法:期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备,如果存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    14、长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用按受益期限平均摊销。
    15、借款费用的核算方法:
    因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,予以资本化,计入该项资产的成本;当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止利息资本化,以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。其他借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认费用。
    16、收入确认原则:
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)公司不再对该商品拥有继续管理权和控制权;
    (3)相关的经济利益能够流入企业;
    (4)与该商品有关的收入成本能够可靠地计量。
    17、所得税的会计处理方法:
    公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法及合并范围的确定原则:
    公司根据《合并会计报表暂行规定》及财政部会计司财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定编制合并会计报表确定合并范围。
    三、税项:
    1、流转税及附加
    增值税:按规定税率17%或13%计缴。
    营业税:按服务收入的5%缴纳。
    消费税:按金银首饰销售收入的5%缴纳。
    城市维护建设税:按缴纳增值税、营业税、消费税额的7%缴纳。
    教育费附加:按缴纳增值税、营业税、消费税额的3%缴纳。
    2、企业所得税
    公司执行33%的所得税税率。
    四、控股子公司
子公司名称                         成立时间                  注册资本
山西太原天龙威皇食品有限公司       1995.06                   1,000,000.00

子公司名称                         股权比例                公司实际投资额
山西太原天龙威皇食品有限公司           60%                  600,000.00
    由于山西太原天龙威皇食品有限公司资产总额、销售收入及当期利润占母子公司资产总额、销售收入及当期利润的百分比均小于10%,故未纳入合并范围。
    五、利润分配:
    公司章程规定的净利润分配顺序如下:
    1、弥补亏损;
    2、提取法定公积金,提取比例为净利润的10%;
    3、提取法定公益金,提取比例为净利润的5%-10%;
    4、提取任意盈余公积;
    5、分配普通股股利。
    六、会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                               期初数                       期末数
现金                               36,350.75                    55,592.57
银行存款                       23,329,571.18                23,224,831.98
合计                           23,365,921.93                23,280,424.55
    2、短期投资
项目                               期初数                       期末数
其他投资                       68,500,000.00                36,500,000.00
合计                           68,500,000.00                36,500,000.00
    公司与有关证券公司签订了资产委托管理协议,具体明细如下:
受托单位名称                         期初数                     期末数
北京证券有限责任公司             32,000,000.00
中际投资有限公司                 36,500,000.00              36,500,000.00
合计                             68,500,000.00              36,500,000.00
    注:期初数中的3,200 万元,2002 年2 月8 日已全部收回,期末数中的3,500万元曾于2001 年3 月22 日公司利用投入太原三晋大厦暂未使用的资金委托中际投资有限公司进行理财,2002 年3 月21 日到期后,公司董事会决定以公司名义直接委托中际投资有限公司进行理财(期限2002.03.22——2003.03.21);期末数中的150 万元曾于2001 年3 月27 日公司所属太原三晋大厦委托中际投资有限公司进行理财,2002 年3 月26 日到期后,太原三晋大厦又与其续签资产委托管理协议(期限2002.03.27——2003.03.26)。
    3、应收账款
    (1)账龄分析:
                                             期初数
账龄
                            金额              比例%              坏账准备
1年以内                4,329,818.11           33.74            216,490.91
1─2年                 2,559,267.12           19.94            383,890.07
2─3年                   163,925.54            1.28             49,177.66
3年以上                5,779,601.98           45.04          2,889,800.99
合计                  12,832,612.75          100.00          3,539,359.63

                                           期末数
账龄
                              金额          比例%                坏账准备
1年以内               5,060,147.98          37.75              253,007.39
1─2年                2,789,426.94          20.81              418,414.04
2─3年                  161,586.69           1.21               48,475.99
3年以上               5,393,048.94          40.23            2,696,524.47
合计                 13,404,210.55         100.00            3,416,421.89
    (2)应收账款期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)应收账款期末余额中前五名明细如下:
单位名称                                                          金额
山西瑞丰药业有限公司                                         1,900,000.00
市政府接待办                                                 1,895,892.32
深圳德兴发塑胶制品厂                                         1,000,000.00
太原市通用化工设备公司                                         268,314.06
太原地毯城                                                     218,240.00
    4、其他应收款
    (1)账龄分析
                                        期初数
账龄
                            金额          比例%                  坏账准备
1年以内               12,556,975.20      40.53                 627,848.76
1─2年                 2,904,626.37       9.38                 435,693.95
2─3年                 1,188,024.24       3.83                 356,407.27
3年以上               14,333,434.45      46.26               7,166,717.22
合计                  30,983,060.26     100.00               8,586,667.20

                                         期末数
账龄
                                 金额     比例%                  坏账准备
1年以内                15,090,181.73     44.72                 754,509.08
1─2年                  3,224,381.46      9.56                 483,657.22
2─3年                  1,139,588.56      3.38                 341,876.57
3年以上                14,286,304.97     42.34               7,143,152.49
合计                   33,740,456.72    100.00               8,723,195.36
    (2)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)其他应收款期末余额中欠款金额列前五名的单位明细如下:
单位名称                                         金额            欠款原因
山西瑞丰药业有限公司                        3,900,000.00           往来款
天龙河西商场                                2,411,866.80           往来款
山西省林产品加工厂                          2,000,000.00           往来款
太原洗涤剂厂                                2,000,000.00           往来款
太原化肥厂                                  1,500,000.00           往来款
    5、预付账款
    (1)账龄分析
                           期初数                         期末数
账龄
              金额         比例%                       金额         比例%
1年以内  4,902,687.06      68.42                2,044,380.30        33.75
1─2年   1,400,476.89      19.55                1,897,342.74        31.32
2─3年     560,081.32       7.82                1,864,429.48        30.78
3年以上    302,002.77       4.21                  251,289.50         4.15
合计     7,165,248.04     100.00                6,057,442.02       100.00
    (2)预付账款期末余额中无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (3)预付账款期末余额中预付金额列前五名的单位明细如下:
单位名称                                         金额            付款原因
青岛海尔工贸有限公司                          953,485.52             货款
汕头经济特区富星公司                          682,130.22             货款
山西长治糖酒副食供应站                        500,000.00             货款
太原市明辉煤气设备安装公司                    398,285.00             货款
青岛海尔洗衣机第二分公司                      368,536.99             货款
    6、存货
项目                           期初数                      期末数
                        金额      跌价准备          金额      跌价准备
在途物资           1,559,814.39                1,552,382.15
库存商品          74,753,491.63  7,787,258.32 72,741,714.49  7,786,710.85
原材料             1,132,429.06                  962,133.95     23,616.40
低值易耗品         5,351,044.06                5,530,893.13
分期收款发出商品     614,094.56 614,094,56       614,094.56    614,094.56
合计              83,410,873.70  8,401,352.88 81,401,218.28  8,424,421.81
    注:在途物资和低值易耗品不存在可变现净值低于成本的风险。其他存货项目可变现净值的确定依据是:以期末市场售价作为市价,以市价作为可变现净值。
    7、待摊费用
项目                      期初数     本期增加       本期减少      期末数
固定资产保险费          51,777.44   279,175.04      57,433.42  273,519.06
书报费                  30,949.08       458.70      15,933.24   15,474.54
收视费                   2,140.00    23,540.00      10,360.00   15,320.00
合计                    84,866.52   303,173.74      83,726.66  304,313.60
    8、长期投资
    (1)增减变动分析
                       期初数
项目
                   金额     减值准备      本期增加     本期减少
长期股权投资  2,150,000.00   300,000.00
长期债权投资     23,800.00
合计          2,173,800.00   300,000.00

                                    期末数
项目
                          金额                   减值准备
长期股权投资            2,150,000.00            300,000.00
长期债权投资               23,800.00
合计                    2,173,800.00            300,000.00
    (2)长期股权投资
被投资单位名称                   投资时间      投资金额
山西汾酒股份有限公司               1993     1,050,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司       1995       600,000.00
山西圆缘宾馆有限公司               1997       500,000.00
合计                                        2,150,000.00

被投资单位名称                占被投资单位注册资本比例   减值准备    备注
山西汾酒股份有限公司                 0.16%
山西太原天龙威皇食品有限公司        60.00%
山西圆缘宾馆有限公司                 9.67%               300,000.00
合计                                                     300,000.00
    9、固定资产及累计折旧
固定资产原值       期初数       本期增加      本期减少          期末数
房屋建筑物    256,450,560.33                               256,450,560.33
专用设备      197,314,143.06   1,379,484.44      2,860.00  198,690,767.50
运输设备        6,448,871.30     169,633.00  1,606,500.10    5,012,004.20
合计          460,213,574.69   1,549,117.44  1,609,360.10  460,153,332.03
累计折旧           期初数       本期增加      本期减少          期末数
房屋建筑物     46,698,611.89   3,369,259.17                 50,067,871.06
专用设备       38,922,661.90   6,535,376.54                 45,458,038.44
运输设备        3,013,428.18     310,421.53  1,495,273.83    1,828,575.88
合计           88,634,701.97  10,215,057.24  1,495,273.83   97,354,485.38
净值          371,578,872.72 362,798,846.65
固定资产减值       期初数       本期增加      本期减少          期末数
房屋建筑物      3,440,000.00                                 3,440,000.00
专用设备       11,629,988.90                                11,629,988.90
运输设备        1,700,000.00                                 1,700,000.00
合计           16,769,988.90                                16,769,988.90
净额          354,808,883.82                               346,028,857.75
    注:由于本期未发生减值,故未提固定资产减值准备。
    10、在建工程
工程名称                    期初数       本期增加         本期减少

                                                     本期转固    其他减少
三晋大厦二期工程        18,076,169.66
三晋大厦B、D区          75,187,784.91   2,108,802.50
天龙购物广场地下室装修                    864,000.00
集团公司办公楼装修                        944,210.00
合计                    93,263,954.57   3,917,012.50

工程名称                   期末数                   资金             工程
                                                    来源             进度

三晋大厦二期工程         18,076,169.66          募股及其它            10%
三晋大厦B、D区           77,296,587.41          募股及其它            60%
天龙购物广场地下室装修      864,000.00                自筹            80%
集团公司办公楼装修          944,210.00                自筹            70%
合计                     97,180,967.07
    注:以上装修不存在减值,故未提在建工程减值准备。
    11、无形资产
类别                 原始金额         期初数      本期增加      本期摊销
土地使用权          2,170,000.00   1,681,750.00                 27,125.00
商誉               23,408,280.42  18,726,624.34              2,340,828.04
合计               25,578,280.42  20,408,374.34              2,367,953.04

类别                   累计摊销        剩余摊销年限            期末数
土地使用权           515,375.00             30.5             1,654,625.00
商誉               7,022,484.12              3.5            16,385,796.30
合计               7,537,859.12                             18,040,421.30
    注:期末无形资产无账面价值高于可收回金额,故未计提无形资产减值准备。
    12、长期待摊费用
项目       期初数        本期增加      本期摊销                期末数
管网费    391,428.00                   31,002.00               360,426.00
增容费  2,797,508.16                  190,206.00             2,607,302.16
合计    3,188,936.16                  221,208.00             2,967,728.16
    13、短期借款
借款类别                         期初数                         期末数
信用借款                     49,000,000.00
抵押借款                     68,000,000.00                 107,150,000.00
合计                        117,000,000.00                 107,150,000.00
    14、应付账款
    (1)帐龄分析:
帐龄                                   金额                         比例
1年以内                          13,279,843.91                     14.53%
1─2年                           13,998,547.38                     15.31%
2─3年                            2,264,835.22                      2.48%
3年以上                          61,860,025.19                     67.68%
合计                             91,403,251.70                    100.00%
    (2)应付账款期末余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
    (3)应付账款期末余额中大额欠款单位明细如下:
单位名称                                     金额              内容或性质
山西四海实业有限公司                   13,888,388.55               工程款
香港万豪国际酒店                       11,250,000.00               工程款
山西省工业设备安装公司                 10,478,086.16               工程款
番禹冷暖设备公司                        8,900,000.00               工程款
山西省第六建筑公司                      5,500,000.00               工程款
    15、应交税金
项目                                期初应交数                期末未交数
增值税                               147,731.95               -125,946.47
营业税                             1,672,473.99                782,218.31
城建税                               104,103.13                  1,975.97
消费税                                 2,423.62                  3,689.69
所得税                               810,925.69                810,925.69
印花税                                                           1,967.95
房产税                               793,692.76                  3,919.19
个人所                                 7,924.72
合计                               3,539,275.86              1,478,750.33
    16、其他应交款
项目                            期初应交数                     期末未交数
教育费附加                       44,615.64                         846.84
价格调控基金                     22,307.82                         423.42
河道管理费                       14,871.88                         282.29
文化事业费                        3,543.00
合计                             85,338.34                       1,552.55
    17、预提费用
项目                                期初数                         期末数
修理费                                                         314,410.88
失业保险费                                                      90,000.00
合计                                                           404,410.88
    18、其他应付款
    (1)账龄分析
帐龄                                  金额                          比例
1年以内                         13,946,471.67                      52.80%
1─2年                           6,986,684.52                      26.45%
2─3年                           2,877,254.62                      10.89%
3年以上                          2,604,928.18                       9.86%
合计                            26,415,338.99                     100.00%
    (2)其他应付款期末余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
    (3)其他应付款期末余额中金额列前五名的单位明细如下:
债权人                                           金额          性质或内容
广州开发建筑有限责任公司                    2,048,994.36           工程款
各厂家                                      1,420,000.00       质量保证金
江苏建筑有限责任公司                        1,249,950.28           装修款
山西省信托投资公司                            530,000.00             借款
北京助友鑫利技术开发有限公司                  228.927.00           工程款
    19、一年内到期的长期负债
借款类别                                 期初数                 期末数
信用借款                              3,300,000.00           3,300,000.00
抵押借款                             20,000,000.00          20,000,000.00
合计                                 23,300,000.00          23,300,000.00
    20、长期借款
贷款银行                   金额                   期限     年利率    条件
工行迎泽支行          3,000,000.00  2001.06.28-2003.06.03   6.21%    抵押
工行迎泽支行          4,000,000.00  2001.06.28-2004.06.03   6.21%    抵押
工行迎泽支行         11,000,000.00  2001.06.28-2005.06.03   6.21%    抵押
工行迎泽支行         12,000,000.00  2001.06.28-2006.06.03   6.21%    抵押
工行迎泽支行         12,000,000.00  2001.06.28-2007.06.03   6.21%    抵押
农行投资              1,500,000.00          93-95          18%       抵押
商行桃园支行         23,200,000.00  2001.11.16-2004.11.16   7.605%   抵押
商行桃园支行         52,400,000.00  2001.09.24-2004.09.30   7.605%   抵押
中行车站支行         22,000,000.00  2001.06.14-2003.06.14   7.128%   抵押
市经济投资公司        3,070,000.00                                   抵押
长期借款利息(交行)    7,361,848.44
长期借款利息(商行)   33,385,548.60
长期借款利息(中行)    4,860,898.51
合计                189,778,295.55
    21、股本
                                                本次变动增减(+,-)
项目                       期初数    配股 送股 公积金转股 增发 其他  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份          33,860,000.00
其中:
国家拥有股份           33,860,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份        17,000,000.00
3、内部职工股          13,000,000.00
4、优先股及其他
5、证券投资基金配售
6、战略投资者配售
7、一般法人配售
未上市流通股份合计     63,860,000.00
二、已流通股份
1、人民币普通股.       30,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计     30,000,000.00
三、股份总数           93,860,000.00

项目                                                        期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               33,860,000.00
其中:
国家拥有股份                                                33,860,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                             17,000,000.00
3、内部职工股                                               13,000,000.00
4、优先股及其他
5、证券投资基金配售
6、战略投资者配售
7、一般法人配售
未上市流通股份合计                                          63,860,000.00
二、已流通股份
1、人民币普通股.                                            30,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                          30,000,000.00
三、股份总数                                                93,860,000.00
    22、资本公积
项目                          期初数    本期增加  本期减少    期末数
股本溢价                 179,492,666.69                    179,492,666.69
接收捐赠资产准备           1,747,280.11                      1,747,280.11
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合计                     181,239,946.80                    181,239,946.80
    23、盈余公积
项目                             期初数                         期末数
法定盈余公积                 12,617,809.90                  12,617,809.90
合计                         12,617,809.90                  12,617,809.90
    24、未分配利润
项目                                                              金额
年初未分配利润                                             -67,499,040.44
加:本年净利润                                             -23,695,898.88
减:法定盈余公积
法定公益金
已分配普通股股利
年末未分配利润                                             -91,194,939.32
    25、主营业务税金及附加
项目                                 本期发生数            上年同期发生数
营业税                                672,620.19             1,061,055.99
消费税                                 35,597.88                68,350.07
城建税                                152,192.98               214,087.67
教育费附加                             65,225.54                91,751.86
合计                                  925,636.59             1,435,245.59
    26、其它业务利润
项目                                 本期发生数            上年同期发生数
广告收入                              -3,812.54                189,530.49
公共服务                                                     1,082,146.69
租赁收入                             586,751.06                711,254.27
其他收入                                  89.64                 38,132.73
合计                                 583,028.16              2,021,064.18
    27、财务费用
项目                                    本期发生数         上年同期发生数
利息支出                              13,709,422.05          6,626,082.07
减:利息收入                             127,672.85            324,480.66
手续费                                    57,597.81             67,242.43
合计                                  13,639,347.01          6,368,843.84
    28、投资收益
项目                                   本期发生数          上年同期发生数
其他投资收益                         3,488,400.00                7,409.30
    注:其他投资收益系委托理财收益,较同期增加为收回委托理财收益所致。
    29、营业外收入
项目                                        本期发生数     上年同期发生数
处理固定资产净收益                            1,000.00          33,215.38
厂商保证金转入                                                  63,874.62
其他                                         52,897.94         264,416.08
合计                                         53,897.94         361,506.08
    30、营业外支出
项目                                        本期发生数     上年同期发生数
赔偿金                                                             398.70
处理固定资产净损失                          258,234.95         428,575.42
赞助支出                                        490.00          33,000.00
罚款支出                                     39,214.64          17,655.22
其他                                          1,045.96          27,733.69
合计                                        298,985.55         507,363.03
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                       成立时间    注册资本        股权比例
山西太原天龙威皇食品有限公司    1995.06    1,000,000.00      60%

企业名称                                        公司实际投资额
山西太原天龙威皇食品有限公司                     600,000.00
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称                                    期初数           本期增加数
山西太原天龙威皇食品有限公司             1,000,000.00

企业名称                                 本期减少数            期末数
山西太原天龙威皇食品有限公司                                 1,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                         期初数              本期增加数
企业名称
                                 金额              %        金额       %
山西太原天龙威皇食品有限公司  600,000.00          60

                                    本期减少数              期末数
企业名称
                                 金额        %         金额         %
山西太原天龙威皇食品有限公司                       600,000.00      60
    4、不存在控制关系的关联方
企业名称           企业类型             注册资本         主营业务
山西古文化发        有限责           30,000,000.00     荒山开发、古建筑维
展有限公司          任公司                             修、文房四宝等
山西汾酒股份        股份有          432,924,100.00     汾酒、竹叶青及系列
有限公司            限公司                             酒的生产、销售等
山西圆缘宾馆        有限责            7,430,000.00     餐饮、住宿
有限公司            任公司

企业名称              法定代表人       与本公司关系       本公司参股比例
山西古文化发            宋新梅         本公司第二大股东
展有限公司
山西汾酒股份            郭双威         参股                  0.16%
有限公司
山西圆缘宾馆            李吉海         参股                  9.67%
有限公司
    (二)本公司与山西太原天龙威皇食品有限公司无需披露的重大关联交易。
    八、或有及承诺事项
    公司无需披露的重大或有及承诺事项。
    九、其他重要事项
    (一)委托理财
    2001 年3 月15 日,公司与北京证券有限责任公司签订了资产委托管理协议,协议约定公司将人民币5,000 万元委托该公司管理,该资金已于2002 年2 月8日全部收回。2001 年3 月21 日公司与中际投资有限公司签订资产委托管理协议,协议约定公司将人民币3,500 万元委托该公司管理,委托期限为2001 年3 月22日—2002 年3 月21 日。到期后,公司根据董事会决议又与中际投资有限公司公司续签了一年的资产委托管理协议,期限为2002 年3 月22 日—2003 年3 月21日。2001 年公司所属太原三晋大厦与中际投资有限公司签定资产委托管理协议,协议约定三晋大厦将人民币350 万元委托该公司管理,2001 年内收回200 万元。到期后,三晋大厦将人民币150 万元又与中际投资有限公司公司续签了一年的资产委托管理协议,期限为2002 年3 月27 日—2003 年3 月26 日。
    (二)重大合同
    经太原市政府并政函[2001]31 号文件批准,本公司第一大股东太原市财政局于2001 年12 月19 日与广东金正数码科技发展有限公司签订了《股权转让协议》,太原市财政局拟将其持有的本公司3,386 万股中的2,721.94 万股转给广东金正数码科技发展有限公司,2002 年1 月27 日双方又签订了《股权托管协议》,协议规定在双方签订的《股权转让协议》获取财政部批准前太原市财政局委托广东金正数码科技有限公司管理其持有的本公司3,386 万股股份,托管期限为3 年。
    (三)抵押事项
    报告期内,公司以天龙购物广场四层房产做抵押向中国农业银行太原国贸支行贷款1,000 万元,权利价值2,000 万元;以天龙购物广场三层、五层、六层房产做抵押向中国工商银行太原市迎泽支行贷款7,400 万元,权利价值9,220 万元;以太原三晋大厦C 区房产做抵押向华夏银行太原市府西支行贷款1,515 万元,权利价值2,000 万元;以太原三晋大厦B 区主楼3-5 层做抵押向中国工商银行太原市迎泽支行贷款4,200 万元,权利价值4,200 万元;以太原三晋大厦多功能会议厅做抵押向中国工商银行太原市迎泽支行贷款500 万元,权利价值517 万元。
    八、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    法定代表人:田家俊
    太原天龙集团股份有限公司
    2002 年8 月28 日