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2020年02月25日 星期二

ST山水(600234)公告正文

太原天龙集团股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-02-28


             太原天龙集团股份有限公司2003年年度报告

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事杨立先生、何伟先生未出席董事会,委托董事万平先生代为出席并行使表决权,公司独立董事莫天松先生未出席董事会,委托董事田家俊先生代为出席并行使表决权,公司董事宋新梅女士未出席董事会,委托董事贾志忠先生代为出席并行使表决权。
    山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长田家俊先生、总经理万平先生、主管财务的常务副总经理宋新梅女士、总会计师张丽荣女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    太原天龙集团股份有限公司
    董事长:田家俊
    二零零四年二月
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:太原天龙集团股份有限公司
    公司法定英文名称:TAI YUAN TIANLONG GROUP CO.,LTD
    2、公司法定代表人:田家俊
    3、公司董事会秘书:白耀宏
    联系地址:太原市迎泽大街291号
    联系电话:0351-4040922
    传真:0351-4810073
    电子信箱:yhbai6916@tom.com
    4、公司注册地址:太原市迎泽大街291号
    公司办公地址:太原市迎泽大街291号
    邮政编码:030001
    电子信箱:tianlong615@tom.com
    5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》
    登载公司年度报告的网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券投资管理部
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:*ST天龙
    股票代码:600234
    7、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期、地点:
    1993年3月31日在山西省工商行政管理局办理设立登记;
    公司变更注册登记日期、地点:
    2003年7月2日在山西省工商行政管理局办理经营范围变更登记;
    2003年11月3日在山西省工商行政管理局办理经营范围变更登记;
    企业法人营业执照注册号:1400001001787
    税务登记号:14011211002787X
    公司聘请的会计师事务所名称及办公地点:
    山西天元会计师事务所(有限公司)
    办公地点:太原市水西门街67号省国税局大楼21号
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、公司本年度利润指标
                                                              (单位:元)
项目                                                                 金额
利润总额                                                    30,080,579.17
净利润                                                      20,785,977.67
扣除非经常性损益后的净利润                                   3,896,921.11
主营业务利润                                               114,222,154.77
其他业务利润                                                 1,435,117.45
营业利润                                                    13,191,522.61
投资收益                                                    17,185,056.36
营业外收支净额                                                -295,999.80
经营活动产生的现金流量净额                                 101,561,705.14
现金及现金等价物净增减额                                    97,305,492.90
    注:扣除的非经常性损益项目包括:
                                                               (单位:元)
项目                                                                 金额
营业外收入                                                     143,091.08
营业外支出                                                     439,090.88
投资收益                                                    17,185,056.36
合计                                                        16,889,056.56
    2、公司近三年主要会计数据和财务指标
项目                                    单位                       2003年
主营业务收入                              元               675,490,985.55
净利润                                    元                20,785,977.67
总资产                                    元               792,221,445.71
股东权益                                  元               151,231,000.46
每股收益(摊薄)                       元/股                         0.22
每股净资产                             元/股                         1.61
调整后的每股净资产                     元/股                         1.47
每股经营活动产生的                     元/股                         1.08
现金流量净额
净资产收益率                               %                        13.74
扣除非经常性损益后的                   元/股                         0.04
每股收益

项目                                           2002年              2001年
主营业务收入                           139,854,077.05      139,638,844.79
净利润                                -140,801,426.72      -68,383,134.30
总资产                                 583,725,626.76      679,359,152.38
股东权益                                79,417,289.54      220,218,716.26
每股收益(摊薄)                                -1.50               -0.73
每股净资产                                       0.85                2.35
调整后的每股净资产                               0.72                2.20
每股经营活动产生的                              -0.33               -0.06
现金流量净额
净资产收益率                                  -177.29              -31.05
扣除非经常性损益后的                            -0.71               -0.76
每股收益
    3、报告期公司按全面摊薄法加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
                                                 净资产收益率(%)
2003年度利润                         全面摊薄                    加权平均
主营业务利润                            75.53                       99.04
营业利润                                 8.72                       11.44
净利润                                  13.74                       18.02
扣除非经常性损益后净利润                 2.58                        3.38

                                                      每股收益(元)
2003年度利润                               全面摊薄              加权平均
主营业务利润                                   1.22                  1.22
营业利润                                       0.14                  0.14
净利润                                         0.22                  0.22
扣除非经常性损益后净利润                       0.04                  0.04
    4、报告期内股东权益变动情况                             (单位:元)
                                                                     本期
项目                                期初数           本期增加数
                                                                   减少数
股本                            93,860,000
资本公积                    181,239,946.80        51,027,733.25
盈余公积                     12,617,809.90         5,361,455.54
其中:法定公益金                                   2,680,727.77
未分配利润                 -208,300,467.16        15,424,522.13
股东权益合计                 79,417,289.54        71,813,710.92

项目                                       期末数                变动原因
股本                                   93,860,000
资本公积                           232,267,680.05            三晋评估增值
盈余公积                            17,979,265.44    合并珠海金正报表所致
其中:法定公益金                     2,680,727.77
未分配利润                        -192,875,945.03    合并珠海金正报表所致
股东权益合计                       151,231,000.46    合并珠海金正报表所致
    三、股本变动及股东情况
    1、公司股本变动情况
    (一)公司股份变动情况表                                数量单位:股
                                            本次变动增减(+、-)
                              本次变动前      配    送    公积金    增
                                              股    股      转股    发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份            33,860,000
境内法人持有股份              17,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股                 13,000,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计            63,860,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股               30,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计            30,000,000
三、股份总数                  93,860,000

                                    其                      本次变动后
                                                 小计
                                    他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份              -27,219,400    -27,219,400     6,640,600
境内法人持有股份                +27,219,400    +27,219,400    44,219,400
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股                   -13,000,000    -13,000,000             0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计              -13,000,000    -13,000,000    50,860,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 +13,000,000    +13,000,000    43,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计              +13,000,000    +13,000,000    43,000,000
三、股份总数                                                  93,860,000
    (二)股票发行与上市情况
    (1)公司2000年5月8日经中国证监会批准,向社会发行了人民币普通股3000万股,每股发行价是人民币5.59元,共募集可用资金1.59亿元;2000年6月15日,公司社会公众股A股在上海证券交易所挂牌交易,可流通股总量为3000万股。
    (2)本报告期内公司无送股、转增股本、配股和增发新股等情况;
    (3)公司于1992年发行内部职工股1300万股,发行价格为2.5元/股。2003年5月12日经中国证监会和上海证券交易所批准,公司内部职工股1300万股上市流通,已上市流通股增至4300万股。
    2、公司股东情况
    (1)截止2003年12月31日,本公司股东总数为23757户。
    (2)公司前10名股东情况:

                                                                 期末持股
号      股东名称
                                                               数量(股)
1       东莞市金正数码科技有限公司                             27,219,400
2       山西天龙山古文化发展有限公司                           16,274,300
3       太原市财政局                                            6,640,600
4       中国五矿贵稀矿产品进出口公司                              300,000
5       韩炜光                                                    266,348
6       林加旺                                                    199,100
7       王宏涛                                                    185,508
8       邱彩蛾                                                    169,997
9       任琼                                                      158,600
10      王珠玲                                                    139,200


                                                    期末持股
号      股东名称                                                 股份性质
                                                   比例(%)
1       东莞市金正数码科技有限公司                     29.00       法人股
2       山西天龙山古文化发展有限公司                   17.34       法人股
3       太原市财政局                                    7.08       国家股
4       中国五矿贵稀矿产品进出口公司                    0.32       法人股
5       韩炜光                                          0.28       流通股
6       林加旺                                          0.21       流通股
7       王宏涛                                          0.20       流通股
8       邱彩蛾                                          0.18       流通股
9       任琼                                            0.17       流通股
10      王珠玲                                          0.15       流通股
    注:①公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
    ②公司前十名股东中第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司将所持有的本公司16,274,300股社会法人股质押给中国光大银行太原分行,质押股份占本公司股本总额的17.34%,质押期限为2003年4月10日至2004年4月30日。
    (3)公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:东莞市金正数码科技有限公司
    东莞市金正数码科技有限公司控股股东为自然人万平先生,实际持有股份比例占该公司的65.91%。
    法定代表人:万平
    成立日期:1997年3月4日
    注册资本:18000万元
    企业性质:有限责任公司
    经营范围:投资电子产品项目;研究、开发销售VCD、DVD等视听及音响器材产品,家用电器。
    本公司原第一大股东太原市财政局持有本公司36.08%的股份,于2001年12月19日与东莞市金正数码科技有限公司签订了《股权转让协议》,转让股份2721.94万股,占总股本的29%。2003年10月13日,本公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于太原天龙集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复》(国资产权函[2003]232号),同意太原市财政局将所持本公司国家股中的2721.94万股转让给东莞市金正数码科技有限公司。2003年11月11日,东莞市金正数码科技有限公司与太原市财政局在登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了2721.94万股股权过户登记手续,成为本公司的第一大股东。相关信息刊载于2003年10月14日和2003年11月18日的《上海证券报》。
    (4)公司第二大股东情况介绍
    第二大股东名称:山西天龙山古文化发展有限公司
    法定代表人:宋新梅
    成立日期:2000年5月24日
    注册资本:3000万元
    经营范围:荒山开发、苗圃、花卉、树木种植、旅游景点开发、古建筑维修、批发玉葬、文房四宝、字画等。
    (5)公司前十名流通股股东情况:
序号                   股东名称                年末持有股数量(股)    种类
1                       韩炜光                            266,348     A股
2                       林加旺                            199,100     A股
3                       王宏涛                            185,508     A股
4                       邱彩蛾                            169,997     A股
5                        任琼                             158,600     A股
6                       王珠玲                            139,200     A股
7            山西青青田园生态发展有限公司                 137,244     A股
8                        李宁                             134,546     A股
9                山西光耀科贸有限公司                     131,885     A股
10                      陈文晖                            124,445     A股
    注:公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1、董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名                  职务             性别    年龄          任职起止时间
田家俊               董事长              男      48       2002.03-2004.06
宋新梅       副董事长、常务副总经理      女      41       2001.06-2004.06
张克勇              副董事长             男      52       2001.06-2004.06
万平              董事、总经理           男      35       2002.03-2004.06
赵梅英           董事、副总经理          女      50       2001.06-2004.06
杨立                  董事               男      41       2002.03-2004.06
贾志忠                董事               男      42       2003.03-2004.06
徐国福           董事、副总经理          男      35       2003.06-2004.06
何伟                  董事               男      33       2003.06-2004.06
李俊杰              独立董事             男      45       2002.05-2004.06
莫天松              独立董事             男      64       2002.05-2004.06
胡海               监事会主席            男      37       2002.05-2004.06
赵晓阳            监事会副主席           女      48       2001.06-2004.06
刘会来                监事               男      48       2002.05-2004.06
宋潇霞                监事               女      30       2002.05-2004.06
薛辉                  监事               女      35       2001.06-2004.06
白耀宏             董事会秘书            男      56       2002.10-2004.06
张丽荣              总会计师             女      42       2001.06-2004.06
王铁生              副总经理             男      50       2001.06-2004.06
孙维东              副总经理             男      34       2003.03-2004.06
邓全明              副总经理             男      36       2003.03-2004.06

姓名
                                                          持股数(股)
田家俊
宋新梅                                             年初数          年末数
张克勇
万平
赵梅英                                              3440             3440
杨立
贾志忠                                              1720             1720
徐国福
何伟
李俊杰
莫天松
胡海
赵晓阳
刘会来
宋潇霞                                              2752             2752
薛辉
白耀宏
张丽荣                                               344              344
王铁生                                             13416            13416
孙维东                                              1720             1720
邓全明                                              1720             1720
    说明:
    (1)董事、监事和高级管理人员持股数量在报告其内没有变化。
    (2)董事、监事和高级管理人员在股东单位的任职情况:
姓名                            任职单位            职务             任期
田家俊        东莞市金正数码科技有限公司            董事    1997年4月至今
宋新梅      山西天龙山古文化发展有限公司          董事长    2000年5月至今
万平          东莞市金正数码科技有限公司          董事长    2003年3月至今
杨立          东莞市金正数码科技有限公司          副总裁    2003年3月至今
何伟          东莞市金正数码科技有限公司    董事、副总裁    2003年3月至今
刘会来        东莞市金正数码科技有限公司            董事    1997年4月至今
宋潇霞      山西天龙山古文化发展有限公司        总会计师    2000年5月至今
    2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    (1)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况:本公司根据《公司章程》的有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定,公司董事会对高级管理人员进行年度考核,监事会对其工作情况进行监督,公司人事资源管理部进行考察管理。
    现任董事、监事和高级管理人员2003年度在本公司领取的报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、住房津贴及其他津贴等)为 168,445元人民币,年度内在本公司报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为66,215元人民币,年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为65,261元人民币。
    公司现任董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员共19人,2003年度在公司领取报酬10人,其中:金额在2万元至5万元区间的2人,在1万元至 2万元区间的7人,金额在1万元以下区间的1人。
    2003年度不在本公司领取薪酬的有:董事长田家俊先生、董事兼总经理万平先生、董事杨立先生、董事何伟先生、董事贾志忠先生、监事会主席胡海先生、监事刘会来先生、监事宋潇霞女士、副总经理孙维东先生。其中田家俊先生、万平先生、杨立先生、何伟先生在公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司领取薪酬,宋潇霞女士在公司第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司领取薪酬。
    (2)独立董事的年度报酬情况:根据公司2001年度股东大会审议通过的《关于独立董事薪酬及费用事项的议案》,公司给予独立董事每人每年人民币3万元的薪酬。
    3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员变动情况:
    2003年2月28日,公司三届十七次董事会审议通过了王潮生先生辞去公司副总经理、孔振兴先生辞去公司董事、增补贾志忠先生为公司董事的议案。
    2003年3月20日,经公司三届十八次董事会审议通过,聘任邓全明先生、徐国福先生、孙维东先生为公司副总经理。
    2003年4月21日,公司2003年第二次临时股东大会审议通过了孔振兴先生辞去公司董事的议案,同时增补贾志忠先生为公司董事。
    2003年6月20日,公司三届二十一次董事会审议通过了李四清先生、孙伟成先生辞去公司董事、增补何伟先生、徐国福先生为公司董事的议案。
    2003年8月29日,公司2003年第三次临时股东大会审议通过了李四清先生、孙伟成先生辞去公司董事职务的议案,同时增补徐国福先生、何伟先生为公司董事的议案。
    4、公司员工情况
    截至2003年12月31日,本公司在职员工为 4522人,退休职工268人。全体在职员工按专业构成和教育程度划分如下:
    (1)按专业构成划分:生产人员1054人,占职工总数23.31%;销售人员 1444人,占职工总数31.93%;技术人员100人,占职工总数2.21%;行政人员367人,占职工总数8.12%;财务人员 39 人,占职工总数0.86 %;其他人员(大部分为待岗人员)1518人,占职工总数33.57%。
    (2)按教育程度划分:大专学历以上 2009 人,占职工总数44.43%;中专学历 562 人,占职工总数12.43 %;高中学历1031人,占职工总数 22.8 %;高中学历以下920人,占职工总数20.34%。
    五、公司治理结构
     1、公司治理情况及公司尚存在的差异及改进措施
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构、规范公司运作,制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》等规章制度,报告期内,公司进一步修订了《公司章程》、《太原天龙集团股份有限公司信息披露制度》、《太原天龙集团股份有限公司募集资金管理制度》、《太原天龙集团股份有限公司总经理工作制度》,进一步规范公司运作。
    公司当前治理结构尚存在的差异及改进措施情况如下:
    (1)公司董事会成员共11名,其中独立董事2名,未达到中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在二OO三年六月三十日前,上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求,公司目前正积极与独立董事候选人沟通,希望他们尽快接受聘任,完成董事会成员的调整工作,以达到中国证监会有关文件的要求。
    (2)截止报告期,公司监事人数为5名,其中有1名为职工代表担任的监事,没有达到《公司章程》中“公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的三分之一”的规定。公司已提请职工代表大会选举职工代表担任的监事,以达到《公司章程》的有关规定。
    (3)针对中国证监会太原证券监管特派员办事处下发的太证监办函[2003]50号《关于加强投资者关系管理工作的通知》要求,公司为加强与投资者和潜在投资者之间的信息沟通,促进公司与投资者的长期良性互动关系,完善公司治理结构,拟定了《太原天龙集团股份有限公司投资者关系管理制度》,尚需通过董事会和股东大会审议。
    除此之外,公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    2、独立董事履行职责情况
    公司独立董事为2名,其中独立董事李俊杰先生在报告期内亲自参加了公司三届董事会第十七、十八、十九、二十一、二十四次会议,并依据《公司章程》出席了公司2003年第三次临时股东大会;独立董事莫天松先生在报告期内亲自参加了公司三届董事会第十七、十九、二十一、二十四次会议,并依据《公司章程》出席了公司2003年第一次临时股东大会。独立董事参与审议了公司2002年年度报告和公司2003年第三季度报告,并就公司向珠海市金正电子工业有限公司增资的关联交易事项出具了专项意见,充分发挥了独立董事的作用。公司独立董事在董事会日常工作中及重要决策中尽职尽责,切实维护了公司及全体股东的利益。
    3、公司与控股股东的关系:
    (1)公司与控股股东——东莞市金正数码科技有限公司在人员、资产、财务、业务和机构等方面做到了“五独立”,各自独立核算、独立承担责任和风险;公司董事会、监事会及其他独立部门均能做到独立运作。
    (2)控股股东的行为未损害到公司和其它股东的合法权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的经营活动。
    六、股东大会情况简介
    1、本年度公司共召开五次股东大会,即一次年度股东大会和四次临时股东大会。
   (1)年度股东大会情况:2003年4月16日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司十九次董事会关于召开2002年年度股东大会的通知公告,2003年5月12日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司关于延期召开2002年度股东大会的通知公告,2003年6月26日,股东大会如期召开,出席会议的股东及股东委托代理人共15人,代表股份50,172,140股,占公司总股份的53.45%,公司董事、监事和高级管理人员参加了会议,经大会审议,以记名投票表决方式通过了《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度监事会工作报告》、《公司2002年年度报告及摘要》、《公司2002年度财务决算报告》、《公司2002年度利润分配预案》、《续聘山西天元会计师事务所(有限公司)为公司2003年度审计机构》等项议案。
    大会决议公告刊登于2003年6月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)2003年第一次临时股东大会情况:2003年1月29日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了三届十六次董事会关于召开2003年第一次临时股东大会的通知公告。2003年2月28日,临时股东大会如期召开,出席会议的股东及股东委托代理人共8人,所持表决权股份50,157,520股,占公司总股份的53.44%,公司董事、监事和高级管理人员参加了会议,经大会审议,以记名投票表决的方式通过了《公司关于资产置换的议案》、《关于对三晋大厦作为募股资金投资项目进行调整的议案》、《关于对建立仓储配货中心和设立配套电子商务信息和销售服务网络作为募股资金投资项目进行调整的议案》、《关于对天龙大厦空调工程的改造和重新装修作为募股资金投资项目进行调整的议案》等项议案。
    大会决议公告刊登于2003年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)2003年第二次临时股东大会情况:2003年3月22日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司召开2003年第二次临时股东大会的通知公告。2003年4月21日,临时股东大会如期召开,出席会议的股东及股东委托代理人共8人,代表股份50,157,692股,占公司总股份的53.44%,公司董事、监事和高级管理人员参加了会议,经大会审议,以记名投票表决方式通过了《关于孔振兴先生辞去公司董事的议案》、《关于增补贾志忠先生为公司董事的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司信息披露制度的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司总经理工作制度的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司募集资金管理制度的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司章程(修订案)的议案》、《关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》、《关于成立工作组对中际投资有限公司为本公司3500万元委托理财存在大额亏损进行调查的议案》等项议案。
    大会决议公告刊登于2003年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)2003年第三次临时股东大会情况:2003年7月30日,公司在《上海证券报》刊登了三届二十二次董事会关于召开2003年第三次临时股东大会的公告。2003年8月29日,临时股东大会如期召开,出席会议的股东及股东委托代理人共9人,代表股份50,159,412股,占公司总股份的53.44%,公司董事、监事和高级管理人员参加了会议,经大会审议,以记名表决方式通过了《关于李四清先生辞去公司董事的议案》、《关于孙伟成先生辞去公司董事的议案》、《关于增补徐国福先生为公司董事的议案》、《关于增补何伟先生为公司董事的议案》、《太原天龙集团股份有限公司关于修改公司章程的议案》等项议案。
    大会决议公告刊登于2003年8月30日的《上海证券报》。
    (5)2003年第四次临时股东大会情况:2003年11月18日,公司在《上海证券报》刊登了三届二十五次董事会关于召开2003年第四次临时股东大会的公告。2003年12月18日,临时股东大会如期召开,出席会议的股东及股东委托代理人共9人,代表股份43,602,754股,占公司总股份的46.46%,公司董事、监事和高级管理人员参加了会议,经大会审议,以记名表决方式通过了《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》、《关于审议中际投资有限公司对天龙集团3500万元委托理财资金的债务清偿及〈债务转移协议〉的议案》、《太原天龙集团股份有限公司关于修改公司章程的议案》等项议案。
    大会决议公告刊登于2003年12月19日的《上海证券报》。
    七、董事会报告
    1、公司经营情况的讨论与分析
    2003年是公司扭亏为盈的关键一年,报告期内,公司努力克服“非典疫情”的不利影响,围绕“扭亏摘帽”的目标进行了一系列工作,对原有业务进行彻底整顿:为提升资产质量,公司将天龙超市、天龙酒店等资产与广东金正电子有限公司视频业务资产进行置换;为降低公司亏损,对三晋大厦全部资产和债务进行剥离,参股投资设立太原市三晋大厦有限公司;为寻找新的利润增长点,公司出资270万元投资设立珠海市金正电子工业有限公司,占其股权的90%,该公司独立从事DVD海外业务,具有良好的发展前景;为减少资产损失,对公司报告期尚未收回的前期委托理财资金实施了债务转移。经过以上资产重组和对不良资产的剥离,公司轻装上阵,逐步形成以家电产品为主、商业贸易为辅的产业布局。2003年公司实现销售收入67,549.10万元、利润总额 3,008.06万元。
    第一,在家电产品方面:随着碟机市场的激烈竞争,公司加强高端产品开发和宣传,在行业内保持技术和品质领先作为发展目标,并以真金品质荣获“中国名牌产品”荣誉。公司先后推出薄中薄DVD和加锁DVD后,又率先在国内把MPEG4技术运用到DVD机,推出MPEG4系列DVD,引导DVD功能的进一步升级,目前公司已开发出多款刻录DVD和拥有自主产权的EVD产品,引导消费潮流。在海外市场开拓方面,公司投资设立的珠海市金正电子工业有限公司海外业务发展迅速,已成为公司新的利润增长点。
    第二,在商业贸易方面:2003年上半年由于受“非典”疫情的影响,公司主营业务不可避免的受到了冲击;2003年下半年由于公司在实施《天龙集团调整劳动关系安置职工实施方案》时发生职工堵门事件,造成购物广场无法正常营业,并影响本公司的正常办公,对公司经济效益的提升造成了相当程度的负面影响。目前在太原市人民政府的高度重视和支持下,公司正积极采取措施,尽快解决此问题,为公司改革和发展创造有利条件。
    2、公司经营情况
    (1)公司主营业务范围及其经营状况
    公司2003年2月28日开始实施资产重组,广东金正电子有限公司将其传统核心视频业务置入本公司,公司主营业务增加为DVD机等家用电子产品生产销售和商品零售批发业务。同时为充分发挥山西资源优势和上市公司人才、网络优势,提高公司经济效益,公司经营范围增加了焦碳、生铁及其他矿产品、汽车、钢材等经营业务。
    (2)公司所属行业主营业务收入构成情况
                                                                 主营业务
                                                         毛利率
行业           主营业务收入(元)    主营业务成本(元)          收入比上
                                                         (%)
                                                              年增减(%)
工业               540,568,148.86      446,563,908.88     17.39
商业               128,364,835.02      111,610,310.57     13.05    +10.53
酒店业               6,558,001.67        1,981,900.24     69.78    -72.36
合计               675,490,985.55      560,156,119.69     17.07   +383.00

                                               主营业务         毛利率比
行业                                           成本比上         上年增减
                                            年增减(%)            (%)
工业
商业                                             -27.14
酒店业                                           -68.93
合计                                            +251.07
变化情况分析:
    ①公司2003年度实现主营业务收入67,549万元,比上年同期增长383%,是由于公司合并珠海市金正电子工业有限公司报表及汇总东莞分公司报表所致;
    ②工业行业为本报告期公司进行资产重组而新增加的主业,因此主营业务收入没有可比性;
    ③公司商品批发零售业2002年由于对不良存货进行处理使主营业务成本大幅增加,2002年毛利率为-31.9%,2003年毛利率为13.05%;
    ④2003年4月公司参股投资设立太原市三晋大厦有限公司,自2003年5月1日,原三晋大厦会计报表不再并入本公司,因此酒店业主营业务收入没有可比性。
    (3)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
    报告期内公司有两个控股子公司、一个参股子公司,分别为珠海市金正电子工业有限公司、山西太原天龙威皇食品有限公司和太原市三晋大厦有限公司。
    珠海市金正电子工业有限公司:成立于2003年4月,注册资金300万元,属家用电子行业,主要从事DVD海外业务,同年12月增资为5000万元,公司持有其90%的股权。公司经营范围为生产、销售DVD电子产品及家用电器。自公司成立以来,抓住国际DVD市场高速增长的有利时机,积极拓展业务,产品远销日本、美国、德国等20多个国家和地区。报告期公司实现销售收入29,161万元,净利润2,979万元。
    山西太原天龙威皇食品有限公司:成立于1995年6月,注册资本100万元,主营食品加工及零售,公司持有其60%的股权。报告期公司实现销售收入247万元,净利润0.2万元。
    太原市三晋大厦有限公司于2003年4月30日成立,注册资本为100万元,主营餐饮、住宿及小百货、酒的零售,公司占其40.08%的股权。报告期公司实现销售收入1,596万元,净利润-336万元。
    (3)主要供应商、客户情况
    报告期内,公司商品采购总额为75,476万元,前五名供应商采购总额合计为19,181万元,占2003年度采购总额的25.41 %。公司销售总额为67,549万元,前五名销售总额合计为35,619万元,占2003年度销售总额的52.73%。
    (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
    ①报告期,公司置入的广东金正电子有限公司的视频业务和公司所属天龙购物广场的商业批发零售业务均受到突如其来的“非典”疫情的负面影响,尽管公司所属购物广场不断引进新的优质品牌并制定了一系列促销方案,但在激烈的市场竞争下,促销方案无法有效实施,一定程度上影响了公司经济效益的提升;2003年11月由于公司在实施《天龙集团调整劳动关系安置职工实施方案》时发生职工堵门事件,造成购物广场无法正常营业,并影响本公司的正常办公,对公司经济效益的提升造成了相当程度的负面影响。目前在太原市人民政府的高度重视和支持下,公司正积极采取措施,尽快解决此问题。
    ②影碟机市场竞争日趋激烈,杂牌机以低价冲击市场,二、三线品牌机以价格战抢占市场,产品利润空间越来越小。为此公司加强高端产品的开发,以卓越品质、领先的技术突出性价比,同时积极开拓海外市场并取得巨大成功。
    3、公司投资情况
    公司2000年实际募集可用资金15900万元,截止2003年末公司实际使用募集资金总额11,406.60万元,其中有2950万元由委托理财转为债权。
    (一)公司报告期前募集资金使用延续情况
    (1)招股说明书承诺的募集资金使用情况
承诺项目                       拟投入金额    是否变更项目    实际投入金额
兼并太原三晋大厦并投入
大厦二期扩建后续工程项         10,000万元            调整       2,541万元
目和大厦智能化改造项目
建立仓储配货中心,设立配
套电子商务信息和销售服        2,998.7万元            调整       380.7万元
务网络站
天龙大厦空调工程改造及          2,985万元            调整     5,534.9万元
重新装修项目
合计                        15,983.70万元                     8,456.6万元
    说明:经公司三届董事会第十四次会议和2003年2月28日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过,公司决定对原承诺的兼并太原三晋大厦并投入大厦二期扩建后续工程和大厦智能化改造项目、建立仓储配货中心,设立配套电子商务信息和销售服务网络站项目停止投资;对天龙大厦空调工程改造及重新装修项目,公司计划投资2985万元,2001年6月19日经公司股东大会通过对该项追加投资1015万元,2003年经公司三届董事会第十四次会议和2003年2月28日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过,再次追加2800万元,投资总额调整为6800万元,本报告期使用募集资金 318.5万元,截止2003年12月31日此项目已累计使用募集资金5,534.9万元。
    (2) 2001年3月22日,本公司与中际投资有限公司(以下简称中际公司)签订了3500万元的《资产委托管理协议》,委托期限为12个月,中际公司未能如期于2002年3月21日归还我公司委托资产本金3500万元及收益,经公司董事会和股东大会审议通过,本公司与中际投资有限公司重新签订协议,将3500万元委托资产协议延期至2003年3月21日。报告期内该协议履行期满,中际投资有限公司无法将3500万元及其约定的收益如数归还本公司,经公司报告期内召开的三届二十五次董事会和2003年第四次临时股东大会审议通过,公司决定采取签署《债务转移协议》的方式解决中际投资有限公司对本公司的债务,《债务转移协议》中约定:中际投资有限公司所欠本公司的债务由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司承担,具体数额为3450万元,还款期限为:在2003年12月31日之前,还500万元人民币;2004年12月31日之前,还1000万元人民币;2005年12月31日之前,还1950万元人民币。截止报告期末,承德宽城唐杖子矿业有限责任公司已按约定归还本公司500万元。
    (二)其他投资情况
    (1)2001年3月22日,原公司所属三晋大厦与中际投资有限公司签订了350万元委托理财协议,委托期限为12个月,到期收回资金200万元,剩余150万元已于2003年4月30日转到公司参股与广州市好利获得科技发展有限公司共同投资成立的三晋大厦有限责任公司。
    (2)公司分别于2003年3月20日召开三届董事会第十八次会议和2003年4月21日召开2003年第二次临时股东大会,会议审议通过了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》,公司以经北京中威华德诚资产评估有限公司评估后的三晋大厦全部资产(含土地使用权)和负债共计40.08万元出资,参股设立三晋大厦有限责任公司,出资比例为40.08%。相关公告刊登在2003年3月21日和2003年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)2003年6月20日公司召开三届董事会第二十一次会议,会议审议通过了《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》,公司决定收购东莞市金正数码科技有限公司持有的占珠海市金正电子工业有限公司总股本75%的股权,转让价格225万元,同时收购广东金正电子有限公司持有的占珠海市金正电子工业有限公司总股本15%的股权,转让价格为45万元,使公司共持有珠海市金正电子工业有限公司90%的股权,总转让价格为270万元。相关公告刊登在2003年6月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)公司分别于2003年11月15日召开三届董事会第二十五次会议和2003年12月18日召开2003年第四次临时股东大会,会议审议通过了《公司关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,天龙集团东莞分公司以帐面资产出资,增加注册资本4230万元,广东金正电子有限公司以帐面资产出资,增加注册资本470万元,共向珠海金正增资4700万元。通过此次增资,本公司出资增为4500万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的90%;广东金正电子有限公司出资470万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的9.4%;东莞市金正数码科技有限公司出资30万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的0.6%。相关公告刊登在2003年11月18日和2003年12月19日的《上海证券报》。
    (二)其他投资情况
    (1)2001年3月22日,原公司所属三晋大厦与中际投资有限公司签订了350万元委托理财协议,委托期限为12个月,到期收回资金200万元,剩余150万元已于2003年4月30日转到公司参股与广州市好利获得科技发展有限公司共同投资成立的三晋大厦有限责任公司。
    (2)公司分别于2003年3月20日召开三届董事会第十八次会议和2003年4月21日召开2003年第二次临时股东大会,会议审议通过了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》,公司以经北京中威华德诚资产评估有限公司评估后的三晋大厦全部资产(含土地使用权)和负债共计40.08万元出资,参股设立三晋大厦有限责任公司,出资比例为40.08%。相关公告刊登在2003年3月21日和2003年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)2003年6月20日公司召开三届董事会第二十一次会议,会议审议通过了《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》,公司决定收购东莞市金正数码科技有限公司持有的占珠海市金正电子工业有限公司总股本75%的股权,转让价格225万元,同时收购广东金正电子有限公司持有的占珠海市金正电子工业有限公司总股本15%的股权,转让价格为45万元,使公司共持有珠海市金正电子工业有限公司90%的股权,总转让价格为270万元。相关公告刊登在2003年6月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)公司分别于2003年11月15日召开三届董事会第二十五次会议和2003年12月18日召开2003年第四次临时股东大会,会议审议通过了《公司关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,天龙集团东莞分公司出资资产经深圳中喜会计师事务所评估[报告号(2003)083号]为4600.66万元,帐面资产为4487.37万元,本次出资以帐面资产出资,增加注册资本4230万元,多出部分作为其他应收款;广东金正电子有限公司出资资产经深圳中喜会计师事务所评估[报告号(2003)083号]为470万元,帐面资产为470万元,本次出资以帐面资产出资,增加注册资本470万元,共向珠海金正增资4700万元。通过此次增资,本公司出资增为4500万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的90%;广东金正电子有限公司出资470万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的9.4%;东莞市金正数码科技有限公司出资30万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的0.6%。相关公告刊登在2003年11月18日和2003年12月19日的《上海证券报》。
    4、公司财务状况、经营成果及现金流量比较                     单位:元
项目                            2003年           2002年    增减%(+、-)
总资产                  792,221,445.71   583,725,626.76           +35.72
股东权益                151,231,000.46    79,417,289.54           +90.43
主营业务利润            114,222,154.77   -21,420,661.17
净利润                   20,785,977.67  -140,801,426.72
现金及现金等价物增加额   97,305,492.90     9,860,778.95          +886.79
    变动原因:公司财务状况、经营成果及现金流量项目增长的原因均为公司合并珠海市金正电子工业有限公司和东莞分公司报表及对三晋大厦剥离而减少合并三晋大厦报表所致。
    5、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
    2003年度,公司共召开10次董事会,具体召开情况及通过决议如下:
    (1)2003年1月27日,公司以通讯方式召开三届十六次董事会。会议传真应送达董事11人,实收到董事7人回函,会议通过了如下议案:公司定于2003年2月28召开2003年第一次临时股东大会。
    本次会议的决议公告刊登在2003年1月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)2003年2月28日,在本公司十七楼会议室召开了三届十七次董事会。应到董事11人,实到9人,委托2人,经讨论审议,通过了以下议案:《关于王潮生先生辞去公司副总经理的议案》、《关于孔振兴先生辞去公司董事的议案》、《关于增补贾志忠先生为公司董事的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司信息披露制度的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司总经理工作制度的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司募集资金管理制度的议案》、《关于太原天龙集团股份有限公司章程(修订案)的议案》。
    本次会议的决议公告刊登在2003年3月4日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)2003年3月20日,在本公司十七楼会议室召开了三届十八次董事会。应到董事11人,实到8人,委托2人,经讨论审议,表决通过了以下议案:《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》、《关于成立工作组对中际投资有限公司为本公司3500万元委托理财存在大额亏损进行调查的议案》、《关于聘任邓全明先生为公司副总经理的议案》、《关于聘任徐国福先生为公司副总经理的议案》、《关于聘任孙维东先生为公司副总经理的议案》。
    本次会议的决议公告刊登在2003年3月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)2003年4月13日,在本公司十七楼会议室召开了三届十九次董事会。应到董事11人,实到董事9人,委托1人,经讨论审议,表决通过如下议案:《2002年度董事会工作报告》、《2002年年度报告及摘要》、《2002年度财务决算报告》、《2002年度利润分配预案》、《关于续聘山西天元会计师事务所(有限公司)为公司2003年度审计机构的议案》、《关于申请公司股票特别处理的议案》、《关于召开2002年度股东大会的通知》。
    本次会决议公告刊登于2002年4月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (5)2003年4月21日,在本公司十七楼会议室召开三届二十次董事会。应到董事11人,实到董事6人,委托2人,经讨论审议,表决通过了2003年一季度报告。
    (6)2003年6月20日,在本公司十七楼会议室召开三届二十一次董事会,应到董事11人,实到董事8人,委托1人,经讨论审议,表决通过如下议案:《关于修改公司信息披露管理制度的议案》、《关于李四清先生辞去公司董事的议案》、《关于孙伟成先生辞去公司董事的议案》、《关于增补何伟先生为公司董事的议案》、《关于增补徐国福先生为公司董事的议案》、《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》。
    本次会议的决议公告刊登在2003年6月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (7)2003年7月26日,在本公司十七楼会议室召开三届二十二次董事会,应到董事11人,实到董事4人,委托4人,经讨论审议,表决通过如下议案:《关于修改公司章程的议案》、《关于召开2003年第三次临时股东大会的议案》。
    本次会议的决议公告刊登在2003年7月30日的《上海证券报》。
    (8)2003年8月14日,在本公司十七楼会议室召开三届二十三次董事会。应到董事11人,实到董事4人,委托4人,经讨论审议,表决通过了《2003年半年度报告及摘要》。
    (9)2003年10月24日,在本公司十七楼会议室召开三届二十四次董事会。应到董事11人,实到董事10人,委托1人,经讨论审议,表决通过如下议案:《公司2003年第三季度报告》、《太原天龙集团股份有限公司关于修改公司章程的议案》。
    本次会议的决议公告刊登在2003年10月28日的《上海证券报》。
    (10)2003年11月15日,公司以通讯方式召开三届二十五次董事会。会议传真应送达董事11人,实收到董事10人回函,委托1人,会议通过了如下议案:《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》、《关于中际投资有限公司对天龙集团3500万元委托理财资金的债务清偿及〈债务转移协议〉的议案》、《关于召开2003年第四次临时股东大会的议案》。
    本次会议的决议公告刊登在2003年11月18日的《上海证券报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照股东大会的决议和授权,执行股东大会已通过的各项决议,具体执行情况如下:
    (1)董事会实施了《公司关于资产置换的议案》,2003年2月28日,公司开始全面实施资产置换,实际置出资产为82,765,375.16元,广东金正电子有限公司调整后的置入资产(不含七辆机动车)为87,318,702.84元。公司置出资产位于桃园北路101号的土地及房产的产权变更手续正在办理中。
    (2)董事会实施了《修改公司章程的议案》,针对公司《章程》不完备的问题,严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》的要求,对公司《章程》进行了修改和完善,增加了董事会投资权限、董事会下设的各专门委员会的人员组成及职责等内容;为充分发挥山西资源优势和上市公司人才、网络优势,进一步提高公司的经济效益,增加了焦碳、生铁、钢材、汽车等经营范围。
    (3)董事会实施了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》,以三晋大厦全部资产(含土地使用权)和负债共计40.08万元出资,广州市好利获得科技发展有限公司以现金59.92万元出资,于2003年4月30日成立了太原市三晋大厦有限公司,该公司成立后,将承继原三晋大厦的全部债权债务。
    (4)董事会实施了《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,天龙集团东莞分公司以帐面资产4487.37万元出资,增加珠海市金正电子工业有限公司注册资本4230万元,占90%股权;广东金正电子有限公司出资470万元,占9.4%股权;东莞市金正数码科技有限公司出资30万元,占0.6%股权。
    (5)董事会实施了《关于中际投资有限公司对天龙集团3500万元委托理财资金的债务清偿及〈债务转移协议〉的议案》,根据公司与中际投资有限公司及承德宽城唐杖子矿业有限责任公司签署的《债务转移协议》:2003年12月31日之前,还500万元。公司已于2003年12月31日收到此笔款项。
    6、本年度利润分配预案
    本公司2003年度实现净利润2,079万元,加期初未分配利润-20,830万元,累计可供分配的利润为-18,751万元,控股子公司珠海市金正电子工业有限公司提取10%的盈余公积和10%的公益金,合计536万元,公司可供股东分配的利润为-19,287万元。根据公司实际情况经董事会审议决定,2003年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
    7、其他报告披露事项
    (一)山西天元会计师事务所对本公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明。
    (1)截止2003年12月31日止,天龙集团控股股东及关联方占用上市公司资金的情况:
项目                                       借方发生额         年末余额
其他应收款:
东莞市金正数码科技有限公司                 300,000.00       192,472.00
东莞市金正通讯设备有限公司                 800,000.00       797,158.00
山西太原天龙威皇食品有限公司             1,169,728.41       676,762.90
太原市三晋大厦有限公司                  77,416,469.28    75,121,489.76
其他应付款:                               贷方发生额         年末余额
广东金正电子有限公司                   140,893,993.16    22,623,195.42
东莞市金正数码科技有限公司               2,250,000.00             0.00

项目                                新增占用额
                                                        原因及方式
其他应收款:                     (期末-期初)
东莞市金正数码科技有限公司
                                    192,472.00           代垫契税
东莞市金正通讯设备有限公司
山西太原天龙威皇食品有限公司        797,158.00             借款
                                    676,762.90             借款
                                                代偿银行贷款47,000,000元,
太原市三晋大厦有限公司                            用募股资金投入在建工程
                                 75,121,489.76    25,410,000元,代垫费用
其他应付款:                                          2,711,489.76元
广东金正电子有限公司
东莞市金正数码科技有限公司       22,623,195.42         资金往来欠款
    (2)截至2003年12月31日止,天龙集团控股股东及关联方占用上市公司资金情况披露:
    天龙集团控股股东及关联方占用上市公司资金情况已在2003年度会计报表附注中予以披露。
    (二)独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见。
    根据中国证监发2003(56)号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神,我们作为太原天龙集团股份有限公司(以下简称“公司”)之独立董事,本着实事求是的态度对公司对外担保情况进行了认真负责的核查和落实,现就有关情况说明如下:经我们充分了解和查验,公司严格遵守《公司章程》的有关规定,规范公司的对外担保行为,并能严格控制对外担保风险。至今,公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人担保。截至2003年12月31日,公司不存在任何对外担保情形。
    (三)鉴于公司处于资产重组阶段,为减少开支,节约费用,2003年6月20日,经公司三届二十一次董事会审议通过,公司信息披露指定刊载报纸由《中国证券报》、《上海证券报》更改为《上海证券报》。
    八、监事会报告
    根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司监事会认真履行了法律、法规和《章程》赋予的职责,以维护股东及公司利益为出发点,积极开展工作,完成了本年度监事会工作。
    1、监事会工作情况
    (一)本公司监事会在报告期内共召开2次监事会会议,主要内容如下:
    (1)2003年3月20日公司三届十次监事会在本公司会议室召开,会议审议通过如下决议:《关于成立工作组对中际投资有限公司为本公司3500万元委托理财存在大额亏损进行调查的议案》、《关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》。
    本次会议决议公告刊登于2003年3月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)2003年4月13日,公司在会议室召开三届十一次监事会,会议通过了如下决议:《2002年监事会工作报告》、《2002年年度报告及摘要》。
    本次会议决议公告刊登于2003年4月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、监事会对公司2003年度有关事项的独立意见
    (1)公司依法运作情况
    公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为公司董事会在报告期内,能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求,依法运作,公司重大决策的依据充分,决策程序合法有效,股东大会、董事会决议、决策能够得到较好的落实;完善了内部管理和内部控制制度,建立了良好的内控机制;公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责,没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (2)检查公司财务情况
    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,并对《2003年财务报告》进行了审核,认为公司2003年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,在会计处理上遵循了一贯性原则,符合《企业会计制度》的财务报表编制要求。山西天元会计师事务所(有限公司)对公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见的的审计报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,对有关事项做出的评价是客观公正的。
    (3)收购、出售、置换资产情况:
    公司在报告期内,经股东大会审议通过了《公司关于资产置换的议案》,在本次置换中,公司依法运作,决策程序合法,公司董事能严格依法履行职责,没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
    (4)关联交易情况:
    公司关联交易公平,未损害上市公司利益,无内幕交易行为。
    九、重要事项
    1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内资产置换情况。
    公司于2003年2月28日召开2003年第一次临时股东大会审议通过了公司与广东金正电子有限公司的资产置换议案,天龙集团实际置出资产为82,765,375.16元,广东金正电子有限公司调整后的置入资产(不含七辆机动车)为87,318,702.84元。置换双方已按资产置换方案全面实施。天龙集团置出资产位于桃园北路101号的土地及房产的产权变更手续正在办理中。
    资产置换的全面实施使公司在原经营范围的基础上增加了生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器及销售通信器材等。原广东金正电子有限公司视频业务已置换进入天龙集团,由天龙集团东莞分公司管理、经营,与视频业务相关人员进入天龙集团东莞分公司。
    3、报告期内公司发生的重大关联交易事项。
    (一)、购销商品、提供劳务发生的关联交易。
    本公司与广东金正电子有限公司之间有关联交易。交易的主要内容为视频业务的原材料采购,采购价格参照账面价值或市场价格确定。
    (1)销售货物:
企业名称                             本期发生额                占比例%
广东金正电子有限公司              19,916,911.61                   2.95
    (2)采购货物:
企业名称                             本期发生额                占比例%
广东金正电子有限公司              46,189,268.21                   6.12
    (二)、公司与关联方债权、债务往来事项
    (1)报告期末,公司应收太原市三晋大厦有限公司75,121,489.76元,占其他应收款总额的57.69%;应收东莞市金正通讯设备有限公司797,158元,占其他应收款总额的0.61%;应收山西太原天龙威皇食品有限公司676,762.90元,占其他应收款总额的0.52 %;应收东莞市金正数码科技有限公司192,472元,占其他应收款总额的0.15%,形成的原因为应收往来款。
    (2)报告期末,公司其他应付款为应付广东金正电子有限公司22,623,195.42元,占其他应付款的比例为44.95%,形成的原因为资金往来款及进行资产置换需支付的差额款项。
     4、重大合同及其履行情况
    (1)本公司原第一大股东太原市财政局持有本公司36.08%的股份,于2001年12月19日与东莞市金正数码科技有限公司签订了《股权转让协议》,转让股份2721.94万股,占总股本的29%。2003年10月13日,本公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于太原天龙集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复》(国资产权函[2003]232号),同意太原市财政局将所持本公司国家股中的2721.94万股转让给东莞市金正数码科技有限公司。2003年11月11日,东莞市金正数码科技有限公司与太原市财政局在登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了2721.94万股股权过户登记手续,成为本公司的第一大股东。相关信息刊载于2003年10月14日和2003年11月18日的《上海证券报》。
    (2)报告期内,本公司无重大担保合同。
    (3)2001年3月22日,本公司与中际投资有限公司(以下简称中际公司)签订了3500万元的《资产委托管理协议》,委托期限为12个月,中际公司未能如期于2002年3月21日归还我公司委托资产本金3500万元及收益,经公司董事会和股东大会审议通过,本公司与中际投资有限公司重新签订协议,将3500万元委托资产协议延期至2003年3月21日。报告期内该协议履行期满,中际投资有限公司无法将3500万元及其约定的收益如数归还本公司,经公司报告期内召开的三届二十五次董事会和2003年第四次临时股东大会审议通过,公司决定采取签署《债务转移协议》的方式解决中际投资有限公司对本公司的债务,《债务转移协议》中约定:中际投资有限公司所欠本公司的债务由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司承担,具体数额为3450万元,还款期限为:在2003年12月31日之前,还500万元人民币;2004年12月31日之前,还1000万元人民币;2005年12月31日之前,还1950万元人民币。截止报告期末,承德宽城唐杖子矿业有限责任公司已按约定归还本公司500万元。
    5、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的情况
    报告期或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东未在指定报纸及网站上刊登任何承诺事项。
    6、抵押情况:
                                                   面积              评估
抵押权人                    抵押房产                       结构      价值
                                             (平方米)
                                                                   (万元)
                     天龙大厦第三层营业大厅     4359.19    钢混      5884
工行迎泽支行         天龙大厦第五层营业大厅     4359.19    钢混
                                                                     7413
                     天龙大厦第六层营业大厅     4359.19    钢混
农行国贸支行         天龙大厦第四层营业大厅     4359.19    钢混      3706
                   天龙大厦第二层及二层夹层      4763.4    钢混      7423
中行鼓楼支行
坝陵桥分理处
                  天龙大厦第一层营业大厅1、
                                                 6187.8    钢混     10777
                             3、4、5、6夹层
华夏银行           天龙大厦第8-9层、14-24层     3353.97    钢混      2013
太原支行

                      权利      借款          设定    约定
抵押权人              价值      金额                                 备注
                                              日期    期限
                    (万元)    (万元)
                      4120               2002.4.19     5年
工行迎泽支行                    7400                           最高额抵押
                      5100               2001.5.30     3年
农行国贸支行          2000       800     2001.6.11     3年
                      4000      4000     2003.9.20     2年
中行鼓楼支行                                                   商业承兑汇
坝陵桥分理处                                            票      2900万元,
                      5000      4118    2002.11.26     5年     银行承兑汇
                                                               票2030万元
                                                              (40%保证金)
华夏银行              1000      1000     2003.8.18     1年
太原支行
    7、公司聘任、解聘会计师事务所情况
    2003年6月26日公司2002年年度股东大会审议通过了《关于续聘山西天元会计师事务所(有限公司)为公司2003年度审计机构》的议案,同意续聘山西天元会计师事务所(有限公司)为本公司审计机构。公司2003年支付会计师事务所的报酬财务审计费48万元,差旅费由会计师事务所自行承担。该事务所已为公司提供审计服务4年。本公司2003年度财务报告经山西天元会计师事务所(有限公司)审计,注册会计师张艳彦、闫丽明签字,出具了晋天元审[2004]0116号标准无保留意见的审计报告。
    8、报告期内,公司、公司董事会及其董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评的情形。
    中国证监会太原特派办于2003年9月对我公司就中国证监会上市部核查函[2003]006号提出的有关三晋大厦资金使用情况和资产处理情况、募集资金使用情况、委托理财情况等问题进行了专项核查,公司针对函中的问题出具了《关于对太原天龙集团股份有限公司有关问题进行专项核查情况的说明》。
    9、其他重大事件
    (1)公司分别于2003年3月20日召开三届董事会第十八次会议和2003年4月21日召开2003年第二次临时股东大会,会议审议通过了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》,公司以经北京中威华德诚资产评估有限公司评估后的三晋大厦全部资产(含土地使用权)和负债共计40.08万元出资,参股设立三晋大厦有限责任公司,出资比例为40.08%。相关公告刊登在2003年3月21日和2003年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)2003年6月20日公司召开三届董事会第二十一次会议,会议审议通过了《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》,公司决定收购东莞市金正数码科技有限公司持有的占珠海市金正电子工业有限公司总股本75%的股权,转让价格225万元,同时收购广东金正电子有限公司持有的占珠海市金正电子工业有限公司总股本15%的股权,转让价格为45万元,使公司共持有珠海市金正电子工业有限公司90%的股权,总转让价格为270万元。相关公告刊登在2003年6月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)公司分别于2003年11月15日召开三届董事会第二十五次会议和2003年12月18日召开2003年第四次临时股东大会,会议审议通过了《公司关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,通过此次增资,珠海市金正电子工业有限公司注册资本达到5000万元,其中公司增资4230万元,共出资4500万元,占珠海市金正电子工业有限公司股权的90%。相关公告刊登在2003年11月18日和2003年12月19日的《上海证券报》。
    十、财务报告
    1、审计报告
    审计报告
    晋天元审[2004]0116号
    太原天龙集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的太原天龙集团股份有限公司(以下简称“天龙公司”)2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表与2003年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天龙公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了天龙公司2003年12月31日的财务状况及合并财务状况与2003年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。山西天元会计师事务所(有限公司)中国注册会计师:张艳彦
    中国注册会计师:闫丽明
    中国·太原                            2004年2月25日
    2、会计报表
    资产负债表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司         2003年12月31日      单位:人民币元
资产                       附注六        2003.12.31            2002.12.31
流动资产:
货币资金                     1       130,532,193.78         33,226,700.88
短期投资                     2           200,000.00         18,250,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                     3       123,363,425.01          6,792,531.04
其他应收款                   4       114,007,614.17         17,204,336.53
预付账款                     5        86,641,522.44         42,060,662.52
应收补贴款
存货                         6       215,128,069.35         10,320,286.25
待摊费用                     7         3,101,849.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         672,974,674.17        127,854,517.22
长期投资:
长期股权投资                 8         1,850,966.39          1,850,000.00
长期债权投资                 8             8,800.00             23,800.00
长期投资合计                           1,859,766.39          1,873,800.00
固定资产:
固定资产原价                 9       168,893,627.78        460,598,199.03
减:累计折旧                 9        51,706,908.46        107,467,143.67
固定资产净值                         117,186,719.32        353,131,055.36
减:固定资产减值准备         9        12,062,699.48         17,158,321.53
固定资产净额                         105,124,019.84        335,972,733.83
工程物资                    10         1,941,299.22
在建工程                    11         7,488,331.93         99,605,587.25
固定资产清理
固定资产合计                         114,553,650.99        435,578,321.08
无形资产及其他资产:
无形资产                    12           529,250.00         15,672,468.30
长期待摊费用                13         2,304,104.16          2,746,520.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                     2,833,354.16         18,418,988.46
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             792,221,445.71        583,725,626.76
    公司法定代表人:            主管会计工作负责人:                财务总监:            会计机构负责人:
    资产负债表(合并续)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司       2003年12月31日             单位:人民币元
负债和股东权益              附注六         2003.12.31         2002.12.31
流动负债:
短期借款                        14     148,300,000.00     138,000,000.00
应付票据                        15     125,301,664.00      20,300,000.00
应付账款                        16     251,007,798.90      88,848,710.56
预收账款                        17      14,247,889.43         323,267.23
应付工资
应付福利费                      18       1,763,268.22       1,975,141.08
应付股利
应交税金                        19        -547,226.21       2,591,197.38
其他应交款                      20         163,845.50         142,176.51
其他应付款                      21      50,328,806.49      23,098,251.24
预提费用                        22         645,812.51
一年内到期的长期负债            23       4,000,000.00       3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           595,211,858.84     278,278,744.00
长期负债:
长期借款                        24      37,700,000.00     226,029,593.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                            37,700,000.00     226,029,593.22
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               632,911,858.84     504,308,337.22
少数股东权益                             8,078,586.41
股东权益:
股本                            25      93,860,000.00      93,860,000.00
资本公积                        26     232,267,680.05     181,239,946.80
盈余公积                        27      17,979,265.44      12,617,809.90
其中:公益金                             2,680,727.77
未分配利润                      28    -192,875,945.03    -208,300,467.16
股东权益合计                           151,231,000.46      79,417,289.54
负债和股东权益总计                     792,221,445.71     583,725,626.76
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    资产负债表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司        2003年12月31日        单位:人民币元
资产                        附注七            2003.12.31       2002.12.31
流动资产:
货币资金                                  127,809,373.10    33,226,700.88
短期投资                                      200,000.00    18,250,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                         1         54,641,491.12     6,792,531.04
其他应收款                       2        110,304,182.08    17,204,336.53
预付账款                                   85,725,887.44    42,060,662.52
应收补贴款
存货                                      125,138,052.43    10,320,286.25
待摊费用                                    3,096,509.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                              506,915,495.59   127,854,517.22
长期投资:
长期股权投资                     3         73,658,244.05     1,850,000.00
长期债权投资                     3              8,800.00        23,800.00
长期投资合计                               73,667,044.05     1,873,800.00
固定资产:
固定资产原价                              163,303,742.06   460,598,199.03
减:累计折旧                               51,694,037.27   107,467,143.67
固定资产净值                              111,609,704.79   353,131,055.36
减:固定资产减值准备                       12,062,699.48    17,158,321.53
固定资产净额                               99,547,005.31   335,972,733.83
工程物资
在建工程                                    7,488,331.93    99,605,587.25
固定资产清理
固定资产合计                              107,035,337.24   435,578,321.08
无形资产及其他资产:
无形资产                                      529,250.00    15,672,468.30
长期待摊费用                                2,304,104.16     2,746,520.16
其他长期资产
无形及其他资产合计                          2,833,354.16    18,418,988.46
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  690,451,231.04   583,725,626.76
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    资产负债表(母公司续)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司        2003年12月31日          单位:人民币元
负债和股东权益             附注七         2003.12.31         2002.12.31
流动负债:
短期借款                              148,300,000.00     138,000,000.00
应付票据                              125,301,664.00      20,300,000.00
应付账款                              127,548,260.44      88,848,710.56
预收账款                                8,570,308.74         323,267.23
应付工资
应付福利费                              1,592,232.00       1,975,141.08
应付股利
应交税金                                   70,138.13       2,591,197.38
其他应交款                                153,845.50         142,176.51
其他应付款                             83,515,866.63      23,098,251.24
预提费用                                  509,941.00
一年内到期的长期负债                    4,000,000.00       3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          499,562,256.44     278,278,744.00
长期负债:
长期借款                               37,700,000.00     226,029,593.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                           37,700,000.00     226,029,593.22
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              537,262,256.44     504,308,337.22
少数股东权益
股东权益:
股本                                   93,860,000.00      93,860,000.00
资本公积                              232,267,680.05     181,239,946.80
盈余公积                               12,617,809.90      12,617,809.90
其中:公益金
未分配利润                           -185,556,515.35    -208,300,467.16
股东权益合计                          153,188,974.60      79,417,289.54
负债和股东权益总计                    690,451,231.04     583,725,626.76
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    利润及利润分配表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司   2003年度单位:人民币元
项目                                           附注六            2003年度
一、主营业务收入                                   29      675,490,985.55
减:主营业务成本                                   29      560,156,119.69
主营业务税金及附加                                 30        1,112,711.09
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      114,222,154.77
加:其他业务利润                                   31        1,435,117.45
减:营业费用                                                46,494,297.19
管理费用                                                    41,836,663.14
财务费用                                           32       14,134,789.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           13,191,522.61
加:投资收益(损失以“-”号填列)                  33       17,185,056.36
补贴收入
营业外收入                                         34          143,091.08
减:营业外支出                                     35          439,090.88
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                           30,080,579.17
减:所得税                                                   6,316,015.09
少数股东本期收益                                             2,978,586.41
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             20,785,977.67
加:年初未分配利润                                        -208,300,467.16
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -187,514,489.49
减:提取法定盈余公积                                         2,680,727.77
提取法定公益金                                               2,680,727.77
七、可供股东分配利润                                      -192,875,945.03
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -192,875,945.03

项目                                                             2002年度
一、主营业务收入                                           139,854,077.05
减:主营业务成本                                           159,557,492.14
主营业务税金及附加                                           1,717,246.08
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      -21,420,661.17
加:其他业务利润                                             1,466,907.84
减:营业费用                                                17,361,871.94
管理费用                                                    62,925,741.65
财务费用                                                    24,839,882.09
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -125,081,249.01
加:投资收益(损失以“-”号填列)                          -14,682,422.91
补贴收入
营业外收入                                                      61,671.63
减:营业外支出                                               1,099,426.43
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                         -140,801,426.72
减:所得税
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                           -140,801,426.72
加:年初未分配利润                                         -67,499,040.44
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -208,300,467.16
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -208,300,467.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -208,300,467.16
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    利润及利润分配表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司   2003年度         单位:人民币元
项目                                         附注七              2003年度
一、主营业务收入                                  4        457,146,421.90
减:主营业务成本                                  4        384,311,109.61
主营业务税金及附加                                           1,112,362.27
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       71,722,950.02
加:其他业务利润                                             1,044,947.57
减:营业费用                                                43,685,739.36
管理费用                                                    35,999,039.15
财务费用                                                    14,083,485.08
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -21,000,366.00
加:投资收益(损失以“-”号填列)                 5         43,992,334.02
补贴收入
营业外收入                                                     121,415.84
减:营业外支出                                                 231,790.93
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                           22,881,592.93
减:所得税                                                     137,641.12
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             22,743,951.81
加:年初未分配利润                                        -208,300,467.16
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -185,556,515.35
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -185,556,515.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -185,556,515.35

项目                                                             2002年度
一、主营业务收入                                           139,854,077.05
减:主营业务成本                                           159,557,492.14
主营业务税金及附加                                           1,717,246.08
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      -21,420,661.17
加:其他业务利润                                             1,466,907.84
减:营业费用                                                17,361,871.94
管理费用                                                    62,925,741.65
财务费用                                                    24,839,882.09
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -125,081,249.01
加:投资收益(损失以“-”号填列)                          -14,682,422.91
补贴收入
营业外收入                                                      61,671.63
减:营业外支出                                               1,099,426.43
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                         -140,801,426.72
减:所得税
少数股东本期收益
五、净利润(亏损以“-”号填列)                           -140,801,426.72
加:年初未分配利润                                         -67,499,040.44
盈余公积转入
六、可分配利润                                            -208,300,467.16
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润                                      -208,300,467.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -208,300,467.16
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    现金流量表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司       2003年度      单位:人民币元
项目                                     附注六                      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               833,595,026.49
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金               37             26,070,792.20
现金流入小计                                               859,665,818.69
购买商品、接受劳务支付的现金                               683,972,814.19
支付给职工以及为职工支付的现金                              22,211,247.13
支付的各项税费                                              12,650,579.85
支付的其他与经营活动有关的现金               38             39,269,472.38
现金流出小计                                               758,104,113.55
经营活动产生的现金流量净额                                 101,561,705.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         5,500,000.00
取得投资收益所收到的现金                                        84,903.00
处置固定资产、无形资产和其他长期                                78,875.60
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 5,663,778.60
购建固定资产、无形资产和其他长期                             7,955,194.78
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                               200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 8,155,194.78
投资活动产生的现金流量净额                                  -2,491,416.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                           400,000.00
借款所收到的现金                                           156,156,982.02
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               156,556,982.02
偿还债务所支付的现金                                       146,156,982.02
分配股利、利润和偿付利息所支付的                            12,164,796.06
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               158,321,778.08
筹资活动产生的现金流量净额                                  -1,764,796.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额                                97,305,492.90

项目                                            附注六           金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      20,785,977.67
加:计提的资产损失准备                                      11,643,111.48
固定资产折旧                                                10,326,214.37
无形资产摊销                                                 1,194,664.00
长期待摊费用摊销                                               442,416.00
待摊费用减少(减:增加)                                    -3,101,849.42
预提费用增加(减:减少)                                       645,812.51
处置固定资产、无形资产和其他长                                 -51,840.44
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    11,843,333.16
投资损失(减:收益)                                       -17,185,056.36
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -204,807,783.10
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -196,359,305.45
经营性应付项目的增加(减:减少)                           466,186,010.72
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 101,561,705.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             130,532,193.78
减:现金的期初余额                                          33,226,700.88
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额                                        97,305,492.90
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    现金流量表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司        2003年度           单位:人民币元
项目                                附注七                      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               667,383,700.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              60,438,975.20
现金流入小计                                               727,822,675.35
购买商品、接受劳务支付的现金                               563,123,507.92
支付给职工以及为职工支付的现金                              17,758,447.68
支付的各项税费                                              11,426,994.36
支付的其他与经营活动有关的现金                              36,310,827.15
现金流出小计                                               628,619,777.11
经营活动产生的现金流量净额                                  99,202,898.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         5,500,000.00
取得投资收益所收到的现金                                        84,903.00
处置固定资产、无形资产和其他长期                                78,875.60
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 5,663,778.60
购建固定资产、无形资产和其他长期                             5,219,208.56
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                               200,000.00
购买子公司支付的现金                                         2,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 8,119,208.56
投资活动产生的现金流量净额                                  -2,455,429.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           156,156,982.02
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               156,156,982.02
偿还债务所支付的现金                                       146,156,982.02
分配股利、利润和偿付利息所支付的                            12,164,796.06
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               158,321,778.08
筹资活动产生的现金流量净额                                  -2,164,796.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额                                94,582,672.22

项目                                        附注六               金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      22,743,951.81
加:计提的资产损失准备                                       7,655,239.11
固定资产折旧                                                10,313,343.18
无形资产摊销                                                 1,194,664.00
长期待摊费用摊销                                               442,416.00
待摊费用减少(减:增加)                                    -3,096,509.42
预提费用增加(减:减少)                                       509,941.00
处置固定资产、无形资产和其他长期                               -51,840.44
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    11,843,333.16
投资损失(减:收益)                                       -43,992,334.02
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -114,817,766.18
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -129,721,577.55
经营性应付项目的增加(减:减少)                           336,180,037.59
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  99,202,898.24
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             127,809,373.10
减:现金的期初余额                                          33,226,700.88
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额                                        94,582,672.22
    公司法定代表人:        主管会计工作负责人:        财务总监:        会计机构负责人:
    资产减值准备明细表(合并)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司     2003年度       单位:人民币元
                                                              本年减少数
项目                             年初余额       本年增加数  因资产价值回
                                                                升转回数
一、坏账准备合计            15,368,028.57    11,076,194.28
其中:应收账款               3,906,507.80     3,616,943.88
其他应收款                  11,461,520.77     7,459,250.40
二、短期投资跌价准备合计    18,250,000.00
其中:股票投资              18,250,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计         1,138,350.92       564,883.25
其中:库存商品               1,138,350.92       564,883.25
原材料
四、长期投资减值准备合计       300,000.00
其中:长期股权投资             300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计    17,158,321.53         2,033.95
其中:房屋、建筑物           3,440,000.00
专用设备                    13,124,310.15         2,033.95
运输设备                       594,011.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                          其他原因                           年末余额
                                                  合计
                              转出数
一、坏账准备合计          2,941,846.47    2,941,846.47      23,502,376.38
其中:应收账款              228,476.04      228,476.04       7,294,975.64
其他应收款                2,713,370.43    2,713,370.43      16,207,400.74
二、短期投资跌价准备合计 18,250,000.00   18,250,000.00               0.00
其中:股票投资           18,250,000.00   18,250,000.00               0.00
债券投资
三、存货跌价准备合计         23,616.40       23,616.40       1,679,617.77
其中:库存商品               23,616.40       23,616.40       1,679,617.77
原材料
四、长期投资减值准备合计                                       300,000.00
其中:长期股权投资                                             300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计  5,097,656.00    5,097,656.00      12,062,699.48
其中:房屋、建筑物                                           3,440,000.00
专用设备                  5,097,656.00    5,097,656.00       8,028,688.10
运输设备                                                       594,011.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:       主管会计工作负责人:        财务总监:       会计机构负责人:
    资产减值准备明细表(母公司)
    编制单位:太原天龙集团股份有限公司     2003年度       单位:人民币元
                                                               本年减少数
项目                               年初余额      本年增加数    因资产价值
                                                               回升转回数
一、坏账准备合计              15,368,028.57    7,264,332.92
其中:应收账款                 3,906,507.80
其他应收款                    11,461,520.77    7,264,332.92
二、短期投资跌价准备合计      18,250,000.00
其中:股票投资                18,250,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计           1,138,350.92      388,872.24
其中:库存商品                 1,138,350.92      388,872.24
原材料
四、长期投资减值准备合计         300,000.00
其中:长期股权投资               300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计      17,158,321.53        2,033.95
其中:房屋、建筑物             3,440,000.00
专用设备                      13,124,310.15        2,033.95
运输设备                         594,011.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                           其他原因                          年末余额
                                                    合计
                                转出数
一、坏账准备合计           2,941,846.47     2,941,846.47    19,690,515.02
其中:应收账款               228,476.04       228,476.04
                                                             3,678,031.76
其他应收款                 2,713,370.43     2,713,370.43
                                                            16,012,483.26
二、短期投资跌价准备合计  18,250,000.00    18,250,000.00             0.00
其中:股票投资            18,250,000.00    18,250,000.00             0.00
债券投资
三、存货跌价准备合计          23,616.40        23,616.40     1,503,606.76
其中:库存商品                23,616.40        23,616.40     1,503,606.76
原材料
四、长期投资减值准备合计                                       300,000.00
其中:长期股权投资                                             300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计   5,097,656.00     5,097,656.00    12,062,699.48
其中:房屋、建筑物                                           3,440,000.00
专用设备                   5,097,656.00     5,097,656.00
                                                             8,028,688.10
运输设备                                                       594,011.38
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:       主管会计工作负责人:        财务总监:       会计机构负责人:
    太原天龙集团股份有限公司
    合并会计报表附注
    2003年度
    单位:人民币元
    一、公司概况
    太原天龙集团股份有限公司(以下简称“本公司”),其前身系太原天龙商业贸易集团总公司,成立于1988年12月,后经山西省体改委[晋经改(1992)第54号]文件批准,于1992年10月以定向募集方式整体改组设立为股份制企业,总股本6,386万股,每股面值1元,注册资本6,386万元。经中国证券监督管理委员会证监发字(2000)48号文件批准,本公司于2000年5月8日向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股,2000年6月15日在上海证券交易所挂牌交易。本公司变更后的注册资本为9,386万元。
    本公司2003年第一次临时股东大会通过了《关于资产置换的议案》的决议,于2003年2月28日实施了以所属天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司视频项目相关资产的置换工作,成立了太原天龙集团股份有限公司东莞分公司。
    2003年4月21日,本公司第二次临时股东大会上审议通过了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》。2003年4月30日,太原市三晋大厦有限公司成立,原太原天龙集团股份有限公司三晋大厦不再纳入本公司会计报表汇总范围。
    本公司2003年6月20日第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》。收购珠海金正电子有限公司90%的股权。收购工作于2003年7月末完成。自收购工作完成起该公司纳入本公司合并报表范围。2003年12月18日第四次股东大会审议通过了《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,珠海市金正电子工业有限公司注册资本由人民币3,000,000.00元增资为人民币50,000,000.00元。本公司所持股份比例不变。
    经过上述变更后,本公司经营范围为:批发零售针纺织品、百货、劳保用品、日用杂品、五金交电、化工产品、普通机械、通讯设备、卫生洁具、建材、家具、装潢材料、服装、音响器材(除火工产及化学危险品)、焦炭、生铁、矿产品(除专控品)。零售粮油、音像制品、卷烟(限分支机构);晒图、照片扩印;家电维修;商品仓储;服装洗染;金银饰品修理。食品、土产品、纺织丝绸、服装、轻工产品、五金产品、机电产品进出口及进出口代理(国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外)。经营进料加工和“三来一补”业务。经营对销贸易和转口贸易。生产及销售VCD机、DVD机、功放、音箱等电子产品及家用电器、有线电话;销售通信器材(地面卫星接收设备除外);钢材;黄金制品零售、代客维修及以旧换新业务(限分支机构);化妆品销售(限分支机构);糕点、熟肉、饮料、酒、茶叶、副食品、保健食品销售(限分支机构)、汽车销售(除小轿车)。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
    3、记账基础和计价原则
    本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
    4、记账本位币与外币折算方法
    本公司及其子公司会计核算以人民币为记账本位币。对外币经济业务,按业务发生当日的市场汇率折合人民币记账,期末对外币账户的余额,按期末市场汇率进行调整,其差额作为汇兑损益记入财务费用或进行资本化。
    5、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、短期投资的核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账;处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于总市值的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。
    7、坏账核算方法
    本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算,坏账准备的计提采用账龄分析法,具体计提比例为:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1-2年                                                                 15%
2-3年                                                                 30%
3年以上                                                               50%
    对确实无法收回的应收款项全额计提坏账准备。
    8、存货
    存货包括商品采购、库存商品、材料物资、原材料、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品等。
    库存商品、材料物资、原材料购入以实际成本入账,发出采用先进先出法核算。
    在产品期末按实际耗用的原材料价值计价,人工成本及制造费用全部由完工产品负担。
    本公司以购置单价在200元以上2000元以下、使用年限在一年以上的物品为低值易耗品,200元以上400元以下的采用一次摊销法, 400元以上2000元以下的采用五五摊销法。
    决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
    9、长期投资
    A、长期股权投资核算方法:
    (1)股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
    (2)拥有被投资企业股权20%以下时,采用成本法核算。拥有被投资企业股权20%至50%时,采用权益法核算。拥有被投资企业股权50%以上时,采用权益法核算并合并会计报表;
    (3)股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按照不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。
    B、长期债权投资的核算方法:
    本公司对债权投资以实际支付的价款扣除自发行日到债券购入日的应计利息后余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
    C、长期投资减值准备的提取方法:
    决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
    10、委托贷款
    委托贷款是指本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。本公司对于一年内到期的委托贷款在短期投资账项中核算。
    委托贷款按实际委托贷款金额计价,月份终了,按照委托贷款相关合同规定的利率计提利息并计入损益类账项。本公司按期计提的利息到付息期不能收回的,则停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    决算日,本公司对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时,按其差额计提相应的减值准备,预计的委托贷款减值损失计入当年度损益类账项。
    11、固定资产计价及其折旧核算方法
    A、固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。
    B、固定资产按实际成本计价。折旧采用直线法分类计提,残值率为4%。
    固定资产分类与折旧率如下:
类别                             折旧年限                         折旧率
房屋建筑物                       25─35年                   2.74%─3.84%
运输设备                          5─10年                  9.60%─19.20%
专用设备                          5─15年                  6.40%─19.20%
    C、决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
    12、在建工程核算方法
    A、在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出及预付工程款。工程达到预定可使用状态时估价转入固定资产,并按规定计提折旧。待办理了竣工决算手续后调整为实际成本。因专门借款发生的利息在满足《企业会计准则—借款费用》条件下予以资本化。
    B、在建工程减值准备计提方法:决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
    13、借款费用的核算方法:
    为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
    属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
    筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    14、无形资产的计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    无形资产减值准备计提方法:期末,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于账面价值的,按其差额计提无形资产减值准备。如果存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际成本计价,按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起一次计入当月损益。
    16、收入确认原则
    A、销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司不再对该商品拥有继续管理权和控制权;
    (3)相关的经济利益能够流入企业;
    (4)与该商品有关的收入成本能够可靠地计量。
    B、提供劳务:
    (1)劳务在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入;
    (2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的经济利益能够流入企业,已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比确认劳务收入。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
    本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项,均在会计报表合并时予以抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
    19、会计政策、会计估计的变更
    (1)关于会计政策变更说明
    A、本公司所属商业企业--购物广场存货原采用售价金额核算法,本期由于实行会计电算化,使存货核算细化成为可能,存货核算变更为购入采用实际价格计价,发出采用先进先出法。由于存货品种多,收发频繁,对该项会计政策变更,无法合理确定其累积影响数,因而采用未来适用法。
    B、本公司本年度实施了所属天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司有关固定资产、存货等资产置换事宜,涉足视频业务。相应增加适应工业生产特点的原材料、在产品、自制半成品、委托加工材料等存货核算项目。
    (2)本公司本年度无会计估计变更事项。
    三、税项
    1、流转税及附加
    增值税:按规定税率17%或13%计缴。
    营业税:按服务收入的5%计缴。
    消费税:按金银首饰销售收入的5%计缴。
    城市维护建设税:按应缴增值税、营业税、消费税额的7%计缴。其中:东莞分公司、珠海市金正电子工业有限公司按5%计缴。
    教育费附加:按应缴增值税、营业税、消费税额的3%计缴。其中:东莞分公司、珠海市金正电子工业有限公司按4%计缴。
    2、企业所得税
    本公司执行33%的所得税税率。本公司之子公司珠海市金正电子工业有限公司执行15%的所得税税率。
    四、控股子公司、合营企业及合并范围的变化:
    1、本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下:
子公司名称                             成立时间                注册资本股
山西太原天龙威皇食品有限公司            1995.06              1,000,000.00
珠海市金正电子工业有限公司              2003.04             50,000,000.00
珠海市金正贸易有限公司                  2003.12              1,000,000.00

子公司名称                                  权比例         公司实际投资额
山西太原天龙威皇食品有限公司                   60%             600,000.00
珠海市金正电子工业有限公司                     90%          45,000,000.00
珠海市金正贸易有限公司                         90%             900,000.00
    (1)山西太原天龙威皇食品有限公司资产总额、销售收入及当期利润占母子公司资产总额、销售收入及当期利润的百分比均小于10%,依据财政部会计司财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定,未纳入合并范围。
    (2)珠海市金正电子工业有限公司(以下简称“珠海金正公司”)于2003年4月30日成立。根据本公司2003年6月20日第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于投资设立珠海市金正电子工业有限公司的议案》,本公司收购东莞市金正数码科技有限公司持有的珠海金正公司总股本75%的股权,收购广东金正电子有限公司持有的珠海金正公司总股本15%的股权,收购完成后,本公司共持有珠海金正公司90%的股权;总转让价格为相应比例的出资额,即2,700,000.00元人民币。收购工作于2003年7月末完成,本公司将会计上的股权转让生效日确定为2003年7月1日。自该日起该公司纳入本公司合并报表范围。
    根据本公司2003年12月18日第四次股东大会审议通过的《关于向珠海市金正电子工业有限公司增资的议案》,本公司向珠海金正公司增资42,300,000.00元。增资后,珠海金正公司注册资本达50,000,000.00元,其中:本公司出资45,000,000.00元,占90%股权;广东金正电子有限公司出资4,700,000.00元,占9.4%股权;东莞金正数码科技有限公司出资300,000.00元,占0.6%股权。珠海金正公司于2003年12月22日办妥营业执照变更登记手续。
    (3)根据2003年11月11日珠海金正公司股东会决议,珠海金正公司与东莞市金正数码科技有限公司投资成立珠海市金正贸易有限公司,注册资本人民币1,000,000.00元,珠海金正公司投资900,000.00元,占注册资本的90%。珠海市金正贸易有限公司于2003年12月24日领取营业执照。珠海金正公司对其会计报表进行了合并。
    2、本年度本公司以三晋大厦经评估后的全部净资产与广州市好利获得科技发展有限公司投资成立太原市三晋大厦有限公司,本公司所占股份比例为40.08%。该公司于2003年4月30日登记设立, 2003年1-4月损益由本公司承担。自2003年5月1日起,三晋大厦会计报表不再并入本公司会计报表[详见附注十一(二)]。
    3、本公司2003年2月28日实施了以所属天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司视频项目相关资产的置换工作,成立了太原天龙集团股份有限公司东莞分公司。为此,本公司不再汇总天龙超市、天龙大酒店的报表,同时,东莞分公司的报表纳入本公司会计报表汇总范围。
    五、利润分配
    本公司章程规定的净利润分配顺序如下:
    1、弥补亏损;
    2、提取法定公积金,提取比例为净利润的10%;
    3、提取法定公益金,提取比例为净利润的10%;
    4、提取任意盈余公积;
    5、分配股利。
    六、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
                                     2003.12.31
项目                       原币金额         汇价        折合人民币金额
现金          RMB      1,237,218.57          ---       1,237,218.57RMB
              USD            102.00       8.2767                844.22
小计                            ---          ---          1,238,062.79
银行存款      RMB    118,932,935.73          ---        118,932,935.73RMB
              USD        100,043.16       8.2767            828,027.22
              JPY    123,385,942.00       0.077263        9,533,168.04
小计                            ---            ---      129,294,130.99
合计                            ---            ---      130,532,193.78

                                        2002.12.31
项目                    原币金额           汇价            折合人民币金额
现金                   70,684.86                                70,684.86
                             ---                                      ---
小计                         ---                                70,684.86
银行存款           33,156,016.02                            33,156,016.02
                             ---                                      ---
                             ---                                      ---
小计                         ---                            33,156,016.02
合计                         ---                            33,226,700.88
    2、短期投资
项目                              2003.12.31                   2002.12.31
其他投资                                 ---                36,500,000.00
景顺基金                          200,000.00                          ---
短期投资跌价准备                         ---                18,250,000.00
合计                              200,000.00                18,250,000.00
其他投资明细如下:
受托单位名称                      2003.12.31                   2002.12.31
中际投资有限公司                         ---                35,000,000.00
中际投资有限公司                         ---                 1,500,000.00
合计                                     ---                36,500,000.00
    (1) 2002年12月31日余额中含三晋大厦委托中际投资有限公司理财资金余额1,500,000.00元,以及为该项理财资金提取的短期投资跌价准备余额750,000.00元。因本年度将三晋大厦全部净资产投入新设立的太原市三晋大厦有限公司,故短期投资余额减少。
    (2)本公司与中际投资有限公司、承德宽城唐杖子矿业有限责任公司于2003年11月8日签署《债务转移协议》,将委托中际投资有限公司理财资金余额34,500,000.00元转为对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司的债权,由承德宽城唐杖子矿业有限责任公司分三期以人民币归还。其中:2003年12月31日之前,支付人民币5,000,000.00元;2004年12月31日之前,支付人民币10,000,000.00元;2005年12月31日之前,支付人民币19,500,000.00元。本公司相应转销短期投资34,500,000.00元,并转回已提短期投资跌价准备17,500,000.00元。2003年12月30日,本公司已收到承德宽城唐杖子矿业有限责任公司归还的人民币5,000,000.00元。
    3、应收账款
    (1)应收账款账龄分析列示如下:
                                             2003.12.31
账龄                         金额             比例%              坏账准备
1年以内            128,956,985.52             98.70          6,447,849.27
1─2年                     632.00               ---                 94.80
2─3年                  16,800.00              0.01              5,040.00
3年以上              1,683,983.13              1.29            841,991.57
合计               130,658,400.65            100.00          7,294,975.64

                                          2002.12.31
账龄                            金额           比例%            坏账准备
1年以内                 1,378,477.23           12.88            68,923.86
1─2年                  2,235,244.77           20.89           335,286.72
2─3年                    201,805.93            1.89            60,541.78
3年以上                 6,883,510.91           64.34         3,441,755.44
合计                   10,699,038.84          100.00         3,906,507.80
    (2)应收账款期末余额中前五名客户合计86,843,097.81元,占应收账款总额的比例为66.47%。
    (3)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)本年末应收账款余额较上年末变动较大,原因是本年增加视频生产等项目,主营业务收入增加所致。
    4、其他应收款
    (1)其他应收款账龄分析列示如下:
                                              2003.12.31
账龄                           金额             比例%            坏账准备
1年以内              111,767,373.25             85.83        5,588,368.66
1─2年                   243,760.78              0.19           36,564.12
2─3年                 3,904,000.00              3.00        1,171,200.00
3年以上               14,299,880.88             10.98        9,411,267.96
合计                 130,215,014.91            100.00       16,207,400.74

                                         2002.12.31
账龄                         金额         比例%                 坏账准备
1年以内              7,287,849.41         25.43               364,392.47
1─2年               5,074,824.58         17.70               761,223.69
2─3年                 681,940.34          2.38               204,582.10
3年以上             15,621,242.97         54.49            10,131,322.51
合计                28,665,857.30        100.00            11,461,520.77
    (2)本公司对其他应收款中难以收回的6个公司坏账准备的提取采用个别认定法,以前年度已全额提取坏账准备4,522,655.04元。
    (3)其他应收款年末余额中前五名客户合计113,335,763.47元,占其他应收款总额的比例为87.04%。
    (4)应收持本公司5%(含5%)以上股东单位欠款及应收关联方往来款项详见附注八(三)。
    (5)本年末其他应收款增幅较大,主要原因是:原三晋大厦不汇入本公司报表后,对三晋大厦的其他应收款余额75,121,489.76元未能抵销[详见附注十一(二)],以及短期投资转为其他应收款,其余额29,500,000.00元增加了本年末其他应收款余额,详见附注六、2、(2)。
    5、预付账款
    (1)预付账款账龄分析列示如下:
                                2003.12.31                 2002.12.31
账龄
                              金额     比例%             金额     比例%
1年以内              80,326,476.44     92.72    35,564,576.80     84.55
1─2年                4,500,000.00      5.19     6,257,845.72     14.88
2─3年                         ---       ---              ---       ---
3年以上               1,815,046.00      2.09       238,240.00      0.57
合计                 86,641,522.44    100.00    42,060,662.52    100.00
    (2)预付账款年末余额中前五名客户合计68,274,594.84元,占预付账款总额的比例为78.80%。
    (3)预付账款大幅增长的原因是珠海金正公司与东莞分公司作为制造业,所需原材料、外协件较多,预付款项数额较大影响所致。
    6、存货
                                               2003.12.31
项目
                                     金额                     跌价准备
库存商品                       54,000,010.15                 1,065,523.21
原材料                        126,908,382.23                          ---
材料物资                                 ---                          ---
低值易耗品                      2,421,257.40                          ---
分期收款发出商品                  614,094.56                   614,094.56
委托加工材料                   14,657,550.44                          ---
自制半成品                      3,462,128.68                          ---
在产品                         14,744,263.66                          ---
合计                          216,807,687.12                 1,679,617.77

                                                 2002.12.31
项目
                                    金额                     跌价准备
库存商品                       7,236,068.91                 1,138,350.92
原材料                                  ---                          ---
材料物资                         808,167.11                          ---
低值易耗品                     2,800,306.59                          ---
分期收款发出商品                 614,094.56                          ---
委托加工材料                            ---                          ---
自制半成品                              ---                          ---
在产品                                  ---                          ---
合计                          11,458,637.17                 1,138,350.92
    (1)存货可变现净值的确定依据是:以期末市场售价作为市价,以市价作为可变现净值。
    (2)存货变动较大,主要原因是本年增加了视频等产品的制造业务,致使库存商品及原材料等存货量增加。
    7、待摊费用
项目                         2002.12.31                          本年增加
进项税                              ---                      8,433,009.68
书报费                              ---                          3,847.55
固定资产保险                        ---                         36,171.98
养路费                              ---                          5,340.00
合计                                ---                      8,478,369.21

项目                                 本年减少                  2003.12.31
进项税                           5,367,476.80                3,065,532.88
书报费                                    ---                    3,847.55
固定资产保险                         9,042.99                   27,128.99
养路费                                    ---                    5,340.00
合计                             5,376,519.79                3,101,849.42
    8、长期投资
    (1)长期投资明细项目列示如下:
                                        2002.12.31
项目                                                             本年增加
                                 金额          减值准备
长期股权投资                2,150,000.00      300,000.00       401,779.42
长期债权投资                   23,800.00             ---              ---
合计                        2,173,800.00      300,000.00       401,779.42

                                                       2003.12.31
项目                        本年减少
                                               金额           减值准备
长期股权投资              400,813.03      2,150,966.39         300,000.00
长期债权投资               15,000.00          8,800.00                ---
合计                      415,813.03      2,159,766.39         300,000.00
    (2)长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称                         初始投资成本            2002.12.31
山西杏花村汾酒厂股份有限公司           1,050,000.00          1,050,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司             600,000.00            600,000.00
圆缘宾馆                                 500,000.00            500,000.00
太原市三晋大厦有限公司                   400,813.03                   ---
合计                                   2,550,813.03          2,150,000.00

                                                                 本年减少
被投资单位名称                             本年增加
                                                             (投资损失)
山西杏花村汾酒厂股份有限公司                    ---                   ---
山西太原天龙威皇食品有限公司                 966.39                   ---
圆缘宾馆                                        ---                   ---
太原市三晋大厦有限公司                   400,813.03            400,813.03
合计                                     401,779.42            400,813.03

                                               占被投资单位
被投资单位名称                    2003.12.31                     减值准备
                                               注册资本比例
山西杏花村汾酒厂股份有限公司    1,050,000.00          0.16%           ---
山西太原天龙威皇食品有限公司      600,966.39         60.00%           ---
圆缘宾馆                          500,000.00          9.67%    300,000.00
太原市三晋大厦有限公司                   ---         40.08%           ---
合计                            2,150,966.39            ---    300,000.00
    (1)太原市三晋大厦有限公司2003年4月30日登记设立,自2003年5月1日起,本公司对其投资按照权益法核算,分担2003年5-12月份的亏损400,813.03元(以长期投资账面价值减记至零为限)。
    (2)本期长期投资减值准备未发生增减变动情况。
    (3)截止2003年12月31日本公司及其子公司除圆缘宾馆外,不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。
    9、固定资产原值及累计折旧
原值                               2002.12.31                   本年增加
房屋建筑物                     256,450,560.33                        ---
专用设备                       199,532,993.50               8,043,466.34
运输设备                         4,614,645.20                 408,574.00
合计                           460,598,199.03               8,452,040.34
累计折旧                           2002.12.31                   本年增加
房屋建筑物                      53,668,077.72               2,864,288.61
专用设备                        51,850,780.60               6,995,484.40
运输设备                         1,948,285.35                 466,441.36
合计                           107,467,143.67              10,326,214.37
净值                           353,131,055.36
固定资产减值准备                   2002.12.31                   本年增加
房屋建筑物                       3,440,000.00                        ---
专用设备                        13,124,310.15                   2,033.95
运输设备                           594,011.38                        ---
合计                            17,158,321.53                   2,033.95
固定资产净额                   335,972,733.83

原值                                    本年减少               2003.12.31
房屋建筑物                        181,920,668.47            74,529,891.86
专用设备                          116,338,709.92            91,237,749.92
运输设备                            1,897,233.20             3,125,986.00
合计                              300,156,611.59           168,893,627.78
累计折旧                                本年减少               2003.12.31
房屋建筑物                         34,169,651.81            22,362,714.52
专用设备                           30,699,928.67            28,146,336.33
运输设备                            1,216,869.10             1,197,857.61
合计                               66,086,449.58            51,706,908.46
净值                                                       117,186,719.32
固定资产减值准备                        本年减少               2003.12.31
房屋建筑物                                   ---             3,440,000.00
专用设备                            5,097,656.00             8,028,688.10
运输设备                                     ---               594,011.38
合计                                5,097,656.00            12,062,699.48
固定资产净额                                               105,124,019.84
    (1)本年由在建工程转入1,341,661.75元。
    (2)固定资产中用于借款抵押的房屋评估权利价值为212,200,000.00元。
    (3)本年固定资产原值及累计折旧增减大幅度变动的原因是整体资产置换及以三晋大厦净资产投资影响所致。详见附注十一(一)、(二)。
    (4)本年减值准备减少系天龙超市、天龙大酒店固定资产置换转出影响所致。
    10、工程物资
2003.12.31                                                     2002.12.31
1,941,299.22                                                          ---
    工程物资系预付空调项目设备款。
    11、在建工程
                           2002.12.31         本年增加         本年减少
工程名称                 (资本化利息)     (资本化利息)         本年转固
三晋二期                19,095,003.76              ---              ---
                        75,267,399.15              ---              ---
B、D区                  (9,660,011.50)             ---              ---
大厦装修                 5,243,184.34     3,568,229.84     1,341,661.75
金正呼叫中心                      ---        49,960.00              ---
管理信息系统            99,605,587.25     3,618,189.84     1,341,661.75
合计                    (9,660,011.50)             ---              ---

                                             2003.12.31     资金    工程
工程名称                      其他减少     (资本化利息)     来源    进度
三晋二期                 19,095,003.76              ---
                         75,267,399.15              ---
B、D区                   (9,660,011.50)             ---
大厦装修                     31,380.50     7,438,371.93     募股     95%
金正呼叫中心                       ---        49,960.00     自筹     37%
管理信息系统             94,393,783.41     7,488,331.93
合计                     (9,660,011.50)            ---
    (1)本年终了,对在建工程进行了全面检查,未发现在建工程发生减值的情况,故未计提在建工程减值准备。
    (2)本年在建工程项目—大厦装修减少数中转入固定资产1,341,661.75元;对于不符合固定资产标准的货架、存包柜等31,380.50元转入低值易耗品等。其他减少额系三晋大厦在建工程投资转出。详见附注十一(二)。
    12、无形资产
类别                  原始金额            2002.12.31             本年增加
土地使用权        2,170,000.00          1,627,500.00        35,302,105.00
商誉             23,408,280.42         14,044,968.30                  ---
合计             25,578,280.42         15,672,468.30        35,302,105.00

类别                         本年减少                            本年摊销
土地使用权              36,376,105.00                           24,250.00
商誉                    12,874,554.30                        1,170,414.00
合计                    49,250,659.30                        1,194,664.00

类别                           累计摊销      2003.12.31    剩余摊销年限
土地使用权                   566,750.00      529,250.00              29
商誉                      10,533,726.12             ---             ---
合计                      11,100,476.12      529,250.00             ---
    (1)商誉系本公司2001年1月1日兼并太原三晋大厦所产生,随三晋大厦投资转出而转出。
    (2)土地使用权本年增加额系三晋大厦土地评估增值。
    (3)本年减少额系以三晋大厦净资产投资及天龙超市资产置换转出。
    13、长期待摊费用
项目                 原始金额                 2002.12.31        本年增加
管网费             620,000.00                 329,424.00             ---
增容费           3,804,174.16               2,417,096.16             ---
合计             4,424,174.16               2,746,520.16             ---

项目                               本年摊销                    2003.12.31
管网费                            62,004.00                    267,420.00
增容费                           380,412.00                  2,036,684.16
合计                             442,416.00                  2,304,104.16
    管网费、增容费均按10年摊销。
    14、短期借款
借款类别                              2003.12.31               2002.12.31
抵押借款*                         138,300,000.00           138,000,000.00
担保借款**                         10,000,000.00                      ---
合计                              148,300,000.00           138,000,000.00
    *本公司截止2003年12月31日不存在已到期未偿还的短期借款。抵押借款以本公司房屋作为抵押物。
    **担保单位为东莞市金正数码科技有限公司。
    15、应付票据
票据种类                                                           金额
银行承兑汇票                                             125,301,664.00
    16、应付账款
    (1)应付账款账龄分析列示如下:
                              2003.12.31                    2002.12.31
账龄
                             金额        比例%             金额     比例%
1年以内            236,822,894.16        94.35    12,890,451.17     14.51
1─2年                 283,510.30         0.11     1,281,740.76      1.44
2─3年                 106,607.25         0.04    44,670,777.12     50.28
3年以上             13,794,787.19         5.50    30,005,741.51     33.77
合计               251,007,798.90       100.00    88,848,710.56    100.00
    (2)应付账款账户年末余额中前五名客户金额合计34,776,341.16元,占应付账款总额的比例为13.85%。
    (3)应付账款账户年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (4)应付账款本年度变动较大的原因是三晋大厦净资产投资转出及东莞分公司报表纳入汇总范围、珠海金正公司报表纳入合并范围影响所致。
    (5)账龄超过3年的应付账款未偿还的原因是:账龄超过三年以上的应付账款有近千家,均属于正常业务往来,本公司在支付货款时逐笔认定偿还款项,未滚动结算。
    17、预收账款
    (1)预收账款账龄分析列示如下:
                                  2003.12.31                  2002.12.31
账龄
                               金额     比例%              金额     比例%
1年以内               14,163,252.81     99.41         78,301.42     24.23
1─2年                          ---      0.00        117,707.13     36.41
2─3年                          ---      0.00         34,731.06     10.74
3年以上                   84,636.62      0.59         92,527.62     28.62
合计                  14,247,889.43    100.00        323,267.23    100.00
    (2)预收账款年末余额中前五名金额合计7,803,268.36元,占预收账款总额的比例为54.77%。
    (3)预收账款年末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (4)账龄超过1年的预收账款未结转的主要原因是金额小,未及时结算。
    18、应付福利费
2003.12.31                                                   2002.12.31
1,763,268.22                                               1,975,141.08
    19、应交税金
    (1)应交税金明细项目列示如下:
项目                             2003.12.31                 2002.12.31
增值税                        -6,860,838.40                  19,860.89
营业税                            36,151.56               1,606,996.98
城建税                            53,933.26                 150,951.92
消费税                             5,548.21                   6,897.96
所得税                         6,212,627.51                        ---
印花税                             1,125.00                   1,964.75
房产税                             1,791.75                 794,710.08
个人所得税                         2,434.90                   9,814.80
合计                            -547,226.21               2,591,197.38
    (2)本年税金变动较大,原因是原三晋大厦应交税金余额较大,随投资转出影响,以及增加了东莞分公司及珠海金正公司视频等产品生产,应交税金额随之变动。
    (3)计缴标准详见附注三。
    20、其他应交款
项目                        2003.12.31                         2002.12.31
教育费附加                    8,030.19                          77,550.82
价格调控基金                    625.49                          38,775.43
河道管理费                      417.00                          25,850.26
                            154,772.82                                ---
堤维防护费
合计                        163,845.50                         142,176.51
    计缴标准详见附注三。
    21、其他应付款
    (1)其他应付款账龄分析列示如下:
                              2003.12.31                 2002.12.31
账龄
                            金额     比例%             金额        比例%
1年以内            37,694,965.69     74.90     6,328,126.97        27.40
1─2年              2,113,666.44      4.20     5,359,126.07        23.20
2─3年                252,814.38      0.50     5,056,665.95        21.89
3年以上            10,267,359.98     20.40     6,354,332.25        27.51
合计               50,328,806.49    100.00    23,098,251.24       100.00
    (2)其他应付款年末余额中前五名金额合计30,789,159.49元,占其他应付款总额的61.18%。
    (3)年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4)其他应付款增加原因为并入东莞分公司所致。
    22、预提费用
项目             2002.12.31             本年增加                 本年减少
租赁费                  ---         3,871,345.51             3,241,758.00
利息                    ---            16,225.00                      ---
合计                    ---         3,887,570.51             3,241,758.00

项目                                                           2003.12.31
租赁费                                                         629,587.51
利息                                                            16,225.00
合计                                                           645,812.51
    23、一年内到期的长期负债
借款类别              2003.12.31                             2002.12.31
抵押借款*           4,000,000.00                           3,000,000.00
合计                4,000,000.00                           3,000,000.00
    *抵押物为房产。
    24、长期借款
                             2003.12.31                       2002.12.31
借款种类                  金额      币种                   金额      币种
抵押借款         37,700,000.00    人民币         226,029,593.22    人民币
    (1)长期借款年末余额较年初变化较大,主要原因是以三晋大厦净资产投资,其长期借款余额187,029,593.22元随之转出。
    (2)长期借款抵押物为原三晋大厦房产,本公司拟与债权方协商办理有关变更手续。[详见附注十一(二)]。
    (3)长期借款余额中由山西工行迎泽支行借入的款项2,700,000.00元,借款期限为2001年6月28日至2003年6月3日,本公司截止2003年12月31日尚未归还。[详见附注十一(二)]。
    25、股本
                                                      本次变动增减(+,-)
项目                               2002.12.31
                                                 配股   送股   公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                   33,860,000.00
(1)国家拥有股份               33,860,000.00
(2)境内法人持有股份                     ---
2、募集法人股份                 17,000,000.00
3、内部职工股                   13,000,000.00
4、优先股及其他                           ---
未上市流通股份合计              63,860,000.00

项目
                               增发              其他              小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                     ---               ---
(1)国家拥有股份                      -27,219,400.00    -27,219,400.00
(2)境内法人持有股份                   27,219,400.00     27,219,400.00
2、募集法人股份                                   ---               ---
3、内部职工股                          -13,000,000.00    -13,000,000.00
4、优先股及其他                                   ---               ---
未上市流通股份合计                     -13,000,000.00    -13,000,000.00

项目                                                           2003.12.31
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               33,860,000.00
(1)国家拥有股份                                            6,640,600.00
(2)境内法人持有股份                                       27,219,400.00
2、募集法人股份                                             17,000,000.00
3、内部职工股                                                         ---
4、优先股及其他                                                       ---
未上市流通股份合计                                          50,860,000.00

                                                        本次变动增减(+,-)
项目                      2002.12.31
                                        配股    送股   公积金转股    增发
二、已流通股份                   ---
1、人民币普通股.       30,000,000.00
2、境内上市的外资股              ---
3、境外上市的外资股              ---
4、其他                          ---
已上市流通股份合计     30,000,000.00
三、股份总数           93,860,000.00

                                                              2003.12.31
项目                              其他             小计
                                   ---              ---              ---
二、已流通股份           13,000,000.00    13,000,000.00    43,000,000.00
1、人民币普通股.                   ---              ---              ---
2、境内上市的外资股                ---              ---              ---
3、境外上市的外资股                ---              ---              ---
4、其他                  13,000,000.00    13,000,000.00    43,000,000.00
已上市流通股份合计                 ---              ---    93,860,000.00
三、股份总数
    (1)根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]232号文《关于太原天龙集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复》,为了盘活国有资产,促进上市公司健康发展,太原市财政局将所持本公司国家股中的2721.94万股转让给东莞市金正数码科技有限公司,转让价3.14元/股,转让总金额为85,468,900.00元,首付款为总额的60%。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2003年11月11日办理了过户登记手续。东莞市金正数码科技有限公司成为本公司第一大股东,持有本公司29%的股份。
    (2)经中国证监会证监发行字[2000]48号文核准,并经上海证券交易所批准,本公司内部职工股于2003年5月12日上市流通。本次上市流通的内部职工股为13,000,000.00元。
    26、资本公积
项目                        2002.12.31           本年增加      本年减少
股本溢价                179,492,666.69                ---           ---
接收捐赠资产准备          1,747,280.11                ---           ---
股权投资准备                       ---      51,027,733.25           ---
合计                    181,239,946.80      51,027,733.25           ---

项目                                                          2003.12.31
股本溢价                                                  179,492,666.69
接收捐赠资产准备                                            1,747,280.11
股权投资准备                                               51,027,733.25
合计                                                      232,267,680.05
    资本公积增加系以三晋大厦净资产投资时,经评估确认的增值额。
    27、盈余公积
项目                           2003.12.31                     2002.12.31
法定盈余公积                15,298,537.67                  12,617,809.90
法定公益金                   2,680,727.77                            ---
合计                        17,979,265.44                  12,617,809.90
    28、未分配利润
项目                                                                金额
年初未分配利润                                           -208,300,467.16
加:本年净利润                                             20,785,977.67
减:法定盈余公积                                            2,680,727.77
法定公益金                                                  2,680,727.77
已分配普通股股利                                                     ---
年末未分配利润                                           -192,875,945.03
    29、主营业务收入、主营业务成本
                                  主营业务收入               主营业务成本
项目                   2003年度             2002年度            2003年度
五交化             9,155,688.21        13,303,075.84        8,406,240.66
副食品             7,291,040.50         6,439,622.39        6,386,796.48
服装              40,482,465.39        59,078,899.48       31,917,183.42
文化百货           9,762,661.97        28,138,627.64        8,186,050.81
金饰               6,473,572.13         9,170,865.14        5,436,517.69
针纺织品           5,842,315.69                  ---        4,591,405.94
批发               4,770,420.10                  ---        3,848,344.36
酒店收入           6,558,001.67        23,722,986.56        1,981,900.24
视频收入         539,542,858.06                  ---      445,902,112.95
锰矿业务           6,344,363.73                  ---        5,341,776.58
高尔夫球车         2,514,881.88                  ---        2,250,060.00
机场座椅          34,943,673.91                  ---       35,228,732.44
其他                 783,751.51                  ---           17,202.19
空调               1,025,290.80                  ---          661,795.93
合计             675,490,985.55       139,854,077.05      560,156,119.69


项目                                                             2002年度
五交化                                                      33,042,735.35
副食品                                                       9,607,900.37
服装                                                        69,798,064.50
文化百货                                                    29,858,263.74
金饰                                                        10,872,256.69
针纺织品                                                              ---
批发                                                                  ---
酒店收入                                                     6,378,271.47
视频收入                                                              ---
锰矿业务                                                              ---
高尔夫球车                                                            ---
机场座椅                                                              ---
其他                                                                  ---
空调                                                                  ---
合计                                                       159,557,492.14
    本公司零售业无法披露前五名客户销售额。视频业务前五名客户销售额合计为356,186,278.01元,占全部销售收入52.73%。
    30、主营业务税金及附加
税种                     计缴标准             2003年度          2002年度
营业税                         5%           352,673.55      1,182,288.47
消费税                         5%            57,318.55         91,658.48
城建税                     7%、5%           430,678.18        310,309.40
教育费附加                 3%、4%           272,040.81        132,989.73
合计                                      1,112,711.09      1,717,246.08
    31、其他业务利润
项目                                     2003年度              2002年度
公共服务                                      ---            145,834.48
租赁                                   190,481.24          1,332,165.09
销售原材料                             223,655.30                   ---
销售配件                              -526,595.11                   ---
其他                                   181,947.33            -11,091.73
委托经营资产*                        1,365,628.69                   ---
合计                                 1,435,117.45          1,466,907.84
    *广东金正电子有限公司委托本公司经营置换出的天龙超市、天龙大酒店资产,双方于2003年4月25日签订委托协议。本公司全年共取得委托经营收入2,500,000.00元,本公司发生的委托经营成本支出计1,134,371.31元,包括工资、各项税费及保险等。
    32、财务费用
项目                                           2003年度          2002年度
利息支出                                  15,020,033.16     24,917,404.78
减:利息收入                                 279,550.60        187,408.95
手续费                                       251,834.46        109,886.26
汇兑损益                                    -857,527.74               ---
合计                                      14,134,789.28     24,839,882.09
    33、投资收益
项目                                           2003年度          2002年度
长期股权投资权益法核算取得收益              -399,846.64         79,177.09
长期股权投资成本法核算取得收益                25,200.00               ---
委托理财收益                                  59,703.00      3,488,400.00
计提短期投资跌价准备                      17,500,000.00    -18,250,000.00
合计                                      17,185,056.36    -14,682,422.91
    (1)长期股权投资按权益法取得收益,系山西太原天龙威皇食品有限公司损益调整966.39元;太原市三晋大厦有限公司损益调整-400,813.03元。
    (2)长期股权投资按成本法取得收益,系从汾酒厂股份有限公司取得股利分红款25,200.00元。
    (3)委托理财收益系本年收回的委托中际投资有限公司理财收益。
    (4)冲回短期投资跌价准备系根据本公司与中际投资有限公司、承德宽城唐杖子矿业有限责任公司于2003年11月8日签署的债务转移协议,将委托中际投资有限公司理财资金余额34,500,000.00元转为对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司的债权,相应转销已提短期投资跌价准备17,500,000.00元。详见附注六、2、(2)。
    34、营业外收入
项目                                    2003年度                 2002年度
处理固定资产净收益                     65,103.15                 1,500.00
罚没收入                               72,954.69                   100.00
其他                                    5,033.24                60,071.63
合计                                  143,091.08                61,671.63
    35、营业外支出
项目                                    2003年度                 2002年度
罚款                                    4,400.00               259,320.42
处理固定资产净损失                     13,262.71               369,273.12
价格调控基金                           42,725.14                65,583.14
赠品、赞助支出                        207,299.95                   490.00
固定资产减值准备                        2,033.95               395,345.53
其他                                  169,369.13                 9,414.22
合计                                  439,090.88             1,099,426.43
    36、珠海市金正电子工业有限公司自购买日至年末主要指标
项目                                                                 金额
主营业务收入                                               291,610,932.14
主营业务成本                                               245,355,364.94
利润总额                                                    35,964,238.04
所得税                                                       6,178,373.97
净利润                                                      29,785,864.07
    37、收到的其他与经营活动有关的现金
    收到的其他与经营活动有关的现金计26,070,792.20元,主要系收到的代垫费用。
    38、支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下:
项目                                                            2003年度
广告费                                                     15,154,422.21
水、电、电话费                                              4,106,675.05
租赁费                                                      2,467,582.40
运杂费                                                      5,226,177.42
差旅费                                                      1,866,141.86
其他                                                       10,448,473.44
合计                                                       39,269,472.38
    七、母公司会计报表主要项目附注
    1、应收账款.
    (1)应收账款账龄分析列示如下:
                                           2003.12.31
账龄
                           金额             比例%               坏账准备
1年以内               56,618,107.75         97.08           2,830,905.39
1─2年                       632.00           ---                  94.80
2─3年                    16,800.00          0.03               5,040.00
3年以上                1,683,983.13          2.89             841,991.57
合计                  58,319,522.88        100.00           3,678,031.76

                                         2002.12.31
账龄
                               金额         比例%                 坏账准备
1年以内                1,378,477.23         12.88                68,923.86
1─2年                 2,235,244.77         20.89               335,286.72
2─3年                   201,805.93          1.89                60,541.78
3年以上                6,883,510.91         64.34             3,441,755.44
合计                  10,699,038.84        100.00             3,906,507.80
    (2)应收账款年末余额中前五名合计20,683,375.36元,占应收账款总额的比例为35.47%。
    (3)应收账款年末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)本年末应收账款余额较上年末增幅较大,原因是本年增加视频生产等项目,主营业务收入增加所致。
    2、其他应收款
    (1)其他应收款    账龄分析列示如下:
                                            2003.12.31
账龄
                                  金额          比例%            坏账准备
1年以内                 107,869,023.68          85.40        5,393,451.18
1─2年                      243,760.78           0.19           36,564.12
2─3年                    3,904,000.00           3.09        1,171,200.00
3年以上                  14,299,880.88          11.32        9,411,267.96
合计                    126,316,665.34         100.00       16,012,483.26

                                            2002.12.31
账龄
                                 金额          比例%             坏账准备
1年以内                  7,287,849.41          25.43           364,392.47
1─2年                   5,074,824.58          17.70           761,223.69
2─3年                     681,940.34           2.38           204,582.10
3年以上                 15,621,242.97          54.49        10,131,322.51
合计                    28,665,857.30         100.00        11,461,520.77
    (2)本公司对其他应收款中难以收回的6个公司坏账准备的提取采用个别认定法,以前年度全额提取坏账准备4,522,655.04元。
    (3)其他应收款年末余额中前五名合计112,521,489.76元,占应收账款总额的比例为89.08%。
    (4)其他应收款年末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (5)本年末其他应收款大幅增长,主要原因是:原三晋大厦不汇入本公司报表后,对三晋大厦的其他应收款余额75,121,489.76元未能抵销,详见附注十一(二);以及短期投资转为其他应收款,其余额29,500,000.00元增加了本年末其他应收款余额,详见附注六、2、(2)。
    3、长期投资
    (1)长期投资明细项目列示如下:
                                     2002.12.31
项目                                                            本年增加
                                 金额         减值准备
长期股权投资             2,150,000.00       300,000.00     72,209,057.08
长期债权投资                23,800.00              ---               ---
合计                     2,173,800.00       300,000.00     72,209,057.08

                                                        2003.12.31
项目                        本年减少
                                                 金额          减值准备
长期股权投资              400,813.03       73,958,244.05     300,000.00
长期债权投资               15,000.00            8,800.00            ---
合计                      415,813.03       73,967,044.05     300,000.00
    (2)长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称                          初始投资成本          2002.12.31
山西杏花村汾酒厂股份有限公司            1,050,000.00        1,050,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司              600,000.00          600,000.00
圆缘宾馆                                  500,000.00          500,000.00
太原市三晋大厦有限公司                    400,813.03                 ---
珠海市金正电子工业有限公司             45,000,000.00                 ---
合计                                   47,550,813.03        2,150,000.00

                                                                 本年减少
被投资单位名称                              本年增加
                                                             (投资损失)
山西杏花村汾酒厂股份有限公司                     ---                  ---
山西太原天龙威皇食品有限公司                  966.39                  ---
圆缘宾馆                                         ---                  ---
太原市三晋大厦有限公司                    400,813.03           400,813.03
珠海市金正电子工业有限公司             71,807,277.66                  ---
合计                                   72,209,057.08           400,813.03

                                                           占被投资单位
被投资单位名称                              2003.12.31
                                                           注册资本比例
山西杏花村汾酒厂股份有限公司              1,050,000.00            0.16%
山西太原天龙威皇食品有限公司                600,966.39           60.00%
圆缘宾馆                                    500,000.00            9.67%
太原市三晋大厦有限公司                             ---           40.08%
珠海市金正电子工业有限公司               71,807,277.66              90%
合计                                     73,958,244.05              ---

被投资单位名称                                                   减值准备
山西杏花村汾酒厂股份有限公司                                          ---
山西太原天龙威皇食品有限公司                                          ---
圆缘宾馆                                                       300,000.00
太原市三晋大厦有限公司                                                ---
珠海市金正电子工业有限公司                                            ---
合计                                                           300,000.00
    (2)太原市三晋大厦有限公司2003年4月30日登记设立,自2003年5月1日起,本公司对其投资按照权益法核算,分担2003年5-12月份的亏损400,813.03元(以长期投资账面价值减记至零为限)。
    (3)本年度长期投资减值准备未发生增减变动情况。
    (4)截止2003年12月31日本公司除圆缘宾馆外,不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。
    4、主营业务收入、主营业务成本
                                              主营业务收入
项目                               2003年度                      2002年度
五交化                         9,155,688.21                 13,303,075.84
副食品                         7,291,040.50                  6,439,622.39
服装                          40,482,465.39                 59,078,899.48
文化百货                       9,762,661.97                 28,138,627.64
金饰                           6,473,572.13                  9,170,865.14
针纺织品                       5,842,315.69                           ---
批发                           4,770,420.10                           ---
酒店收入                       6,558,001.67                 23,722,986.56
视频收入                     322,223,585.21                           ---
锰矿业务                       6,344,363.73                           ---
高尔夫球车                     2,514,881.88                           ---
机场座椅                      34,943,673.91                           ---
其他                             783,751.51                           ---
合计                         457,146,421.90                139,854,077.05

                                                主营业务成本
项目                                2003年度                     2002年度
五交化                          8,406,240.66                33,042,735.35
副食品                          6,386,796.48                 9,607,900.37
服装                           31,917,183.42                69,798,064.50
文化百货                        8,186,050.81                29,858,263.74
金饰                            5,436,517.69                10,872,256.69
针纺织品                        4,591,405.94                          ---
批发                            3,848,344.36                          ---
酒店收入                        1,981,900.24                 6,378,271.47
视频收入                      270,718,898.80                          ---
锰矿业务                        5,341,776.58                          ---
高尔夫球车                      2,250,060.00                          ---
机场座椅                       35,228,732.44                          ---
其他                               17,202.19                          ---
合计                          384,311,109.61               159,557,492.14
    本公司零售业无法披露前五名客户销售额。视频业务前五名客户销售额合计为109,932,156.00元,占全部销售收入的24.05%。
    5、投资收益
项目                                           2003年度          2002年度
长期股权投资权益法核算取得收益            26,407,431.02         79,177.09
长期股权投资成本法核算取得收益                25,200.00               ---
                                              59,703.00      3,488,400.00
委托理财收益
计提短期投资跌价准备                      17,500,000.00    -18,250,000.00
合计                                      43,992,334.02    -14,682,422.91
    (1)长期股权投资按权益法取得收益中,山西太原天龙威皇食品有限公司损益调整966.39元,太原市三晋大厦有限公司损益调整-400,813.03元,珠海金正公司损益调整26,807,277.66元。
    (2)长期股权投资按成本法取得收益,系从汾酒厂股份有限公司取得股利分红款25,200.00元。
    (3)委托理财收益系本年收回的委托中际投资有限公司理财收益。
    (4)冲回短期投资跌价准备系根据本公司与中际投资有限公司、承德宽城唐杖子矿业有限责任公司于2003年11月8日签署的债务转移协议,将委托中际投资有限公司理财资金余额34,500,000.00元转为对承德宽城唐杖子矿业有限责任公司的债权,相应转销已提短期投资跌价准备17,500,000.00元。详见附注六、2、(2)。
    八、关联方关系及其交易
    (一).关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                           注册地址               主营业务
东莞市金正数码科技有限公司           东莞市        生产、销售数字电子产品
珠海市金正电子工业有限公司           珠海市        产销电子产品及家用电器
山西太原天龙威皇食品有限公司         太原市                  食品加工销售
                                                   音响器材、通信设备、家
珠海市金正贸易有限公司               珠海市                    用电器批发

企业名称                             与公司关系    股权比例    法定代表人
东莞市金正数码科技有限公司               母公司         29%          万平
珠海市金正电子工业有限公司               子公司         90%          杨立
山西太原天龙威皇食品有限公司             子公司         60%        李春锁
                                         孙公司
珠海市金正贸易有限公司                                  90%          万平
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                   2002.12.31          本年增加数
东莞市金正数码科技有限公司             180,000,000.00                 ---
珠海市金正电子工业有限公司                        ---       50,000,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司             1,000,000.00                 ---
珠海市金正贸易有限公司                            ---        1,000,000.00

企业名称                                     本年减少数        2003.12.31
东莞市金正数码科技有限公司                      ---        180,000,000.00
珠海市金正电子工业有限公司                      ---         50,000,000.00
山西太原天龙威皇食品有限公司                    ---          1,000,000.00
珠海市金正贸易有限公司                          ---          1,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                        2002.12.31             本年增加数
企业名称                                金额     %             金额     %
东莞市金正数码科技有限公司               ---          27,219,400.00    29
珠海市金正电子工业有限公司               ---          45,000,000.00    90
山西太原天龙威皇食品有限公司      600,000.00    60              ---
珠海市金正贸易有限公司                   ---             900,000.00    90

                                        本年减少数            2003.12.31
企业名称                                 金额    %             金额     %
东莞市金正数码科技有限公司                ---         27,219,400.00    29
珠海市金正电子工业有限公司                ---         45,000,000.00    90
山西太原天龙威皇食品有限公司              ---            600,000.00    60
珠海市金正贸易有限公司                    ---            900,000.00    90
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本公司的关系
广东金正电子有限公司                                           同一母公司
东莞市金正通讯设备有限公司                                     同一母公司
太原市三晋大厦有限公司                                           参股公司
    (二)关联方交易
1、采购货物
企业名称                                    2003年度                比例%
广东金正电子有限公司                   46,189,268.21                 6.12
2、销售货物
企业名称                                    2003年度                比例%
广东金正电子有限公司                   19,916,911.61                 2.95
3、资产置换
企业名称                                    2003年度
广东金正电子有限公司                   87,318,702.84
4、受托经营资产收入
企业名称                                    2003年度                比例%
广东金正电子有限公司                    2,500,000.00                 1.73
5、贷款担保
    本年度,东莞市金正数码科技有限公司对本公司的银行借款计10,000,000.00元提供贷款担保。
    (三)关联方往来余额
企业名称                                2003.12.31                  比例%
其他应收款
东莞市金正数码科技有限公司              192,472.00                   0.15
东莞市金正通讯设备有限公司              797,158.00                   0.61
山西太原天龙威皇食品有限公              676,762.90                   0.52

太原市三晋大厦有限公司               75,121,489.76                  57.69
其他应付款
广东金正电子有限公司                 22,623,195.42                  44.95
    九、或有及承诺事项
    公司无需披露的重大或有及承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    本公司第三届董事会第二十二次会议通过了关于《修改公司章程的议案》,决定本公司经营范围增加“焦碳、生铁及其他矿产品”。本公司2003年第四次临时股东大会通过了《太原天龙集团股份有限公司关于修改公司章程的议案》,决定本公司经营范围增加“汽车销售”。本公司为此已于2003年12月3日变更营业执照。
    十一、其他重要事项
    (一)本公司以天龙超市、天龙大酒店资产与广东金正电子有限公司有关视频项目资产于2003年2月末完成置换,本公司置出资产价值为82,765,375.16元,置入资产价值为87,318,702.84元,差额4,553,327.68元作为补价列其他应付款。
    (二)2003年3月20日,本公司第三届董事会第十八次会议通过了《公司关于投资成立三晋大厦有限责任公司的议案》。2003年4月21日,该议案在本公司第二次临时股东大会上审议通过。2003年4月30日,太原市三晋大厦有限公司成立,注册资本为1,000,000元,股东由本公司和广州市好利获得科技发展有限公司组成。其中,本公司以经山西银康会计师事务所评估[评估报告书为晋银康评(2003)0001号]的三晋大厦全部资产(含土地使用权)和负债共计400,813.03元出资,占太原市三晋大厦有限公司股权的比例为40.08%;广州市好利获得科技发展有限公司以现金599,186.97元出资,占太原市三晋大厦有限公司股权的比例为59.92%。
    对于由原三晋大厦整体转入太原市三晋大厦有限公司的负债,本公司正在办理所涉及银行及有关债权人的变更手续。
    本公司期末其他应收款中应收太原市三晋大厦有限公司计75,121,489.76元(募股资金投入25,410,000.00元,代三晋大厦偿还中国工商银行贷款47,000,000.00元,代三晋大厦垫付利息等2,711,489.76元)。公司正在采取积极措施,力争在2004年内妥善解决。
    备查文件目录
    1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    太原天龙集团股份有限公司董事会
    二零零四年二月