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2020年02月24日 星期一

ST山水(600234)公告正文

太原天龙集团股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-04-28


    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司董事刘会来先生未出席董事会,委托董事田家俊先生代为出席并行使表决权。独立董事江斌先生未出席董事会。委托独立董事李俊杰先生代为出席并行使表决权。
    3、北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    4、公司负责人田家俊先生,主管会计工作负责人张丽荣女士,会计机构负责人(会计主管人员)刘晨飞女士声明:在现有财务资料的前提下,如实反映本年度报告中财务报告的情况。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:太原天龙集团股份有限公司
    公司英文名称:TAI YUAN TIANLONG GROUP CO.,LTD
    2、公司法定代表人:田家俊
    3、公司董事会秘书:白耀宏
    电话:0351-2025168
    传真:0351-4810073
    E-mail:yhbai6916@tom.com
    联系地址:太原市迎泽大街289号
    公司证券事务代表:高蕴芳
    电话:0351-4040922
    传真:0351-4810073
    E-mail:yfgao0803@sina.com
    联系地址:太原市迎泽大街289号
    4、公司注册地址:太原市迎泽大街289号
    公司办公地址:太原市迎泽大街289号
    邮政编码:030001
    公司电子信箱:tianlong615@tom.com
    5、公司信息披露报纸名称:上海证券报、中国证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券投资管理部
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:*ST天龙
    公司A股代码:600234
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年3月31日
    公司首次注册登记地点:山西省工商行政管理局办理设立登记
    公司变更注册登记日期:2004年1月15日
    公司变更注册登记地址:山西省工商行政管理局办理经营范围变更登记
    公司法人营业执照注册号:1400001001787
    公司税务登记号码:14011211002787X
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:中国北京东长安街10号长安大厦三层
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                项目                                                      金额
 利润总额                                                                                        -15,929,715.05
 净利润                                                                                             10,223,094.47
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                      -21,188,332.23
 主营业务利润                                                                                     11,715,299.02
 其他业务利润                                                                                        5,618,805.64
 营业利润                                                                                         -1,722,201.25
 投资收益                                                                                            494,478.40
 补贴收入
 营业外收支净额                                                                                  -14,701,992.20
 经营活动产生的现金流量净额                                                                         13,027,034.16
 现金及现金等价物净增加额                                                                            2,439,805.91

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                  金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                                                                        5,810.60
 产产生的损益
 短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
                                                                                                     368,478.40
 金融机构获得的短期投资收益)
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                                    -194,869.27
 各项营业外收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                 31,231,633.80
 所得税影响数                                                                                              373.17
 合计                                                                                             31,411,426.70

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                   本年比上年增减
                主要会计数据                       2006年            2005年                              2004年
                                                                                          (%)
 主营业务收入                                    78,314,486.36     49,507,058.00              58.19   702,457,825.91
 利润总额                                       -15,929,715.05   -331,363,172.77                     -542,169,844.72
 净利润                                          10,223,094.47   -291,364,458.87                     -209,434,428.98
 扣除非经常性损益的净利润                       -21,188,332.23   -270,879,828.86                     -148,751,594.89
 每股收益                                                 0.11             -3.10                               -2.23
 最新每股收益
 净资产收益率(%)                                       -1.55             45.26                               59.89
 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净                                           减少92.35个百分
                                                          3.22             42.08                               42.54
 资产收益率(%)                                                                  点
 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加                                           减少94.02个百分
                                                          3.32             54.68                              149.89
 权平均净资产收益率(%)                                                          点
 经营活动产生的现金流量净额                      13,027,034.16     -2,347,698.00                     -122,916,973.28
 每股经营活动产生的现金流量净额                           0.14             -0.03                               -1.31
                                                                                   本年末比上年末
                                                  2006年末          2005年末                            2004年末
                                                                                       增减(%)
 总资产                                         151,939,936.21    132,761,773.17              14.45   457,630,422.80
 股东权益(不含少数股东权益)                  -657,872,994.44   -643,765,289.65                     -349,708,638.95
 每股净资产                                              -7.01             -6.86                               -3.73
 调整后的每股净资产                                      -7.01             -6.87                               -3.81

    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目            股本          资本公积         盈余公积      未确认投资损失        未分配利润       股东权益合计
 期初数      93,860,000.00   239,029,735.94   17,979,265.44   -300,959,458.15     -693,674,832.88  -643,765,289.65
 本期增加                         90,941.54    2,680,727.77    -24,421,740.80       10,223,094.47   -11,426,977.02
 本期减少                                      2,680,727.77                                           2,680,727.77
 期末数      93,860,000.00   239,120,677.48   17,979,265.44   -325,381,198.95     -683,451,738.41  -657,872,994.44

    1)股本变动原因:无变化
    2)资本公积变动原因:债务重组增加
    3)盈余公积变动原因:无变化
    4)未确认投资损失变动原因:控股子公司亏损增加
    5)未分配利润变动原因:利润转入
    报告期内股东权益减少的原因系计得未确认的投资损失所致。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                        本次变动前                    本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                      数量       比例(%)    发行新股    送股   公积金转股    其他    小计       数量       比例(%)
 一、未上市流通股份
 1、发起人股份
 其中:
 国家持有股份       6,640,600       7.08                                                      6,640,600       7.08
 境内法人持有
                   44,219,400      47.11                                                     44,219,400      47.11
 股份
 境外法人持有
 股份
 其他
 2、募集法人股
 份
 3、内部职工股
 4、优先股或其
 他
 未上市流通股
                   50,860,000      54.19                                                     50,860,000      54.19
 份合计
 二、已上市流通股份
 1、人民币普通
                   43,000,000      45.81                                                     43,000,000      45.81
 股
 2、境内上市的
 外资股
 3、境外上市的
 外资股
 4、其他
 已上市流通股
                   43,000,000      45.81                                                    43,000,000       45.81
 份合计
 三、股份总数      93,860,000        100                                                    93,860,000         100

    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                  发行价格                                          获准上市交易数       交易终止
   种类         发行日期                           发行数量         上市日期
                                    (元)                                                  量              日期
 内部职      1992年11月                                           2003年5月
                                           2.5    13,000,000                             13,000,000
 工股        30日                                                 12日

    公司2000年5月8日经中国证监会批准,向社会发行了人民币普通股3000万股,2003年5月12日经中国证监会和上海证券交易所批准,公司内部职工股1300万股上市流通,已上市流通股增至4300万股。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                           15,101
 前十名股东持股情况
                              持股
                                                    年度内                    持有非流通
 股东名称      股东性质       比例      持股总数                股份类别                      质押或冻结的股份数量
                                                      增减                      股数量
                                (%)
 东莞市金
 正数码科
             其他             29.00    27,219,400             未流通          27,219,400    冻结      27,219,400
 技有限公
 司
 山西天龙
 山古文化
             其他             17.34    16,274,300             未流通          16,274,300    质押      16,274,300
 发展有限
 公司
 国有股      国有股东          7.08     6,640,600             未流通           6,640,600
 沈为忠                        0.39       369,100             已流通                        未知
 张光华                        0.38       352,359             已流通                        未知
 周玉满                        0.36       340,000             已流通                        未知
 张国华                        0.36       336,000             已流通                        未知
 五矿贵稀
                               0.32       300,000             未流通             300,000
 矿产品进
 出口公司
 冯渭春                        0.31       290,000             已流通                        未知
 王春艳                        0.30       280,000             已流通                        未知

    前十名流通股股东持股情况

              股东名称                        持有流通股的数量                            股份种类
 沈为忠                                                         369,100   人民币普通股
 张光华                                                         352,359   人民币普通股
 周玉满                                                         340,000   人民币普通股
 张国华                                                         336,000   人民币普通股
 冯渭春                                                         290,000   人民币普通股
 王春艳                                                         280,000   人民币普通股
 孙国荣                                                         260,800   人民币普通股
 廖荣                                                           257,400   人民币普通股
 汪澄                                                           241,601   人民币普通股
 韩炜光                                                         236,747   人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系
                                       公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
 的说明

    说明:
    (1)公司前十名股东中第一大股东东莞市金正数码科技有限公司所持有的本公司27,219,400股社会法人股(占本公司股本总额的29%)从2004年11月24日起被广东省东莞市中级人民法院将该股份冻结。
    (2)公司前十名股东中第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司将所持有的本公司16,274,300股社会法人股(占本公司股本总额的17.34%)从2004年3月15日起质押给中国光大银行太原分行。
    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:东莞市金正数码科技有限公司
    法人代表:刘会来
    注册资本:180,000,000元
    成立日期:1997年3月4日
    主要经营业务或管理活动:投资电子产品项目;研究、开发销售VCD、DVD等视听及音响器材产品,家用电器。
    东莞市金正数码科技有限公司(以下简称“东莞金正”)持有公司27,219,400股股份,为公司第一大股东。万平持有东莞金正65.91%的股份,为东莞金正第一大股东。但是,根据晋中市中级人民法院(2005晋中中法刑初字第00010号文的刑事判决书,万平被判处有期徒刑十五年,并没收万平的全部财产。因此,万平实际上已经没有能力控制东莞金正。根据(2005)晋中中法刑二初字第05号冻结令,万平所持东莞金正65.91%的股权全部被法院冻结,又鉴于田家俊持有东莞金正20%的股份,为东莞金正的第二大股东,故田家俊为东莞金正实际控制人,从而成为公司实际控制人。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                         法人代                      成立日
              股东名称                                注册资本                      主要经营业务或管理活动
                                            表                         期
                                                                    2000年      荒山开发、苗圃、花卉、树木种
 山西天龙山古文化发展有限公司           宋新梅      30,000,000      5月24       植、旅游景点开发、古建筑维修、
                                                                    日          批发玉葬、文房四宝、字画等。

    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                               股
                                                                                                    变   报告期内从
                                                                                               份
                                    性   年   任期起始日     任期终止日     年初持    年末持        动   公司领取的
    姓名             职务                                                                      增
                                    别   龄        期             期         股数     股数          原    报酬总额
                                                                                               减
                                                                                                    因     (万元)
                                                                                               数
                                             2005年3月       2008年3月
 田家俊       董事长                男   51                                                                     7.20
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 宋新梅       董事                  女   44                                                                     4.20
                                             24日            24日
              董事、副总经理、               2005年3月       2008年3月
 张克勇                             男   55                                                                     4.20
              党委书记                       24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 刘会来       董事                  男   51
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 白耀宏         董事、董事会秘书    男   59                                 13,416    13,416                    4.20
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 赵骏         董事、副总经理        男   42                                                                     4.20
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 李志强       独立董事              男   43                                    100       100                    3.00
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 李俊杰       独立董事              男   48                                                                     3.00
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 江斌         独立董事              男   39                                                                     3.00
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 刘世斌       监事会主席            男   40
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 曾庆发       监事会副主席          男   48                                  2,100     2,100
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 宋潇霞       监事                  女   33
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 张兴强       监事                  男   30                                                                     3.00
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 李从容       监事                  女   38                                  1,720     1,720                    1.40
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 张丽荣         总经理、总会计师    女   45                                  1,720     1,720                    4.20
                                             24日            24日
                                             2005年3月       2008年3月
 王铁生       副总经理              男   54                                  1,720     1,720                    4.20
                                             24日            24日
    合计               /            /    /         /              /                                 /

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)田家俊,历任广东省陶瓷实业开发有限公司副总经理、总经理;广东省昊正实业有限公司董事长兼总经理;东莞市金正数码科技有限公司的董事长。现任太原天龙集团股份有限公司董事长。
    (2)宋新梅,历任山西煤海科贸有限公司董事长兼总经理;太原市仙居园发展有限公司董事长。
    (3)张克勇,历任太原市科委地震局副科长;太原市财贸部宣传处副处长;太原天龙集团股份有限公司人事劳资处处长、党委副书记、党委书记、副董事长、总经理。现任太原天龙集团股份有限公司董事、副总经理、党委书记。
    (4)刘会来,历任鞍山市锅炉辅机厂技术员、车间主任;深圳市青云贸易公司业务主管、业务经理;香港百华盛公司经理;东莞市金正数码科技有限公司董事、常务副总经理。现任广东省昊正实业开发有限公司董事长兼总经理、东莞市金正数码科技有限公司董事长、太原天龙集团股份有限公司董事。
    (5)白耀宏,历任太原高压电器厂生产技术科科长;太原电气控制设备厂生产技术厂长;机械工业部全国电气联合设计组成员;太原无线电二厂技术、经营厂长;太原天龙集团股份有限公司企业管理处处长。现任太原天龙集团股份有限公司董事、董事会秘书。
    (6)赵骏,历任太原天龙集团股份有限公司人事处副处长、处长、购物广场常务副总经理、总经理。现任太原天龙集团股份有限公司董事、副总经理。
    (7)李志强,现任山西大学经济与工商管理学院副院长;山西大学MBA教育中心执行主任;太原天龙集团股份有限公司独立董事。时任山西省第十届人大常委会委员,太原市第十一届人大代表、法制委员会委员。
    (8)李俊杰,历任上海新闻出版局编辑;世界经济导报编辑;北京思源兼并与破产咨询事务所副所长。现任北京思源兼并与破产咨询事务所所长、太原天龙集团股份有限公司独立董事。
    (9)江斌,历任广州市万通律师事务所主任;广州市对外经济律师事务所合伙人;广东律师事务所深圳分所主任。现任广东斐世律师事务所主任、太原天龙集团股份有限公司独立董事。
    (10)刘世斌,历任珠海渡假村餐饮总监;海景花园大酒店总经理;东方酒店管理公司分店总经理。现任太原三晋国际饭店总经理、太原天龙集团股份有限公司监事会主席。
    (11)曾庆发,历任珠海特区发展公司业务经理;珠海粤海进出口公司总经理兼党支部书记。现任珠海市超发纸箱有限公司董事长、太原天龙集团股份有限公司监事会副主席。
    (12)宋潇霞,历任山西煤海科贸有限公司会计、财务总监;山西天龙山古文化发展有限公司副总经理兼总会计师。现任太原市仙居园发展有限公司常务副总经理、太原天龙集团股份有限公司监事。
    (13)张兴强,历任绵阳市人民法院书记;深圳市信禾实业有限公司客户经理;东莞市金正数码科技有限公司法律事务部经理。现任太原天龙集团股份有限公司监事。
    (14)李从容,历任太原天龙集团股份有限公司针纺商场合同物价员、纺织商场办公室主任、购物广场女装商场商品部主管。现任太原天龙集团股份有限公司购物广场男装商场商品部主管、太原天龙集团股份有限公司监事。
    (15)张丽荣,历任太原小商品批发公司会计、办公室副主任;太原天龙商业贸易集团总公司财务处处长;太原天龙集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。现任太原天龙集团股份有限公司总经理、总会计师。
    (16)王铁生,历任空军某部政治指导员、组织干事、政教、团委书记、政治处主任;天龙公安保卫处处长、武装部部长。现任太原天龙集团股份有限公司副总经理。
    (二)在股东单位任职情况

                                                     任期起始日    任期终止日     是否领取报
     姓名          股东单位名称        担任的职务
                                                         期             期          酬津贴
               东莞市金正数码科技
 田家俊                               董事                                       是
               有限公司
               山西天龙山古文化发
 宋新梅                               董事长                                     是
               展有限公司
               东莞市金正数码科技
 刘会来                               董事长                                     是
               有限公司

    在其他单位任职情况

                                                       任期起始日   任期终止日    是否领取报
     姓名         其他单位名称         担任的职务
                                                           期            期         酬津贴
               北京思源兼并与破产
 李俊杰                             所长                                          是
               咨询事务所
               山西大学经济与工商   硕士研究生导师、
 李志强                                                                           是
               管理学院             副院长
 江斌          广东斐世律师事务所   主任                                          是

    公司董事张克勇、白耀宏、赵骏;监事李从容;高管张丽荣、王铁生未在其他单位任职。其他人员未知是否在其他单位任职。
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司相关人事、工资制度制定,并按公司章程履行决策程序。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:独立董事薪酬根据公司2001年度股东大会审议通过的《关于独立董事薪酬及费用事项的议案》,确定为每人每年3万元,其他高管人员按照行政职务领取薪酬。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 刘会来                                              是
 刘世斌                                              是
 曾庆发                                              否
 宋潇霞                                              是

    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

     姓名           担任的职务                              离任原因
 宋新梅        总经理                因个人原因离职
 张丽荣        总经理                因工作需要,聘任其为公司总经理

    2006年12月29日公司召开四届十一次董事会,审议通过了宋新梅女士向董事会提出辞去公司董事的请求,新增宋天平先生为公司董事,并经2007年1月25日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
    2006年12月29日公司召开四届七次监事会,审议通过了宋潇霞女士向监事会提出辞去公司监事的请求,新增温改容女士为公司监事,并经2007年1月25日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,458人,需承担费用的离退休职工为466人,公司于2005年末期开始对原正式在册职工进行劳动关系调整和安置补偿,截止2006年12月31日,集团公司员工减少为1153人,其中在岗员工370人,内退员工783人。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                                 专业类别                                         人数
 行政人员                                                                                  74
 销售人员                                                                                 254
 财务人员                                                                                  28
 生产技术人员                                                                              21
 其他人员(包括内退人员)                                                               1,081
    2、教育程度情况
                         教育类别                                         人数
 大专以上                                                                                 443
 中专                                                                                     175
 高中                                                                                     537
 高中以下                                                                                 303

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件中的要求,不断完善公司法人治理结构,及时披露信息,加强与投资者的关系管理,规范公司运作。报告期公司根据新发布的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等新的法律法规和规范性文件的要求重新修订了公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》;为完善公司内部控制制度,公司制定了《重大信息内部报告制度》和《关联交易管理办法》,为使公司更加符合现代企业制度的准则,对公司原正式在册的职工实施了劳动关系调整和安置补偿,报告期末,公司启动了股权分置改革,为公司质量的提升创造了良好条件。
    目前公司的治理状况基本上符合《上市公司治理准则》的要求。公司将及时了解掌握最新的法规制度并根据其要求和规定修订完善公司的管理制度,继续加强信息披露工作,增强透明度,加强与投资者的信息交流,不断提高公司的治理水平和规范运作水平,切实维护公司和广大投资者的利益。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

 独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
 李俊杰                              5                5                0            0
 李志强                              5                5                0            0
 江斌                                5                3                2            0

    独立董事参与审议了2005年年度报告和2006年度中期报告,并就公司2005年年度会计报告和2006年中期会计报告出具的“非标意见”和公司对外担保情况出具了专项说明及独立意见,对清理公司控股股东及其关联方非经营性占用本公司资金事项发表了独立意见,对公司股权分置改革方案发表了意见函,充分发挥了独立董事的作用,切实维护了公司及全体股东的利益。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:本公司商业批发零售业务经营方式已由自主经营改为租赁经营,属于独立完整的业务,新增电子产品业务与控股股东和关联方在经营的电子产品业务存在关联交易。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立;董事刘会来,监事刘世斌、曾庆发、宋潇霞不在公司领取报酬,其他高管人员均在本公司领取报酬。
    3、资产方面:本公司的资产独立完整,权属清晰,公司能独立的支配和管理,能独立的承担风险和责任。
    4、机构方面:本公司有较完整的组织机构和内部设置,并且独立运营,公司董事会、监事会及其他独立部门均能做到独立运作。
    5、财务方面:本公司有较健全的财务会计管理制度,独立核算。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    公司于2006年6月30日召开2005年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2007年7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    2006年,是公司连续两年亏损后实现扭亏的关键一年。一年内,公司紧紧围绕年初确定的经营目标,以“扭亏、清欠、股改”为工作重点,以恢复主业生产、夯实基础管理、提高产品质量、发挥品牌优势为基础,全体员工在公司董事会及经营班子的领导下,团结一致,共渡难关,扎实有效地开展各项工作。
    1、创新经营商业,大力发展主业。公司为尽快摆脱困境,根据董事会的决定将主营商业的天龙购物广场的经营模式由自主经营变为租赁经营。同时在债权人及社会各界的大力支持下,在全体员工的共同努力下,公司通过合理配置资源,严格控制成本,加强品牌的管理和推广等手段,提升了企业竞争力,使主业在全面恢复生产的基础上实现了稳步增长,为公司逐步走向健康发展的道路奠定了基础。
    2、加大清欠力度,减少资金占用。报告期公司加大对控股股东及其关联方资金占用的清欠力度,通过债权债务的转移等形式,收回了部分对广东金正的债权。
    3、积极启动股改,提升公司质量。报告期内公司启动了股权分置改革工作,在省、市政府相关部门和所辖监管部门的大力支持下,在多方的共同努力下,经过缜密安排,精心准备,认真策划,通过召开债权人大会,最终推出了“股改+清欠”的一揽子方案,并于2006年12月30日在公司指定报刊上进行了披露。公司通过股权分置改革,将会减少巨额负债,解决资金占用清欠问题,为公司的扭亏和整体质量的提升打下良好基础,从而最大限度的保障广大股东的利益。
    报告期公司实现主营业务收入7,831.45万元,比去年同期增长58.2%,实现营业利润-172.22万元,比去年同期减亏28,844.63万元,实现净利润1,022.31万元,实现扭亏,比去年同期减亏30,158.76万元。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                             主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
 分行业或
                  主营业务收入           主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
  分产品
                                                                 (%)     年增减(%)        减(%)            (%)
  分行业
                                                                                                      增加293.10个
 工业                78,314,486.36         66,279,827.48         14.96       314.67         316.70
                                                                                                      百分点

    (1)报告期内,由于主营商业的天龙购物广场经营方式由自主经营改为租赁经营,本期无商业收入,因此本报告期主营业务按行业划分只有工业而无商业。
    (2)本期主营业务收入大幅增长的原因是由于主业全面恢复生产收入大幅增长所致。
    2、主营业务分地区情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
              地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
 广东地区                                          78,314,486.36                                           314.67

    由于主营商业的地区在太原,本期无商业收入,因此本报告期主营业务分地区只有广东地区而无太原。
    3、主营业务构成情况的说明
    本报告期由于主营商业的天龙购物广场由自主经营改为租赁经营,本期无商业收入。目前公司主要从事视频开发、生产及销售业务,现生产与销售已走向正轨,并处于上升趋势。
    4、主要供应商、客户情况

前五名供应商采购金额合计(元)               71,075,967.21         占采购总额比重(%)             92.61
前五名销售客户销售金额合计(元)             18,588,814.20         占销售总额比重(%)             23.74

    5、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明                             单位:元    币种:人民币

                         2006年12月31日                       2005年12月31日
     项目                                占总资产                             占总资产         增减(%)
                         金额                                  金额
                                         比重(%)                           比重(%)
应收款项           45,711,949.64           30.09         32,892,193.65          24.78           5.31
存货               23,715,924.62           15.61         21,307,133.73          16.05           -0.44
长期股权投资        1,050,000.00            0.69          1,054,800.00          0.79            -0.10
固定资产           63,929,348.49           42.08         71,531,829.99          53.88          -11.80
在建工程                                                   412,708.35           0.31            -0.31
短期借款           239,973,657.22          157.94       222,713,676.48         167.75           -9.81
长期借款                                                 12,000,000.00          9.04            -9.04

    6、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

                                                                           单位:元     币种:人民币
         指标                     2006年                     2005年                     增减%
主营业务收入                     78,314,486.36              49,507,058.00               58.19
主营业务成本                     66,279,827.48              42,725,780.83               55.13
营业费用                          6,399,356.22               7,184,307.14               -10.93
管理费用                        -16,041,251.43             254,553,728.69
财务费用                         28,698,201.12              34,414,886.06               -16.61
其他业务利润                      5,618,805.64                -721,361.22
少数股东损益                     -2,553,234.36              -8,895,743.66

    增减说明:
    1)主营业务收入、主营业务成本本年度比上年度分别增加58.19%、55.13%,主要原因为本年度红日东方数码及红日贸易公司DVD产品销售收入增加。
    2)管理费用本年比上年度减少的原因为上年同期采取个别认定法提取坏账准备、本年转回部分原单独计提的坏账准备所致;
    3)财务费用本年度比上年度减少的原因是本年偿还部分银行贷款,利息支出减少所致;
    4)其他利润本年比上年增加的原因为租赁收入和品牌使用费收入增加所致。
    7、报告期公司现金流构成情况

                                                                                      单位:元     币种:人民币
                项目                                   2006年                               2005年
经营活动产生的现金流量金额                                  13,027,034.16                        -2,347,698.00
投资活动产生的现金流量金额                                   1,170,214.90                          -549,912.97
筹资活动产生的现金流量金额                                 -11,757,443.30                       -3,225,479.65
现金及现金等价物净增加额                                     2,439,805.91                        -6,123,090.62

    8、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩                                              单位:万元

              公司名称                  业务性质       主要产品或服务         注册资本      资产规模       净利润
 珠海市金正电子工业有限公司            生产销售     电子产品、家用电器              5000     1,317.77     -2,887.68
 山西太原天龙威皇食品有限公司          加工销售     食品                             100
 珠海市红日东方数码科技有限公司        生产销售     电子产品、家用电器              1000     3,475.08         22.62
 太原市三晋大厦有限公司                酒店服务     餐饮、客房服务                   100    31,151.21     -4,713.26
 珠海市红日东方贸易有限公司            批发、零售   电子产品和家用电器               300     1,862.00        311.83

    9、对公司未来发展的展望
    (一)公司发展战略。
    随着我国经济的快速发展,家电、工业电子产品行业竞争日趋激烈,产品创新和技术含量逐步提升是发展趋势,因此公司将在做好家电产品保持行业地位的同时增加工业电子等高科技含量的产品,通过全面整合市场,运用品牌的多元化经营,建设三维立体经济,建立新科技合作伙伴战略关系等,提升公司价值,进一步做大做强电子产品业务,保证公司主业持续稳定增长。
    (二)公司2007年工作计划。
    1)加大资金占用清欠力度,积极推进公司股权分置改革工作的实施。
    2)建立健全内控制度,完善公司法人治理结构,提高公司质量。
    3)加强对分、子公司的管理,完善其治理结构,明确其经营目标,并严格执行考核制度,提升盈利能力。
    4)提高技术创新和新产品开发能力,利用品牌资源,提升产品质量,优化资产结构,拓展市场,做大做强主业。
    5)加强公司管理层和员工的培训学习,提高公司员工整体素质,充分发挥人才优势。
    6)解决好公司历史遗留问题,继续清理、完善公司各类诉讼案件,做好债权清收和债务重组工作,完成员工身份置换的收尾工作,最大限度地减少公司损失,维护公司和投资者的利益。
    执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。为此公司组织制订和修改了原来的会计政策和会计估计,从2007年1月1日起据以进行财务核算和编制各期财务报表,本次修改后的会计政策和会计估计的主要变化如下:
    1、根据《新会计准则第2号—长期股权投资》的规定,对子公司的投资由权益法变更为成本法核算,子公司经营盈亏不再对母公司当期损益形成影响,但本事项不影响合并报表结果。
    2、根据《新会计准则第3号—投资性房地产》的规定,公司将出租的土地使用权、建筑物转入投资性房地产核算,并按成本模式进行确认和后续计量。由于采用成本模式计量,且投资性房地产的摊销方法与原无形资产摊销及固定资产折旧方法和比例一致,故不会对公司经营成果产生影响。
    3、根据《企业会计准则第4号—债务重组》的规定,公司对债务重组收益由计入资本公积变更为计入当期损益,此项政策变化增加公司当期利润。
    4、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定,对符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发阶段的支出予以资本化,此项政策变化减少公司期间费用,增加公司当期利润。
    5、根据《新会计准则第9号—职工薪酬》的规定,职工福利费由按比例计提变更为按实际发生额计入生产成本或当期费用。此项政策的变化影响公司的当期利润。
    6、根据《新会计准则第17号—借款费用》的规定,可以资本化的借款费用不再限于专门借款的费用,为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款的费用也予以资本化。此项政策变化增加公司的当期利润。
    7、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司对企业所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法核算,此项政策变化影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的当期净利润。
    8、根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定,公司将具有流通权的权益性投资划分为可供出售金融资产,从而影响公司的股东权益。
    9、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行政策下合并资产负债表中“少数股东权益”单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示;将在合并利润表中“少数股东损益”单独列示,变更为合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    公司将现行按权益比例分摊子公司超额亏损变更为全部冲减母公司的股东权益,从而影响公司的当期净利润。
    (三)公司投资情况
    报告期内公司投资额为10,080,000.00元,比上年增加8,730,000.00元,增加的比例为646.67%。其中对珠海市红日东方数码科技有限公司增加投资7,650,000.00元,拥有其90%的股份,对珠海市红日东方贸易有限公司新增投资2,430,000.00元,拥有其81%的股份。被投资的公司情况

   被投资的公司名称       主要经营活动       占被投资公司权益的比例(%)           备注
 珠海市红日东方贸易有   销售电子产品家
                                                                       81
 限公司                 用电器
 珠海市红日东方数码科   生产和销售电子
                                                                       90
 技有限公司             产品家用电器

    1、募集资金使用情况
    公司于2000年通过首次发行募集资金159,000,000元,已累计使用115,485,540元,尚未使用43,514,460元。公司实际使用募集资金总额中有2950万元用于委托理财转为债权。
    2、承诺项目使用情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                是否   是否
                                        是否
                                                                预计   产生收   符合   符合
    承诺项目名称        拟投入金额      变更    实际投入金额
                                                                收益   益情况   计划   预计
                                        项目
                                                                                进度   收益
 兼并太原三晋大厦并
 投入大厦二期扩建后
                      100,000,000.00   否      25,410,000.00
 续工程基础上和大厦
 智能化改造项目
 建立仓储配货中心,
 设立配套电子商务信    29,987,000.00   否       3,807,000.00
 息和销售服务网络站
 天龙大厦空调工程改
                       29,850,000.00   否      56,768,540.00
 造及重新装修
 合计                 159,837,000.00     /     85,985,540.00                      /      /

    (1)兼并太原三晋大厦并投入大厦二期扩建后续工程和大厦智能化改造项目
    项目拟投入10,000.00万元人民币,实际投入2,541.00万元人民币,鉴于三晋大厦严重亏损,公司董事会研究决定并经股东大会审议通过决定停止对三晋大厦的投资。
    (2)建立仓储配货中心,设立配套电子商务信息和销售服务网络站项目
    项目拟投入2,998.70万元人民币,实际投入380.70万元人民币,鉴于市场发生变化及公司与北京天客隆集团有限公司联营后自营受到限制,无需继续投资,使此项目未按原进度进行。
    (3)天龙大厦空调工程改造及重新装修项目
    项目拟投入2,985.00万元人民币,实际投入5,676.85万元人民币,2001年6月19日经公司股东大会通过对该项目追加投资1,015.00万元,2003年经公司三届董事会第十四次会议和2003年2月28日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过,再次追加2,800.00万元,投资总额调整为6,800.00万元。累计使用募集资金5,676.85万元,全部转入固定资产,但该项目的决算尚未完成。
    此三项募集资金项目的调整已经公司2002年10月24日召开的三届十四次董事会和2003年2月28日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过,并对该事项在临时公告及2002年年度报告中作了详细披露,披露公告详见2002年10月28日、2003年3月1日和2003年4月16日的《上海证券报》和《中国证券报》。
    3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    2006年8月起,为简化珠海金正、红日东方数码公司的会计处理工作,对其原材料的计价方法由原来的实际成本法核算改为计划成本核算,由于计划成本月末要通过“材料成本差异”科目调整为实际成本,因此该项会计估计的变更对当期利润不产生影响。
    (五)董事会对会计师事务所非标意见的说明
    1、注册会计师对公司财务报告发表的意见:
    (1)管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是天龙集团公司管理层的责任。这种责任包括:①设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;②选择和运用恰当的会计政策;③作出合理的会计估计。
    (2)注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“(3)导致保留意见的事项”所述事项外,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    (3)导致保留意见的事项
    ①截至2006年12月31日,天龙集团公司对应收账款、其他应收款累计提取坏账准备52,384.71万元;珠海市金正电子工业有限公司累计提取存货跌价准备6,580.63万元;天龙集团公司对已判决的诉讼案件提取预计负债8,685.74万元。我们无法实施必要的审计程序,对上述提取金额是否恰当获取充分、适当的审计证据。
    ②截至2006年12月31日,天龙集团公司逾期借款27,084.77万元尚未偿还,也未获得上述借款的展期协议或取得新的借款;流动资产账面净额373.30万元、固定资产及无形资产账面净额4,281.31万元处于查封状态;年末股东权益为负数,累计经营性亏损数额巨大。这些情况表明,天龙集团公司的持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的经营过程中变现资产清偿债务。天龙集团公司2006年度财务报表未充分披露上述情况。
    (4)审计意见、
    我们认为,除了前段所述事项可能产生的影响外,天龙集团公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了天龙集团公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    2、董事会对会计师事务所“非标意见”的说明:
    公司2006年年度报告经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具了保留意见的审计报告,其原因是2004年公司突发事件带来的负面影响未完全消除,东莞分公司和珠海金正公司的存货仍处于保护性查封状态,公司最大的债务人高力咨讯网络科技(香港)有限公司已自行申报清盘,债权清收存在较大风险,对此公司在2004年、2005年本着谨慎、客观的原则对存在较大风险,预计难以收回的应收账款、其他应收款提取了坏帐准备;对珠海金正公司的存货因其贬值则依据公司计调、采购、销售等部门意见和市场信息提取了存货跌价准备;对已判决的诉讼案件提取了预计负债。由此给公司造成了资金链断裂,逾期银行贷款增加,致使公司期末股东权益为负数,累计经营亏损数额巨大(此情况已在公司2004年、2005年度报告中予以了详细披露和说明)。2006年公司在债权人及社会各界的大力支持下,在董事会及管理层的领导下,经过全体员工的共同努力,公司的股改和清欠工作有了实质性的进展,主业在全面恢复生产的基础上实现了稳步增长,实现主营业务收入7,831.45万元,较上年同期大幅增长;实现净利润1022.31万元,已实现了扭亏为盈;经营活动产生的现金流量净额为1,302.70万元,也由负数转为正数,公司的经营已逐步走向稳定。为更有效地解决公司债务和诉讼问题,切实维护公司持续经营能力,公司2007年将做好以下工作:
    ①继续与债权人协商,通过债务重组减少公司偿债压力,改善财务状况。
    ②加大债权清收力度必要时采用诉讼等手段,减少公司损失,最大限度地保护公司和全体投资者的利益。
    ③继续通过资产整合及引进战略投资者等方法,利用公司品牌优势和业务规模运营优势,加强技术开发力度,整合业务资产,进一步做大做强电子产品业务,保证公司主业持续稳定增长,增强公司持续经营能力。
    ④进一步建立健全各项规章制度,完善法人治理结构,提高上市公司质量,化解决策和经营风险。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2006年4月26日召开四届七次董事会会议,决议公告刊登在2006年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)公司于2006年5月26日召开四届八次董事会会议,决议公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)公司于2006年8月28日召开四届九次董事会会议,决议公告刊登在2006年8月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)公司于2006年10月27日召开四届十次董事会会议,决议公告刊登在2006年10月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (5)公司于2006年12月25日召开四届十一次董事会会议,决议公告刊登在2006年12月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,董事会严格按照股东大会的决议和授权,执行股东大会已通过的各项决议。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    经北京立信会计师事务所(有限公司)审计,本公司2006年度共实现净利润1,022.31万元,加年初未分配利润-69,367.48万元,可供股东分配的利润是-68,345.17万元。2006年拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增。
    (八)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    因公司存在未弥补亏损,公司决定2006年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2006年4月26日召开公司四届三次监事会会议,审议通过了《2005年监事会工作报告》、《2005年年度报告及摘要》、《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配预案》、《2006年一季度报告》、《关于计提资产减值准备和预计负债的议案》、《清理控股股东及其关联方非经营性占用本公司资金的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于债权债务转移的议案》。
    2、2006年5月26日召开公司四届四次监事会会议,审议通过了《关于修订公司章程的议案》、《关于修订股东大会议事规则的议案》、《关于修订监事会议事规则的议案》、《关于制订重大信息内部报告制度的议案》、《关于制订关联交易管理办法的议案》。
    3、2006年8月28日召开公司四届五次监事会会议,审议通过了《2006年中期报告及摘要》,并对董事会编制的2006年中期报告及摘要发表了审核意见。。
    4、2006年10月27日以通讯方式召开公司四届六次监事会会议,审议通过了《公司2006年第三季度报告》,并对董事会编制的2006年第三季度报告发表了审核意见。
    5、2006年12月25日召开公司四届七次监事会会议,审议通过了《关于宋潇霞女士辞去公司监事的议案》、《关于增补温改容女士为公司监事的议案》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为公司董事会在报告期内,能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求,依法运作,决策程序合法有效。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,并对《2006年财务决算报告》进行了审核,认为公司2006年度财务报告根据现有会计资料如实地反映公司的财务状况。北京立信会计师事务所(有限公司)对公司2006年度财务报告出具了保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,对有关事项做出的评价是客观公正的。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内公司无募集资金投入、使用情况。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内公司无收购出售资产的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内公司没有发生关联交易。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    公司2006年年度报告经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具了保留意见的审计报告,其原因是2004年公司突发事件带来的负面影响未完全消除,东莞分公司和珠海金正公司的存货仍处于保护性查封状态,公司最大的债务人高力咨讯网络科技(香港)有限公司已自行申报清盘,债权清收存在较大风险,对此公司在2004年、2005年本着谨慎、客观的原则对存在较大风险,预计难以收回的应收账款、其他应收款提取了坏帐准备;对珠海金正公司的存货因其贬值则依据公司计调、采购、销售等部门意见和市场信息提取了存货跌价准备;对已判决的诉讼案件提取了预计负债。由此给公司造成了资金链断裂,逾期银行贷款增加,致使公司期末股东权益为负数,累计经营亏损数额巨大(此情况已在公司2004年、2005年度报告中予以了详细披露和说明)。2006年公司在债权人及社会各界的大力支持下,在董事会及管理层的领导下,经过全体员工的共同努力,公司的股改和清欠工作有了实质性的进展,主业在全面恢复生产的基础上实现了稳步增长,实现主营业务收入7,831.45万元,较上年同期大幅增长;实现净利润1022.31万元,已实现了扭亏为盈;经营活动产生的现金流量净额为1,302.70万元,也由负数转为正数,公司的经营已逐步走向稳定。为更有效地解决公司债务和诉讼问题,切实维护公司持续经营能力,公司2007年将做好以下工作:
    ①继续与债权人协商,通过债务重组减少公司偿债压力,改善财务状况。
    ②加大债权清收力度必要时采用诉讼等手段,减少公司损失,最大限度地保护公司和全体投资者的利益。
    ③继续通过资产整合及引进战略投资者等方法,利用公司品牌优势和业务规模运营优势,加强技术开发力度,整合业务资产,进一步做大做强电子产品业务,保证公司主业持续稳定增长,增强公司持续经营能力。
    ④进一步建立健全各项规章制度,完善法人治理结构,提高上市公司质量,化解决策和经营风险。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    1、公司机关、购物广场共发生诉讼案件24起,涉案金额84,026,566.50元,其中:涉及应付货款及劳务纠纷16起,涉案金额7,608,087.83元;涉及担保连带责任的8起,涉案金额76,418,478.67元。
    截止2006年12月31日,涉及应付工程款、劳务及担保纠纷24起案件中,已判决和调解裁定案件16起,涉案金额73,064,093.83元,原告撤诉案件2起,涉案金额171,473.40元;正在审理的案件5起,涉案金额10,770,514.77元;驳回原告诉讼请求的案件1起,涉案金额20,484.50元。形成损失明细如下:预计担保损失5,208,033.73元,已判付的供应商诉讼额与公司账面差额123,737.87元。
    广东省珠海市中级人民法院、深圳罗湖区人民法院、太原市中级人民法院分别应深圳市达瑞进出口贸易有限公司、深圳市爱商实业有限公司、太原市财政局的申请对位于太原迎泽大街289号天龙大厦的房产及土地实施财产保全性查封。
    2、东莞分公司共发生诉讼案件11起,涉案金额119,954,882.73元,其中:涉及应付货款纠纷6起,涉案金额3,410,520.88元;涉及贷款及担保连带责任的5起,涉案金额116,544,361.85元。
    截止2006年12月31日,涉及应付货款纠纷案件中,5起已判决,1起已与客户达成和解协议;涉及贷款及担保连带责任的5起案件,已全部判决。形成损失明细如下:诉讼费218,912.98元,违约金10,000.00元,预计担保损失3,984,135.30元、已判付的供应商诉讼额与公司账面差额302,738.46元。
    广东省珠海市中级人民法院应交通银行深圳深南中支行的申请对东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以67,621,237.98元(互保金额)为限。
    3、珠海金正公司的部分债权人提起诉讼,共发生诉讼案件92起,涉案金额378,771,029.46元,其中:涉及货款和劳务纠纷的86起,涉案金额124,895,489.61元,涉及贷款及担保连带责任的6起,涉案金额253,875,539.85元。
    自2004年7月9日起,广东省珠海市金湾区人民法院、广东省珠海市中级人民法院、广东省佛山市南海区人民法院应交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行以及部分供货商的申请,对珠海金正公司的财产实施保全性查封。查封金额以125,036,396.78元为限。
    珠海金正公司诉讼案件已判决84起,涉案金额254,892,196.93元,与原告达成和解的8起,涉案金额123,878,832.53元,形成损失明细如下:预计担保损失84,034,813.99元、预计其他损失16,488,696.38元、诉讼费3,235,453.26元、违约金963,858.01元,利息因实际支付日期未定而无法确定。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    资产置换情况:
    公司与广东金正电子有限公司进行了资产置换,在原经营范围的基础上增加了生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器及销售通信器材等。置换双方已按资产置换方案实施,原广东金正电子有限公司的视频业务已置换进入天龙集团,由天龙集团东莞分公司管理、经营,与视频业务相关人员进入天龙集团东莞分公司。
    天龙集团置出资产位于桃园北路101号的房产的产权变更手续尚未办理完毕。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、关联债权债务往来

                                                                        单位:元币种:人民币
                                        向关联方提供资金          关联方向上市公司提供资金
      关联方         关联关系
                                     发生额           余额          发生额         余额
 东莞市金正数码
                   母公司                                         639,498.80
 科技有限公司
 广东金正电子有    母公司的控
                                                 158,172,543.37                1,055,099.29
 限公司            股子公司
 珠海蓝十星技术    母公司的控
                                                     801,736.86
 服务公司          股子公司
 珠海市鑫安投资    其他关联关
                                                                               1,493,635.70
 有限公司          系
 深圳市金正信实    母公司的控
                                                                                  19,937.00
 业有限公司        股子公司
 广东昊正实业开    其他关联关
                                                   6,350,287.74
 发有限公司        系
 高力资讯网络科
                   其他关联关
 技(香港)有限公                                  223,383,831.30
                   系
 司
 深圳市瀚海工贸    其他关联关
                                                   9,081,970.53
 实业有限公司      系
 山西天龙威皇食
                   控股子公司                        678,952.66
 品有限公司
 太原市三晋大厦
                   参股公司       3,824,735.19    84,764,046.98
 有限公司
 珠海市金正电子
                   控股子公司    49,783,168.77    33,072,201.30
 工业有限公司
       合计             /        53,607,903.96   516,305,570.74   639,498.80   2,568,671.99

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为158,974,280.23元。
    2006年资金被占用情况及清欠进展情况

 大股东及其附属企业非经营
 性占用上市公司资金的余额     报告期清欠总额                         清欠金额   清欠时间(月
                                                    清欠方式
          (万元)               (万元)                            (万元)       份)
     期初          期末
                                               现金清偿                 64.19            5-6
   17,242.51     15,817.25           1,425.26
                                               其它                  1,361.07           6-12
                             1、2006年6月,公司收到广东省昊正实业有限公司归还的资金占用
                             款40万元。
 大股东及其附属企业非经营    2、2006年5-6月,公司收代卖广东金正电子有限公司货物现款24.19
 性占用上市公司资金及清欠    万元。
 情况的具体说明              3、珠海市金正电子工业有限公司和东莞分公司通过签订《债权债务
                             转让协议》收回广东金正资金占用款1,361.07万元。

    截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案:
    为彻底解决广东金正非经营性资金占用问题,公司通过签订《债权购买协议〉及《债权豁免及股份转增协议》等,减少广东金正电子有限公司非经营性资金占用款15,817.25万元,此部分协议需经公司关于股改的相关股东会议表决通过后生效。公司于2007年1月25日召开了股改相关股东会议并顺利通过了股改方案,因此公司控股股东及其关联方非经营性资金占用已全部清欠完毕。(相关信息已于2007年2月8日在公司指定报刊上披露)
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    1)、太原天龙购物广场将地下一层至地上七层商业用房以及塔楼十二层以下的经营、办公场所租赁给太原鼎仕达实业有限公司,该资产涉及的金额为125,441,369.69元。租赁的期限为2006年2月1日至2016年1月31日。
    根据本公司四届五次董事会关于“加快推动天龙购物广场深化改革,改变天龙购物广场经营方式,实施租赁经营”的决定,本公司于2005年10月与太原鼎仕达实业有限公司签订了《租赁合同》,租金:第一、二、三年为850万元人民币,第四、五、六年为882.50万元人民币,第七、八、九年为916.60万元人民币,第十年为952.50万元人民币。每年扣除租金中的200万元用于支付公司原欠供应商货款,租金支付为每季度支付一次。该事项已于2006年1月18日刊登在中国证券报、上海证券报上。公司2006年2-12月的租赁收益为189万元人民币,确定的依据是租赁合同。
    (七)担保情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                         是否
                                                                                  是否
                                                                                         为关
  担保对象    发生日期          担保金额          担保类型         担保期限       履行
                                                                                         联方
                                                                                  完毕
                                                                                         担保
 广东金正
             2004年3月                           连带责任     2004年4月3日~
 电子有限                         18,000,000.00                                   否     是
             31日                                担保         2005年3月31日
 公司
 广东金正
             2004年3月                           连带责任     2004年5月31日~
 电子有限                         18,000,000.00                                   否     是
             31日                                担保         2005年5月30日
 公司
 广东金正
             2004年6月                           连带责任     2003年3月25日~
 电子有限                         72,281,406.60                                   否     是
             7日                                 担保         2004年3月25日
 公司
 报告期内担保发生额合计
 报告期末担保余额合计                                                          108,281,406.60
                                 公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                               14,259,241.39
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                                      122,540,647.99
 担保总额占公司净资产的比例(%)
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                    108,281,406.60
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
                                                                                14,259,241.39
 保金额
 担保总额超过净资产50%部分的金额
 上述三项担保金额合计                                                          122,540,647.99

    1)、2004年3月31日,本公司控股子公司珠海市金正电子工业有限公司为广东金正电子有限公司提供担保,担保金额为18,000,000.00元,担保期限为2004年4月3日至2005年3月31日。已逾期,逾期金额为18,000,000.00元。该事项已于2004年10月30日刊登在上海证券报上。
    2)、2004年3月31日,本公司控股子公司珠海市金正电子工业有限公司为广东金正电子有限公司提供担保,担保金额为18,000,000.00元,担保期限为2004年5月31日至2005年5月30日。已逾期,逾期金额为18,000,000.00元。该事项已于2004年10月30日刊登在上海证券报上。
    3)、2004年6月7日,本公司控股子公司珠海市金正电子工业有限公司为广东金正电子有限公司提供担保,担保金额为72,281,406.60元,担保期限为2003年3月25日至2004年3月25日。已逾期,逾期金额为72,281,406.60元。该事项已于2004年10月30日刊登在上海证券报上。
    (八)委托理财
    报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。2001年3月21日公司与中际投资有限公司签订3,500.00万元资产委托管理协议,协议履行期满,中际投资有限公司无法将3,500.00万元及其约定的收益如数归还本公司,经公司股东大会审议通过,决定采取签署《债务转移协议》的方式解决中际投资有限公司对本公司的债务,具体数额为3,450.00万元,截止目前尚有2,950.00万元未能收回。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    未股改公司的股改工作时间安排说明
    报告期内公司启动了股权分置改革工作,在多方的共同努力下,最终推出了“股改+清欠”的一揽子方案,该股改方案经2006年12月25日召开的四届十一次董事会审议通过并于2006年12月30日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露;2007年1月5日经过与流通股股东的充分沟通,在广泛听取投资者的意见和建议后,对股改方案的部分内容进行了调整并于2007年1月8日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露;2007年1月25日,公司召开股权分置改革相关股东会议,股改方案获得通过,表决结果刊登在2007年1月29日的《中国证券报》和《上海证券报》;2007年2月6日,公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了公司股权分置改革方案实施公告,股改方案实施完毕。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任的境内审计机构北京中天华正会计师事务所有限公司更名为北京立信会计师事务所。相关信息于2007年1月17日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为刘◇、尹巍。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    1.本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司将所持有的公司27,219,400股社会法人股质押给中国农业银行东莞市长安支行,质押股份占股份总额的29%,根据广东省东莞市中级人民法院(2004)东中法协执字第661号《协助执行通知书》,上述股份已被司法冻结。
    第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司申请向中国光大银行太原分行贷款,该贷款由太原市三晋大厦有限公司提供担保,并将所持有的公司16,274,300股社会法人股继续质押给中国光大银行太原分行,质押股份占股本总额的17.34%。根据山西省太原市中级人民法院(2007)并民初字(2007)第0093号《民事裁定书》,上述股份已被司法冻结。
    2.2005年12月本公司将以前年度欠款2,000.09万元转让给太原鼎仕达实业有限公司。截止2006年12月31日,本公司收到债权人同意函80份,金额合计1,383万元。
    3.根据东莞市中级人民法院2005年7月21日作出的(2005)东中法民二破字第3号受理破产案件公告,广东省东莞市中级人民法院依法受理了债权人中国农业银行东莞市长安支行申请广东金正电子有限公司破产一案。本公司董事长田家俊先生已于2005年10月5日代表公司向广东陈梁永钜律师事务所(广东金正电子有限公司破产监管组)申报债权。
    4.根据交通银行深圳深南中支行的申请,广东省深圳市中级人民法院出具(2004)深中法立裁字第157号及(2004)深中法民二初字第426号《协助执行通知书》,将本公司持有的珠海金正公司90%的股权冻结。
    5.根据深圳市达瑞进出口贸易有限公司申请,广东省珠海市中级人民法院出具(2005)珠法执字第340号之五《协助执行通知书》,将本公司持有的珠海市红日东方数码科技有限公司90%的股权冻结。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    根据新修订的《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规,公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订,为完善内控制度,制定了《重大信息内部报告制度》和《关联交易管理办法》,对加强基础管理、规范资金运作程序、防范资金风险等方面发挥了积极的作用,公司将及时了解掌握最新的法规制度并结合公司发展的需要根据其要求和规定健全完善公司的管理制度,加强内部控制制度的建立及执行。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    京信审字[2007]666号
    太原天龙集团股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计后附的太原天龙集团股份有限公司(以下简称“天龙集团公司”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是天龙集团公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“(3)导致保留意见的事项”所述事项外,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、导致保留意见的事项
    ①截至2006年12月31日,天龙集团公司对应收账款、其他应收款累计提取坏账准备52,384.71万元;珠海市金正电子工业有限公司累计提取存货跌价准备6,580.63万元;天龙集团公司对已判决的诉讼案件提取预计负债8,685.74万元。我们无法实施必要的审计程序,对上述提取金额是否恰当获取充分、适当的审计证据。
    ②截至2006年12月31日,天龙集团公司逾期借款27,084.77万元尚未偿还,也未获得上述借款的展期协议或取得新的借款;流动资产账面净额373.30万元、固定资产及无形资产账面净额4,281.31万元处于查封状态;年末股东权益为负数,累计经营性亏损数额巨大。这些情况表明,天龙集团公司的持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的经营过程中变现资产清偿债务。天龙集团公司2006年度财务报表未充分披露上述情况。
    四、审计意见、
    我们认为,除了前段所述事项可能产生的影响外,天龙集团公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了天龙集团公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    北京立信会计师事务所                                   中国注册会计师:刘◇中国北京东长安街10号长安大厦三层                             中国注册会计师:尹巍
    2007年4月26日
    (二)财务报表
    资产负债表
    2006年12月31日
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             附注                        合并                                 母公司
         项目                     母
                           合
                                  公         期末数              期初数             期末数              期初数
                           并
                                  司
 流动资产:
 货币资金                                   4,078,619.78        1,638,813.87          934,530.61          31,055.86
 短期投资                                                         800,000.00                             800,000.00
 应收票据                                     235,900.00
 应收股利
 应收利息
 应收账款                                   6,852,436.24        7,069,668.23       2,553,037.08        6,793,565.03
 其他应收款                                38,859,513.40       25,822,525.42       31,771,510.21          87,006.01
 预付账款                                  12,743,693.68        1,212,271.42
 应收补贴款
 存货                                      23,715,924.62       21,307,133.73          171,700.78         168,280.78
 待摊费用
 一年内到期的长期债
 权投资
 其他流动资产
 流动资产合计                              86,486,087.72       57,850,412.67       35,430,778.68       7,879,907.68
 长期投资:
 长期股权投资                               1,050,000.00        1,050,000.00        9,995,989.61       2,093,435.17
 长期债权投资                                                       4,800.00                               4,800.00
 长期投资合计                               1,050,000.00        1,054,800.00        9,995,989.61       2,098,235.17
 其中:合并价差(贷差
 以“-”号表示,合并
 报表填列)
 其中:股权投资差额
  (贷差以“-”号表示,
 合并报表填列)
 固定资产:
 固定资产原价                             155,141,738.60      155,031,456.37      148,698,792.04     148,876,716.04
 减:累计折旧                              60,878,331.06       54,098,597.15       57,939,168.05      52,212,192.00
 固定资产净值                              94,263,407.54      100,932,859.22       90,759,623.99      96,664,524.04
 减:固定资产减值准备                      30,334,059.05       29,401,029.23       29,331,202.77      29,401,029.23
 固定资产净额                              63,929,348.49       71,531,829.99       61,428,421.22      67,263,494.81
 工程物资
 在建工程                                                         412,708.35
 固定资产清理
 固定资产合计                               63,929,348.49      71,944,538.34       61,428,421.22      67,263,494.81
 无形资产及其他资产:
 无形资产                                      474,500.00         492,750.00          474,500.00         492,750.00
 长期待摊费用                                                   1,419,272.16                           1,419,272.16
 其他长期资产
 无形资产及其他资产
                                              474,500.00        1,912,022.16          474,500.00       1,912,022.16
 合计
 递延税项:
 递延税款借项
 资产总计                                  151,939,936.21     132,761,773.17      107,329,689.51      79,153,659.82
 负债及股东权益:
 流动负债:
 短期借款                                  239,973,657.22     222,713,676.48      235,013,309.42     210,639,586.38
 应付票据                                      568,655.85      29,000,000.00                          29,000,000.00
 应付账款                                  330,275,477.48     314,264,123.48       46,485,873.20      43,523,076.70
 预收账款                                   26,855,233.12      28,529,207.79        2,278,036.07       4,332,819.72
 应付工资                                      243,706.90         150,000.00
 应付福利费                                  4,857,004.56       4,668,941.31        2,244,159.02       2,281,769.19
 应付股利
 应交税金                                    3,657,385.29       2,262,709.49        2,159,722.15       1,603,753.98
 其他应交款                                     88,489.91          14,379.71           29,766.95          13,040.88
 其他应付款                                 49,818,074.35      56,501,635.92       42,136,390.64      44,346,037.23
 预提费用                                   56,587,832.29      29,310,545.50       50,216,514.02      23,528,397.44
 预计负债                                   86,857,393.80      81,115,490.65        9,847,558.34      16,662,452.30
 一年内到期的长期负
                                           50,754,029.93       35,327,232.80       50,754,029.93      35,327,232.80
 债
 其他流动负债
 流动负债合计                              850,536,940.70     803,857,943.13      441,165,359.74     411,258,166.62
 长期负债:
 长期借款                                                      12,000,000.00                          12,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 其他长期负债
 长期负债合计                                                  12,000,000.00                          12,000,000.00
 递延税项:
 递延税款贷项
 负债合计                                  850,536,940.70     815,857,943.13      441,165,359.74     423,258,166.62
 少数股东权益(合并报
                                          -40,724,010.05      -39,330,880.31
 表填列)
 所有者权益(或股东权
 益):
 实收资本(或股本)                         93,860,000.00      93,860,000.00       93,860,000.00      93,860,000.00
 减:已归还投资
 实收资本(或股本)净                       93,860,000.00      93,860,000.00       93,860,000.00      93,860,000.00
 额
 资本公积                                 239,120,677.48      239,029,735.94     239,120,677.48      239,029,735.94
 盈余公积                                  17,979,265.44       17,979,265.44      12,617,809.90       12,617,809.90
 其中:法定公益金
 减:未确认投资损失
                                          325,381,198.95      300,959,458.15
  (合并报表填列)
 未分配利润                              -683,451,738.41     -693,674,832.88    -679,434,157.61     -689,612,052.64
 拟分配现金股利
 外币报表折算差额(合
 并报表填列)
 股东权益合计                            -657,872,994.44     -643,765,289.65    -333,835,670.23     -344,104,506.80
 负债和股东权益总计                       151,939,936.21      132,761,773.17     107,329,689.51       79,153,659.82
公司法定代表人:田家俊             主管会计工作负责人:张丽荣女士               会计机构负责人:刘晨飞女士

    利润及利润分配表
    2006年1-12月
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             附注                       合并                                  母公司
         项目
                                 母公
                         合并                本期数           上年同期数            本期数           上年同期数
                                  司
 一、主营业务收入                           78,314,486.36      49,507,058.00                          30,621,011.26
 减:主营业务成本                           66,279,827.48      42,725,780.83                          26,819,960.57
 主营业务税金及附加                            319,359.86          75,468.56                              75,468.56
 二、主营业务利润(亏
                                           11,715,299.02        6,705,808.61                           3,725,582.13
 损以“-”号填列)
 加:其他业务利润(亏
                                            5,618,805.64         -721,361.22        2,657,062.54       3,137,855.52
 损以“-”号填列)
 减:营业费用                                6,399,356.22        7,184,307.14          295,500.00       6,303,598.79
 管理费用                                  -16,041,251.43     254,553,728.69      -27,913,410.44     242,220,929.95
 财务费用                                   28,698,201.12      34,414,886.06       20,647,242.39      21,651,210.39
 三、营业利润(亏损
                                           -1,722,201.25     -290,168,474.50        9,627,730.59    -263,312,301.48
 以“-”号填列)
 加:投资收益(损失
                                              494,478.40         -630,767.62          656,091.30      -3,236,082.02
 以“-”号填列)
 补贴收入
 营业外收入                                     86,351.71         423,403.36            7,702.19
 减:营业外支出                            14,788,343.91       40,987,334.01          113,629.05      26,932,111.11
 四、利润总额(亏损
                                          -15,929,715.05     -331,363,172.77       10,177,895.03    -293,480,494.61
 总额以“-”号填列)
 减:所得税                                    822,165.64          30,993.72
 减:少数股东损益(合
                                           -2,553,234.36       -8,895,743.66
 并报表填列)
 加:未确认投资损失
                                           24,421,740.80       31,133,963.96
  (合并报表填列)
 五、净利润(亏损以
                                           10,223,094.47     -291,364,458.87       10,177,895.03    -293,480,494.61
 “-”号填列)
 加:年初未分配利润                       -693,674,832.88    -402,310,374.01     -689,612,052.64    -396,131,558.03
 其他转入
 六、可供分配的利润                       -683,451,738.41    -693,674,832.88     -679,434,157.61    -689,612,052.64
 减:提取法定盈余公
 积
 提取法定公益金
 提取职工奖励及福利
 基金(合并报表填列)
 提取储备基金
 提取企业发展基金
 利润归还投资
 七、可供股东分配的
                                         -683,451,738.41     -693,674,832.88     -679,434,157.61    -689,612,052.64
 利润
 减:应付优先股股利
 提取任意盈余公积
 应付普通股股利
 转作股本的普通股股
 利
 八、未分配利润(未弥
 补亏损以“-”号填                       -683,451,738.41    -693,674,832.88     -679,434,157.61    -689,612,052.64
 列)
 补充资料:
 1.出售、处置部门或
 被投资单位所得收益
 2.自然灾害发生的损
 失
 3.会计政策变更增加
  (或减少)利润总额
 4.会计估计变更增加
  (或减少)利润总额
 5.债务重组损失
 6.其他
公司法定代表人:田家俊             主管会计工作负责人:张丽荣女士               会计机构负责人:刘晨飞女士

    现金流量表
    2006年1-12月
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                             附注
                项目                                                合并数                      母公司数
                                                  母公
                                         合并
                                                    司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                         110,463,462.91                 7,439,245.87
 收到的税费返还                                                        24,090,581.12
 收到的其他与经营活动有关的现金                                           307,187.14                 7,823,652.51
 经营活动现金流入小计                                                 134,861,231.17                15,262,898.38
 购买商品、接受劳务支付的现金                                          91,021,936.31                   180,378.40
 支付给职工以及为职工支付的现金                                         6,776,683.89                   823,246.20
 支付的各项税费                                                         4,076,552.33                   432,737.43
 支付的其他与经营活动有关的现金                                        19,959,024.48                 4,412,940.15
 经营活动现金流出小计                                                 121,834,197.01                 5,849,302.18
 经营活动产生的现金流量净额                                            13,027,034.16                 9,413,596.20
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金                                                     804,800.00                   804,800.00
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金                                                 494,478.40                   494,478.40
 处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                           11,709.00                     8,500.00
 资产而收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                                   1,310,987.40                 1,307,778.40
 购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                          140,772.50                    66,199.00
 资产所支付的现金
 投资所支付的现金                                                                                    7,650,000.00
 支付的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                     140,772.50                 7,716,199.00
 投资活动产生的现金流量净额                                             1,170,214.90                -6,408,420.60
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金                                                   1,150,000.00
 其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                                                        1,150,000.00
 资收到的现金
 借款所收到的现金                                                       7,880,000.00                 7,880,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金                                         3,450,000.00
 筹资活动现金流入小计                                                  12,480,000.00                 7,880,000.00
 偿还债务所支付的现金                                                  18,814,542.14                 9,258,799.84
 分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                                          722,901.16                   722,901.16
 现金
 其中:支付少数股东的股利
 支付的其他与筹资活动有关的现金                                         4,700,000.00
 其中:子公司依法减资支付给少数股
 东的现金
 筹资活动现金流出小计                                                   24,237,443.30                 9,981,701.00
 筹资活动产生的现金流量净额                                            -11,757,443.30                -2,101,701.00
 四、汇率变动对现金的影响                                                        0.15                         0.15
 五、现金及现金等价物净增加额                                            2,439,805.91                   903,474.75
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                                10,223,094.47                10,177,895.03
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                       -2,553,234.36
 列)
 减:未确认的投资损失                                                   24,421,740.80
 加:计提的资产减值准备                                                -29,807,488.70               -33,266,522.05
 固定资产折旧                                                            7,063,252.65                 5,900,474.78
 无形资产摊销                                                               18,250.00                    18,250.00
 长期待摊费用摊销                                                        1,419,272.16                 1,419,272.16
 待摊费用减少(减:增加)
 预提费用增加(减:减少)                                                   26,096.00
 处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                                           78,144.42                     -7,702.19
 资产的损失(减:收益)
 固定资产报废损失
 财务费用                                                               28,731,291.69                20,649,425.76
 投资损失(减:收益)                                                    -494,478.40                  -656,091.30
 递延税款贷项(减:借项)
 存货的减少(减:增加)                                                 -8,707,826.58                    -3,420.00
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                        -26,572,367.66                 9,206,095.80
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                         58,024,769.27                -4,024,081.79
 其他(预计负债的增加)
 经营活动产生的现金流量净额                                             13,027,034.16                 9,413,596.20
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活
 动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                          4,078,619.78                   934,530.61
 减:现金的期初余额                                                      1,638,813.87                    31,055.86
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                2,439,805.91                   903,474.75
公司法定代表人:田家俊             主管会计工作负责人:张丽荣女士               会计机构负责人:刘晨飞女士

    合并资产减值准备明细表
    2006年1-12月
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                          本期减少数
                                                             因
                                                             资
                                                             产
                    行                                       价
       项目                  期初余额        本期增加数                                                 期末余额
                    次                                       值    其他原因转出
                                                                                        合计
                                                             回         数
                                                             升
                                                             转
                                                             回
                                                             数
 一、坏账准备合
                     1    564,140,286.59    18,162,379.84          55,271,760.51    55,271,760.51    527,030,905.92
 计
 其中:应收账款      2    241,636,538.51     4,452,288.92           7,741,438.85     7,741,438.85    238,347,388.58
 其他应收款          3    322,503,748.08    13,710,090.92          47,530,321.66    47,530,321.66    288,683,517.34
 二、短期投资跌
                     4
 价准备合计
 其中:股票投资      5
 债券投资            6
 三、存货跌价准
                     7     71,633,065.42     6,299,035.69          10,019,530.43    10,019,530.43     67,912,570.68
 备合计
 其中:库存商品      8     20,546,504.35     3,865,554.82           3,529,092.30     3,529,092.30     20,882,966.87
 原材料              9    51,086,561.07      2,433,480.87          6,490,438.13     6,490,438.13      47,029,603.81
 四、长期投资减
                    10      1,404,000.00                                4,000.00         4,000.00      1,400,000.00
 值准备合计
 其中:长期股权
                    11      1,400,000.00                                                               1,400,000.00
 投资
 长期债权投资       12          4,000.00                                4,000.00         4,000.00
 五、固定资产减
                    13     29,401,029.23     1,002,856.28              69,826.46        69,826.46     30,334,059.05
 值准备合计
 其中:房屋、建
                    14
 筑物
 机器设备           15     28,819,855.69     1,002,856.28                                             29,822,711.97
 运输设备                     581,173.54                               69,826.46        69,826.46        511,347.08
 六、无形资产减
                    16
 值准备合计
 其中:专利权       17
 商标权             18
 七、在建工程减
                    19
 值准备合计
 八、委托贷款减
                    20
 值准备合计
 九、总计           21
公司法定代表人:田家俊            主管会计工作负责人:张丽荣女士             会计机构负责人:刘晨飞女士

    母公司资产减值准备明细表
    2006年1-12月
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                本期减少数
                        行                                      因资产
         项目                    期初余额        本期增加数                                                      期末余额
                        次                                      价值回     其他原因转出
                                                                                                 合计
                                                                升转回           数
                                                                   数
 一、坏账准备合计       1     337,062,437.37    8,203,725.91               41,470,247.96     41,470,247.96    303,795,915.32
 其中:应收账款         2       3,597,266.09    4,240,527.95                                                    7,837,794.04
 其他应收款             3     333,465,171.28    3,963,197.96               41,470,247.96     41,470,247.96    295,958,121.28
 二、短期投资跌价准
                        4
 备合计
 其中:股票投资         5
 债券投资               6
 三、存货跌价准备合
                        7       2,106,312.74                                                                    2,106,312.74
 计
 其中:库存商品         8       2,106,312.74                                                                    2,106,312.74
 原材料                 9
 四、长期投资减值准
                        10        504,000.00                                    4,000.00          4,000.00        500,000.00
 备合计
 其中:长期股权投资     11        500,000.00                                                                      500,000.00
 长期债权投资           12          4,000.00                                    4,000.00          4,000.00
 五、固定资产减值准
                        13     29,401,029.23                                   69,826.46         69,826.46     29,331,202.77
 备合计
 其中:房屋、建筑物     14
 机器设备               15     28,819,855.69                                                                   28,819,855.69
 运输设备                         581,173.54                                   69,826.46         69,826.46        511,347.08
 六、无形资产减值准
                        16
 备合计
 其中:专利权           17
 商标权                 18
 七、在建工程减值准
                        19
 备合计
 八、委托贷款减值准
                        20
 备合计
 九、总计               21
公司法定代表人:田家俊            主管会计工作负责人:张丽荣女士             会计机构负责人:刘晨飞女士

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                 单位:元币种:人民币
                                           净资产收益率(%)               每股收益
              报告期利润
                                         全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均
             主营业务利润                    -1.78         -1.83         0.125        0.125
               营业利润                       0.26          0.27        -0.018       -0.018
                净利润                       -1.55         -1.60         0.109        0.109
     扣除非经常性损益后的净利润               3.22          3.32        -0.226       -0.226

    新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
    股东权益调节表

                                                                        单位:元币种:人民币
 项   注
                                项目名称                                    金额
 目   释
           2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                           -657,872,994.44
 1         长期股权投资差额
           其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
                 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
 2         拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3         因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4         符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5         股份支付
 6         符合预计负债确认条件的重组义务
 7         企业合并
           其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                 根据新准则计提的商誉减值准备
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
 8
           可供出售金融资产
 9         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10        金融工具分拆增加的收益
 11        衍生金融工具
 12        所得税                                                              1,094,456.66
 14        少数股东权益                                                      -40,724,010.05
 13        其他
           2007年1月1日股东权益(新会计准则)                               -697,502,547.83
公司法定代表人:田家俊      主管会计工作负责人:张丽荣       会计机构负责人:刘晨飞

    财务报表附注
    一、公司概况
    太原天龙集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),其前身系太原天龙商业贸易集团总公司,成立于1988年12月,后经山西省体改委[晋经改(1992)第54号]文件批准,于1992年10月以定向募集方式整体改组设立为股份制企业,总股本6386万股,每股面值1元,注册资本6386万元。经中国证券监督管理委员会证监发字(2000)48号文件批准,本公司于2000年5月8日向社会公开发行人民币普通股(A股)3000万股,2000年6月15日在上海证券交易所挂牌交易。本公司变更后的注册资本为9386万元。
    本公司2003年第一次临时股东大会通过了《关于重大资产置换的议案》,于2003年2月28日实施了以所属天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司视频项目相关资产的置换工作,成立了太原天龙集团股份有限公司东莞分公司(以下简称“东莞分公司”)。
    本公司2003年6月20日第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》(以下简称“珠海金正公司”),决定收购珠海金正公司90%的股权。收购工作于2003年7月末完成,自收购工作完成之日起珠海金正公司纳入本公司合并报表范围。2003年12月18日第四次股东大会审议通过了《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,珠海金正公司注册资本由人民币3,000,000.00元增资为人民币50,000,000.00元。本公司所持股权比例不变。
    经过上述变更后,本公司经营范围为:批发零售针纺织品、百货、劳保用品、日用杂品、五金交电、化工产品(除火工产品及化学危险品)、普通机械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料、服装、音响器材、焦炭、生铁、矿产品(除专控品)。零售粮油、音像制品、卷烟(限分支机构);晒图、照片扩印;家电维修;商品仓储;服装洗染;金银饰品修理。食品、土产品、纺织丝绸、服装、轻工产品、五金产品、机电产品进出口及进出口代理(国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外)。经营进料加工和“三来一补”业务。经营对销贸易和转口贸易。生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器、有线电话;销售通信器材(地面卫星接收设备除外);钢材;黄金制品零售、代客维修及以旧换新业务(限分支机构);化妆品销售(限分支机构);糕点、熟肉、饮料、酒、茶叶、副食品、保健食品销售(限分支机构)、汽车销售(除小轿车)。
    二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
    3.记账基础和计价原则
    本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
    4.记账本位币与外币业务核算方法
    本公司及其子公司会计核算以人民币为记账本位币。对外币经济业务,按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账,期末对外币账户的余额,按期末市场汇率进行调整,其差额作为汇兑损益记入财务费用或进行资本化。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6.短期投资核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账;处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    期末,本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于总市值的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。
    7.坏账核算方法
    本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
    坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备的计提采用账龄分析法,具体计提比例为

                        账龄                 计提比例
                      一年以内                  5%
                      一至二年                 15%
                      二至三年                 30%
                      三年以上                 50%

    对确实无法收回的应收款项单独计提坏账准备。
    8.存货核算方法
    存货包括商品采购、库存商品、材料物资、原材料、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品等。
    库存商品、材料物资、原材料购入原按实际成本核算,发出按加权平均法核算。2006年8月起,为简化珠海金正、红日东方数码公司的会计处理工作,对其原材料的计价方法由原来的实际成本法核算改为计划成本核算,实际成本与计划成本的差异,在材料成本差异科目核算,月末按分类材料成本差异率分摊材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    在产品期末按实际耗用的原材料价值计价,人工成本及制造费用全部由完工产品负担。
    本公司以购置单价在200元以上2000元以下、使用年限在一年以上的物品为低值易耗品,200元以上400元以下的采用一次摊销法,400元以上2000元以下的采用五五摊销法。
    期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
    9.长期投资核算方法
    A.长期股权投资核算方法
    (1)股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
    (2)拥有被投资企业股权20%以下时,采用成本法核算。拥有被投资企业股权20%至50%时,采用权益法核算。拥有被投资企业股权50%以上时,采用权益法核算并合并财务报表;
    (3)股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按照不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。
    B.长期债权投资的核算方法
    本公司对债权投资以实际支付的价款扣除自发行日到债券购入日的应计利息后余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
    C.长期投资减值准备的提取方法
    期末,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
    D.根据1999年3月17日财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》,本公司对已资不抵债的子公司进行权益法核算时,按本公司持股比例计算应承担的亏损,冲减长期股权投资的账面价值,将长期股权投资账面价值减计至零。在编制合并报表时,本公司将未确认的子公司累计亏损分担额在合并资产负债表中增设“未确认的投资损失”项目予以反映。
    10.固定资产计价和折旧核算方法
    A.固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。
    B.固定资产按实际成本计价。折旧采用直线法分类计提,残值率为4%。
    固定资产分类与折旧率如下

                         资产类别       使用年限(年)      年折旧率
                       房屋及建筑物       25-35年        2.74%-3.84%
                         运输设备         5-10年        9.60%-19.20%
                         专用设备         5-15年        6.40%-19.20%

    C.期末,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
    11.在建工程核算方法
    A.在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出及预付工程款。工程达到预定可使用状态时估价转入固定资产,并按规定计提折旧。待办理了竣工决算手续后调整为实际成本。因专门借款发生的利息在满足《企业会计准则—借款费用》条件下予以资本化。
    B.在建工程减值准备计提方法:期末,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
    12.借款费用的核算方法
    为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
    属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
    筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    13.无形资产的计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    无形资产减值准备计提方法:期末,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于账面价值的,按其差额计提无形资产减值准备。如果存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    14.长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际成本计价,按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起一次计入当月损益。
    15.收入确认原则
    A.销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司不再对该商品拥有继续管理权和控制权;
    (3)相关的经济利益能够流入企业;
    (4)与该商品有关的收入成本能够可靠地计量。
    B.提供劳务
    (1)劳务在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入;
    (2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的经济利益能够流入企业,已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比确认劳务收入。
    16.所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17.合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项,均在财务报表合并时予以抵消。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
    18.本年度主要会计政策、会计估计的变更
    2006年8月起,为简化珠海金正、红日东方数码公司的会计处理工作,对其原材料的计价方法由原来的实际成本法核算改为计划成本核算,由于计划成本月末要通过“材料成本差异”科目调整为实际成本,因此该项会计估计的变更对当期利润不产生影响。
    三、税项
    1.流转税及附加
    (1)增值税:按规定税率17%或13%计缴。
    (2)营业税:按应税收入的5%计缴。
    (3)城市维护建设税
    A.本公司按应缴增值税、营业税额的7%计缴。
    B.东莞分公司、珠海金正公司、红日东方数码及红日东方贸易公司按5%计缴。
    (4)教育费附加
    按应缴增值税、营业税额的3%计缴。
    2.所得税
    本公司执行33%的所得税税率,本公司之子公司珠海金正公司、红日东方数码公司执行15%的所得税税率,根据珠海市国家税务局珠国税函[2006]107号《关于珠海市红日东方贸易有限公司减免企业所得税的批复》,红日东方贸易公司享受免征2006年企业所得税的税收优惠。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币万元)

                                                 注册成立时                       拥有
          公司名称                注册地址                  注册资本   实际投资额                经营业务            经济性质   是否合并
                                                    间                            权益
                            广东省珠海市高新技术开                                     生产、销售电子产品、家用电器、
珠海金正公司                                      2003.04  50,000,000.00 45,000,000.00 90.00%                      有限责任公司  是
                               发区三灶科技园                                          经营进料加工和“三来一补等业务
                            广东省珠海市高新技术开                                     销售电子视听及音响器材、家用电
珠海市金正贸易有限公司                            2003.12   1,000,000.00 900,000.00 81.00%                         有限责任公司  否
                               发区三灶科技园                                          器、通讯产品及进出口业务
珠海市红日东方数码科技有限公珠海市三灶金海岸青湾大
                                                  2005.7.5 10,000,000.00 9,000,000.00 90.00%电子产品及家用电器的生产和销售有限责任公司是
司                          道黄金商住楼二栋801房
                             珠海市横琴宝华路6号                                                                              2006年6月
珠海市红日东方贸易有限公司                        2006.5.30 3,000,000.00 2,700,000.00 81.00%批发、零售电子产品、家用电器有限责任公司
                                   123室                                                                                        起合并

    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司
    未合并的子公司及其原因
    珠海市金正贸易有限公司:由于未取得珠海市金正贸易有限公司(以下简称“珠海贸易公司”)的2005年度、2006年度财务报表,故未将其纳入合并财务报表范围。
    (三)本年度合并报表范围的变更情况
    与上年相比本年新增合并单位1家,原因为:本年投资设立珠海市红日东方贸易有限公司。
    根据珠海市红日东方数码科技有限公司(以下简称“红日东方数码公司”)股东会决议,红日东方数码公司与王英杰共同出资组建珠海市红日东方贸易有限公司(以下简称“红日东方贸易公司”)。2006年5月30日,该公司在广东省珠海市工商行政管理局注册成立,注册号为4404001104051,注册资本为300万元,红日东方数码公司出资270万元、王英杰出资30万元。核定的经营范围为:批发、零售:电子产品、家用电器。上述出资业经珠海市华诚会计师事务所有限公司出具的华诚验字2006-01-0043号《验资报告》确认。
    自2006年6月起本公司将其纳入合并财务报表范围。
    (三)报告期内减少的控股子公司
    山西太原天龙威皇食品有限公司:山西太原天龙威皇食品有限公司于1995年4月注册成立,经营期限10年,2005年4月到期。2005年6月经该公司股东会协商,决定终止经营进行清算,2006年8月18日,山西太原天龙威皇食品有限公司已经山西省工商行政管理局核准注销。2006年本公司未将其纳入合并财务报表范围。
    五、利润分配
    本公司章程规定的净利润分配顺序如下
    1.弥补以前年度亏损;
    2.提取法定盈余公积10%;
    3.分配股利。
    六、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
    (一)货币资金

                    项目                               年末数                          年初数
   现金                                                  548,555.84                          26,953.18
   银行存款                                            3,530,063.94                       1,611,860.69
                合计                                   4,078,619.78                       1,638,813.87
   其中日元:外币金额                                                                           110.00
         折算汇率                                                                                0.008
         折合人民币                                                                               0.88
     银行存款
         项目                                       年末数                            年初数
    人民币活期存款                                    3,530,063.94                         1,611,859.81
    日元存款                                                                                       0.88
         合计                                         3,530,063.94                      1,611,860.69

    货币资金年末数比年初数增加2,439,805.91元,增加比例为148.88%,增加原因为:本年度销售收入增加。
    截止2006年12月31日被冻结的银行存款账户共三户,账面余额为3,049.83元。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备
    短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下:

                                         年末数                                    年初数
             项目
                           投资金额      年末市值     跌价准备      投资金额      年末市值       跌价准备
        鹏华中国基金                                                800,000.00     808,000.00
                                                                    800,000.00     808,000.00

    短期投资年末数比年初数减少800,000.00元,减少原因为:本年赎回鹏华中国基金。
    (三)应收票据

               票据种类                         年末数                 年初数
    银行承兑汇票                               235,900.00
                                               235,900.00

    应收票据年末数比年初数增加235,900.00元,增加比例为100.00%,增加原因为:红日东方贸易公司收到客户的银行承兑汇票。
    (四)应收账款
    1.应收账款年末余额按账龄列示如下:

                                             年末数
                                       占应收账款    坏账准备
     账龄               金额                                       坏账准备
                                       总额的比例    计提比例
 1年以内                4,525,610.68        1.85%           5%       226,280.54
 1至2年                 2,398,054.53        0.98%          15%       359,708.18
 2至3年               232,958,157.67       95.01%          30%   232,574,925.57
 3年以上                5,318,001.94        2.16%          50%     5,186,474.29
     合计             245,199,824.82     1 0 0. 0 0%             238,347,388.58
                                             年初数
                                       占应收账款    坏账准备
     账龄               金额                                       坏账准备
                                       总额的比例    计提比例
 1年以内                2,688,608.28        1.08%           5%       134,430.42
 1至2年               240,412,602.29       96.67%          15%   236,081,250.63
 2至3年                 3,903,635.11        1.57%          30%     3,719,496.40
 3年以上                1,701,361.06        0.68%          50%     1,701,361.06
     合计             248,706,206.74       100.00%               241,636,538.51

    2.年末应收账款中前5名客户的欠款金额合计235,994,677.05元,占应收账款总额的96.25%。
    3.年末应收账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款详见附注八(三)。
    4.本公司年末对应收账款各账户进行分析,对高力资讯网络科技(香港)有限公司等98户存在较大风险、预计难以收回的应收账款全额提取坏账准备237,465,629.88元。明细如下:

           欠款人名称                 欠款金额      计提比例        理      由
高力资讯网络科技(香港)有限公司     223,383,831.              该公司正在清盘阶段
                                                         100%
                                               30
宝鸡市宝花电器有限责任公司           3,959,055.69        100%  无法追收
湖南华海高科电子有限公司             2,542,410.20        100%  无法追收
杭州万全电子有限公司                 2,005,823.20        100%  无法追收
珠海蓝十星技术服务公司                 801,736.86        100%  无经营业务
           欠款人名称                 欠款金额      计提比例        理      由
其余93家                             4,772,772.63        100%  三年以上及无法追收

    (五)其他应收款
    1.其他应收款年末余额按账龄列示如下:

                                            年末数
                                  占其他应收款    坏账准备
     账龄             金额                                       坏账准备
                                   总额的比例     计提比例
 1年以内          19,743,179.58           6.03%           5%     5,007,629.42
 1至2年           10,351,691.23           3.16%          15%    10,284,964.95
 2至3年           83,690,436.54          25.55%          30%    59,633,199.58
 3年以上         213,757,723.39          65.26%          50%   213,757,723.39
     合计        327,543,030.74       1 0 0. 0 0%              288,683,517.34
                                            年初数
                                  占其他应收款    坏账准备
     账龄             金额                                       坏账准备
                                   总额的比例     计提比例
 1年以内          16,989,721.37           4.88%           5%     15,313,207.12
 1至2年          105,577,240.98          30.31%          15%     81,442,374.86
 2至3年          206,235,864.64          59.21%          30%    206,224,719.59
 3年以上          19,523,446.51           5.60%          50%     19,523,446.51
     合计        348,326,273.50       1 0 0. 0 0%              322,503,748.08

    2.年末其他应收款中前五名客户的欠款金额合计为291,359,753.86元,占其他应收款总金额的比例为88.95%。
    3.年末其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款详见本附注八(三)。
    4.年末金额较大的其他应收款

            欠款人名称                   金额              性质或内容
 广东金正电子有限公司                158,172,543.37        代偿债务
 三晋大厦                             84,764,046.98        见注释*
 河北宽城唐杖子矿业有限责任公司       29,500,000.00        见注释**
 广东佳彩数码科技有限公司              9,841,192.98        转让债权
 深圳市瀚海工贸有限公司                9,081,970.53        无背景购销业务

    *本公司年末其他应收款中应收太原市三晋大厦有限公司(以下简称“三晋大厦”)共计84,764,046.98元(募股资金投入25,410,000.00元、代三晋大厦偿还中国工商银行贷款47,000,000.00元、代三晋大厦垫付利息、工程款等12,354,046.98元)。
    **本公司与中际投资有限公司、河北承德宽城唐杖子矿业有限责任公司于2003年11月8日签署《债务转移协议》,将委托中际投资有限公司理财资金余额34,500,000.00元转为对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司的债权,由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司分三期以人民币归还。其中:2003年12月31日之前,支付人民币5,000,000.00元;2004年12月31日之前,支付人民币10,000,000.00元;2005年12月31日之前,支付人民币19,500,000.00元。2003年12月30日,本公司收到承德宽城唐杖子矿业有限责任公司归还的人民币5,000,000.00元。本年内无回款。2005年12月29日,太原市中级人民法院受理了本公司诉承德宽城唐杖子矿业有限责任公司偿还1000万元款项及利息纠纷一案。2006年1月6日本公司向太原市中级人民法院提出增加1950万元诉讼请求,太原市中级人民法院依法予以受理。2006年5月23日收到太原市中级人民法院下达的(2006)并民初字第31号民事裁定书。2006年11月11日,收到山西省高级人民法院下达原(2006)晋立民终字第51号民事裁定书,裁定撤销原市中级人民法院(2006)并民初字第31号民事裁定书,将本案移送河北省承德市中级人民法院处理。目前,此案正在移送当中。
    5.本公司年末对其他应收款各账户进行分析,对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司等104户(含应收个人债权65户)存在较大风险、预计难以收回的其他应收款单独提取坏账准备287,881,836.24元,明细如下:

欠款人名称                                 欠款金额       计提比例          理     由
广东金正电子有限公司                    134,146,626.41         100%  详见附注九、1
太原市三晋大厦有限公司                   84,764,046.98         100%  持续亏损
河北承德宽城唐杖子矿业有限责任公司       29,500,000.00         100%  三年以上、已起诉
深圳市瀚海工贸有限公司                    9,081,970.53         100%  无资料可查,无法追收
广东昊正实业开发有限公司                  2,246,731.08         100%  三年以上
山西太原天龙威皇食品有限公司                678,952.66         100%  亏损
其余139家                                27,463,508.58         100%  三年以上及无法追收

    (六)预付账款
    1.年末余额按账龄列示如下:

                               年末数                         年初数
                                       占预付账                      占预付账
          账龄            金额         款总额的          金额         款总额的
                                         比例                           比例
       1年以内        12,640,589.40      99.19%        1,212,271.42    100.00%
       1-2年             103,104.28       0.81%
           合计       12,743,693.68     100.00%         1,212,271.42   100.00%

    2.预付账款年末数比年初数增加11,531,422.26元,增加比例为951.22%,增加原因为:红日东方数码公司预付材料款增加。
    3.年末预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    (七)存货

                                                          年末数                                                年初数
                  项目
                                               余额               存货跌价准备                      余额                 存货跌价准备
       在途物资                              364,360.85
       库存商品                           31,590,799.35           19,420,910.12                24,061,873.36               19,084,447.60
       原材料                             35,215,052.44             31,486,754.98              42,062,388.03               31,411,157.10
       低值易耗品                          1,194,450.84                847,962.19               1,016,242.97                  847,962.19
       分期收款发出商品                      739,693.14                614,094.56                  614,094.56                 614,094.56
       委托加工材料                       20,660,277.11           15,542,848.83                 19,501,479.83              15,396,061.58
       在产品                              1,863,861.57                                         5,684,120.40                4,279,342.39
                  合计                    91,628,495.30             67,912,570.68              92,940,199.15               71,633,065.42

    1.珠海金正公司的存货处于保护性查封状态。
    2.珠海金正公司存货年末余额69,536,188.60元,依据珠海金正公司计调、采购、销售等部门意见和市场信息,年末共计提取存货跌价准备65,806,257.94元。珠海金正公司除对在珠海爱米特公司存放的存货15,582.80元进行了盘点外,其他存放在珠海金正公司以外的存货未能予以核实。
    3.可变现净值的确认方法:在正常生产经营条件下以年末市场售价作为市价,以市价作为可变现净值。
    (八)长期投资

              项目                                     年末数                                                   年初数
                                       账面余额                    减值准备                     账面余额                    减值准备
         其他股权投资                2,450,000.00                 1,400,000.00                   2,450,000.00                 1,400,000.00
         长期债权投资                                                                                8,800.00                     4,000.00
              合计                   2,450,000.00                 1,400,000.00                2,458,800.00                 1,404,000.00

    1.其他股权投资
    (1)成本法核算的股权投资

             被投资单位名称                   投资起止期           占被投资单位                 年初余额            本年投资增减额             年末账面余额
                                                                   注册资本比例
                                             1994--                      0.24%                 1,050,000.00                                       1,050,000.00
     山西杏花村汾酒厂股份有限公司
     圆缘宾馆                                1994--                      9.67%                   500,000.00                                         500,000.00
                    合计                                                                       1,550,000.00                                       1,550,000.00

    (2)权益法核算的对子公司股权投资

                                                                              本年权益增减额                                         年末余额
                      投资   占被投资单位
   投资单位名称                               年初余额                                   其中
                    起止期   注册资本比例                 本年合计                                                    初始投资      累计增减         合计
                                                                      投资成本   确认收益    差额摊销    分得利润
珠海贸易公司        2005.06      81.00%     900,000.00                                                               900,000.00                   900,000.00
太原市三晋大厦有
                    2003.04      40.08%                                                                              400,800.00    -400,800.00
限公司
       合计                                 900,000.00                                                              1,300,800.00   -400,800.00    900,000.00

    2.长期债权投资
    (1)债券投资

                                                                                    累计应收
  债券种类        面值     年利率    初始投资成本    到期日   年初余额  本年利息                 年末余额  减值准备
                                                                                   (已收)利息
电力建设债券    8,800.00               8,800.00               8,800.00
  合计          8,800.00               8,800.00               8,800.00

    3.长期投资减值准备
    (1)长期股权投资减值准备

       被投资单位名称            年初数         本年增加     本年减少        年末数               计提原因
                                                                                                      *
   圆缘宾馆                       500,000.00                                 500,000.00
                                                                                                     **
   珠海贸易公司                   900,000.00                                 900,000.00
            合计                1,400,000.00                               1,400,000.00

    *本公司年末对长期投资进行检查,对因存在经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的长期投资—圆缘宾馆,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    **由于未取得珠海贸易公司2005年度、2006年度会计报表,对其全额计提长期投资减值准备。
    (2)长期债权投资减值准备

       项目或单位名称            年  初   数      本年增加        本年减少      年   末  数             原因
     电力债券                       4,000.00                      4,000.00                         本年售出债券

    (九)固定资产及累计折旧
    1.固定资产原价及累计折旧

            原值                年初数                 本年增加             本年减少               年末数
    房屋及建筑物               69,403,943.00             391,324.85                              69,795,267.85
    专用设备                  83,667,238.57              162,156.00          199,075.62          83,630,318.95
    运输设备                   1,960,274.80                                  244,123.00           1,716,151.80
            合计              155,031,456.37             553,480.85          443,198.62         155,141,738.60
         累计折旧               年初数                 本年增加             本年减少               年末数
    房屋及建筑物              25,286,686.23            1,980,821.70                             27,267,507.93
    专用设备                  27,864,917.79            4,916,582.39          110,020.01         32,671,480.17
    运输设备                      946,993.13             165,848.56          173,498.73             939,342.96
            合计               54,098,597.15           7,063,252.65          283,518.74          60,878,331.06
     2.减值准备
      减值准备         年初数            本年增加          本年减少           年末数
   专用设备          28,819,855.69      1,002,856.28                       29,822,711.97
   运输设备             581,173.54                           69,826.46        511,347.08
        合计         29,401,029.23      1,002,856.28         69,826.46     30,334,059.05

    (2)本年由在建工程转入固定资产412,708.35元。
    (3)固定资产中用于借款抵押的房屋账面原值69,403,943.00元,净值42,201,708.05元,评估权利价值222,200,000.00元。
    (4)上述固定资产中,珠海金正公司年末账面净额为136,898.54元,天龙大厦房产账面净额42,201,708.05元均处于查封状态。
    (5)经营租赁的固定资产原值明细如下

            项目               原值                   折旧                 净值
           房屋              67,181,472.46         26,331,158.13        40,850,314.33
          机器设备           71,100,844.68         27,186,194.42        43,914,650.26
            合计            138,282,317.14        53,517,352.55         84,764,964.59

    本公司于2005年10月与太原鼎仕达实业有限公司签订了《租赁合同》,将天龙商厦地下一层至地上七层商业用房以及塔楼十二层以下的经营、办公场所租赁给太原鼎仕达实业有限公司。租赁期限:2006年2月1日至2016年1月31日。
    (十)在建工程
    1.在建工程项目本年变动情况如下:

                                                       本年转入
     工程名称          年初数        本年增加数                       其他减少数       年末数
                                                       固定资产
排水防雷工程          391,324.85                      391,324.85
电磁流量计安装工程     21,383.50                       21,383.50
       合计           412,708.35                      412,708.35

    2.在建工程无利息资本化金额。
    (十一)无形资产
    1.无形资产明细如下

         项目               取得方式               原值             剩余摊销年限
      土地使用权   *          购买                2,170,000.00          26年
         合计                                     2,170,000.00

    *处于查封状态。
    2.无形资产本年变动情况如下

      项目          年初数         本年增加       本年摊销         累计摊销          年末数
   土地使用权      492,750.00                     18,250.00      1,695,500.00      474,500.00
      合计         492,750.00                     18,250.00      1,695,500.00      474,500.00

    (十二)长期待摊费用
    1.长期待摊费用本年变动情况如下:

   项目        年初数      本年增加额    本年摊销额    累计摊销额      年末数
  管网费      143,416.00                  143,416.00     620,000.00
  增容费    1,275,856.16                1,275,856.16   3,804,174.16
   合计     1,419,272.16                1,419,272.16   4,424,174.16

    2.长期待摊费用年末数比年初数减少1,419,272.16元,减少比例为100.00%,减少原因为长期待摊费用本年摊销完毕。
    (十三)短期借款
    1.短期借款

       类别               年末数                 年初数
     抵押借款          179,098,942.96           150,199,264.40
     质押借款            4,960,347.80
     保证借款           55,914,366.46            72,514,412.08
       合计            239,973,657.22           222,713,676.48

    2.抵押物为天龙大厦房产及三晋大厦一层国际会议中心房产,其中:2004年5月18日到期的500万元贷款抵押物为三晋大厦一层国际会议中心房产。
    3.保证借款为东莞分公司贷款,担保单位为珠海金正公司、东莞市金正数码科技有限公司、刘会来、田家俊。
    4.根据中国工商银行太原市迎泽支行通知,本公司在该行的短期抵押借款79,000,000.00元已转入中国东方资产管理公司太原办事处。
    5.年末本公司逾期贷款金额为232,093,657.22元,明细项目列示如下:

            贷款单位                          起讫日期                   年利率%                  金额                          借款条件
  交行珠海市分行西区支行               03.7.27-04.9.13                 4.62%                    4,960,347.80                 质押(信用证)
  交通银行深南中支行                   03.8.11-04.8.10                 7.56%                   54,914,366.46           保证贷款、逾期票据转入
  交通银行深圳新洲支行                                                 7.56%                    1,000,000.00           保证贷款、逾期票据转入
  工行迎泽支行                         03.1.17-04.1.10                 6.903%                   5,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.2.28-04.2.15                 6.903%                   8,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.3.17-04.1.20                 6.903%                   7,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.5.21-04.5.18                 6.903%                   7,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.5.21-04.5.18                 6.903%                   5,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.6.27-04.6.26                 6.903%                   5,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.6.30-04.6.10                 6.903%                   3,500,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.6.28-04.5.26                 6.903%                   3,500,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.8.25-04.7.10                 6.903%                   5,200,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.8.29-04.8.10                 6.903%                   3,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.9.30-04.9.16                 6.903%                   4,400,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.9.30-04.9.10                 6.903%                   3,600,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.12.25-04.11.10               6.903%                  10,000,000.00                      抵押
  工行迎泽支行                         03.12.25-04.10.18               6.903%                   8,800,000.00                      抵押
  中行鼓楼支行                         03.9.22-04.9.16                 6.6906%                 10,000,000.00                      抵押
  中行鼓楼支行                         03.9.22-04.9.18                 6.6906%                 10,000,000.00                      抵押
  中行鼓楼支行                         03.9.22-04.9.12                 6.6906%                 10,000,000.00                      抵押
  中行鼓楼支行                         03.9.22-04.9.15                 6.6906%                 10,000,000.00                      抵押
  中行鼓楼支行                         04.11.26-                       7.56%                    6,184,493.40               抵押逾期票据转入
  中行鼓楼支行                         05.1.17-                        7.56%                    7,034,449.56               抵押逾期票据转入
  华夏银行太原支行                     05.12.30-06.12.29               5.76%                   10,000,000.00                      抵押
  中行鼓楼支行                         04.01.10-04.07.09                                       12,000,000.00            逾期商业承兑票据转入
  中行鼓楼支行                         04.02.19-04.08.18                                       17,000,000.00            逾期商业承兑票据转入
              合计                                                                           232,093,657.22

    截止财务报表批准日,逾期贷款尚未归还。
    (十四)应付票据

         项目                                      年末数                               年初数
         商业承兑汇票                                                            29,000,000.00
         银行承兑汇票                          568,655.85
         合计                                  568,655.85                        29,000,000.00

    应付票据年末数比年初数减少28,431,344.15元,减少比例为98.04%,减少主要原因为:本年逾期应付票据转入短期借款。
    (十五)应付账款

                           年末数                         年初数
                                   占应付账                       占应付账
      账龄            金额         款总额的          金额         款总额的
                                     比例                           比例
    1年以内        49,722,564.74     15.05%        3,880,121.16      1.24%
    1至2年            800,957.23      0.24%      264,645,392.74     84.21%
    2至3年        245,605,771.24     74.36%       35,774,738.78     11.38%
    3年以上        34,146,184.27     10.35%        9,963,870.80      3.17%
      合计        330,275,477.48    100.00%      314,264,123.48    100.00%

    1.年末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    2.账龄超过3年以上应付账款未支付的主要原因是:账龄超过3年以上的应付账款有近千家业务往来单位,本公司在支付货款时逐笔认定偿还款项,未滚动结算。
    (十六)预收账款

                           年末数                         年初数
                                   占预收账                      占预收账
      账龄            金额         款总额的          金额         款总额的
                                     比例                           比例
   1年以内
                   4,484,140.98      16.70%       4,731,895.38      16.59%
   1至2年            791,442.38       2.95%      20,843,175.77      73.06%
   2至3年         18,792,502.12      69.98%       2,954,136.64      10.35%
   3年以上         2,787,147.64      10.37%
      合计        26,855,233.12   1 0 0. 0 0%    28,529,207.79   1 0 0. 0 0%

    1.年末余额中预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项(含控股子公司)为19,937.00元,详见附注八(三)。
    2.1年以上预收账款系珠海金正公司空调款,未结转的原因系空调事业部人员离岗,无原始单据,无法结转。
    (十七)应付工资及应付福利费

                     项目                            年末数               年初数
                 应付工资                        243,706.90           150,000.00
                 应付福利费                   4,857,004.56          4,668,941.31

    (十八)应交税金

           项目                  年末数                 年初数        报告期执行的法定
                                                                             税率
    增值税                          27,146.42           -146,069.83        17%、13%
    营业税                         593,989.68            240,714.39           5%
    城建税                         138,493.02             16,777.85         5%、7%
    所得税                         367,468.69             30,993.72        15%、33%
    房产税                       1,398,102.04          1,037,193.43          12%
    个人所得税                      25,058.30              9,350.53
    关税                           686,366.48            704,574.44
    土地使用税                     420,760.66            369,174.96
           合计                  3,657,385.29          2,262,709.49

    应交税金年末数比年初数增加1,394,675.80元,增加比例为61.64%,主要原因为:本年计提的房产税、所得税、营业税等尚未缴纳。
    (十九)其他应交款

                                                                  报告期执行的法定
             项目                年末数             年初数
                                                                        税率
   教育费附加                      60,667.22            7,185.36         3%
   价格调控基金                     8,118.26            3,556.61        1.5%
   河道管理费                       5,412.17            2,371.07         1%
   堤维防护费                      14,292.26            1,266.67
             合计                  88,489.91           14,379.71

    其他应交款年末数比年初数增加74,110.20元,增加比例为515.38%,主要原因为:本年计提的教育费附加尚未缴纳。
    (二十)其他应付款

                                 年末数                          年初数
                                       占其他应付                       占其他应付
          账龄            金额                              金额
                                       款总额的比                       款总额的比
                                           例                               例
     1年以内            6,102,652.59       12.25%       38,901,550.07      68.85%
     1至2年            27,150,540.46       54.50%        4,219,654.99       7.47%
     2至3年             3,582,763.82        7.18%        2,257,996.00       4.00%
     3年以上           12,982,117.48       26.06%       11,122,434.86      19.68%
          合计         49,818,074.35      100.00%       56,501,635.92     100.00%

    1.年末余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项1,055,099.29元,详见附注八(三)。
    2.账龄超过三年的其他应付款尚未支付的原因主要系部分工程款尚未支付。
    3.金额较大的其他应付款

                 债权人名称                    金额                备注
    太原鼎仕达实业有限公司                  18,609,905.76  详见附注十一、2
    职工改制费用                             7,938,538.08  职工安置补偿款
    康华有限公司                             3,242,734.70  未付股利
    广州开发工程公司                         2,048,994.36  工程款
    珠海泰利来电子有限公司                   2,000,000.00  联营合作借款

    (二十一)预提费用

     项目                      年末数                年初数
     诉讼费                   3,669,785.23          3,643,689.23
     利息支出                51,755,110.57         24,503,694.78
     违约金                   1,050,956.49          1,050,956.49
     运杂费                     111,980.00            112,205.00
     合计                    56,587,832.29         29,310,545.50

    预提费用年末数比年初数增加27,277,286.79元,增加比例为93.06%,主要原因为:预提贷款及担保利息。
    (二十二)预计负债

                项目                    年末数              年初数
            担保损失
                                69,905,916.09        63,753,988.84
            供应商*              16,951,477.71       17,361,501.81
                合计            86,857,393.80       81,115,490.65

    *系法院判决应付供应商金额与账面金额差数。
    (二十三)一年内到期的长期负债
    1.一年内到期的长期负债明细项目列示如下

            借款条件              年末数           年初数
            抵押借款           50,754,029.93    35,327,232.80

    2.年末本公司一年内到期的长期负债中逾期贷款本金金额为29,700,000.00元,利息金额为9,054,029.93元。明细项目列示如下:

      贷款单位                 起讫日期            年利率%           金额            借款条件
工商银行迎泽支行         01.06.28-03.06.03          7.56           2,700,000.00        抵押
工商银行迎泽支行         01.06.28-04.06.03          7.56           4,000,000.00        抵押
工商银行迎泽支行         01.06.28-05.06.03          7.56          11,000,000.00        抵押
工商银行迎泽支行         01.06.28-06.06.03          7.56                               抵押
                                                                  12,000,000.00
工商银行迎泽支行         01.06.28-07.06.03          5.76                               抵押
                                                                  12,000,000.00
工商银行迎泽支行         04.01.21-06.12.31                         9,054,029.93        欠息
        合计                                                      50,754,029.93

    抵押物为三晋大厦房产,截止报告日,逾期贷款尚未归还。
    3.根据中国工商银行太原市迎泽支行通知,本公司在该行的一年内到期抵押借款41,700,000.00元已转入中国东方资产管理公司太原办事处。
    4.一年内到期的长期负债年末数比年初数增加15,426,797.13元,增加比例为43.67%,主要原因为:长期借款将于一年内到期转入。
    (二十四)少数股东权益

                            项目                                 年初数                     本年增加                   本年减少                       年末数
                  珠海金正公司                           -39,446,817.55        *       -2,883,025.38                                          -42,329,842.93
                  红日东方数码公司                           115,937.24                   878,061.60                                              993,998.84
                  红日东方贸易公司                                                        611,834.04                                              611,834.04
                            合计                         -39,330,880.31                -1,393,129.74                       0.00               -40,724,010.05

    *详见附注六、(二十八)。
    (二十五)股本

                                                                                        本年变动增(+)、减(-)
                                                                                                                                                  年末数          比例%
        项目                 年初数           比例%     股权分                      公积金   增发
                                                                   送股     配股                           其他                小计
                                                         置改革                       转股    新股
一、未上市的流通股
国家持有股份               6,640,600.00          7.08                                                                                           6,640,600.00         7.08
其他境内法人持有股        44,219,400.00         47.11                                                                                          44,219,400.00        47.11
        合计              50,860,000.00         54.19                                                                                         50,860,000.000        54.19
二、已上市的流通股
A股                       43,000,000.00         45,81                                                                                          43,000,000.00        45,81
        合计              43,000,000.00         45.81                                                                                          43,000,000.00        45.81
三、股份总数              93,860,000.00        100.00                                                                                          93,860,000.00       100.00

    (二十六)资本公积

                        项目                          年初数                       本年增加                本年减少                      年末数
               股本溢价                           179,492,666.69                                                                    179,492,666.69
               其他资本公积                        57,236,512.91                                                                     57,236,512.91
               股权投资准备                         2,300,556.34                    90,941.54          *                              2,391,497.88
                        合计                      239,029,735.94                    90,941.54                                       239,120,677.48

    系子公司债务重组及无法支付应付款项形成资本公积相应增加母公司资本公积。
    (二十七)盈余公积

                     项目                         年初数                       本年增加                        本年减少                          年末数
            法定盈余公积金*                  15,298,537.67                 2,680,727.77                                                     17,979,265.44
            法定公益金                        2,680,727.77                                                   2,680,727.77
                  合计                      17,979,265.44                  2,680,727.77                       2,680,727.77                  17,979,265.44

    *根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”的规定,从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金;同时,为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。公司对2005年12月31日的公益金结余,转作法定盈余公积金管理使用。
    (二十八)未确认的投资损失(资产负债表)

            项目                  年初数        本年增加        本年减少          年末数
     珠海金正公司           -300,959,458.15* -24,421,740.80                 -325,381,198.95

    *根据(珠金国)税字第2006001号税务事项通知书的通知,珠海金正公司对2004年逾期外汇核销的出口货物360,344,960.07元按财税[2004]116号文的规定办理了退(免)税,珠海金正公司本年实际收到退税款24,090,581.12元,该等事项影响本公司2005年12月31日未确认投资损失(资产负债表)减少21,681,523.01元,少数股东权益增加2,409,058.11元。相关会计事项已调整比较会计报表的年初数。
    (二十九)未分配利润

                   项目                           金额          提取或分配比例
调整前年初未分配利润                         -693,674,832.88
调整年初未分配利润(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润                         -693,674,832.88
加:本年净利润                                 10,223,094.47
减:提取法定盈余公积                                                  10%
    应付普通股股利
年末未分配利润                               -683,451,738.41

    (三十)主营业务收入及主营业务成本
    1.主营业务收入

           项目            本年发生数             上年发生数
        视频产品收入         78,314,486.36         18,886,046.74
        零售及批发                                  28,498,910.93
        锰矿业务                                     2,122,100.33
             合计            78,314,486.36          49,507,058.00

    2.主营业务成本

           项目             本年发生数           上年发生数
        视频产品收入          66,279,827.48        15,905,820.26
        零售及批发                                  24,664,797.80
        锰矿业务                                     2,155,162.77
           合计               66,279,827.48        42,725,780.83

    公司向前五名客户销售总额为18,439,241.53元,占公司本年全部主营业务收入的27.82%。
    主营业务收入本年发生数比上年发生数增加28,807,428.36元,增加比例为58.19%,主要原因为:本年度红日东方数码及红日东方贸易公司DVD产品销售收入增加。
    (三十一)其他业务利润

                                   本年发生数                                               上年发生数
    类别
                     收入               成本             利润                 收入              成本              利润
租赁收入           8,415,409.97      6,112,253.68      2,303,156.29           291,787.14        51,427.51        240,359.63
受托加工收入          28,650.55         28,650.52              0.03
废料收入                                                                        3,743.60                           3,743.60
                    375,000.00          21,093.75        353,906.25                           -220,500.00        220,500.00
广告
                  2,996,237.21         164,793.07      2,831,444.14            72,156.00         3,860.35         68,295.65
品牌使用费
                    585,963.23         233,149.99        352,813.24         1,717,479.78     5,841,502.58     -4,124,022.80
销售原材料
销售配件             136,977.73        359,492.04       -222,514.31           218,158.60        25,391.79        192,766.81
受托经营资产                                                                2,676,995.89                       2,676,995.89
    合计          12,538,238.69      6,919,433.05      5,618,805.64         4,980,321.01     5,701,682.23       -721,361.22

    其他业务利润本年发生额比上年发生额增加6,340,166.86元,主要原因为:
    1.根据2005年10月与太原鼎仕达实业有限公司签订的《租赁合同》,天龙商厦租赁收入增加。
    2.本年度品牌使用费收入增加。
    (三十二)管理费用
    管理费用本年发生额为-16,041,251.43元,本年数比上年数减少270,594,980.12元,主要原因为:上年同期采取个别认定法提取坏账准备、本年转回部分原单独计提的坏账准备,详见附注九、1。
    (三十三)财务费用

                        类别                       本年发生数                 上年发生数
                 利息支出                       21,212,499.82              25,340,504.16
                 减:利息收入                       58,537.62                   15,952.48
                 金融手续费                         25,447.05                   88,772.91
                 汇兑损益                       7,518,791.87                 9,001,561.47
                        合计                   28,698,201.12                34,414,886.06

    财务费用本年数比上年数减少5,716,684.94元,主要原因为:本年偿还部分银行贷款,利息支出减少。
    本年汇兑损益主要系对应收高力资讯网络科技(香港)有限公司款项年末汇率变动调整额。
    (三十四)投资收益
    1.本年发生数

类别              基金投资收益      债权投资收益        成本法下确认的       权益法下确认的       股权投资        股权转让          减值准备        合计
                                                         股权投资收益         股权投资收益        差额摊销           收益
短期投资           368,478.40                                                                                                                    368,478.40
长期股权投资                                              126,000.00                                                                             126,000.00
  合计             368,478.40                             126,000.00                                                                             494,478.40

    2.上年发生数

     类别         基金投资收益       债权投资收益        成本法下确认的      权益法下确认的       股权投资       股权转让           减值准备        合计
                                                          股权投资收益        股权投资收益        差额摊销         收益
短期投资                                                                                                                           38,400.00      38,400.00
长期股权投资                                                                     -465,167.62                                     -204,000.00     -669,167.6
  合计                                                                           -465,167.62                                     -165,600.00     -630,767.6

    3.投资收益本年发生数比上年发生数增加1,125,246.02元,主要原因为:本年度收到山西杏花村汾酒厂股份有限公司发放现金股利及赎回基金取得收益。
    (三十五)营业外收入

                      类别                                本年发生数                                上年发生数
         固定资产清理净收益                                         7,702.19
         赔款及罚款收入                                             9,239.50
         固定资产盘盈                                                                                       384,000.00
         其他                                                      69,410.02                                 39,403.36
                      合计                                         86,351.71                                423,403.36

    营业外收入本年发生数比上年发生数减少337,051.65元,减少比例为79.61%,主要原因为:上年度盘盈固定资产。
    (三十六)营业外支出

                      类别                                本年发生数                                上年发生数
         担保及诉讼损失                                        13,555,953.13                             14,128,243.00
         处理固定资产净损失                                        83,744.84                              1,133,361.77
         固定资产减值准备                                       1,002,856.28                             24,047,646.16
         价格调控基金                                                                                         2,190.29
         罚款及滞纳金                                              35,964.03                                437,045.15
         资产盘亏损失                                               2,101.77                                836,387.68
         捐赠支出                                                 103,310.00
     债务重组损失                                               402,459.96
     其他                                4,413.86
             合计                  14,788,343.91             40,987,334.01

    营业外支出本年数比上年数减少26,198,990.10元,减少比例为63.92%,减少原因为:上年度计提固定资产减值准备金额较大。
    (三十七)收到的其他与经营活动有关的现金明细如下:

                         项目                                  金额
           罚没收入                                        9,239.50
           废品收入                                       60,348.80
           债务重组收入                                    1,105.20
           利息收入                                       58,537.62
           其他                                            7,956.02
           广东金正还款                                  170,000.00
                         合计                            307,187.14

    (三十八)支付的其他与经营活动有关的现金明细如下:

          项目                                                 金额
          咨询费                                       3,941,932.00
          广告费                                       2,541,300.22
          差旅费                                       1,817,258.75
          诉讼费                                       1,602,490.00
          交际应酬费                                     655,342.20
          修理费                                         515,461.90
          办公及会务费                                   307,877.97
          运杂费                                         195,443.75
          市场监管费                                     179,969.67
          水电费、通讯费                                 116,927.33
          售后服务费                                     111,044.62
          捐赠支出                                       103,310.00
          后勤费用                                        83,527.27
          租赁费                                          61,055.00
          通讯费                                          57,992.55
          物料消耗                                        57,737.09
          其他                                         7,639,878.52
          合计                                        19,988,548.84

    (三十九)收到的其他与筹资活动有关的现金明细如下:

                       项目                                           金额
              收到暂借款(联营合作)                          3,450,000.00

    (四十)支付的其他与筹资活动有关的现金明细如下:

                       项目                                           金额
            归还上年暂借款(联营合作)                        4,700,000.00

    七、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    (一)应收账款
    1.应收账款年末余额按账龄分析如下:

                                                    年末数
               账龄                         占应收账款
                                余额                         坏账准备       计提比例
                                            总额的比例
          1年以内                                                                  5%
          1-2年              2,397,973.33        23.08%        359,696.00         15%
          2-3年              5,133,387.83        49.40%      4,750,155.73         30%
          3年以上            2,859,469.96        27.52%     2,727,942.31         50%
               合计         10,390,831.12       100.00%      7,837,794.04
                                                     年初数
              账龄                             占应收账款
                                 余额                          坏账准备      计提比例
                                               总额的比例
          1年以内              2,397,973.33         23.08%      119,898.67          5%
          1-2年                5,133,387.83         49.40%      802,036.17         15%
          2-3年                1,158,108.90         11.15%      973,970.19         30%
          3年以上              1,701,361.06         16.37%    1,701,361.06         50%
              合计            10,390,831.12        100.00%    3,597,266.09

    2.年末应收账款中欠款金额前5名客户合计为9,017,042.61元,占应收账款总额的86.78%。
    3.年末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    4.本公司年末对应收账款各账户进行分析,对湖南华海高科电子有限公司等90户存在较大风险、预计难以收回的应收账款单独提取坏账准备4,639,917.86元。
    (二)其他应收款
    1.其他应收款年末余额按账龄分析如下:

                                                   年末数
              账龄
                                            占其他应收款
                                    余额                          坏账准备   计提比例
                                              总额的比例
          1年以内
                          37,591,183.24           11.47%     26,194,311.84         5%
          1-2年            1,235,810.70            0.38%      1,197,949.92        15%
                                                   年末数
              账龄
                                            占其他应收款
                                    余额                          坏账准备   计提比例
                                              总额的比例
          2-3年            75,145,954.16          22.93%     54,809,176.13        30%
          3年以上        213,756,683.39           65.22%    213,756,683.39        50%
              合计       327,729,631.49          100.00%    295,958,121.28
                                                    年初数
             账龄
                                           占其他应收款
                                     余额   总额的比例             坏账准备   计提比例
          1年以内            1,226,385.40          0.37%       1,193,024.44         5%
          1-2年            106,567,520.74         31.95%     106,525,020.74        15%
          2-3年            206,234,824.64         61.83%     206,223,679.59        30%
          3年以上          19,523,446.51           5.85%      19,523,446.51        50%
             合计         333,552,177.29         100.00%     333,465,171.28

    2.年末其他应收款中欠款金额前五名合计为270,823,385.71元,占其他应收款总金额的比例为82.64%。
    3.年末其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款(含控股子公司)154,448,404.44元,详见本附注八(三)
    4.年末金额较大的其他应收款:

                      欠款单位名称                    金额            性质或内容
          广东金正电子有限公司                     154,448,404.44      代偿债务
          三晋大厦                                  84,764,046.98      代偿债务
          河北宽城唐杖子矿业有限责任公司            29,500,000.00      债权转让
          珠海市金正电子工业有限公司                21,769,741.31       往来款
          广东佳彩数码科技有限公司                   9,841,192.98      债权转让

    5.本公司年末对其他应收款各账户进行分析,对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司等60户(含应收个人债权46户)存在较大风险、预计难以收回的其他应收款全额提取坏账准备295,336,604.62元,对广东金正电子有限公司单独提取坏账准备134,146,626.41元。
    (三)长期投资

     项目                     年末数                              年初数
                    账面余额           减值准备          账面余额         减值准备
其他股权投资      10,495,989.61        500,000.00       2,593,435.17      500,000.00
长期债权投资                                                8,800.00        4,000.00
                  10,495,989.61        500,000.00       2,602,235.17      504,000.00

    1.其他股权投资
    A.成本法核算的股权投资

                  被投资单位名称                   投资起止期           占被投资单位                 年初余额             本年投资增减额              年末账面余额
                                                                        注册资本比例
          山西杏花村汾酒厂股份有限公司            1994--                      0.24%                 1,050,000.00                                          1,050,000.00
          圆缘宾馆                                1994--                      9.67%                   500,000.00                                            500,000.00
                         合计                                                                       1,550,000.00                                          1,550,000.00

    B.权益法核算的对子公司股权投资

                                                                                          本年权益增减额                                               年末余额
                             投资    占被投资单位                                                       其中
      投资单位名称                                   年初余额
                            起止期   注册资本比例                    本年合计                                   子公司资本   分得     初始投资          累计增减           合计
                                                                                      投资成本     确认收益
                                                                                                                 公积增加    利润
太原市三晋大厦有限公司     2003.04      40.08%                                                                                          400,800.00        -400,800.00
珠海金正公司               2004.07      90.00%                                                                                      45,000,000.000    -45,000,000.000
红日东方数码公司           2005.06      90.00%     1,043,435.17      7,902,554.44 7,650,000.00     203,540.44     49,014.00           1,350,000.00      7,595,989.61   8,945,989.61
           合计                                    1,043,435.17      7,902,554.44 7,650,000.00                   49,014.00           46,750,800.00     -37,804,810.39  8,945,989.61
                                                                                                  203,540.44

    2005年7月5日,根据2004年度股东大会决议,本公司与曾庆发、张兴强共同出资成立红日东方数码公司,该公司在广东省珠海市工商行政管理局注册成立,本公司出资135万元、其他股东出资15万元,注册资本150万元。2006年7月,根据该公司股东会决议的规定,本公司增加出资765万元,其他股东增加出资85万元,该公司注册资本变更为1,000万元。
    2.长期债权投资:
    (1)债券投资

                                                                                                                    累计应收
       债券种类              面值       年利率       初始投资成本         到期日     年初余额      本年利息                          年末余额      减值准备
                                                                                                                  (已收)利息
       电力建设债券       8,800.00                      8,800.00                     8,800.00
         合计             8,800.00                      8,800.00                     8,800.00

    3.长期投资减值准备
    (1)长期股权投资减值准备

               被投资单位名称                      年初数             本年增加          本年减少             年末数                     计提原因
          圆缘宾馆                                500,000.00                                               500,000.00
                       合计                       500,000.00                                               500,000.00

    本公司年末对长期投资进行检查,对因存在经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的长期投资—圆缘宾馆,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    (2)长期债权投资减值准备:

   项目或单位名称                     年     初     数     本年增加          本年减少              年     末     数                  原因
电力债券                                 4,000.00                            4,000.00                                         本年售出债券

    长期投资年末数比年初数增加7,897,754.44元,减少比例为303.50%,主要原因为:本年增加对红日东方数码公司投资。
    (四)主营业务收入

                                             项目                               本年发生数                           上年发生数
                             零售及批发                                                                              28,498,910.93
                             锰矿业务                                                                                        2,122,100.33
                                                合计                                                                        30,621,011.26

    主营业务收入本年数比上年数减少30,621,011.26元,减少比例为100.00%,主要原因为:本年天龙商厦出租,无零售及批发业务。
    (五)主营业务成本

                                             项目                               本年发生数                           上年发生数
                             零售及批发                                                                                     24,664,797.80
                             锰矿业务                                                                                        2,155,162.77
                                             合计                                                                           26,819,960.57

    (六)投资收益
    1.本年发生数

       类别         基金投资收益        债权投资收益       成本法下确认的       权益法下确认的       股权投资       股权转让       减值准备           合计
                                                            股权投资收益         股权投资收益        差额摊销         收益
  短期投资            368,478.40                                                                                                                   368,478.40
  长期股权投资                                               126,000.00           161,612.90                                                       287,612.90
        合计          368,478.40                             126,000.00           161,612.90                                                       656,091.30
     2.上年发生数
     类别         基金投资收益       债权投资收益        成本法下确认的      权益法下确认的       股权投资       股权转让       减值准备           合计
                                                          股权投资收益        股权投资收益        差额摊销         收益
短期投资                                                                                                                         38,400.00        38,400.00
长期股权投资                                                                  -3,070,482.02                                    -204,000.0      -3,274,482.0
  合计                                                                        -3,070,482.02                                    -165,600.0      -3,236,082.0

    八、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方情况
    1.存在控制关系的关联方

                       公司名称                      注册地址                  主营业务                 与本公司的关系             持股比例
         东莞市金正数码科技有限公司                     东莞市        生产、销售数字电子产品                    母公司                   29%
         珠海金正公司                                   珠海市        产销电子产品及家用电器                    子公司                   90%
         山西太原天龙威皇食品有限公司                   太原市        食品加工销售                              子公司                   60%
                                                                      音响器材、通信设备、
         珠海贸易公司                                   珠海市        家用电器批发                              孙公司                   81%
                                                                      电子产品及家用电器的生产
         红日东方数码公司                               珠海市        和销售                                    子公司                   90%
                                                                      批发、零售:电子产品、家
         红日东方贸易公司                               珠海市        用电器                                    孙公司                   81%
         2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                    公司名称                          年初数              本年增加数            本年减少数                年末数
      东莞市金正数码科技有限公司                   180,000,000.00                                                       180,000,000.00
      珠海金正公司                                  50,000,000.00                                                        50,000,000.00
      山西太原天龙威皇食品有限公司                    1,000,000.00                                                         1,000,000.00
      珠海贸易公司                                    1.000,000.00                                                         1.000,000.00
      红日东方数码公司                                1,500,000.00         8,500,000.00                                   10,000,000.00
      红日东方贸易公司                                                     3,000,000.00                                    3,000,000.00
         3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化
                                                      年初数                    本年增加数             本年减少数               年末数
                    公司名称
                                                   金额         比例%          金额        比例%     金额   比例%           金额         比例%
      东莞市金正数码科技有限公司                 27,219,400.00    29.00                                                27,219,400.00       29.00
      珠海金正公司                               45,000,000.00    90.00                                                45,000,000.00       90.00
      山西太原天龙威皇食品有限公司                  600,000.00    60.00                                                   600,000.00       60.00
      珠海贸易公司                                  900,000.00    81.00                                                   900,000.00       81.00
      红日东方数码公司                            1,350,000.00    90.00   7,650,000.00       90.00                      9,000,000.00       90.00
      红日东方贸易公司                                                    2,700,000.00       81.00                      2,700,000.00       81.00
         4、不存在控制关系的关联方关系的性质
                                      公司名称                                            与本公司的关系
         广东金正电子有限公司                                                        同一母公司
         东莞市葆力通讯设备有限公司(原金正通讯)                                    关键管理人员控制
                            公司名称                               与本公司的关系
       珠海蓝十星技术服务公司                                   同一母公司
       深圳市金正信实业有限公司                                 同一母公司
       珠海市鑫安投资有限公司(原珠海市金正投资公司)             关键管理人员控制
       珠海市金正数码科技有限公司                               同一母公司
       广州市万浩电子有限公司                                   同一母公司
       太原市三晋大厦有限公司                                   联营公司
       广东昊正实业开发有限公司                                 关键管理人员控制
       高力资讯网络科技(香港)有限公司                         前关键管理人员控制
       深圳市瀚海工贸实业有限公司                               前关键管理人员控制
       太原心之旅旅行社有限公司                                 关键管理人员控制
       太原快乐食品有限公司                                     关键管理人员控制
      (二)关联方交易事项
          1.销售货物
                                   企业名称                             本年度             上年度
                 广州市万浩电子有限公司                                                561,059.83
                 广东昊正实业开发有限公司                                            2,122,100.33

    2.担保事项
    (1)珠海金正公司于2004年3月31日为广东金正电子有限公司在中国农业银行东莞市长安支行的贷款提供10500万元的最高额保证,合同编号(粤莞长安)农银高保字(2004)第181号,期限为2004年3月21日至2009年3月30日。实际担保金额为4000万元,系一年期借款,其中:2004年4月3日—2005年3月31日2000万元;2004年5月31日—2005年5月30日2000万元。
    (2)珠海金正公司于2004年6月7日为广东金正电子有限公司在广东发展银行股份公司深圳红岭支行的9000万元授信额度提供担保,期限为2003年3月25日至2004年3月25日。东莞分公司、珠海金正公司分别为广东金正电子有限公司向深圳市达瑞进出口贸易有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行开出的500万元的商业承兑汇票提供担保,该500万元的商业承兑汇票包含在上述9000万元额度内。
    (3)2004年7月9日,珠海金正公司、东莞市金正数码科技有限公司、刘会来、田家俊为东莞分公司在交通银行深圳深南中支行的9000万元授信额度提供担保,期限为2003年7月29日至2004年7月29日。其中借款1000万元,商业承兑汇票8000万元。珠海金正公司、广东金正电子有限公司、东莞市金正数码科技有限公司对东莞分公司在交通银行深圳深南中支行向深圳市达瑞进出口贸易有限公司开出的1450万元的商业承兑汇票提供担保,该1450万元的商业承兑汇票包含在上述8000万元额度内。
    (4)2004年6月10日,东莞市金正数码科技有限公司、广东金正电子有限公司、东莞分公司为珠海金正公司所欠深圳市达瑞进出口贸易有限公司货款14,104,393.17元及违约金154,848.22元提供担保。
    上述担保事项均已逾期,尚未解除。
    3.债权、债务转让
    珠海金正公司根据与珠海市金湾区星宇标牌厂、广东金正电子有限公司签订的《债权债务转让协议》,将应付珠海市金湾区星宇标牌厂款项366,530.58元转为应付广东金正电子有限公司。
    珠海金正公司根据与广东金正电子有限公司、珠海市龙得发展有限公司签订的《债权债务转让协议》,将应付珠海市龙得发展有限公司、珠海市东部科晖发展有限公司的债务合计533,468.38元转为应付广东金正电子有限公司。
    珠海金正公司根据与广州万浩电子有限公司、广东金正电子有限公司签订的《退货抵债协议》及珠海金正公司与惠州市力恒钢构工程有限公司签订的《协议书》,将应付惠州市力恒钢构工程有限公司款项383,072.00元转为应付广东金正电子有限公司。
    珠海金正公司根据东莞市金正数码科技有限公司与广东金正电子有限公司签订的《债权债务转让协议书》,将应付东莞市金正数码科技有限公司款项639,498.80元转为应付广东金正电子有限公司。
    东莞分公司根据与东莞市金正数码科技有限公司、深圳中港国际珠宝交易中心真饰店签订的《债权债务转移协议书》,将应付深圳中港国际珠宝交易中心真饰店款项289,600.00元转为应付东莞市金正数码科技有限公司;东莞分公司根据东莞金正数码科技有限公司与广东金正电子有限公司签订《债权转让协议书》,将应付东莞市金正数码科技有限公司款项289,600.00元转转为应付广东金正电子有限公司。
    东莞分公司、珠海金正公司根据与苏州市华星电池有限公司、广东金正电子工业有限公司签订《货物抵偿债务补充协议书》,将广东金正电子工业有限公司价值468,649.10元的货物分别抵顶珠海金正公司、东莞分公司对苏州市华星电池有限公司的债务341,460.21元和127,188.89元,并相应冲减珠海金正公司、东莞分公司对广东金正电子工业有限公司同等金额的债权。
    东莞分公司根据与广东佳彩数码科技有限公司、深圳乐仕嘉实业有限公司、珠海市香洲利铖达电子有限公司、中山市恒俊电子有限公司签订的《债权转让协议》,将其拥有对广东金正电子工业有限公司的债权10,929,855.77元分别转让给上述四公司。
    (三)关联方往来款项余额
    关联方往来款项余额明细项目列示如下:

                                                                                                 占全部应收(付)款项余额的
                                                                                                           比重
     项目                       关联方名称                     本年末              上年末
                                                                                                   本年末        上年末
应收账款          高力资讯网络科技(香港)有限公司           223,383,831.30      230,859,297.04       91.10%        92.82%
                  珠海蓝十星技术服务公司                         801,736.86          801,736.86        0.33%         0.32%
                  广东昊正实业开发有限公司                     4,103,556.66        4,103,556.66        1.67%         1.65%
其他应收款        广东金正电子有限公司                       158,172,543.37      172,025,122.80       48.29%        49.39%
                  山西太原天龙威皇食品有限公司                   678,952.66          707,922.66        0.21%         0.20%
                  太原市三晋大厦有限公司                      84,764,046.98       80,964,311.79       25.88%        23.24%
                  深圳市瀚海工贸实业有限公司                   9,081,970.53        9,081,970.53        2.77%         2.61%
                  广东昊正实业开发有限公司                     2,246,731.08        2,646,731.08        0.69%         0.76%
其他应付款        广东金正电子有限公司                         1,055,099.29        1,050,989.29        2.13%         1.86%
                  珠海市鑫安投资有限公司                       1,493,635.70        1,494,647.00        3.00%         2.65%
预收账款          深圳市金正信实业有限公司                        19,937.00           19,937.00        0.07%         0.07%
                关联方采用个别认定法按照账面债权余额计提坏账准备明细:
                           项目                        关联方单位名称                         计提坏账准备金额
                      应收账款             高力资讯网络科技(香港)有限公司                     223,383,831.30
                      应收账款             珠海蓝十星技术服务公司                                   801,736.86
                      应收账款             广东昊正实业开发有限公司                               1,550,519.58
                      其他应收款           深圳市瀚海工贸实业有限公司                             9,081,970.53
                      其他应收款           山西太原天龙威皇食品有限公司                             678,952.66
                      其他应收款           广州昊正实业开发有限公司                               2,246,731.08
                      其他应收款           广东金正电子有限公司                                 134,146,626.41
                      其他应收款           太原市三晋大厦有限公司                                84,764,046.98

    九、资产负债表日后事项
    1.为彻底解决本公司控股股东及其关联方非经营性资金占用问题,2007年1月25日本公司2007年第一次临时股东大会通过《关于债权债务转移的议案》和《关于对广东金正债权重新估计坏账准备的议案》:
    本公司与控股子公司珠海金正公司签订《债权购买协议》,将东莞分公司对广东金正公司134,146,626.41元的应收款(该部分应收款已全额计提坏帐准备)以1元的价格转让给珠海金正公司;
    本公司与东莞分公司的债权人深圳爱商、珠海金燕、超发纸箱、荣颐达、鑫安投资公司签订《债权购买协议》,上述五家债权人以其对东莞分公司20,301,777.03元的债权收购东莞分公司对广东金正公司20,301,777.03元的债权;
    珠海金正公司与其债权人东方嘉盈、深圳爱商、珠海金燕、超发纸箱、荣颐达、鑫安投资公司签订《债权购买协议》,以其对珠海金正公司137,870,766.34元的债权收购珠海金正公司对广东金正公司137,870,766.34元的债权(其中134,146,626.41元从本公司购买),同时豁免其对珠海金正公司剩余的全部55,521,769.60元债权;
    由于广东金正公司已被东莞市农业银行提请破产,至2005年末,本公司本着谨慎的原则对广东金正公司已全额计提了坏账准备。根据上述协议,本公司预计可以收回部分对广东金正公司的债权,故对广东金正公司债权计提的坏账准备进行重新估计,转回的坏账准备24,025,917.36元(其中珠海金正公司转回3,724,140.33元)计入2006年当期损益。
    2.2007年01月25日本公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过。股权分置改革方案的主要内容为:
    (1)以资本公积金向流通股股东定向转增股份,转增比例为每10股转增股本6.8股,共计向流通股股东转增2,924万股股份。
    (2)债务重组
    债务重组议案详见附注九、1。
    鉴于上述深圳爱商、珠海金燕、超发纸箱、鑫安投资、东方嘉盈、荣颐达公司收购本公司及珠海金正公司的不良债权158,172,543.37元,并豁免珠海金正公司债务55,521,769.60元,本公司用资本公积金向债权人共转增21,504,200股股份。
    综合上述两部分对价支付,相当于流通股股东每10股获得3.77股对价。
    3.2007年3月13日广东省珠海市金湾区人民法院出具了(2004)金执字第791号等民事裁定书,终结该院(2004)金民二初字第256号民事判决书等34份法律文书对珠海金正公司的执行。
    十、或有及承诺事项
    1.公司机关、购物广场共发生诉讼案件24起,涉案金额84,026,566.50元,其中:涉及应付货款及劳务纠纷16起,涉案金额7,608,087.83元;涉及担保连带责任的8起,涉案金额76,418,478.67元。
    截止2006年12月31日,涉及应付工程款、劳务及担保纠纷24起案件中,已判决和调解裁定案件16起,涉案金额73,064,093.83元,原告撤诉案件2起,涉案金额171,473.40元;正在审理的案件5起,涉案金额10,770,514.77元;驳回原告诉讼请求的案件1起,涉案金额20,484.50元。形成损失明细如下:预计担保损失5,208,033.73元,已判付的供应商诉讼额与公司账面差额123,737.87元。
    广东省珠海市中级人民法院、深圳罗湖区人民法院、太原市中级人民法院分别应深圳市达瑞进出口贸易有限公司、深圳市爱商实业有限公司、太原市财政局的申请对位于太原迎泽大街289号天龙大厦的房产及土地实施财产保全性查封。
    2.东莞分公司共发生诉讼案件11起,涉案金额119,954,882.73元,其中:涉及应付货款纠纷6起,涉案金额3,410,520.88元;涉及贷款及担保连带责任的5起,涉案金额116,544,361.85元。
    截止2006年12月31日,涉及应付货款纠纷案件中,5起已判决,1起已与客户达成和解协议;涉及贷款及担保连带责任的5起案件,已全部判决。形成损失明细如下:诉讼费218,912.98元,违约金10,000.00元,预计担保损失3,984,135.30元、已判付的供应商诉讼额与公司账面差额302,738.46元。
    广东省珠海市中级人民法院应交通银行深圳深南中支行的申请对东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以67,621,237.98元(互保金额)为限。
    3.珠海金正公司的部分债权人提起诉讼,共发生诉讼案件92起,涉案金额378,771,029.46元,其中:涉及货款和劳务纠纷的86起,涉案金额124,895,489.61元,涉及贷款及担保连带责任的6起,涉案金额253,875,539.85元。
    自2004年7月9日起,广东省珠海市金湾区人民法院、广东省珠海市中级人民法院、广东省佛山市南海区人民法院应交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行以及部分供货商的申请,对珠海金正公司的财产实施保全性查封。查封金额以125,036,396.78元为限。
    珠海金正公司诉讼案件已判决84起,涉案金额254,892,196.93元,与原告达成和解的8起,涉案金额123,878,832.53元,形成损失明细如下:预计担保损失84,034,813.99元、预计其他损失16,488,696.38元、诉讼费3,235,453.26元、违约金963,858.01元,利息因实际支付日期未定而无法确定。
    4.对外担保情况
    (1)2004年6月10日,东莞分公司为珠海金正公司所欠深圳市达瑞进出口贸易有限公司的货款14,104,393.17元及违约金154,848.22元提供担保。
    (2)2004年6月7日,珠海金正公司为广东金正电子有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行的贷款提供9000万元的最高额保证,合同编号:BZ33103034-02号,期限2003-3-25至2004-3-25。2004年6月10日,东莞分公司、珠海金正公司为广东金正电子有限公司向深圳市达瑞进出口贸易有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行开出的500万元的商业承兑汇票提供担保。该500万元商业承兑汇票包含在上述9000万元最高额度内。2006年该行已将8000万元贷款本金及累计欠息数转给广东粤财投资控股有限公司。
    (3)珠海金正公司于2004年3月31日为广东金正电子有限公司在中国农业银行东莞市长安支行的贷款提供10500万元的最高额保证,合同编号(粤莞长安)农银高保字(2004)第181号,期限为2004年3月21日至2009年3月30日。实际担保金额为4000万元,系一年期借款,其中:2004年4月3日—2005年3月31日2000万元;2004年5月31日—2005年5月30日2000万元。
    (4)2004年7月9日,珠海金正公司为东莞分公司在交通银行深圳深南中支行的授信额度提供9000万元的最高额度保证合同,合同编号:交银深2003年深南中最保字032-1号,期限:2003年7月29日至2004年7月29日,其中:借款1000万元,商业承兑汇票8000万元。珠海金正公司为东莞分公司向深圳市达瑞进出口贸易有限公司在交通银行深圳深南中支行开出的1450万元的商业承兑汇票提供担保。该1450万元商业承兑汇票包含在上述8000万元最高额度内。
    十一、其他重要事项
    1.本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司将所持有的公司27,219,400股社会法人股质押给中国农业银行东莞市长安支行,质押股份占股份总额的29%,根据广东省东莞市中级人民法院(2004)东中法协执字第661号《协助执行通知书》,上述股份已被司法冻结。
    第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司申请向中国光大银行太原分行贷款,该贷款由太原市三晋大厦有限公司提供担保,并将所持有的公司16,274,300股社会法人股继续质押给中国光大银行太原分行,质押股份占股本总额的17.34%。根据山西省太原市中级人民法院(2007)并民初字(2007)第0093号《民事裁定书》,上述股份已被司法冻结。
    2.2005年12月本公司将以前年度欠款2,000.09万元转让给太原鼎仕达实业有限公司。截止2006年12月31日,本公司收到债权人同意函80份,金额合计1,383万元。
    3.根据东莞市中级人民法院2005年7月21日作出的(2005)东中法民二破字第3号受理破产案件公告,广东省东莞市中级人民法院依法受理了债权人中国农业银行东莞市长安支行申请广东金正电子有限公司破产一案。本公司董事长田家俊先生已于2005年10月5日代表公司向广东陈梁永钜律师事务所(广东金正电子有限公司破产监管组)申报债权。
    4.根据交通银行深圳深南中支行的申请,广东省深圳市中级人民法院出具(2004)深中法立裁字第157号及(2004)深中法民二初字第426号《协助执行通知书》,将本公司持有的珠海金正公司90%的股权冻结。
    5.根据深圳市达瑞进出口贸易有限公司申请,广东省珠海市中级人民法院出具(2005)珠法执字第340号之五《协助执行通知书》,将本公司持有的珠海市红日东方数码科技有限公司90%的股权冻结。
    十二、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):

                                  项目                             金额
 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
                                                                      5,810.60
 产、其他长期资产产生的损益
 (二)短期投资收益                                                 368,478.40
 (三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
                                                                  -194,869.27
 值准备后的其他各项营业外收入、支出*
 (四)以前年度已经计提各项减值准备的转回                        31,231,633.80
 (五)所得税影响额                                                     373.17
                         合计                                    31,411,426.70

    上述项目已扣减对少数股东损益和未确认投资损失(利润表)的影响数。
    *不含价格调控基金。
    十三、净资产收益率和每股收益

                                   本年度                                 上年度
    报告期利润        净资产收益率         每股收益          净资产收益率         每股收益
                   全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润         -1.78%    -1.83%    0.125     0.125    -1.04%    -1.35%    0.071     0.071
营业利润              0.26%     0.27%   -0.018    -0.018    45.07%    58.57%   -3.092    -3.092
净利润               -1.55%    -1.60%    0.109     0.109    45.26%    58.82%   -3.104    -3.104
扣除非经常性损益
                      3.22%     3.32%   -0.226    -0.226    42.08%    54.68%   -2.886    -2.886
后的净利润

    十四、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2007年4月26日批准报出。
    十二、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、财务总监、会计经办人员签字盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
    (三)报告期内在中国证监会指定摄氏公开披露过的所有公司文件中的正本及公告的原稿。



    董事长:田家俊
    太原天龙集团股份有限公司
    二零零七年四月二十六日