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2020年02月23日 星期天

ST山水(600234)公告正文

太原天龙集团股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-10-30


                  太原天龙集团股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事万平先生、何伟先生、莫天松先生未出席董事会,亦未委托其他董事出席会议。董事李俊杰先生因病未出席董事会,亦未委托其他董事出席会议。董事贾志忠先生未出席董事会,委托董事宋新梅女士代为出席并行使表决权。董事杨立先生未出席董事会,委托董事田家俊先生代为出席并行使表决权。
    公司董事长田家俊先生、主管财务的常务副总经理宋新梅女士、总会计师张丽荣女士声明:在现有财务资料的前提下,如实反映半年度报告中财务报告的情况。
    公司半年度财务报告已经山西天元会计师事务所审计,并出具了无法表示意见的审计报告,本公司管理层对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读。
    一、  公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:太原天龙集团股份有限公司
    公司法定英文名称:TAI YUAN TIANLONG GROUP CO.,LTD
    (二)股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:ST天龙
    股票代码:600234
    (三)公司注册地址:太原市迎泽大街291号
    公司办公地址:太原市迎泽大街291号
    邮政编码:030001
    电子信箱:tianlong615@tom.com
    (四)法定代表人:田家俊
    (五)公司董事会秘书:白耀宏
    联系地址:太原市迎泽大街291号
    联系电话:0351-4040922
    传真:0351-4810073
    电子信箱:yhbai6916@tom.com
    (六)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》
    登载公司半年度报告的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司证券投资管理部
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1993年3月31日
    变更注册登记日期和地点:
    2002年10月25日在山西省工商行政管理局办理法定代表人变更登记;
    2004年1月15日在山西省工商行政管理局办理经营范围变更登记;
    企业法人营业执照注册号:1400001001787
    税务登记号码:14011211002787X
    公司聘请的会计师事务所:山西天元会计师事务所(有限公司)
    会计师事务所办公地点:太原市水西门街67号省国税局大楼21号
    (八)主要财务数据指标
项目                                                        2004年6月30日
流动资产(元)                                             867,559,425.55
流动负债(元)                                             817,635,619.00
总资产(元)                                               986,614,007.79
股东权益(不含少数股东权益)(元)                         128,305,476.47
每股净资产(元/股)                                                  1.37
调整后每股净资产(元/股)                                              1.22
项目                                                          2004年1-6月
净利润(元)                                                 -22,925,523.99
扣除非经常损益后的净利润(元)                               -22,697,640.35
每股收益(元/股)                                                     -0.24
净资产收益率(%)                                                    -17.87
经营活动产生的现金流量净额(元)                            -121,052,613.55

项目                                                       2003年12月31日
流动资产(元)                                             672,974,674.17
流动负债(元)                                             595,211,858.84
总资产(元)                                               792,221,445.71
股东权益(不含少数股东权益)(元)                         151,231,000.46
每股净资产(元/股)                                                  1.61
调整后每股净资产(元/股)                                              1.47
项目                                                          2003年1-6月
净利润(元)                                                 -16,796,527.91
扣除非经常损益后的净利润(元)                               -16,301,908.57
每股收益(元/股)                                                     -0.18
净资产收益率(%)                                                    -14.78
经营活动产生的现金流量净额(元)                              12,018,501.65

项目                                                        增减比例(%)
流动资产(元)                                                      28.91
流动负债(元)                                                      37.37
总资产(元)                                                        24.54
股东权益(不含少数股东权益)(元)                                 -15.16
每股净资产(元/股)                                                -14.91
调整后每股净资产(元/股)                                            -17.01
项目                                                        增减比例(%)
净利润(元)                                                         -36.49
扣除非经常损益后的净利润(元)                                       -39.23
每股收益(元/股)                                                    -33.33
净资产收益率(%)                                          减少3.09个百分点
经营活动产生的现金流量净额(元)                                     -11.07
    注:1、扣除非经常性损益项目的金额为-227,883.64元:其中投资收益金额为31,907.11元;
    营业外收入金额为136,297.43元;
    营业外支出金额为396,088.18元。
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股份变动情况
    报告期内股份总数及股东结构未发生变化。
    (二)报告期末股东总数
    报告期期末股东总数:21896户
    (三)公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况:
前十名股东持股情况
序号                股东名称                           期末持股数量(股)
1       东莞市金正数码科技有限公司                               27219400
2      山西天龙山古文化发展有限公司                              16274300
3               太原市财政局                                      6640600
4      中国五矿贵稀矿产品进出口公司                                300000
5                  韩炜光                                          176246
6                  曹玉宝                                          159346
7                  郭建中                                          139040
8                  张铁军                                          125000
9                   刘刚                                           122000
10                  赵永强                                         100200

前十名股东持股情况
序号                股东名称                            期末持股比例(%)
1       东莞市金正数码科技有限公司                                  29.00
2      山西天龙山古文化发展有限公司                                 17.34
3               太原市财政局                                         7.08
4      中国五矿贵稀矿产品进出口公司                                  0.32
5                  韩炜光                                            0.19
6                  曹玉宝                                            0.17
7                  郭建中                                            0.15
8                  张铁军                                            0.13
9                   刘刚                                             0.13
10                  赵永强                                           0.11

前十名股东持股情况
序号                股东名称                                     股份性质
1       东莞市金正数码科技有限公司                                 法人股
2      山西天龙山古文化发展有限公司                                法人股
3               太原市财政局                                       国有股
4      中国五矿贵稀矿产品进出口公司                                法人股
5                  韩炜光                                          流通股
6                  曹玉宝                                          流通股
7                  郭建中                                          流通股
8                  张铁军                                          流通股
9                   刘刚                                           流通股
10                  赵永强                                         流通股
前十名流通股股东持股情况
序号         股东名称                                  期末持有股数量(股)
1            韩炜光                                                176246
2            曹玉宝                                                159346
3            郭建中                                                139040
4            张铁军                                                125000
5             刘刚                                                 122000
6            赵永强                                                100200
7            徐海斌                                                 97000
8            陈碧华                                                 82596
9             孟莉                                                  80000
10           吴维福                                                 77000

前十名流通股股东持股情况
序号         股东名称                                                种类
1            韩炜光                                                     A
2            曹玉宝                                                     A
3            郭建中                                                     A
4            张铁军                                                     A
5             刘刚                                                      A
6            赵永强                                                     A
7            徐海斌                                                     A
8            陈碧华                                                     A
9             孟莉                                                      A
10           吴维福                                                     A
    注:公司前十名股东中第一大股东东莞市金正数码科技有限公司将所持有的本公司27,219,400股社会法人股质押给中国农业银行东莞市长安支行,质押股份占本公司股本总额的29%,质押期限为2004年4月1日至2005年3月31日。
     公司前十名股东中第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司将所持有的本公司16,274,300股社会法人股继续质押给中国光大银行太原分行,质押股份占本公司股本总额的17.34%,质押期限为2004年3月15日至2005年4月30日。
     公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
    (四)公司控股股东情况
     报告期内公司控股股东情况及实际控制人未发生变动。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)公司董事、监事和高级管理人员持股情况。
姓名                                                                 职务
田家俊                                                             董事长
宋新梅                                                 副董事长、副总经理
张克勇                                                           副董事长
万  平                                                               董事
赵梅英                                                     董事、副总经理
徐国福                                                               董事
杨立                                                                 董事
何伟                                                                 董事
贾志忠                                                               董事
李俊杰                                                           独立董事
莫天松                                                           独立董事
胡海                                                                 监事
赵晓阳                                                               监事
宋潇霞                                                               监事
刘会来                                                               监事
薛辉                                                                 监事
杨玉新                                                             总经理
张丽荣                                                           总会计师
白耀宏                                                         董事会秘书
王铁生                                                           副总经理

姓名                                                       持股数量(股)
田家俊                                                                 --
宋新梅                                                                 --
张克勇                                                                 --
万  平                                                                 --
赵梅英                                                                 --
徐国福                                                                 --
杨立                                                                   --
何伟                                                                   --
贾志忠                                                                 --
李俊杰                                                                 --
莫天松                                                                 --
胡海                                                                   --
赵晓阳                                                               2752
宋潇霞                                                                 --
刘会来                                                                 --
薛辉                                                                   --
杨玉新                                                                 --
张丽荣                                                               1720
白耀宏                                                              13416
王铁生                                                               1720

姓名                                                 报告期内持股变动情况
田家俊                                                         未发生变动
宋新梅                                                         未发生变动
张克勇                                                         减持3440股
万  平                                                         未发生变动
赵梅英                                                         减持1720股
徐国福                                                         未发生变动
杨立                                                           未发生变动
何伟                                                           未发生变动
贾志忠                                                         未发生变动
李俊杰                                                         未发生变动
莫天松                                                         未发生变动
胡海                                                           未发生变动
赵晓阳                                                         未发生变动
宋潇霞                                                         未发生变动
刘会来                                                         未发生变动
薛辉                                                            减持344股
杨玉新                                                         未发生变动
张丽荣                                                         未发生变动
白耀宏                                                         未发生变动
王铁生                                                         未发生变动
    (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况如下:
    1、2004年2月25日,公司三届二十六次董事会审议通过了徐国福先生、邓全明先生辞去公司副总经理的议案,同时聘任杨玉新先生为公司副总经理。
    2、2004年3月24日,公司三届二十七次董事会审议通过了万平先生辞去公司总经理的议案,同时聘任杨玉新先生为公司总经理。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果及财务状况分析
    1、报告期内公司主要经营成果和财务状况如下:
项目                                                   2004年1—6月(元)
主营业务收入                                               656,799,787.78
主营业务利润                                                52,708,698.65
净利润                                                     -22,925,523.99
项目                                                  2004年6月30日(元)
现金及现金等价物                                            19,276,374.18
应收账款                                                   381,194,831.18
预付账款                                                   161,040,378.74
应付账款                                                   467,554,596.59
股东权益                                                   128,305,476.47
资产总额                                                   986,614,007.79

项目                                                   2003年1—6月(元)
主营业务收入                                               111,108,765.42
主营业务利润                                                23,760,724.46
净利润                                                     -16,796,527.91
项目                                                 2003年12月31日(元)
现金及现金等价物                                           130,532,193.78
应收账款                                                   123,363,425.01
预付账款                                                    86,641,522.44
应付账款                                                   251,007,798.90
股东权益                                                   151,231,000.46
资产总额                                                   792,221,445.71

项目                                                        增减比例(%)
主营业务收入                                                       491.13
主营业务利润                                                       121.83
净利润                                                             -36.49
项目                                                        增减比例(%)
现金及现金等价物                                                   -85.23
应收账款                                                              209
预付账款                                                            85.87
应付账款                                                            86.27
股东权益                                                           -15.16
资产总额                                                            24.54
变动原因:
    主营业务收入、主要业务利润本期比同期增长的原因是本期合并珠海金正报表所致;
    净利润比去年同期减少的原因主要是本期增加亏损所致。
    现金及现金等价物较期初大幅减少的原因主要是东莞分公司和珠海金正公司预付账款、应收账款增加所致;
    应收帐款本期比期初增加的原因主要是由于珠海金正公司出口销售给高力资讯网络科技(香港)有限公司产品所致;
    预付帐款本期比期初增加的原因主要是因为东莞分公司预付的往来款增加所致;
    资产总额较期初增加的原因主要是由于应收账款、预付账款增加所致;
    应付账款较期初大幅增加的原因主要是由于珠海金正公司应付未付供应商货款增加所致;
    股东权益较期初减少的原因主要是增加亏损,使未分配利润减少所致;
    (二)报告期内的经营情况
    1、公司主营业务范围
    公司截止报告期主营业务范围:生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器;商品批发零售业务;销售焦碳、生铁、钢材及其他矿产品、汽车及其零部件。
    2、占报告期主营业务收入10%以上的行业或产品情况(单位:元)
行业                    产品销售收入         产品销售成本     毛利率(%)
工业                  620,154,978.67       571,944,884.83            7.77
商业                   36,644,809.11        31,640,525.68           13.66
合计                  656,799,787.78       603,585,410.51            8.10
其中关联交易          434,664,358.01       405,002,491.07            6.82
    3、主营业务地区分布情况(单位:元)
地区            主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
广东            620,154,978.67                                      14.72
太原             36,644,809.11                                     -71.45
     4、经营中的问题与困难
    2003年度,在公司全体员工的共同努力下,通过资产重组和对不良资产的剥离,公司实现扭亏为盈,但由于公司实际控股股东东莞市金正数码科技有限公司董事长万平于7月9日以涉嫌挪用公司资金正式被公安检察机关批逋,珠海金正公司及东莞分公司因交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行和供应商纷纷向法院提起诉讼,上述法院自2004年7月9日起对珠海金正公司、东莞分公司的实物资产实施保全性查封,该等公司自2004年7月9日暂时停产;本公司关联方东莞市金正数码科技有限公司、广东金正电子工业有限公司也同样因上述同类情况的发生被法院实施资产保全性查封而停止营业,本公司帐面应收广东金正电子有限公司的款项17,903,676.56元的可收回性难以确定,公司主业受到严重的冲击。
    (三)报告期内的投资情况
    1、报告期内公司以前募集资金使用延续情况
    公司2000年实际募集可用资金15900万元,截止报告期末公司实际使用募集资金总额11500.10万元,其中有2950万元用于委托理财转为债权。经公司三届董事会第十四次会议和2003年2月28日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过,公司决定对原承诺的兼并太原三晋大厦并投入大厦二期扩建后续工程和大厦智能化改造项目、建立仓储配货中心,设立配套电子商务信息和销售服务网络站项目停止投资,对天龙大厦空调工程改造及重新装修项目再次追加2800万元,投资总额调整为6800万元,本报告期使用募集资金93.5万元,截止2004年6月30日此项目已累计使用募集资金5628.4万元。
    以上有关三项募集资金的调整议案已披露于2002年10月28日和2003年3月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    2、报告期内公司没有对外投资。
     (四)本年至下一报告期期末业绩预测:
    由于公司控股股东东莞市金正数码科技有限公司原董事长万平因涉嫌挪用公司资金被批逋这一突发事件,公司主业电子产品处于停产阶段,不确定因素较多,预计公司年初至下一报告期期末累计净利润可能为亏损。
    (五)对会计师事务所出具无法表示意见审计报告的事项说明:
    1、注册会计师对该事项的基本意见:
    (1)由于天龙集团公司的分公司—太原天龙集团股份有限公司东莞分公司(以下简称“东莞分公司”)、天龙集团公司的子公司—珠海市金正电子工业有限公司(以下简称“珠海金正公司”)的会计报表中主要项目的截止日为二零零四年六月二十日,东莞分公司二零零四年六月二十一日之后的凭证资料尚未提供,且部分会计资料缺少原始单据,造成会计资料不完整,珠海金正公司的子公司—珠海市金正贸易有限公司的会计报表和帐簿凭证资料未能提供,我们无法判断该等会计资料对天龙集团公司二零零四年一月一日起至六月三十日止会计期间合并会计报表的影响程度。
     (2)资产总额占合并会计报表资产总额74%的天龙集团公司东莞分公司、珠海金正公司,自2004年7月9日全面停产,大部分人员离岗,实物资产已全部被法院查封,此项可能对东莞分公司、珠海金正公司的持续经营产生影响。同时银行帐户全部冻结;实物盘点和银行询证受到限制;东莞分公司的现金盘点也受到限制;往来款询证差异较大,无法核实。我们无法实施替代审计程序,对上述账项期末数额的真实性和完整性获取充分、适当的审计证据。
     (3)如天龙集团公司合并会计报表附注八所述,天龙集团公司本期将高力资讯网络科技(香港)有限公司、深圳市瀚海工贸实业有限公司、深圳市金正信实业有限公司及广州市万浩电子有限公司列为关联方。天龙集团公司与该等关联方的关联交易包括采购材料、销售产品及资金往来等未经天龙集团公司董事会、股东大会批准即已实施,我们无法实施必要的审计程序,以对天龙集团公司关联方的披露是否完整及关联交易是否公允获取充分、适当的审计证据。
    由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛,我们无法对上述会计报表发表意见。
    2、公司董事会、监事会、管理层对该事项的说明:
    东莞市金正数码科技有限公司原董事长、本公司董事、原总经理万平在其任职期间,曾违规对广东金正公司提供担保,隐瞒其操纵的关联公司,挪用上市公司资金。本期6月3日其被山西省公安厅传唤,6月4日被刑事拘留,7月9日正式被公安检察机关批捕。在传唤至批捕期间,部分人利用万平出具的已无效的授权书控制着东莞分公司和金正所有关联公司的公章、营业执照等证章,将珠海市金正电子工业有限公司、天龙东莞分公司的财务账册转移,将账存资金体外循环,财务人员隐匿在外。鉴于此,债权银行和供应商纷纷将珠海金正和东莞分公司告上法院,并申请将两公司库存的产品、原材料等实物资产实施保全性查封,银行账户冻结,使珠海金正和东莞分公司被迫暂时停产。9月9日珠海金正公司财务副总黄蓉(兼东莞分公司财务经理)被山西省公安厅以涉嫌隐匿会计资料刑事拘留,经山西省人民检察院批准,于10月16日执行批捕。由于上述事件的发生,导致企业正常工作严重受阻,并造成公司中报披露无法在规定时间内完成。9月22日晚,公司费尽周折从深圳亚太会计师事务所取回被隐匿两个月之久的财务账册。9月23日珠海金正组织到岗财务人员开始清查装订财务账册,但迫于万平同伙的恐吓、操纵,珠海金正和东莞分公司的部分财务人员仍未到岗。从而使珠海金正、东莞分公司的审计工作受到影响,导致对其实地盘点和银行询证等环节受到暂时的限制。
    3、公司董事会、管理层对消除该事项的具体措施:
    (1)、公司已根据控股子公司及分公司的市场情况和资产现状,在充分考虑资金、生产规模、生产能力与市场衔接等诸多因素的前提下,制定出切实可行的复工方案,争取以最快速度投入生产。
    (2)、公司将组织专业人员成立资产清查小组,在对珠海金正和东莞分公司内审和自查的基础上,清理资产,保证资产的安全、完整。
    (3)公司已安排专人对有关人员做好组织工作,特别是对原任财务人员,努力将珠海金正和东莞分公司不完整的财务资料、账册尽快归位。
    (4)、公司管理层将进一步统一思想,在公司法人治理结构的法律框架下,变危机为动力,严格执行国家相关法律、法规,完善公司管理制度,进一步强化企业内部管理,使公司尽快走出困境。
    五、重要事项
    (一)治理结构情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会制定的有关法律、法规要求,不断完善公司的法人治理结构,规范运作,使公司更加符合现代企业制度的准则。
    截止报告期,公司董事人数11人,其中独立董事2人,未达到董事会人数的三分之一,公司监事人数为5名,其中有1名为职工代表担任的监事,未达到监事会人数的三分之一,与中国证监会有关文件规定尚存在差异,公司将尽快解决该问题。
    (二)报告期内公司没有实施的利润分配方案
    (三)公司中期不进行利润分配和公积金转增股本
    (四)公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
    (五)公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
    公司与广东金正电子有限公司进行了资产置换,在原经营范围的基础上增加了生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器及销售通信器材等。置换双方已按资产置换方案实施,原广东金正电子有限公司的视频业务已置换进入天龙集团,由天龙集团东莞分公司管理、经营,与视频业务相关人员进入天龙集团东莞分公司。
    天龙集团置出资产位于桃园北路101号的房产的产权变更手续正在办理中。
    (六)报告期内重大关联交易事项
    1、本公司与广东金正电子有限公司之间有关联交易。交易的主要内容为视频业务的原材料采购,采购价格参照账面价值或市场价格确定。
    (1)销售货物:
企业名称                                                         2004.1-6
                                                                 销售收入
高力资讯网络科技(香港)有限公司                             415,141,565.71
广东金正电子有限公司                                         1,839,637.83
珠海蓝十星技术服务公司                                         759,984.20
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                     874,708.72
广州市万浩电子有限公司                                      14,391,288.03
深圳市金正信实业有限公司                                     5,131,504.27

企业名称
                                                                 销售成本
高力资讯网络科技(香港)有限公司                             385,715,924.56
广东金正电子有限公司                                         1,716,750.02
珠海蓝十星技术服务公司                                         709,217.26
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                     816,278.18
广州市万浩电子有限公司                                      14,217,153.44
深圳市金正信实业有限公司                                     5,069,413.07
    (2)采购货物:
企业名称                               2004.1-6                  2003.1-6
广东金正电子有限公司               9,669,210.52              6,349,951.39
深圳市瀚海工贸实业有限公司        61,680,030.28             12,779,842.36
高力资讯网络科技(香港)有限公司   132,378,666.53              4,345,215.00
    2、与关联方的资金往来情况
                                                        向关联方提供资金
关联方                         关联关系            发生额            余额
东莞市金正数码科技有限公司       母公司
广东金正电子有限公司             同一母公司 92,864,917.39   17,968,789.63
东莞市金正通讯设备有限公司       同一母公司                    797,158.00
珠海蓝十星技术服务公司           同一母公司    889,181.52      889,181.52
深圳市金正信实业有限公司         同一母公司                 10,000,000.00
珠海市金正投资有限公司           同一母公司
珠海市金正数码科技有限公司       同一母公司     41,400.00       41,400.00
太原市三晋大厦有限公司           参股公司    1,551,708.87   76,633,198.63
合计                                        95,347,207.78  106,329,727.78

                                                 关联方向上市公司提供资金
关联方                         关联关系             发生额           余额
东莞市金正数码科技有限公司       母公司                        307,528.00
广东金正电子有限公司             同一母公司
东莞市金正通讯设备有限公司       同一母公司
珠海蓝十星技术服务公司           同一母公司
深圳市金正信实业有限公司         同一母公司
珠海市金正投资有限公司           同一母公司   1,500,000.00   1,500,000.00
珠海市金正数码科技有限公司       同一母公司
太原市三晋大厦有限公司           参股公司
合计                                          1,500,000.00   1,807,528.00
    注:1、报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为93,795,498.91元,余额为29,696,529.15元。
    2、上表中未含本期末应收关联公司高力咨询网络科技(香港)有限公司销货款净额为    222,286,672.12元;应收关联公司深圳市瀚海工贸实业有限公司预付款净额为10,656,651.72元;应收关联公司广州市万浩电子有限公司往来及销货款净额为13,178,952.87元。
    (七)重大合同及履行情况
    1、报告期内,公司未发生也无以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内,公司对外担保情况明细如下
担保对象名称              担保金额 担保期限 担保类型 是否履  是否为关联方
                                                    行完毕 担保(是或否)
广东金正电子有限公司        4000万元   一年  连带责任   否             是
广东金正电子有限公司        9000万元   一年  连带责任   否             是
广东金正电子有限公司         500万元   一年  连带责任   否             是
珠海金正电子工业有限公司 14259241.39   一年  连带责任   否             是
担保发生额合计(未含控股子公司对本公司担保发生额合计9000    149,259,241.39
万元,担保余额80,669,420.46元)
担保余额合计                                               134,571,915.39
其中:关联担保余额合计                                     134,571,915.39
上市公司对控股子公司担保发生额合计                          14,259,241.39
违规担保总额                                               134,571,915.39
担保总额占公司净资产的比例                                        104.88%
    3、委托理财情况
    报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。2001年3月21日公司与中际投资有限公司签订3500万元资产委托管理协议,协议履行期满,中际投资有限公司无法将3500万元及其约定的收益如数归还本公司,经公司股东大会审议通过,决定采取签署《债务转移协议》的方式解决中际投资有限公司对本公司的债务,《债务转移协议》中约定:中际投资有限公司所欠本公司的债务由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司承担,具体数额为3450万元,分三年归还。截止目前,承德宽城唐杖子矿业有限责任公司已按约定归还本公司500万元。
    (八)报告期内,公司或持有公司股份5%以上的股东,发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司持有本公司29%的股份,该公司原董事长万平于2004年6月3日被山西省公安厅传讯,6月5日以涉嫌挪用公司资金刑事拘留,7月9日正式被公安检察机关批逋,迫使公司东莞分公司和珠海金正公司停产,主业无法正常经营,对期后造成严重的负面影响。
    1、东莞分公司共发生诉讼案件4起,涉案金额114,533,942.21元(互保金额),其中:涉及应付货款纠纷1起,涉案金额105,280.36元;涉及贷款及担保连带责任的3起,涉案金额114,428,661.85元。
    广东省珠海市中级人民法院应交通银行深圳深南中支行的申请对东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以67,621,237.98元(互保金额)为限。
    2、珠海金正公司的部分债权人提起诉讼,共发生诉讼案件66起,涉案金额298,035,774.38元,其中:涉及应付货款纠纷的56起,涉案金额115,456,758.26元;房屋租赁纠纷的1起,涉案金额731,561.50元;涉及应付代理空调款纠纷3起,涉案金额1,335,984.16元;涉及贷款及担保连带责任的4起,涉案金额179,782,094.46元;涉及应付运输费纠纷1起,涉案金额347,785.00元;涉及劳动争议的案件1起,涉案金额381,591.00元。上述66起诉讼案件截止2004年6月30日账面金额为112,448,776.37元。
    自2004年7月9日起广东省珠海市金湾区人民法院、广东省珠海市中级人民法院、广东省佛山市南海区人民法院应交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行以及部份供货商的申请,对珠海金正公司的财产实施保全性查封。查封金额以120,711,396.78元为限。
    珠海金正公司诉讼案件已判决32起,已形成或有负债需要调整的内容如下:诉讼费、代理费397,263.00元;因拖欠工资应支付的经济补偿金181,780.00元;利息、违约金因实际支付日期未定而未确定。
    珠海金正公司所有涉及诉讼案件中,无与原告达成的还款计划或其他财务承诺事项。
    3、珠海金正公司欠缴2004年1-3月企业所得税2,566,363.82元,广东省珠海市国家税务局三灶征收分局已发出“欠税情况告知书”以及“催缴税款通知书”,限珠海金正公司2004年7月12日前缴纳所欠税款,并从税款滞纳之日(2004年6月16日)起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金,与税款一并缴纳。
    (九)公司2004年半年度报告经山西天元会计师事务所(有限公司)审计,注册会计师        签字,出具了无法表示意见的审计报告,半年度财务报告审计费用为20万元。
    (十)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    2004年9月15日,鉴于公司未在法定期限内披露2004年半年度报告和未及时披露公司董事万平因涉嫌挪用上市公司资金被拘留事项,上海证券交易所决定对公司及董事田家俊、宋新梅、万平、杨立、贾志忠、徐国福、何伟、李俊杰、莫天松公开遣责。相关信息披露于2004年9月15日的《上海证券报》。
    (十一)其他重要事项
    1、东莞市金正数码科技有限公司董事长本公司董事万平于2004年6月3日被山西省公安厅传讯,6月5日以涉嫌挪用公司资金刑事拘留,7月9日正式被公安检察机关批逋。珠海金正公司及东莞分公司因交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行和供应商纷纷向法院提起诉讼,上诉法院自2004年7月9日起对珠海金正公司、东莞分公司的实物资产实施保全性查封,该等公司自2004年7月9日暂时停产。珠海金正公司分管财务副总和财务主管及各主要会计岗位人员、东莞分公司财务主管及主要会计岗位人员不能正常到岗,同时该等公司公章、营业执照、财务印鉴失踪,财务资料被隐匿,直接影响公司财务工作正常进行。由于该等公司账册失落一段时间,公司取回资料后发现,2003年1-11月已装订成册的会计凭证有部分被拆解(现仍为散件),2003年12月份及2004年1-7月份凭证为散件未装订(现已装订)。截止审计外勤结束日,珠海金正公司2004年7月份以后的会计资料,东莞分公司2004年6月20日以后的会计资料未提供审计。珠海金正公司、东莞分公司的会计报表中主要项目的截止期为2004年6月20日。截止目前仍有一些会计资料不在公司。上述情况对公司会计报表的真实性、完整性产生影响。
    2、珠海金正公司空调事业部是珠海金正公司新增设的生产部门,空调事业部财务人员未到岗,财务资料不完整。
    3、珠海金正公司的控股子公司-珠海市金正贸易有限公司因财务人员未到岗,其会计报表和账簿凭证不完整。
     4、本公司关联方东莞市金正数码科技有限公司、广东金正电子工业有限公司也同样因被法院实施资产保全性查封而停止营业,本公司账面应收广东金正电子有限公司的款项17,903,676.56元的可收回性难以确定。
    5、东莞分公司、珠海金正公司经与其销售代理商核对应收往来,差异较大,因该等销售代理商同时代理销售广东金正电子工业有限公司的产品,代理商将该等公司和广东金正电子工业有限公司视同为同一公司,导致往来核对差异较大,未能核实。
     6、珠海金正公司停产后,出口销售因单证不齐需转入内销的销售额应补缴增值税,补缴数额未与国家外汇管理局珠海市中心局、拱北等海关、广东省珠海市国家税务局三灶征收局核实。
   (十二)其他重要信息索引
    1、2004年1月12日,公司公布《太原天龙集团股份有限公司预盈公告》,公告刊登于《上海证券报》24版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    2、2004年2月28日,公司公布《2003年年度报告摘要》,公告刊登于《上海证券报》40版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    3、2004年4月24日,公司公布《2004年第一季度报告》,公告刊登于《上海证券报》65版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    4、2004年6月2日,公司公布《关于撤销对公司股票退市风险警示的公告》,由于本公司2003年度扭亏为盈,上海证券交易所同意撤消对本公司股票的“退市风险警示处理”,但对本公司股票仍然实行“特别处理”。股票简称由“*ST天龙”变更为“ST天龙”,股票代码不变,交易日涨跌限制仍为5%。公告刊登于《上海证券报》28版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    六、财务报告
    审计报告
    晋天元审[2004]0130号
    太原天龙集团股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对后附的太原天龙集团股份有限公司(以下简称“天龙集团公司”)二零零四年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表与二零零四年一月一日起至六月三十日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是天龙集团公司管理当局的责任。
    1.由于天龙集团公司的分公司—太原天龙集团股份有限公司东莞分公司(以下简称“东莞分公司”)、天龙集团公司的子公司—珠海市金正电子工业有限公司(以下简称“珠海金正公司”)的会计报表中主要项目的截止日为二零零四年六月二十日,东莞分公司二零零四年六月二十一日之后的凭证资料尚未提供,且部分会计资料缺少原始单据,造成会计资料不完整,珠海金正公司的子公司—珠海市金正贸易有限公司的会计报表和帐簿凭证资料未能提供,我们无法判断该等会计资料对天龙集团公司二零零四年一月一日起至六月三十日止会计期间合并会计报表的影响程度。
    2.资产总额占合并会计报表资产总额74%的天龙集团公司东莞分公司、珠海金正公司,自2004年7月9日全面停产,大部分人员离岗,实物资产已全部被法院查封,此项可能对东莞分公司、珠海金正公司的持续经营产生影响。同时银行帐户全部冻结;实物盘点和银行询证受到限制;东莞分公司的现金盘点也受到限制;往来款询证差异较大,无法核实。我们无法实施替代审计程序,对上述账项期末数额的真实性和完整性获取充分、适当的审计证据。
    3.如天龙集团公司合并会计报表附注八所述,天龙集团公司本期将高力资讯网络科技(香港)有限公司、深圳市瀚海工贸实业有限公司、深圳市金正信实业有限公司及广州市万浩电子有限公司列为关联方。天龙集团公司与该等关联方的关联交易包括采购材料、销售产品及资金往来等未经天龙集团公司董事会、股东大会批准即已实施,我们无法实施必要的审计程序,以对天龙集团公司关联方的披露是否完整及关联交易是否公允获取充分、适当的审计证据。
    由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛,我们无法对上述会计报表发表意见。
    山西天元会计师事务所(有限公司)            中国注册会计师:张艳彦
    中国 太原     中国注册会计师:闫丽明
    二00四年十月二十八日
    资产负债表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司      2004年6月30日  单位:人民币元
资产                                附注六                      2004.6.30
流动资产:
货币资金                                 1                  19,276,374.18
短期投资                                 2                     800,000.00
应收票据                                 3                     990,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                 4                 381,194,831.18
其他应收款                               5                 129,595,498.90
预付账款                                 6                 161,040,378.74
应收补贴款                               7                     352,342.10
存货                                     8                 171,335,991.93
待摊费用                                 9                   2,974,008.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               867,559,425.55
长期投资:
长期股权投资                            10                   2,758,800.00
长期债权投资                            10
长期投资合计                                                 2,758,800.00
固定资产:
固定资产原价                            11                 181,013,075.64
减:累计折旧                            11                  55,698,759.70
固定资产净值                                               125,314,315.94
减:固定资产减值准备                    11                  11,972,779.48
固定资产净额                                               113,341,536.46
工程物资                                12                     301,264.62
在建工程                                13                      49,960.00
固定资产清理
固定资产合计                                               113,692,761.08
无形资产及其他资产:
无形资产                                14                     520,125.00
长期待摊费用                            15                   2,082,896.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                                           2,603,021.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   986,614,007.79
流动负债:
短期借款                                16                 169,100,000.00
应付票据                                17                 125,540,702.94
应付账款                                18                 467,554,596.59
预收账款                                19                  22,965,974.68
应付工资                                                       -73,615.00
应付福利费                              20                   3,254,603.67
应付股利
应交税金                                21                 -15,536,109.91
其他应交款                              22                      34,589.71
其他应付款                              23                  30,438,615.45
预提费用                                24                   3,356,260.87
一年内到期的长期负债                    25                  11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               817,635,619.00
长期负债:
长期借款                                26                  31,958,688.87
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                31,958,688.87
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   849,594,307.87
少数股东权益                                                 8,714,223.45
股东权益:
股本                                    27                  93,860,000.00
资本公积                                28                 232,267,680.05
盈余公积                                29                  17,979,265.44
其中:公益金                                                 2,680,727.77
未分配利润                              30                -215,801,469.02
股东权益合计                                               128,305,476.47
负债和股东权益总计                                         986,614,007.79

资产                                                           2003.12.31
流动资产:
货币资金                                                   130,532,193.78
短期投资                                                       200,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                   123,363,425.01
其他应收款                                                 114,007,614.17
预付账款                                                    86,641,522.44
应收补贴款
存货                                                       215,128,069.35
待摊费用                                                     3,101,849.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               672,974,674.17
长期投资:
长期股权投资                                                 1,850,966.39
长期债权投资                                                     8,800.00
长期投资合计                                                 1,859,766.39
固定资产:
固定资产原价                                               168,893,627.78
减:累计折旧                                                51,706,908.46
固定资产净值                                               117,186,719.32
减:固定资产减值准备                                        12,062,699.48
固定资产净额                                               105,124,019.84
工程物资                                                     1,941,299.22
在建工程                                                     7,488,331.93
固定资产清理
固定资产合计                                               114,553,650.99
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       529,250.00
长期待摊费用                                                 2,304,104.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                                           2,833,354.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   792,221,445.71
流动负债:
短期借款                                                   148,300,000.00
应付票据                                                   125,301,664.00
应付账款                                                   251,007,798.90
预收账款                                                    14,247,889.43
应付工资
应付福利费                                                   1,763,268.22
应付股利
应交税金                                                      -547,226.21
其他应交款                                                     163,845.50
其他应付款                                                  50,328,806.49
预提费用                                                       645,812.51
一年内到期的长期负债                                         4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               595,211,858.84
长期负债:
长期借款                                                    37,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                37,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   632,911,858.84
少数股东权益                                                 8,078,586.41
股东权益:
股本                                                        93,860,000.00
资本公积                                                   232,267,680.05
盈余公积                                                    17,979,265.44
其中:公益金                                                 2,680,727.77
未分配利润                                                -192,875,945.03
股东权益合计                                               151,231,000.46
负债和股东权益总计                                         792,221,445.71
    资产负债表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司  2004年6月30日       单位:人民币元
资产                                附注七                      2004.6.30
流动资产:
货币资金                                                    15,802,416.92
短期投资                                                       800,000.00
应收票据                                                      -200,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                            1                       82,800,436.45
其他应收款                          2                      118,996,212.25
预付账款                                                   152,675,282.73
应收补贴款                                                     352,342.10
存货                                                        64,963,592.35
待摊费用                                                     2,966,317.10
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               439,156,599.90
长期投资:
长期股权投资                        3                       80,286,811.00
长期债权投资                        3
长期投资合计                                                80,286,811.00
固定资产:
固定资产原价                                               171,323,090.42
减:累计折旧                                                54,974,703.23
固定资产净值                                               116,348,387.19
减:固定资产减值准备                                        11,972,779.48
固定资产净额                                               104,375,607.71
工程物资
在建工程                                                       49,960,.00
固定资产清理
固定资产合计                                               104,425,567.71
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       520,125.00
长期待摊费用                                                 2,082,896.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                                           2,603,021.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   626,471,999.77
流动负债:
短期借款                                                   148,300,000.00
应付票据                                                   125,530,702.94
应付账款                                                    79,165,913.85
预收账款                                                     5,154,793.74
应付工资                                                          -796.00
应付福利费                                                   1,084,792.16
应付股利
应交税金                                                    -1,439,720.41
其他应交款                                                      24,589.71
其他应付款                                                  92,073,323.43
预提费用                                                     3,356,260.87
一年内到期的长期负债                                        11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               464,249,860.29
长期负债:
长期借款                                                    31,958,688.87
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                31,958,688.87
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   496,208,549.16
少数股东权益
股东权益:
股本                                                        93,860,000.00
资本公积                                                   232,267,680.05
盈余公积                                                    12,617,809.90
其中:公益金
未分配利润                                                -208,482,039.34
股东权益合计                                               130,263,450.61
负债和股东权益总计                                         626,471,999.77

资产                                                           2003.12.31
流动资产:
货币资金                                                   127,809,373.10
短期投资                                                       200,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                    54,641,491.12
其他应收款                                                 110,304,182.08
预付账款                                                    85,725,887.44
应收补贴款
存货                                                       125,138,052.43
待摊费用                                                     3,096,509.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               506,915,495.59
长期投资:
长期股权投资                                                73,658,244.05
长期债权投资                                                     8,800.00
长期投资合计                                                73,667,044.05
固定资产:
固定资产原价                                               163,303,742.06
减:累计折旧                                                51,694,037.27
固定资产净值                                               111,609,704.79
减:固定资产减值准备                                        12,062,699.48
固定资产净额                                                99,547,005.31
工程物资
在建工程                                                     7,488,331.93
固定资产清理
固定资产合计                                               107,035,337.24
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       529,250.00
长期待摊费用                                                 2,304,104.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                                           2,833,354.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   690,451,231.04
流动负债:
短期借款                                                   148,300,000.00
应付票据                                                   125,301,664.00
应付账款                                                   127,548,260.44
预收账款                                                     8,570,308.74
应付工资
应付福利费                                                   1,592,232.00
应付股利
应交税金                                                        70,138.13
其他应交款                                                     153,845.50
其他应付款                                                  83,515,866.63
预提费用                                                       509,941.00
一年内到期的长期负债                                         4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               499,562,256.44
长期负债:
长期借款                                                    37,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                37,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   537,262,256.44
少数股东权益
股东权益:
股本                                                        93,860,000.00
资本公积                                                   232,267,680.05
盈余公积                                                    12,617,809.90
其中:公益金
未分配利润                                                -185,556,515.35
股东权益合计                                               153,188,974.60
负债和股东权益总计                                         690,451,231.04
    利润及利润分配表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司     2004年1-6月    单位:人民币元
项目                                   附注六                  本期发生数
一、主营业务收入                         31                656,799,787.78
减:主营业务成本                         31                603,585,410.51
主营业务税金及附加                                             505,678.62
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       52,708,698.65
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)    32                    699,269.92
减:营业费用                                                28,678,788.49
管理费用                                                    36,310,290.97
财务费用                                 33                  7,814,528.60
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -19,395,639.49
加:投资收益(损失以“-”号填列)        34                     31,907.11
补贴收入
营业外收入                               35                    136,297.43
减:营业外支出                           36                    396,088.18
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          -19,623,523.13
减:所得税                                                   2,566,363.82
少数股东本期收益                                               735,637.04
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            -22,925,523.99
加:年初未分配利润                                        -192,875,945.03
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -215,801,469.02
减:法定盈余公积
法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -215,801,469.02
减:应付优先股股利
任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -215,801,469.02

项目                                                           上年同期数
一、主营业务收入                                           111,108,765.42
减:主营业务成本                                            86,710,736.63
主营业务税金及附加                                             637,304.33
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       23,760,724.46
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        1,355,554.79
减:营业费用                                                11,749,533.01
管理费用                                                    22,193,704.22
财务费用                                                     7,282,892.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -16,109,850.18
加:投资收益(损失以“-”号填列)                             -466,595.32
补贴收入
营业外收入                                                      20,716.25
减:营业外支出                                                  48,740.27
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          -16,604,469.52
减:所得税                                                     192,058.39
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            -16,796,527.91
加:年初未分配利润                                        -208,300,467.16
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -225,096,995.07
减:法定盈余公积
法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -225,096,995.07
减:应付优先股股利
任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -225,096,995.07
    利润及利润分配表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司    2004年1-6月       单位:人民币元
项目                                       附注七              本期发生数
一、主营业务收入                           4               221,127,868.84
减:主营业务成本                           4               199,046,727.50
主营业务税金及附加                                             505,678.62
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       21,575,462.72
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                           68,344.72
减:营业费用                                                16,323,347.82
管理费用                                                    27,582,596.63
财务费用                                                     7,117,520.94
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -29,379,657.95
加:投资收益(损失以“-”号填列)          5                 6,652,640.45
补贴收入
营业外收入                                                      51,056.38
减:营业外支出                                                 249,562.87
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          -22,925,523.99
减:所得税
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            -22,925,523.99
加:年初未分配利润                                        -185,556,515.35
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -208,482,039.34
减:法定盈余公积
法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -208,482,039.34
减:应付优先股股利
任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -208,482,039.34

项目                                                           上年同期数
一、主营业务收入                                           111,108,765.42
减:主营业务成本                                            86,710,736.63
主营业务税金及附加                                             637,304.33
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       23,760,724.46
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        1,355,554.79
减:营业费用                                                11,749,533.01
管理费用                                                    22,193,704.22
财务费用                                                     7,282,892.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -16,109,850.18
加:投资收益(损失以“-”号填列)                             -466,595.32
补贴收入
营业外收入                                                      20,716.25
减:营业外支出                                                  48,740.27
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          -16,604,469.52
减:所得税                                                     192,058.39
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            -16,796,527.91
加:年初未分配利润                                        -208,300,467.16
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -225,096,995.07
减:法定盈余公积
法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -225,096,995.07
减:应付优先股股利
任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -225,096,995.07
    现金流量表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司   2004年1-6月   单位:人民币元
项目                                附注六                           金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               447,586,104.71
收到的税费返还                                                 201,663.17
收到的其他与经营活动有关的现金         37                   10,325,290.44
现金流入小计                                               458,113,058.32
购买商品、接受劳务支付的现金                               507,005,289.84
支付给职工以及为职工支付的现金                              25,478,078.91
支付的各项税费                                               7,125,837.54
支付的其他与经营活动有关的现金         38                   39,556,465.58
现金流出小计                                               579,165,671.87
经营活动产生的现金流量净额                                -121,052,613.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                           200,000.00
取得投资收益所收到的现金                                        31,907.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   231,907.11
购建固定资产、无形资产和其他长期                             5,541,965.93
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                               800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 6,341,965.93
投资活动产生的现金流量净额                                  -6,110,058.82
                                                                       动
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            50,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                50,100,000.00
偿还债务所支付的现金                                        29,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             4,658,870.95
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                33,958,870.95
筹资活动产生的现金流量净额                                  16,141,129.05
四、汇率变动对现金的影响                                      -234,276.28
五、现金与现金等价物净增加额                              -111,255,819.60
1、将净利润调节为经营活动的现金
流量:
净利润                                                     -22,925,523.99
加:计提的资产减值准备                                      18,018,756.37
固定资产折旧                                                 4,309,176.02
无形资产摊销                                                     9,125.00
长期待摊费用摊销                                               221,208.00
待摊费用减少(减:增加)                                       127,840.90
预提费用增加(减:减少)                                     2,710,448.36
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     7,814,528.60
投资损失(减:收益)                                           -31,907.11
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      36,891,910.51
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -342,688,788.37
经营性应付项目的增加(减:减少)                           174,490,612.16
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -121,052,613.55
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              19,276,374.18
减:现金的期初余额                                         130,532,193.78
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额                                      -111,255,819.60
    现金流量表(母公司)
     编制单位:太原天龙集团股份有限公司     2004年1-6月    单位:人民币元
项目                                附注七                           金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               274,002,284.93
收到的税费返还                                                 201,663.17
收到的其他与经营活动有关的现金                               7,125,322.53
现金流入小计                                               281,329,270.63
购买商品、接受劳务支付的现金                               330,682,457.66
支付给职工以及为职工支付的现金                              17,348,618.02
支付的各项税费                                               7,006,357.35
                                                            32,390,592.18
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计                                               387,428,025.21
经营活动产生的现金流量净额                                -106,098,754.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                           200,000.00
取得投资收益所收到的现金                                        31,907.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   231,907.11
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             1,000,366.43
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                               800,000.00
购买子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 1,800,366.43
投资活动产生的现金流量净额                                 -1,568,459.322
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                             1,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                 1,300,000.00
偿还债务所支付的现金                                         1,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             4,306,349.55
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                 5,606,349.55
筹资活动产生的现金流量净额                                  -4,306,349.55
四、汇率变动对现金的影响                                       -33,392.73
五、现金与现金等价物净增加额                              -112,006,956.18
1、将净利润调节为经营活动的现金流
量:
净利润                                                     -22,925,523.99
加:计提的资产减值准备                                      15,207,805.88
固定资产折旧                                                 3,609,992.80
无形资产摊销                                                     9,125.00
长期待摊费用摊销                                               221,208.00
待摊费用减少(减:增加)                                       130,192.32
预提费用增加(减:减少)                                     2,846,319.87
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     7,117,520.94
投资损失(减:收益)                                        -6,652,640.45
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      60,274,293.17
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -118,738,176.67
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -47,198,871.45
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -106,098,754.58
、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              15,802,416.92
减:现金的期初余额                                         127,809,373.10
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额                                      -112,006,956.18
    资产减值准备明细表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司      2004年1-6月    单位:人民币元
项目                                  年初余额                 本期增加数
一、坏账准备合计                    23,502,376.38           17,748,756.37
其中:应收账款                       7,294,975.64            5,321,077.79
其他应收款                          16,207,400.74           12,427,678.58
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                 1,679,617.77
其中:库存商品                       1,679,617.77
原材料
四、长期投资减值准备合计               300,000.00
其中:长期股权投资                     300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计            12,062,699.48
其中:房屋、建筑物                   3,440,000.00
专用设备                             8,028,688.10
运输设备                               594,011.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                            37,544,693.63           17,748,756.37

                                       本期减少数
项目                      因资产价值回   其他原因                期末余额
                                                     合计
                          升转回数         转出数
一、坏账准备合计                                            41,251,132.75
其中:应收账款                                              12,616,053.43
其他应收款                                                  28,635,079.32
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                    99,833.09            1,579,784.68
其中:库存商品                          99,833.09            1,579,784.68
原材料
四、长期投资减值准备合计                                       300,000.00
其中:长期股权投资                                             300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                89,920.00           11,972,779.48
其中:房屋、建筑物                                           3,440,000.00
专用设备                                                     8,028,688.10
运输设备                                89,920.00              504,091.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                               189,753.09           55,103,696.91
    资产减值准备明细表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司          2004年1-6月    单位:人民币元
项目                                   年初余额                本期增加数
一、坏账准备合计                  19,690,515.02             14,937,805.88
其中:应收账款                     3,678,031.76              2,315,209.82
其他应收款                        16,012,483.26             12,622,596.06
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计               1,503,606.76
其中:库存商品                     1,503,606.76
原材料
四、长期投资减值准备合计             300,000.00
其中:长期股权投资                   300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计          12,062,699.48
其中:房屋、建筑物                 3,440,000.00
专用设备                           8,028,688.10
运输设备                             594,011.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                          33,556,821.26             14,937,805.88

                                            本期减少数
项目                      因资产价值      其他原因               期末余额
                                                     合计
                         回升转回数         转出数
一、坏账准备合计                                            34,628,320.90
其中:应收账款                                               5,993,241.58
其他应收款                                                  28,635,079.32
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                     99,833.09           1,403,773.67
其中:库存商品                           99,833.09           1,403,773.67
原材料
四、长期投资减值准备合计                                       300,000.00
其中:长期股权投资                                             300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                 89,920.00          11,972,779.48
其中:房屋、建筑物                                           3,440,000.00
专用设备                                                     8,028,688.10
运输设备                                 89,920.00             504,091.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                                189,753.09          48,304,874.05
    太原天龙集团股份有限公司
    合并会计报表附注
    二零零四年一月一日起至六月三十日止会计期间
    单位:人民币元
    一、公司概况
    太原天龙集团股份有限公司(以下简称本公司),其前身系太原天龙商业贸易集团总公司,成立于1988年12月,后经山西省体改委[晋经改(1992)第54号]文件批准,于1992年10月以定向募集方式整体改组设立为股份制企业,总股本6386万股,每股面值1元,注册资本6386万元。经中国证券监督管理委员会证监发字(2000)48号文件批准,本公司于2000年5月8日向社会公开发行人民币普通股(A股)3000万股,2000年6月15日在上海证券交易所挂牌交易。本公司变更后的注册资本为9386万元。
    本公司2003年第一次临时股东大会通过了《关于重大资产置换的议案》的决议,于2003年2月28日实施了以所属天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司视频项目相关资产的置换工作,成立了太原天龙集团股份有限公司东莞分公司(以下简称“东莞分公司”)。
    2003年4月21日,本公司第二次临时股东大会上审议通过了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》。2003年4月30日,太原市三晋大厦有限公司成立,原太原天龙集团股份有限公司三晋大厦从2003年5月1日起不再纳入本公司会计报表汇总范围。
    本公司2003年6月20日第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》。收购珠海市金正电子工业有限公司(以下简称“珠海金正公司)90%的股权。收购工作于2003年7月末完成。自收购工作完成之日起该公司纳入本公司合并报表范围。2003年12月18日第四次股东大会审议通过了《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,珠海金正公司注册资本由人民币3,000,000.00元增资为人民币50,000,000.00元。本公司所持股份比例不变。
    经过上述变更后,本公司经营范围为:批发零售针纺织品、百货、劳保用品、日用杂品、五金交电、化工产品、普通机械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料、服装、音响器材(除火工产及化学危险品)、焦炭、生铁、矿产品(除专控品)。零售粮油、音像制品、卷烟(限分支机构);晒图、照片扩印;家电维修;商品仓储;服装洗染;金银饰品修理。食品、土产品、纺织丝绸、服装、轻工产品、五金产品、机电产品进出口及进出口代理(国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外)。经营进料加工和“三来一补”业务。经营对销贸易和转口贸易。生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器、有线电话;销售通信器材(地面卫星接收设备除外);钢材;黄金制品零售、代客维修及以旧换新业务(限分支机构);化妆品销售(限分支机构);糕点、熟肉、饮料、酒、茶叶、副食品、保健食品销售(限分支机构)、汽车销售(除小轿车)。
    二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
    3、记账基础和计价原则
    本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
    4、记账本位币与外币业务核算方法
    本公司及其子公司会计核算以人民币为记账本位币。对外币经济业务,按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账,期末对外币账户的余额,按期末市场汇率进行调整,其差额作为汇兑损益记入财务费用或进行资本化。
    5、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、短期投资核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账;处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    期末,本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于总市值的差额提取跌价准备,并计入当年度(期)损益类账项。
    7、坏账核算方法
    本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据董事会的批准作为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提采用账龄分析法,具体计提比例为:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                               5%
一至二年                                                              15%
二至三年                                                              30%
三年以上                                                              50%
    对确实无法收回的应收款项全额计提坏账准备。
    8、存货核算方法
    存货包括商品采购、库存商品、材料物资、原材料、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品等。
    库存商品、材料物资、原材料购入以实际成本入账,发出采用先进先出法核算。
    在产品期末按实际耗用的原材料价值计价,人工成本及制造费用全部由完工产品负担。
    本公司以购置单价在200元以上2000元以下、使用年限在一年以上的物品为低值易耗品,200元以上400元以下的采用一次摊销法,400元以上2000元以下的采用五五摊销法。
    期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度(期)损益类账项。
    用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
    9、长期投资核算方法
    A、长期股权投资核算方法:
    (1)股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
    (2)拥有被投资企业股权20%以下时,采用成本法核算。拥有被投资企业股权20%至50%时,采用权益法核算。拥有被投资企业股权50%以上时,采用权益法核算并合并会计报表;
    (3)股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按照不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。
    B、长期债权投资的核算方法:
    本公司对债权投资以实际支付的价款扣除自发行日到债券购入日的应计利息后余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
    C、长期投资减值准备的提取方法:
    期末,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度(期)损益类账项。
    10、固定资产计价和折旧核算方法
    A、固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。
    B、固定资产按实际成本计价。折旧采用直线法分类计提,残值率为4%。
    固定资产分类与折旧率如下:
资产类别                           使用年限(年)                  年折旧率
房屋及建筑物                         25-35年                  2.74%-3.84%
运输设备                              5-10年                 9.60%-19.20%
专用设备                              5-15年                 6.40%-19.20%
    C、期末,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度(期)损益类账项。
    11、在建工程核算方法
    A、在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出及预付工程款。工程达到预定可使用状态时估价转入固定资产,并按规定计提折旧。待办理了竣工决算手续后调整为实际成本。因专门借款发生的利息在满足《企业会计准则—借款费用》条件下予以资本化。
    B、在建工程减值准备计提方法:期末,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度(期)损益类账项。
    12、借款费用的核算方法
    为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度(期)损益类账项。
    属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度(期)损益类账项。
    筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    13、无形资产的计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    无形资产减值准备计提方法:期末,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于账面价值的,按其差额计提无形资产减值准备。如果存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    14、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际成本计价,按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起一次计入当月损益。
    15、收入确认原则
    A、销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司不再对该商品拥有继续管理权和控制权;
    (3)相关的经济利益能够流入企业;
    (4)与该商品有关的收入成本能够可靠地计量。
    B、提供劳务:
    (1)劳务在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入;
    (2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的经济利益能够流入企业,已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比确认劳务收入。
    16、所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
    本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项,均在会计报表合并时予以抵消。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
    18、会计政策、会计估计的变更
    本公司及其子公司本期无会计政策、会计估计变更事项。
    三、税项
    1、流转税及附加
    (1)增值税:按规定税率17%或13%计缴。
    (2)营业税:按应税收入的5%计缴。
    (3)消费税:按金银首饰销售收入的5%计缴。
    (4)城市维护建设税:
      A、本公司按应缴增值税、营业税、消费税额的7%计缴。
      B、东莞分公司、珠海金正公司按5%计缴。
    (5)教育费附加:
      A、本公司按应缴增值税、营业税、消费税额的3%计缴。
      B、东莞分公司、珠海金正公司按4%计缴。
    2、所得税
    本公司执行33%的所得税税率。本公司之子公司珠海金正公司执行15%的所得税税率。
    四、控股子公司及合并会计报表范围的变化
    本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下:
                                                                 注册成立
公司名称                                     注册地址
                                                                     时间
山西太原天龙威皇食品有限公司       山西省太原市桃园北路91号       1995.06
                                   广东省珠海市高新技术开发区
珠海市金正电子工业有限公司                                        2003.04
                                            三灶科技园
                                   广东省珠海市高新技术开发区
珠海市金正贸易有限公司                                            2003.12
                                            三灶科技园

                                                                     拥有
公司名称                              注册资本      实际投资额
                                                                     权益
山西太原天龙威皇食品有限公司          1,000,000.00     600,000.00  60.00%
珠海市金正电子工业有限公司           50,000,000.00  45,000,000.00  90.00%
珠海市金正贸易有限公司                1,000,000.00     900,000.00  90.00%

公司名称                                            经营业务    经济性质
山西太原天龙威皇食品有限公司                  食品加工及零售 有限责任公司
                            生产、销售电子产品、家用电器、经
珠海市金正电子工业有限公司                                   有限责任公司
                                营进料加工和“三来一补等业务
                              销售电子视听及音响器材、家用电
珠海市金正贸易有限公司                                       有限责任公司
                                    器、通讯产品及进出口业务
    (1)山西太原天龙威皇食品有限公司的资产总额、本期主营业务收入及净利润额占母子公司资产总额、本期主营业务收入及净利润额的比例均小于10%,依据财政部会计司财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定,未纳入合并范围。
    (2)由于珠海市金正贸易有限公司(以下简称“珠海贸易公司”)本期未取得该公司的中期会计报表,故未将其纳入合并会计报表范围。
    五、利润分配
    本公司章程规定的净利润分配顺序如下:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取法定盈余公积10%;
    (3)提取法定公益金10%;
    (4)提取任意盈余公积;
    (5)分配股利。
    六、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    (1)货币资金明细项目列示如下:
项目                                  2004.6.30
                            原币金额     汇价              折合人民币金额
现  金     RMB           5,054,269.79                        5,054,269.79
           USD                 102.00    8.2767                    844.22
                                                             5,055,114.01
银行存款   RMB          14,052,357.86                       14,052,357.86
           USD                 270.18    8.2767                  2,236.19
           JPY           2,178,268.00   0.076367               166,347.79
           HK                  300.00    1.0611                    318.33
                                                            14,221,260.17
                                                            19,276,374.18

项目                               2003.12.31
                         原币金额       汇价               折合人民币金额
现  金     RMB         1,237,218.57                          1,237,218.57
           USD               102.00     8.2767                     844.22
                                                             1,238,062.79
银行存款   RMB       118,932,935.73                        118,932,935.73
           USD          100,043.16      8.2767                 828,027.22
           JPY       123,385,492.00   0.077263               9,533,168.04
           HK
                                                          129,294,130.999
                                                           130,532,193.78
    (2)东莞分公司2004年6月30日货币资金余额为4,525,684.04元,由于相关财务人员离岗故造成:A、现金4,405,665.36元未进行盘点;B、银行存款余额为120,018.68元,无银行对账单,均未编制银行余额调节表。同时有广东发展银行长安支行106021519010030676户、广东发展银行深圳红岭支行102033504010001070户、民生银行深圳东门汇鑫支行181601421000301户、民生银行广州环市支行0303014170009213户由于公章、印鉴失踪,未能与银行核对余额。
    (3)珠海金正公司2004年6月30日货币资金余额为3,473,957.26元。其中:现金余额为577,997.86元,银行存款余额为2,895,959.40元,其中有广东发展银行珠海兴业园支行113005515010000120户、广东发展银行龙兴支行113006517010000702户、农村信用社金海岸分社0000024193340012户由于印鉴变更,未能与银行核对余额。
    (4)东莞分公司、珠海金正公司所有银行存款账户被冻结。
    2、短期投资和短期投资跌价准备
    短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下:
项目                                             2004.6.30
                                 投资金额         期末市值       跌价准备
景顺基金  *
鹏华中国基金**                  800,000.00
                                800,000.00

项目                                       2003.12.31
                       投资金额             期末市值             跌价准备
景顺基金  *           200,000.00
鹏华中国基金**
                      200,000.00
    *本期赎回景顺基金200,000.00元。
    **系东莞分公司投资鹏华基金800,000.00元。由于相关财务人员未到岗,购买手数不详故期末未计算短期投资跌价准备。
    3、应收票据:
项目                                 2004.6.30                 2003.12.31
银行承兑汇票                        990,000.00
                                    990,000.00
    东莞分公司应收票据期末余额为-200,000.00元,因相关财务人员未到岗,无法核实。
    4、应收账款
    (1)本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下:
                                                  2004.6.30
账龄
                                  金额                               比例
1年以内                 384,381,624.11                             97.61%
1─2年                    7,727,845.37                              1.96%
2─3年                          632.00
3年以上                   1,700,783.13                              0.43%
                        393,810,884.61                            100.00%

账龄                                                                 计提
                              坏账准备
                                                                     比例
1年以内                  10,768,916.03                                 5%
1─2年                      996,556.23                                15%
2─3年                          189.60                                30%
3年以上                     850,391.57                                50%
                         12,616,053.43

                                                2003.12.31
账龄
                                  金额                               比例
1年以内                 128,956,985.52                             98.70%
1─2年                          632.00
2─3年                       16,800.00                              0.01%
3年以上                   1,683,983.13                              1.29%
                        130,658,400.65                            100.00%

账龄                                                                 计提
                         坏账准备
                                                                     比例
1年以内              6,447,849.27                                      5%
1─2年                      94.80                                     15%
2─3年                   5,040.00                                     30%
3年以上                841,991.57                                     50%
                     7,294,975.64
    (2)应收账款期末余额中前五名客户合计340,476,568.98元,占应收账款总额的比例为86.46%。其主要明细项目列示如下:
债务人                                                          2004.6.30
高力资讯网络科技(香港)有限公司                           302,839,049.30
广州市万浩电子有限公司                                      13,186,152.87
江苏金万信投资发展有限公司                                  10,273,380.99
湖南华海高科电子有限公司                                     8,242,745.20
石家庄市金诺电讯有限公司                                     5,935,240.62

                                                             占应收账款总
债务人
                                                                 额的比例
高力资讯网络科技(香港)有限公司                                   76.90%
广州市万浩电子有限公司                                              3.35%
江苏金万信投资发展有限公司                                          2.61%
湖南华海高科电子有限公司                                            2.09%
石家庄市金诺电讯有限公司                                            1.51%

债务人                                                           欠款时间
高力资讯网络科技(香港)有限公司                                  1年以内
广州市万浩电子有限公司                                            1年以内
江苏金万信投资发展有限公司                                        1年以内
湖南华海高科电子有限公司                                          1年以内
石家庄市金诺电讯有限公司                                          1年以内
    (3)应收账款期末余额较期初变动较大,主要原因为珠海金正公司出口销售给高力资讯网络科技(香港)有限公司产品的应收账款增加所致,因其占用资金数额巨大,结算异常,货款回收存在重大不确定性。
    (4)如附注十一5所述,东莞分公司、珠海金正公司期末内销应收账款与其各销售代理商对账,差异较大,未能核实。
    (5)应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项,应收关联方往来款项详见附注八(三)。
    (6)东莞分公司、珠海金正公司应收账款可收回性无法确定,故未按本公司确定的比例计提坏账准备。
    5、其他应收款
    (1)本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下:
                                                                2004.6.30
账龄
                        金额                                         比例
1年以内        29,554,991.29                                       18.68%
1-2年         109,414,860.27                                       68.15%
2-3年           2,640,835.78                                        1.67%
3年以上        16,619,890.88                                       10.50%
              158,230,578.22                                      100.00%

账龄                                                                 计提
                    坏账准备
                                                                     比例
1年以内         1,159,311.80                                           5%
1-2年          16,112,243.82                                          15%
2-3年             792,250.73                                          30%
3年以上        10,571,272.97                                          50%
               28,635,079.32

                                              2003.12.31
账龄
                            金额                                     比例
1年以内           111,767,373.25                                   85.83%
1-2年                 243,760.78                                    0.19%
2-3年               3,904,000.00                                    3.00%
3年以上            14,299,880.88                                   10.98%
                  130,215,014.91                                  100.00%

账龄                                                                 计提
                        坏账准备
                                                                     比例
1年以内             5,588,368.66                                       5%
1-2年                  36,564.12                                      15%
2-3年               1,171,200.00                                      30%
3年以上             9,411,267.96                                      50%
                   16,207,400.74
    (2)其他应收款期末余额前五名客户合计135,350,703.07元,占其他应收款总额的比例为85.54%,其主要明细项目列示如下:
债务人                                                          2004.6.30
太原市三晋大厦有限公司 *                                    76,633,198.63
河北宽城唐杖子有限公司 **                                   29,500,000.00
广东金正电子有限公司                                        22,877,504.44
山西瑞丰药业有限公司                                         3,900,000.00
麦特信实业有限公司                                           2,440,000.00

                                                           占其他应收款总
债务人
                                                                 额的比例
太原市三晋大厦有限公司 *                                           48.43%
河北宽城唐杖子有限公司 **                                          18.64%
广东金正电子有限公司                                               14.46%
山西瑞丰药业有限公司                                                2.46%
麦特信实业有限公司                                                  1.54%

债务人                                                           欠款时间
太原市三晋大厦有限公司 *                                            1-2年
河北宽城唐杖子有限公司 **                                           1-2年
广东金正电子有限公司                                              1年以内
山西瑞丰药业有限公司                                              3年以上
麦特信实业有限公司                                                  2-3年
    *本公司期末其他应收款中应收太原市三晋大厦有限公司(以下简称“三晋大厦”)共计76,633,198.63元(募股资金投入25,410,000.00元、代三晋大厦偿还中国工商银行贷款47,000,000.00元、代三晋大厦垫付利息等3,330,178.63元、三晋大厦往来893,020.00元),系根据本公司2003年4月股东大会决议通过的《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》划转形成。
    2004年3月16日、4月13日,本公司就关于对三晋大厦应收款项的债权回收问题已与有关银行达成协议并签订“房产处置协议书”。但本期内未实施。
    **本公司与中际投资有限公司、承德宽城唐杖子矿业有限责任公司于2003年11月8日签署《债务转移协议》,将委托中际投资有限公司理财资金余额34,500,000.00元转为对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司的债权,由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司分三期以人民币归还。其中:2003年12月31日之前,支付人民币5,000,000.00元;2004年12月31日之前,支付人民币10,000,000.00元;2005年12月31日之前,支付人民币19,500,000.00元。2003年12月30日,本公司已收到承德宽城唐杖子矿业有限责任公司归还的人民币5,000,000.00元。本期内无回款。
    (3)其他应收款期末余额比期初增加的主要原因是广东金正电子有限公司占用东莞分公司、珠海金正公司资金增加所致。
    (4)东莞分公司其他应收款个人借款719,179.08元、珠海金正公司其他应收款个人借款234,799.40元,因停工等原因大部分职工已离岗,故该款项的收回存在不确定性。
    (5)应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项及应收关联方往来款项详见附注八(三)。
    (6)东莞分公司、珠海金正公司应收账款可收回性无法确定,故未按本公司确定的比例计提坏账准备。
    6、预付账款
    (1)预付账款账龄分析列示如下:
                                               2004.6.30
账龄                                金额                             比例
1年以内                   125,863,024.59                           78.16%
1-2年                      33,406,881.74                           20.74%
2-3年
3年以上                     1,770,472.41                            1.10%
                          161,040,378.74                          100.00%

                                               2003.12.31
账龄                                金额                             比例
1年以内                    80,326,476.44                           92.72%
1-2年                       4,500,000.00                            5.19%
2-3年
3年以上                     1,815,046.00                            2.09%
                           86,641,522.44                          100.00%
    (2)预付账款期末余额中前六名客户合计138,125,797.42元,占预付账款总额的比例为85.77%,其主要明细项目列示如下:
债务人                                                          2004.6.30
深圳市乐仕嘉实业有限公司                                    50,900,000.00
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                  47,525,797.42
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                14,500,000.00
广东佳彩数码科技有限公司                                    10,200,000.00
深圳金正信实业有限公司                                      10,000,000.00
广东宏灏建材有限公司                                         5,000,000.00

                                                           占预付账款总额
债务人
                                                                   的比例
深圳市乐仕嘉实业有限公司                                           31.61%
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                         29.51%
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                        9.00%
广东佳彩数码科技有限公司                                            6.33%
深圳金正信实业有限公司                                              6.21%
广东宏灏建材有限公司                                                3.10%

债务人                                                           欠款时间
深圳市乐仕嘉实业有限公司                                          1年以内
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                        1年以内
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                      1年以内
广东佳彩数码科技有限公司                                          1年以内
深圳金正信实业有限公司                                            1年以内
广东宏灏建材有限公司                                              1年以内
    (3)预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项,预付关联方款项详见附注八(三)。
    (4)预付账款期末余额较期初变动较大,主要原因为东莞分公司预付的往来款增加所致。
    (5)东莞分公司预付账款期末账面余额为139,844,807.42元,与债务人口头核对,差异较大,其预付账款可收回性难以确定。
    (6)珠海金正公司经与债务人对账,差异额较大未能核实。
    7、应收补贴款
项    目                        2004.6.30                      2003.12.31
出口退税                       352,342.10
                               352,342.10
    8、存货及存货跌价准备
    (1)存货及存货跌价准备明细项目列示如下:
                                            2004.6.30
项目                             金额    存货跌价准备            存货净额
库存商品                44,905,179.00      965,690.12       43,939,488.88
原材料                  71,286,990.21                       71,286,990.21
低值易耗品               2,579,377.61                        2,579,377.61
分期收款发出商品           651,850.97      614,094.56           37,756.41
委托加工材料            30,874,934.04                       30,874,934.04
自制半成品
在产品                  22,617,444.78                       22,617,444.78
                       172,915,776.61    1,579,784.68      171,335,991.93

                                           2003.12.31
项目                             金额    存货跌价准备            存货净额
库存商品                54,000,010.15    1,065,523.21       52,934,486.94
原材料                 126,908,382.23                      126,908,382.23
低值易耗品               2,421,257.40                        2,421,257.40
分期收款发出商品           614,094.56      614,094.56
委托加工材料            14,657,550.44                       14,657,550.44
自制半成品               3,462,128.68                        3,462,128.68
在产品                  14,744,263.66                       14,744,263.66
                       216,807,687.12    1,679,617.77      215,128,069.35
    (2)东莞分公司期末余额57,848,205.35元、珠海金正公司期末余额110,304,424.22元,资产情况如下:
    A、法院对东莞分公司、珠海金正公司的资产进行了财产保全性查封,资产状况未能核实。
    B、珠海金正公司委托加工材料账面价值28,423,855.73元,与受托方对账,差异较大。
    (3)、停产造成的损失难以估计,无法估计存货跌价准备。
    9、待摊费用
项目                           2003.12.31                        本期增加
保险费                          27,128.99                       41,167.38
进项税                       3,065,532.88                    4,161,409.36
交通费                                                           3,000.00
报刊杂志费                       3,847.55
养路费                           5,340.00                        9,803.08
                             3,101,849.42                    4,215,379.82

项目                             本期减少                       2004.6.30
保险费                          18,085.98                       50,210.39
进项税                       4,314,259.33                    2,912,682.91
交通费                           1,499.97                        1,500.03
报刊杂志费                       1,923.78                        1,923.77
养路费                           7,451.66                        7,691.42
                             4,343,220.72                    2,974,008.52
    10、长期股权投资及长期投资减值准备
            (1)长期投资明细项目列示如下:
                               2003.12.31
项目                           长期投资减                        本期增加
                  金额                             长期投资净额
                                   值备
              3,050,966.39*      300,000.00         2,750,966.39
长期股权投资      8,800.00                              8,800.00
长期债权投资  3,059,766.39       300,000.00         2,759,766.39

                                           2004.6.30
项目          本期减少                    长期投资减值
                                金额                         长期投资净额
                                               准备
                 966.36   3,050,000.00        300,000.00     2,750,000.00
长期股权投资                  8,800.00                           8,800.00
长期债权投资     966.36   3,058,800.00        300,000.00     2,758,800.00
    *与期初数差异900,000.00元为期末珠海金正公司未能合并珠海市金正贸易有限公司会计报表所致。
    (2)长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称                 初始投资金额   追加投资额         投资金额
山西杏花村汾酒厂股份有限公司    1,050,000.00                 1,050,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司      600,000.00                   600,000.00
圆缘宾馆                          500,000.00                   500,000.00
珠海市金正贸易有限公司*           900,000.00                   900,000.00
                                3,050,000.00                 3,050,000.00

                                           2004.6.30
                              占被投资
                                        本期权益增   累计权益增
被投资单位名称                单位注册                           减值准备
                                          (减)额    (减)额
                              资本比例
山西杏花村汾酒厂股份有限公司     0.16%
山西太原天龙威皇食品有限公司    60.00%
圆缘宾馆                         9.67%                         300,000.00
珠海市金正贸易有限公司*         90.00%
                                                               300,000.00
    *期末未取得珠海贸易公司的会计报表,故未进行权益法核算并合并会计报表。
    11、固定资产及其累计折旧
    (1)固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
项目                                                           2003.12.31
固定资产原值
房屋建筑物                                                  74,529,891.86
专用设备                                                    91,237,749.92
运输设备                                                     3,125,986.00
                                                           168,893,627.78
累计折旧
房屋建筑物                                                  22,362,714.52
专用设备                                                    28,146,336.33
运输设备                                                     1,197,857.61
                                                            51,706,908.46
净值                                                       117,186,719.32
固定资产减值准备
房屋建筑物                                                   3,440,000.00
专用设备                                                     8,028,688.10
运输设备                                                       594,011.38
                                                            12,062,699.48
固定资产净额                                               105,124,019.84

项目                                                             本期增加
固定资产原值
房屋建筑物                                                   8,373,371.93
专用设备                                                     4,301,314.93
运输设备                                                        25,300.00
                                                            12,699,986.86
累计折旧
房屋建筑物                                                     972,197.04
专用设备                                                     3,283,502.42
运输设备                                                       145,170.78
                                                             4,400,870.24
净值
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
运输设备
固定资产净额

项目                                                             本期减少
固定资产原值
房屋建筑物
专用设备                                                       170,539.00
运输设备                                                       410,000.00
                                                               580,539.00
累计折旧
房屋建筑物                                                              -
专用设备                                                       170,539.00
运输设备                                                       238,480.00
                                                               409,019.00
净值
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
运输设备                                                        89,920.00
                                                                89,920.00
固定资产净额

项目                                                            2004.6.30
固定资产原值
房屋建筑物                                                  82,903,263.79
专用设备                                                    95,368,525.85
运输设备                                                     2,741,286.00
                                                           181,013,075.64
累计折旧
房屋建筑物                                                  23,334,911.56
专用设备                                                    31,259,299.75
运输设备                                                     1,104,548.39
                                                            55,698,759.70
净值                                                       125,314,315.94
固定资产减值准备
房屋建筑物                                                   3,440,000.00
专用设备                                                     8,028,688.10
运输设备                                                       504,091.38
                                                            11,972,779.48
固定资产净额                                               113,341,536.46
    (2)本期由在建工程转入8,373,371.93元。
    (3)固定资产中用于借款抵押的房屋为天龙大厦,期末账面净额为59,568,352.23元。
    (4)上述固定资产中,东莞分公司期末账面余额为409,656.64元,珠海金正公司期末账面余额为9,689,985.22元,由于法院对东莞分公司、珠海金正公司的资产进行了财产保全性查封,未能核实资产状况。
    12、工程物资
项目                              2004.6.30                     2003.6.30
预付设备款                       301,264.62                  1,941,299.22
    13、在建工程
    在建工程明细项目列示如下:
                                                             本期转入固定
工程项目名称            2003.12.31       本期增加数
                                                                   资产数
大厦装修              7,438,371.93        935,000.00         8,373,371.93
金正呼叫中心             49,960.00
                      7,488,331.93        935,000.00         8,373,371.93

                           其他减少数             2004.6.30      资金来源
工程项目名称
                                                                     募股
大厦装修                                          49,960.00
金正呼叫中心                                      49,960.00
    14、无形资产
        无形资产明细项目列示如下:
项目                                原始金额      2003.12.31     本期增加
                                 2,170,000.00     529,250.00
土地使用权

项目                 本期摊销       本期转出          2004.6.30  剩余摊销
                                                                     年限
                     9,125.00                        520,125.00      28.5
土地使用权
    15、长期待摊费用
    长期待摊费用明细项目列示如下:
类别                      原始金额            2003.12.31         本期增加
管网费                    620,000.00           267,420.00
增容费                  3,804,174.16         2,036,684.16
                        4,424,174.16         2,304,104.16

类别                       本期摊销                             2004.6.30
管网费                      31,002.00                          236,418.00
增容费                     190,206.00                        1,846,478.16
                           221,208.00                        2,082,896.16
    16、短期借款
    (1)短期借款明细项目列示如下:
借款类别                 2004.6.30                             2003.12.31
                            金额                                     金额
抵押借款           138,300,000.00                          138,300,000.00
担保借款            30,800,000.00                           10,000,000.00
                   169,100,000.00                          148,300,000.00
    (2)抵押物为天龙大厦房产。其中:2004年5月18日到期的500万元贷款抵押物为三晋大厦一层国际会议中心房产。
    (3)担保借款中东莞分公司10,000,000.00元,珠海金正公司20,800,000.00元,担保单位均为东莞市金正数码科技有限公司。
    (4)期末本公司逾期贷款金额为52,000,000.00元。明细项目列示如下:
贷款单位                              起讫日期                    年利率%
工行迎泽支行               2003.1.17-2004.1.10                      6.903
工行迎泽支行               2003.2.28-2004.2.15                      6.903
工行迎泽支行               2003.3.17-2004.1.10                      6.903
工行迎泽支行               2003.5.21-2004.5.18                      6.903
工行迎泽支行               2003.5.21-2004.5.18                      6.903
工行迎泽支行               2003.6.27-2004.6.26                      6.903
工行迎泽支行               2003.6.30-2004.6.10                      6.903
工行迎泽支行               2003.6.28-2004.5.26                      6.903
农行国贸支行               2003.8.20-2004.6.10                      6.372

贷款单位                                  金额                   借款条件
工行迎泽支行                      5,000,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      8,000,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      7,000,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      7,000,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      5,000,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      5,000,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      3,500,000.00                       抵押
工行迎泽支行                      3,500,000.00                       抵押
农行国贸支行                      8,000,000.00                       抵押
                                 52,000,000.00
    逾期贷款以天龙大厦房产为抵押,其中:2004年5月18日到期的500万元贷款抵押物为三晋大厦一层国际会议中心房产。
    17、应付票据
       (1)应付票据明细项目列示如下:
票据种类                              2004.6.30                2003.12.31
商业承兑汇票                      96,530,702.94            105,001,664.00
银行承兑汇票                      29,010,000.00             20,300,000.00
                                 125,540,702.94            125,301,664.00
    (2)应付票据期末余额中:
    A、期末公司机关应付票据金额为49,300,000.00元。系以天龙购物广场房产做抵押物开出的商业承兑汇票。上述票据中已逾期票据金额为12,000,000.00元,主要原因为银行存款余额不足以进行承兑所致。
    B、期末东莞分公司应付票据金额为76,230,702.94元。系在交通银行深圳分行深南中支行8000万元额度范围内开出的商业承兑汇票。期末逾期未承兑票据金额为41,601,739.98元。
    18、应付账款
    (1)应付账款账龄分析列示如下:
                                                      2004.6.30
账龄                                        金额                     比例
1年以内                           453,677,713.19                   97.04%
1-2年
2-3年                                 251,618.49                    0.05%
3年以上                            13,625,264.91                    2.91%
                                  467,554,596.59                  100.00%

                                                     2003.12.31
账龄                                        金额                     比例
1年以内                           236,822,894.16                   94.35%
1-2年                                 283,510.30                    0.11%
2-3年                                 106,607.25                    0.04%
3年以上                            13,794,787.19                    5.50%
                                  251,007,798.90                  100.00%
    (2)应付账款账户期末余额中应付前十名客户金额合计225,879,544.76元,占应付账款总额的比例为48.31%。其主要明细项目列示如下:
债权人                                                          2004.6.30
高力资讯网络科技(香港)有限公司                            80,552,377.18
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                  37,005,046.84
深圳乐仕嘉实业有限公司                                      32,268,501.81
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                21,080,949.25
东莞市大岭山山叶五金制品厂                                  15,399,898.37
深圳市爱商实业有限公司                                      10,041,278.04
番禺合成电子有限公司                                         8,625,843.75
广东佳彩数码科技有限公司                                     7,840,637.21
富裕注塑制模(珠海)有限公司                                   7,006,269.81
富裕注塑制模(东莞)有限公司                                   6,058,742.50

                                                             占应付账款总
债权人
                                                                 额的比例
高力资讯网络科技(香港)有限公司                                   17.23%
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                          7.91%
深圳乐仕嘉实业有限公司                                              6.90%
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                        4.51%
东莞市大岭山山叶五金制品厂                                          3.29%
深圳市爱商实业有限公司                                              2.15%
番禺合成电子有限公司                                                1.84%
广东佳彩数码科技有限公司                                            1.68%
富裕注塑制模(珠海)有限公司                                           1.5%
富裕注塑制模(东莞)有限公司                                          1.30%

债权人                                                           欠款时间
高力资讯网络科技(香港)有限公司                                  1年以内
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                        1年以内
深圳乐仕嘉实业有限公司                                            1年以内
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                      1年以内
东莞市大岭山山叶五金制品厂                                        1年以内
深圳市爱商实业有限公司                                            1年以内
番禺合成电子有限公司                                              1年以内
广东佳彩数码科技有限公司                                          1年以内
富裕注塑制模(珠海)有限公司                                        1年以内
富裕注塑制模(东莞)有限公司                                        1年以内

债权人                                                           欠款原因
高力资讯网络科技(香港)有限公司                                 货款未付
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                       货款未付
深圳乐仕嘉实业有限公司                                           货款未付
深圳市达瑞进出口贸易有限公司                                     货款未付
东莞市大岭山山叶五金制品厂                                       货款未付
深圳市爱商实业有限公司                                           货款未付
番禺合成电子有限公司                                             货款未付
广东佳彩数码科技有限公司                                         货款未付
富裕注塑制模(珠海)有限公司                                       货款未付
富裕注塑制模(东莞)有限公司                                       货款未付
    (3)应付账款期末余额较期初变动较大的主要原因是珠海金正公司应付未付各供应商货款增加所致。
    (4)应付账款账户期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,应付关联方往来款项详见附注八(三)。
    (5)账龄超过三年以上的应付账款有近千家,均属于正常业务往来,本公司在支付货款时逐笔认定偿还款项,未滚动结算。
    (6)东莞分公司经与55户债权人对账、珠海金正公司经与94户债权人对账,差异较大未能核实。
    19、预收账款
    (1)预收账款账龄分析列示如下:
                                                     2004.6.30
账龄                                        金额                     比例
1年以内                            20,783,318.11                   90.50%
1-2年                               2,098,019.95                    9.13%
2-3年
3年以上                                84,636.62                    0.37%
                                   22,965,974.68                  100.00%

                                                     2003.12.31
账龄                                     金额                        比例
1年以内                            14,163,252.81                   99.41%
1-2年
2-3年
3年以上                                84,636.62                    0.59%
                                   14,247,889.43                  100.00%
    (2)预收账款期末余额中预收前五名客户金额合计7,642,081.91元,占预收账款总额的比例为33.28%。其主要明细项目列示如下:
                                                  占预收账款总
债权人                                  2004.6.30   额的比例     欠款时间
郑州新力量商贸有限公司               2,151,694.00    9.37%       一年以内
石家庄市金诺电讯有限公司             2,061,458.00    8.98%       一年以内
厦门美林经贸发展有限公司             1,201,757.00    5.23%       一年以内
陕西奇正电子有限责任公司             1,139,328.31    4.96%       一年以内
宁波江东三源工贸有限公司             1,087,844.60    4.74%       一年以内
    (3)预收账款期末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    20、应付福利费
    应付福利费明细项目列示如下:
项目                              2004.6.30                    2003.12.31
应付福利费                     3,254,603.67                  1,763,268.22
    21、应交税金
    (1)应交税金明细项目列示如下:
税项                                                            2004.6.30
增值税                                                     -18,162,758.09
营业税                                                          38,299.94
城建税                                                          14,613.12
消费税                                                           3,713.99
所得税                                                       2,566,363.82
印花税                                                           1,092.84
房产税                                                           1,919.87
个人所得税                                                         644.60
                                                           -15,536,109.91

税项                                                           2003.12.31
增值税                                                      -6,860,838.40
营业税                                                          36,151.56
城建税                                                          53,933.26
消费税                                                           5,548.21
所得税                                                       6,212,627.51
印花税                                                           1,125.00
房产税                                                           1,791.75
个人所得税                                                       2,434.90
                                                              -547,226.21
    上述各税项的法定税率在附注三中表述。
    (2)珠海金正公司逾期欠交企业所得税2,566,363.82元;存在出口销售因单证不齐需转入内销的销售额应补缴增值税的情况,具体补缴数额未能核实。
    22、其他应交款
    其他应交款明细项目列示如下:
项目                         2004.6.30                         2003.12.31
教育费附加                    6,262.77                           8,030.19
价格调控基金                  3,131.38                             625.49
河道管理费                    2,087.59                             417.00
堤维防护费                   23,107.97                         154,772.82
                             34,589.71                         163,845.50
    计缴标准在附注三中表述。
    23、其他应付款
    (1)其他应付款账龄分析列示如下:
账龄                                                   2004.6.30
                                            金额                     比例
1年以内                              13,041,787.95                 42.85%
1-2年                                 5,065,852.96                 16.64%
2-3年                                 2,113,666.44                  6.94%
3年以上                              10,217,308.10                 33.57%
                                     30,438,615.45                100.00%

账龄                                                   2003.12.31
                                              金额                   比例
1年以内                              37,694,965.69                 74.90%
1-2年                                 2,113,666.44                  4.20%
2-3年                                   252,814.38                  0.50%
3年以上                              10,267,359.98                 20.40%
                                     50,328,806.49                100.00%
     (2)其他应付款期末余额中应付前五名客户金额合计12,792,662.72元,占其他应付款总额的42.03%。其他应付款主要明细项目列示如下:
项目                                                            2004.6.30
广东金正电子有限公司                                         4,908,714.81
职工养老保险                                                 3,166,627.00
代管职工住房折旧                                             1,926,820.91
珠海金正投资有限公司                                         1,500,000.00
质保金                                                       1,290,500.00

                                                             占其他应付账
项目
                                                             款总额的比例
广东金正电子有限公司                                               16.13%
职工养老保险                                                       10.40%
代管职工住房折旧                                                    6.33%
珠海金正投资有限公司                                                4.93%
质保金                                                              4.24%

项目                                                             欠款时间
广东金正电子有限公司                                              1年以内
职工养老保险                                                      1年以内
代管职工住房折旧                                                    2-3年
珠海金正投资有限公司                                              1年以内
质保金                                                              1-2年
    (3)期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项,应付关联方款项详见附注八(三)。
    (4)其他应付款期末余额较期初变动较大的主要原因是应付广东金正电子有限公司往来款减少。
    24、预提费用
    预提费用明细项目列示如下:
项目                                    2004.6.30              2003.12.31
租赁费                                 649,816.00              629,587.51
利息                                 2,311,217.96               16,225.00
运杂费                                 242,620.31
修理费                                 152,606.60
                                     3,356,260.87              645,812.51
    25、.一年内到期的长期负债
借款类别                                                  2004.6.30
                                                    金额           年利率
抵押借款                                   11,000,000.00            5.76%
                                           11,000,000.00

借款类别                                                  2003.12.31
                                                    金额           年利率
抵押借款                                    4,000,000.00            5.76%
                                            4,000,000.00
    抵押物为原三晋大厦房产,本公司拟与债权方协商办理有关变更手续
    26、长期借款
    (1)长期借款明细项目列示如下:
贷款种类                   2004.6.30                年利率       借款条件
抵押借款               31,958,688.87                 5.76%           抵押
                       31,958,688.87
    (2)长期借款抵押物为原三晋大厦房产,本公司拟与债权方协商办理有关变更手续。
    (3)长期借款余额中逾期贷款金额为6,700,000.00元,明细项目列示如下:
贷款单位            起讫日期       年利率%        金额           借款条件
工行迎泽支行  2001.6.28-2003.6.3      5.76    2,700,000.00           抵押
工行迎泽支行  2001.6.28-2004.6.3      5.76    4,000,000.00           抵押
                                              6,700,000.00
    27、股本
    本公司股本增减变动明细项目列示如下:
                        2003.12.31   本年增加    本年减少       2004.6.30
未上市流通股份:
发起人股份           33,860,000.00                          33,860,000.00
其中:国家持有股份    6,640,600.00                           6,640,600.00
境内法人持有股份     27,219,400.00                          27,219,400.00
募集法人股份         17,000,000.00                          17,000,000.00
未上市流通股份合计   50,860,000.00                          50,860,000.00
已上市流通股份:
人民币普通股         43,000,000.00                          43,000,000.00
已上市流通股份合计   43,000,000.00                          43,000,000.00
股份总数             93,860,000.00                          93,860,000.00
    28、资本公积
    资本公积增减变动明细项目列示如下:
项目                        2003.12.31   本期增加  本期减少     2004.6.30
股本溢价                179,492,666.69                     179,492,666.69
其他资本公积              1,747,280.11                       1,747,280.11
其他资本公积转入         51,027,733.25                      51,027,733.25
                        232,267,680.05                     232,267,680.05
    29、盈余公积
    盈余公积增减变动明细项目列示如下:
项目                     2003.12.31    本期增加    本期减少     2004.6.30
法定盈余公积          15,298,537.67                         15,298,537.67
法定公益金             2,680,727.77                          2,680,727.77
任意盈余公积          17,979,265.44                         17,979,265.44
    30、未分配利润
    未分配利润增减变动明细项目列示如下:
项目                                    2004.6.30              2003.12.31
年初未分配利润                    -192,875,945.03         -208,300,467.16
本年度合并净利润                   -22,925,523.99           20,785,977.67
加:本年度合并净利润调增(减)数
年初未分配利润调增(减)数
减:提取法定盈余公积                                         2,680,727.77
提取法定公益金                                               2,680,727.77
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                    -215,801,469.02         -192,875,945.03
    31、主营业务收入及成本
    (1)主营业务明细项目列示如下:
项目                                       主营业务收入
                            2004.1-6                             2003.1-6
视频收入              598,067,901.62                        57,272,215.41
五交化                  2,921,947.91                         5,410,959.05
副食品                  3,007,361.80                         4,085,327.93
服装                   15,075,810.13                        20,877,385.14
文化百货                4,991,900.62                         4,423,492.39
金饰                    3,713,435.49                         3,527,446.72
针纺织品                1,365,121.55                         6,167,835.71
批发                      686,230.91                         2,022,892.95
酒店收入                                                     6,558,001.67
锰矿业务                1,546,437.55
外销釉面砖              3,065,398.79
机场座椅                  213,587.09
其他                       57,577.27                           763,208.45
空调                   22,087,077.05
                      656,799,787.78                       111,108,765.42

项目                                        主营业务成本
                            2004.1-6                             2003.1-6
视频收入              551,909,987.82                        46,189,717.76
五交化                  2,661,354.21                         5,125,855.65
副食品                  2,739,488.98                         3,585,896.64
服装                   11,672,887.75                        16,540,399.10
文化百货                4,066,604.90                         3,659,931.45
金饰                    3,097,980.17                         2,987,516.03
针纺织品                1,083,700.70                         4,829,517.54
批发                      817,459.65                         1,780,228.12
酒店收入                                                     1,981,900.24
锰矿业务                2,461,618.88
外销釉面砖              2,818,736.74
机场座椅                  213,587.09
其他                        7,106.61                            29,774.10
空调                   20,034,897.01
                      603,585,410.51                        86,710,736.63

项目                                       主营业务毛利
                           2004.1-6                              2003.1-6
视频收入              46,157,913.80                         11,082,497.65
五交化                   260,593.70                            285,103.40
副食品                   267,872.82                            499,431.29
服装                   3,402,922.38                          4,336,986.04
文化百货                 925,295.72                            763,560.94
金饰                     615,455.32                            539,930.69
针纺织品                 281,420.85                          1,338,318.17
批发                    -131,228.74                            242,664.83
酒店收入                       0.00                          4,576,101.43
锰矿业务                -915,181.33
外销釉面砖               246,662.05
机场座椅                       0.00
其他                      50,470.66                            733,434.35
空调                   2,052,180.04
                      53,214,377.27                         24,398,028.79
    (2)本公司零售业无法披露前五名客户销售额。视频业务其最大客户高力资讯网络科技(香港)有限公司销售额414,400,799.54元,占全部销售额的63.09%。
    (3)主营业务收入、管理费用、营业费用较去年同期增加较大的原因主要为增加子公司珠海金正公司所致。
    32、其他业务利润
    其他业务利润(亏损)明细项目列示如下:
项目                                 2004.1-6                    2003.1-6
其他业务收入                    62,262,553.03                5,441,513.49
减:其他业务支出                61,563,283.11                4,085,958.70
其他业务利润(亏损)               699,269.92                1,355,554.79
    33、财务费用
    财务费用明细项目列示如下:
项目                                     2004.1-6                2003.1-6
利息支出                             7,464,362.42            7,213,640.27
减:利息收入                           117,554.71               98,405.94
汇兑损益                               234,276.28              111,348.70
其他                                   233,444.61               56,309.17
                                     7,814,528.60            7,282,892.20
     (2)珠海金正公司涉及外币收支业务因会计资料不完整,故期末未作汇兑损益的调整。
    34、投资收益
       投资收益(损失)明细项目列示如下:
项目                                            2004.1-6         2003.1-6
长期股权投资权益法核算取得收益(损失)                          -466,595.32
长期股权投资成本法核算取得收益(损失) *         31,907.11
委托理财收益
计提短期投资跌价准备                           31,907.11      -466,595.32
    *长期股权投资成本法核算取得收益,其中:收回山西杏花村汾酒厂股份有限公司红利款30,000.00元;本期赎回景顺基金200,000.00元取得收益1,907.11元。
    35、营业外收入
    营业外收入明细项目列示如下:
项目                                     2004.1-6                2003.1-6
固定资产清理净收益                                              20,716.25
罚没收入                               114,379.14
其他                                    21,918.29
                                       136,297.43               20,716.25
    36、营业外支出
    营业外支出明细项目列示如下:
项目                                        2004.1-6             2003.1-6
固定资产清理净损失                                              13,262.71
价格调控基金                                9,385.94            30,525.51
罚款及滞纳金                               80,000.00               200.00
其他                                      306,702.24             4,752.05
                                          396,088.18            48,740.27
    37、收到的其他与经营活动有关的现金
    收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
项目                                                             2004.1-6
罚款收入                                                       114,379.14
受托经营收入                                                   990,021.30
租赁收入                                                       630,943.00
    38、支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要明细列示如下:
项目                                                             2004.1-6
差旅费                                                       1,693,303.36
业务招待费                                                     765,809.10
保险费                                                         147,744.36
运杂费                                                       4,645,815.51
广告费                                                       4,638,923.82
租赁费                                                       2,689,220.00
水电费、电话费                                               2,614,398.32
企业管理咨询费                                                 250,000.00
    七、母公司会计报表主要项目附注
    1、应收帐款
    (1)应收账款账龄分析列示如下:
                                           2004.6.30
项目                     金   额     比例              坏账准备  计提比例
1年以内             79,364,417.53     89.38%       4,146,104.18        5%
1-2年                7,727,845.37      8.70%         996,556.23       15%
2-3年                      632.00          -             189.60       30%
3年以上              1,700,783.13      1.92%         850,391.57       50%
                    88,793,678.03    100.00%       5,993,241.58

                                          2003.12.31
项目                   金额     比例                坏账准备     计提比例
1年以内       56,618,107.75     97.08%          2,830,905.39           5%
1-2年                632.00          -                 94.80          15%
2-3年             16,800.00      0.03%              5,040.00          30%
3年以上        1,683,983.13      2.89%            841,991.57          50%
              58,319,522.88    100.00%          3,678,031.76
    (2)应收账款年末余额中前五名合计43,346,864.68元,占应收账款总额的比例为48.82%。其主要明细项目列示如下:
                                              占应收账款总
项目                             2004.6.30    额的比例           欠款时间
广州市万浩电子有限公司       13,186,152.87     14.85%            一年以内
江苏金万信投资发展有限公司   10,273,380.99     11.57%            一年以内
湖南华海高科电子有限公司      8,242,745.20      9.28%            一年以内
石家庄市金诺电讯有限公司      5,935,240.62      6.68%            一年以内
北京立阜旺康商贸有限公司      5,709,345.00      6.43%            一年以内
    (3)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)应收账款期末余额较期初增幅较大,主要原因是东莞分公司赊销增加所致。
    (5)东莞分公司应收账款可收回性无法确定,故未按本公司确定的比例计提坏账准备。
    2、其他应收款
    (1)其他应收款账龄分析列示如下:
                                              2004.6.30
账龄                     金   额     比例             坏账准备   计提比例
1年以内             18,955,704.64    12.84%         1,159,311.80       5%
1-2年              109,414,860.27    74.11%        16,112,243.82      15%
2-3年                2,640,835.78     1.79%           792,250.73      30%
3年以上             16,619,890.88    11.26%        10,571,272.97      50%
                   147,631,291.57   100.00%        28,635,079.32

                                             2003.12.31
账龄                       金额     比例                坏账准备 计提比例
1年以内           107,869,023.68   85.40%            5,393,451.18      5%
1-2年                 243,760.78    0.19%               36,564.12     15%
2-3年               3,904,000.00    3.09%            1,171,200.00     30%
3年以上            14,299,880.88   11.32%            9,411,267.96     50%
                  126,316,665.34  100.00%           16,012,483.26
    (2)本公司对其他应收款中难以收回的6个公司坏账准备的提取采用个别认定法,以前年度全额提取坏账准备4,522,655.04元。
    (3)其他应收款期末余额较期初增加的主要原因是广东金正电子有限公司占用资金增加所致。
    (4)其他应收款期末余额中前五名合计127,945,908.57元,占其他应收款总额的比例为86.67%。其主要明细项目列示如下:
项目                                           2003.6.30         欠款时间
太原市三晋大厦有限公司*                    76,633,198.63            1-2年
河北宽城唐杖子有限公司*                    29,500,000.00            1-2年
广东金正电子有限公司                       15,472,709.94          1年以内
山西瑞丰药业有限公司                        3,900,000.00          3年以上
麦特信实业有限公司                          2,440,000.00            2-3年
    *详见附注六5所述。
    (5)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    3、长期股权投资
    (1)长期投资明细项目列示如下:
                                2003.12.31
项目                           长期投资减                        本期增加
                     金   额                 长期投资净额
                                  值准备
长期股权投资  73,958,244.05     300,000.00   73,658,244.05   6,620,733.34
长期债权投资       8,800.00                       8,800.00
              73,967,044.05     300,000.00   73,667,044.05   6,620,733.34

                                             2004.6.30
项目             本期减少                   长期投资减
                                金额                         长期投资净额
                                              值准备
长期股权投资               80,578,011.00     300,000.00     80,278,011.00
长期债权投资                    8,800.00                         8,800.00
                           80,586,811.00     300,000.00     80,286,811.00
       (2)长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称                        初始投资金额             追加投资额
山西杏花村汾酒厂股份有限公司            1,050,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司              600,000.00
圆缘宾馆                                  500,000.00
珠海市金正电子工业有限公司              2,700,000.00        42,300,000.00
                                        4,850,000.00        42,300,000.00

                                                                2004.6.30
                                             占被投资单
被投资单位名称                   投资金额    位注册资本  本期权益增(减)额
                                                比例
山西杏花村汾酒厂股份有限公司  1,050,000.00      0.16%
山西太原天龙威皇食品有限公司    600,000.00     60.00%
圆缘宾馆                        500,000.00      9.67%
珠海市金正电子工业有限公司   78,428,011.00     90.00%        6,620,733.34
                             80,578,011.00                   6,620,733.34

被投资单位名称                            累计权益(减)额         减值准备
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
山西太原天龙威皇食品有限公司
圆缘宾馆                                                       300,000.00
珠海市金正电子工业有限公司                                  33,428,011.00
                                             33,428,011.00     300,000.00
    4、主营业务收入
项目                                                  主营业务收入
                                             2004.1-6            2003.1-6
视频收入                               184,483,059.73       57,272,215.41
五交化                                   2,921,947.91        5,410,959.05
副食品                                   3,007,361.80        4,085,327.93
服装                                    15,075,810.13       20,877,385.14
文化百货                                 4,991,900.62        4,423,492.39
金饰                                     3,713,435.49        3,527,446.72
针纺织品                                 1,365,121.55        6,167,835.71
批发                                       686,230.91        2,022,892.95
酒店收入                                                     6,558,001.67
锰矿业务                                 1,546,437.55
外销釉面砖                               3,065,398.79
机场座椅                                   213,587.09
其他                                        57,577.27          763,208.45
                                       221,127,868.84      111,108,765.42

项目                                           主营业务成本
                                            2004.1-6             2003.1-6
视频收入                              167,406,201.82        46,189,717.76
五交化                                  2,661,354.21         5,125,855.65
副食品                                  2,739,488.98         3,585,896.64
服装                                   11,672,887.75        16,540,399.10
文化百货                                4,066,604.90         3,659,931.45
金饰                                    3,097,980.17         2,987,516.03
针纺织品                                1,083,700.70         4,829,517.54
批发                                      817,459.65         1,780,228.12
酒店收入                                                     1,981,900.24
锰矿业务                                2,461,618.88
外销釉面砖                              2,818,736.74
机场座椅                                  213,587.09
其他                                        7,106.61            29,774.10
                                      199,046,727.50        86,710,736.63

项目                                             主营业务毛利
                                      2004.1-6                   2003.1-6
视频收入                         17,076,857.91              11,082,497.65
五交化                              260,593.70                 285,103.40
副食品                              267,872.82                 499,431.29
服装                              3,402,922.38               4,336,986.04
文化百货                            925,295.72                 763,560.94
金饰                                615,455.32                 539,930.69
针纺织品                            281,420.85               1,338,318.17
批发                               -131,228.74                 242,664.83
酒店收入                                                     4,576,101.43
锰矿业务                           -915,181.33
外销釉面砖                          246,662.05
机场座椅                                  0.00
其他                                 50,470.66                 733,434.35
                                 22,081,141.34              24,398,028.79
    5、投资收益
                 (1)本公司投资收益(损失)明细项目列示如下:
项目                                      2004.1-6               2003.1-6
长期股权投资权益法核算取得收益(损失)6,620,733.34            -466,595.32
长期股权投资成本法核算取得收益(损失)   31,907.11
                                      6,652,640.45            -466,595.32
    (2)长期股权投资成本法核算取得收益,其中:收回山西杏花村汾酒厂股份有限公司红利款30,000.00元;本期赎回景顺基金200,000.00元取得收益1,907.11元。
    八、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系明细项目列示如下:
    1、存在控制关系的关联方:
公司名称                        注册地址                         主营业务
东莞市金正数码科技有限公司        东莞市           生产、销售数字电子产品
珠海市金正电子工业有限公司        珠海市           产销电子产品及家用电器
山西太原天龙威皇食品有限公司      太原市                     食品加工销售
                                                 音响器材、通信设备、家用
珠海市金正贸易有限公司            珠海市                         电器批发

公司名称                           与本公司的关系                持股比例
东莞市金正数码科技有限公司                 母公司                     29%
珠海市金正电子工业有限公司                 子公司                     90%
山西太原天龙威皇食品有限公司               子公司                     60%
珠海市金正贸易有限公司                     孙公司                     81%
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称                           2003.12.31                  本期增加数
东莞市金正数码科技有限公司     180,000,000.00
珠海市金正电子工业有限公司      50,000,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司     1,000,000.00
珠海市金正贸易有限公司           1.000,000.00

公司名称                      本期减少数                        2004.6.30
东莞市金正数码科技有限公司                                 180,000,000.00
珠海市金正电子工业有限公司                                  50,000,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司                                 1,000,000.00
珠海市金正贸易有限公司                                       1.000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化:
                                     2003.12.31              本期增加数
公司名称                           金额           %       金额          %
东莞市金正数码科技有限公司     27,219,400.00   29.00%
珠海市金正电子工业有限公司     45,000,000.00   90.00%
山西太原天龙威皇食品有限公司      600,000.00   60.00%
珠海市金正贸易有限公司            900,000.00   90.00%

                                   本期减少数                2004.6.30
公司名称                       金额           %      金额               %
东莞市金正数码科技有限公司                        27,219,400.00    29.00%
珠海市金正电子工业有限公司                        45,000,000.00    90.00%
山西太原天龙威皇食品有限公司                         600,000.00    60.00%
珠海市金正贸易有限公司                               900,000.00    90.00%
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质:
公司名称                                                   与本公司的关系
广东金正电子有限公司                                           同一母公司
东莞市金正通讯设备有限公司                                     同一母公司
珠海蓝十星技术服务公司                                         同一母公司
深圳市金正信实业有限公司                                       同一母公司
珠海市金正投资有限公司                                         同一母公司
珠海市金正数码科技有限公司                                     同一母公司
广州市万浩电子有限公司                                         同一母公司
太原市三晋大厦有限公司                                           参股公司
高力资讯网络科技(香港)有限公司                         关键管理人员控制
深圳市瀚海工贸实业有限公司                               关键管理人员控制
深圳市利泰来投资发展有限公司                             关键管理人员控制
    (二)关联方交易事项
    (1)采购货物
企业名称                                                        2004.1--6
广东金正电子有限公司                                         9,669,210.52
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                  61,680,030.28
高力资讯网络科技(香港)有限公司                           132,378,666.53

企业名称                                2003.1-6                 2003年度
广东金正电子有限公司                 6,349,951.39           46,189,268.21
深圳市瀚海工贸实业有限公司          12,779,842.36           45,624,176.88
高力资讯网络科技(香港)有限公司     4,345,215.00          103,412,702.71
    (2)销售货物
企业名称                                                        2004.1--6
高力资讯网络科技(香港)有限公司                           415,141,565.71
广东金正电子有限公司                                         1,839,637.83
珠海蓝十星技术服务公司                                         759,984.20
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                     874,708.72
广州市万浩电子有限公司                                      14,391,288.03
珠海市金正电子工业有限公司
深圳市金正信实业有限公司                                     5,131,504.27

企业名称                                                         2003.1-6
高力资讯网络科技(香港)有限公司                             2,033,668.22
广东金正电子有限公司                                         1,631,476.77
珠海蓝十星技术服务公司
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                    11387822.49
广州市万浩电子有限公司
珠海市金正电子工业有限公司                                   2,930,202.15
深圳市金正信实业有限公司                                        866239.32

企业名称                                                         2003年度
高力资讯网络科技(香港)有限公司                           246,223,777.35
广东金正电子有限公司                                        19,916,911.61
珠海蓝十星技术服务公司
深圳市瀚海工贸实业有限公司                                  63,204,589.94
广州市万浩电子有限公司
珠海市金正电子工业有限公司
深圳市金正信实业有限公司                                     6,646,307.69
    (3)担保事项
    A、珠海金正公司为广东金正电子有限公司在中国农业银行东莞市长安支行的一年期借款计4000万元提供担保。其中:2004年4月3日2000万元;2004年5月31日2000万元。
    B、珠海金正公司于2004年6月7日为广东金正电子有限公司在广东发展银行股份公司深圳红岭支行的9000万元授信额度提供担保,期限为2003年3月25日至2004年3月25日。
    C、2004年6月10日,东莞分公司、珠海金正公司分别为广东金正电子有限公司向深圳市达瑞进出口贸易有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行开出的500万元的商业承兑汇票提供担保。
    D、2004年7月9日珠海金正公司为东莞分公司在交通银行深圳深南中支行的9000万元授信额度提供担保,其中借款1000万元,商业承兑汇票8000万元。
    E、2004年6月10日东莞分公司为珠海金正公司所欠深圳市达瑞进出口贸易有限公司货款14,104,393.17元及违约金154,848.22元提供担保。
    (三)关联方往来款项余额
        关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项目                             关联方名称                     2004.6.30
应收账款           高力资讯网络科技(香港)有限公司        302,839,049.30
                   深圳市瀚海工贸实业有限公司                  135,901.14
                   深圳市金正信实业有限公司
                   珠海蓝十星技术服务公司                      889,181.52
                   广州市万浩电子有限公司                   13,186,152.87
其他应收款         深圳市金正信实业有限公司
                   广东金正电子有限公司                     22,877,504.44
                   东莞市金正通讯设备有限公司                  797,158.00
                   东莞市金正数码科技有限公司                  192,472.00
                   珠海市金正数码科技有限公司                   41,400.00
                   山西太原天龙威皇食品有限公司                710,168.70
                   太原市三晋大厦有限公司                   76,633,198.63
预付账款           深圳市瀚海工贸实业有限公司               47,525,797.42
                   深圳市金正信实业有限公司                 10,000,000.00
应付账款           高力资讯网络科技(香港)有限公司           80,552,377.18
                   深圳市瀚海工贸实业有限公司               37,005,046.84
                   广东金正电子有限公司
其他应付款         深圳市瀚海工贸实业有限公司
                   广东金正电子有限公司                      4,973,827.88
                   东莞市金正数码科技有限公司                  500,000.00
                   珠海市金正投资有限公司                    1,500,000.00
预收账款           广州市万浩电子有限公司                        7,200.00
                   深圳市金正信实业有限公司                    563,424.00

项目                             关联方名称                    2003.12.31
应收账款           高力资讯网络科技(香港)有限公司         87,149,570.87
                   深圳市瀚海工贸实业有限公司               20,383,114.91
                   深圳市金正信实业有限公司                     38,336.00
                   珠海蓝十星技术服务公司
                   广州市万浩电子有限公司
其他应收款         深圳市金正信实业有限公司                    600,000.00
                   广东金正电子有限公司                      2,814,273.71
                   东莞市金正通讯设备有限公司                  797,158.00
                   东莞市金正数码科技有限公司                  192,472.00
                   珠海市金正数码科技有限公司
                   山西太原天龙威皇食品有限公司                676,762.90
                   太原市三晋大厦有限公司                   75,121,489.76
预付账款           深圳市瀚海工贸实业有限公司               33,132,000.00
                   深圳市金正信实业有限公司                 10,000,000.00
应付账款           高力资讯网络科技(香港)有限公司           27,521,991.15
                   深圳市瀚海工贸实业有限公司               14,936,720.73
                   广东金正电子有限公司                      1,408,833.90
其他应付款         深圳市瀚海工贸实业有限公司                3,236,309.61
                   广东金正电子有限公司                     25,437,469.13
                   东莞市金正数码科技有限公司                  500,000.00
                   珠海市金正投资有限公司
预收账款           广州市万浩电子有限公司                       18,378.80
                   深圳市金正信实业有限公司

                                             占全部应收(付)款项余额的比重
项目                       关联方名称
                                               2004.6.30         2003.12.31
应收账款     高力资讯网络科技(香港)有限公司       76.90%         66.70%
             深圳市瀚海工贸实业有限公司              0.03%         15.60%
             深圳市金正信实业有限公司                               0.03%
             珠海蓝十星技术服务公司                  0.23%
             广州市万浩电子有限公司                  3.35%
其他应收款   深圳市金正信实业有限公司                               0.46%
             广东金正电子有限公司                   14.46%          2.16%
             东莞市金正通讯设备有限公司              0.50%          0.61%
             东莞市金正数码科技有限公司              0.12%          0.15%
             珠海市金正数码科技有限公司              0.03%
             山西太原天龙威皇食品有限公司            0.45%          0.52%
             太原市三晋大厦有限公司                 48.43%         57.69%
预付账款     深圳市瀚海工贸实业有限公司             29.51%         38.24%
             深圳市金正信实业有限公司                6.21%         11.54%
应付账款     高力资讯网络科技(香港)有限公司         17.23%         10.96%
             深圳市瀚海工贸实业有限公司              7.91%          5.95%
             广东金正电子有限公司                                   0.56%
其他应付款   深圳市瀚海工贸实业有限公司                             6.43%
             广东金正电子有限公司                   16.44%         50.54%
             东莞市金正数码科技有限公司              1.65%          0.99%
             珠海市金正投资有限公司                  4.96%
预收账款     广州市万浩电子有限公司                  0.03%          0.13%
             深圳市金正信实业有限公司                2.45%
    九、资产负债表日后事项
    1、如附注十一所述本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司董事长、本公司董事万平,因涉嫌在其担任上市公司总经理期间,挪用上市公司资金,于7月9日被检察机关正式批准逮捕。
    2、期后公司已逾期贷款金额为159,058,688.87元,其中:短期借款为金额151,100,000.00元、长期借款金额为7,958,688.87元,明细项目列示如下:
贷款单位                                                         贷款银行
公司机关                                                     工行迎泽支行
公司机关                                                     中行鼓楼支行
公司机关                                                     中行鼓楼支行
公司机关                                                 华夏银行太原支行
珠海金正公司                                         交行珠海分行西区支行
东莞分公司                                                 交行深南中支行
公司机关                                                     工行迎泽支行

贷款单位                                                          年利率%
公司机关                                                            6.903
公司机关                                                           6.3504
公司机关                                                           6.6906
公司机关                                                            6.903
珠海金正公司                                                         5.31
东莞分公司                                                           5.54
公司机关                                                             5.76

贷款单位                                                             金额
公司机关                                                    69,000,000.00
公司机关                                                     1,300,000.00
公司机关                                                    40,000,000.00
公司机关                                                    10,000,000.00
珠海金正公司                                                20,800,000.00
东莞分公司                                                  10,000,000.00
公司机关                                                     7,958,688.87
                                                           159,058,688.87
    农行国贸支行2004年6月10日到期的800万元贷款,已于2004年9月14日转贷为790万元。
    3、期后本公司已逾期未承兑的应付票据金额89,687,101.01元。其中:公司机关29,000,000.00元;东莞分公司60,687,101.01元。
    4、如附注十1所述,交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行、部分供应商向法院提起诉讼,法院自2004年7月9日起对东莞分公司、珠海金正公司固定资产、存货等财产实施保全性查封,使东莞分公司、珠海金正公司全面停产。
    5、珠海金正公司停产后,交通银行珠海分行西区支行将珠海金正公司期后外汇结算户收入计1,461,703.35元自行划入账号为000003019262100975银行自立帐户,用以归还珠海金正公司欠该行的借款。
    6、2004年7月9日,珠海金正公司发货给代理商广州市万浩电子有限公司,货款金额为15,705,540.00元,发货途中被供应商截留转抵货款,其中:广州市陆顺物流有限公司金额为1,999,200.00元、东莞市大岭山山叶五金制品厂金额为13,706,340.00元。珠海金正公司尚未进行账务处理。
    7、2004年7月15日,珠海金正公司股东会做出决议,免去原执行董事(法定代表人)徐国福的职务,任命田家俊为公司的执行董事(法定代表人),有关工商变更登记手续尚未办理
    8、珠海金正公司停产后,出口销售因单证不齐需转入内销的销售额应补缴增值税,相关资料未与相关部门核实。
    9、因珠海金正公司的公章、财务印鉴章下落不明,2004年8月12日,公司已向珠海市公安局金湾分局治安警察大队申请重新刻章。并在珠海特区报公告。
    10、2004年9月30日,珠海金正公司原材料芯片被盗18865片,损失价值约25万元人民币。
    11、珠海金正公司原分管财务的副总经理黄蓉于2004年9月9日被山西省公安厅以涉嫌隐匿会计资料刑事拘留,经山西省人民检察院批准,于2004年10月16日执行逮捕。
    十、或有及承诺事项
    1、东莞分公司共发生诉讼案件4起,涉案金额114,533,942.21元(互保金额),其中:涉及应付货款纠纷1起,涉案金额105,280.36元;涉及贷款及担保连带责任的3起,涉案金额114,428,661.85元。广东省珠海市中级人民法院应交通银行深圳深南中支行的申请对东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以67,621,237.98元(互保金额)为限。
    2、珠海金正公司的部分债权人提起诉讼,共发生诉讼案件66起,涉案金额298,035,774.38元,其中:涉及应付货款纠纷的56起,涉案金额115,456,758.26元;房屋租赁纠纷的1起,涉案金额731,561.50元;涉及应付代理空调款纠纷3起,涉案金额1,335,984.16元;涉及贷款及担保连带责任的4起,涉案金额179,782,094.46元;涉及应付运输费纠纷1起,涉案金额347,785.00元;涉及劳动争议的案件1起,涉案金额381,591.00元。上述66起诉讼案件截止2004年6月30日账面金额为112,448,776.37元。
     自2004年7月9日起,广东省珠海市金湾区人民法院、广东省珠海市中级人民法院、广东省佛山市南海区人民法院应交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行以及部分供货商的申请,对珠海金正公司的财产实施保全性查封。查封金额以120,711,396.78元为限。
    珠海金正公司诉讼案件已判决32起,已形成或有负债需要调整的内容如下:诉讼费、代理费397,263.00元;因拖欠工资应支付的经济补偿金181,780.00元;利息、违约金因实际支付日期未定而未确定。
    珠海金正公司所有涉及诉讼案件中,无与原告达成的还款计划或其他财务承诺事项。
    3、珠海金正公司欠缴2004年1-3月企业所得税2,566,363.82元,广东省珠海市国家税务局三灶征收分局已发出“欠税情况告知书”以及“催缴税款通知书”,限珠海金正公司2004年7月12日前缴纳所欠税款,并从税款滞纳之日(2004年6月16日)起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金,与税款一并缴纳。
    4、对外担保情况。
    (1)、2004年6月10日,东莞分公司为珠海金正公司所欠深圳市达瑞进出口贸易有限公司的货款14,104,393.17元及违约金154,848.22元提供担保;
    (2)、2004年6月7日,珠海金正公司为广东金正电子有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行的贷款提供9000万元的最高额保证担保合同,合同编号:BZ33103034-02号,期限2003-3-25至2004-3-25。
    (3)、2004年6月10日,东莞分公司、珠海金正公司为广东金正电子有限公司向深圳市达瑞进出口贸易有限公司在广东发展银行股份有限公司深圳红岭支行开出的500万元的商业承兑汇票提供担保。
    (4)、珠海金正公司为广东金正电子有限公司在中国农业银行东莞市长安支行的一年期借款计4000万元提供担保。其中:2004年4月3日2000万元;2004年5月31日2000万元。
    (5)、2004年7月9日,珠海金正公司为东莞分公司在交通银行深圳深南中支行的授信额度提供9000万元的最高额度保证合同,合同编号:交银深2003年深南中最保字032-1号,期限:2003-7-29至2004-7-29,其中:借款1000万元,商业承兑汇票8000万元。
    十一、其他重要事项
    1、东莞市金正数码科技有限公司董事万平于2004年6月3日被山西省公安厅传讯,6月5日以涉嫌挪用公司资金刑事拘留,7月9日正式被公安检察机关批逋。珠海金正公司及东莞分公司因交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行和部份供应商向法院提起诉讼,法院自2004年7月9日起对东莞分公司、珠海金正公司的实物资产实施保全性查封,该等公司自2004年7月9日暂时停产。东莞分公司财务主管及主要会计岗位人员、珠海金正公司分管财务副总和财务主管及各主要会计岗位人员不能正常到岗,同时该等公司公章、营业执照、财务印鉴失踪,财务资料被隐匿。2003年1-11月已装订成册的会计凭证有部分拆解,2003年12月份及2004年1-7月份凭证未装订,对该等公司会计报表的真实性、完整性产生影响。东莞分公司、珠海金正公司的会计报表中主要项目的截止期为2004年6月20日。
    2、珠海金正公司空调事业部是珠海金正公司新增设的生产部门,空调事业部财务人员未到岗,财务资料不完整。
    3、珠海金正公司的控股子公司-珠海市金正贸易有限公司因财务人员未到岗,其会计报表和账簿凭证不完整。
    4、本公司关联方东莞市金正数码科技有限公司、广东金正电子工业有限公司也同样因被法院实施资产保全性查封而停止营业,本公司账面应收广东金正电子有限公司的款项17,903,676.56元的可收回性难以确定。
    5、东莞分公司、珠海金正公司经与其销售代理商核对应收往来,差异较大,因该等销售代理商同时代理销售广东金正电子工业有限公司的产品,代理商将该等公司和广东金正电子工业有限公司视同为同一公司,导致往来核对差异较大,未能核实。
    6、本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司将所持有的公司27,219,400股社会法人股质押给中国农业银行东莞市长安支行,质押股份占股本总额的29%,质押期限为2004年4月1日至2005年3月31日。第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司将所持有的公司16,274,300股社会法人股继续质押给中国光大银行太原分行,质押股份占股本总额的17.34%,质押期限为2004年3月15日至2005年4月30日。
    七、备查文件1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本。
    2、报告期内,在上海证券报公开披露过的所有文件文本。
    3、公司章程文本。