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2020年02月27日 星期四

ST山水(600234)公告正文

太原天龙集团股份有限公司2001年中期报告

公告日期:2001-08-04

             太原天龙集团股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,公司中期财务报告未经审计。

                            太原天龙集团股份有限公司
                               董事长:田根牛
                             二零零一年八月一日

    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:  太原天龙集团股份有限公司
    A股简称:天龙集团
    A股代码:600234
    公司法定英文名称:TAI YUAN TIANLONG GROUP CO.,LTD
    (二)    公司注册地址:太原市迎泽大街291号
    公司办公地址:太原市迎泽大街291号
    邮政编码:030001
    公司网址:HTTP://WWW.
    公司电子信箱:tianlongtl615@sina.com
    (三)  法定代表人姓名:田根牛
    (四)  公司董事会秘书:宋逸清
    联系电话:0351-4043568
    传真:0351-4810073
    电子信箱:
    联系地址:太原市迎泽大街291号天龙大厦
    证券事务代表:王宏
    联系电话:0351-4040922
    传真:0351-4810073
    电子信箱:wanghonglr@sina.com
    (五)公司中报备置地点:太原市迎泽大街291号天龙集团证券部
    (六)  公司股票上市地:上海证券交易所
    (七)    信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:中国证券报
                      上海证券报
    (八)经营范围 :    日用百货、针纺织品、服装鞋帽、烟酒食品的销售、酒店旅游、食品加工等。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                   本期数          上期数
    净利润                  -9,866,740.05    6,184,974.18
    扣除非经常性损益后的    -9,866,740.05    4,637,574.21
    净利润*
    总资产                 639,362,376.23  433,625,470.54
    资产负债率(%)                   60.27           30.72
    股东权益(不含少数股东  254,013,895.33  300,434,738.96
    权益)
    每股收益                       -0.105           0.066
    报告期末至披露日股份           -0.105           0.066
    变动后每股收益
    净资产收益率(%)                -3.884           2.060
    每股净资产                      2.706           3.200
    调整后每股净资产                2.520           3.050
    报告期末至披露日股本            2.706           3.200
    变化后的每股净资产
    每股经营活动产生的现           -0.126           0.160
    金流量净额

    单位:元
    项目                                2000年末
    净利润                              14,917,842.59
    *扣除非经常性损益后的净利润         12,670,989.45
    每股收益                                     0.16
    报告期末至披露日股份变动后每股收益           0.16
    净资产收益率(%)                              5.12
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额               单位:元
    项  目        金  额
    发行利息收入  2,246,853.14
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表   单位:万股
    项 目   期初数    本期配股  本期送股  本期公积金  增  发  本期其他
                                          转增股本            变动
    一、尚  6,386.00
    未流通
    股份
    二、已  3,000.00
    流通股
    份
    股本总  9,386.00
    数

    项 目   期末数

    一、尚  6,386.0
    未流通        0
    股份
    二、已  3,000.0
    流通股        0
    份
    股本总  9,386.0
    数            0
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、 公司主要股东持股情况
    2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
    名次  股东名称      本期末持股  本期持股变动增  持股占总股
                        数(股)    减 情况(+-)   本比例(%)
       1  国家股        33,860,000  未变动               36.07
       2  天龙山古文化  16,274,300  +17.34%              17.34
       3  兴华基金         300,000  未变动                0.32
       4  五矿贵稀         300,000  未变动                0.32
       5  兴业基金         200,000  +0.21%                0.21
       6  赵廷松           140,000  未变动                0.15
       7  徐连生           110,000  +0.12%                0.12
       8  邵金发           101,000  未变动                0.11
       9  金嗣荫            98,010  +0.10%                0.10
      10  李吉玉            93,000  +0.10%                0.10

    名次  股东名称       持有股份的质    股份性质
                         押或冻结情况
       1  国家股                         国有股
       2  天龙山古文化                   法人股
       3  兴华基金                       其他
       4  五矿贵稀                       其他
       5  兴业基金                       法人股
       6  赵廷松                         其他
       7  徐连生                         其他
       8  邵金发                         其他
       9  金嗣荫                         其他
      10  李吉玉                         其他
    2、十大股东持股相关情况说明:
    (1).山西华康信托投资有限责任公司所持有的太原天龙集团股份有限公司社会法人股计1,627.43万股,占总股本的17.34%,已于2001年4月27日被山西天龙山古文化发展有限公司拍卖获取,转让完成后,该公司成为太原天龙集团股份有限公司第二大股东。
    (2).报告期内公司与持有公司5%以上股份的股东未发现有关联关系。
    (3).报告期内持有公司5%以上股份的股东无任何质押、冻结请况。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    公司经营范围主要是从事商业批发、零售和酒店业。
    2001年上半年,公司董事会的主要任务是完成招股书中募集资金的投资项目和对经营结构进行改革调整,同时抓住停业装修的时机,对公司职工进行全员培训、对现有管理体制、人事制度和分配制度按照现代企业制度的要求进行改革、规范,以提高公司的管理水平,适应今后激烈的市场竞争。
    报告期内,公司董事会主要进行了以下工作:
    (1)按照招股书原定的募集资金投向:今年三月份完成对公司主要经营场所----天龙大厦装修工程的设计招标和、逐层撤货拆除,五月份大厦全面停业装修。目前大厦装修工程正在紧张地进行,预计2001年10月可完工营业。
    (2)按照招股书原定募集资金投向,今年4-6月份完成了三晋大厦二期工程客房装修样板房的设计、招标,五月份成立现场指挥部开始动工。预计11月份完工营业。原定三晋大厦精品商场部分,根据市场形势,经股东大会批准变更为新建三晋书城。上半年经过紧张的市场调查和多方洽谈,已确定和上海书城进行合作经营。目前已签订了《管理、技术合作合同》、《图书购销合同》,拟将三晋大厦书城建为太原市最大的图书、音象、零售商场,该项目11月完工营业。
    (3)公司针对天龙超市管理经验不足和经营不善的状况,今年三月份以来,即着手进行整改和调整。经过反复论证和多方洽谈,五月中旬决定与北京天客隆合作连锁经营天龙超市,并签订了《联营协议》。协议约定,天客隆保证每年交天龙300万元的费用基数后,在利润分成上,前两年各得50%,第三年开始天龙60%、天客隆40%。
    (4)公司抓住天龙大厦停业装修的时机,对公司现有管理体制和人事制度进行改革、规范。上半年已制定了行政机构改革方案,同时对职工着手进行全员轮训,并实行竞聘上岗,以促进职工队伍素质的提高。
    (二)、公司投资情况
    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
    募集资金  承诺投资  承诺运用   项目总投   项目预计  实际投资
    的方式    项目      日期       资         收益      项目
    A股发行   三晋大厦  2000-6-30  10,000.00  1,539.00
              二期工程
    A股发行   天龙大厦  2000-6-30   2,985.00    510.00
              空调改造
              及内部装
              修
    A股发行   建立仓储  2000-6-30   2,998.70    600.00
              配货中心

    募集资金  实际投资  实际投资
    的方式    金额      日期
    A股发行   3,934.30  2001-4-02

    A股发行   1,543.00  2001-4-16


    A股发行     380.70  2000-8-31

    2、其他投资情况
    ① 报告期内公司追加1015万元投资天龙大厦电脑、消防、广场 、观光梯项目。
    ② 报告期内公司投资1077.6万元进行天龙大酒店加层改造。
    3、尚未使用的募集资金去向:
    银行存款42735476.92元.。
    4、项目进度及收益情况:
    本公司发行股票募集资金1.59亿元,按《招股说明书》及法定程序变更的项目实施使用如下:
    ①  兼并太原三晋大厦并投入大厦二期扩建工程的后续项目,计划投资1亿元。报告期末,公司投入该项目工程款3934.3万元,完成进度40%。预计11月份完工投入运营后每年可产生利润1539万元。
    ②  按照《招股说明书》天龙大厦空调工程改造及重新装修项目,原计划投入2985万元。经2001年6月18日股东大会批准,增加了电脑、消防、广? 、观光梯项目,增加投资1015万元,共计投资4000万元,报告期内已投入1543万元,完成50%,报告期内未体现收益,预计10月份完工后每年可增加收益510万元。
    ③  按《招股说明书》、建造仓储配送中心计划投资2998.7万元。报告期内该项目未实施投入,未投入的原因主要是市场变化,拟变更投资项目。
    ④公司报告期内,尚有部分暂时闲置资金,为使该笔资金在短期内有所收益,以弥补停业损失。其中5000万元临时存入北京证券帐户委托理财,并根据公司资金运转需要分期抽回。
    (三)、中期亏损原因
    报告期内公司下属天龙大厦于三月份开始逐层陆续停业,至五月份全部停业装修。
    报告期内公司下属天龙超市因今年三月份开始筹备与北京天客隆联合经营,暂停营业。
    三晋大厦二期工程正在建设期,尚未投入运营,报告期内亏损235万元。
    (四)、下半年计划:
    1、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    公司四季度,天龙大厦空调改造和装修工程及三晋大厦二期工程后续项目将陆续完工投入运营、管理体制和人事制度改革规范亦基本完成、职工队伍经过全员培训素质将有所提高。公司下半年最重要的任务是调整经营战略和增加利润增长点,尽一切可能弥补上半年停业造成的亏损,实现全年盈利。
    2001年下半年,公司拟选择1--2个科技含量高、有市场前景、回报高的项目进行投资,增加公司利润。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    公司上年度不分配,也不进行公积金转增股本。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    (四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响:
    报告期内本公司无收购兼并或资产重组情况。
    (五)、报告期内公司重大关联交易事项
    报告期内公司无重大关联交易事项.
    (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    (七)、本报告期内委托理财协议的具体内容,委托理财的收益情况,以及委托理财履行法定程序的情况:
    报告期内公司董事会决定,将暂时闲置的部分资金与北京证券有限公司签定5000万元委托理财协议。协议约定年收益为10%,并根据公司资金运转需要分期抽回。
    (八)、公司对外担保事项:
    报告期内本公司无对外担保情况。
    (九)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明:
    报告期内没有更改名称或股票简称的情况。
    (十)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (十一)、其它重大事项:
    1、报告期内公司董事会聘任王潮生为公司新任总经理,信息公告刊登于2001年3月6日《中国证券报》、《上海证券报》。2001年6月18日召开公司2000年度股东大会换届选举公司董事会、监事会,信息公告刊登于2001年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、报告期内公司第二大股东山西华康信托投资有限责任公司所持公司法人股1627.43万股(占公司总股本的17.34%)经拍卖被山西天龙山古文化发展有限公司拍得。
    3、报告期内公司与北京天客隆签定《联营协议》,与上海书城签订《管理技术合作合同》、《图书购销合同》。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告未经审计。
    (一) 、会计报表
    2001年中期会计报表

    资产负债表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司     2001年6月30日           单位:人民币元
    资产                      注释号  期初数          期末数
    流动资产:
    货币资金                       1  131,754,530.03   42,735,476.92
    短期投资                       2                   50,000,000.00
    减:短期投资跌价准备
    短期投资净额
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收账款                       3   12,577,892.56   13,704,023.06
    其他应收款                     4   25,638,576.40   22,096,353.72
    预付账款                       5   13,708,654.77    7,784,738.54
    应收补贴款                          4,684,639.19
    存货                           6   54,802,481.72   60,182,782.03
    待摊费用                       7      196,230.90      253,336.46
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债券投资
    其他流动资产
    流动资产合计                      243,363,005.57  196,756,710.73
    长期投资:
    长期股权投资                   8    2,150,000.00    2,150,000.00
    长期债权投资                           11,000.00       32,800.00
    长期投资合计                        2,161,000.00    2,182,800.00
    减:长期投资减值准备                  300,000.00      300,000.00
    长期投资净额                        1,861,000.00    1,882,800.00
    固定资产:
    固定资产原价                   9  196,903,644.17  390,218,815.58
    减:累计折旧                       44,324,728.81   83,404,037.16
    固定资产净值                      152,578,915.36  306,814,778.42
    减:固定资产减值准备               16,710,000.00   16,710,000.00
    固定资产净额                      135,868,915.36  290,104,778.42
    工程物资
    在建工程                      10   15,775,067.63  139,580,672.41
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计                      151,643,982.99  429,685,450.83
    无形资产及其他资产:
    无形资产                      11    1,736,000.00    1,708,875.00
    长期待摊费用                  12    9,460,697.28    9,328,539.67
    其他长期资产
    无形及其他资产合计                 11,196,697.28   11,037,414.67
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                          408,064,685.84  639,362,376.23
    流动负债:
    短期借款                      13   49,000,000.00   79,000,000.00
    应付票据                            1,400,000.00
    应付账款                      14   14,747,205.16   16,714,219.86
    预收账款                      15      196,113.88      581,850.02
    应付工资                      16      613,319.68      147,665.62
    应付福利费                    17     -190,311.35    1,111,225.16
    应付股利
    应交税金                      18    1,846,933.03    3,321,260.46
    其他应交款                    19      123,845.96      128,806.97
    其他应付款                    20   30,859,672.09   54,015,518.32
    预提费用                                            1,407,505.30
    一年内到期的长期负债          21   16,590,000.00    6,590,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                      115,186,778.45  163,018,051.71
    长期负债:
    长期借款                      22    1,500,000.00  222,330,429.19
    应付债券
    长期应付款
    住房周转金
    其他长期负债
    长期负债合计                        1,500,000.00  222,330,429.19
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                          116,686,778.45  385,348,480.90
    股东权益:
    股本                          23   93,860,000.00   93,860,000.00
    资本公积                      24  181,239,946.80  153,742,674.79
    盈余公积                      25   13,173,021.28   13,173,021.28
    其中:公益金
    未分配利润                    26    3,104,939.31   -6,761,800.74
    股东权益合计                      291,377,907.39  254,013,895.33
    负债和股东权益总计                408,064,685.84  639,362,376.23

    利润及利润分配表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司   2001年1-6月      单位:人民币元
    项目                                   注释号  2001年1-6月
    一、主营业务收入                           27  107,197,669.95
    减:折扣与折让
    主营业务收入净额                               107,197,669.95
    减:主营业务成本                                74,358,714.29
    主营业务税金及附加                               1,435,245.59
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)           31,403,710.07
    加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      28    2,021,064.18
    减:存货跌价损失                                    40,302.66
    营业费用                                        11,475,600.13
    管理费用                                        25,268,320.02
    财务费用                                   29    6,368,843.84
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)               -9,728,292.40
    加:投资收益                               30        7,409.30
    补贴收入
    营业外收入                                         361,506.08
    减:营业外支出                                     507,363.03
    四、利润总额                                    -9,866,740.05
    减:所得税
    五、净利润                                      -9,866,740.05
    加:年初未分配利润                               3,104,939.31
    盈余公积转入
    六、可分配利润                                  -6,761,800.74
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    七、可供股东分配利润                            -6,761,800.74
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    已分配普通股股利
    八、未分配利润                                  -6,761,800.74

    项目                                   2000年1-6月     2000年度
    一、主营业务收入                       227,732,706.62  422,677,443.61
    减:折扣与折让
    主营业务收入净额                       227,732,706.62  422,677,443.61
    减:主营业务成本                       200,552,140.02  350,577,455.41
    主营业务税金及附加                         512,449.49    1,196,206.51
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)   26,668,117.11   70,903,781.69
    加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      482,838.06    2,622,661.28
    减:存货跌价损失                                           370,098.31
    营业费用                                 9,377,861.91   19,214,088.86
    管理费用                                 9,937,990.10   31,488,186.37
    财务费用                                  -450,077.49    1,741,590.04
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)        8,285,180.65   20,712,479.39
    加:投资收益                               946,039.37      124,799.09
    补贴收入
    营业外收入                                 166,902.61    3,430,666.55
    减:营业外支出                             166,817.88    5,618,568.27
    四、利润总额                             9,231,304.75   18,649,376.76
    减:所得税                               3,046,330.57    3,731,534.17
    五、净利润                               6,184,974.18   14,917,842.59
    加:年初未分配利润                      -8,829,334.76   -8,829,334.76
    盈余公积转入
    六、可分配利润                          -2,644,360.58    6,088,507.83
    减:提取法定盈余公积                                     1,491,784.26
    提取法定公益金                                           1,491,784.26
    七、可供股东分配利润                    -2,644,360.58    3,104,939.31
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    已分配普通股股利
    八、未分配利润                          -2,644,360.58    3,104,939.31

    利润表附表
    报告期利润         净资产收益率(%)       每股收益(元)
                    全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均
    主营业务利润       12.36     12.36     0.334     0.334
    营业利润           -3.83     -3.83    -0.104    -0.104
    净利润             -3.88     -3.88    -0.105    -0.105
    扣除非经营性损
    益后利润           -3.88     -3.88    -0.105    -0.105

    现金流量表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司       2001年6月      单位:人民币元
    项   目                                 注释号  金  额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                    115,243,327.54
    收到的税费返还                                       55,201.32
    收到的其他与经营活动有关的现金                    1,012,521.08
    现金流入小计                                    116,311,049.94
    购买商品、接受劳务支付的现金                     89,419,646.34
    支付给职工以及为职工支付的现金                   10,353,795.50
    支付的各项税费                                   10,976,174.06
    支付的其他与经营活动有关的现金                   17,424,602.88
    现金流出小计                                    128,174,218.78
    经营活动产生的现金流量净额                      -11,863,168.84
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                                  7,409.30
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                          7,409.30
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产所支付的现金                                 49,537,211.50
    投资所支付的现金                                 50,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出现金小计                                 99,537,211.50
    投资活动产生的现金流量净额                      -99,529,802.20
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                 39,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                     39,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                             10,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的
    现金                                              6,626,082.07
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                     16,626,082.07
    筹资活动产生的现金流量净额                       22,373,917.93
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                    -89,019,053.11
    补充资料
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                           -9,866,740.05
    加:计提的资产减值准备                            2,011,488.65
    固定资产折旧                                      7,811,401.55
    无形资产摊销                                         27,125.00
    长期待摊费用摊销                                  1,003,101.19
    待摊费用减少(减:增加)                            -57,105.56
    预提费用增加(减:减少)                          1,407,505.30
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产的损失(减;收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                          6,368,843.84
    投资损失(减:收益)                                  -7409.30
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                           -5,380,300.31
    经营性应收项目的减少(减;增加)                  1,144,906.19
    经营性应付项目的增加(减;减少)                  2,051,342.13
    其他                                            -18,377,327.47
    经营活动产生的现金流量净额                      -11,863,168.84
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                   42,735,476.92
    减:现金的期初余额                              131,754,530.03
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                        -89,019,053.11

    资产减值准备明细表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司       2001年6月  单位:元
    项    目                  2000年12月31日   本年增加        本年提取
    一、坏账准备合计            6,168,800.60   1,971,185.99
    其中:应收账款              1,384,247.46   1,516,933.72
    其他应收款                  4,784,553.14     454,252.27
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计         4,339,460.77     40,302.66
    其中:库存商品               4,339,460.77     40,302.66
    原材料
    四、长期投资减值准备合计    300,000.00
    其中;长期股权投资          300,000.00
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计    16,710,000.00
    其中:房屋、建筑物          3,440,000.00
    机器设备                    11,570,000.00
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项    目                  2001年6月30日
    一、坏账准备合计           8,139,986.59
    其中:应收账款             2,901,181.18
    其他应收款                 5,238,805.41
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计       4,379,763.43
    其中:库存商品             4,379,763.43
    原材料
    四、长期投资减值准备合计    300,000.00
    其中;长期股权投资          300,000.00
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  16,710,000.00
    其中:房屋、建筑物         3,440,000.00
    机器设备                  11,570,000.00
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    应交增值税明细表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司     2001年6月   单位:元
    项目                                   行次      本期累计数
    一、应交增值税
    1.年初未抵扣数(以“-”号填列)           1
    2.销项税额                                2    14,493,951.08
    出口退税                                  3
    进项税额转出                              4       114,392.72
    转出多交增值税                            5
    3.进项税额                                8    11,656,361.19
    已交税金                                  9
    减免税款                                 10
    出口抵减内销产品应纳税额                 11
    转出未交增值税                           12     2,951,982.61
    4.期末未抵扣数(以“-”号填列)          15
    二、未交增值税:
    1.年初未交数(多交数以“-”号填列)      16     1,230,095.09
    2.本期转入数(多交数以“-”号填列)      17     2,951,982.61
    3.本期已交数                             18     3,637,206.62
    4.期末未交数(多交数以“-”号填列)      20       544,871.08

    所有者权益(或股东权益)增减变动表
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司     单位:元
    项      目                                 行次  本年数
    一、实收资本(或股本):
    年初余额                                      1   93,860,000.00
    本年增加数                                    2
    其中:资本公积转入                            3
    盈余公积转入                                  4
    利润分配转入                                  5
    新增资本(或股本)                            6
    本年减少数                                   10
    年末余额                                     15   93,860,000.00
    二、资本公积:
    年初余额                                     16  181,239,946.80
    本年增加数                                   17  -27,497,272.01
    其中: 资本(或股本)溢价                    18
    接受捐赠非现金资产准备                       19
    接受现金捐赠                                 20
    股权投资准备                                 21
    拨款转入                                     22
    外币资本折算差额                             23
    其他资本公积                                 30  -27,497,272.01
    本年减少数                                   40
    其中:转增资本(或股本)                     41
    年末余额                                     45  153,742,674.79
    三、法定和任意盈余公积:
    年初余额                                     46   13,173,021.28
    本年增加数                                   47
    其中:从净利润中提取数                       48
    其中:法定盈余公积                           49
    任意盈余公积                                 50
    储备基金                                     51
    企业发展基金                                 52
    法定公益金转入数                             53
    本年减少数                                   54
    其中: 弥补亏损                              55
    转增资本(或股本)                           56
    分派现金股利或利润                           57
    分派股票股利                                 58
    年末余额                                     62   13,173,021.28
    其中: 法定盈余公积                          63   13,173,021.28
    储备基金                                     64
    企业发展基金                                 65
    四、法定公益金
    年初余额                                     66
    本年增加数                                   67
    其中:从净利润中提取数                       68
    本年减少数                                   70
    其中:集体福利支出                           71
    年末余额                                     75
    五、未分配利润:
    年初未分配利润                               76    3,104,939.31
    本年净利润(净亏损以“-”号填列)            77   -9,866,740.05
    本年利润分配                                 78
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)    80   -6,761,800.74

    项      目                                 上年数
    一、实收资本(或股本):
    年初余额                                    63,860,000.00
    本年增加数                                  30,000,000.00
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)                          30,000,000.00
    本年减少数
    年末余额                                    93,860,000.00
    二、资本公积:
    年初余额                                    52,226,111.55
    本年增加数                                 129,013,835.25
    其中: 资本(或股本)溢价                  129,013,835.25
    接受捐赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    其他资本公积
    本年减少数
    其中:转增资本(或股本)
    年末余额                                   181,239,946.80
    三、法定和任意盈余公积:
    年初余额                                    13,872,968.48
    本年增加数                                   1,491,784.26
    其中:从净利润中提取数                       1,491,784.26
    其中:法定盈余公积
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本年减少数                                   2,191,731.46
    其中: 弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    年末余额                                    13,173,021.28
    其中: 法定盈余公积                         13,173,021.28
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    年初余额                                    14,120,019.51
    本年增加数                                   1,491,784.26
    其中:从净利润中提取数                       1,491,784.26
    本年减少数                                  15,611,803.77
    其中:集体福利支出                          15,611,803.77
    年末余额                                             0.00
    五、未分配利润:
    年初未分配利润                              -8,829,334.76
    本年净利润(净亏损以“-”号填列)           14,917,842.59
    本年利润分配                                 2,983,568.52
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)    3,104,939.31

    (二) 、会计报表附注
    1、公司概况
    太原天龙集团股份有限公司(以下简称公司或本公司),为山西省最大的综合性商贸企业,其前身系太原天龙商业贸易集团总公司,成立于1988年12月,后经山西省体改委[晋经改(1992)第54号]文件批准,于1992年10月以定向募集方式整体改组设立为股份制企业,总股本6386万股,每股面值1元,注册资本6386万元。经中国证券监督管理委员会证监发字(2000)48号文件批准,公司于2000年5月 8日向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股,2000年6月15日在上海证券交易所挂牌交易。公司变更后的注册资本为9,386万元。
    公司主营:批发零售副食品及其它食品、针纺织品、百货、劳保用品、日用杂品、五金交电、化工产品、普通机械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料、鞋帽服装、音响器材、营养保健品、音像制品、黄金饰品。
    2、主要会计政策
    (1).会计制度:公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
    (2).会计年度:公司会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
    (3).记账原则与计价基础:
    采用借贷记账法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基? 。
    (4).记账本位币与外币折算方法:
    会计核算以人民币为记账本位币。公司对外币经济业务,按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账,期末对外币账户的余额,按期末市场汇率进行调整,其差额作为汇兑损益记入财务费用。
    (5).现金等价物的确认标准:
    公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物。
    (6).短期投资的核算方法:
    短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
    (7).坏账核算方法:
    公司坏账确认标准:
    (a)因债务人破产或死亡,以其破产财产或资产清偿后仍无法收回的款项;
    (b)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
    坏账损失的核算采用备抵法,坏账准备的计提采用账龄分析法,具体计提比例为:
    账龄     计提比例
    1年以内        5%
    1-2年         15%
    2-3年         30%
    3年以上       50%
    (8).存货:公司存货包括商品采购、库存商品、材料物资和低值易耗品等。库存商品采用售价进行核算,商品售价与进价的差额,在商品进销差价科目核算。
    材料物资以实际成本入账,核算采用先进先出法,当期领用计入当期损益。
    公司以购置单价在200元以上2000元以下、 使用年限在一年以上的物品为低值易耗品,200元以上400元以下的采用一次摊销法, 400元以上2000元以下的采用五五摊销法。
    年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 ,预计的存货跌价损失计入当期损益。
    (9).长期投资:
    A.长期股权投资核算方法:
    a.股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
    b.对持股20%以上(含20%)的及虽在20%以下但具有重大影响的采用权益法核算;对持股20%以下的或虽在20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算。
    c.股权投资差额,在合同规定的投资期内平均摊销,合同没有规定投资期限的,按法定年限摊销。
    B.长期债权投资的核算方法:
    公司对债权投资以实际支付的价款扣除自发行日到债券购入日的应计利息后余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
    C.长期投资减值准备的确认标准为:
    对于有市价的长期投资,出现下列迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:a.市价持续两年低于账面价值;b.该项投资暂停交易一年;c.被投资单位当年发生严重亏损;d.被投资单位持续两年发生亏损;e.被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:a.政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;b.被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;c.被投资单位失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化;d.被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。
    长期投资减值准备的提取方法:长期投资采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资账面价值,应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转回。
    (10).委托贷款:
    企业按规定委托金融机构贷出的款项,应按规定的程序办理,并按实际委托的贷款金额入账。
    委托贷款减值准备计提方法:企业定期或至少于每年年度终了,对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,计提相应的减值准备。
    (11).固定资产计价及其折旧核算方法:
    A.固定资产按实际成本计价,划分标准为使用年限一年以上,单位价值2000元以上。
    B.折旧采用直线法分类计提,残值率为4%。
    固定资产分类与折旧率如下:
    类 别       折旧年限  折旧率
    房屋建筑物  25─35年  2.74%─3.84%
    运输设备    5─10年   9.60%─19.20%
    专用设备    5─15年   6.40%─19.20%
    C.固定资产减值准备计提方法:期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    a.长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转移价值的固定资产;
    b.由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    c.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    d.已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    (12).在建工程核算方法:
    在建工程采用实际成本法核算,工程完工并投入使用时转入固定资产。
    在建工程减值准备计提方法:在期末或年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备:
    A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    B.所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (13).无形资产及其摊销:
    无形资产按实际发生额核算,并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,进入损益。
    无形资产减值准备计提方法:在期末或年度终了,按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备,如果存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    A.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    (14).长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用按受益期限平均摊销。
    (15).收入确认原则:
    A.公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
    B.公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;
    C.相关的收入已经收到或取得了收款的证据;
    D.相关的成本能够可靠地计量。
    (16).所得税的会计处理方法:
    公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    (17).合并会计报表的编制方法:
    公司按照《合并会计报表暂行规定》及财政部会计司财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定编制合并会计报表,对拥有60%股权的控股子公司山西太原天龙威皇食品有限公司,因其资产总额、销售收入及当期利润占母子公司资产总额、销售收入及当期利润的百分比均小于 10%,故未纳入合并范围。
    本期合并报表范围与上年相比,增加了太原三晋大厦。根据董事会的决议,公司按照招股说明书承诺的投资项目,用募集资金1亿元投资兼并太原三晋大厦。去年在对其资产、债务进行清查、评估后,今年对其已投入资金3,934.40万元,故本期将其报表合并。
    (18).会计政策、会计估计的变更:
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定,经公司第三届第二次董事会会议通过,公司 2001 年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备及委托贷款减值准备的内部控制制度,对其会计政策进行变更如下:
    A.期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备;
    B.期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备;
    C.期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备;
    D.开办费原按五年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理;
    E.公司从成立至今,无发生委托贷款业务,不涉及会计政策的变更。
    对于上述会计政策变更已采用追溯调整法,在本年度对留存收益及相关项目进行调整,并对2000 年度的利润表进行追溯调整并已予以披露。上述会计政策变更的累积影响为 15,730,988.73 元,其中:因开办费处理方法改变的累积影响数为1,527,488.73元,计提固定资产减值准备累积影响数为 14,203,500.00元。
    3、税项:
    (1).流转税及附加
    增值税:按规定税率17%或13%计算,应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额的差额。
    营业税:按服务收入的5%缴纳。
    消费税:按金银首饰销售收入的5%缴纳。
    城市维护建设税:按缴纳增值税、营业税、消费税额的7%缴纳。
    教育费附加:按缴纳增值税、营业税、消费税额的3%缴纳。
    (2).企业所得税
    公司执行33%的所得税税率,实际执行税负为15%。根据财政部财会[2000]3号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》,自2000年起公司以实际收到的所得税返还款确认所得税费用的减少。
    4、控股子公司:
    子公司名称                    成立时间  注册资本    股权比例
    山西太原天龙威皇食品有限公司  1995.06  1000000.00       60%

    子公司名称                    公司实际投资额
    山西太原天龙威皇食品有限公司      600000.00
    该公司资产总额、销售收入及当期利润占母子公司资产总额、销售收入及当期利润的百分比均小于10%,故未纳入合并范围。
    5.利润分配:
    公司章程规定的净利润分配顺序如下:
    (1).弥补亏损;
    (2).提取法定公积金,提取比例为净利润的10%;
    (3).提取法定公益金,提取比例为净利润的5%-10%;
    (4).提取任意盈余公积;
    (5).分配股利。
    6、会计报表主要项目注释
    (1).货币资金
    项目      期初数          期末数
    现金            9,386.66      30,208.40
    银行存款  131,745,143.37  42,705,268.52
    合计      131,754,530.03  42,735,476.92
    (2).短期投资
    项目                       期初数        期末数
    北京证券有限责任公司          0.00  50,000,000.00
    合计                          0.00  50,000,000.00
    注:本期增加为委托理财。
    (3).应收账款
    A.账龄分析:
                             期初数                               期末数
    账龄
              金额           比例%   坏账准备      金额           比例%
    1年以内  11,649,605.31   83.44    582,480.27  10,548,457.02   63.53
    1─2年     456,932.43    3.27     68,539.86   1,305,689.32    7.86
    2─3年     972,869.06    6.97    291,860.72     988,120.11    5.95
    3年以上     882,733.22    6.32    441,366.61   3,762,937.79   22.66
    合计      13,962,140.02  100.00  1,384,247.46  16,605,204.24  100.00

    账龄
               坏账准备
    1年以内     527,422.85
    1─2年     195,853.40
    2─3年     296,436.03
    3年以上   1,881,468.90
    合计       2,901,181.18
    B.应收账款期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    C.应收账款期末余额中欠款金额列前五名的单位明细如下:
    单位名称                金额          欠款原因
    太原市政府接待办        2,035,196.02  结算余额
    山西省瑞丰药业有限公司  1,300,000.00  结算余额
    太原通用化工设备公司      268,314.06  结算余额
    太原地毯城                250,240.00  结算余额
    太原市人大                239,599.09  结算余额
    (4).其他应收款
    A.账龄分析
                             期初数                               期末数
    账龄
              金额           比例%   坏账准备      金额           比例%
    1年以内  14,019,932.48   46.08    700,996.62   9,994,529.64   36.56
    1─2年   8,593,346.19   28.25  1,289,001.93   8,209,554.95   30.03
    2─3年   5,551,854.26   18.25  1,665,556.28   5,289,457.92   19.35
    3年以上   2,257,996.61    7.42  1,128,998.31   3,841,616.62   14.06
    合计      30,423,129.54  100.00  4,784,553.14  27,335,159.13  100.00

    账龄
               坏账准备
    1年以内     499,726.48
    1─2年   1,231,433.24
    2─3年   1,586,837.38
    3年以上   1,920,808.31
    合计       5,238,805.41
    B.其他应收款期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    C.其他应收款期末余额中欠款金额列前五名的单位明细如下:
    单位名称            金额          欠款原因
    太原河西商场        2,411,866.80  往来款
    太原林产品加工厂    2,000,000.00  往来款
    太原洗涤剂厂        2,000,000.00  往来款
    太原纺织品批发公司  1,600,000.00  往来款
    太原化肥厂          1,500,000.00  往来款
    (5).预付账款
    A.账龄分析
                             期初数                期末数
    账龄
              金额           比例%   金额          比例%
    1年以内   7,391,955.38   53.92  7,024,169.58   90.23
    1─2年   6,086,646.78   44.40    631,342.30    8.11
    2─3年     212,088.65    1.55     31,138.95     0.4
    3年以上      17,963.96    0.13     98,087.71    1.26
    合计      13,708,654.77     100  7,784,738.54     100
    B.预付账款期末余额中无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    C.预付账款期末余额中预付金额列前五名的单位明细如下:
    单位名称                      金额          付款原因
    丹特森装潢公司                1,084,607.00  预付投资款
    北京百德啤酒设备有限公司        677,840.00  货款
    山西长治糖酒副食公司            500,000.00  货款
    青岛海尔第二分公司              368,536.99  货款
    汕头经济特区富星经济发展公司    182,130.22  货款
    (6).存货及存货跌价准备
    项目                             期初数
                      金额           跌价准备      金额
    在途商品             783,303.28                   414,392.70
    库存商品          55,730,247.40  4,339,460.77  55,938,465.46
    库存材料              32,312.49                 2,430,475.41
    低值易耗品         1,969,344.82                 5,165,117.33
    分期收款发出商品     626,734.50                   614,094.56
    合计              59,141,942.49  4,339,460.77  64,562,545.46

    项目              期末数
                      跌价准备
    在途商品
    库存商品          4,379,763.43
    库存材料
    低值易耗品
    分期收款发出商品
    合计              4,379,763.43
    除库存商品外,其他存货项目不存在可变现净值低于成本的风险。库存商品可变现净值的确定依据是:以各期期末市场售价作为市价,以市价作为可变现净值。
    (7).待摊费用
    项目        期初数      本期增加    本期减少    期末数
    取暖费       35,000.00               35,000.00
    加油站租金  101,249.99              101,249.99
    布草                    111,239.17   27,809.80   83,429.37
    书报费                   47,220.44   23,610.24   23,610.20
    灯箱制造费               64,373.76               64,373.76
    其他         59,980.91   33,752.22   11,810.00   81,923.13
    合计        196,230.90  256,585.59  199,480.03  253,336.46
    (8).长期投资
    A.增减变动分析
                  期初数
    项目                                    本期增加   本期减少
                  金额          减值准备
    长期股权投资  2,150,000.00  300,000.00
    长期债权投资     11,000.00              24,000.00  2,200.00
    合计          2,161,000.00  300,000.00  24,000.00  2,200.00

                  期末数
    项目
                  金额          减值准备
    长期股权投资  2,150,000.00  300,000.00
    长期债权投资     32,800.00
    合计          2,182,800.00  300,000.00
    B.长期股权投资
    被投资单位名称        投资起止期  投资金额      占被投资单位
                                                    注册资本比例
    山西汾酒股份有限公司              1,050,000.00         0.16%
    天龙威皇食品有限公司                600,000.00        60.00%
    圆缘宾馆                            500,000.00         9.67%
    合计                              2,150,000.00

    被投资单位名称        减值准备    备注

    山西汾酒股份有限公司
    天龙威皇食品有限公司
    圆缘宾馆              300,000.00
    合计                  300,000.00
    (9).固定资产原值及累计折旧
    原值          期初价值        本期增加        本期减少
    房屋建筑物    122,299,274.01  119,636,440.47
    专用设备       67,691,025.35   74,699,150.89  1,361,513.95
    运输设备        6,913,344.81      501,444.00    160,350.00
    合计          196,903,644.17  194,837,035.36  1,521,863.95
    累计折旧      期初价值        本期增加        本期减少
    房屋建筑物     21,635,519.81   24,364,613.04
    专用设备       19,177,693.78   15,270,231.78    875,842.70
    运输设备        3,511,515.22      461,906.23    141,600.00
    合计           44,324,728.81   40,096,751.05   1,017,442.7
    固定资产减值   16,710,000.00
    净值          135,868,915.36

    原值          期末价值
    房屋建筑物    241,935,714.48
    专用设备      141,028,662.29
    运输设备        7,254,438.81
    合计          390,218,815.58
    累计折旧      期末价值
    房屋建筑物     46,000,132.85
    专用设备       33,572,082.86
    运输设备        3,831,821.45
    合计           83,404,037.16
    固定资产减值   16,710,000.00
    净值          290,104,778.42
    注:固定资产期末余额较期初变化较大,主要是合并三晋大厦报表所致。
    (10).在建工程
                                                     本期减少
    工程名称          期初数         本期增加
                                                     本期转固  其他减少

    三晋大厦在建工程                 109,568,393.28
    大酒店加层改造     8,568,073.39    2,208,413.40      0.00
    仓储配货中心       3,806,666.00
    大厦装修           3,400,328.24   12,028,798.10
    合计              15,775,067.63  123,805,604.78

                                      资金    工程
    工程名称          期末数
                                      来源    进度
                                      募股及
    三晋大厦在建工程  109,568,393.28  其他     40%
    大酒店加层改造     10,776,486.79  其他     95%
    仓储配货中心        3,806,666.00  募股     13%
    大厦装修           15,429,126.34  募股     50%
    合计              139,580,672.41
    注:在建工程期末余额较期初变化较大,主要是合并三晋大厦报表所致。
    (11).无形资产
    类别        原始金额      期初数        本期增加  本期摊销
    土地使用权  2,170,000.00  1,736,000.00      0.00  27,125.00

    类别        剩余摊销年限  期末数
    土地使用权            31  1,708,875.00
    (12).长期待摊费用
    项目            期初数        本期增加    本期摊销      期末数
    管网费          1,113,142.78                 97,649.36  1,015,493.42
    增容费          2,929,554.03  416,000.00    177,287.32  3,168,266.71
    安装灯架           41,825.76                  8,054.62     33,771.14
    亚飞汽车管理费     48,000.00                  8,000.00     40,000.00
    装修费          4,400,212.83  454,943.58    601,770.95  4,253,385.46
    灯箱柜台          927,961.88                110,338.94    817,622.94
    合计            9,460,697.28  870,943.58  1,003,101.19  9,328,539.67
    (13).短期借款
    借款类别  期初数         期末数
    信用借款  49,000,000.00  49,000,000.00
    抵押借款                 30,000,000.00
    合计      49,000,000.00  79,000,000.00
    (14).应付账款
    期初数         期末数
    14,747,205.16  16,714,219.86
    注:应付账款期末余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
    (15).预收账款
    期初数      期末数
    196,113.88  581,850.02
    注:预收账款期末余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位款项。
    (16).应付工资
    期初数      期末数
    613,319.68  147,665.62
    (17).应付福利费
    期初数       期末数
    -190,311.35  1,111,225.16
    (18).应交税金
    项目        期初数        期末数
    增值税      1,230,308.39    544,871.08
    营业税         98,388.33  1,380,254.65
    城建税        155,593.33    159,560.34
    消费税         16,109.11
    所得税         78,945.50    890,663.59
    印花税          9,269.52        361.67
    房产税        216,000.00    345,434.13
    个人所得税     42,318.85        115.00
    合计        1,846,933.03  3,321,260.46
    (19).其他应交款
    项目          期初数      期末数
    教育费附加     66,682.85   68,368.74
    价格调控基金   33,341.43   34,191.50
    河道管理费     22,227.60   22,794.33
    文化事业费      1,594.08    3,452.40
    合计          123,845.96  128,806.97
    (20).其他应付款
    期初数         期末数
    30,859,672.09  54,015,518.32
    A.其他应付款期末余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
    B.其他应付款期末余额较期初变化较大,主要是合并三晋大厦报表所致。
    C.其他应付款期末余额中金额列前五名的单位明细如下:
    债权人或经济内容          金额
    太原市四海公司            12,070,096.81
    广东番禺冷暖设备有限公司   9,136,062.10
    山西省第六建筑总公司       5,500,000.00
    万豪国际酒店               1,610,010.82
    广东建筑装饰总公司           676,478.23
    (21).一年内到期的长期负债
    借款类别  期初数         期末数
    信用借款  14,790,000.00  5,000,000.00
    担保借款   1,800,000.00  1,590,000.00
    合计      16,590,000.00  6,590,000.00
    (22). 长期借款
    借款类别      期初数        期末数
    信用借款      1,500,000.00    1,800,000.00
    担保借款                      2,035,945.59
    房产抵押借款                209,744,483.60
    其他借款                      8,750,000.00
    合计          1,500,000.00  222,330,429.19
    注:本期长期借款期末余额较期初变化较大,主要是合并三晋大厦报表所致。
    (23).股本
                                         本次变动增减(+,-)
    项目                 期初数
                                        配股  送股  公积金转  增发  其他
    一、未上市流通股份
    1、发起人股份        33,860,000.00
    其中:
    国家拥有股份         33,860,000.00
    境内法人持有股份
    外资法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份      17,000,000.00
    3、内部职工股        13,000,000.00
    4、优先股及其他
    5、证券投资基金配售
    6、战略投资者配售
    7、一般法人配售
    未上市流通股份合计   63,860,000.00
    二、已流通股份
    1、人民币普通股.     30,000,000.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计   30,000,000.00
    三、股份总数         93,860,000.00

    项目                        期末数
                          小计
    一、未上市流通股份
    1、发起人股份               33,860,000.00
    其中:
    国家拥有股份                33,860,000.00
    境内法人持有股份
    外资法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份             17,000,000.00
    3、内部职工股               13,000,000.00
    4、优先股及其他
    5、证券投资基金配售
    6、战略投资者配售
    7、一般法人配售
    未上市流通股份合计          63,860,000.00
    二、已流通股份
    1、人民币普通股.            30,000,000.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计          30,000,000.00
    三、股份总数                93,860,000.00
    (24).资本公积
    项目                    期初数          本期增加        本期减少
    股本溢价                179,492,666.69
    接收捐赠资产准备          1,747,280.11
    资产评估增值准备
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币折算差额
    财政拨款转入
    其他资本公积转入                        -27,497,272.01
    合计                    181,239,946.80  -27,497,272.01

    项目                    期末数
    股本溢价                179,492,666.69
    接收捐赠资产准备          1,747,280.11
    资产评估增值准备
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币折算差额
    财政拨款转入
    其他资本公积转入        -27,497,272.01
    合计                    153,742,674.79
    注:本期资本公积金减少27,497,272.01元,系合并三晋大厦报表所致。
    (25).盈余公积
    项目          期初数         期末数
    法定盈余公积  13,173,021.28  13,173,021.28
    合计          13,173,021.28  13,173,021.28
    (26).未分配利润
    项目              金额
    年初未分配利润     3,104,939.31
    加:本年净利润    -9,866,740.05
    减:法定盈余公积           0.00
    法定公益金                 0.00
    已分配普通股股利           0.00
    年末未分配利润    -6,761,800.74
    (27).主营业务收入
    项目      本期发生数      同期发生数
    五 交 化    5,643,329.73   19,168,348.48
    副 食 品    6,562,128.37   19,003,913.50
    针纺织品   15,327,376.80   31,664,585.15
    服    装   24,737,508.74   52,621,747.73
    文化百货    9,025,346.20   29,236,317.19
    金    饰    3,177,740.81    6,560,308.27
    天龙超市   22,143,823.05   68,013,783.15
    酒店收入   19,641,062.89
    其    他      939,353.36    1,463,703.15
    合计      107,197,669.95  227,732,706.62
    注:主营业务收入较同期减少主要是由于天龙大厦停业对其空调改造、装修及因天龙超市与天客隆联营暂停营业所致。
    (28).其它业务利润
    项目      本期发生数    同期发生数
    联营利润                151,540.49
    广告收入    189,530.49   93,714.84
    公共服务  1,082,146.69  205,751.48
    租赁收入    711,254,27   31,831.25
    其他收入     38,132.73
    合计      2,021,064.18  482,838.06
    (29).财务费用
    项目          本期发生数    同期发生数
    利息支出      6,626,082.07  1,070,266.73
    减:利息收入    324,480.66  1,600,166.87
    手续费           67,242.43     79,822.65
    合计          6,368,843.84   -450,077.49
    (30).投资收益
    项目          本期发生数  同期发生数
    其他投资收益     7,409.3  946,039.37
    股权投资收益
    债权投资收益
    合计             7,409.3  946,039.37
    注:其他投资收益系联营投资分回的利润。
    7、关联方关系及其交易
    (1).关联方关系
    A.存在控制关系的关联方
    子公司名称                成立时间  注册资本      股权比例
    山西太原天龙威皇食品有限
    公司                       1995.06  1,000,000.00       60%

    子公司名称                公司实际投资额
    山西太原天龙威皇食品有限
    公司                          600,000.00
    B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
    单位名称                期初数        本期增加数  本期减少数
    山西太原天龙威皇食品有
    限公司                  1,000,000.00

    单位名称                期末数
    山西太原天龙威皇食品有
    限公司                  1,000,000.00
    C.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                  期初数           本期增加数
    单位名称                      金额          %  金额   %
    山西太原天龙威皇食品有限公司  600,000.00   60

                                  本期减少数  期末数
    单位名称                      金额   %    金额         %
    山西太原天龙威皇食品有限公司              600,000.00  60
    (2)本公司与山西太原天龙威皇食品有限公司无需披露的重大关联交易。
    8、或有及承诺事项
    截至2001年6月30日,公司无需披露的重大或有及承诺事项。
    9、资产负债表日后事项中的非调整事项
    本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
    10、其他重要事项
    山西华康信托投资有限责任公司所持有的太原天龙集团股份有限公司社会法人股计1,627.43万股,占总股本的17.34%,已于2001年4月27日被山西天龙山古文化发展有限公司拍卖获取,转让完成后,该公司成为太原天龙集团股份有限公司第二大股东。
    根据公司2000年发行社会公众股3000万元的招股说明书承诺。募集资金中2985万元将用于本公司天龙大厦空调改造和营业厅装修。2001年3月份开始逐层撤货、拆除,5月中旬全部撤货,停业装修。
    2001年5月15日太原天龙集团股份有限公司与北京天客隆集团有限公司正式签订了合作经营天龙超市的《联营协议》。合作期限为十年,自 2001 年5 月 10 日至2011年5月9日止。
    太原三晋大厦,现实际占用土地面积为19.316亩,由于有关部门未对该宗土地使用权确定转让方式及价格,故在报表中未含该宗土地价值。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;
    (三)如经审计,载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)公司章程;
    (六)在其他证券市场公布的中期报告文本。
    文件存放地:天龙集团证券部

                             董事长     田根牛
                           太原天龙集团股份有限公司
                               2001-08-01