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2019年09月21日 星期六

罗顿发展(600209)公告正文

罗顿发展:2013年半年度报告

公告日期:2013-08-24

  罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




罗顿发展股份有限公司
               600209



 2013 年半年度报告




                    1
                       罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




                                    重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 公司半年度财务报告未经审计。


四、 公司负责人高松先生、主管会计工作负责人余前先生及会计机构负责人(会计主管人
员)徐庆明先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?



六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





                                         2
                                        罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




                                                               目录
第一节   释义 .................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节   会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节   董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节   重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节   股份变动及股东情况....................................................................................................... 17
第七节   董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 21
第八节   财务报告(未经审计)................................................................................................... 22
第九节   备查文件目录 ..................................................................................................................87




                                                                      3
                       罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                 第一节 释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司、公司                                  指                罗顿发展股份有限公司
                                                                海南罗衡机电工程设备安装有限
罗衡机电公司                                  指
                                                                公司
集团公司                                      指                海南黄金海岸集团有限公司
                                                                海口金海岸罗顿国际旅业发展有
清算组                                        指
                                                                限公司(清算组)
技术产业公司                                  指                海口黄金海岸技术产业有限公司
国能投资公司                                  指                海口国能投资发展有限公司
大宇实业公司                                  指                海南大宇实业有限公司
上海工程公司                                  指                上海罗顿装饰工程有限公司
海南工程公司                                  指                海南金海岸装饰工程有限公司
北京罗顿沙河公司                              指                北京罗顿沙河建设发展有限公司
酒店公司                                      指                海南金海岸罗顿大酒店有限公司
元                                            指                人民币元
上交所                                        指                上海证券交易所
                                                                天健会计师事务所(普通特殊合
天健会计师事务所                              指
                                                                伙)
                                                                2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
报告期、本报告期                              指
                                                                30 日




                                         4
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                  第二节 公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                                    罗顿发展股份有限公司
公司的中文名称简称                                罗顿发展
公司的外文名称                                    LAWTON DEVELOPMENT CO., LTD
公司的外文名称缩写                                LAWTON DEVELOPMENT
公司的法定代表人                                  高松先生

二、 联系人和联系方式
                                           董事会秘书                       证券事务代表
姓名                             韦胜杭                             林丽娟
                                 海南省海口市人民大道 68 号北       海南省海口市人民大道 68 号北
联系地址
                                 12 楼                              12 楼
电话                             0898-66258868                      0898-66258868
传真                             0898-66254868                      0898-66254868
电子信箱                         golden@public.hk.hi.cn             golden@public.hk.hi.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                      海南省海口市人民大道 68 号
公司注册地址的邮政编码                            570208
公司办公地址                                      海南省海口市人民大道 68 号北 12 楼
公司办公地址的邮政编码                            570208
公司网址                                          http://www.lawtonfz.com.cn
电子信箱                                          golden@public.hk.hi.cn
报告期内变更情况查询索引                          无变更情况

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                        《上海证券报》和《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                            海南省海口市人民大道 68 号北 12 楼董秘办
报告期内变更情况查询索引                          无变更情况

五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所          股票简称             股票代码        变更前股票简称
A                   上海证券交易所      罗顿发展             600209             ST 罗顿

六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期                                      1993 年 5 月 6 日
注册登记地点                                      海南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号                            460000000149518
税务登记号码                                      460100708852903
组织机构代码                                      70885290-3
报告期内注册变更情况查询索引                      无变更情况


                                             5
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                     第三节      会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                             本报告期比上年同
          主要会计数据             本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                 期增减(%)
营业收入                                  67,705,384.22       118,592,583.78             -42.91
归属于上市公司股东的净利润               -12,365,102.50         1,591,666.65            -876.87
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         -12,808,900.67           1,914,961.61               -768.89
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额               -33,039,457.54           -5,914,818.35             不适用
                                                                                  本报告期末比上年
                                       本报告期末             上年度末
                                                                                    度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产               671,622,001.10       685,655,346.04                  -2.05
总资产                                 1,168,288,926.47     1,166,796,600.18                   0.13

(二) 主要财务指标
                                                                                  本报告期比上年同
          主要财务指标             本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                      期增减(%)
基本每股收益(元/股)                           -0.028                  0.004               -800.00
稀释每股收益(元/股)                           -0.028                  0.004               -800.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                 -0.029                  0.004               -825.00
益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                         -1.82                   0.23    减少 2.05 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                  -1.89                   0.28    减少 2.17 个百分点
资产收益率(%)

二、 非经常性损益项目和金额
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    非经常性损益项目                                           金额
非流动资产处置损益                                                                       8,647.45
委托他人投资或管理资产的损益                                                             4,315.07
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                 500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   -23,327.99
少数股东权益影响额                                                                     -49,038.59
所得税影响额                                                                             3,202.23
                          合计                                                         443,798.17




                                            6
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                               第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内公司的主营业务主要为酒店经营与管理、装饰工程和网络工程业务。2013 年上半年完
成营业收入为 6,770 万元,较上年同期下降 42.91%,实现归属于母公司的净利润为-1,236 万元,
较上年同期相比为-876.87%。报告期营业收入构成及分析如下:酒店经营收入完成 1,908 万元,
较上年同期略减 4.80%,主要原因为酒店餐饮收入受大环境的影响降低 7.07%。装饰工程收入
上半年完成 4,717 万元,较上年同期下降 50.69%。报告期工程收入的主要来源为游轮装修以及
高档酒店精装修项目等,受经济减速及市场竞争激烈等因素的影响,上半年装饰工程业务下降
较为明显。网络工程业务报告期内完成 145 万元,较上年同期下降 49.78%,主要原因为报告期
内承接区域智能网络化管理劳务项目收入有所减少。本期归属于母公司净利润为-1,236 万元,
同比增加亏损 1395 万元,主要原因为本期工程公司收入以及投资收益较上年同期减少。为了保
持公司的可持续发展,董事会在 2013 年下半年将继续坚持积极稳妥发展的经营理念,努力开拓
主营业务的市场,增加收入来源,保持传统业务的业绩水平稳定增长,同时积极催收应收款项,
提高资金的使用效率。并落实监管部门关于建立和加强企业内部控制的各项要求,提升公司治
理水平,积极化解存在的矛盾和困难,努力开创经营管理的新局面,为公司未来经营的可持续
发展做出更大的努力。


(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              科目                           本期数            上年同期数        变动比例(%)
营业收入                                    67,705,384.22      118,592,583.78              -42.91
营业成本                                    57,221,110.72        96,198,159.93             -40.52
销售费用                                                             15,222.18            -100.00
管理费用                                    24,590,129.07        24,001,050.75               2.45
财务费用                                       321,539.09         4,192,150.67             -92.33
经营活动产生的现金流量净额                 -33,039,457.54        -5,914,818.35
投资活动产生的现金流量净额                    -817,777.22         5,947,663.00            -113.75
筹资活动产生的现金流量净额                   5,655,238.88         6,547,881.77             -13.63

营业收入变动原因说明:为本期工程收入减少所致。
营业成本变动原因说明:为本期工程成本减少所致。
财务费用变动原因说明:为公司本部清偿贷款减少利息所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:为本期工程收入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:为本期对外投资项目未取得投资收益所致。




                                            7
                                罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                           主营业务分行业情况
                                                                  营业收入        营业成本     毛利率比
                                                       毛利率
   分行业          营业收入         营业成本                      比上年增        比上年增     上年增减
                                                       (%)
                                                                    减(%)           减(%)        (%)
装饰工程
                                                                                                减少 6.23
及设计收             4,716.92           4,183.73          11.30          -50.69       -46.96
                                                                                                个百分点

酒店经营                                                                                        增加 1.67
                     1,908.13           1,385.88          27.37           -4.80        -6.94
收入                                                                                            个百分点
                                           主营业务分产品情况
                                                                  营业收入        营业成本     毛利率比
                                                       毛利率
   分产品          营业收入         营业成本                      比上年增        比上年增     上年增减
                                                       (%)
                                                                    减(%)           减(%)        (%)
装饰工程
                                                                                                减少 6.23
及设计收             4,716.92           4,183.73          11.30          -50.69       -46.96
                                                                                                个百分点

酒店经营                                                                                        增加 1.67
                     1,908.13           1,385.88          27.37           -4.80        -6.94
收入                                                                                            个百分点


2、 主营业务分地区情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
            地区                         营业收入                        营业收入比上年增减(%)
华北                                            6,404,023.87                                      100.00
华东                                            8,760,610.21                                       -74.53
华南                                           20,560,705.51                                       -42.40
西南                                           30,619,951.48                                       -36.86
西北                                            1,360,093.15                                      100.00



(三) 核心竞争力分析
1、2013 年 1 月 16 日,经本公司五届 11 次董事会审议,本公司与琼海市人民政府签署了《大
灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用地征地补偿费用协议书的补充协议》,[详见本公司临
2013-002 号,2013 年 1 月 18 日刊登于《上海证券报》和《中国证券报》以及上交所网站
(www.sse.com.cn)上的公告]。本公司董事会认为,上述补充协议的签署,对公司的影响是有
利的、积极的。同时明确了相关流程,土地开发工作更加顺畅,使土地开发收益更加明确且更
早实现。但本公司土地周边已建成的知名酒店,以及已开发出来的成熟旅游休闲市场,具有相
类似的生态景观资源,给本公司土地开发带来一定的竞争压力,这对如何充分挖掘区域资源,
走差异化道路并保持领先地位提出考验。
2、公司的装饰工程业务通过十几年的发展,在以下几个方面形成了核心竞争力:(1)公司的品
牌优势。公司成立以来,一直走高端装饰工程路线,较好地完成多家高星级酒店的装饰装修,


                                                   8
                                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



          在业内依靠良好的市场信誉、优良的工程质量树立起了良好的市场品牌,这将有助于公司进入
          新的市场和开拓新的业务。(2)市场布局优势:公司的装饰工程业务网络覆盖了华北、华东、
          华南、华中、西南、西北,并设立了海南公司,上海公司,北京公司等,通过网络覆盖和落地
          发展的模式,进行持续的扩张,从而有利于拓展新地区的业务。(3)人才储备的优势:经过多
          年的积累,公司储备了大批优秀的设计、施工、项目管理方面的人才,能够满足公司未来业务
          发展的需要,能够经受市场的竞争。但装饰工程业务量的变化会对公司业绩产生较大影响。


          (四) 投资状况分析
          1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
          (1) 委托理财情况
          委托理财产品情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
     委                                                                                是 计
                                                                                                        资金
     托                                                                                否 提 是
合                                                                                                      来源
     理                    委托   委托                                                 经 减 否 是                   关
作                                         报酬                                                         并说
     财     委托理财金     理财   理财              预计收       实际收回本     实际获 过 值 关 否                   联
方                                         确定                                                         明是
     产         额         起始   终止                益           金金额       得收益 法 准 联 涉                   关
名                                         方式                                                         否为
     品                    日期   日期                                                 定 备 交 诉                   系
称                                                                                                      募集
     类                                                                                程 金 易
                                                                                                        资金
     型                                                                                序 额

     非

     凡

     资
生                                                                                                            自有
     产                    2013                                                                                      控
银                                2013     年 化                                                              资
     管                    年 3                                                                                      股
行                                年 5     收 益                                                              金,
     理     1,000,000.00   月                      4,448.22      1,000,000.00   4,315.07   否   0   否   否          子
股                                月 2     率                                                                 非募
     翠                    19                                                                                        公
份                                日       3.69%                                                              集资
     竹                    日                                                                                        司
有                                                                                                            金
     2W

     理

     财


     /      1,000,000.00      /    /         /     4,448.22      1,000,000.00   4,315.07   /        /    /     /         /

          逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                       0
          该委托理财产品系本公司控股子公司——上海罗顿装饰工程有限公司于本报告期内投资的一款
          委托理财产品。

          (2) 委托贷款情况
            本报告期公司无委托贷款事项。


          2、 募集资金使用情况

          (1) 募集资金变更项目情况


                                                             9
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                                                      单位:万元 币种:人民币
变更投资项目资金总
                                                                                          33,057.30

                                                                                                未
                                                                                                达
                                                     是                                    是   到
                                                     否                                    否   计
                                本报                 符                                    符   划
           对应的    变更项目                              变更项
变更后的                        告期    累计实际     合                 产生收     项目    合   进
           原承诺    拟投入金                              目的预
项目名称                        投入    投入金额     计                 益情况     进度    预   度
           项目        额                                  计收益
                                金额                 划                                    计   和
                                                     进                                    收   收
                                                     度                                    益   益
                                                                                                说
                                                                                                明
           低端网
           络产品、
           网络安
北京罗顿   全产品
沙河高教   项目的
           6,379.8
园区住宅
           万 元 和 20,497.30       0   20,497.30   是     4,962.00    11,172.00   92%    是
及配套设
           移动通
施一期 B
           信网络
区项目
           优化项
           目     的
           14,117.5
           万元
           低端网                                                                               招
           络产品、                                                                             商
上海名门   网络安                                                                               仍
世家商业   全产品    8,096.96       0    8,096.96   是     1,249.00    0           100%   否    在
广场项目   项目中                                                                               进
           的 10000                                                                             行
           万元                                                                                 中
           低端网
           络产品、
           网络安
补充流动
           全产品    1,903.04       0    1,903.04                                  100%
资金 1
           项目中
           的 10000
           万元
           兼并免
补充流动   税商品
                     2,560.00       0    2,560.00                                  100%
资金 2     企业公
           司



                                          10
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




(1)经公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准,首发变更项目--低端网络产品、网络安全产品
项目中的部分资金 6,379.80 万元和增发项目--移动通信网络优化项目的全部资金 14,117.50 万元,
合计 20,497.30 万元变更用于北京沙河高教园区住宅及配套设施一期 B 区项目;该项目 2012 年
度收到 2,082 万元分红款,截止 2013 年 6 月 30 日,该项目累计收到分红款 11,172 万元;
(2)2006 年 9 月和 10 月,经本公司三届八次董事会和 2006 年第二次临时股东大会审议批准,本
公司首发募集资金变更项目--低端网络产品、网络安全产品项目中的"罗顿通讯技术中心"的
10000 万元变更用于上海名门世家商业广场项目和补充公司流动资金。其中:用于支付购买"上
海名门世家商业广场"项目房产款项 5735.96 万元及装修款项 2361 万元,合计 8096.96 万元,其
余募集资金 1903.04 万元,用于补充公司流动资金。2007 年 4 月 26 日,上海时蓄公司与本公司
签订了《项目合作协议》,根据协议规定,双方同意终止 2006 年 1 月 20 日双方签订的《房产买
卖协议》;协议约定双方共同经营上海名门世家四期商业广场项目,并同意将本公司已经支付的
购房款全部转为项目投资款,即本公司以上述购买的上海名门世家(四期)商业广场 A、C 区房地
产及该房产的装修款共计 14,696.96 万元出资,占该项目投资和利润分配的比例为 38.53%,上
海时蓄公司以上海名门世家(四期)商业广场 B、D、E 区房地产价值 23,442.80 万元出资,占该
项目投资和利润分配的比例为 61.47%,双方按约定的出资比例分享利润及承担风险。截止 2013
年 6 月 30 日,已使用项目投资款 5735.96 万元,装修款 2361 万元以及补充公司流动资金的 1903.04
万元。根据该项目的《房屋租赁合同》,该项目于 2009 年 1 月 1 日由上海时蓄基业实业发展
有限公司整体承租,再由其负责对外分割招商出租,租赁期限为 2009 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日,免租期为 24 个月。
(3)2011 年 8 月和 9 月,经五届 2 次董事会、五届 2 次监事会批准以及 2011 年第一次临时股
东大会批准,兼并海南免税商品企业公司项目资金 2560 万元已经永久性变更用作补充公司的流
动资金。截止 2013 年 6 月 30 日,该项目变更资金已经使用完毕。

3、 主要子公司、参股公司分析
4、 主要子公司、参股公司分析
A、海南金海岸罗顿大酒店有限公司,注册资本 38,246.61 万元,主要从事宾馆、酒店及其配套
服务设施的经营及管理,报告期末总资产 28,536 万元,营业收入为 1,908 万元,净利润为-650
万元;
  B、海南金海岸装饰工程有限公司,注册资本 3,000 万元,主要从事室内外装修装饰工程设计、
施工,建筑材料,装饰材料的销售,报告期末总资产 15,651 万元,营业收入为 487 万元,营业
利润-284 万元,净利润-310 万元;
  C、上海罗顿装饰工程有限公司,注册资本 3,000 万元,主要从事建筑装修装饰工程,建筑材
料,装潢材料的销售,报告期末总资产 14,312 万元,营业收入为 4,229 万元,营业利润-135 万
元,净利润-143 万元;
  D、北京罗顿装饰工程有限公司,注册资本 3,000 万元,主要从事施工总承包、专业承包、设
备安装、技术咨询、工程项目管理。报告期末总资产 4,933 万元,营业收入为 0 万元,净利润
12 万元。


4、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。

二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
  2013 年 5 月 24 日,公司 2012 年年度股东大会审议通过了公司 2012 年度的利润分配方案,
同意以 2012 年 12 月 31 日总股本 439,011,169 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.038

                                             11
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



元(含税),共计派发股利 1,668,242.44 元;资本公积金不转增股本。2013 年 7 月 9 日公司披露
了 2012 年度利润分配实施公告,现金红利发放日为 2013 年 7 月 18 日。

三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
受工程公司在建项目以及工程收入减少的影响,预计年初至下一个报告期末的累计净利润为亏
损。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                            12
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                  第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                 事项概述及类型                                      查询索引
   关于本公司控股公司——海南金海岸罗顿大酒
 店有限公司(简称“酒店公司”)法人代表、董事
                                                  详见本公司 2013 年 2 月 27 日、3 月 30 日、4 月
 会成员变更行政裁定的复议申请,已经被美兰区
                                                  11 日刊登于《上海证券报》和《中国证券报》以
 人民法院受理,复议申请裁定的结果为"自 2013
                                                  及上海证券交易所(www.sse.com.cn)网站上的临
 年 4 月 8 日起恢复办理变更海南金海岸罗顿大酒
                                                  时公告(临 2013-003 号、临 2013-008 号、2013-009
 店有限公司法定代表人、董事成员昂健的工商登
                                                  号。
 记手续。”截止本报告期末,上述变更手续尚在办
 理之中,酒店店公司经营正常。

二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。

三、资产交易、企业合并事项
√ 不适用

四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                           查询索引
                                                  详见 2013 年 6 月 14 日刊登在《上海证券报》、 中
 2013 年度,海南罗顿园林景观工程有限公司向北
                                                  国 证 券 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
 京沙河公司继续提供园林绿化工程,合同暂定价
                                                  (www.sse.com.cn)上的《本公司关于追认日常
 为 493 万元。
                                                  关联交易公告》(临-2013-019 号)。

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    2012 年 7 月和 2012 年 8 月,海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称"海南工程公司")与
北京沙河公司分别签署了《精装修工程施工合同补充协议》以及《精装修工程施工合同公共部
分补充协议》,约定增加对北京沙河高教园区一期 B1 区 1#楼进行精装修工程,工程合同暂估分
别为约 2,843.51 万元和约 1,473.34 万元;合计总价约 4,316.85 万元。2012 年 4 月和 11 月,上
海罗顿装饰工程有限公司(以下简称"上海工程公司")与北京沙河公司分别签署了《二次结构
工程施工合同》及《二次结构工程补充协议》,承建北京沙河高教园区住宅一期 B1 区 1#楼室内
二次结构工程,工程合同暂估价分别为约 1,117.67 万元和约 1,304.07 万元。合计总价约为 2,421.74
万元。上述关联交易已经在 2012 年年报中披露,因合计金额 6738.59 万元已超过 3000 万元且
超过本公司 2011 年度经审计净资产的 5%,因此,2013年6月13日,上述关联交易得到
了公司第五届董事会第13次会议的追认;并经 2013 年 7 月 5 日公司召开的 2013 年第一次临
时股东大会的追认。详见 2013 年 6 月 14 日和7月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》


                                            13
                                 罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的本公司《关于追认〈精装修工程施工合同〉补
充协议的关联交易公告》(临-2013-020号)和《2013年第一次临时股东大会决议公告》(临
-2013-022号)。

3、临时公告未披露的事项
                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                                                    交易价
                                           关联                           占同类                    格与市
  关联                    关联    关联                 关联                        关联交  市场
            关联                           交易               关联交      交易金                    场参考
  交易                    交易    交易                 交易                        易结算
            关系                           定价               易金额      额的比                    价格差
  方                      类型    内容                 价格                        方式    价格
                                           原则                           例(%)                     异较大
                                                                                                    的原因
 集 团   参 股        提 供      酒 店    协 议                                    定期结
                                                               63.48        3.33
 公司    股东         劳务       消费     定价                                     算
 清 算   参 股        提 供      酒 店    协 议                                    定期结
                                                                2.41        0.13
 组      股东         劳务       消费     定价                                     算
 大 宇
         参 股        提 供      酒 店    协 议                                    定期结
 实 业                                                         14.23        0.75
         股东         劳务       消费     定价                                     算
 公司
 北 京
 罗 顿   合 营        提 供      酒 店    协 议                                    定期结
                                                                0.19        0.01
 沙 河   公司         劳务       消费     定价                                     算
 公司
 北 京
 罗 顿   合 营        提 供      网 络    协 议                                    按合同
                                                               55.16       37.92
 沙 河   公司         劳务       工程     定价                                     结算
 公司
                   合计                      /          /     135.47       42.14     /          /         /

(二)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                 向关联方提供资金             关联方向上市公司提供资金
   关联方                  关联关系          期初余            期末余
                                                     发生额                  期初余额     发生额     期末余额
                                               额                额
 北京罗顿沙
               合营公司                                                       5,567.70    -553.60     5,014.10
 河公司
 集团公司      参股股东                                                       8,405.00      151.00    8,556.00
 罗衡机电公
               控股股东                                                            3.23                   3.23
 司
                合计                                                         13,975.93    -402.60    13,573.33
 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金
                                                                                                              0
 的发生额(元)
 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额
                                                                                                              0
 (元)



                                                  14
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二)担保情况
√ 不适用

(三)其他重大合同或交易
  本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
                                                        是
                                                   是
                                                        否
                                                   否
                                                        及
                                         承诺时    有        如未能及时履行应说   如未能及时
 承诺背     承诺类            承诺内                    时
                     承诺方              间及期    履        明未完成履行的具体   履行应说明
   景         型                容                      严
                                           限      行              原因           下一步计划
                                                        格
                                                   期
                                                        履
                                                   限
                                                        行
                              若本公
                              司参建
                              的北京
                              沙河高
                              教园区
                              住宅一
                              期项目
                              和上海
                              名门世
                              家四期
                     海南罗
                              商业广
                     衡机电
                              场项目    自 2013
 其他承              工程设
            其他              今后在    年 4 月    否   是
   诺                备安装
                              合作经    15 日起
                     有限公
                              营上出
                     司
                              现任何
                              资本金
                              的 损
                              失,罗
                              衡机电
                              公司愿
                              意替本
                              公司弥
                              补和承
                              担。

                                            15
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

九、公司治理情况
  本报告期,公司遵照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规,切实按照
国家有关部门和证券监管机构的要求,进一步完善了公司治理相关制度。按照国家五大部委关
于《企业内部控制制度规范》的通知要求,公司将内控制度及各项实施细则进行了全面的梳理,
并及时进行了修订和补充,以相关法律法规为蓝本,结合公司自身需要,借鉴其他公司先进经
验逐步形成较为合理和完善的公司内控制度,公司建立了多层次、全方位的内控制度体系,提
高了企业的经营效率,保障了公司资金财产的安全、完整。目前,公司实行的内控制度涵盖到
公司及其附属公司层面,内容上包含了公司治理结构、财务管理、投资管理、内部审计、人力
资源管理、质量控制、信息披露管理等多方面的内控制度,使公司运作进一步规范,以实现公
司和全体股东利益的最大化。
  (一)2013 年 4 月 25 日,经公司五届董事会第 12 次会议决议,通过了《关于公司 2013 年
度投资者关系工作计划》。该计划详见 2013 年 4 月 27 日的《上海证券报》和《中国证券报》和
上海证券交易所网站 www.sse.com.cn;
  (二)2013 年 5 月 17 日,公司参加了《海南辖区上市公司 2012 年业绩网上集体说明会》活
动。
   (三)关于本公司内控实施工作的进展情况报告
  2012 年 3 月 10 日,经公司第五届董事会第五次会议审议,通过了《罗顿发展股份有限公司
内部控制规范实施工作方案》,该方案详见 2012 年 3 月 11 日《上海证券报》和《中国证券报》
和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。根据 2012 年 8 月 14 日财政部办公厅、证监会办公厅
财办会[2012]30 号《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的
精神,结合本公司的实际情况,稳步推进本公司的内部控制规范实施工作,公司董事会决定对
公司实施内部控制规范体系工作方案进行修订和调整,2012 年 12 月 4 日,公司以现场方式召
开了第五届董事会第十次会议,一致通过了《罗顿发展股份有限公司内部控制规范实施工作方
案》的修订,该修订方案详见详见 2012 年 12 月 6 日的《上海证券报》和《中国证券报》和上
海证券交易所网站 www.sse.com.cn;
    根据以上工作方案,截止 2013 年 6 月 30 日,本公司内控工作处于各分子公司查找内控缺陷
并向公司总部报送阶段。




                                           16
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




                           第六节 股份变动及股东情况


一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
   报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况
   报告期内,本公司限售股份无变动情况。

二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
                                                                                        单位:股
               报告期末股东总数                                                                 64,916
                                         前十名股东持股情况
          股
 股东名   东     持股比                                    持有有限售条件        质押或冻结的股份数
                           持股总数       报告期内增减
   称     性     例(%)                                       股份数量                    量
          质
          境
海南罗
          内
衡机电
          非
工程设
          国       20.00    87,802,438                0                     0    无
备安装
          有
有限公
          法

          人
海口金
          境
海岸罗
          内
顿国际
          非
旅业发
          国        9.81    43,049,736                0             43,049,736   无
展有限
          有
公 司
          法
( 清 算
          人
组)
          境
海口黄
          内
金海岸
          非
技术产
          国        3.73    16,358,898                0             16,358,898   冻结      16,358,898
业投资
          有
有限公
          法

          人
海南黄    境
金海岸    内        2.75    12,083,729        -7,902,200                    0    无
集团有    非

                                              17
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



限公司   国
         有
         法
         人
         境
         内
海南大
         非
宇实业
         国       0.98     4,304,973                 0             4,304,973   无
有限公
         有

         法
         人
         境
         内
曹宣东   自       0.33     1,457,197         1,457,197                    0    未知
         然
         人
         境
         内
刘文华   自       0.28     1,229,329         1,229,329                    0    未知
         然
         人
         境
         内
韩志良   自       0.25     1,110,100                 0                    0    未知
         然
         人
         境
         内
赵杨     自      0.236     1,036,000         1,036,000                    0    未知
         然
         人
         境
         内
李玉新   自      0.235     1,032,199         1,032,199                    0    未知
         然
         人
                             前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称       持有无限售条件股份的数量               股份种类及数量
海南罗衡机电工
程设备安装有限                         87,802,438   人民币普通股
公司
海南黄金海岸集
                                       12,083,729   人民币普通股
团有限公司
曹宣东                                  1,457,197   人民币普通股
刘文华                                  1,229,329   人民币普通股
韩志良                                  1,110,100   人民币普通股


                                            18
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



赵杨                                   1,036,000 人民币普通股
李玉新                                 1,032,199 人民币普通股
程应璋                                 1,000,000 人民币普通股
刘蓉                                     983,000 人民币普通股
李忠山                                   764,039 人民币普通股
                    (1)持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东共两户,即海南罗衡机电工程设
                    备安装有限公司(以下简称""罗衡机电公司")和海口金海岸罗顿国际旅业发展有
上述股东关联关
                    限公司(清算组)(以下简称"清算组")。2011 年 8 月,因旅业公司经营期限届满,
系或一致行动的
                    被海口市中级人民法院裁定依法强制清算。
    说明
                    (2)前 10 名股东中,罗衡机电公司和集团公司存在关联关系,其他法人股股东
                    之间无关联关系。公司未发现流通股股东存在关联关系或一致行动人情况。

                        前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                  单位:股
                                                   有限售条件股份可上市交易情况
序   有限售条件股东      持有的有限售条件股份
                                                   可上市交易时  新增可上市交易      限售条件
号         名称                  数量
                                                         间          股份数量
                                                                                    承诺其持
                                                                                    有的公司
                                                                                    非流通股
                                                                                    股票自获
     海口金海岸罗顿
                                                    2009 年 7 月 28                 得上市流
1    国 际 旅 业 发 展 有 43,049,736                                          0
                                                                 日                 通权之日
     限公司(清算组)
                                                                                    起,至少在
                                                                                    36 个月内
                                                                                    不上市交
                                                                                    易。
                                                                                    承诺其持
                                                                                    有的公司
                                                                                    非流通股
                                                                                    股票自获
     海口黄金海岸技
                                                    2009 年 7 月 28                 得上市流
2    术产业投资有限      16,358,898                                           0
                                                                 日                 通权之日
     公司
                                                                                    起,至少在
                                                                                    36 个月内
                                                                                    不上市交
                                                                                    易。
                                                                                    承诺其持
                                                                                    有的公司
                                                                                    非流通股
                                                                                    股票自获
     海南大宇实业有                                 2009 年 7 月 28
3                        4,304,973                                            0     得上市流
     限公司                                                      日
                                                                                    通权之日
                                                                                    起,至少在
                                                                                    36 个月内
                                                                                    不上市交


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                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                                                  易。
上述股东关联关系或一致行动的说明                无。

三、 控股股东或实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




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                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                 第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
     报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。




                                          21
 罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



第八节 财务报告(未经审计)




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                 23
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                 24
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                 39
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                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




一、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 遵循企业会计准则的声明:
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

(三) 会计期间:
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(四) 记账本位币:
本公司的记账本位币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
  2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法:
1、
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公
司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母
公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准:
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 金融工具:
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负
债。
  2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负
债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初


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                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本
计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
  公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高
者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额
扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
  金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处
理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;
处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利
息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该
金融负债或其一部分。
  3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的
对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃
对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有
关负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金
融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额
计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
  4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的
金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
  5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行


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                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
  按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减
值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,高于按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值
发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认
其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

(九) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
 单项金额重大的判断依据或金额标准             单项金额 500 万元以上(含)的应收款项
                                              单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              于其账面价值的差额计提坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项:
 确定组合的依据:
                   组合名称                                         依据
 账龄分析法组合                                 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
 按组合计提坏账准备的计提方法:
                   组合名称                                        计提方法
 账龄分析法组合                                 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄               应收账款计提比例说明                 其他应收款计提比例说明
1 年以内(含 1 年)     5%                                    5%
1-2 年                 10%                                   10%
2-3 年                 20%                                   20%
3-4 年                 40%                                   40%
4-5 年                 80%                                   80%
5 年以上                100%                                  100%


3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                              应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
 单项计提坏账准备的理由                       险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                              显著差异
                                              单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
 坏账准备的计提方法
                                              于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十) 存货:
1、 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
  建筑施工合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关

                                          45
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



的直接费用和间接费用。工程施工项目累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的
价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。工程施工项目累计已发生的成本和累计已确认的毛
利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;工程施工项目已结算的价款超过累计已发生
的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

2、 发出存货的计价方法
先进先出法

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法

(2) 包装物
一次摊销法

(十一) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
     (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初
始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
     (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资
者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的
除外)。

2、 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采
用权益法核算。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同


                                          46
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准
则第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

(十二) 投资性房地产:
     1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
     2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减
值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十三) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平
均法)提取折旧。

2、 各类固定资产的折旧方法:
       类别             折旧年限(年)                残值率(%)        年折旧率(%)
 房屋及建筑物     20-30                        5.00                 3.167-4.75
 机器设备         10-15                        5.00                 6.33-9.50
 电子设备         5                            5.00                 19.00
 运输设备         8                            5.00                 11.875
 罗顿酒店装修     5-30                         5.00                 3.167-19.00

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。

(十四) 在建工程:
     1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
     2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
     3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。

(十五) 借款费用:
     1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,


                                          47
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
     2.借款费用资本化期间
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已
经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超
过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购
建或者生产活动重新开始。
     3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款
费用停止资本化。

(十六) 无形资产:
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目                                     摊销年限(年)
土地使用权                                50-69.25
专有技术                                  10
软件                                      5-10
3. 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可
收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益
的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该
无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。



(十七) 长期待摊费用:
     长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十八) 预计负债:
     1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量
时,公司将该项义务确认为预计负债。
     2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。



                                          48
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



(十九) 收入:
     1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控
制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
     2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本
计入当期损益,不确认劳务收入。
     3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡
资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     4. 建造合同
     (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合
同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收
入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同
成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
     (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、
与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明
其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区
分和可靠地计量。
     (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
     (4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行
中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

(二十) 政府补助:
     1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
     2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,
按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
     3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期
损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在
确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损
益。

(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债:
     1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
     2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性


                                          49
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十二) 经营租赁、融资租赁:
     1. 经营租赁
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,
发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费
用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     2. 融资租赁
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率
法计算确认当期的融资收入。

(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更


2、 会计估计变更


(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法


2、 未来适用法


二、 税项:
(一) 主要税种及税率
             税种                           计税依据                             税率
 增值税                           销售货物或提供应税劳务             3%、17%
 营业税                           应纳税营业额                       3%、5%
 城市维护建设税                   应缴流转税税额                     7%
 企业所得税                       应纳税所得额                       25%、核定征收
                                  从价计征的,按房产原值一次减
房产税                            除 30%后余值的 1.2%计缴;从        1.2%、12%
                                  租计征的,按租金收入的 12%计


                                             50
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                  缴
 教育费附加                       应缴流转税税额                     3%

(二) 其他说明
     罗顿酒店公司的小卖部为小规模纳税人,适用 3%的增值税税率。
     根据海南省海口市地方税务局《企业所得税核定征收通知书》(海口地税企业定率[2012]2083
号)规定,海南金海岸装饰工程有限公司 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日适用核定征收企
业所得税。

三、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                              从
                                                                                                              母
                                                                                                              公
                                                                                                              司
                                                                                                              所
                                                                                                              有
                                                                                                              者
                                                                                                              权
                                                                                                              益
                                                                                                              冲
                                                                                                              减
                                                       实
                                                                                                              子
                                                       质
                                                                                                              公
                                                       上
                                                                                                              司
                                                       构
                                                                                                              少
                                                       成
                                                                                                              数
                                                       对
                                                                                                              股
                                                       子
                                                                              是                              东
 子   子                                               公                                          少数股东
                业                                                            否                              分
 公   公   注                                          司   持股     表决                          权益中用
                务               经营   期末实际出资                          合                              担
 司   司   册        注册资本                          净   比例     权比          少数股东权益    于冲减少
                性               范围         额                              并                              的
 全   类   地                                          投   (%)      例(%)                         数股东损
                质                                                            报                              本
 称   型                                               资                                          益的金额
                                                                              表                              期
                                                       的
                                                                                                              亏
                                                       其
                                                                                                              损
                                                       他
                                                                                                              超
                                                       项
                                                                                                              过
                                                       目
                                                                                                              少
                                                       余
                                                                                                              数
                                                       额
                                                                                                              股
                                                                                                              东
                                                                                                              在
                                                                                                              该
                                                                                                              子
                                                                                                              公
                                                                                                              司
                                                                                                              期
                                                                                                              初
                                                                                                              所
                                                                                                              有


                                             51
                                罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                                                                                       者
                                                                                                       权
                                                                                                       益
                                                                                                       中
                                                                                                       所
                                                                                                       享
                                                                                                       有
                                                                                                       份
                                                                                                       额
                                                                                                       后
                                                                                                       的
                                                                                                       余
                                                                                                       额
海                                    宾馆、
南                                    酒 店
金                                    及 其
海                                    配 套
岸                                    服 务
罗                                    设施、
顿                                    中 西
大                                    餐厅、
酒                                    歌 舞
店              住                    娱 乐
      控
有              宿                    服务;
      股
限         海   和                    桑 拿
      子             382,466,122.00          195,057,722.00      51.00   51.00   是   112,120,588.28
公         口   餐                    健身;
      公
司              饮                    美 容
      司
(以             业                    美发、
下                                    打字、
简                                    复印,
称                                    传 真
罗                                    服务;
顿                                    旅 游
酒                                    服务;
店                                    公 路
公                                    货 物
司)                                   运输。




                                      室 内

                                      外 装

                                      饰 装

      控                              修、工

      股        建                    程 设
程         海
      子        筑    30,000,000.00   计 施    28,430,849.81     90.00   90.00   是     5,384,654.63
有         口
      公        业                    工、建

      司                              筑 材

                                      料、装

                                      饰 材
(以
                                      料。






                                                   52
                               罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告







司)








有                                   汽油、
      控
限                                   柴油、
      股        能
公         海                        石 化
      子        源   50,000,000.00            48,500,000.00     97.00    97.00   是     9,422.52
司         口                        产品;
      公        业
(以                                  仓 储
      司
下                                   运输。







司)



顿                                   商 务
商                                   管 理
务                                   服务、
管                                   宾馆、
理                                   酒 店
服                                   的 管
务                                   理 服
有                                   务、企
      控
限                                   业 形
      股        服
公         上                        象 策
      子        务    5,000,000.00             4,500,000.00     90.00    90.00   是   475,607.06
司         海                        划(广
      公        业
(以                                  告 业
      司
下                                   务 除
简                                   外)及
称                                   以 上
上                                   相 关
海                                   业 务
罗                                   的 咨
顿                                   询 服
商                                   务。


司)
上    控   上   能                   石 油
                     50,000,000.00            50,000,000.00    100.00   100.00   是
海    股   海   源                   产品、


                                                  53
                               罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



中    子        业                   仓   储
油    公                             及   运
罗    司                             输   的
顿                                   筹
石                                   建   。





(以








司)






工                                   建 筑
程                                   装 修
有                                   装 饰
      控
限                                   工程,
      股        建
公         上                        建 筑
      子        筑   30,000,000.00             27,000,000.00    90.00   90.00   是   3,185,383.09
司         海                        材料,
      公        业
(以                                  装 璜
      司
下                                   材 料
简                                   的 销
称                                   售。





司)

                                     施 工

                                     总 承

                                     包、专

                                     业 承
建    控
                                     包、设
设    股        建
           北                        备 安
工    子        筑   30,000,000.00             27,200,000.00    99.07   99.07   是     60,352.55
           京                        装、技
程    公        业
                                     术 咨
有    司
                                     询、工

                                     程 项

                                     目 管

                                     理。
(以


                                                   54
                               罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告











司)
                                     高 尔
                                     夫 市
                                     场 开
海                                   发,高
南                                   尔 夫
      控
金                                   运 动
      股
海                                   组 织
      子
岸                                   和 安
      公
高                                   排,赛
      司        服
尔         海                        事 组
      的        务    1,000,000.00             510,000.00       51.00   51.00   是     -91,683.03   -91,683.03
夫         口                        织,高
      控        业
服                                   尔 夫
      股
务                                   球 专
      子
有                                   业 咨
      公
限                                   询,高
      司
公                                   尔 夫
司                                   培训;
                                     高 尔
                                     夫 球
                                     用品。





                                     园 林

                                     项 目

      控                             咨询、

      股                             设计、

      子                             施工,

      公                             景 观

      司        服                   艺 术
限         海
      的        务   10,000,000.00   品 咨    7,000,000.00      70.00   70.00   是    819,268.75
公         口
      控        业                   询、设

      股                             计、施
(以
      子                             工,园

      公                             林 产

      司                             品 的

                                     开发、

                                     销售。




司)
海    控   海   服                   建 筑
                     10,000,000.00            7,000,000.00      70.00   70.00   是   1,246,234.92
南    股   口   务                   项 目


                                                 55
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



罗     子    业                  咨询、
顿     公                        工 程
建     司                        技 术
筑     的                        咨询、
设     控                        规 划
计     股                        设计、
有     子                        建 筑
限     公                        设计、
公     司                        景 观
司                               设计、
(以                              市 内
下                               装 修
简                               设计、
称                               道 路
建                               桥 梁
筑                               设计。



司)

四、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
                                                                                        单位:元
                                                期末数                              期初数
               项目
                                              人民币金额                          人民币金额
现金:                                               7,935,974.78                          6,214,657.37
银行存款:                                          47,526,259.45                         85,449,572.74
其他货币资金:                                      12,163,940.86                             50,000.00
              合计                                  67,626,175.09                         91,714,230.11

(二) 应收票据:
1、 应收票据分类
                                                                          单位:元 币种:人民币
            种类                               期末数                              期初数
银行承兑汇票                                             4,220,000.00                      330,000.00
            合计                                         4,220,000.00                      330,000.00

(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                        期末数                                              期初数
             账面余额                坏账准备                   账面余额             坏账准备
种类
                    比例                          比例                   比例                 比例
            金额               金额                           金额                 金额
                    (%)                           (%)                     (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款:
账龄
分析 92,345,465.21 100.00 50,197,190.08         54.36     95,604,830.44   99.72   50,635,111.89   52.96
法组


                                             56
                                罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




组合
       92,345,465.21   100.00      50,197,190.08       54.36     95,604,830.44   99.72       50,635,111.89        52.96
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计                                                                267,700.00    0.28         267,700.00        100.00
提坏
账准
备的
应收
账款
合计   92,345,465.21        /      50,197,190.08           /     95,872,530.44       /       50,902,811.89         /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                              期末数                                                 期初数
   账龄               账面余额                                               账面余额
                                                     坏账准备                                   坏账准备
                 金额         比例(%)                                    金额        比例(%)
1 年以内小
             21,437,561.04              23.22        1,071,878.05    20,617,299.01            21.56    1,030,864.95

1至2年        2,083,785.63              2.26           208,378.56     5,496,381.09             5.75      549,638.11
2至3年       17,666,065.96             19.13         3,533,213.19    18,325,982.76            19.17    3,665,196.55
3至4年        7,261,438.02              7.86         2,904,575.20     7,261,438.02             7.60    2,904,575.20
4至5年        7,087,347.41              7.67         5,669,877.93     7,094,462.41             7.42    5,675,569.93
5 年以上     36,809,267.15             39.86        36,809,267.15    36,809,267.15            38.50   36,809,267.15
    合计     92,345,465.21            100.00        50,197,190.08    95,604,830.44           100.00   50,635,111.89


2、 本期转回或收回情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                               转回或收回前
                 转回或收回原         确定原坏账准                                                    转回坏账准备
 应收账款内容                                                  累计已计提坏       收回金额
                     因                 备的依据                                                          金额
                                                               账准备金额
溧阳前沿实业
                收回工程款            预计不可收回                267,700.00         267,700.00          267,700.00
发展有限公司
    合计                /                       /                 267,700.00             /                   /

3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                              单位:元 币种:人民币
                                     期末数                           期初数
       单位名称
                            金额           计提坏账金额       金额          计提坏账金额
 罗顿国际旅业公司         5,903,276.35         5,090,782.78 5,879,171.22      5,089,577.53
         合计             5,903,276.35         5,090,782.78 5,879,171.22      5,089,577.53


                                                      57
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




4、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     占应收账款总额
    单位名称           与本公司关系                  金额               年限
                                                                                       的比例(%)
海口金狮娱乐有                                                    1 年以内及 3 年以
                  非关联方                      15,561,769.30                                    16.85
限公司                                                            上
中集建设集团有
                  非关联方                      14,440,676.00     2-3 年                                 15.64
限公司
长沙影视会展中
                  非关联方                      11,636,368.79     5 年以上                               12.60

海口市新埠岛开
                  非关联方                       7,200,000.10     1 年以内                                7.80
发建设总公司
罗顿国际旅业公
                  关联方                         5,903,276.35     1-5 年及 5 年以上                       6.39

      合计                   /                  54,742,090.54                /                           59.28

5、 应收关联方账款情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                  占应收账款总额的比例
       单位名称                  与本公司关系                    金额
                                                                                          (%)
海南黄金海岸集团有限
                         参股股东                                  1,359,371.03                           1.47
公司
罗顿国际旅业公司         参股股东                                  5,903,276.35                           6.39
海南大宇实业有限公司     参股股东                                  1,529,376.60                           1.66
北京罗顿沙河公司         同一实际控制人                              954,880.25                           1.03
        合计                       /                               9,746,904.23                          10.55

(四) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                          期末数                                               期初数
            账面余额                  坏账准备                    账面余额              坏账准备
种类
                    比例                         比例                      比例                  比例
          金额                金额                              金额                  金额
                     (%)                         (%)                         (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
账龄
分析
      25,790,629.38 97.85 16,167,550.97           62.69     26,219,678.46    97.04      16,763,309.26    63.93
法组

组合
      25,790,629.38 97.85 16,167,550.97           62.69     26,219,678.46    97.04      16,763,309.26    63.93
小计
单项
金额
         567,700.00  2.15    567,700.00          100.00       800,000.00         2.96     800,000.00    100.00
虽不
重大


                                                58
                                罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



但单
项计
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
合计   26,358,329.38        /     16,735,250.97           /      27,019,678.46         /       17,563,309.26        /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                               期末数                                                 期初数
   账龄                账面余额                                               账面余额
                                                    坏账准备                                     坏账准备
                  金额         比例(%)                                    金额        比例(%)
1 年以内
               6,748,588.98            25.60         337,429.45        6,320,483.90             24.11      316,024.20
小计
1至2年       2,647,500.02             10.05           264,750.01     3,443,619.10               13.13      344,361.92
2至3年         229,258.03              0.87            45,851.61       278,327.03                1.06       55,665.41
3至4年         176,404.80              0.67            70,561.92       185,904.80                0.71       74,361.92
4至5年       2,699,597.84             10.24         2,159,678.27        92,239.12                0.35       73,791.30
5 年以上    13,856,979.71             52.57        13,856,979.71    15,899,104.51               60.64   15,899,104.51
    合计    26,358,329.38            100.00        16,735,250.97    26,219,678.46              100.00   16,763,309.26

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                                单位:元 币种:人民币
其他应收款内容              账面余额                 坏账准备             计提比例(%)       计提理由
溧阳前沿实业发
                                567,700.00                567,700.00                   100.00     预计不可收回
展有限公司
      合计                      567,700.00                567,700.00              /                         /

2、 本期转回或收回情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                              转回或收回前
 其他应收账款     转回或收回原         确定原坏账准                                                     转回坏账准备
                                                              累计已计提坏            收回金额
     内容             因                 备的依据                                                           金额
                                                              账准备金额
溧阳前沿实业
                 退回保证金款         预计不可收回               232,300.00            232,300.00          232,300.00
发展有限公司
    合计                /                      /                 232,300.00                /                    /

3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

4、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
    单位名称           与本公司关系                       金额                   年限         占其他应收款总


                                                     59
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                                                                    额的比例(%)
海南千禧大同实
                   非关联方                  4,258,092.03    5 年以上                          16.16
业有限公司
金狮娱乐公司       非关联方                  3,328,897.82    1 年以内                          12.63
长沙市芙蓉区塔
                   非关联方                  2,618,552.80    4-5 年                             9.93
星石材经营部
海口市新埠岛开
                   非关联方                  2,239,104.20    1-2 年                             8.49
发建设总公司
桑拿中心           非关联方                  1,072,341.89    5 年以上                           4.07
      合计                 /                13,516,988.74               /                      51.28

(五) 预付款项:
1、 预付款项按账龄列示
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                    期初数
      账龄
                       金额               比例(%)                金额               比例(%)
1 年以内             32,517,948.23               77.83          24,064,893.92               71.30
1至2年                2,928,293.85                7.01           3,912,622.04               11.59
2至3年                2,943,607.94                7.04           2,263,757.20                6.71
3 年以上              3,392,300.05                8.12           3,509,810.05               10.40
      合计           41,782,150.07              100.00          33,751,083.21             100.00

2、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
    单位名称         与本公司关系               金额                  时间           未结算原因
重庆吉丰建筑劳
                   非关联方                  6,582,163.85    1 年以内             预付人工费
务有限公司
杭州赢天下建筑
                   非关联方                  3,083,597.83    1 年以内             预付人工费
有限公司
重庆恒升建材有
                   非关联方                  1,810,000.00    1 年以内             预付材料款
限公司
成都驻江防火材
                   非关联方                  1,200,000.00    1 年以内、1-2 年     预付材料费
料有限公司
重庆爱特尔建材
                   非关联方                  1,100,000.00    1 年以内             预付材料款
有限公司
      合计                 /                13,775,761.68               /                /

3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(六) 存货:
1、 存货分类
                                                                       单位:元 币种:人民币
 项                     期末数                                             期初数
 目     账面余额      跌价准备        账面价值           账面余额        跌价准备     账面价值


                                           60
                               罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告




材        1,664,062.03      980,888.34        683,173.69      1,627,341.48        980,888.34        646,453.14


产        2,919,077.59    1,719,811.80       1,199,265.79     3,194,169.28    1,719,811.80         1,474,357.48



易        1,141,541.66                       1,141,541.66     1,062,406.74                         1,062,406.74




      132,693,130.82                      132,693,130.82    105,094,647.04                       105,094,647.04




      219,856,117.67                      219,856,117.67



      358,273,929.77      2,700,700.14    355,573,229.63    110,978,564.54    2,700,700.14       108,277,864.40


2、 存货跌价准备
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                 本期减少
  存货种类       期初账面余额            本期计提额                                   期末账面余额
                                                            转回          转销
原材料                  980,888.34                                                        980,888.34
在产品                1,719,811.80                                                      1,719,811.80
    合计              2,700,700.14                                                      2,700,700.14

本期存货余额增加为原在无形资产科目下列示的投资博鳌土地开发成本调整至存货科目列示,
详见附注(十三)1.

(七) 对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                         本企业
 被投资      本企业      在被投
                                     期末资产总     期末负债总     期末净资产       本期营业
 单位名      持股比      资单位                                                                    本期净利润
                                         额             额           总额           收入总额
   称        例(%)       表决权
                         比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
海南天
实保险
            25.00          25.00     2,571,225.91   1,108,384.13   1,462,841.78     904,628.95        15,927.47
代理公



                                                    61
                              罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                               在被投
                                                                                       在被投
                                                                                               资单位
被投资                                         增减变                         减值准   资单位
             投资成本          期初余额                      期末余额                          表决权
单位                                             动                             备     持股比
                                                                                                 比例
                                                                                     例(%)
                                                                                               (%)
北京罗
顿沙河      12,500,000.00    12,500,000.00                 12,500,000.00                 4.17        4.17
公司
上海东
洲罗顿
通讯技       1,000,000.00     1,000,000.00                   1,000,000.00                    5         5
术有限
公司
沙河高
教园住
         204,973,000.00     204,973,000.00                204,973,000.00                38.39      38.39
宅一期
项目
上海名
门世家
         146,510,000.00     146,510,000.00                146,510,000.00                38.53      38.53
商业广
场项目

按权益法核算:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                          在被投资
                                                                               在被投资
 被投资单                                                                                 单位表决
              投资成本      期初余额       增减变动     期末余额     减值准备  单位持股
   位                                                                                       权比例
                                                                               比例(%)
                                                                                            (%)
海南天实
保险代理      250,000.00    115,704.97       3,981.87   119,686.84                      25            25
公司


(九) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目              期初账面余额            本期增加额           本期减少额       期末账面余额
一、账面原值合计            8,835,252.00                                                  8,835,252.00
1.房屋、建筑物              8,835,252.00                                                  8,835,252.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累
                            3,239,592.42              147,254.22                             3,386,846.64
计摊销合计
1.房屋、建筑物              3,239,592.42              147,254.22                             3,386,846.64

                                                 62
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



2.土地使用权
三、投资性房地产
                        5,595,659.58                                 147,254.22        5,448,405.36
账面净值合计
1.房屋、建筑物          5,595,659.58                                 147,254.22        5,448,405.36
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
                        5,595,659.58                                 147,254.22        5,448,405.36
账面价值合计
1.房屋、建筑物          5,595,659.58                                 147,254.22        5,448,405.36
2.土地使用权
本期折旧和摊销额:147,254.22 元。

(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目          期初账面余额             本期增加                本期减少     期末账面余额
一、账面原值合
                     588,757,217.76                    784,690.15      723,644.00    588,818,263.91
计:
其中:房屋及建筑
                     186,875,937.94                                                  186,875,937.94

      机器设备        35,779,240.01                    260,122.71         9,900.00    36,029,462.72
         运输工具     17,047,196.85                    423,567.00      545,629.00     16,925,134.85
         电子及其
                      23,754,764.46                    101,000.44       168,115.00    23,687,649.90
他设备
         罗顿酒店
                     325,300,078.50                                                  325,300,078.50
装修
                                       本期新增       本期计提
二、累计折旧合
                     316,098,182.91               11,206,975.09        683,873.72    326,621,284.28
计:
其中:房屋及建筑
                      82,157,813.60                   2,868,922.38       23,551.83    85,003,184.15

      机器设备        32,014,390.88                    132,341.45         9,092.08    32,137,640.25
         运输工具     13,068,641.13                    405,301.38      525,276.45     12,948,666.06
         电子及其
                      20,827,119.14                    150,729.02      125,953.36     20,851,894.80
他设备
      罗顿酒店
                     168,030,218.16                   7,649,680.86                   175,679,899.02
装修
三、固定资产账面
                     272,659,034.85               /                      /           262,196,979.63
净值合计
其中:房屋及建筑
                     104,718,124.34               /                      /           101,872,753.79



                                            63
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



          机器设备      3,764,849.13               /                     /            3,891,822.47
          运输工具      3,978,555.72               /                     /            3,976,468.79
          电子及其
                        2,927,645.32               /                     /            2,835,755.10
 他设备
       罗顿酒店
                      157,269,860.34               /                     /          149,620,179.48
 装修
 四、减值准备合计       1,183,550.17               /                     /            1,183,550.17
 其中:房屋及建筑
                                                   /                     /
 物
       机器设备           830,320.33               /                     /              830,320.33
          运输工具                                 /                     /
          电子及其
                          353,229.84               /                     /              353,229.84
 他设备
       罗顿酒店
                                                   /                     /
 装修
 五、固定资产账面
                      271,475,484.68               /                     /          261,013,429.46
 价值合计
 其中:房屋及建筑
                      104,718,124.34               /                     /          101,872,753.79
 物
       机器设备         2,934,528.80               /                     /            3,061,502.14
          运输工具      3,978,555.72               /                     /            3,976,468.79
          电子及其
                        2,574,415.48               /                     /            2,482,525.26
 他设备
        罗顿酒店
                     157,269,860.34                /                     /          149,620,179.48
装修
本期折旧额:11,206,975.09 元。

2、 未办妥产权证书的固定资产情况
             项目                 未办妥产权证书原因                   预计办结产权证书时间
                              因之前酒店其他房产用于银行
 罗顿酒店房产
                              贷款抵押

上述房产中集团公司及海南黄金海岸综合开发有限公司以增资方式投入罗顿酒店公司 15982.14
平方米,截至 2013 年 6 月 30 日,该房产的产权过户手续尚未办妥。
  截止 2013 年 6 月底,海南工程公司以位于上海崮山路 322 弄 5 号的 502、504、603、604、
701、702、703 室及博山路 158-162(双)号底层 101 室总计面积为 1059.74 平方米的房产, 为上
海装饰工程有限公司向中国工商银行股份有限公司上海市浦东开发区支行借款 6,000,000.00 元
提供抵押担保。以位于崮山路 322 弄 5 号 505 室、704 室、1002 室、1101 室、1102 室,崮山路
322 弄 5 号第 12 层,崮山路 322 弄 5 号 705 室、801- 805 室、901 -905 室总计面积 1614.24 平方
米的房产,为上海装饰工程有限公司向中国银行股份有限公司借款 5,000,000.00 元提供抵押担
保。

(十一) 在建工程:
1、 在建工程情况
                                                                     单位:元 币种:人民币


                                             64
                                 罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                    期末数                                             期初数
    项目
                   账面余额       减值准备        账面净值          账面余额         减值准备   账面净值
 在建工程          831,075.35                     831,075.35        741,972.35                  741,972.35

2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                              单位:元 币种:人民币
     项目名称                   期初数            本期增加                资金来源           期末数
 空调冷却塔改造
                                 741,972.35             89,103.00    自有资金                   831,075.35
 工程
       合计                      741,972.35             89,103.00                /              831,075.35

(十二) 固定资产清理:
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                   期初账面价值                期末账面价值          转入清理的原因
 机器设备                                                              16,417.73 报损
            合计                                                       16,417.73           /

(十三) 无形资产:
1、 无形资产情况:
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目              期初账面余额        本期增加            本期减少         期末账面余额
一、账面原值合计          296,840,669.44                      266,000,000.00       30,840,669.44
土地使用权                280,792,476.44                      266,000,000.00       14,792,476.44
专有技术                   15,800,000.00                                           15,800,000.00
软件                          248,193.00                                               248,193.00
二、累计摊销合计           57,893,606.99       116,384.88       46,143,882.33      11,866,109.54
土地使用权                 49,114,608.87       109,580.88       46,143,882.33        3,080,307.42
专有技术                    8,567,000.12                                             8,567,000.12
软件                          211,998.00         6,804.00                              218,802.00
三、无形资产账面
                          238,947,062.45      -116,384.88     219,856,117.67       18,974,559.90
净值合计
土地使用权                231,677,867.57      -109,580.88     219,856,117.67       11,712,169.02
专有技术                    7,232,999.88                                             7,232,999.88
软件                           36,195.00        -6,804.00                               29,391.00
四、减值准备合计            7,232,999.88                                             7,232,999.88
土地使用权
专有技术                    7,232,999.88                                             7,232,999.88
软件
五、无形资产账面
                          231,714,062.57      -116,384.88     219,856,117.67       11,741,560.02
价值合计
土地使用权                231,677,867.57      -109,580.88     219,856,117.67       11,712,169.02
专有技术
软件                           36,195.00        -6,804.00                               29,391.00
本期摊销额:116,384.88 元。
本公司于 2000 年 5 月 1 日将位于海口市人民大道西侧 50 号的 16 亩土地使用权作为出资额投入
罗顿酒店公司,截至 2013 年 6 月 30 日,该土地使用权的产权过户手续尚未办妥。

                                                   65
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



  2004 年 4 月 15 日, 海南黄金海岸综合开发有限公司和集团公司分别以面积为 2,566.60 平方米
和 1,336.73 平方米的土地使用权共计作价 3,376,100.00 元对罗顿酒店公司进行增资。截至 2013
年 6 月 30 日,上述土地使用权的产权过户手续尚未办妥。
  本期无形资产减少的原因为:本公司与琼海市人民政府 2013 年 1 月 19 日签订的《大灵湖滨温
泉酒店等四个项目的建设用地征地补偿费用协议书补充协议》,约定本公司就四宗地块已经支付
的资金(以合法凭证为准)均列入土地开发成本。未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含
应缴税费)所得溢价部分,由本公司与琼海市人民政府双方按 7:3 的比例分享。结算方式届时
由双方商定。2013 年 5 月 2 日本公司接琼海市国土环境资源局通知,对本公司名下海国用(2003)
第 3100 号、3101 号、3102 号、3103 号四宗《国有土地使用证》办理收回并注销登记手续。故
本期将原在无形资产科目下列示的已支付的投资博鳌土地开发资金净值调整至存货科目列示。

(十四) 长期待摊费用:
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目          期初额          本期增加额       本期摊销额      其他减少额       期末额
 客房维修           730,999.44                          93,319.08                    637,680.36
 外墙维修         2,194,166.66                        280,000.02                   1,914,166.64
 办公室装修         746,284.46                        135,688.08                     610,596.38
     合计         3,671,450.56                        509,007.18                   3,162,443.38

(十五) 资产减值准备明细:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                 本期减少
      项目          期初账面余额         本期增加                                 期末账面余额
                                                             转回         转销
 一、坏账准备          68,466,121.15                     1,533,680.10               66,932,441.05
 二、存货跌价准
                        2,700,700.14                                                 2,700,700.14
 备
 三、可供出售金
 融资产减值准备
 四、持有至到期
 投资减值准备
 五、长期股权投
 资减值准备
 六、投资性房地
 产减值准备
 七、固定资产减
                        1,183,550.17                                                 1,183,550.17
 值准备
 八、工程物资减
 值准备
 九、在建工程减
 值准备
 十、生产性生物
 资产减值准备
 其中:成熟生产
 性生物资产减值
 准备
 十一、油气资产


                                            66
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



减值准备
十二、无形资产
                      7,232,999.88                                                 7,232,999.88
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
      合计           79,583,371.34                      1,533,680.10              78,049,691.24

(十六) 短期借款:
1、 短期借款分类:
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                             期末数                         期初数
抵押及保证借款                                     11,000,000.00                   5,000,000.00
            合计                                   11,000,000.00                   5,000,000.00

(十七) 应付票据:
                                                                   单位:元 币种:人民币
            种类                          期末数                            期初数
银行承兑汇票                                       300,000.00                         50,000.00
            合计                                   300,000.00                         50,000.00
下一会计期间(下半年)将到期的金额 300,000.00 元。

(十八) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                         期初数
应付材料款                                         58,915,206.88                  91,673,584.56
应付工程费                                         20,937,447.65                  20,326,212.41
             合计                                  79,852,654.53                111,999,796.97

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
   本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(十九) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                         期初数
预收工程款                                       105,431,919.86                   50,339,305.55
预收客房款                                         2,160,906.23                    2,483,001.03
             合计                                107,592,826.09                   52,822,306.58

2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
                                                             单位:元 币种:人民币
           单位名称                      期末数                       期初数
 北京罗顿沙河公司                              15,185,852.11                 2,426,805.72


                                           67
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



             合计                                  15,185,852.11                      2,426,805.72

(二十) 应付职工薪酬
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目               期初账面余额          本期增加         本期减少     期末账面余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴       2,083,415.16        9,820,920.47   10,084,634.52    1,819,701.11
 二、职工福利费                       1,302.87        2,004,986.00    2,500,737.54     -494,448.67
 三、社会保险费                                         666,116.14       595,037.27      71,078.87
     医疗保险费                                         202,896.02       181,299.93      21,596.09
     基本养老保险费                                    407,869.49      363,652.42         44,217.07
     失业保险费                                         28,748.07       26,042.02          2,706.05
     工伤保险                                           12,458.21        11,270.39         1,187.82
     生育保险                                           14,144.35       12,772.51          1,371.84
四、住房公积金                                          71,676.00       54,970.00         16,706.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费与职工教育经费              141,850.72         17,667.34         21,231.40      138,286.66
            合计                  2,226,568.75     12,581,365.95     13,256,610.73    1,551,323.97
工会经费和职工教育经费金额 17,667.34 元。

本公司当月计提的薪酬于次月 15 日前发放。


(二十一) 应交税费:
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                           期初数
 增值税                                               -72,246.74                        56,668.12
 营业税                                            20,897,934.43                    22,462,385.78
 企业所得税                                        -1,262,283.98                     2,865,262.81
 个人所得税                                            29,127.20                        33,194.83
 城市维护建设税                                     1,480,785.56                     1,577,845.82
 房产税                                               388,244.43                       388,244.43
 土地使用税                                            80,896.86                        80,896.86
 教育费附加                                           590,431.85                       664,747.73
 地方教育附加                                         -21,843.09                        -3,851.10
 其他                                                  -4,904.14                        86,867.52
             合计                                  22,106,142.38                    28,212,262.80

(二十二) 应付股利:
                                                                     单位:元 币种:人民币
       单位名称                 期末数                     期初数            超过 1 年未支付原因
 股利分红                         1,668,242.44
          合计                    1,668,242.44                                        /




                                           68
                               罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



(二十三) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                                期末数                           期初数
 押金保证金                                                 171,000.00                       864,195.91
 往来款                                                 144,790,272.69                  147,294,362.78
 应付暂收款                                               3,786,459.06                     3,174,664.27
 其他                                                       371,512.69                     2,419,194.34
               合计                                     149,119,244.44                  153,752,417.30

2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                              单位:元 币种:人民币
           单位名称                       期末数                       期初数
 北京罗顿沙河公司                               50,141,048.16                55,677,000.00
 集团公司                                       85,560,000.00                84,050,000.00
 海南罗衡机电工程设备安装有
                                                    32,326.12                    32,326.12
 限公司
             合计                             135,733,374.28               139,759,326.12

3、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容
 单位名称                                               期末数                     款项性质及内容
 集团公司                                              50,141,048.16                 往来款
 北京罗顿沙河公司                                      85,560,000.00                    往来款
     小计                                              135,701,048.16

(二十四) 长期应付款:
1、 金额前五名长期应付款情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
     单位             期限        初始金额       利率(%)       应计利息     期末余额     借款条件
 大众汽车金
 融(中国)有     24 个月           659,000.00            1.05      37,086.81      266,662.75      共同借款
 限公司

罗 顿 酒 店 公 司 与 大 众 汽 车 金 融 ( 中 国 ) 有 限 公 司 2012 年 1 月 12 日 签 订 《 贷 款 合 同 》
(100034649058),借款人为海南金海岸罗顿大酒店有限公司,共同借款人为钟奋。

(二十五) 股本:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                 本次变动增减(+、-)
               期初数         发行新                   公积金                                     期末数
                                             送股                 其他           小计
                                股                     转股
 股份总
           439,011,169.00                                                                     439,011,169.00
 数

(二十六) 资本公积:
                                                                           单位:元 币种:人民币


                                                  69
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



        项目                  期初数               本期增加                本期减少             期末数
资本溢价(股本溢价)        113,341,010.13                                                    113,341,010.13
其他资本公积                  5,045,568.36                                                      5,045,568.36
        合计                118,386,578.49                                                    118,386,578.49

(二十七) 盈余公积:
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目                期初数              本期增加                本期减少            期末数
法定盈余公积             31,109,296.45                                                   31,109,296.45
      合计               31,109,296.45                                                   31,109,296.45

(二十八) 未分配利润:
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                                   金额                        提取或分配比例(%)
调整前 上年末未分配利润                                   97,148,302.10                   /
调整后 年初未分配利润                                     97,148,302.10                   /
加:本期归属于母公司所有者的
                                                      -12,365,102.50                      /
净利润
    应付普通股股利                                         1,668,242.44
期末未分配利润                                            83,114,957.16                   /

(二十九) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                             本期发生额                              上期发生额
主营业务收入                                         67,705,384.22                         118,592,583.78
营业成本                                             57,221,110.72                           96,198,159.93

2、 主营业务(分行业)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                   上期发生额
    行业名称
                         营业收入          营业成本                   营业收入           营业成本
装饰工程及设计
                         47,169,244.23        41,837,317.45               95,652,902.28        78,880,263.12
收入
酒店经营收入             19,081,272.41        13,858,798.52               20,042,932.27        14,891,969.81
网络通讯工程收
                          1,454,867.58         1,524,994.75                2,896,749.23         2,425,927.00

      合计               67,705,384.22        57,221,110.72           118,592,583.78           96,198,159.93

3、 主营业务(分产品)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                    上期发生额
    产品名称
                        营业收入          营业成本                    营业收入           营业成本
装饰工程及设计
                         47,169,244.23        41,837,317.45               95,652,902.28        78,880,263.12
收入
酒店经营收入             19,081,272.41        13,858,798.52               20,042,932.27        14,891,969.81


                                              70
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



网络通讯工程收
                          1,454,867.58           1,524,994.75         2,896,749.23       2,425,927.00

      合计               67,705,384.22          57,221,110.72       118,592,583.78      96,198,159.93

4、 主营业务(分地区)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                 上期发生额
    地区名称
                        营业收入            营业成本                 营业收入           营业成本
华北                      6,404,023.87        3,486,559.59
华东                      8,760,610.21        7,409,158.85           34,401,173.84      25,618,892.16
华南                    20,560,705.51        15,736,870.81           35,694,643.38      25,757,914.81
西南                    30,619,951.48        29,451,886.97           48,496,766.56      44,821,352.96
西北                      1,360,093.15        1,136,634.50
       合计             67,705,384.22        57,221,110.72          118,592,583.78      96,198,159.93

5、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
          客户名称                            营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
工银金融租赁有限公司                                27,291,167.12                              40.31
北京罗顿沙河公司                                     5,666,075.80                               8.37
新都和顺酒店                                         3,941,659.00                               5.82
苏州尼盛商场二标段                                   2,695,204.15                               3.98
大金新百百货办公楼                                   2,200,000.00                               3.25
            合计                                    41,794,106.07                              61.73

(三十) 合同项目收入:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                       累计已确认毛
                                                         累计已发生成                  已办理结算
                        合同项目            金额                       利(亏损以“-”
                                                              本                         的金额
                                                                         号表示)
  固定造价合同
                                                                                       尚未办理结
                     黄金 8 号游轮       40,936,750.68   38,496,044.89   2,440,705.79
                                                                                                算
                          小计           40,936,750.68   38,496,044.89   2,440,705.79

(三十一) 营业税金及附加:
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目                    本期发生额                 上期发生额                计缴标准
营业税                               2,417,637.49               3,985,687.18 应纳税营业额
城市维护建设税                         171,851.48                 277,017.61 应缴流转税税额
教育费附加                               99,066.02                383,784.93 应缴流转税税额
其他                                     91,270.36                  36,545.05
        合计                         2,779,825.35               4,683,034.77              /

(三十二) 销售费用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                             本期发生额                       上期发生额

                                                71
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



折旧费                                                                                   15,222.18
             合计                                                                        15,222.18

(三十三) 管理费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                          上期发生额
人工费用                                           8,761,019.58                       7,023,323.91
折旧费用                                           4,904,427.10                       5,072,582.55
摊销费                                               489,703.98                       3,047,397.78
差旅及交通费                                         820,924.69                         582,862.18
办公费                                             1,435,111.38                       1,007,008.04
水电及维修费                                       1,203,529.40                       1,166,925.57
税金                                               1,071,270.07                         920,122.72
招待费                                               590,128.85                         703,486.05
保险及咨询费                                       3,091,220.83                       2,460,804.89
其他费用                                           2,222,793.19                       2,016,537.06
            合计                                  24,590,129.07                      24,001,050.75

(三十四) 财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                         上期发生额
利息支出                                               367,653.17                     4,202,722.23
利息收入                                              -146,865.91                      -199,491.68
金融手续费                                             100,751.83                       188,920.12
             合计                                      321,539.09                     4,192,150.67

(三十五) 投资收益:
1、 投资收益明细情况:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             本期发生额         上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                      6,450,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                       3,981.87            6,859.24
理财产品持有期间取得的投资收益                                     4,315.07           36,115.06
                      合计                                         8,296.94       6,492,974.30

2、 按成本法核算的长期股权投资收益:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      被投资单位            本期发生额             上期发生额           本期比上期增减变动的原因
北京沙河高教园住宅一
                                                      6,450,000.00    项目投资本期未分红
期项目
          合计                                        6,450,000.00                 /

(三十六) 资产减值损失:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                            本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                          -1,533,680.10                  -5,527,099.03

                                           72
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                                     -1,533,680.10                  -5,527,099.03

(三十七) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
           项目             本期发生额                 上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得合
                                       8,647.45                                           8,647.45

其中:固定资产处置利
                                       8,647.45                                           8,647.45

其他                                 1,798.40                                             1,798.40
        合计                        10,445.85                                            10,445.85

(三十八) 营业外支出:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
           项目             本期发生额                 上期发生额
                                                                                 的金额
罚款支出                            25,126.39                526,557.81                25,126.39
           合计                     25,126.39                526,557.81                25,126.39

(三十九) 所得税费用:
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                           上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
                                                     122,242.92                         478,881.53
所得税
            合计                                     122,242.92                         478,881.53

(四十) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                                                 金额
收海南黄金海岸集团有限公司往来款                                                      1,510,000.00

                                           73
                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



收金狮娱乐公司水电费及代收款                                                         600,793.21
收上海达留企业管理有限公司往来款                                                     500,000.00
收溧阳前沿实业发展有限公司退回投标保证金                                             232,300.00
收彭州市温哥华置业有限公司退回投标保证金                                             200,000.00
收成都协信置业有限公司退回投标保证金                                                 150,000.00
收大连飞通房地产开发有限公司退回投标保证金                                           103,000.00
收重庆交旅游轮有限公司退回投标保证金                                                 100,000.00
利息收入                                                                             147,248.67
其他                                                                                  56,455.87
                    合计                                                           3,599,797.75

2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                             金额
付北京罗顿沙河建设发展有公司往来款                                                 6,160,000.00
付中国银行保函支付保证金                                                           4,163,940.86
暂收暂付个人款项                                                                     750,000.00
金海岸酒店付各商场签单及佣金                                                         491,182.61
付上海达留门窗安装服务有限公司往来款                                                 300,000.00
代常州市武进建设工程有限公司付劳务费                                                 210,000.00
付中国平安保险股份有限公司财产保险                                                   181,138.37
付海南罗衡工程建设咨询有限公司往来款                                                 106,000.00
付重庆协信远浩房地产开发有限公司投标保证金                                           100,000.00
修理费                                                                               107,901.73
付公司房屋租赁费                                                                     346,815.87
付车队油费、停车费等                                                                 614,500.49
支付的个人材料采购备用金                                                           1,755,292.12
办公费                                                                               986,812.72
差旅费                                                                               492,240.19
招待费                                                                               506,958.16
审计咨询评估费                                                                       700,000.00
其他                                                                                 358,954.40
                    合计                                                          18,331,737.52

(四十一) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 补充资料                              本期金额               上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                   -15,802,166.43               517,599.47
加:资产减值准备                                          -1,533,680.10            -5,527,099.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                          11,354,229.31           11,463,277.81
折旧
无形资产摊销                                                 116,384.88            2,860,738.26
长期待摊费用摊销                                             509,007.18              186,659.52


                                          74
                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                -2,634.65
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                367,653.17              4,202,722.23
投资损失(收益以“-”号填列)                                 -8,296.94             -6,492,974.30
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                          -27,439,247.56          -90,012,387.36
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -7,904,817.62            3,615,449.79
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  7,304,111.22           73,190,133.26
其他                                                                                   81,062.00
经营活动产生的现金流量净额                                -33,039,457.54           -5,914,818.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                             63,462,234.23             55,901,113.85
减:现金的期初余额                                         91,664,230.11             49,320,387.43
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -28,201,995.88              6,580,726.42


2、 现金和现金等价物的构成
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                                 期末数                   期初数
一、现金                                                  63,462,234.23            91,664,230.11
其中:库存现金                                              7,935,974.78            6,214,657.37
      可随时用于支付的银行存款                            47,526,259.45            85,449,572.74
      可随时用于支付的其他货币资金                          8,000,000.00
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                               63,462,234.23             91,664,230.11

五、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                     母公司对
 母公                                                              母公司对   本企
          企业   注册     法人     业务     注册     本企业的                           组织机构
 司名                                                              本企业的   业最
          类型   地       代表     性质     资本     持股比例                             代码
 称                                                                表决权比   终控
                                                       (%)

                                           75
                             罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                                                                          例(%)      制方
                                      装 饰
海 南
                                      工程、
罗 衡
                                      工 程
机 电
         有 限                        设计、
工 程
         责 任     海口     李维      安 装     2,000          20.00        20.00   李维      2939475-1
设 备
         公司                         维修、
安 装
                                      建 材
有 限
                                      销 售
公司
                                      等

(二) 本企业的子公司情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
子公司    企业类                   法人代   业务性                       持股比 表决权      组织机构
                     注册地                               注册资本
  全称      型                       表       质                         例(%) 比例(%)        代码
海南金
海岸罗
          有限责                            住宿和
顿大酒               海口      昂健                     382,466,122.00    51.00      51.00   70887584-9
          任公司                            餐饮业
店有限
公司
海南金
海岸装
          有限责
饰工程               海口      王飞         建筑业       30,000,000.00    90.00      90.00   28410374-8
          任公司
有限公

海南中
油罗顿    有限责
                     海口      李维         能源业       50,000,000.00    97.00      97.00   71385162-2
石油有    任公司
限公司
上海罗
顿商务
          有限责
管理服               上海      余前         服务业        5,000,000.00    90.00      90.00   70311589-1
          任公司
务有限
公司
上海中
油罗顿    有限责
                     上海      李维         能源业       50,000,000.00   100.00     100.00   70330687-4
石油有    任公司
限公司
上海罗
顿装饰    有限责
                     上海      王飞         建筑业       30,000,000.00    90.00      90.00   74161305-8
工程有    任公司
限公司
北京罗
顿建设    有限责
                     北京      王飞         建筑业       30,000,000.00    99.07      99.07   78895195-1
工程有    任公司
限公司


                                               76
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



海南金
海岸高
            有限责
尔夫服               海口      张清       服务业        1,000,000.00      51.00       51.00    72123285-6
            任公司
务有限
公司
海南罗
顿园林
            有限责
景观工               海口      王飞       服务业       10,000,000.00      70.00       70.00    72128947-3
            任公司
程有限
公司
海南罗
顿建筑      有限责
                     海口      王飞       服务业       10,000,000.00      70.00       70.00    72128896-4
设计有      任公司
限公司

(三) 本企业的合营和联营企业的情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                                  本企业
 被投资                                                                本企业     在被投
            企业类               法人代      业务性      注册资                           组织机构代
 单位名               注册地                                           持股比     资单位
              型                   表          质          本                                 码
   称                                                                  例(%)      表决权
                                                                                比例(%)
二、联营企业
                                            代理销
海南天
                                            售保险
实保险      有限责
                     海口        赵仿       产品、代         100         25.00       25.00    774778407-7
代理公      任公司
                                            理收取

                                            保险费


(四) 本企业的其他关联方情况
       其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                     组织机构代码
 集团公司                        参股股东                               62032795-2
 罗顿国际旅业公司                参股股东                               62006234-1
 海南大宇实业有限公司            参股股东                               28403325-X
 上海时蓄基业实业发展有限公
                                 其他                                   13383966-X
 司
 上海时蓄公司                    其他                                   76330899-4
 北京罗顿沙河公司                其他                                   80116572-9
 钟奋                            其他                                   4600361958****4519

(五) 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
                                                                    单位:元 币种:人民币
               关联交易      关联交易定               本期发生额               上期发生额
   关联方
                 内容        价方式及决           金额      占同类交易    金额       占同类交易


                                             77
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                              策程序                         金额的比例                     金额的比例
                                                               (%)                          (%)
 海南黄金海
 岸集团有限   酒店消费      市场价           634,803.33               3.33     792,426.88          3.95
 公司
 罗顿国际旅
              酒店消费      市场价            24,105.13               0.13      51,342.02          0.26
 业公司
 海南大宇实
              酒店消费      市场价           142,328.11               0.75     130,775.89          0.65
 业有限公司
 北京罗顿沙
              酒店消费      市场价               1,905.90             0.01
 河公司
 北京罗顿沙
              网络工程      市场价           551,613.58              37.92      76,371.74          2.64
 河公司
 北京罗顿沙
              装饰工程      市场价         5,666,075.80              12.01
 河公司

1、 关联租赁情况
公司出租情况表:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                            租赁资产种      租赁起始         租赁终止        租赁收益   年度确认的租
 出租方名称   承租方名称
                                类             日                日          定价依据       赁收益
 海南工程公   上海时蓄公    上海 947.88    2012 年 10       2015 年 9 月
                                                                            租赁合同         276,780.00
 司           司            平米房产       月1日            30 日


2、 其他关联交易
1. 关联项目合作投资
(1) 北京沙河高教园住宅一期项目投资
   北京罗顿沙河公司与本公司合作开发建设北京沙河高教园住宅一期项目。合作项目占地面积
为 11.94 公顷,总建筑面积为 188,100 平方米,总投资预算计 533,970,000.00 元。其中,北京罗
顿沙河公司以货币资金和业经资产评估机构评估的合作项目占用的土地使用权出资计
328,997,000.00 元,本公司以募集资金出资计 204,973,000.00 元,合作双方出资分别占项目投资
总额的 61.61%和 38.39%。合作双方按出资比例分享投资项目利润或承担亏损。
   截至 2013 年 6 月 30 日,本公司已累计以募集资金支付北京罗顿沙河公司合作项目投资款计
204,973,000.00 元,累计收到北京罗顿沙河公司合作项目分红款计 111,720,000.00 元。
(2) 上海名门世家四期商业广场项目投资
   2007 年 4 月 26 日,上海时蓄公司与本公司签订了《项目合作协议》,约定双方共同经营上海
名门世家四期商业广场项目,并同意将本公司已经支付的购房款全部转为项目投资款,即本公
司以购买的上海名门世家(四期)商业广场 A、C 区房地产及该房产的装修款共计 146,969,600.00
元出资,占该项目投资和利润分配的比例为 38.53%,上海时蓄公司以上海名门世家(四期)商业
广场 B、D、E 区房地产价值 234,428,000.00 元出资,占该项目投资和利润分配的比例为 61.47%,
双方按约定的出资比例分享利润及承担风险。
   截至 2013 年 6 月 30 日,本公司已经累计支付上述投资款计 146,510,000.00 元。
   截至 2013 年 6 月 30 日,上海名门世家四期商业广场尚未取得独立产权证明,本公司亦未收
到分红款。
2.工程合同及劳务
   2012 年度,本公司控股子公司海南金海岸罗顿大酒店有限公司向北京沙河公司提供酒店消费

                                            78
                              罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



为 47.6 万元、海南园林景观工程有限公司向北京沙河公司提供园林绿化工程量为 251.4 万元,
本公司上海网络设备制造分公司向北京沙河公司提供网管项目劳务为 48.3 万元,合计金额为
347.3 万元,并已在 2012 年年报中披露。因该等关联交易金额超过 300 万元且超过本公司上年
度经审计净资产的 0.5%,故由本公司 2013 年 6 月 13 日召开的第五届董事会第十三次会议予以
了追认并公告。
  2012 年 7 月和 8 月,海南工程公司与北京沙河公司分别签署了《精装修工程施工合同补充协
议》以及《精装修工程施工合同公共部分补充协议》,约定增加对北京沙河高教园区一期 B1 区
1#楼进行精装修工程,工程合同暂估价分别约为 2,843.51 万元和 1,473.34 万元,合计约为 4,316.85
万元。2012 年 4 月和 11 月,上海罗顿装饰工程有限公司与北京沙河公司分别签署了《二次结
构工程施工合同》及《二次结构工程补充协议》,承接北京沙河高教园区住宅一期 B1 区 1#楼内
二次结构工程,工程合同暂估价分别约为 1,117.67 万元和 1,304.07 万元,合计约为 2,421.74 万
元。上述关联交易已经在 2012 年年报中披露。因该等工程总计金额 6,738.59 万元超过 3,000 万
元且超过本公司上年度经审计净资产的 5%,故由本公司 2013 年 6 月 13 日召开的第五届董事
会第十三次会议予以了追认,并业经 2013 年第一次临时股东大会审议通过并公告。

(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                  期末                            期初
   项目名称          关联方
                                      账面余额           坏账准备       账面余额       坏账准备
                  海南黄金海岸
 应收账款                            1,359,371.03          67,968.55      724,567.70        36,228.39
                  集团有限公司
 应收账款         大宇实业公司       1,529,376.60         307,827.98    1,387,048.49       300,711.58
                  罗顿国际旅业
 应收账款                            5,903,276.35        5,090,782.78   5,879,171.22     5,089,577.53
                  公司
                  北京罗顿沙河
 应收账款                              954,880.25          71,572.27    5,285,926.35       379,089.68
                  公司

上市公司应付关联方款项:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目名称                   关联方                   期末账面余额            期初账面余额
 预收账款                 北京罗顿沙河公司                     15,185,852.11             2,426,805.72
 其他应付款               北京罗顿沙河公司                     50,141,048.16           55,677,000.00
 其他应付款               集团公司                             85,560,000.00           84,050,000.00

六、 股份支付:
  无

七、 或有事项:
  无

八、 承诺事项:
   无
九、 资产负债表日后事项:
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2013 年 4 月 25 日,本公司董事会提交 2012 年度利润分配方案,拟以每 10 股派发现金股利 0.038
元(含税)。该分配预案业经本公司于 2013 年 5 月 24 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过,


                                                 79
                             罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



并已于 2013 年 7 月 18 日实施。

十、 其他重要事项:
(一) 其他
罗顿国际旅业公司清算。根据海南省海口市中级人民法院民事裁定书(2011)海中法民三清(预)
字第二号和海南省海口市中级人民法院民事决定书(2011)海中法民三清(算)字第三号文件,
因罗顿国际旅业公司经营期限已于 2007 年 3 月 4 日届满,依法裁定对该公司强制清算。罗顿国
际旅业公司为本公司的股东,截至 2013 年 6 月 30 日持有本公司限售股股份 43,049,736.00 股,
占本公司股份数的 9.81%。截至 2013 年 6 月 30 日,罗顿国际旅业公司尚在清算中。

十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                             期末数                                            期初数
                账面余额          坏账准备                         账面余额             坏账准备
  种类
                        比例              比例                              比例
             金额               金额                             金额                 金额    比例(%)
                         (%)               (%)                               (%)
 按组合计提坏账准备的应收账款:
 账龄分
 析 法 组 495,649.60 100.00 381,649.60     77.00          1,103,649.60    100.00   414,349.60       37.54
 合
 组合小
           495,649.60 100.00 381,649.60    77.00          1,103,649.60    100.00   414,349.60       37.54
 计
   合计    495,649.60     /  381,649.60     /             1,103,649.60       /     414,349.60        /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                               期末数                                            期初数
    账龄               账面余额                                          账面余额
                                               坏账准备                                     坏账准备
                  金额         比例(%)                               金额        比例(%)
 1 年以内小
                120,000.00             24.21         6,000.00       682,000.00       61.79       34,100.00
 计
 1至2年                                                              46,000.00        4.17        4,600.00
 5 年以上       375,649.60             75.79    375,649.60          375,649.60       34.04      375,649.60
     合计       495,649.60            100.00    381,649.60        1,103,649.60      100.00      414,349.60


2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                      占应收账款总额
     单位名称         与本公司关系              金额                    年限
                                                                                        的比例(%)
 海南白水塘加油站    非关联方                       130,360.00    5 年以上                       26.30
 无锡江南计算技术    非关联方                       120,000.00    1 年以内                       24.21

                                               80
                              罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



研究所
上海网迈电子有限
                      非关联方                       72,830.60    5 年以上                             14.69
公司
莫定天                非关联方                       50,030.00    5 年以上                             10.09
文昌海文              非关联方                       45,342.00    5 年以上                              9.15
       合计                 /                       418,562.60               /                         84.44

(二) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                          期末数                                               期初数
               账面余额           坏账准备                         账面余额             坏账准备
种类
                     比例                  比例                              比例                比例
          金额                  金额                             金额                 金额
                     (%)                   (%)                               (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
账龄
分析
      21,917,048.43 100.00 21,583,147.35 98.48             22,444,131.30      100.00   22,102,595.37   98.48
法组

组合
      21,917,048.43 100.00 21,583,147.35 98.48             22,444,131.30      100.00   22,102,595.37   98.48
小计
合计 21,917,048.43     /    21,583,147.35    /             22,444,131.30         /     22,102,595.37     /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                         期初数
       账龄               账面余额                                       账面余额
                                                 坏账准备                                   坏账准备
                       金额       比例(%)                             金额       比例(%)
1 年以内小计           81,574.38      0.37          4,078.72          89,337.38      0.40      4,466.87
2至3年                 80,000.00      0.37         16,000.00          80,000.00      0.36     16,000.00
3至4年                142,361.60      0.65         56,944.64         142,361.60      0.63     56,944.64
4至5年                534,942.29      2.44        427,953.83         536,242.29      2.39    428,993.83
5 年以上           21,078,170.16     96.17     21,078,170.16      21,596,190.03     96.22 21,596,190.03
      合计         21,917,048.43    100.00     21,583,147.35      22,444,131.30    100.00 22,102,595.37


2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                      占其他应收账款
    单位名称           与本公司关系                 金额                 年限
                                                                                      总额的比例(%)
罗顿酒店公司         关联方                     19,317,433.48      2 年以上                      88.14
海南白水塘加油
                     非关联方                       472,180.45     5 年以上                             2.15



                                               81
                           罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



海南省财政国库
                     非关联方                    471,743.00   5 年以上                       2.15
支付局
海南正元建筑咨
                     非关联方                    320,000.00   5 年以上                       1.46
询有限公司
海南瑞岛环境顾
                     非关联方                    120,000.00   5 年以上                       0.55
问有限公司
      合计                   /               20,701,356.93               /                  94.45

4、 其他应收关联方款项情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
      单位名称             与本公司关系               金额          占其他应收账款总额的比例(%)
罗顿酒店公司             本公司之子公司            19,317,433.48                            88.14
        合计                     /                 19,317,433.48                            88.14

(三) 长期股权投资
按成本法核算
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                           在被投
                                                                            本期 在被投
 被投                                                                                      资单位
                                          增减                      减值    计提 资单位
 资单     投资成本         期初余额                  期末余额                              表决权
                                          变动                      准备    减值 持股比
   位                                                                                       比例
                                                                            准备 例(%)
                                                                                           (%)
海 南
工 程    28,430,849.81    28,430,849.81            28,430,849.81                   90.00    90.00
公司
罗 顿
酒 店   195,057,722.00   195,057,722.00           195,057,722.00                   51.00    51.00
公司
海 南
中 油    48,500,000.00    48,500,000.00            48,500,000.00                   97.00    97.00
公司
上 海
罗 顿
          4,500,000.00     4,500,000.00             4,500,000.00                   90.00    90.00
商 务
公司
上 海
中 油    50,000,000.00    50,000,000.00            50,000,000.00                  100.00   100.00
公司
北 京
工 程    27,200,000.00    27,200,000.00            27,200,000.00                   99.07    99.07
公司
上 海
工 程    27,000,000.00    27,000,000.00            27,000,000.00                   90.00    90.00
公司
东 洲
          1,000,000.00     1,000,000.00             1,000,000.00                    5.00     5.00
罗 顿


                                            82
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



公司
北 京
罗 顿
          12,500,000.00    12,500,000.00             12,500,000.00                       4.17      4.17
沙 河
公司
沙 河
高 教
园 住
         204,973,000.00   204,973,000.00            204,973,000.00                      38.39    38.39
宅 一
期 项

名 门
世 家
商 业    146,510,000.00   146,510,000.00            146,510,000.00                      38.53    38.53
广 场
项目

按权益法核算
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                              在被投
                                                                      本期           在被投
 被投                                                                                         资单位
                                   增减变                  减值       计提    现金 资单位
 资单     投资成本    期初余额                期末余额                                        表决权
                                     动                    准备       减值    红利 持股比
 位                                                                                           比例
                                                                      准备           例(%)
                                                                                              (%)
天 实
保 险
         250,000.00   115,704.97   3,981.87   119,686.84                                25.00    25.00
代 理
公司

(四) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                              本期发生额                         上期发生额
主营业务收入                                          1,454,867.58                       2,896,749.23
营业成本                                              1,524,994.75                       2,425,927.00

2、 主营业务(分行业)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                                 上期发生额
        行业名称
                            营业收入        营业成本                 营业收入            营业成本
网络通讯业                  1,454,867.58      1,524,994.75             2,896,749.23        2,425,927.00
        合计                1,454,867.58      1,524,994.75             2,896,749.23        2,425,927.00

3、 主营业务(分产品)
                                                                         单位:元 币种:人民币
        产品名称                    本期发生额                               上期发生额


                                               83
                            罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



                            营业收入          营业成本               营业收入               营业成本
网络通讯业                  1,454,867.58      1,524,994.75             2,896,749.23           2,425,927.00
        合计                1,454,867.58      1,524,994.75             2,896,749.23           2,425,927.00

4、 主营业务(分地区)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                                 上期发生额
      地区名称
                            营业收入        营业成本                 营业收入            营业成本
华东地区                      667,404.95        503,604.56             2,896,749.23        2,425,927.00
华北地区                      787,462.63      1,021,390.19
        合计                1,454,867.58      1,524,994.75            2,896,749.23           2,425,927.00

5、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                         占公司全部营业收入的比例
          客户名称                         营业收入总额
                                                                                   (%)
北京罗顿沙河建设发展有限公
                                                        551,613.58                                  37.92

上海信息安全工程技术研究中
                                                        309,559.43                                  21.28

无锡江南计算技术研究所                                  188,034.20                                  12.92
北京汉华科技有限公司                                    179,245.28                                  12.32
苏州市长三角经济研究协会                                169,811.32                                  11.67
            合计                                      1,398,263.81                                  96.11

(五) 投资收益:
1、 投资收益明细
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                本期发生额         上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                         6,450,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                          3,981.87           6,859.24
                      合计                                            3,981.87       6,456,859.24

2、 按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                         单位:元 币种:人民币
      被投资单位              本期发生额             上期发生额            本期比上期增减变动的原因
北京沙河高教园住宅一
                                                        6,450,000.00     投资项目未分红
期项目
          合计                                          6,450,000.00                    /

(六) 现金流量表补充资料:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 补充资料                                 本期金额                  上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       -4,127,642.28                  -2,914,945.10
加:资产减值准备                                               -552,148.02                    -502,813.40


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                         罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                                         18,056.03
折旧
无形资产摊销                                                                           2,746,210.38
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                  -647.45
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                                         3,919,612.67
投资损失(收益以“-”号填列)                                -3,981.87               -6,456,859.24
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                             199,535.71                 -372,838.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                   567,056.93                  298,261.50
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -7,829,196.77               -7,573,181.92
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -11,747,023.75              -10,838,497.37
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                             2,022,904.93                1,708,582.57
减:现金的期初余额                                        13,763,373.12               10,216,088.61
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -11,740,468.19               -8,507,506.04

十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                         金额
非流动资产处置损益                                                                      8,647.45
委托他人投资或管理资产的损益                                                            4,315.07
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  -23,327.99
少数股东权益影响额                                                                    -49,038.59
所得税影响额                                                                            3,202.23
                          合计                                                        443,798.17

(二) 净资产收益率及每股收益
                              加权平均净资产收                         每股收益
        报告期利润
                                  益率(%)            基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                            -1.82                   -0.028                   -0.028
利润


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                          罗顿发展股份有限公司 2013 年半年度报告



扣除非经常性损益后归属于
                                             -1.89                 -0.029            -0.029
公司普通股股东的净利润

(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、报告期内应收票据余额较期初增加 1,178.79%,主要原因为上海工程公司本期对宁夏马斯特
置业有限公司应收票据增加。
2、存货余额较期初增加 228.39%,主要原因为本公司与琼海市人民政府 2013 年 1 月 19 日签订
的《大灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用地补偿费用协议书补充协议》,约定本公司就四宗地
块已经支付的资金(以合法凭证为准)均列入土地开发成本。故本期将原在无形资产科目下列
示的已支付的土地资金净值调整在存货科目列示,致使本期存货余额增加。
3、无形资产余额较期初降低 94.93%,主要原因同上项列示。
4、短期借款余额较期初增加 120%,主要原因为上海工程公司本期向银行借款增加。
5、预收账款余额较期初增加 103.69%,主要为工程公司本期收到的工程款增加。
6、报告期内应付票据余额较期初增加 500%,主要原因为上海工程公司支付材料款使应付票据
增加。
7、报告期营业收入和营业成本分别较上年同期降低 42.91%和 40.52%,主要原因为本期工程收
入和成本减少所致。
8、财务费用较上年同期降低 92.33%,主要原因为公司本部清偿贷款减少利息所致。
9、投资收益较上年同期降低 99.87%,主要原因为本期对外投资项目未取得投资收益所致。
10、本期归属于母公司净利润较上年同期相比减少了 876.86%,主要原因为本期工程公司收入
以及投资收益减少所致。




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