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2020年02月17日 星期一

ST山水(600234)公告正文

ST山水:2017年第三季度报告

公告日期:2017-10-31

                    2017 年第三季度报告



公司代码:600234                          公司简称:ST 山水




        山西广和山水文化传播股份有限公司
              2017 年第三季度报告




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                                 2017 年第三季度报告




                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 8




                                       2 / 20
                                    2017 年第三季度报告




一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人董事长吴太交、总经理陆麟育、主管会计工作负责人唐敏及会计机构负责人(会

    计主管人员)唐敏保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。



二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                            本报告期末比上
                           本报告期末                     上年度末
                                                                            年度末增减(%)
总资产                        482,326,394.13               498,853,497.37                -3.31
归属于上市公司股东的            86,252,801.08               96,617,082.97               -10.73
净资产
                         年初至报告期末            上年初至上年报告期末     比上年同期增减
                           (1-9 月)                    (1-9 月)               (%)
经营活动产生的现金流          -20,664,689.04                 6,253,224.20            -430.46
量净额
                         年初至报告期末            上年初至上年报告期末     比上年同期增减
                           (1-9 月)                    (1-9 月)             (%)
营业收入                        10,745,726.19   11,045,351.52                            -2.71
归属于上市公司股东的                                                        -1466.92%
                       -10,364,281.89           758,221.86
净利润
归属于上市公司股东的   -16,686,860.76           -6,986,461.82               138.85
扣除非经常性损益的净
利润
加权平均净资产收益率   -11.34                   1.61                        不适用
(%)
基本每股收益(元/股) -0.05                     0.0037                      不适用
稀释每股收益(元/股) -0.05                     0.0037                      不适用



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                                 2017 年第三季度报告



非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                            本期金额       年初至报告期末   说明
                项目
                                          (7-9 月)      金额(1-9 月)
非流动资产处置损益                                            400,800.00
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常
经营业务密切相关,符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益                               15,838,715.25    16,743,025.74
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生       -8,780,594.75   -11,210,177.98
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入

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                                         2017 年第三季度报告



除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      12,960.00            13,290.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)                                16,538.18           375,641.11
所得税影响额
                   合计                              7,087,618.68           6,322,578.87



2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                               单位:股
股东总数(户)                                                                                   12,151
                                        前十名股东持股情况
                                                 持有有限售       质押或冻结情况
    股东名称         期末持股数         比例
                                                 条件股份数                                 股东性质
    (全称)             量             (%)                      股份状态      数量
                                                     量
南京森特派斯投资      20,028,600          9.89              0                      0   境内非国有法人
                                                                      无
有限公司
钟安升                11,033,598          5.45              0         无           0       境内自然人
连妙琳                    8,855,382       4.37              0         无           0       境内自然人
刘晓聪                    6,452,770       3.19              0         无           0       境内自然人
深圳派德高管理咨          6,443,729       3.18              0                      0   境内非国有法人
                                                                      无
询有限公司
连妙纯                    5,835,893       2.88              0         无           0       境内自然人
郑俊杰                    5,400,229       2.67              0         无           0       境内自然人
侯武宏                    5,396,743       2.67              0         无           0       境内自然人
林纯荣                    5,281,837       2.61              0         无           0       境内自然人
吴太交                    5,257,018       2.60              0         无           0       境内自然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                              持有无限售条件                       股份种类及数量
                                        流通股的数量               种类                      数量
南京森特派斯投资有限公司                  20,028,600            人民币普通股                 20,028,600
钟安升                                    11,033,598            人民币普通股                 11,033,598
连妙琳                                     8,855,382            人民币普通股                  8,855,382
刘晓聪                                     6,452,770            人民币普通股                  6,452,770
深圳派德高管理咨询有限公司                 6,443,729            人民币普通股                  6,443,729
连妙纯                                     5,835,893            人民币普通股                  5,835,893
郑俊杰                                     5,400,229            人民币普通股                  5,400,229
侯武宏                                     5,396,743            人民币普通股                  5,396,743
林纯荣                                     5,281,837            人民币普通股                  5,281,837
吴太交                                     5,257,018            人民币普通股                  5,257,018




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                                       2017 年第三季度报告



   上述股东关联关系或一致行动        公司股东中:钟安升、郑俊杰、连妙琳、连妙纯及侯武宏
   的说明                        等五人因签订《一致行动协议》属于一致行动人;深圳派德高
                                 管理咨询有限公司、吴太交、周晓艳、赵明贤及林宁耀等五方
                                 因签订《一致行动人协议》属于一致行动人。
                                     南京森特派斯投资有限公司、钟安升及其一致行动人、深
                                 圳派德高管理咨询有限公司及其一致行动人三方互不存在关联
                                 关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
                                 的情况。
                                     除上述情况外,公司未知上述前十名股东中其他股东间是
                                 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
                                 行动人的情况。
   表决权恢复的优先股股东及持    无
   股数量的说明



   2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

          况表
   □适用 √不适用



   三、 重要事项


   3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
   √适用 □不适用


   科目             本期数       上年同期数             变动比例(%)          变动原因
                                                                        本期将房产税、土地使用
                                                                        税、印花税、车船税由管
税金及附加       1,026,014.14    346,969.72               195.71%
                                                                        理费用科目核算改为税金
                                                                            及附加核算。
                                                                        本期发生物业管理相应成
 营业成本         457,275.79            0                  不适用
                                                                        本
                                                                        为开展业务支付租金、新
 管理费用        16,719,055.11   7,664,463.66             118.14%       增人员工资、办公费增加、
                                                                              中介费用上升
                                                                        同期计提三晋大厦欠款的
 财务费用        8,824,104.03    3,141,737.59             180.87%       利息收入,上年末三晋大
                                                                            厦债权已处置。
                                                                        同期计提三晋大厦债权的
资产减值损
                  373,237.29     7,183,217.22              -94.8%       减值准备,上年末三晋大
    失
                                                                            厦债权已处置。
 投资收益         447,906.35          60,000              646.51%       本期收到被投资单位现金
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                                          2017 年第三季度报告



                                                                          股利分配、非流动资产处
                                                                          置收益。
营业外收入    16,756,315.74           8,400,000              99.48%        本期债务重组收益所致
营业外支出    11,210,177.98           704,930.88            1490.25%        本期计提债务违约金
所得税费用      148,258.51            8,707.20              1602.71%       子公司缴纳企业所得税
经营活动产                                                                为开展业务支付租金、人
生的现金流   -20,664,689.04         6,253,224.20            -430.46%      员工资、办公费增加,本
  量净额                                                                  期支付中介费用
投资活动产
生的现金流      148,869.62           -868,800.00            -117.14%      同期购买固定资产
  量净额
筹资活动产
                                                                          本期收到股东借款,偿还
生的现金流     4,317,856.04              0.00                不适用
                                                                          债务,同期无
  量净额
资产负债表
             2017 年 9 月 30 日   2016 年 12 月 31 日     变动比例(%)          变动原因
    项目
                                                                          同期收到债权处置现金收
 货币资金      4,244,373.93         20,442,337.31           -79.24%
                                                                          入
 应收账款      2,203,239.24         3,590,968.88            -38.64%       本期收回应收账款所致
                                                                          同期预付协议酒店押金所
 预付款项         837.65               5,692.3              -85.28%
                                                                          致
                                                                          本期代大厦商户垫付水、
其他应收款     1,076,911.18          388,995.33             176.84%
                                                                          电、燃气及供暖费所致
其他流动资                                                                本期新增未抵扣的增值税
               1,276,964.72          794,400.95              60.75%
    产                                                                    进项税数额所致
                                                                          本期子公司向银行贷款所
 短期借款     73,321,190.00          17,550,000             317.78%
                                                                          致
其他应付款   129,732,791.79        199,647,351.65           -35.02%       本期归还其他应付款所致
 预计负债     26,053,645.11         18,131,534.98            43.69%       本期计提债务违约金



   3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   √适用 □不适用
       1、立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司2016年度财务报告出具了带强调事项段的无

   保留意见审计报告【信会师报字[2017]第ZA10796号】(详见公司2016年年度报告中相关内容)。

       针对会计师事务所强调的公司资产被法院查封以及持续经营能力存在重大不确定性的事项,

   2017年,公司积极推进处置低效和不良资产的工作,公司董事会授权管理层对原设立的未开展业

   务的全资子公司进行处置,目前已完成对全资子公司广西山水盛景投资有限公司100%股权的转让

   工作。同时,公司对金额较大的债务进行偿还,通过签署和解协议,偿还了青岛百华盛投资有限


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公司5900万元的债务。公司与其债权债务关系消灭;并与青岛和田生物技术有限公司签署了《和

解协议书》等文件,公司按照双方约定进行后续还款等事宜。

    2、经股东大会批准,公司第八届董事会完成换届选举,深圳派德高管理咨询有限公司及其一

致行动人推荐的董事占董事会半数以上。其推荐的董事吴太交先生被选举为董事长。公司实际控

制人由无变为吴太交先生。

    3、根据《公司章程》规定,公司董事长为法定代表人。目前公司法定代表人为游念东,董事

长为吴太交。公司尚未完成法定代表人的相关工商变更登记手续。



3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

示及原因说明
□适用 √不适用




                                          公司名称      山西广和山水文化传播股份有限公司
                                       法定代表人       游念东
                                            董事长      吴太交
                                                 日期   2017 年 10 月 30 日




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四、 附录


4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司

                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产:
  货币资金                                            4,244,373.93       20,442,337.31
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                            2,203,239.24        3,590,968.88
  预付款项                                                    837.65              5,692.3
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          1,076,911.18          388,995.33
  买入返售金融资产
  存货                                                    84,735.63          83,011.77
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        1,276,964.72          794,400.95
    流动资产合计                                      8,887,062.35       25,305,406.54
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                      454,030,300.00      454,030,300.00
  固定资产                                            2,559,639.81        2,138,484.71
  在建工程                                           10,784,991.96       11,347,156.12

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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         6,064,400.01       6,032,150.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                473,439,331.78     473,548,090.83
     资产总计                                    482,326,394.13     498,853,497.37
流动负债:
  短期借款                                        73,321,190.00      17,550,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        17,066,545.53      18,237,899.65
  预收款项
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         561,840.78      489,612.76
  应交税费                                        12,795,971.89      12,704,318.73
  应付利息                                        17,998,071.38      16,488,267.38
  应付股利
  其他应付款                                     129,732,791.79     199,647,351.65
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  251,476,411.37     265,117,450.17
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
                                       10 / 20
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         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                         26,053,645.11           18,131,534.98
  递延收益
  递延所得税负债                                   98,811,966.43           98,811,966.43
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                124,865,611.54          116,943,501.41
      负债合计                                    376,342,022.91          382,060,951.58
所有者权益
  股本                                            202,445,880.00          202,445,880.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                        328,972,678.80          328,972,678.80
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         12,617,809.90           12,617,809.90
  一般风险准备
  未分配利润                                   -457,783,567.62           -447,419,285.73
  归属于母公司所有者权益合计                       86,252,801.08           96,617,082.97
  少数股东权益                                     19,731,570.14           20,175,462.82
    所有者权益合计                                105,984,371.22          116,792,545.79
      负债和所有者权益总计                        482,326,394.13          498,853,497.37


法定代表人:游念东        主管会计工作负责人:唐敏            会计机构负责人:唐敏



                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        期末余额                  年初余额
流动资产:
  货币资金                                           861,350.39                42,398.47
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                         2,203,239.24             3,590,968.88

                                        11 / 20
                                 2017 年第三季度报告



  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                      12,680,927.00     11,210,825.95
  存货                                                 80,883.00       79,864.27
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     1,253,143.65       794,400.95
   流动资产合计                                   17,079,543.28     15,718,458.52
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    14,739,073.35     14,739,073.35
  投资性房地产                                   454,030,300.00    454,030,300.00
  固定资产                                         2,432,283.33      2,039,374.82
  在建工程                                                            550,400.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          132,600.01
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                471,334,256.69    471,359,148.17
     资产总计                                    488,413,799.97    487,077,606.69
流动负债:
  短期借款                                        14,321,190.00     17,550,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        13,074,653.57     14,246,007.69
  预收款项
  应付职工薪酬                                      494,297.91        408,118.05
  应交税费                                        12,707,289.81     12,452,711.16
  应付利息                                        17,998,071.38     16,488,267.38
  应付股利
  其他应付款                                     170,492,629.46    166,542,060.87
                                       12 / 20
                                  2017 年第三季度报告



  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                   229,088,132.13          227,687,165.15
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                         24,941,150.36           17,160,796.11
  递延收益
  递延所得税负债                                   98,811,966.43           98,811,966.43
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 123,753,116.79          115,972,762.54
      负债合计                                    352,841,248.92          343,659,927.69
所有者权益:
  股本                                            202,445,880.00          202,445,880.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                        328,972,678.80          328,972,678.80
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         12,617,809.90           12,617,809.90
  未分配利润                                  -408,463,817.65            -400,618,689.70
   所有者权益合计                                 135,572,551.05          143,417,679.00
      负债和所有者权益总计                        488,413,799.97          487,077,606.69


法定代表人:游念东         主管会计工作负责人:唐敏           会计机构负责人:唐敏




                                      合并利润表
                                    2017 年 1—9 月
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计




                                        13 / 20
                                   2017 年第三季度报告



                                                            年初至报告期     上年年初至报
                            本期金额          上期金额
         项目                                               期末金额 (1-9   告期期末金额
                            (7-9 月)        (7-9 月)
                                                                月)           (1-9 月)
一、营业总收入             3,684,574.85      3,715,168.20    10,745,726.19   11,045,351.52
其中:营业收入             3,684,574.85      3,715,168.20    10,745,726.19   11,045,351.52
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本             9,627,892.40      5,105,903.04    27,399,686.36   18,336,388.19
其中:营业成本               179,173.85                        457,275.79
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备
金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加             317,150.82         34,582.65     1,026,014.14     346,969.72
      销售费用
      管理费用             6,492,751.31      1,919,409.37    16,719,055.11    7,664,463.66
      财务费用             2,696,742.89      1,045,358.84     8,824,104.03    3,141,737.59
      资产减值损失           -57,926.47      2,106,552.18      373,237.29     7,183,217.22
  加:公允价值变动收益
(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以                          60,000.00      447,906.35       60,000.00
“-”号填列)
      其中:对联营企业
和合营企业的投资收益
      汇兑收益(损失以
“-”号填列)
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-” -5,943,317.55    -1,330,734.84   -16,206,053.82   -7,231,036.67
号填列)
  加:营业外收入          15,851,675.25                      16,756,315.74    8,400,000.00
      其中:非流动资产
处置利得
  减:营业外支出           8,780,594.75        234,976.96    11,210,177.98     704,930.88
      其中:非流动资产
处置损失
四、利润总额(亏损总额     1,127,762.95     -1,565,711.80   -10,659,916.06     464,032.45
以“-”号填列)

                                           14 / 20
                                 2017 年第三季度报告



  减:所得税费用           88,986.51                        148,258.51      8,707.20
五、净利润(净亏损以     1,038,776.44    -1,565,711.80   -10,808,174.57   455,325.25
“-”号填列)
  归属于母公司所有者的   1,076,291.48    -1,465,897.00   -10,364,281.89   758,221.86
净利润
  少数股东损益            -37,515.04        -99,814.80      -443,892.68   -302,896.61
六、其他综合收益的税后
净额
  归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分
类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的
变动
      2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
    (二)以后将重分类
进损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有
的份额
      2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
产损益
      4.现金流量套期损
益的有效部分
      5.外币财务报表折
算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额         1,038,776.44    -1,565,711.80   -10,808,174.57   455,325.25
  归属于母公司所有者的   1,076,291.48    -1,465,897.00   -10,364,281.89   758,221.86
综合收益总额
  归属于少数股东的综合    -37,515.04        -99,814.80      -443,892.68   -302,896.61
收益总额
八、每股收益:
                                        15 / 20
                                    2017 年第三季度报告



 (一)基本每股收益(元                                                -0.05          0.0037
/股)
 (二)稀释每股收益(元              0.00                  -           -0.05          0.0037
/股)


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,被合并方实现的净
利润为: 0 元。
法定代表人:游念东        主管会计工作负责人:唐敏        会计机构负责人:唐敏



                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—9 月
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                                         年初至报告期 上年年初至报
                              本期金额        上期金额
          项目                                             期末金额     告期期末金额
                            (7-9 月)        (7-9 月)
                                                           (1-9 月)     (1-9 月)
一、营业收入                  2,646,967.71    2,762,985.66    7,625,599.21     8,864,002.32
  减:营业成本
      税金及附加               293,215.85      16,577.91       958,284.53       260,131.64
      销售费用
      管理费用                5,368,871.29     1,125,946.55    12,438,313.00    5,616,863.83
      财务费用                2,637,124.11     853,900.74      8,742,131.77     2,567,164.62
      资产减值损失             -276,474.39     2,045,716.38    399,049.33       7,369,910.98
  加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
      投资收益(损失以
                                               60,000.00       447,906.35       60,000.00
“-”号填列)
      其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
      其他收益
二、营业利润(亏损以“-” -5,375,769.15
                                              -1,219,155.92   -14,464,273.07   -6,890,068.75
号填列)
  加:营业外收入             15,851,345.25                     15,851,345.25    8,400,000.00
      其中:非流动资产处
置利得
  减:营业外支出              8,732,965.23     187,725.00      9,232,200.13     563,175.00
      其中:非流动资产处
置损失
三、利润总额(亏损总额以      1,742,610.87
                                                               -7,845,127.95    946,756.25
“-”号填列)                                -1,406,880.92
   减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”    1,742,610.87    -1,406,880.92    -7,845,127.95   946,756.25
                                           16 / 20
                                    2017 年第三季度报告



号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进
损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损
益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的
有效部分
     5.外币财务报表折算差

     6.其他
六、综合收益总额               1,742,610.87   -1,406,880.92   -7,845,127.95   946,756.25
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元
/股)
    (二)稀释每股收益(元
/股)

法定代表人:游念东           主管会计工作负责人:唐敏          会计机构负责人:唐敏



                                  合并现金流量表
                                    2017 年 1—9 月
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                   年初至报告期期末金额       上年年初至报告期期末
                                                (1-9 月)               金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      13,315,350.54             9,832,757.60
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
                                          17 / 20
                                   2017 年第三季度报告



  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           331,567.01    7,018,801.66
    经营活动现金流入小计                            13,646,917.55     16,851,559.26
  购买商品、接受劳务支付的现金                       2,095,887.90       187,162.45
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     7,164,676.42      4,425,932.69
  支付的各项税费                                     3,287,447.27      1,455,923.23
  支付其他与经营活动有关的现金                      21,763,595.00      4,529,316.69
    经营活动现金流出小计                            34,311,606.59     10,598,335.06
      经营活动产生的现金流量净额                   -20,664,689.04      6,253,224.20
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     400,800.00
  取得投资收益收到的现金                                  47,106.35      60,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 447,906.35      60,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                     299,036.73     928,800.00
产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 299,036.73     928,800.00
      投资活动产生的现金流量净额                         148,869.62     -868,800.00
三、筹资活动产生的现金流量:

                                         18 / 20
                                   2017 年第三季度报告



  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      70,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                            70,000,000.00                      0.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     45,349.96
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                      65,636,794.00
    筹资活动现金流出小计                            65,682,143.96                      0.00
      筹资活动产生的现金流量净额                     4,317,856.04                      0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -16,197,963.38             5,384,424.20
  加:期初现金及现金等价物余额                      20,442,337.31               704,659.69
六、期末现金及现金等价物余额                         4,244,373.93             6,089,083.89

法定代表人:游念东         主管会计工作负责人:唐敏             会计机构负责人:唐敏



                                  母公司现金流量表
                                    2017 年 1—9 月
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                     年初至报告期期末金额          上年年初至报告期期末
                                              (1-9 月)                  金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       9,116,913.53              7,262,916.33
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      51,884,628.30              7,018,437.54
    经营活动现金流入小计                            61,001,541.83             14,281,353.87
  购买商品、接受劳务支付的现金                       1,631,115.55                181,357.05
  支付给职工以及为职工支付的现金                     5,359,386.16              4,123,409.79
  支付的各项税费                                     2,742,114.11              1,162,078.40
  支付其他与经营活动有关的现金                      54,997,870.31              7,980,438.05
    经营活动现金流出小计                            64,730,486.13             13,447,283.29
  经营活动产生的现金流量净额                        -3,728,944.30                834,070.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     400,800.00
  取得投资收益收到的现金                                 47,106.35                60,000.00

                                         19 / 20
                                   2017 年第三季度报告



  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 447,906.35              60,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                         263,216.13             928,800.00
产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 263,216.13             928,800.00
      投资活动产生的现金流量净额                         184,690.22            -868,800.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                     11,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                           11,000,000.00                       0.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                      6,636,794.00
    筹资活动现金流出小计                            6,636,794.00                       0.00
      筹资活动产生的现金流量净额                    4,363,206.00                       0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             818,951.92             -34,729.42
  加:期初现金及现金等价物余额                           42,398.47               53,525.50
六、期末现金及现金等价物余额                             861,350.39              18,796.08


法定代表人:游念东         主管会计工作负责人:唐敏             会计机构负责人:唐敏




4.2 审计报告
□适用 √不适用




                                         20 / 20