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2019年09月23日 星期一

罗顿发展(600209)公告正文

罗顿发展:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-27

罗顿发展股份有限公司
    600209
    2009 年半年度报告罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
    五、董事会报告........................................................................ 5
    六、重要事项......................................................................... 10
    七、财务报告(未经审计) ............................................................. 13
    八、备查文件目录..................................................................... 67罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人李维先生、主管会计工作负责人余前先生及会计机构负责人(会计主管人员)徐庆明
    先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:罗顿发展股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:罗顿发展
    公司英文名称:LAWTON DEVELOPMENT CO., LTD
    公司英文名称缩写:LAWTON DEVELOPMENT
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:罗顿发展
    公司A 股代码:600209
    3、 公司注册地址:海南省海口市人民大道68 号
    公司办公地址:海南省海口市人民大道68 号北12 楼
    邮政编码:570208
    公司国际互联网网址:http://www.lawtonfz.com.cn
    公司电子信箱:golden@public.hk.hi.cn
    4、 法定代表人:李维
    5、 公司董事会秘书: 韦胜杭
    电话: 0898-66258868
    传真: 0898-66254868
    E-mail:golden@public.hk.hi.cn
    联系地址: 海南省海口市人民大道68 号北12 楼
    公司证券事务代表:韦钟
    电话:0898-66258868
    传真:0898-66254868
    E-mail:golden@public.hk.hi.cn
    联系地址:海南省海口市人民大道68 号北12 楼
    6、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》和《中国证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:海南省海口市人民大道68 号北12 楼董秘办
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 1,453,665,051.10 1,459,035,996.42 -0.37
    所有者权益(或股东权益) 671,526,715.15 688,406,628.98 -2.45
    每股净资产(元) 1.53 1.57 -2.55罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 -20,121,116.36 -10,626,957.71 -89.34
    利润总额 -19,992,556.49 -10,550,655.66 -89.49
    净利润 -16,879,913.83 -8,156,426.63 106.95
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    -16,970,213.91 -8,216,158.29 106.55
    基本每股收益(元) -0.04 -0.02 -100.00
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    -0.04 -0.02 -100.00
    稀释每股收益(元) -0.04 -0.02 -100.00
    净资产收益率(%) -2.51 -1.13 减少1.38 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    20,912,125.54 44,534,507.95 -53.04
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.05 0.10 -50.00
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    409,018.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -280,458.13
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -38,259.79
    合计 90,300.08
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 45,271 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东性
    质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期内
    增减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结的股份
    数量
    海南黄金海岸
    集团有限公司
    境内非
    国有法
    人
    32.07 140,772,629 0 140,772,629
    质
    押
    135,672,629
    海口金海岸罗
    顿国际旅业发
    展有限公司
    境内非
    国有法
    人
    9.81 43,049,736 0 43,049,736 冻结 500,000
    海口黄金海岸
    技术产业投资
    有限公司
    境内非
    国有法
    人
    3.73 16,358,898 0 16,358,898
    质
    押
    16,358,898
    海口国能物业
    发展有限公司
    境内非
    国有法
    2.45 10,762,433 0 10,762,433
    质
    押
    10,762,433罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    人
    海南大宇实业
    有限公司
    境内非
    国有法
    人
    0.98 4,304,973 0 4,304,973 无
    陈德泉
    境内自
    然人
    0.41 1,805,400 1,805,400 0 未知
    北京盈之源投
    资咨询有限公
    司
    未知 0.33 1,454,000 0 0 未知
    钱士兵
    境内自
    然人
    0.29 1,253,806 1,253,806 0 未知
    张敬源
    境内自
    然人
    0.25 1,100,261 1,100,261 0 未知
    北京市扬轩贸
    易有限责任公
    司
    未知 0.23 1,000,540 1,000,540 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    陈德泉 1,805,400 人民币普通股
    北京盈之源投资咨询有限公
    司
    1,454,000 人民币普通股
    钱士兵 1,253,806 人民币普通股
    张敬源 1,100,261 人民币普通股
    北京市扬轩贸易有限责任公
    司
    1,000,540 人民币普通股
    王殿精 967,501 人民币普通股
    俞美芬 905,522 人民币普通股
    黄国瑞 890,000 人民币普通股
    郑培武 880,899 人民币普通股
    胡俊 865,622 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    未知。
    持有本公司5%(含5%)以上股份的股东共两户,即海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)
    和海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司(以下简称“旅业公司”)。报告期内股份质押情况如下:集
    团公司将其持有的135,672,629 股股票于2009 年6 月25 日起质押给了中国光大银行股份有限公司海
    口分行。旅业公司被冻结的500,000 股本公司股票已于2009 年7 月1 日解除冻结。
    (2)前10 名股东中,集团公司和旅业公司存在关联关系。其他法人股股东之间无关联关系。公司未
    发现流通股股东存在关联关系或一致行动人情况。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时间
    新增可上市交易
    股份数量
    限售条件
    1.
    海南黄金海岸集团
    有限公司
    140,772,629 2009 年7 月28 日140,772,629
    承诺其持有的公司
    非流通股股票自获
    得上市流通权之日
    起,至少在36 个月
    内不上市交易。
    2. 海口金海岸罗顿国43,049,736 2009 年7 月28 日43,049,736 承诺其持有的公司罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    际旅业发展有限公
    司
    非流通股股票自获
    得上市流通权之日
    起,至少在36 个月
    内不上市交易。
    3.
    海口黄金海岸技术
    产业投资有限公司
    16,358,898 2009 年7 月28 日16,358,898
    承诺其持有的公司
    非流通股股票自获
    得上市流通权之日
    起,至少在36 个月
    内不上市交易。
    4.
    海口国能物业发展
    有限公司
    10,762,433 2009 年7 月28 日10,762,433
    承诺其持有的公司
    非流通股股票自获
    得上市流通权之日
    起,至少在36 个月
    内不上市交易。
    5.
    海南大宇实业有限
    公司
    4,304,973 2009 年7 月28 日4,304,973
    承诺其持有的公司
    非流通股股票自获
    得上市流通权之日
    起,至少在36 个月
    内不上市交易。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    无
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内公司的主营业务主要为酒店经营及管理、网络产品和装饰工程。公司上半年累计完成主营业
    务收入4289.46 万元,较上年同期相比下降25.32%,实现归属于母公司的净利润为-1687.99 万元,较
    上年同期相比增亏106.95%。从报告期主营业务收入的构成分析,酒店经营与管理收入上半年完成
    1816.34 万元,较上年同期下降8.05%,主要原因为上半年旅游市场受多种因素的影响,使酒店的客房
    和餐饮业务收入均有所减少。网络工程收入上半年完成124.83 万元,较上年同期增加38.83%,主要
    原因为上半年网络分公司的住宅小区弱电智能化施工项目收入有所增长。装饰工程收入上半年完成
    2348.29 万元,较上年同期下降36.17%,主要原因为上半年承接的大型施工项目较少致使能够确认的
    工程进度收入减少,这也是公司报告期实现利润为亏损的主要原因。对于报告期经营业绩下滑和持续
    亏损的问题,公司董事会已要求所属各单位继续努力开展开源节流工作,在稳定和提高酒店经营业绩
    的同时,重点抓好装饰工程项目的承接和施工,力争尽快扭转工程业绩持续下滑的局面。同时公司还
    将继续做好各投资项目的跟踪服务工作,力争取得良好的投资收益,努力实现2009 年扭亏为盈的目标。
    (二) 公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集年
    份
    募集方
    式
    募集资金
    总额
    本报告期已使用
    募集资金总额
    已累计使用募
    集资金总额
    尚未使用募
    集资金总额
    尚未使用募集
    资金用途及去
    向
    1999 首次发30,504.38 0 27,944.38 2,560 存放于中国光罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    行 大银行股份有
    限公司海口分
    行。
    2003 增发 14,117.45 0 14,117.45 0
    合计 / 44,621.83 0 42,061.83 2,560 /
    (1)公司于1999 年2 月向社会公众首次公开发行了A 股股票5000 万股,发行价格6.39 元/股,募集
    资金总额为319,500,000 元。扣除发行、设立费用后,募集资金余额为305,043,814.93 元。该资金于
    1999 年2 月10 日全部到帐,并经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[1999]第02 号《验资报告》
    验证。
    (2)2003 年1 月6 日,公司获准增发2250 万股A 股股票,发行价格6.70 元/股,募集资金金额为15075
    万元,扣除发行手续费用9,575,455.42 元,募集资金余额为141,174,544.58 元,深圳天健信德会计师
    事务所于2003 年4 月2 日对该项募集资金出具了“信德验资报字(2003)第7 号”验资报告,对该资
    金进行了验证。
    (3)截止2009 年6 月30 日,募集资金总额为44,621.83 万元,已累计使用募集资金42,061.83 万元。
    尚未使用的募集资金为2560 万元。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺
    项目
    名称
    是
    否
    变
    更
    项
    目
    拟投入金
    额
    实际投入
    金额
    是
    否
    符
    合
    计
    划
    进
    度
    项目进
    度
    预计收益
    产生收益
    情况
    是
    否
    符
    合
    预
    计
    收
    益
    未达
    到计
    划进
    度和
    收益
    说明
    变更原因
    及募集资
    金变更程
    序说明
    罗顿
    大酒
    店二
    期工
    程
    是 14,000 1,581.00 否 11.29% 7,642.94
    其收益业
    已统一核
    算于罗顿
    大酒店公
    司营业利
    润中,故
    未能单独
    计算具体
    收益金额
    否
    罗顿
    大酒
    店二
    期工
    程项
    目受
    当时
    海南
    经济
    环境
    的变
    化以
    及旅
    游行
    业滑
    坡等
    因素
    的影
    响
    经公司
    2000 年度
    第二次临
    时股东大
    会审议批
    准,该项
    目剩余资
    金已变更
    为低端网
    络产品、
    网络安全
    产品项目
    和补充公
    司流动资
    金
    森林
    旅游
    开发
    是 8,600 0 否 0 11,241 0 否
    森林
    旅游
    开发
    项目
    受当
    时海
    经公司
    2000 年第
    二次临时
    股东大会
    审议批
    准,该项罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    南省
    经济
    环境
    的变
    化以
    及旅
    游行
    业滑
    坡等
    因素
    的影
    响
    目已变更
    为低端网
    络产品、
    网络安全
    产品项目
    和补充公
    司流动资
    金
    罗顿
    大酒
    店配
    套工
    程
    否 5,650 5,650.00 是 100% 1,137
    其收益业
    已统一核
    算于罗顿
    大酒店公
    司营业利
    润中,故
    未能单独
    计算具体
    收益金额
    是
    兼并
    海南
    免税
    商品
    企业
    公司
    否 2,560 0 否 0 0 否
    兼并
    工作
    尚未
    完成
    移动
    通信
    网络
    优化
    项目
    是 15,000 0 否 0 15,000 0 否
    移动
    通信
    网络
    优化
    项目
    受当
    时通
    信行
    业市
    场竞
    争激
    烈等
    因素
    的影
    响
    经公司
    2004 年第
    一次临时
    股东大会
    审议批
    准,移动
    通信网络
    优化项目
    的全部资
    金
    14,117.5
    万元和首
    发剩余募
    集资金
    6,379.8
    万元,合
    计
    20,497.3
    万元变更
    用于北京
    沙河高教
    园区住宅
    及配套设
    施一期B
    区工程项罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    目
    低端
    网络
    产
    品、
    网络
    安全
    产品
    是 19,000 2,620.20 否 13.79 15,000 -3640.57 否
    低端
    网络
    产
    品、
    网络
    安全
    产品
    项目
    受地
    址变
    迁的
    影响
    已经公司
    2000 年度
    第二次临
    时股东大
    会审议批
    准而变更
    补充
    公司
    流动
    资金
    是 1,713.40 1,713.40 是
    合计 / 66,523.40 11,564.60 / / 50,020.94 / / / /
    (1)募集资金使用情况:根据本公司首发《招股说明书》和增发《招股意向书》的承诺,募集资金分
    别用于以下项目:①罗顿大酒店二期工程,该项目计划投资额为14,000 万元,截止2009 年6 月30
    日,实际投资额为1,581 万元主要用于网球场、高尔夫球练习场、歌舞厅改造工程等,已实现收益,
    其收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中,故未能单独计算具体收益金额。经公司2000 年度
    第二次临时股东大会审议批准,该项目剩余资金已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公
    司流动资金。②罗顿大酒店配套工程,该项目计划投资额为5,650 万元,截止2009 年6 月30 日,实
    际投资额为5,650 万元,完成进度的100%。该项目已实现收益,其收益业已统一核算于罗顿大酒店公
    司营业利润中,故未能单独计算具体收益金额。③兼并免税公司项目,该项目计划投资额为2,560 万
    元,截止2009 年6 月30 日,兼并工作尚未完成。④森林旅游开发项目,该项目计划投资额为8,640
    万元。经公司2000 年第二次临时股东大会审议批准,该项目已变更为低端网络产品、网络安全产品项
    目和补充公司流动资金。截止2009 年6 月30 日,补充公司流动资金的1,713.40 万元已使用完毕。⑤
    移动通信网络优化项目受当时通信行业市场竞争激烈等因素的影响,经公司2004 年第一次临时股东大
    会审议批准,移动通信网络优化项目的全部资金14,117.5 万元和首发剩余募集资金6,379.8 万元,合
    计20,497.3 万元变更用于北京沙河高教园区住宅及配套设施一期B 区工程项目。
    (2)募集资金变更情况:募集资金部分项目发生变更的原因和程序:由于当时海南省经济环境的变化
    以及旅游行业滑坡等因素的影响,首发募集资金部分投资项目的变更已经公司一届董事会十六次会议
    讨论通过,并经公司2000 年第二次临时股东大会审议批准(股东大会决议公告刊登在2000 年11 月1
    日的《上海证券报》和《中国证券报》)。首发募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品
    项目和补充公司流动资金。其中:低端网络产品、网络安全产品项目计划投资额为19,000 万元。截止
    2009 年6 月30 日,已投资2,620.20 万元用于低端网络产品研发中心的改建装修工程及购置相关生产
    测试设备。另一部分6,379.80 万元,已经公司2004 年第一次临时股东大会审议批准,和增发项目—
    —移动通信网络优化项目的全部资金14,117.50 万元,合计20,497.30 万元变更用于北京沙河高教园
    区住宅及配套设施一期B 区工程项目。2002 年11 月27 日,公司与北京罗顿沙河建设发展有限公司(以
    下简称“北京罗顿沙河公司”)签署《协议书》,委托北京罗顿沙河公司建造低端网络产品、网络安
    全产品项目中的“北京罗顿通讯技术中心”项目,该项目总投资为低端网络产品、网络安全产品项目
    中剩余的募集资金10000 万元。
    3、募集资金变更项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    变更后的
    项目名称
    对应的原
    承诺项目
    变更项目
    拟投入金
    额
    实际投入
    金额
    是否
    符合
    计划
    进度
    变更
    项目
    的预
    计收
    产生
    收益
    情况
    项目
    进度
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达
    到计
    划进
    度和罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    益 收益
    说明
    北京罗顿
    沙河高教
    园区住宅
    及配套设
    施一期B 区
    项目
    低端网络
    产品、网
    络安全产
    品项目的
    6,379.8
    万元和移
    动通信网
    络优化项
    目的
    14,117.5
    万元
    20,497.30 20,497.30 是 4,962 2490 100% 是
    上海名门
    世家商业
    广场项目
    低端网络
    产品、网
    络安全产
    品项目中
    的10000
    万元
    8,096.96 8,096.96 是 1,249 0 100% 否
    该项
    目正
    在招
    商中
    补充公司
    流动资金
    低端网络
    产品、网
    络安全产
    品项目中
    的10000
    万元
    1,903.04 1,903.04 是 100%
    (1)经公司2004 年第一次临时股东大会审议批准,首发变更项目--低端网络产品、网络安全产品项目
    中的部分资金6,379.80 万元和增发项目——移动通信网络优化项目的全部资金14,117.50 万元,合计
    20,497.30 万元变更用于北京沙河高教园区住宅及配套设施一期B 区项目;截止2009 年6 月30 日,
    该变更资金已全部使用完毕。
    (2)2006 年9 月和10 月,经本公司三届八次董事会和2006 年第二次临时股东大会审议批准,本公司
    首发募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目中的“罗顿通讯技术中心”的10000 万
    元变更用于上海名门世家商业广场项目和补充公司流动资金。其中:用于支付购买“上海名门世家商
    业广场”项目房产款项5735.96 万元及装修款项2361 万元,合计8096.96 万元,其余募集资金1903.04
    万元,用于补充公司流动资金。2007 年4 月26 日,上海时蓄公司与本公司签订了《项目合作协议》,
    根据协议规定,双方同意终止2006 年1 月20 日双方签订的《房产买卖协议》;协议约定双方共同经
    营上海名门世家四期商业广场项目,并同意将本公司已经支付的购房款全部转为项目投资款,即本公
    司以上述购买的上海名门世家(四期)商业广场A、C 区房地产及该房产的装修款共计14,696.96 万元出
    资,占该项目投资和利润分配的比例为38.53%,上海时蓄公司以上海名门世家(四期)商业广场B、D、
    E 区房地产价值23,442.80 万元出资,占该项目投资和利润分配的比例为61.47%,双方按约定的出资
    比例分享利润及承担风险。截止2009 年6 月30 日,已使用项目投资款5735.96 万元,装修款2361
    万元以及补充公司流动资金的1903.04 万元。
    4、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
    示及说明
    受工程公司在建项目以及工程收入减少的影响,预计年初至下一报告期末的累计净利润亏损约
    2000-2500 万元。罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求,建立了较完善的公司
    治理制度和结构。
    1、公司三会情况。公司股东大会、董事会和监事会严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》、
    《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》运作。以维护公司整体利益和中
    小股东的合法权益。
    2、控股股东与上市公司的关系:控股股东按规范要求通过股东大会依法行使权利,未干涉公司的决策
    和日常经营活动;公司与控股股东人员、资产、财务上分开,机构和业务相互独立。
    3、绩效评价与激励约束机制:本公司董事、监事由股东大会任免,高级管理人员按公司章程规定的任
    职条件和选聘程序由董事会决定聘用,中层管理人员实行竞聘上岗,并以此建立公司的绩效评价与激
    励约束机制。
    4、信息披露管理。公司严格按照《信息披露管理办法》规范公司信息披露行为,2007 年对《公司信
    息披露事务管理制度》进行了修订,保障信息披露真实、准确、完整、及时、公正,以保护公司和投
    资者的合法权益。
    5、公司于2008 年4 月24 日召开第三届董事会第十八次会议,制订了《独立董事年报工作制度》和《审
    计委员会年报工作规程》,2009 年4 月23 日,经公司第四届董事会第八次会议审议,对《审计委员会
    年报工作规程》进行了修订。
    6、公司于2009 年5 月22 日召开2008 年年度股东大会,对《公司章程》进行了修订,明确了公司现
    金分红政策。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    根据开元信德会计师事务所有限公司审计,本公司2008 年度实现的净利润为-40,237,290.47 元,加
    上2008 年初未分配利润为140,236,875.51 元,可供股东分配的利润为99,999,585.04 元;2008 年度
    的资本公积金为118,286,578.49 元,为使公司可持续发展,经公司2008 年年度股东大会批准,本公
    司2008 年度不进行利润分配;资本公积金不转增股本。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    因2008 年度实现利润为负,并根据公司章程修订的现金分红政策“公司最近三年以现金方式累计分配
    的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”因此,为公司可持续发展,本报告期
    内未实施现金分红。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联
    交易
    方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联
    交易
    内容
    关联
    交易
    定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金额
    占同
    类交
    易金
    额的
    比例
    (%)
    关联
    交易
    结算
    方式
    市场
    价格
    交易
    价格
    与市
    场参
    考价
    格差
    异较罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    大的
    原因
    海口
    金海
    岸罗
    顿国
    际旅
    业发
    展有
    限公
    司
    参股
    股东
    接受
    劳务
    提供
    酒店
    消费
    市场
    定价
    1,127,858.78 6.47
    海南
    大宇
    实业
    有限
    公司
    参股
    股东
    接受
    劳务
    提供
    酒店
    消费
    市场
    定价
    330,986.22 1.90
    合计 / / 1,458,845.00 8.37 / / /
    2、非经营性关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    北京罗顿沙
    河建设发展
    有限公司
    关联人(与公司
    同一董事长)
    0 0 1,940 6,409
    上海时蓄企
    业发展有限
    公司
    关联人(与公司
    同一董事长)
    0 0 0 101
    合计 0 0 1,940 6,510
    报告期内公司向控股股东及其
    子公司提供资金的发生额(万
    元)
    0
    公司向控股股东及其子公司提
    供资金的余额(万元)
    0
    3、其他重大关联交易
    2009 年5 月10 日和6 月10 日,海南罗顿园林景观工程有限公司北京分公司(以下简称“园林公司”)
    与北京罗顿沙河建设发展有限公司(以下简称“罗顿沙河公司”)分别签署了《园林绿化工程施工合
    同》,合同金额分别为7663500 元和4126500 元。由园林公司为罗顿沙河公司实施北京沙河高教园区
    住宅一期A 区一阶段和二阶段景观工程。
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    2、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    2009 年6 月24 日,本公司与中国光大银行股份有限公司海口分行(以下简称“光大银行”)签署了
    《借款合同》,该借款为借新还旧。公司向其借款人民币14900 万元,贷款期限为2009 年6 月25 日
    至2010 年6 月25 日,利率为6.903%。上述贷款的担保方式为抵押加质押。其中:1、公司提供海口
    金海岸罗顿大酒店南楼、北楼第一层裙楼;北楼第二层裙楼;南楼、北楼5-11 层;配电房、设备房、
    洗衣房、员工食堂等,面积共27347.45 平方米的房产及相应的土地使用权作抵押;2、公司控股股东
    ——海南黄金海岸集团有限公司所持公司股份135,672,629 股质押给了中国光大银行股份有限公司海
    口分行,质押登记日为2009 年6 月25 日。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    海南黄金海岸集团有限公司和海口
    金海岸罗顿国际旅业发展有限公司
    承诺其持有的公司140,772,629 股
    和43,049,736 股股票自获得上市流
    通权之日起,至少在36 个月内不上
    市交易。
    正在履行。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    无。
    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    更换公司股改保荐
    代表人
    《上海证券报》C12
    2009 年2 月19
    日
    www.sse.com.cn
    四届八次董事会决
    议公告
    《上海证券报》102、《中
    国证券报》C066
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    四届四次监事会决
    议公告
    《上海证券报》102、《中
    国证券报》C066
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    关于对公司2007 年
    部分财务数据更正
    的公告
    《上海证券报》102、《中
    国证券报》C066
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    公司2008 年年度报
    告摘要
    《上海证券报》102、103
    《中国证券报》C065、
    C066
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    公司2009 年第一季
    度报告
    《上海证券报》102、《中
    国证券报》C065
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    公司2008 年年度股
    东大会决议公告
    《上海证券报》20、《中
    国证券报》C018
    2009 年5 月23
    日
    www.sse.com.cn
    公司限售流通解除
    质押公告
    《上海证券报》C7、《中
    国证券报》D0025
    2009 年6 月19
    日
    www.sse.com.cn
    四届九次董事会决
    议公告
    《上海证券报》C4
    2009 年6 月24
    日
    www.sse.com.cn
    关于《园林绿化工
    程施工合同》的关
    联交易公告
    《上海证券报》C4
    2009 年6 月24
    日
    www.sse.com.cn
    公司限售流通股质
    押的公告
    《上海证券报》24、《中
    国证券报》C017
    2009 年6 月27
    日
    www.sse.com.cn
    四届十次董事会决
    议公告
    《上海证券报》24、《中
    国证券报》C017
    2009 年6 月27
    日
    www.sse.com.cn
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 27,692,575.57 24,771,183.11
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 379,823.50 1,080,000.00
    应收账款 72,200,351.61 80,952,209.31
    预付款项 15,641,848.52 13,434,127.23
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 26,976,289.43 35,680,532.17
    买入返售金融资产
    存货 367,568,018.93 345,556,755.95
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 510,458,907.56 501,474,807.77
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 380,139,614.45 380,170,105.59
    投资性房地产
    固定资产 348,426,755.90 360,263,762.43
    在建工程 143,000.00 143,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 200,846,462.59 203,334,010.03
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    递延所得税资产 13,650,310.60 13,650,310.60
    其他非流动资产
    非流动资产合计 943,206,143.54 957,561,188.65
    资产总计 1,453,665,051.10 1,459,035,996.42
    流动负债:
    短期借款 165,570,000.00 175,500,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 6,285,394.49
    应付账款 57,415,907.01 53,331,082.82
    预收款项 294,393,409.23 282,832,663.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 1,030,711.46 1,025,144.26
    应交税费 30,466,519.30 34,523,849.43
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 75,345,235.53 56,082,037.34
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 624,221,782.53 609,580,171.36
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 397,562.00 417,562.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 397,562.00 417,562.00
    负债合计 624,619,344.53 609,997,733.36
    股东权益:
    股本 439,011,169.00 439,011,169.00
    资本公积 118,286,578.49 118,286,578.49
    减:库存股罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    盈余公积 31,109,296.45 31,109,296.45
    一般风险准备
    未分配利润 83,119,671.21 99,999,585.04
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    671,526,715.15 688,406,628.98
    少数股东权益 157,518,991.42 160,631,634.08
    股东权益合计 829,045,706.57 849,038,263.06
    负债和股东权益合
    计
    1,453,665,051.10 1,459,035,996.42
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 1,085,082.81 528,625.24
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 244,748.59 216,774.16
    预付款项 461,500.00 408,000.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 26,648,590.71 26,852,165.98
    存货 419,473.91 395,943.95
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 28,859,396.02 28,401,509.33
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 745,828,186.26 745,858,677.40
    投资性房地产
    固定资产 1,684,638.68 1,819,965.91
    在建工程 143,000.00 143,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 188,206,497.56 190,574,564.48
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 2,586,303.67 2,586,303.67
    其他非流动资产
    非流动资产合计 938,448,626.17 940,982,511.46
    资产总计 967,308,022.19 969,384,020.79
    流动负债:
    短期借款 149,000,000.00 159,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    应付账款 456,856.00 230,400.00
    预收款项 880.00 880.00
    应付职工薪酬
    应交税费 508,129.58 1,569,018.09
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 307,444,871.91 287,836,889.60
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 457,410,737.49 448,637,187.69
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 457,410,737.49 448,637,187.69
    股东权益:
    股本 439,011,169.00 439,011,169.00
    资本公积 113,741,010.13 113,741,010.13
    减:库存股
    盈余公积 31,109,296.45 31,109,296.45
    未分配利润 -73,964,190.88 -63,114,642.48
    外币报表折算差额
    股东权益合计 509,897,284.70 520,746,833.10
    负债和股东权益合
    计
    967,308,022.19 969,384,020.79
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 42,894,602.73 57,440,024.66
    其中:营业收入 42,894,602.73 57,440,024.66
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 62,985,227.95 73,061,116.89
    其中:营业成本 33,296,149.35 45,831,634.41
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,871,469.67 2,324,969.78
    销售费用 90,274.17 241,319.65
    管理费用 22,863,334.42 21,759,654.02
    财务费用 7,452,754.30 6,827,869.27
    资产减值损失 -2,588,753.96 -3,924,330.24
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) -30,491.14 4,994,134.52
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -20,121,116.36 -10,626,957.71
    加:营业外收入 409,198.83 310,596.90
    减:营业外支出 280,638.96 234,294.85
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -19,992,556.49 -10,550,655.66
    减:所得税费用 0.00 730,787.57
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -19,992,556.49 -11,281,443.23
    归属于母公司所有者的净利润 -16,879,913.83 -8,156,426.63
    少数股东损益 -3,112,642.66 -3,125,016.60
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.04 -0.02
    (二)稀释每股收益 -0.04 -0.02
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 1,974,779.66 1,199,165.65
    减:营业成本 1,338,370.80 1,190,934.48
    营业税金及附加 104,741.10 65,924.92
    销售费用 90,274.17 241,319.65
    管理费用 4,739,584.46 4,213,933.39
    财务费用 6,914,450.88 6,277,076.15
    资产减值损失 -393,584.49 -113,469.55
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    -30,491.14 4,994,134.52
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -10,849,548.40 -5,682,418.87
    加:营业外收入 65,490.00
    减:营业外支出 7,569.56
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    -10,849,548.40 -5,624,498.43
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -10,849,548.40 -5,624,498.43
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    74,305,960.20 165,787,928.81
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    23,821,949.22 52,284,158.18
    经营活动现金流入
    小计
    98,127,909.42 218,072,086.99
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    52,260,237.10 131,492,162.85
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    10,751,555.51 11,870,254.88
    支付的各项税费 7,390,282.62 20,026,330.85
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    6,813,708.65 10,148,830.46
    经营活动现金流出
    小计
    77,215,783.88 173,537,579.04
    经营活动产生的
    现金流量净额
    20,912,125.54 44,534,507.95
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    5,000,000.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    170,480.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    5,170,480.00
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    191,474.58 5,345,222.12
    投资支付的现金 15,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    191,474.58 20,345,222.12
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -191,474.58 -15,174,742.12
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    取得借款收到的现金 161,820,000.00 174,250,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    161,820,000.00 174,250,000.00
    偿还债务支付的现金 171,750,000.00 187,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    7,869,258.50 7,317,250.96
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    179,619,258.50 194,317,250.96
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -17,799,258.50 -20,067,250.96
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    2,921,392.46 9,292,514.87
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    24,771,183.11 26,885,328.59
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    27,692,575.57 36,177,843.46
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    24
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,649,467.50 1,210,505.65
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    21,135,092.70 50,636,105.94
    经营活动现金流入
    小计
    22,784,560.20 51,846,611.59
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    1,136,772.15 427,563.65
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    1,377,776.62 1,506,277.54
    支付的各项税费 1,125,052.10 152,015.73
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    1,249,475.76 2,000,502.82
    经营活动现金流出
    小计
    4,889,076.63 4,086,359.74
    经营活动产生的
    现金流量净额
    17,895,483.57 47,760,251.85
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    5,000,000.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    60,480.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    5,060,480.00
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    投资支付的现金 28,600,000.00
    取得子公司及其他营罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    28,600,000.00
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -23,539,520.00
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 149,000,000.00 159,000,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    149,000,000.00 159,000,000.00
    偿还债务支付的现金 159,000,000.00 177,750,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    7,339,026.00 6,672,346.38
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    166,339,026.00 184,422,346.38
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -17,339,026.00 -25,422,346.38
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    556,457.57 -1,201,614.53
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    528,625.24 2,334,412.82
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    1,085,082.81 1,132,798.29
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    439,011,169.00 118,286,578.49 31,109,296.45 99,999,585.04 160,631,634.08 849,038,263.06
    加:同一
    控制下企业
    合并产生的
    追溯调整
    会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    439,011,169.00 118,286,578.49 31,109,296.45 99,999,585.04 160,631,634.08 849,038,263.06
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -16,879,913.83 -3,112,642.66 -19,992,556.49
    (一)净利润 -16,879,913.83 -3,112,642.66 -19,992,556.49罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    -16,879,913.83 -3,112,642.66 -19,992,556.49
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    439,011,169.00 118,286,578.49 31,109,296.45 83,119,671.21 157,518,991.42 829,045,706.57
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    439,011,169.00 118,329,619.34 31,109,296.45 140,236,875.51 190,440,925.72 919,127,886.02
    加:同一
    控制下企业
    合并产生的罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    追溯调整
    会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    439,011,169.00 118,329,619.34 31,109,296.45 140,236,875.51 190,440,925.72 919,127,886.02
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -8,156,426.63 -3,125,016.60 -11,281,443.23
    (一)净利润 -8,156,426.63 -3,125,016.60 -11,281,443.23
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    -8,156,426.63 -3,125,016.60 -11,281,443.23
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    439,011,169.00 118,329,619.34 31,109,296.45 132,080,448.88 187,315,909.12 907,846,442.79
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    编制单位:罗顿发展股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
    一、上年年
    末余额
    439,011,169.00 113,741,010.13 31,109,296.45 -63,114,642.48 520,746,833.10
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    初余额
    439,011,169.00 113,741,010.13 31,109,296.45 -63,114,642.48 520,746,833.10
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以
    “-”号填
    列)
    -10,849,548.40 -10,849,548.40
    (一)净利
    润
    -10,849,548.40 -10,849,548.40
    (二)直接
    计入所有者
    权益的利得
    和损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他
    上述(一)
    和(二)小
    计
    -10,849,548.40 -10,849,548.40
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润
    分配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有
    者权益内部罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    结转
    1.资本公积
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期
    末余额
    439,011,169.00 113,741,010.13 31,109,296.45 -73,964,190.88 509,897,284.70
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
    一、上年年
    末余额
    439,011,169.00 113,741,010.13 31,109,296.45 -39,249,332.50 544,612,143.08
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    初余额
    439,011,169.00 113,741,010.13 31,109,296.45 -39,249,332.50 544,612,143.08
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以
    -5,624,498.43 -5,624,498.43罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    “-”号填
    列)
    (一)净利
    润
    -5,624,498.43 -5,624,498.43
    (二)直接
    计入所有者
    权益的利得
    和损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他
    上述(一)
    和(二)小
    计
    -5,624,498.43 -5,624,498.43
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    3.其他
    (四)利润
    分配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期
    末余额
    439,011,169.00 113,741,010.13 31,109,296.45 -44,873,830.93 538,987,644.65
    公司法定代表人:李维先生 主管会计工作负责人:余前先生 会计机构负责人:徐庆明先生罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    (二) 公司基本情况
    罗顿发展股份有限公司(以下简称“本公司”)是由海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)、
    海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司、海口金海岸技术产业投资有限公司、海口国能物业发展有限
    公司以及海南大宇实业有限公司于1998 年6 月11 日共同发起设立的股份有限公司。注册地为中华人
    民共和国海南省海口市,海南黄金海岸集团有限公司为本公司的控股公司及最终控制方。本公司设立
    时总股本为107,161,243.00 元,每股面值1 元。经中国证监会证监发行字[1999]15、16、17 号文批
    准,本公司于1999 年2 月3 日向境内投资者发行了50,000,000.00 股人民币普通股,于1999 年3 月
    25 日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至157,161,243.00 元。
    本公司于2006 年7 月17 日股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案,股东会议本公司
    全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006 年7 月10 日)登记在册的流通A
    股股东每10 股支付3.5 股对价股份,共58,012,500 股企业法人股。自2006 年7 月17 日起,本公司
    所有企业法人股即获得上交所上市流通权,但根据约定的限售条件,由原非流通股股东所持有的
    215,248,669 股企业法人股目前暂未实现流通。
    本公司及子公司(以下合称“本公司”)主要经营宾馆酒店业,酒店管理与咨询;企业管理与咨询;装
    饰工程设计、咨询及施工;影视多媒体;电子产品、石油产品(凭证经营)销售,饮料食品生产与加工,
    生产销售网卡、调制解调器,铜轴调制解调器,数字用户环路设备,以太网交换机,路由器,交换路
    由器,基站,基站控制器,移动通讯终端,接入网及相关设备。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,自2007 年1 月1 日起,本公司
    执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布
    的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”) 进行确
    认和计量,并在此基础上编制财务报表。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    1、外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理
    外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即
    期汇率折算。
    2、外币财务报表的折算罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分
    配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用
    交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影
    响额,在现金流量表中单独列示。
    8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 5 5
    1-2 年 10 10
    2-3 年 20 20
    3-4 年 40 40
    4-5 年 80 80
    5 年以上 100 100
    9、存货核算方法
    (1) 存货的分类
    存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品工程施工和周转材料等,按照实际成本进
    行初始计量。
    (2) 发出存货的计价方法
    先进先出法
    存货发出时的成本按先进先出法核算。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售
    价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    五五摊销法
    低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。
    2) 包装物
    一次摊销法
    包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
    10、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司
    对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
    量的长期股权投资。取得时以初始投资成本计量。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    后续计量时,对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具备共同控制或重大影响,并且在活跃市
    场中没有报价,公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制
    或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用权益法核算时,初始投资成本大于投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
    11、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物
    其中:房屋 30 5 3.167
    建筑物 20 5 4.750
    机器设备
    其中:供电供热设
    备
    15 5 6.330
    中央空调设
    备
    15 5 6.330
    通讯设备 10 5 9.500
    影视设备 10 5 9.500
    电梯 10 5 9.500
    维修设备 10 5 9.500
    运输工具 8 5 11.875
    电子及其他设备 5 5 19.000
    固定资产装修 5-30 5 19.000-3.167
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。购置或新建
    的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入
    固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减
    值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    12、在建工程核算方法
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
    发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程
    在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    13、无形资产的核算方法
    无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,以实际成本计量。本公司及子公司——罗顿酒店
    公司拥有的土地使用权、专有技术及软件等无形资产以实际成本计价。本公司的子公司——罗顿酒店罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    公司2004 年12 月1 日对其股东增加出资额投入的土地使用权,系以业经资产评估机构评估并经股东各
    方确认的土地使用权价值入账。
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,使用寿命有限的资产在使用寿命期内以相关经济利益实现方式为
    基础合理摊销。其中:
    1、土地使用权
    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配
    的,全部作为固定资产。
    2、专利权
    专利权按法律规定的有效年限平均摊销。
    3、无形资产减值
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    4、定期复核使用寿命和摊销方法
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一
    年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    15、资产减值的核算方法
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行
    减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表
    日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差
    额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
    来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项
    资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
    产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    16、借款费用资本化的核算方法
    (1) 借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    借款费用同时具备下列条件时,借款费用予以资本化:
    ① 资产支出已经发生;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 资本化期间
    资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化期间不包
    括在内。
    (3) 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂停
    借款费用的资本化。
    (4) 借款费用资本化金额确定
    本公司及子公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生
    的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收
    益后的金额确定。
    本公司及子公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过
    专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予以资本
    化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    17、收入确认原则罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允
    价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
    1、 商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,
    也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相
    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    2、 提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入。
    劳务交易的完工程度按己经发生的劳务成本占估计劳务总成本比例确定。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认提供的
    劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确
    认收入。
    本公司与其它企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能
    够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不
    能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    3、 建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
    用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同
    预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本
    予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为
    合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百
    分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    4、让渡资产使用权
    利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。
    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
    18、确认递延所得税资产的依据
    本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
    本公司及子公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部
    分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的,按以下要求确认递延所得税资产或递
    延所得税负债:
    除下列交易中产生的递延所得税负债以外,本公司及子公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
    得税负债:商誉的初始确认;不是企业合并,且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
    的交易中产生的资产或负债的初始确认;对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性
    差异,投资企业能够控制暂时性差异转回的时间,且该暂时性差异在可预见的未来很可能不含转回。
    本公司及子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性
    差异产生的递延所得税资产。
    本公司及子公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
    纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
    够的应纳税所得额时,本公司及子公司以原减记的金额为限,予以转回。
    19、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括母公司及子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司所有者权益中
    不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”
    项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股
    东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
    有的份额,如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的,冲减少数股东权益,
    否则冲减归属于母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了母公司股东权益承担的属
    于少数股东的损失之前,全部归属于母公司的股东权益。罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照母公司的会计政
    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价
    值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报
    表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负
    债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反
    映。
    20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 销售额 17%
    营业税 营业收入 5%
    城建税 应交流转税 7%
    企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
    教育费附加 应交流转税 3%
    2、其他说明
    2009 年,本公司及子公司除北京工程公司所得税税率为25%外,其他公司均执行20%的企业所得税税
    率。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
    罗顿酒店公
    司
    控股子公司 海口市 酒店 382,466,122.00
    宾馆、酒店及其配套服务
    设施、中西餐厅、歌舞娱
    乐服务;桑拿健身;美容
    美发、打字、复印,传真服
    务;旅游服务;公路货物
    运输。
    海南金海岸
    装饰工程有
    限公司(海南
    工程公司)
    控股子公司 海口市 装饰工程 30,000,000.00
    室内外装饰装修、工程设
    计施工、建筑材料、装饰
    材料。
    海南中油罗
    顿石油有限
    公司(海南中
    油公司)
    控股子公司 海口市 油品经营 50,000,000.00
    汽油、柴油、石化产品;
    仓储运输。
    上海罗顿商控股子公司 上海市 商务管理5,000,000.00 商务管理服务、宾馆、酒罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    务管理服务
    有限公司(上
    海罗顿商务
    公司)*
    及咨询 店的管理服务、企业形象
    策划(广告业务除外)及以
    上相关业务的咨询服务。
    上海中油罗
    顿石油有限
    公司(上海中
    油公司)**
    全资子公司 上海市 油品经营 50,000,000.00
    石油产品、仓储及运输的
    筹建 。
    上海罗顿装
    饰工程有限
    公司(上海工
    程公司)
    控股子公司 上海市 装饰工程 30,000,000.00
    建筑装修装饰工程,建筑
    材料,装璜材料的销售。
    北京罗顿建
    设工程有限
    公司(北京工
    程公司)
    控股子公司 北京市 工程施工 30,000,000.00
    施工总承包、专业承包、
    设备安装、技术咨询、工
    程项目管理。
    海南金海岸
    高尔夫服务
    有限公司
    控股子公司
    的控股子公
    司
    海口市
    高尔夫运
    动组织、
    咨询及培
    训。
    1,000,000.00
    高尔夫市场开发,高尔夫
    运动组织和安排,赛事组
    织,高尔夫球专业咨询,高
    尔夫培训;高尔夫球用品。
    海南罗顿园
    林景观工程
    有限公司(园
    林景观公司)
    控股子公司
    的控股子公
    司
    海口市
    园林项目
    经营
    10,000,000.00
    园林项目咨询、设计、施
    工,景观艺术品咨询、设
    计、施工,园林产品的开
    发、销售。
    海南罗顿建
    筑设计有限
    公司(建筑设
    计公司)
    控股子公司
    的控股子公
    司
    海口市
    建筑项目
    咨询设计
    10,000,000.00
    建筑项目咨询、工程技术
    咨询、规划设计、建筑设
    计、景观设计、市内装修
    设计、道路桥梁设计。
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 期末实际投资额
    实质上构成对子公
    司的净投资的余额
    (资不抵债子公司
    适用)
    持股比例(%)
    表决权比
    例
    (%)
    是否合并报表
    罗顿酒店公司 195,057,722.00 51 51 是
    海南金海岸装
    饰工程有限公
    司(海南工程
    公司)
    28,430,849.81 90 90 是
    海南中油罗顿
    石油有限公司
    (海南中油公
    司)
    48,500,000.00 97 97 是
    上海罗顿商务
    管理服务有限
    公司(上海罗
    顿商务公司)*
    4,500,000.00 90 90 是
    上海中油罗顿50,000,000.00 100 100 是罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    石油有限公司
    (上海中油公
    司)**
    上海罗顿装饰
    工程有限公司
    (上海工程公
    司)
    27,000,000.00 90 90 是
    北京罗顿建设
    工程有限公司
    (北京工程公
    司)
    27,200,000.00 90.67 90.67 是
    海南金海岸高
    尔夫服务有限
    公司
    510,000.00 51 51 是
    海南罗顿园林
    景观工程有限
    公司(园林景
    观公司)
    7,000,000.00 70 70 是
    海南罗顿建筑
    设计有限公司
    (建筑设计公
    司)
    7,000,000.00 70 70 是
    2、各重要子公司中少数股东权益情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权益中用于冲
    减少数股东损益的金额
    从归属母公司当期损益中扣减
    少数股东承担的超额亏损
    罗顿酒店公司 146,019,600.64
    海南金海岸装饰工
    程有限公司(海南
    工程公司)
    6,939,891.32
    海南中油罗顿石油
    有限公司(海南中
    油公司)
    15,182.88
    上海罗顿商务管理
    服务有限公司(上
    海罗顿商务公司)*
    475,870.20
    上海罗顿装饰工程
    有限公司(上海工
    程公司)
    3,874,642.86
    北京罗顿建设工程
    有限公司(北京工
    程公司)
    193,803.50
    海南金海岸高尔夫
    服务有限公司
    204,843.31
    海南罗顿园林景观
    工程有限公司(园
    林景观公司)
    2,193,898.18
    海南罗顿建筑设计
    有限公司(建筑设
    计公司)
    2,648,840.54罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    3、企业合并及合并财务报表的说明
    *截止2009 年6 月30 日止, 上海罗顿商务公司尚未开展经营活动。
    **2008 年度本公司收购了中国石油销售有限责任公司持有的上海中油公司40%股权,惟股权登记手续
    尚在办理之中。本公司自2008 年1 月1 日起按100%比例合并上海中油公司报表。截至2009 年6 月30
    日止, 上海中油公司尚未开展经营活动。
    4、合并报表范围发生变更的内容和原因
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 人民币金额
    现金: 3,243,958.03 3,502,276.91
    银行存款: 22,514,867.54 18,090,232.20
    其他货币资金: 1,933,750.00 3,178,674.00
    合计 27,692,575.57 24,771,183.11
    2、应收票据
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 379,823.50 1,080,000.00
    合计 379,823.50 1,080,000.00
    3、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金
    额重大
    的应收
    账款
    74,411,942.99 63.35 26,587,133.08 58.73 80,275,536.14 62.75 27,729,478.69 59.04
    单项金
    额不重
    大但按
    信用风
    险特征
    组合后
    该组合
    的风险
    较大的
    应收账
    款
    17,906,244.26 15.24 16,340,252.25 36.10 18,005,671.52 14.08 16,403,398.37 34.93
    其他不
    重大应
    收账款
    25,151,151.18 21.41 2,341,601.49 5.17 29,637,654.18 23.17 2,833,775.47 6.03
    合计 117,469,338.43 / 45,268,986.82 / 127,918,861.84 / 46,966,652.53 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三至四
    年
    1,856,016.23 10.37 742,406.50 1,883,101.46 10.46 753,240.59
    四至五
    年
    2,261,911.37 12.63 1,809,529.09 2,362,061.37 13.12 1,889,649.10
    五年以
    上
    13,788,316.66 77.00 13,788,316.66 13,760,508.69 76.42 13,760,508.68
    合计 17,906,244.26 100.00 16,340,252.25 18,005,671.52 100.00 16,403,398.37
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    罗顿国际旅业公司 12,855,748.65 4,903,501.39 11,727,889.79 4,845,463.79
    合计 12,855,748.65 4,903,501.39 11,727,889.79 4,845,463.79
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海时蓄企业发
    展有限公司
    关联企业 19,275,751.26 二至三年 16.41
    湖南国际影视会
    展中心
    业务往来 16,016,560.16 五年以上 13.63
    金海岸罗顿国际
    旅业发展有限公
    司(罗顿国际旅业
    公司)
    关联企业 12,855,748.65 一至五年 10.94
    海口金狮娱乐有
    限公司
    业务往来 11,022,147.70 一至二年 9.38
    无锡凯燕置业有
    限公司
    业务往来 7,759,740.22 一年以内 6.61
    合计 / 66,929,947.99 / 56.97
    (4) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    上海时蓄企业发展有限
    公司
    与本公司法定代表人为
    同一人
    19,275,751.26 16.41
    罗顿国际旅业公司 本公司的股东之一 12,855,748.65 10.94
    大宇实业公司 本公司的股东之一 3,557,017.91 3.03
    合计 / 35,688,517.82 30.38
    4、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重
    大的其他应
    收款项
    9,200,644.20 25.00 460,032.21 4.69 15,731,644.20 33.91 799,128.67 7.46
    单项金额不
    重大但按信
    用风险特征
    组合后该组
    合的风险较
    大的其他应
    收款项
    10,628,570.52 28.89 7,866,077.48 80.11 10,676,379.02 23.02 8,039,365.32 75.07
    其他不重大
    的其他应收
    款项
    16,965,702.78 46.11 1,492,518.38 15.20 19,982,225.25 43.07 1,871,222.31 17.47
    合计 36,794,917.50 / 9,818,628.07 / 46,390,248.47 / 10,709,716.30 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三至四
    年
    3,938,183.13 37.05 1,575,273.25 3,597,307.05 33.69 1,431,473.53
    四至五
    年
    1,997,915.82 18.80 1,598,332.66 2,355,900.92 22.07 1,884,720.74
    五年以
    上
    4,692,471.57 44.15 4,692,471.57 4,723,171.05 44.24 4,723,171.05
    合计 10,628,570.52 100.00 7,866,077.48 10,676,379.02 100.00 8,039,365.32
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    常州市武进建设
    工程有限公司
    业务往来 9,200,644.20 一年以内 25.01
    海南千禧大同实
    业有限公司(千禧
    大同公司)
    业务往来 4,258,092.03 一至五年 11.57
    金狮娱乐公司 业务往来 3,146,479.84 一至三年 8.55
    长沙市芙蓉区塔
    星石材经营部
    业务往来 2,618,552.80 一年以内 7.12
    溧阳前沿实业发
    展有限公司
    业务往来 2,454,777.89 二至三年 6.67
    合计 / 21,678,546.76 / 58.92
    5、预付账款罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 11,687,423.54 74.72 10,131,293.95 75.41
    一至二年 3,587,359.98 22.93 2,958,077.28 22.02
    二至三年 367,065.00 2.35 344,756.00 2.57
    合计 15,641,848.52 100.00 13,434,127.23 100.00
    (2) 预付账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    前五名欠款单位合
    计及比例
    7,504,015.00 49.97 7,434,015.00 55.33
    (3) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    特拉克斯海外投
    资管理有限公司
    业务往来 4,343,351.00 一年以内 预付房款
    福建南安新城石
    材厂
    业务往来 843,880.00 两年以内 预付材料款
    上海达留企业管
    理有限公司
    业务往来 900,000.00 三年以内 预付材料款
    刘继宏 业务往来 890,509.00 两年以内 预付人工费
    张汉鑫 业务往来 526,275.00 两年以内 预付人工费
    合计 / 7,504,015.00 / /
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 15,440,284.95 986,888.34 14,453,396.61 12,217,392.90 986,888.34 11,230,504.56
    在产品 2,065,750.83 1,719,811.80 345,939.03 2,036,220.87 1,719,811.80 316,409.07
    物料用
    品
    933,227.10 933,227.10 920,480.38 920,480.38
    油料 45,224.00 45,224.00 54,356.00 54,356.00
    在建合
    同工程
    351,790,232.19 351,790,232.19 333,035,005.94 333,035,005.94
    其中:
    工程施
    工-未
    完工程
    成本
    309,767,943.99 309,767,943.99 286,627,022.38 286,627,022.38
    工程施
    工-未
    完工程
    42,022,288.20 42,022,288.20 46,407,983.56 46,407,983.56罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    毛利
    合计 370,274,719.07 2,706,700.14 367,568,018.93 348,263,456.09 2,706,700.14 345,556,755.95
    7、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    注册地
    业务性
    质
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    期末净资产
    总额
    本期营业收入
    总额
    本期
    净利润
    二、联营企业
    海南天
    实保险
    代理有
    限公司
    (天实保
    险代理
    公司)
    海口市
    保险代
    理
    25 25 626,457.81 1,163,862.84 -121,964.56
    8、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减变
    动
    期末余额
    其中:
    本期减
    值准备
    减值准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    北京
    罗顿
    沙河
    公司
    12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 4.17
    上海
    东洲
    罗顿
    通讯
    技术
    有限
    公司
    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00
    沙河
    高教
    园住
    宅一
    期项
    目
    204,973,000.00 204,973,000.00 204,973,000.00 38.39
    上海
    名门
    世家
    商业
    广场
    项目
    146,510,000.00 146,510,000.00 146,510,000.00 38.53
    名门
    世家
    合作
    项目
    20,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 3.5
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    被投
    资单
    位
    初始投资成
    本
    期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值
    准备
    现金
    红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    天实
    保险
    代理
    公司
    250,000.00 187,105.59 -30,491.14 156,614.45 25.00
    9、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 589,126,461.87 174,712.00 589,301,173.87
    其中:房屋及建筑
    物
    190,398,870.04 190,398,870.04
    机器设备 34,546,186.06 67,379.00 34,613,565.06
    运输工具 13,505,219.72 74,854.00 13,580,073.72
    电子及其他
    设备
    25,302,358.05 32,479.00 25,334,837.05
    罗顿酒店装
    修
    325,373,828.00 325,373,828.00
    二、累计折旧合计 227,679,149.27 12,011,718.53 239,690,867.80
    其中:房屋及建筑
    物
    60,076,332.26 3,207,667.74 63,284,000.00
    机器设备 30,232,343.66 241,496.54 30,473,840.20
    运输工具 9,417,519.59 531,308.27 9,948,827.86
    电子及其他
    设备
    23,383,691.39 214,686.58 23,598,377.97
    罗顿酒店装
    修
    104,569,262.37 7,816,559.40 112,385,821.77
    三、固定资产净值
    合计
    361,447,312.60 -11,837,006.53 349,610,306.07
    其中:房屋及建筑
    物
    130,322,537.78 -3,207,667.74 127,114,870.04
    机器设备 4,313,842.40 -174,117.54 4,139,724.86
    运输工具 4,087,700.13 -456,454.27 3,631,245.86
    电子及其他
    设备
    1,918,666.66 -182,207.58 1,736,459.08
    罗顿酒店装
    修
    220,804,565.63 -7,816,559.40 212,988,006.23
    四、减值准备合计 1,183,550.17 1,183,550.17
    其中:房屋及建筑
    物
    机器设备罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    运输工具
    电子及其他
    设备
    1,183,550.17 1,183,550.17
    罗顿酒店装
    修
    五、固定资产净额
    合计
    360,263,762.43 -11,837,006.53 348,426,755.90
    其中:房屋及建筑
    物
    130,322,537.78 -3,207,667.74 127,114,870.04
    机器设备 4,313,842.40 -174,117.54 4,139,724.86
    运输工具 4,087,700.13 -456,454.27 3,631,245.86
    电子及其他
    设备
    735,116.49 -182,207.58 552,908.91
    罗顿酒店装
    修
    220,804,565.63 -7,816,559.40 212,988,006.23
    截至二零零九年六月三十日止,本公司房屋及建筑物中尚有原值计49,477,636.87 人民币元的房产,其
    产权变更手续尚在办理中。
    截至二零零九年六月三十日止,本公司及子公司已提供用于借款抵押的房产见附注(六).13
    10、在建工程
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    在建工程 143,000.00 143,000.00 143,000.00 143,000.00
    (1) 在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 期初数 期末数
    合计 143,000.00 143,000.00
    11、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 220,503,999.67 220,503,999.67
    土地使用权 197,999,973.00 197,999,973.00
    土地使用权 9,873,750.13 9,873,750.13
    土地使用权 3,262,967.50 3,262,967.50
    专有技术 9,227,366.04 9,227,366.04
    软件 139,943.00 139,943.00
    二、累计摊销合计 9,936,989.76 2,487,547.44 12,424,537.20
    土地使用权 8,640,000.00 2,160,000.00 10,800,000.00
    土地使用权 329,714.88 82,428.72 412,143.60
    土地使用权 108,607.20 27,151.80 135,759.00
    专有技术 811,267.68 202,816.92 1,014,084.60
    软件 47,400.00 15,150.00 62,550.00
    三、无形资产净值210,567,009.91 -2,487,547.44 208,079,462.47罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    合计
    土地使用权 189,359,973.00 -2,160,000.00 187,199,973.00
    土地使用权 9,544,035.25 -82,428.72 9,461,606.53
    土地使用权 3,154,360.30 -27,151.80 3,127,208.50
    专有技术 8,416,098.36 -202,816.92 8,213,281.44
    软件 92,543.00 -15,150.00 77,393.00
    四、减值准备合计 7,232,999.88 7,232,999.88
    专有技术 7,232,999.88 7,232,999.88
    五、无形资产净额
    合计
    203,334,010.03 -2,487,547.44 200,846,462.59
    截至二零零九年六月三十日止,本公司作为出资投入酒店公司的10666.61 平方米的土地使用权,以及
    综合开发公司和集团公司分别以面积为2566.60 平方米和1336.73 平方米的土地使用权作为增加对酒
    店公司出资的土地使用权过户手续尚在办理中。
    12、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额 本期计提额
    转回
    转
    销
    合计
    期末账面余额
    一、坏账准
    备
    57,676,368.83 178,688.76 2,767,442.70 2,767,442.70 55,087,614.89
    二、存货跌
    价准备
    2,706,700.14 2,706,700.14
    三、可供出
    售金融资产
    减值准备
    四、持有至
    到期投资减
    值准备
    五、长期股
    权投资减值
    准备
    六、投资性
    房地产减值
    准备
    七、固定资
    产减值准备
    1,183,550.17 1,183,550.17
    八、工程物
    资减值准备
    九、在建工
    程减值准备
    十、生产性
    生物资产减
    值准备
    其中:成熟
    生产性生物
    资产减值准
    备
    十一、油气
    资产减值准罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    备
    十二、无形
    资产减值准
    备
    7,232,999.88 7,232,999.88
    十三、商誉
    减值准备
    十四、其他
    合计 68,799,619.02 178,688.76 2,767,442.70 2,767,442.70 66,210,865.08
    13、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押及抵押借款* 149,000,000.00 159,000,000.00
    抵押借款** 16,570,000.00 16,500,000.00
    合计 165,570,000.00 175,500,000.00
    *系本公司股东—集团公司、海口国能物业发展有限公司及海口黄金海岸技术产业投资有限公司以其持
    有的本公司法人股共计164,775,027 股及罗顿酒店公司以拥有的海口金海岸罗顿大酒店南楼第一层裙
    楼; 南北楼第二层裙楼、南北楼第五至十一楼,配电房、设备房、洗衣房、员工食堂分别作为质押及
    抵押物对本公司在中国光大银行海口分行借款149,000,000.00 人民币元提供担保。
    **2008 年12 月11 日、2009 年4 月21 日及2009 年5 月20 日,海南工程公司将位于上海崮山路322
    弄5 号的502、504、603、604、701、702、703 室及博山路158-162(双)号底层101 室及崮山路322
    弄5 号401-405、501、503 室总计面积为 1920.98 平方米的房产抵押予中国工商银行股份有限公司上
    海市浦东开发区支行, 为上海装饰工程有限公司向中国工商银行股份有限公司上海市花木支行分别借
    款3,750,000.00、4,500,000.00 及2,500,000.00 人民币元提供抵押担保;将位于崮山路322 弄5
    号505 室、704 室、1002 室、1011 室、1102 室,崮山路322 弄5 号第12 层,崮山路322 弄5 号705
    室、801 室、802 室、803 室、804 室、805 室、901 -905 室总计面积1614.24 平方米的房产抵押给中
    国民生银行股份有限公司上海分行,为上海装饰工程有限公司向中国民生银行股份有限公司上海福山
    支行的借款5,820,000.00 元提供抵押担保。
    14、应付票据
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 6,285,394.49
    合计 6,285,394.49
    15、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    16、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
    报告期预收账款超过一年的为106,096,612.00 元,主要为海南工程公司承建的北京公安大学警官公
    寓、北京银泰中心及湖南湘通物业工程的预收款项,因该等工程尚未决算,故账面预收账款尚待结转。
    17、应付职工薪酬罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 808,028.35 3,745,591.60 4,014,323.01 539,296.94
    二、职工福利费 1,302.87 2,500,282.00 2,220,033.00 281,551.87
    三、社会保险费 12,198.69 72,549.39 71,843.96 12,904.12
    四、住房公积金 -7,811.00 40,914.00 39,088.00 -5,985.00
    五、其他 211,425.35 7,224.25 15,706.07 202,943.53
    合计 1,025,144.26 6,366,561.24 6,360,994.04 1,030,711.46
    18、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -224,849.32 -104,912.39 销售额
    营业税 24,811,134.45 28,247,970.35 营业收入
    所得税 2,718,578.90 2,924,305.04 应纳税所得额
    个人所得税 95,132.90 103,303.94 应纳税所得额
    城建税 1,702,928.45 1,924,892.50 应交流转税
    房产税 354,415.99 354,416.01 依据有关税法计征
    教育费附加 797,857.84 1,033,680.80 应交流转税
    其他 211,320.09 40,193.18
    合计 30,466,519.30 34,523,849.43 /
    19、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容
    报告期末其他应付款余额较年初数增加34.35%,主要原因为本公司增加了对北京沙河公司的借入款项
    计1940 万元。
    20、长期应付款
    单位:元 币种:人民币
    借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件
    按揭购房贷
    款
    20 年 420,000.00 5.049 94,812.00 397,562.00 房产抵押
    根据海南工程公司与长沙芙蓉区东屯渡农村信用合作社签订的《抵押贷款合同》,由长沙芙蓉区东屯渡
    农村信用合作社向海南工程公司提供本金计420,000.00 人民币元的购房贷款,贷款期限自2003 年11
    月20 日起至2023 年11 月20 日止,上述贷款以海南工程公司购买的面积计289.34 平方米,原值计
    866,549.00 人民币元的房产作为抵押。
    截至2009 年6 月30 日止,海南工程公司尚未归还的按揭贷款本金及利息分别计302,750.00 人民币元
    和94,812.00 人民币元。
    21、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行
    新股
    送股
    公积
    金转
    股
    其他小计数量
    比例
    (%)
    股份
    总数
    439,011,169.00 100 439,011,169.00 100罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    22、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 113,241,010.13 113,241,010.13
    其他资本公积 5,045,568.36 5,045,568.36
    合计 118,286,578.49 118,286,578.49
    23、盈余公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 31,109,296.45 31,109,296.45
    合计 31,109,296.45 31,109,296.45
    24、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润
    (2008 年期末数)
    99,999,585.04 /
    调整后 年初未分配利润 99,999,585.04 /
    加:本期净利润 -16,879,913.83 /
    期末未分配利润 83,119,671.21 /
    25、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 42,894,602.73 57,440,024.66
    合计 42,894,602.73 57,440,024.66
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    酒店经营及管理
    咨询收入
    18,163,377.67 14,283,631.56 19,753,140.15 14,853,582.51
    装饰工程及设计
    收入
    23,482,949.02 17,919,845.49 36,787,718.86 29,971,392.42
    网络通讯工程收
    入
    1,248,276.04 1,092,672.30 899,165.65 1,006,659.48
    合计 42,894,602.73 33,296,149.35 57,440,024.66 45,831,634.41
    (3) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    海南地区 33,646,304.17 27,438,149.68 19,753,140.15 14,853,582.51
    上海地区 9,248,298.56 5,857,999.67 10,239,165.65 7,981,659.48
    北京地区 27,447,718.86 22,996,392.42罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    合计 42,894,602.73 33,296,149.35 57,440,024.66 45,831,634.41
    (4) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    郡原广场 9,172,103.70 15.97
    铜陵凯莱斯汀花园酒
    店
    2,900,000.00 5.05
    杭州易构酒店 2,292,000.00 3.99
    宁夏马斯特酒店 1,546,727.06 2.69
    湖南宏梦卡通城 1,520,539.80 2.65
    合计 17,431,370.56 30.35
    26、营业税金及附加
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 1,692,486.40 2,121,886.26 营业收入
    城建税 116,734.08 131,710.62 应交流转税
    教育费附加 57,012.89 54,910.83 已交流转税
    其他 5,236.30 16,462.07
    合计 1,871,469.67 2,324,969.78 /
    27、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益 -30,491.14 -5,865.48
    其它 5,000,000.00
    合计 -30,491.14 4,994,134.52
    28、资产减值损失
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -2,588,753.96 -3,924,330.24
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 -2,588,753.96 -3,924,330.24
    29、营业外收入罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    57
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 57,370.00
    其中:固定资产处置利得 57,370.00
    税收奖励* 409,018.00 245,106.90
    其他 180.83 8,120.00
    合计 409,198.83 310,596.90
    *根据上海工程公司与洋泾街道办事处签订的《洋泾街道扶助企业发展奖励协议》,洋泾街道办事处为
    在其行政辖区内并税收纳入该街道财政包干范围内的企业进行奖励,本报告期上海工程公司收到税收
    奖励款计409,018.00 人民币元。
    30、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 31,695.19
    其他 280,638.96 202,599.66
    合计 280,638.96 234,294.85
    31、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当
    期所得税
    730,787.57
    合计 0.00 730,787.57
    32、现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    收北京罗顿沙河建设发展有公司往来款 19,400,000.00
    收海南双吉装饰工程有限公司还款 1,730,000.00
    收浙江龙禧投资集团有限公司退回投标保证金 665,000.00
    收成都柏利新城房地产开发有限公司退回投标保
    证金
    500,000.00
    收上海浦东洋泾街道企业扶助款 409,018.00
    收杭州坤和旅游客运中心退回投标保证金 400,000.00
    收金狮娱乐公司水电费及代收款 369,113.42
    收海南博鳌亚洲文化传媒有限公司往来款 200,000.00
    收眉山市公共资源交易中心退回投标保证金 100,000.00
    利息收入 31,762.86
    其他 17,054.94
    合计 23,821,949.22
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    支付的代扣个人所得税款项 854,672.86
    金海岸酒店付各商场签单及佣金 533,492.56
    付铜陵凯斯汀花园酒店工程款投标保证金 300,000.00
    付杭州国强置业有限公司投标保证金 262,000.00罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    58
    付宁夏马斯特酒店管理有限公司投标保证金 200,000.00
    付长沙永峰生态动物园建设开发有限公司投标保
    证金
    102,000.00
    修理费 36,443.91
    付公司房屋租赁费 88,366.76
    付车队油费、停车费等 519,798.05
    支付的个人材料采购备用金 957,499.22
    办公费 846,880.17
    差旅费 638,981.27
    招待费 543,436.10
    其他 930,137.75
    合计 6,813,708.65
    33、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -19,992,556.49 -11,281,443.23
    加:资产减值准备 -2,588,753.96 -3,924,330.24
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    12,011,718.53 12,278,198.84
    无形资产摊销 2,487,547.44 2,487,547.44
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -25,425.25
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 7,433,405.50 6,924,734.52
    投资损失(收益以“-”号填列) 30,491.14 -4,994,134.52
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -22,011,262.98 -37,850,260.31
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 6,092,075.79 32,981,455.37
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 37,449,460.57 47,938,165.33
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 20,912,125.54 44,534,507.95
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 27,692,575.57 36,177,843.46
    减:现金的期初余额 24,771,183.11 26,885,328.59
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 2,921,392.46 9,292,514.87
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    59
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金
    额不重
    大但按
    信用风
    险特征
    组合后
    该组合
    的风险
    较大的
    应收账
    款
    304,618.37 66.70 197,574.15 93.20 302,819.00 66.30 183,249.32 76.37
    其他不
    重大应
    收账款
    152,111.23 33.30 14,406.86 6.80 153,910.60 33.70 56,706.12 23.63
    合计 456,729.60 / 211,981.01 / 456,729.60 / 239,955.44 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三至四年 141,951.37 46.60 56,780.55 94,810.00 31.31 37,924.00
    四至五年 109,367.00 35.90 87,493.60 197,709.00 65.29 135,025.32
    五年以上 53,300.00 17.50 53,300.00 10,300.00 3.40 10,300.00
    合计 304,618.37 100.00 197,574.15 302,819.00 100.00 183,249.32
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    海南白水塘加油站 业务往来 130,360.00 三至五年 28.54
    莫定天 业务往来 50,030.00 三至四年 10.95
    上海网迈电子有限
    公司
    业务往来 47,141.37 三至四年 10.32
    文昌海文加油站 业务往来 45,342.00 二至三年 9.93
    海口海交加油站 业务往来 43,000.00 五年以上 9.41
    合计 / 315,873.37 / 69.15
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    60
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额
    重大的其
    他应收款
    项
    37,637,360.20 86.19 15,246,554.27 89.58 37,933,615.53 85.75 15,642,098.53 89.97
    单项金额
    不重大但
    按信用风
    险特征组
    合后该组
    合的风险
    较大的其
    他应收款
    项
    2,651,493.88 6.07 1,583,897.31 9.31 2,519,992.58 5.70 1,536,966.81 8.84
    其他不重
    大的其他
    应收款项
    3,379,420.68 7.74 189,232.47 1.11 3,783,851.98 8.55 206,228.77 1.19
    合计 43,668,274.76 / 17,019,684.05 / 44,237,460.09 / 17,385,294.11 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三至四年 1,688,228.61 63.67 675,291.44 1,092,527.31 43.36 248,620.93
    四至五年 273,296.98 10.31 218,637.58 695,596.98 27.60 556,477.58
    五年以上 689,968.29 26.02 689,968.29 731,868.29 29.04 731,868.30
    合计 2,651,493.88 100.00 1,583,897.31 2,519,992.58 100.00 1,536,966.81
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    罗顿酒店公司 控股子公司 37,637,360.20 一至五年 86.19
    北京罗顿建设工
    程有限公司
    控股子公司 3,280,000.00 一年以内 7.51
    博鳌四项目森林
    植被恢复费
    业务往来 471,743.00 三至四年 1.08
    博鳌四项目设计
    费
    业务往来 320,000.00 三至四年 0.73
    海南白水塘加油
    站
    业务往来 472,180.45 一至五年 1.08
    合计 / 42,181,283.65 / 96.59
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    61
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减变
    动
    期末余额
    其中:
    本期减
    值准备
    减值准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    海南
    工程
    公司
    27,000,000.00 28,430,849.81 28,430,849.81 90.00
    罗顿
    酒店
    公司
    195,057,722.00 195,057,722.00 195,057,722.00 51.00
    海南
    中油
    公司
    48,500,000.00 48,500,000.00 48,500,000.00 97.00
    上海
    罗顿
    商务
    公司
    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00
    上海
    中油
    公司*
    30,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00
    上海
    工程
    公司
    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90.00
    北京
    工程
    公司
    5,400,000.00 27,200,000.00 27,200,000.00 99.07
    东洲
    罗顿
    公司
    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00
    北京
    罗顿
    沙河
    公司
    12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 4.17
    沙河
    高教
    园住
    宅一
    期项
    目
    204,973,000.00 204,973,000.00 204,973,000.00 38.39
    名门
    世家
    商业
    广场
    项目
    146,510,000.00 146,510,000.00 146,510,000.00 38.53
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成
    本
    期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值
    准备
    现金
    红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    天实
    保险
    代理
    公司
    250,000.00 187,105.59 -30,491.14 156,614.45 25.00罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    62
    *2008 年度本公司收购了中国石油销售有限责任公司持有的上海中油公司40%股权,惟股权登记手续尚
    在办理之中。本公司自2008 年1 月1 日起按100%比例合并上海中油公司报表。截至2009 年6 月30
    日止, 上海中油公司尚未开展经营活动。
    4、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 1,974,779.66 1,199,165.65
    合计 1,974,779.66 1,199,165.65
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    管理咨询收入 726,503.62 245,698.50 300,000.00 184,275.00
    网络通讯工程收入 1,248,276.04 1,092,672.30 899,165.65 1,006,659.48
    合计 1,974,779.66 1,338,370.80 1,199,165.65 1,190,934.48
    (3) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    海南地区 726,503.62 245,698.50 300,000.00 184,275.00
    上海地区 1,248,276.04 1,092,672.30 899,165.65 1,006,659.48
    合计 1,974,779.66 1,338,370.80 1,199,165.65 1,190,934.48
    (4) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额
    占公司全部销售收入的比例
    (%)
    北京大学城 1,160,000.00 58.74
    北京华联超市 400,000.00 20.26
    博鳌金海岸温泉大酒店 326,503.62 16.53
    合计 1,886,503.62 95.53
    5、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益 -30,491.14 -5,865.48
    其它 5,000,000.00
    合计 -30,491.14 4,994,134.52
    6、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -10,849,548.40 -5,624,498.43罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    63
    加:资产减值准备 -393,584.49 -113,469.55
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    135,327.23 -324,214.17
    无形资产摊销 2,368,066.92 2,368,066.92
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -57,120.44
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 6,903,525.00 6,279,829.94
    投资损失(收益以“-”号填列) 30,491.14 -4,994,134.52
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -23,529.96 712,155.58
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 215,430.00 14,171,696.31
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 19,509,306.13 35,341,940.21
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 17,895,483.57 47,760,251.85
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 1,085,082.81 1,132,798.29
    减:现金的期初余额 528,625.24 2,334,412.82
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 556,457.57 -1,201,614.53
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册资本
    母公司对本
    企业的持股
    比例(%)
    母公司对本
    企业的表决
    权比例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构代
    码
    集团
    公司
    有限
    责任
    公司
    海口
    市人
    民大
    道68
    号
    李 维 120,000,000.00 40.71 40.71 李维 62032795-2
    2、本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全
    称
    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权比
    例(%)
    组织机构代
    码
    罗顿酒店
    公司
    有限责任
    公司
    海口市 昂健 酒店 382,466,122.00 51 51 70887584-9
    海南金海
    岸装饰工
    程有限公
    司(海南
    有限责任
    公司
    海口市 王飞 装饰工程30,000,000.00 90 90 28410374-8罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    64
    工程公
    司)
    海南中油
    罗顿石油
    有限公司
    (海南中
    油公司)
    有限责任
    公司
    海口市 李维 油品经营50,000,000.00 97 97 71385162-2
    上海罗顿
    商务管理
    服务有限
    公司(上
    海罗顿商
    务公司)*
    有限责任
    公司
    上海市 余前
    商务管理
    及咨询
    5,000,000.00 90 90 70311589-1
    上海中油
    罗顿石油
    有限公司
    (上海中
    油公
    司)**
    有限责任
    公司
    上海市 李维 油品经营50,000,000.00 100 100 70330687-1
    上海罗顿
    装饰工程
    有限公司
    (上海工
    程公司)
    有限责任
    公司
    上海市 王飞 装饰工程30,000,000.00 90 90 74161305-8
    北京罗顿
    建设工程
    有限公司
    (北京工
    程公司)
    有限责任
    公司
    北京市 王飞 工程施工30,000,000.00 90.67 90.67 78895195-1
    海南金海
    岸高尔夫
    服务有限
    公司
    有限责任
    公司
    海口市 张清
    高尔夫运
    动组织、
    咨询及培
    训。
    1,000,000.00 51 51 72123285-6
    海南罗顿
    园林景观
    工程有限
    公司(园
    林景观公
    司)
    有限责任
    公司
    海口市 王飞
    园林项目
    经营
    10,000,000.00 70 70 72128947-3
    海南罗顿
    建筑设计
    有限公司
    (建筑设
    计公司)
    有限责任
    公司
    海口市 王飞
    建筑项目
    咨询设计
    10,000,000.00 70 70 72128896-4
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    组织机构代
    码
    二、联营企业
    海南天
    实保险
    有限责
    任公司
    海口市 赵志昆
    保险代
    理
    1,000,000.00 25 25 74778407-7罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    65
    代理有
    限公司
    (天实
    保险代
    理公
    司)
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名
    称
    期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期净利润
    二、联营企业
    海南天实保险
    代理有限公司
    (天实保险代
    理公司)
    2,187,827.52 1,561,369.71 626,457.81 1,163,862.84 -121,964.56
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    罗顿国际旅业公司 参股股东 62006234-1
    大宇实业公司 参股股东 28403325-x
    海口金海岸技术产业投资有限
    公司
    参股股东 62030661-7
    海口国能物业发展有限公司 参股股东 62039686-x
    上海时蓄公司 关联人(与公司同一董事长) 13383966-x
    北京罗顿沙河公司 关联人(与公司同一董事长) 80116572-9
    综合开发公司 关联人(与公司同一总经理) 62032733-8
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联
    方
    关联
    交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价原则金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    罗顿
    国际
    旅业
    公司
    接受
    劳务
    酒店消费 市场定价 1,127,858.78 6.47 1,029,097.02 5.30
    大宇
    实业
    公司
    接受
    劳务
    酒店消费 市场定价 330,986.22 1.90 367,752.78 1.89
    (2) 其他关联交易
    报告期内海南罗顿园林景观工程公司与北京罗顿沙河建设发展公司签订《园林绿化工程施工合同》,
    合同金额为1179 万元,由园林公司为沙河高教园区实施住宅一期景观工程。
    6、关联方应收应付款项
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收账款 上海时蓄公司 19,275,751.26 20,095,751.26罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    66
    应收账款 大宇实业公司 3,557,017.91 3,226,031.69
    应收账款 罗顿国际旅业公司 12,855,748.65 11,727,889.79
    应付账款 上海时蓄公司 797,691.97 797,691.97
    预收账款 北京罗顿沙河公司 14,200,779.50 10,221,489.28
    其他应付款 上海时蓄公司 208,046.20 208,046.20
    其他应付款 北京罗顿沙河公司 64,088,638.40 44,688,638.40
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    无
    (十一) 承诺事项
    无
    (十二) 资产负债表日后事项
    无
    (十三) 其他重要事项
    如附注(六).13 所述,2009 年6 月25 日,本公司的股东集团公司、海口国能物业发展有限公司及海口
    黄金海岸技术产业投资有限公司以其持有的本公司法人股共计164,775,027.00 股业已提供予中国光
    大银行海口分行,为本公司银行借款质押担保。
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    409,018.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -280,458.13
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -38,259.79
    合计 90,300.08
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    -2.51 -2.48 -0.04 -0.04
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    -2.53 -2.50 -0.04 -0.04
    3、境内外会计准则差异
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 -16,879,913.83 -8,156,426.63 688,406,628.98 671,526,715.15罗顿发展股份有限公司 2009 年半年度报告
    67
    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本;
    4、其他有关资料。
    董事长:李维
    罗顿发展股份有限公司
    2009 年8 月25 日