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2019年09月19日 星期四

罗顿发展(600209)公告正文

罗顿发展股份有限公司2002年度报告

公告日期:2003-04-26

                罗顿发展股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司二零零二年年度财务报告已经深圳天健信德会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
    本公司董事长李维先生、总经理余前先生及财务总监徐庆明先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一节   公司基本情况简介
    第二节   会计数据和业务数据摘要
    第三节   股本变动及股东情况
    第四节   董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节   公司治理结构
    第六节   股东大会情况简介
    第七节   董事会报告
    第八节   监事会报告
    第九节   重要事项
    第十节   财务报告
    第十一节   备查文件目录
    第一节公司基本情况简介
    (一)  公司法定中文名称:罗顿发展股份有限公司
    中文缩写:罗顿发展
    公司法定英文名称:LAWTON DEVELOPMENT CO.,LTD.
    英文缩写:LAWTON DEVELOPMENT
    (二)  公司法定代表人:李维
    (三)  公司董事会秘书:韦胜杭  董事会证券事务代表:韦钟
    联系地址:海南省海口市人民大道68号
    电    话:(0898)66258868
    传    真:(0898)66254868
    邮政编码:570208
    电子信箱:golden@public.hk.hi.cn
    (四)  公司注册地址:海南省海口市人民大道68号
    公司办公地址:海南省海口市人民大道68号
    邮政编码:570208
    国际互联网网址:http://www.lawtonfz.com.cn
    公司电子信箱:golden@public.hk.hi.cn
    (五)公司选定的信息披露报纸名称:上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:海南省海口市人民大道68号公司董事会秘书办公室
    (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:罗顿发展
    股票代码:600209
    (七)其他有关资料
    1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
    (1)公司首次注册登记日期:1993年5月6日;首次注册登记地点:海南省工商行政管理局。
    (2)公司于2000年11月2日在海南省工商行政管理局办理了变更登记。
    2、企业法人营业执照注册号:4600002000386
    3、税务登记号码:460100708852903
    4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:名称:深圳天健信德会计师事务所有限责任公司;办公地址:深圳市滨河大道5020号特区证券大厦15层。
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度主要会计数据和业务数据(单位:元)
利润总额                                              53,459,414.30元
净利润                                                43,286,222.39元
扣除非经常性损益后的净利润*                           20,476,039.63元
主营业务利润                                          91,828,108.90元
其他业务利润                                             770,000.00元
营业利润                                              26,464,816.24元
投资收益                                              23,841,968.93元
补贴收入                                               3,171,200.00元
营业外收支净额                                           -18,570.87元
经营活动产生的现金流量净额                           189,891,228.82元
现金及现金等价物净增减额                              17,247,184.61元
    注:非经常性损益项目和涉及金额:(1)转让博鳌控股公司17%股权获得收益2400万元;(2)补贴收入3,171,200.00元;(3)营业外收支净额-18,570.87元;(4)所得税影响金额-4,025,326.37元;(5)少数股东分享的非经常性损益-317,120.00元。
    (二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目                                                         2002年度
主营业务收入                                           379,596,355.88
净利润                                                  43,286,222.39
总资产                                               1,102,996,480.29
股东权益(不含少数股                                   607,011,966.00
东权益)
每股收益                                                       0.1836
每股净资产                                                     2.5749
调整后的每股净资产                                             2.2789
每股经营活动产生的现                                           0.8055
金流量净额
净资产收益率(%)                                                7.13

项目                                             2001年度
                                      调整后                   调整前
主营业务收入                  532,752,166.28           532,752,166.28
净利润                         55,817,361.42            55,817,361.42
总资产                      1,008,064,084.79         1,008,064,084.79
股东权益(不含少数股          567,148,969.76           515,285,759.68
东权益)
每股收益                              0.2368                   0.2368
每股净资产                            2.4058                   2.1858
调整后的每股净资产                    2.2043                   1.9893
每股经营活动产生的现                  0.1441                   0.1441
金流量净额
净资产收益率(%)                       9.84                    10.83

项目                                                         2000年度
主营业务收入                                           343,665,907.52
净利润                                                  59,747,214.98
总资产                                                 915,402,978.92
股东权益(不含少数股                                   530,190,957.46
东权益)
每股收益                                                       0.2534
每股净资产                                                     2.2490
调整后的每股净资产                                             2.2421
每股经营活动产生的现                                           0.1357
金流量净额
净资产收益率(%)                                               11.27
(三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要
求,本报告期利润的净资产收益率和每股收益情况如下:
报告期利润                                   净资产收益率(%)
                                     全面摊薄                加权平均
主营业务利润                           15.13%                  15.60%
营业利润                                4.36%                   4.49%
净利润                                  7.13%                   7.35%
扣除非经常性损益后的净利润              3.37%                   3.48%

报告期利润                                    每股收益(元/股)
                                     全面摊薄                加权平均
主营业务利润                             0.39                    0.39
营业利润                                 0.11                    0.11
净利润                                   0.18                    0.18
扣除非经常性损益后的净利润               0.09                    0.09
   (四)2003年1月20日,本公司增发2250万股A股已获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]44号文核准实施,并经上海证券交易所交易系统发行上市,因此报告期末至报告披露日,公司总股本增加为258,241,864股,按此总股本计算每股收益为0.168元。
    (五)报告期内股东权益变动情况                     单位:人民币元
项目                     股本                                资本公积
期初数         235,741,864.00                          176,498,718.57
本期增加                    -                            4,324,029.76
本期减少                    -                                       -
期末数         235,741,864.00                          180,822,748.33
变动原因                                                   关联方交易
                            -                              差价增加

项目                 盈余公积                              法定公益金
期初数          39,995,486.93                           13,331,828.96
本期增加         6,558,952.43                            2,186,317.48
本期减少                    -                                       -
期末数          46,554,439.36                           15,518,146.44
变动原因     本年度实现净利润                          本年度实现净利
             及利润分配                                润及利润分配

项目               未分配利润                            股东权益合计
期初数         114,912,900.26                          567,148,969.76
本期增加        28,980,014.05                           39,862,996.24
本期减少                    -                                       -
期末数         143,892,914.31                          607,011,966.00
变动原因     本年度实现净利润                        本年度实现净利润
             及利润分配
    第三节 股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表(截止2002年12月31日)                   数量单位:股
                                             本次变动增减(+、-)
                       本次变动前   配   送  公积金    增    其    小
                                    股   股   转股     发    他    计
一、未上市流通股份
1.发起人股份          160,741,864    -    -       -     -     -     -
其中:
国家持有股份                    -    -    -       -     -     -     -
境内法人持有股份      160,741,864    -    -       -     -     -     -
境外法人持有股份                -    -    -       -     -     -     -
其他                            -    -    -       -     -     -     -
2.募集法人股                    -    -    -       -     -     -     -
3.内部职工股                    -    -    -       -     -     -     -
4.优先股或其他                  -    -    -       -     -     -     -
未上市流通股份合计    160,741,864    -    -       -     -     -     -
二、已上市流通股份
1.人民币普通股         75,000,000    -    -       -     -     -     -
2.境内上市的外资股              -    -    -       -     -     -     -
3.境外上市的外资股              -    -    -       -     -     -     -
4.其他                          -    -    -       -     -     -     -
已上市流通股份合计     75,000,000    -    -       -     -     -     -
三、股份总数          235,741,864    -    -       -     -     -     -

                                                           本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份                                              160,741,864
其中:
国家持有股份                                                        -
境内法人持有股份                                          160,741,864
境外法人持有股份                                                    -
其他                                                                -
2.募集法人股                                                        -
3.内部职工股                                                        -
4.优先股或其他                                                      -
未上市流通股份合计                                        160,741,864
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                             75,000,000
2.境内上市的外资股                                                  -
3.境外上市的外资股                                                  -
4.其他                                                              -
已上市流通股份合计                                         75,000,000
三、股份总数                                              235,741,864
    (二)股票发行与上市情况
    1、1999年2月3日,本公司以每股人民币6.39元的价格通过上海证券交易所
    交易系统发行境内上市的人民币普通股5000万股。其中,向社会公众发行的人民币普通股4631.7万股于1999年3月25日在上海证券交易所上市交易;向证券投资基金配售的368.3万股于1999年5月26日在上海证券交易所上市交易。
    2、2000年4月21日,按1999年末总股本157,161,243股计算,本公司实施了以资本公积金每10股转增5股的比例转增了公司股本,使公司总股本达到235,741,864股,其中:法人股为160,741,864股,流通股为7500万股。
    (三)股东情况介绍
    1、报告期末股东总数为24378户。其中,未流通法人股股东5户,流通股股东24373户。
    2、报告期末,本公司前10名股东持股情况列示如下:
                                                             单位:股
名次        股东名称                                     本期末持股数
(1)       海南黄金海岸集团有限公司(“集团公司”)      105,125,179
(2)       海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司             32,148,374
            (“旅业公司”)
(3)       海口黄金海岸技术产业投资有限公司               12,216,381
            (“技术产业公司”)
(4)       海口国能物业发展有限公司                        8,037,093
            (“国能物业公司”)
(5)       海南大宇实业有限公司(“大宇实业公司”)        3,214,837
(6)       裕隆基金                                        1,995,326
(7)       国信证券                                          999,540
(8)       天津铁厂                                          799,700
(9)       琼锦逸阁                                          630,000
(10)      国泰君安                                          625,600

名次      股东名称                                            报告期
                                                            增减股数
(1)     海南黄金海岸集团有限公司(“集团公司”)                 0
(2)     海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司                       0
          (“旅业公司”)
(3)     海口黄金海岸技术产业投资有限公司                        0
          (“技术产业公司”)
(4)     海口国能物业发展有限公司                                0
          (“国能物业公司”)
(5)     海南大宇实业有限公司(“大宇实业公司”)                0
(6)     裕隆基金                                        1,104,772
(7)     国信证券                                                0
(8)     天津铁厂                                         +799,700
(9)     琼锦逸阁                                                0
(10)    国泰君安                                         +420,000

名次      股东名称                                       持股占总股本
                                                           比例(%)
(1)     海南黄金海岸集团有限公司(“集团公司”)             44.59
(2)     海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司                   13.64
          (“旅业公司”)
(3)     海口黄金海岸技术产业投资有限公司                      5.18
          (“技术产业公司”)
(4)     海口国能物业发展有限公司                              3.41
          (“国能物业公司”)
(5)     海南大宇实业有限公司(“大宇实业公司”)              1.36
(6)     裕隆基金                                              0.85
(7)     国信证券                                              0.42
(8)     天津铁厂                                              0.34
(9)     琼锦逸阁                                               0.27
(10)    国泰君安                                              0.27

名次      股东名称                                          持股性质
(1)     海南黄金海岸集团有限公司(“集团公司”)           法人股*
(2)     海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司                 法人股*
          (“旅业公司”)
(3)     海口黄金海岸技术产业投资有限公司                   法人股*
          (“技术产业公司”)
(4)     海口国能物业发展有限公司                            法人股
          (“国能物业公司”)
(5)     海南大宇实业有限公司(“大宇实业公司”)            法人股
(6)     裕隆基金                                            流通股
(7)     国信证券                                            流通股
(8)     天津铁厂                                            流通股
(9)     琼锦逸阁                                            流通股
(10)    国泰君安                                            流通股
    注:*(1)持有本公司5%(含5%)以上股份的股东共三户,即海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司(以下简称“旅业公司”)和海口黄金海岸技术产业投资有限公司(以下简称“技术产业公司”),报告期内其股份无增减变动情况。集团公司、技术产业公司、国能物业公司和大宇实业公司所持有的股份,在报告期内质押给了中国光大银行海口支行,质押期限为2002年6月4日至2003年6月4日。
    (2)前10名股东中,集团公司和旅业公司存在关联关系。其他法人股股东之间无关联关系。公司未发现流通股股东存在关联关系或一致行动人情况。
    3、报告期内,本公司控股股东情况。名称:集团公司,法定代表人李维;成立日期:1992年12月11日;注册资本12000万元;主要业务和产品:生产销售网络产品、通讯产品、化学分析仪器、电子产品;宾馆酒店业、旅游开发;资产管理投资咨询服务;装饰工程设计、咨询与施工;房地产开发与经营、农业综合开发等。集团公司的股东为海南罗衡机电工程设备安装有限公司、海口建能房地产开发有限公司和海口罗顿电子技术发展有限公司,分别拥有集团公司40%、40%和20%权益。集团公司的控股股东为海南罗衡机电工程设备安装有限公司,法定代表人李维;成立日期:1996年5月13日;注册资本2000万元;主要业务和产品:机电设备工程设计、安装、维修及其设备销售;电子元件、交电产品;建筑材料销售、室内外装饰施工等。
    4、报告期内,其他持股10%以上法人股东情况。名称:旅业公司,法定代表人昂健;成立日期:1992年3月5日;注册资本5000万元;主要业务和产品:宾馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、歌舞厅、KTV、电子游戏、桑拿健身美容、商务中心、出租车队、康复中心、气功治疗、房地产开发经营、室内外装饰工程、旅游服务。
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一) 董事、监事、高级管理人员情况
    1、公司董事、监事、高级管理人员姓名、年龄、职务和任期
姓名            职务                      性别                  年龄
李维            董事长                      男                  37岁
李扬            独立董事                    男                  51岁
吕廷杰          独立董事                    男                  47岁
余前            董事总经理                  男                  38岁
高松            董事                        男                  38岁
张清            董事                        男                  36岁
王飞            董事副总经理                男                  37岁
任同薰          监事会召集人                男                  61岁
吴奋发          监事                        男                  40岁
孙维廉          独立监事                    男                  39岁
杨凡            常务副总经理                女                  45岁
徐庆明          财务总监                    男                  48岁
韦胜杭          董事会秘书                  男                  38岁

姓名                任期            年初持股数            年末持股数
李维       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
李扬       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
吕廷杰     2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
余前       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
高松       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
张清       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
王飞       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
任同薰     2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
吴奋发     2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
孙维廉     2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
杨凡       2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
徐庆明     2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
韦胜杭     2002.5.7-2005.5.6                 0                     0
    注:董事在股东单位任职情况:李维先生1992年11月起任集团公司董事长;余前先生1995年11月起任大宇实业公司董事长;张清先生1997年7月起任国能物业公司董事长,高松先生1997年7月起任国能物业公司董事。
    2、年度报酬情况
    (1)公司董事、监事及高级管理人员年度报酬的决策程序、报酬确定依据为公司章程的规定。高管人员的聘用必须经公司董事会批准,董事会每年将对高管人员在任期内的工作效率、操行、学识和业绩予以考核,并根据考核结果,以奖金的方式予以奖励;对工作中出现重大失误的高管人员,董事会将视情节轻重给予批评、警告、处分或解聘。
    (2)现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为425400元;金额最高的前三名董事的报酬总额为270240元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为245760元。
    公司独立董事、独立监事未在公司领取报酬和津贴,但其出席董事会、监事会和股东大会的差旅费及行使相关职权所需的合理费用据实报销。
    年度报酬具体区间、人数如下:
10-12(含12万元)                                                  1
8-10(含10万元)                                                   2
5-8(含8万元)                                                     3
    未在公司领取报酬、津贴的董事有:李扬、吕廷杰、高松、张清;监事有任同薰、吴奋发、孙维廉共7人。上述人员除张清、高松在海口国能物业发展有限公司领取报酬、津贴外,均未在股东单位领取报酬、津贴。
    (二)公司员工数量和专业素质情况
    截止2002年12月31日,本公司在册员工人数826人,其中生产服务人员328人,销售人员40人,技术人员286人,财务人员53人,行政人员119人。大专学历以上的员工占35%。
    第五节 公司治理结构
    (一)公司治理情况
    对照中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》,公司治理结构基本符合准则要求,但尚存一些差距,还需积极推行市场机制,尤其是高管人员的激励和约束机制,并需进一步增强董事会的独立性,强化独立董事在审计、薪酬与考核委员会的责任。公司已对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》和《董事会对经营班子授权管理办法》等规章制度作了修订和完善。
    (二)独立董事履行职责情况
    报告期内,除独立董事吕廷杰先生因公出国未参加本公司二届三次董事会外,公司两名独立董事李扬先生、吕廷杰先生认真履行职责,参加了报告期内的历次董事会,并对公司的经营决策、关联交易等重要事项公开发表了独立意见。
    (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
    1、人员分开方面:公司董事、监事均由股东大会依照法定程序选举产生;董事长由董事会依照公司章程规定的程序选举产生;总经理由董事长提名,董事会聘任。公司的总经理、副总经理、总经理助理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,没有在持有5%以上股权的股东单位及股东单位下属企业担任除董事、监事以外的任何职务、亦未在与公司业务相同或相近的其他企业担任行政职务。
    公司所有的员工均按《劳动法》规定由公司聘用,并签定了有关的劳务合同,不存在员工关系在其他公司的情况。
    2、资产完整方面:公司由海南黄金海岸发展有限公司依法整体变更而设立,原公司的所有资产、业务及相关债权、债务全部由本公司继承。本公司目前拥有的各项资产依其资产形式的不同而具备独立完整的形态,可独立地在相关经营活动中使用。
    3、财务独立方面:公司已依照《公司法》等有关法律、法规及公司章程的规定,设置了独立的财务会计部门,建立起独立的会计核算体系和财务管理制度。公司已独立在银行开立帐户,并领取了税务部门颁发的《税务登记证》,依法独立进行纳税申报和缴税。
    4、机构独立方面:公司有独立的办公场所;下设通信事业部、企管部、财务部、证券部、综合部等独立职能部门及三个分公司;公司内部的职能部门没有交叉重叠的情况;公司的办公场所、职能部门与股东单位完全分开,没有出现“两块牌子,一套人马”或其他混合经营、合署办公的情形。
    5、业务分开方面:公司及下属的控股子公司和分公司目前从事的主营业务为酒店的经营与管理、装饰工程、石油产品的销售以及网络通信设备的研发及生产。公司从事的各项业务均已取得相关的经营许可,拥有固定且独立于股东单位的经营场所,并且相关的业务部门均拥有各自完备必要的从业人员,公司可独立自主地开展业务。
    (四)报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
    公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高管人员的绩效评价标准与激励约束机制。公司高管人员的聘用公开、透明,符合法律法规的规定,由董事会每年对高管人员在任期内的工作效率、操行、学识和业绩予以考核,并根据考核结果,以奖金的方式予以奖励;对工作中出现重大失误的高管人员,董事会将视情节轻重给予批评、警告、处分或解聘。
    第六节 股东大会情况简介
    (一)报告期内股东大会情况
    2002年公司共召开四次股东大会,即一次年度股东大会和三次临时股东大会:
    1、公司就2002年度第一次临时股东大会的召集和召开,于2001年12月25日将第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、第一次临时股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    公司于2002年1月26日在海口市人民大道68号金海岸罗顿大酒店南一楼多功能厅如期召开了2002年第一次临时股东大会,出席本次会议的股东及股东代表共计5人,代表股份160,741,864股,占本公司总股本235,741,864股的68.19%,符合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式,审议通过了以下决议:
    (1)同意《关于海南金海岸装饰工程有限公司与上海竞法企业发展有限公司签署〈商品房购买协议〉的议案》;
    (2)同意《关于受让海南黄金海岸集团有限公司持有海南博鳌投资控股有限公司的股份的议案》;
    (3)同意《关于本公司与上海竞法企业发展有限公司签署〈房屋租赁合同〉的议案》。
    上述三项议案都是在关联股东——集团公司回避的情况下进行表决,其中:同意票为55,616,685股,占出席会议有表决权的股东及股东代表股份总数的100%;弃权票和反对票为0股。
    本次股东大会决议公告刊登在2002年1月29日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    2、公司就2001年年度股东大会的召集和召开,于2002年3月22日将2001年年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、2001年年度股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上;2002年4月19日,公司一届二十九次董事会将2001年年度股东大会的延期公告刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上;
    公司于2002年5月7日在海口市人民大道68号金海岸罗顿大酒店南一楼多功能厅如期召开了2001年年度股东大会,出席本次会议的股东及股东代表共计5人,代表股份160,741,864股,占本公司总股本235,741,864股的68.19%,符合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式,审议通过了以下决议:
    (1)同意《关于公司2001年董事会工作报告》;
    (2)同意《关于公司2001年监事会工作报告》;
    (3)同意《关于公司2001年年度利润分配方案》;
    本次股东大会审议通过的公司2001年年度利润分配方案为:经深圳天健信德会计师事务所审计,公司2001年实现利润总额72,812,001.11元,净利润55,817,361.42元。分别提取10%法定公积金8,083,055.40元,提取5%法定公益金4,041,527.70元;加上上年结转利润90,079,471.06元,本次可供股东分配利润133,772,249.38元。以2001年末总股本235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派现金0.80元(含税),共计现金股利分配18,859,349.12元,余额114,912,900.26元结转下年度。
    (4)同意《关于延长公司2001年度增发有效期的议案》;
    (5)同意《关于续聘深圳天健信德会计师事务所为公司审计机构及支付其报酬的议案》;
    (6)同意《关于提名第二届董事会董事及独立董事候选人的议案》;
    (7)同意《关于提名第二届监事会监事及独立监事候选人的议案》。
    本次股东大会决议公告刊登在2002年5月9日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    3、公司就2002年度第二次临时股东大会的召集和召开,于2002年6月22日将第二次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、第二次临时股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    公司于2002年7月23日在海口市人民大道68号金海岸罗顿大酒店南一楼多能厅如期召开了2002年第二次临时股东大会,出席本次会议的股东及股东代表共计5人,代表股份160,741,864股,占本公司总股本235,741,864股的68.19%,符合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式,审议通过了以下决议:
    (1)同意《关于向中国光大银行海口支行借款的议案》;
    (2)同意《关于购买海南博鳌投资控股有限公司土地使用权的议案》。
    本次股东大会决议公告刊登在2002年7月24日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    4、公司就2002年度第三次临时股东大会的召集和召开,于2002年11月29日将第三次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、第三次临时股东大会会议通知以公告方式刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    公司于2002年12月29日在海口市人民大道68号金海岸罗顿大酒店南一楼多能厅如期召开了2002年第三次临时股东大会,出席本次会议的股东及股东代表共计5人,代表股份160,741,864股,占本公司总股本235,741,864股的68.19%,符合《公司法》及本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式,审议通过了以下决议:
    (1)同意《关于建立“罗顿通讯技术中心”的议案》;
    (2)同意《关于向光大银行借款2亿元展期的议案》。
    本次股东大会决议公告刊登在2002年12月31日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    (二)报告期内选举、更换公司董事、监事情况
    公司第一届董事会、第一届监事会于2002年3月任期届满,报告期内公司董事会、监事会都进行了换届选举。具体情况如下:
    (1)经公司2001年年度股东大会审议,同意李维、李扬、余前、吕廷杰、张清、高松、王飞七人为公司第二届董事会董事,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。其中:李扬、吕廷杰为公司第二届董事会的独立董事;
    (2)经公司2001年年度股东大会审议,同意吴奋发、孙维廉为公司第二届监事会监事,其中:孙维廉为公司第二届监事会的独立监事。吴奋发、孙维廉先生与公司职工代表民主选举产生的监事任同薰先生,共同组成公司第二届监事会。任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。
    第七节 董事会报告
    (一)公司经营情况
    1、公司主营业务范围及其经营状况
    (1)公司主营业务包括四部分,即酒店经营及管理、装饰工程、油品经营和网络设备及通信业。
    A、报告期内,公司主营收入、主营业务利润分行业的构成情况:
行业                    酒店经营及管理                       装饰工程
主营业务收入(万元)             7,228                         14,156
主营业务利润(万元)             4,682                          3,578

行业                          油品经营               网络设备及通信业
主营业务收入(万元)            14,658                          1,918
主营业务利润(万元)               673                            249
    B、报告期内主营业务分地区情况:
地区           主营业务收入(万元)     主营业务收入比上年增减(%)
海口                         35,904                          -29.62
上海                          2,056                           -9.03
    (2)其中,占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动如下:
行业                     装饰工程       油品经营      酒店经营及管理
主营业务收入(万元)       14,156         14,658               7,228
主营业务成本(万元)       10,127         14,035               2,042
毛利率(%)                 28.46           4.25               71.75
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)海南金海岸罗顿大酒店有限公司,成立于1997年1月20日,注册资本3,000万元,主要从事宾馆、酒店及其配套服务设施的经营。所属金海岸罗顿大酒店,是海南省四家五星级酒店之一,曾荣获“旅游行业样板企业”称号和“中国旅游业标志性饭店建筑和金奖大堂奖”。经深圳天健信德会计师事务所审计,罗顿大酒店公司2002年末总资产为31,387万元,净资产为4,717万元,净利润261万元。
    (2)海南金海岸装饰工程有限公司,成立于1994年6月28日,注册资本3,000万元,主要从事室内外装修装饰工程设计、施工,建筑材料,装饰材料的销售。拥有国家建设部颁发的建筑装饰装修施工一级资质证书和建筑装饰装修设计甲级资质证书。经深圳天健信德会计师事务所审计,工程公司2002年末总资产为27,479万元,净资产为17,588万元,净利润1,646万元。
    3、主要供应商、客户情况
    报告期内,公司向前五名供应商合计的采购金额为16,710万元,占年度采购金额的比例为57.20%。主要是根据国家现行政策,成品油供应归口于中石油和中石化两大集团,报告期内,公司主要供应商为中国石油天然气股份有限公司华东销售广东分公司和中石化海南公司;前五名客户销售额合计11,111万元,占公司销售总额的比例为29.27%。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    本公司主营的传统业务属于竞争激烈的行业,报告期内,传统业务受到前所未有的挑战,为增强自身的竞争能力,防止业绩大幅度下滑,本公司一方面加强企业内部管理和成本控制,另一方面,本公司积极拓展新的业务领域,从为投资者的长远利益和保持公司业绩稳定出发,进一步开拓传统业务的新局面,抓好新业务领域的各项应对工作。
    (二)公司投资情况
    1、前次募集资金数额和到位情况
    公司经批准,于1999年2月首次向社会公开发行5,000万股人民币普通股,每股发行价格6.39元,股票发行收入总额为319,500,000元。扣除股票上网发行手续费1,036,111.29元、设立费用13,420,073.78元后,募集资金余额为305,043,814.93元。募集资金于1999年2月10日全部到帐,并经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[1999]第02号《验资报告》验证。截止2002年12月31日,实际使用金额为232,897,682.93元,尚未使用金额为72,146,132.00元,存放于光大银行海口支行营业部。
    2、前次募集资金使用情况
    募集资金到位后,公司董事会按照《招股说明书》承诺的投资计划组织实施,截止2002年12月31日,前次发行股票所募集资金中已使用部分均按照《招股说明书》承诺的用途使用。未使用部分已经严格地依法履行变更资金用途手续。
    (1)前次募集资金实际运用情况与招股说明书承诺项目对照表    单位:万元
项目名称                                                         实际
                                                               投资额

罗顿大酒店二期工程                                              1,581
罗顿大酒店配套工程                                              5,650
森林旅游开发                                                        0
兼并海南免税商品企业公司                                        2,500
低端网络产品、网络安全产品                                   11,785.4
补充流动资金                                                  1,773.4
合计                                                         23,289.8

项目名称                                次发行招股说明书承诺
                              投资额                 与实际投资额差额
罗顿大酒店二期工程            14,000                        12,419.00
罗顿大酒店配套工程             5,650                                0
森林旅游开发                   8,640                            8,640
兼并海南免税商品企业公司       2,560                               60
低端网络产品、网络安全产品      ——                       (11,785.4)
补充流动资金                    ——                        (1,773.4)
合计                          30,850                                -

项目名称                                                     实际收益
                                                                 情况
罗顿大酒店二期工程                                             有收益
罗顿大酒店配套工程                                             有收益
森林旅游开发
兼并海南免税商品企业公司                                       无收益
低端网络产品、网络安全产品                                     无收益
补充流动资金                                                     ——
合计
    (2)前次募集资金投资项目实际进展及效益情况
    ①罗顿大酒店二期工程
    该项目计划投资额为14000万元,截止2002年12月31日,实际投资额为1581万元主要用于网球场、高尔夫球练习场、歌舞厅改造工程等,已实现收益,其收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中,故未能单独计算具体收益金额。经公司2000年度第二次临时股东大会审议批准,该项目剩余资金已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。
    ②罗顿大酒店配套工程
    该项目计划投资额为5650万元,截止2002年12月31日,实际投资额为5650万元,完成进度的100%。该项目已实现的收益,其收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中,故未能单独计算具体收益金额。
    ③兼并免税公司项目
    该项目计划投资额为2560万元,截止2002年12月31日,已投资2500万元购买经营场地,但兼并工作尚未完成,故未产生收益。
    ④森林旅游开发项目
    该项目计划投资额为8640万元。经公司2000年第二次临时股东大会审议批准,该项目已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。
    (3)前次募集资金变更情况及变更投资项目进展
    前次募集资金部分项目发生变更的原因和程序:海南省经济环境的变化,特别是由于亚洲金融危机的持续影响,造成海南省经济发展放缓;前次募集资金部分投资项目的变更已经公司一届董事会十六次会议讨论通过,并经公司2000年第二次临时股东大会审议批准(股东大会决议公告刊登在2000年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》)。
    前次募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目,计划投资额为19000万元,其中:固定资产投资14,190.02万元,流动资金4,809.98万元;投资回收期(所得税后)3.66年(含1年建设期);税后财务内部收益率44.37%;税后财务净现值21,314万元。截止2002年12月31日,已投资11,785.4万元用于低端网络产品研发中心的改建装修工程及购置相关生产测试设备,但该项目的筹建工作并未完成,故目前未有收益。
    前次募集资金变更后补充流动资金计划投资额为1,773.4万元。截止2002年12月31日,已使用1,773.4万元。
    3、非募集资金对外投资计27700万元,主要用于以下项目:
    (1)报告期内,公司以自有资金向海南博鳌投资控股有限公司购买位于海南省琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧1800亩的土地使用权,用于建造国际友好村项目,本公司已依据合同支付土地转让金21600万元。截止2002年12月31日,公司已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为[2002]030号、031号、032号和033号《建设用地规划许可证》,但尚未办理该土地使用权的产权变更手续;
    (2)报告期内,本公司投资上海罗顿装饰工程有限公司2700万元,拥有其90%股权,该公司于2002年7月25日领取了工商营业执照,截止2002年末,该公司收益为-236万元。
    (3)报告期内,本公司向海南中油罗顿石油有限公司增资3400万元,拥有其85%股权,该公司于2002年2月9日办理了工商变更手续,截止2002年末,该公司未有收益。
    (三)公司财务状况
    1、公司财务状况单位:人民币元
项目                          2002年12月31日           2001年12月31日
总资产                      1,102,996,480.29         1,008,064,084.79
股东权益                      607,011,966.00           567,148,969.76
主营业务利润                   91,828,108.90           117,533,277.09
净利润                         43,286,222.39            55,817,361.42
现金及现金等价物净增加额       17,247,184.61          -141,854,040.77
营业费用                        5,858,515.14             3,677,082.88
管理费用                       46,967,639.14            30,163,854.38
投资收益                       23,841,968.93              -198,854.81
无形资产                      240,204,716.45            26,456,359.64
其他应付款                     90,555,332.21             5,967,564.23

项目                                                    增长比例(%)
总资产                                                          9.42%
股东权益                                                        7.03%
主营业务利润                                                  -21.87%
净利润                                                        -22.45%
现金及现金等价物净增加额                                      112.16%
营业费用                                                       59.33%
管理费用                                                       55.71%
投资收益                                                   12,089.64%
无形资产                                                      807.93%
其他应付款                                                  1,417.46%
    2、增减变动原因
    (1)总资产、股东权益增加的主要原因是本年度实现净利润增加所致;
    (2)主营业务利润减少的主要原因是由于本年度工程业务利润减少所致;
    (3)净利润减少的主要原因是由于本年度工程业务净利润减少以及上海网络设备制造分公司管理费用增加所致;
    (4)现金及现金等价物净增加额的大幅度上升系本年度投资收益大幅增加所致;
    (5)营业费用增加系向上海竞法公司租赁房屋每年增加摊销所致;
    (6)管理费用增加系PDSN项目开发费、计提坏帐准备及存货跌价准备以及无形资产摊销增加所致;
    (7)无形资产大幅增加主要系本年度购入位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧1,800亩土地使用权计21600万元所致;
    (8)其他应付款的大幅增加系会计科目调整和代采购款的增加所致。
    (四)生产经营环境变化对公司生产经营的影响
    1、国家和地方政府重视和扶持旅游业发展,为本行业的发展提供了良好的外部环境,对公司实施区域化发展战略十分有利;
    2、我国已加入WTO,有利于国际化经营,使本公司经营规模的提升和公司走向国际化将产生积极影响。
    (五)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    2002年度,公司董事会共召开了八次会议,会议的召开、表决及信息披露符合国家法律法规及证券主管部门的要求。
    (1)2002年3月20日,召开一届二十八次董事会,会议审议并通过了以下决议:
    ①同意《关于公司2001年年度报告及其摘要的议案》;
    ②同意《关于公司2001年年度利润分配预案以及2002年利润分配政策的议案》
    经深圳天健信德会计师事务所审计,公司2001年实现利润总额72,812,001.11元,净利润55,817,361.42元。分别提取10%法定公积金8,083,055.40元,提取5%法定公益金4,041,527.70元;加上上年结转利润90,079,471.06元,本次可供股东分配利润133,772,249.38元。
    董事会提议公司2001年度利润分配预案为:以2001年总股本235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派现金3.00元(含税),共计现金股利分配70,722,559.20元,余额63,049,690.18元结转下年度。
    公司预计2002年度的利润分配政策为:于2002年度结束后进行一次利润分配,其中用于股利分配的比例约为2002年度可供分配利润(即2002年度实现净利润与2002年初未分配利润之和)的10%,现金股息占分配股利总额的比例约为50%。2002年度拟实施的利润分配政策,在具体运作时,由董事会以分配预案形式提交公司股东大会审议通过后实施,届时董事会可根据公司盈利情况作局部调整。
    本议案尚需提交公司2001年年度股东大会审议。
    ③同意《关于延长公司2001年度增发有效期的议案》
    ④同意《关于续聘深圳天健信德会计师事务所为公司审计机构及支付其报酬的议案》
    ⑤同意《关于提名第二届董事会董事及独立董事候选人的议案》
    ⑥同意《关于成立“上海罗顿装饰工程有限公司(暂定名)”的议案》
    ⑦同意《关于召开公司2001年年度股东大会的通知的议案》
    本次董事会会议决议公告刊登在2002年3月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    (2)2002年4月17日,召开一届二十九次董事会,会议审议并通过了以下决议:
    ①同意《关于公司2001年年度利润分配预案的议案》
    经深圳天健信德会计师事务所审计,公司2001年实现利润总额72,812,001.11元,净利润55,817,361.42元。分别提取10%法定公积金8,083,055.40元,提取5%法定公益金4,041,527.70元;加上上年结转利润90,079,471.06元,本次可供股东分配利润133,772,249.38元。
    2002年3月20日公司一届二十八次董事会确定的2001年度利润分配预案为:以2001年总股本235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派现金3.00元(含税),共计现金股利分配70,722,559.20元,余额63,049,690.18元结转下年度。
    为了保证公司的持续发展,本公司董事会将2001年度利润分配预案调整为:以2001年总股本235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派现金0.80元(含税)”,共计现金股利分配18,859,349.12元,余额114,912,900.26元结转下年度。
    ②同意《关于延期召开公司2001年年度股东大会的议案》
    ③同意《关于公司2002年第一季度报告的议案》
    本次董事会会议决议公告及关联交易公告刊登在2002年4月19日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    (3)2002年5月7日,召开二届一次董事会,会议审议并通过了以下决议:
    ①选举李维董事为公司第二届董事会董事长,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。
    ②聘任余前董事为公司总经理,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。
    ③经总经理余前先生提名,聘任杨凡女士为公司常务副总经理,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日;聘任王飞先生为公司副总经理,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日;聘任徐庆明先生为公司财务总监,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。(简历附后)
    ④经李维董事长提名,聘任韦胜杭先生为第二届董事会秘书,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日(简历附后);聘任韦钟先生为公司证券事务代表,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。
    本次董事会会议决议公告刊登在2002年5月9日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    (4)2002年6月19日,召开二届二次董事会,会议审议并通过了以下决议:
    ①同意《关于公司自查报告的议案》
    ②同意《关于海南金海岸装饰工程有限公司与北京罗顿沙河高教园区发展
    建设有限公司签署〈沙河高教园区办公大楼施工工程合同〉的议案》
    ③同意《关于购买海南博鳌投资控股有限公司土地使用权的议案》
    ④同意《关于向中国光大银行海口支行借款的议案》
    ⑤同意《关于召开二OO二年第二次临时股东大会的通知的议案》
    本次董事会会议决议公告刊登在2002年6月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    (5)2002年7月18日,召开二届三次董事会,会议审议并通过了以下决议:同意《关于公司2002年半年度报告及其摘要的议案》。
    (6)2002年10月24日,召开二届四次董事会,会议审议并通过了以下决议:同意《关于2002年第三季度报告的议案》。
    (7)2002年11月27日,召开二届五次董事会,会议审议并通过了以下决议:
    ①同意《关于建立“罗顿通讯技术中心”的议案》
    ②同意《关于向光大银行借款2亿元展期的议案》
    ③同意《关于召开二零零二年第三次临时股东大会的通知的议案》
    本次董事会会议决议公告和关联交易公告刊登在2002年11月29日的《上海证券报》和《中国证券报》上。2002年12月17日,上海中广信息传播咨询有限公司就本次关联交易出具了《独立财务顾问报告》,本公司于2002年12月19日本在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了本次关联交易补充公告。
    (8)2002年12月15日,召开二届六次董事会,会议审议并通过了以下决议:同意《关于调整公司增发新股方案的议案》,本次董事会会议决议公告刊登在2002年12月17日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况:
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议内容。2001年度对股东大会的决议,公司董事会执行情况如下:
    ①公司2001年度利润分配执行情况
    公司2001年度利润分配方案为:以2001年总股本235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派现金0.80元(含税),共计现金股利分配18,859,349.12元,余额114,912,900.26元结转下年度。派发现金红利股权登记日为2002年6月20日,流通股股东派发现金红利工作于2002年6月27日基本完成。
    ②公司2001年度申请公募增发新股决议的执行情况
    报告期内,根据2001年第一次临时股东大会的决议和授权,以及2001年年度股东大会批准延长增发有效期至2003年2月5日的决议,公司董事会向中国证监会提交和补充了有关申请增发新股的材料,2002年12月30日,本次增发已获得中国证监会证监发行字[2002]44号文核准实施。本次增发的招股意向书于2002年12月31日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。经上海证券交易所批准,公司本次增发的新股共计22,500,000股已于2003年1月20日起上市流通。
    (六)本次利润分配及资本公积金转增股本预案
    根据深圳天健信德会计师事务所审计,本公司2002年度实现的净利润为43,286,222.39元,加上2002年初未分配利润为114,912,900.26元,可供分配的利润为158,199,122.65元,提取法定盈余公积4,372,634.94元、提取法定公益金2,186,317.48元后;可供股东分配的利润为151,640,170.23元;而2002年度的资本公积金为180,822,748.33元,因此,公司董事会拟定2002年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下:
    以2003年1月增发后本公司总股本258,241,864股为基数:
    1、分配普通股股利每10股派0.3元(含税),应付股利共计7,747,255.92元,结余未分配利润143,892,914.31元结转下一年度;
    2、以2002年度经审计资本公积金转增股本:每10股转增7股。
    以上利润分配预案尚待本公司2002年年度股东大会批准。
    (七)其他报告事项
    报告期内公司选定《上海证券报》作为公司指定信息披露刊物,未发生变化。
    第八节监事会工作报告
    (一)报告期内监事会会议情况
    报告期内监事会共召开三次会议,主要内容如下:
    1、2002年3月20日,召开一届十次监事会,审议并通过了以下决议:
    (1)同意公司2001年度监事会工作报告;
    (2)同意公司2001年年度报告及其摘要;
    (3)同意提名第二届监事会监事及独立监事候选人。
    本次会议决议公告刊登于2002年3月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    2、2002年5月7日,召开二届一次监事会,选举任同薰监事为公司第二届监事会召集人,任期三年,自2002年5月7日至2005年5月6日。
    本次会议决议公告刊登于2002年5月9日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    3、2002年7月18日,召开二届二次监事会,审议并通过了以下决议:同意《关于公司2002年半年度报告及其摘要的议案》。
    4、2002年10月24日,召开二届三次监事会,审议并通过了以下决议:同意《关于2002年第三季度报告的议案》。
    (二)监事会对公司2002年度有关事项的独立意见
    1、公司依法运作情况
    公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为公司董事会2002年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作,工作认真负责、经营决策科学合理,并进一步完善了内部管理和内部控制制度,建立了良好的内控机制;公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况
    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,深圳天健信德会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
    3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目进展顺利,报告期内实际投资项目未发生变更。
    4、公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    5、公司关联交易公平,未损害上市公司利益。
    第九节重要事项
    (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内有收购、出售资产事项:
    1、2002年1月26日,经本公司2002年第一次临时股东大会审议,通过本公司以自有资金7800万元受让集团公司持有的博鳌控股公司17%的股权。上述交易事项的相关信息,详见2001年12月25日和2002年1月29日《上海证券报》。
    2002年4月16日,上述股权转让在海南省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
    2、2002年6月18日,公司与博鳌控股公司签署了“土地使用权转让协议”,公司以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧1800亩的土地使用权,用于建造国际友好村项目。根据海南中力信资产评估有限公司2002年6月18日出具的中力信资评报字(2002)第082号《资产评估报告书》,确定该土地使用权资产评估值为人民币36756万元,双方交易价格为21600万元。截止2002年12月31日,本公司已依据合同支付土地转让金21600万元并已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为[2002]030号、031号、032号和033号《建设用地规划许可证》,但尚未办理该土地使用权的产权变更手续。
    本次受让属关联交易,已获2002年7月23日召开的本公司2002年第二次临时股东大会的批准。有关上述交易事项的有关信息,详见2002年6月22日和7月24日《上海证券报》和《中国证券报》。
    3、2002年8月27日,本公司与上海鹏欣(集团)有限公司(以下简称“上海鹏欣”)签订了《股权转让协议》,依据该协议,上海鹏欣出资人民币10200万元,受让本公司持有的博鳌控股公司17%的股份。截止2002年12月11日,公司已经收讫上海鹏欣的股权转让款共计10200万元,公司转让上述股权获得的收益计2400万元,扣除所得税影响计360万元后,该扣税后非经常性损益占本公司2002年度合并净利润的47.13%。上述股权的转让对公司业务的连续性和管理层的稳定性并不构成影响。有关该交易事项的信息,详见2003年3月8日的《上海证券报》和《中国证券报》和深圳天健信德会计师事务所出具的信德财审报字(2003)第88号《审计报告》附注44。
    (三)本报告期内重大关联交易事项如下:
    1、由本公司控股公司——海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称“工程公司”)承接的北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司(以下简称“罗顿沙河公司”)高教园区办公楼项目的设计、施工以及室内装修及相关工程,在报告期内已经完工并交付使用,经工程公司和罗顿沙河公司双方确认的决算价款计34,165,079.51元,但按照财政部财会[2001]64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的有关规定,确定该笔收入为29,360,602.00元并将工程公司上述计入“资本公积”账项的关联交易差价计4,804,477.51元,按照公司拥有工程公司的权益比例计入“资本公积”账项计4,324,029.76人民币元。
    上述交易事项的有关信息,详见2002年6月22日《上海证券报》和《中国证券报》和深圳天健信德会计师事务所出具的信德财审报字(2003)第88号《审计报告》附注28。
    2、2002年11月27日,本公司与北京罗顿沙河公司签署协议,以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资10000万元建造罗顿通讯技术中心,总建筑面积为12,000平方米,主要用于低端网络产品、网络安全产品等数据类、通信类产品的研发、测试和生产;北京罗顿沙河公司负责该中心的规划设计、建造,以及测试和生产设备的采购工作,建成后该中心的产权归本公司所有。上述关联交易事项已经公司二届五次董事会审议通过并获得公司2002年第三次临时股东大会批准。截止2002年12月31日,公司已支付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心款项计5500万。
    上述交易事项的有关信息,详见2002年11月29日、12月19日和12月31日的《上海证券报》和《中国证券报》。
    (四)报告期内的重大合同情况
    1、2002年2月26日,公司与中国光大银行海口支行签订了2亿元《借款合同》,借款期限自2002年3月1日起至2002年11月30日止。该事项已于2002年7月23日召开的本公司2002年第二次临时股东大会的批准。2002年9月20日,本公司与中国光大银行海口支行签定《借款展期协议》,将上述2亿元借款展期至2002年12月28日。2002年12月29日,公司召开2002年第三次临时股东大会同意上述贷款延期至2003年5月28日,相关手续正在办理之中。
    集团公司、技术产业公司、大宇实业公司分别以其持有的本公司股权质押给中国光大银行海口支行,质押期限为2002年6月4日至2003年6月4日。
    有关上述贷款的信息,详见2002年6月6日、6月22日、7月24日、11月29日和12月31日的《上海证券报》和《中国证券报》。
    2、报告期内无重大担保事项;
    3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项;
    (五)5%以上股东的承诺事项:2001年度集团公司向本公司出具了承诺函:不再从事与本公司有竞争性的业务。该承诺在本报告期内继续有效。
    (六)报告期内续聘深圳天健信德会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构,该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为4年。2001年度已支付其财务审计费用为55万元,2002年度拟支付其财务审计费用为53万元,以上两个年度均承担其差旅费。
    (七)其他重要事项:无。
    第十节财务报告
    (一)审计报告
    信德财审报字(2003)第88号
    中国  海南  海口
    罗顿发展股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了  贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与二零零二年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由  贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合  贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了  贵公司二零零二年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零二年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    深圳天健信德会计师事务所     中国注册会计师     魏小珍
                                 中国注册会计师     李渭华
                                 二零零三年四月二十四日
                                 中国    深圳
    (二)会计报表(附后)
    (三)会计报表附注
    附注1. 公司设立说明
    本公司原名为“海南黄金海岸物业管理服务公司”,系海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)的全资子公司,成立于一九九三年五月六日。
    经海南省人民政府于一九九八年六月十一日以琼府函[1998]36号文批准,并经海南省工商行政管理局核准,本公司整体改组为股份有限公司,更名为“海南罗顿旅业股份有限公司”。
    经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]15、16、17号文批准,本公司于一九九九年二月三日向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票。同年三月四日,经海南省工商行政管理局批准,本公司换领了股份有限公司的企业法人营业执照。
    一九九九年三月二十五日,本公司公开发行的境内上市内资股(A股)股票在上海证券交易所挂牌交易。
    一九九九年七月十九日,经海南省工商行政管理局批准,本公司更名为“海南罗顿发展股份有限公司”;二零零零年五月八日,经海南省工商行政管理局批准,本公司又更名为“罗顿发展股份有限公司”。
    二零零零年十一月二日,经海南省工商行政管理局批准,本公司经营范围变更为:生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备;以太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端接入网及相关设备;宾馆酒店业、酒店管理与咨询;企业管理与咨询;装饰工程设计、咨询及施工;影视多媒体;房地产开发与经营;物业管理;电子产品、石油产品(凭证经营)销售;饮料食品生产与加工。
    附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (1) 会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    (2) 会计年度
    会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
    (3) 记账本位币
    本公司及其子公司以人民币为记账本位币。
    (4) 记账基础和计价原则
    本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
    (5) 外币业务核算方法
    对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。
    (6) 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    (7) 坏账核算方法
    本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,或收回的可能性不大的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况及其他相关信息,按账龄分析法合理地估计坏账准备,并计入当年度损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下:
账 龄                                                        计提比例
一年以内                                                           5%
一至二年                                                          10%
二至三年                                                          20%
三至四年                                                          40%
四至五年                                                          80%
五年以上                                                         100%
    坏账准备的细节在附注6、7、39(1)、(2)中表述。
    (8) 存货核算方法
    存货包括原材料、物料用品、油料、工程施工、产成品和在产品。
    存货以实际成本计价,存货的发出以先进先出法核算。
    存货采用永续盘存制度。
    决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
    存货及存货跌价准备的细节在附注9中表述。
    (9) 长期投资核算方法
    本公司长期股权投资核算方法为:本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算;拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算;拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对其会计报表予以合并。
    本公司对其子公司——海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称“海南工程公司”)的长期股权投资成本与其在海南工程公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资股权投资差额”明细项目核算,并自一九九九年七月一日起分十年摊销;在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。
    决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
    本公司本年度未发生对被投资单位长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
    长期股权投资的细节在附注11、39(3)中表述。
    (10) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司的子公司枛海南金海岸罗顿大酒店有限公司(以下简称“罗顿酒店公司”)一九九六年十二月三十一日的固定资产及其累计折旧,系以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局以琼国资函产字[1998]35号文确认的重估价值调整入账。
    固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率如下:
类别                          折旧年限(年)                年折旧率(%)
房屋及建筑物
其中:房屋                             30                       3.167
建筑物                                 20                       4.750
机器设备
其中:供电、供热系统设备               15                       6.330
中央空调设备                           15                       6.330
通讯设备                               10                       9.500
影视设备                               10                       9.500
电梯                                   10                       9.500
维修设备                               10                       9.500
运输工具                                8                      11.875
电子及其他设备                          5                      19.000
    决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。
    本公司及其子公司本年度未发生固定资产账面价值高于其可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准备。
    固定资产及其累计折旧的细节在附注12中表述。
    (11) 在建工程核算方法
    在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。
    决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。
    本公司及其子公司本年度未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。
    在建工程的细节在附注13中表述。
    (12) 无形资产计价和摊销方法
    无形资产是指本公司及其子公司---罗顿酒店公司拥有的土地使用权和专有技术等,以实际成本计价。自合同规定的受益期起,按可使用年限平均摊销。本公司有偿取得的位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权尚在办理产权过户手续,暂按七十年的摊销期限自二零零二年十一月一日起予以摊销。
    决算日,对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
    本公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。
    无形资产的细节在附注14中表述。
    (13) 长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用系本公司支付的证券信息许可证费用、咨询费、租入固定资产改良支出及房屋租金等,按其受益期限予以摊销;本公司的子公司在筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    长期待摊费用的细节在附注15中表述。
    (14) 其他长期资产及其摊销
    其他长期资产系本公司的子公司——罗顿酒店公司购入的高尔夫俱乐部团体会员证而支付的费用,以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局确认的原值及摊销额调整入账,自一九九七年一月一日起分八年摊销。
    其他长期资产的细节在附注16中表述。
    (15) 收入确认原则
    本公司的商品销售,是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认营业收入的实现。
    本公司的酒店咨询管理收入在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定为标志,确认营业收入的实现。
    本公司的网络通讯工程收入是在取得客户签发的《到货证明》、《初验证明》或《终验证明》时,按合同规定的不同阶段可收取的价款确认收入实现。
    主营业务收入的细节在附注31、39(4)中表述。
    (16) 建造合同核算方法
    本公司的建造合同均为单项建造合同,其会计核算方法如下:
    本公司在同时具备以下条件时,根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同的收入和成本:合同总收入能够可靠地计量,与合同相关的经济利益能够流入企业;在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定;为完成合同已经发生的合同成本能够清楚的区分和可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。
    本公司合同成本包括自合同签订开始日至合同完成日止期间所发生的与执行合同有关的直接费用和间接费用。
    本公司对建造合同的完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例予以确定。
    本公司在一个会计年度内完成的建造合同,在完成时确认合同收入和合同费用。
    当期完成的建造合同,按实际合同总收入扣除以前会计年度累计已确认的收入后余额确认为当期收入;同时,按累计实际发生的合同成本扣除以前会计年度累计已确认的费用后的余额确认为当期费用。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,应将预计损失立即确认为当期费用。
    建造合同的细节在附注9、31中表述。
    (17) 所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司按应付税款法核算所得税。
    企业所得税的细节在附注3(2)、21中表述。
    (18) 合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    罗顿酒店公司的控股子公司枛海南金海岸高尔夫服务有限公司(以下简称“高尔夫服务公司”)的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公司合并资产总额、本年度合并主营业务收入及合并净利润额的比例均在10%以下,罗顿酒店公司未将高尔夫服务公司纳入其合并会计报表范围。
    如附注4(2)所述,截至二零零二年十二月三十一日止,本公司尚未对上海埃尔梯网络通讯有限公司(以下简称“埃尔梯网络公司”) 缴付出资额,故未将该公司的会计报表纳入本公司合并会计报表范围。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度提取的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
    本公司与附属机构之间的往来款项均在会计报表汇总时予以抵销;本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司本年度实现的损益扣除本公司所拥有份额后的余额计算确定。
    附注3. 税项及其他
    本公司及其子公司应纳税项及其他列示如下:
    (1) 流转税
                                      税 项                    税率
酒店客房、餐饮收入                   营业税                      5%
管理咨询收入                         营业税                      5%
装饰工程收入                         营业税                      3%
商品销售收入                         增值税                      4%*
油品、网络设备和通讯产品销售收入     增值税                     17%
    * 一九九六年五月三十日,经海口市国家税务局核定,罗顿酒店公司的小卖部为小规模纳税人。
    城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的7%计缴。
    教育费附加按应交增值税额和营业税额的3%计缴。
    (2) 企业所得税
    本公司及其子公司按15%的税率计缴企业所得税。
    (3) 房产税
    房产税以房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。
    (4) 个人所得税
    员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
    (5) 副食品价格调节基金
    根据海口市人民政府海府 [1995]12号文《海口市副食品价格调节基金管理办法》的规定,本公司及其子公司副食品价格调节基金按应交增值税额及营业税额的1%计缴。
    (6) 农业特产税
    根据《海南农业特产税征收办法》、《海南省财税厅关于农业特产税征收具体问题的通知》的有关规定,罗顿酒店公司定期定额缴纳收购海、淡水产品的农业特产税。
    (7) 城镇土地使用税
    城镇土地使用税以本公司的子公司---罗顿酒店公司实际占用土地使用权面积,按每平方米4.00人民币元的年税额计缴。
    附注4. 附属机构、控股子公司及联营公司
    (1) 附属机构
    本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下:
公司名称                                          注册时间
1.罗顿发展股份有限公司娱乐服务分公司(娱乐服     1998.03.25
务分公司)*
2. 罗顿发展股份有限公司饮食服务分公司(饮食服    1998.03.25
务分公司)*
3. 罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司(酒店管    1998.09.17
理分公司)**
4. 罗顿发展股份有限公司能源分公司(能源分公      1999.03.11
司)
5. 罗顿发展股份有限公司罗顿影视分公司(影视分    1999.10.10
公司)*
6. 罗顿发展公司上海网络设备制造分公司(上海网    2000.10.23
络分公司)

公司名称                                       经营范围
1.罗顿发展股份有限公司娱乐服务分公司(娱乐服    歌舞厅、卡拉OK、桑拿
                                               健身美容美发;冷热
                                               饮、小食;棋牌娱乐;
                                               摄影录
务分公司)*                                     象,模特表演及培训;
                                               娱乐产品销售,酒水,烟。
2. 罗顿发展股份有限公司饮食服务分公司(饮食服   中西餐厅;日本料理,酒
                                               吧;糖烟酒;海鲜产品。
务分公司)*
3. 罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司(酒店管   宾馆、酒店经营;管理
                                               及咨询服务。
理分公司)**
4. 罗顿发展股份有限公司能源分公司(能源分公     汽油、柴油, 石油产品。
司)
5. 罗顿发展股份有限公司罗顿影视分公司(影视分   影视多媒体技术的开发
                                               研制、国内外影视产品
                                               代理、影视编辑、影视
                                               后期特
公司)*                                         效、影视动画、动画片
                                               制作、电影、电视剧摄
                                               制及发行(凭证经营);
                                               计算机
                                               信息服务。
6. 罗顿发展公司上海网络设备制造分公司(上海网   计算机网络产品、接入
                                               网产品、通讯产品的生
                                               产,销售及以上相关业务
                                               的咨
络分公司)                                      询服务(凡涉及许可经营
                                               的凭许可证经营)。
    * 经本公司董事会批准,娱乐服务分公司于二零零二年二月十四日办理了工商注销手续;饮食服务分公司及影视分公司于二零零二年四月二十三日办理了工商注销手续。
    ** 本年度,酒店管理分公司各项业务均并入本公司本部进行会计核算。
    (2) 控股子公司
    本公司持有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下:
公司名称                         注册时间                    注册资本
1.罗顿酒店公司                 1993.12.15            RMB30,000,000.00
2.海南工程公司                 1994.06.28            RMB30,000,000.00
3.海南中油罗顿石油有限公司     2000.02.01            RMB50,000,000.00
(海南中油公司)*
4.埃尔梯网络公司**             2000.07.14            USD10,000,000.00
5.上海罗顿商务管理服务有限     2000.12.05            RMB 5,000,000.00
公司(上海罗顿商务公司)***
6.上海中油罗顿石油有限公司     2001.04.28            RMB50,000,000.00
(上海中油公司)***
7.上海罗顿装饰工程有限公司    2002.07.25            RMB30,000,000.00
(上海工程公司)****

                               拥有权
公司名称                                                   实际投资额
                                   益
1.罗顿酒店公司                    51%                RMB15,300,000.00
2.海南工程公司                    90%                RMB27,000,000.00
3.海南中油罗顿石油有限公司        85%                RMB42,500,000.00
(海南中油公司)*
4.埃尔梯网络公司**                75%                           RMB--
                                                                    -
5.上海罗顿商务管理服务有限        90%                 RMB4,500,000.00
公司(上海罗顿商务公司)***
6.上海中油罗顿石油有限公司        60%                RMB30,000,000.00
(上海中油公司)***
7.上海罗顿装饰工程有限公司       90%                RMB27,000,000.00
(上海工程公司)****

公司名称                                    经营范围
1.罗顿酒店公司                宾馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、
                              歌舞
                              娱乐服务;桑拿健身;美容美发、打字、复
                              印,传
                              真服务;旅游服务;公路货物运输。
2.海南工程公司                室内外装饰装修、工程设计施工、建筑材料
                              、装
                              饰材料。
3.海南中油罗顿石油有限公司    汽油、柴油、石化产品;仓储运输。
(海南中油公司)*
4.埃尔梯网络公司**            生产以太网交换机、路由器、指纹识别系统。
                              高
                              速数据传输模块,宽带综合接入设备;计算机
                              软件
                              的开发制作等。
5.上海罗顿商务管理服务有限    商务管理服务、宾馆、酒店的管理服务、企
                              业形
公司(上海罗顿商务公司)***     象策划(广告业务除外)及以上相关业务的咨
                              询服务。
6.上海中油罗顿石油有限公司    石油产品、仓储及运输的筹建 。
(上海中油公司)***
7.上海罗顿装饰工程有限公司   建筑装修装饰工程,建筑材料,装璜材料
                              的销售。
(上海工程公司)****
    * 海南中油公司原注册资本为10,000,000.00人民币元,由上海华东中国石油销售有限公司(以下简称“上海中石油销售公司”)与本公司共同投资设立。本公司与上海中石油销售公司分别持有海南中油公司85%和15%的权益性资本。由于上海中石油销售公司失去企业法人资格,其所持有海南中油公司的权益性资本由其总公司——中国石油销售总公司承接。
    二零零二年一月二十日,海南中油公司股东会通过决议,将海南中油公司的注册资本增加至50,000,000.00人民币元。其中,本公司应增缴出资额计34,000,000.00人民币元,中国石油销售总公司应增缴出资额计6,000,000.00人民币元,股东持有的权益性资本比例保持不变。
    二零零二年二月九日,本公司增缴的出资额计34,000,000.00人民币元业经海南海昌会计师事务所以海昌验字(2002)002037号《验资报告》审验在案。同日,海南中油公司办理了工商变更登记手续。惟截至二零零二年十二月三十一日止,中国石油销售总公司应增缴的出资额计6,000,000.00人民币元尚未缴付。
    ** 埃尔梯网络公司原系由LT NETCOMM(H.K.) CO.,LIMITED(在香港注册的有限公司,以下简称“LT公司”) 在上海设立的一家外商独资企业,注册资本为10,000,000.00美元。二零零零年七月二十日,上海佳瑞会计师事务所有限公司对该公司出具了佳瑞验字(2000)第3560号《验资报告》,对埃尔梯网络公司的实收资本计1,500,000.00美元予以审验。二零零零年十月二十日, LT公司与本公司签订了《股权转让合同》,双方同意LT公司将其持有埃尔梯网络公司75%的权益性资本转让给本公司,转让价为埃尔梯网络公司注册资本的75%,计7,500,000.00美元。
    根据二零零一年四月十日LT公司与本公司签订的埃尔梯网络公司章程的相关条款,合资双方应按合同规定在两年内缴清各自的出资额。
    二零零一年五月十五日,埃尔梯网络公司领取了变更后的企业法人营业执照。因截至二零零二年十二月三十一日止本公司尚未对埃尔梯网络公司缴付出资额,故未对其会计报表予以合并。
    二零零三年三月二十日,本公司第二届董事会第八次会议决议终止对埃尔梯网络公司的投资,并拟将其所持有的埃尔梯网络公司75%的权益性资本以原受让价转让给LT公司。
    *** 截至二零零二年十二月三十一日止, 上海罗顿商务公司和上海中油公司尚未开展经营活动。
    **** 二零零二年一月十日,本公司的控股公司——集团公司与本公司签订《合营协议》,共同投资设立上海工程公司。上海工程公司的注册资本为30,000,000.00人民币元,本公司应缴付出资额计27,000,000.00人民币元,持有上海工程公司90%的权益性资本;集团公司应缴付出资额计3,000,000.00人民币元,拥有上海工程公司10%的权益性资本。上述事项业经本公司二零零二年一月十日董事会批准。
    本公司于二零零二年七月二十三日、二十四日累计缴付出资额计27,000,000.00人民币元,集团公司于二零零二年七月二十三日缴付出资额计3,000,000.00人民币元,该等缴付的出资额业经上海华夏会计师事务所有限公司以华夏会验字(2002)第118号《验资报告》审验在案。二零零二年七月二十五日,上海工程公司领取了《企业法人营业执照》,注册号为3101152007226。
    (3) 罗顿酒店公司的子公司明细项目列示如下:
公司名称                注册时间            注册资本        拥有权益
高尔夫服务公司      2000.6.23        RMB1,000,000.00             51%

公司名称                实际投资额                          经营范围
高尔夫服务公司       RMB510,000.00       高尔夫市场开发,高尔夫运动组
                                         织和安排,赛事组织,
                                         高尔夫球专业咨询,高尔夫培训
                                         ;高尔夫球用品。
    根据罗顿酒店公司、海南省高尔夫球协会(以下简称“高尔夫球协会”)与自然人刘海龙签订的《有限责任公司章程》,高尔夫服务公司的注册资本为1,000,000.00人民币元,其中罗顿酒店公司出资510,000.00人民币元,占51%;高尔夫球协会出资200,000.00人民币元,占20%;刘海龙出资290,000.00人民币元,占29%。该公司实收资本业经海南海昌会计师事务所以海昌内验字(2000)第2013号《验资报告》审验在案并业已领取了企业法人营业执照。
    高尔夫服务公司的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占本公司合并资产总额、本年度合并主营业务收入及合并净利润额的比例均在10%以下,罗顿酒店公司未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。
    (4) 海南工程公司的子公司明细项目列示如下:
公司名称                    注册时间                         注册资本
1.海南罗顿园林景观工程    2001.02.20                 RMB10,000,000.00
有限公司(园林景观公
司)*
2.海南罗顿建筑设计有限    2001.03.29                 RMB10,000,000.00
公司(建筑设计公司)

公司名称                  拥有权                           实际投资额
                              益
1.海南罗顿园林景观工程       70%                      RMB7,000,000.00
有限公司(园林景观公
司)*
2.海南罗顿建筑设计有限       70%                      RMB7,000,000.00
公司(建筑设计公司)

公司名称                    经营范围
1.海南罗顿园林景观工程      园林项目咨询、设计、施工,景观艺术品咨
有限公司(园林景观公         询、设计、施工,园林产品的开发、销售。
司)*
2.海南罗顿建筑设计有限      建筑项目咨询、工程技术咨询、规划设计、建
公司(建筑设计公司)          筑设计、景观设计、市内装修设计、道路桥梁
                            设计。
    * 截至二零零二年十二月三十一日止,园林景观公司尚未开展经营业务。
    (5) 联营公司
    本公司的联营公司明细列示如下:
公司名称                注册时间                             注册资本
1.海南博鳌投资        1999.08.11                    RMB300,000,000.00
控股有限公司(博
鳌控股公司)*
2.北京罗顿沙河        2001.11.16                     RMB50,000,000.00
高教园区建设发
展有限公司(北京
罗顿沙河公司)**

公司名称                拥有权益                           实际投资额
1.海南博鳌投资               17%                     RMB78,000,000.00
控股有限公司(博
鳌控股公司)*
2.北京罗顿沙河               25%                     RMB12,500,000.00
高教园区建设发
展有限公司(北京
罗顿沙河公司)**

公司名称                    经营范围
1.海南博鳌投资              旅游项目开发;房地产开发;农业综合开发;
控股有限公司(博             高科技产业开发;海洋生物开发;宾馆、酒
鳌控股公司)*                店;高尔夫球场;教育科研开发;建材、装饰
                            材料,机电产品、化工产品、旅游用品、农副
                            土特产品。
2.北京罗顿沙河              房地产开发、商品房销售;自有房屋的物业管
高教园区建设发              理;餐饮;酒店管理;施工总承包、专业承
展有限公司(北京             包;货物运输;销售包装食品、针纺织品、日
罗顿沙河公司)**             用百货、五金交电。
    * 一九九九年八月十一日, 集团公司与自然人蒋晓松、中远发展股份有限公司、上海中远房地产投资有限公司、海南安安实业有限公司及海口建能房地产开发有限公司等共同组建博鳌控股公司。该公司注册资本为300,000,000.00人民币元,出资比例分别为蒋晓松占50%, 集团公司占20%,中远发展股份有限公司占8%, 海南安安实业有限公司占8%,海口建能房地产开发有限公司占8%,上海中远房地产投资有限公司占6%。
    二零零一年十一月十六日,经博鳌控股公司股东会批准,同意集团公司向本公司转让其持有的博鳌控股公司17%的权益性资本,同日,集团公司与本公司签订《股权转让合同》,本公司受让集团公司持有博鳌控股公司17%的权益性资本。根据海南普诚华通资产评估事务所以海普华资评报字2001第008号《海南博鳌投资控股有限公司资产评估报告书》评估的二零零零年十一月二十一日博鳌控股公司的净资产评估值,确定股权转让价款为78,000,000.00人民币元。
    二零零一年十二月二十五日,本公司支付全部股权转让款计78,000,000.00人民币元。
    该等股权转让事项业经本公司二零零二年第一次临时股东大会批准并办理了工商登记变更手续。
    二零零二年八月二十七日, 经博鳌控股公司股东会决议,批准该等股权转让事宜,并且其他股东放弃对该等转让股权的优先受让权,同日,上海鹏欣(集团)有限公司(以下简称上海鹏欣公司)与本公司签订《股权转让协议》,本公司将其持有博鳌控股公司17%的权益性资本以102,000,000.00人民币元的价格转让予上海鹏欣公司。该等股权转让价格系由上海鹏欣公司与本公司参考海南中力信资产评估有限公司于二零零二年五月一日出具的中力信资评报字(2002)第066号《资产评估报告书》评估的二零零二年一月三十一日博鳌控股公司的净资产评估值计293,128,315.40人民币元(本公司拥有博鳌控股公司经评估后资产净值的17%计49,831,813.62人民币元)协商确定。
    二零零二年九月三十日,博鳌控股公司办理了工商登记变更手续。
    二零零二年九月五日和十二月十二日,本公司业已累计收到上海鹏欣公司支付的全部股权转让款计102,000,000.00人民币元。
    二零零三年三月六日,该等股权转让议案经本公司二届七次董事会批准。
    ** 二零零一年十一月十五日,北京沙河高教园区开发建设有限责任公司、北京罗顿投资有限公司与本公司签订《关于合资建立北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司的协议》,共同投资设立北京罗顿沙河公司。该公司注册资本为50,000,000.00人民币元,其中北京沙河高教园区开发建设有限责任公司与本公司分别出资12,500,000.00人民币元,权益性资本比例分别为25%;北京罗顿投资有限公司出资25,000,000.00人民币元,权益性资本比例为50%。
    上述北京罗顿沙河公司的实收资本业经北京数码会计师事务所有限公司于二零零一年十一月十三日以数开验字[2001]第533号《开业登记验资报告》予以审验在案。
    截至二零零二年十二月三十一日止,北京罗顿沙河公司尚未取得任何收益。
    附注5.货币资金
    货币资金明细项目列示如下:
                     2002.12.31                            2001.12.31
现金            RMB1,904,565.41                       RMB1,187,056.15
银行存款         200,576,353.57                        184,046,678.22
              RMB202,480,918.98                     RMB185,233,734.37
    附注6. 应收账款
    (1) 应收账款账龄分析列示如下:
                                              2002.12.31
                                    金额                         比例
一年以内                RMB36,475,283.02                       43.64%
一至二年                   44,386,055.10                       53.11%
二至三年                      949,894.81                        1.14%
三至四年                    1,212,590.98                        1.45%
四至五年                      551,284.11                        0.66%
                        RMB83,575,108.02                      100.00%

                                              2002.12.31
                                坏账准备                     计提比例
一年以内                 RMB1,688,387.85                           5%
一至二年                    4,438,605.51                          10%
二至三年                      189,978.96                          20%
三至四年                      485,036.39                          40%
四至五年                      441,027.29                          80%
                        RMB 7,243,036.00

                                                2001.12.31
                                    金额                         比例
一年以内                RMB72,483,108.83                       93.98%
一至二年                    1,833,209.50                        2.38%
二至三年                    2,261,180.34                        2.93%
三至四年                      551,284.11                        0.71%
四至五年                             ---                          ---
                        RMB77,128,782.78                      100.00%

                                                2001.12.31
                                坏账准备                     计提比例
一年以内                 RMB3,624,155.45                           5%
一至二年                      183,320.95                          10%
二至三年                      452,236.07                          20%
三至四年                      220,513.64                          40%
四至五年                             ---                          80%
                         RMB4,480,226.11
    账龄为一年以内的应收账款,因其可收回的可能性较大,故本公司按较低的
比例计提坏账准备;账龄为三年以上的应收账款,因其回收情况不理想,故本公
司按较高的比例计提坏账准备。
    (2) 应收账款主要明细项目列示如下:
                                                           2002.12.31
长沙影视会展中心                                     RMB21,923,902.16
三亚盈湾旅业有限公司                                     5,228,884.54
海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公司)                 4,904,759.34
海南世界贸易中心有限公司                                 4,800,000.00
联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司                   4,418,456.00
                                                     RMB41,276,002.04

                                                           占应收账款
                                                           总额的比例
长沙影视会展中心                                               26.23%
三亚盈湾旅业有限公司                                            6.26%
海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公司)                        5.87%
海南世界贸易中心有限公司                                        5.74%
联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司                          5.29%
                                                               49.39%

                                                                 账龄
长沙影视会展中心                                             一至二年
三亚盈湾旅业有限公司                                         一年以内
海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公司)                     一至二年
海南世界贸易中心有限公司                                     一年以内
联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司                       一至二年

                                                       欠款原因
长沙影视会展中心                                       应收工程款
三亚盈湾旅业有限公司                                   应收工程款
海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公司)               股东签单消费款
海南世界贸易中心有限公司                               应收工程款
联通新时空移动通讯有限公司辽宁省分公司                 应收通讯设备款
    (3) 应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应收关联方款项详见附注40(3)。
    附注7. 其他应收款
    (1) 其他应收款账龄分析列示如下:
                                                 2002.12.31
                                          金额                   比例
   一年以内                   RMB10,676,841.10                 57.88%
   一至二年                       2,746,709.37                 14.89%
   二至三年                       3,053,747.67                 16.55%
   三至四年                         987,346.88                  5.35%
   四至五年                         982,066.83                  5.33%
                              RMB18,446,711.85                100.00%

                                                 2002.12.31
                                      坏账准备               计提比例
   一年以内                      RMB683,324.07                     5%
   一至二年                         274,670.94                    10%
   二至三年                         610,749.53                    20%
   三至四年                         832,938.75                    40%
   四至五年                         956,055.35                    80%
                               RMB3,357,738.64

                                                   2001.12.31
                                          金额                   比例
   一年以内                   RMB11,455,147.41                 45.58%
   一至二年                      11,340,154.26                 45.12%
   二至三年                       1,356,348.22                  5.40%
   三至四年                         982,066.83                  3.90%
   四至五年                                ---                    ---
                              RMB25,133,716.72                100.00%

                                                   2001.12.31
                                      坏账准备               计提比例
   一年以内                      RMB630,898.04                     5%
   一至二年                       1,134,015.42                    10%
   二至三年                         271,269.63                    20%
   三至四年                         392,826.72                    40%
   四至五年                                ---                    80%
                               RMB2,429,009.81
    账龄为一年以内的其他应收款,因其可收回的可能性较大,故本公司按较低的比例计提坏账准备;账龄为三年以上的其他应收款,因其回收情况不理想,故本公司按较高的比例计提坏账准备。
    (2) 其他应收款主要明细项目列示如下:
                                                           2002.12.31
                                                      RMB2,435,276.06
海南千禧大同实业有限公司(千禧大同公司)
                                                         2,204,078.59
海口金狮娱乐有限公司(金狮娱乐公司)
余前                                                     1,489,886.67
海南发展银行                                               852,009.47
海南省免税商品企业公司                                     730,000.00
                                                      RMB7,711,250.79

                                                         占其他应收款
                                                           总额的比例
                                                               13.20%
海南千禧大同实业有限公司(千禧大同公司)
                                                               11.95%
海口金狮娱乐有限公司(金狮娱乐公司)
余前                                                            8.08%
海南发展银行                                                    4.62%
海南省免税商品企业公司                                          3.96%
                                                               41.81%

                                                                 账龄
                                                             一至二年
海南千禧大同实业有限公司(千禧大同公司)
                                                             一年以内
海口金狮娱乐有限公司(金狮娱乐公司)
余前                                                         一至三年
海南发展银行                                                 四至五年
海南省免税商品企业公司                                       三至四年

                                                     欠款原因
                                                     水电、维修及代付
海南千禧大同实业有限公司(千禧大同公司)               款项
                                                     水电、维修及代付
海口金狮娱乐有限公司(金狮娱乐公司)                   款项
余前                                                 备用金
海南发展银行                                         银行存款
海南省免税商品企业公司                               往来款
    (3) 其他应收款中计提特别坏账准备的明细项目列示如下:
                                                 2002.12.31
                                          余额               账龄
海南发展银行                     RMB852,009.47*              四至五年
海南省免税商品企业公司              730,000.00**             三至四年
                               RMB1,582,009.47

                                                      2002.12.31
                                                      坏账准备
                                                      RMB852,009.47
海南发展银行                                          730,000.00
海南省免税商品企业公司                                RMB1,582,009.47
    * 系罗顿酒店公司于海南发展银行的存款。一九九八年六月二十一日,中国人民银行公告关闭海南发展银行,海南发展银行的债权债务由中国工商银行托管,其对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付,其他债务待组织清算后偿付。
    本公司鉴于应收海南发展银行的款项收回的可能性较小,故全额计提了坏账准备。
    ** 本公司鉴于应收海南省免税商品企业公司的款项帐龄较长以及该公司的经营现状,认为对该等款项收回的可能性较小,故全额计提了坏账准备。
    (4) 应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应收关联方款项详见附注40(3)。
    附注8. 预付账款
    (1) 预付账款账龄分析列示如下:
                                              2002.12.31
                                金额                             比例
一年以内           RMB110,185,007.48                           81.47%
一至二年                   30,000.00                            0.02%
二至三年                   44,700.00                            0.03%
三至四年               25,000,000.00                           18.48%
                   RMB135,259,707.48                          100.00%

                                               2001.12.31
                                金额                             比例
一年以内           RMB161,370,681.65                           86.57%
一至二年                   44,700.00                            0.02%
二至三年               25,000,000.00                           13.41%
三至四年                         ---                              ---
                   RMB186,415,381.65                          100.00%
    (2) 预付账款主要明细项目列示如下:
                              2002.12.31                     占预付账
                                                             款的比例
北京罗顿沙河公司              RMB55,000,000.00*                40.66%
海南凯维斯能源有限公
司                            RMB54,790,000.00                 40.51%
海南亚太商业有限公司          RMB25,000,000.00**               18.48%
                             RMB134,790,000.00                 99.65%

                              账龄                         欠款原因
北京罗顿沙河公司              一年以内                     预付工程款
海南凯维斯能源有限公
司                            一年以内                     预付购油款
海南亚太商业有限公司          三至四年                     预付购楼款
    *如附注40(2)C所述,根据北京罗顿沙河公司与本公司签署的协议,本公司预付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心款项计55,000,000.00人民币元。
    ** 详见附注44(5),系本公司根据与海南亚太商业有限公司签订的《房地产买卖合同》向其支付的购楼款计25,000,000.00人民币元。
    (3) 预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及预付关联方款项详见附注40(3)。
    附注9. 存货及存货跌价准备
    存货及存货跌价准备明细项目列示如下:
                                               2002.12.31
                                          金额           存货跌价准备
原材料                                                              *
                               RMB9,575,871.99        RMB1,356,276.58
物料用品                          1,829,296.57                    ---
油料                              3,780,888.58                    ---
在建合同工程                     28,957,641.22**                  ---
其中:工程施工-未完工程成本      25,246,609.17                    ---
工程施工-未完工程毛利             3,711,032.05                    ---
产成品                               25,384.61                    ---
在产品                            6,945,673.41                    ---
                              RMB51,114,756.38        RMB1,356,276.58

                                               2001.12.31
                                          金额           存货跌价准备
                                                               RMB --
原材料                         RMB7,827,695.57
                                                                    -
物料用品                          2,563,263.20                    ---
油料                              2,822,192.57                    ---
在建合同工程                     14,662,541.38                    ---
其中:工程施工-未完工程成本      12,040,918.98                    ---
工程施工-未完工程毛利             2,621,622.40                    ---
产成品                            1,711,326.20                    ---
在产品                            6,629,910.68                    ---
                              RMB36,216,929.60                  RMB--
    * 本公司上海网络分公司本年度对购入的电脑硬盘、交换机等原材料按照其二零零二年十二月三十一日账面价值高于其可变现净值的差额予以计提存货跌价准备。
    ** 截至二零零二年十二月三十一日止,在建合同工程的合同总额、累计已发生的成本、累计已确认的毛利和已预收的款项明细项目列示如下:
                                              2002.12.31
                                  合同总金额                 工程成本
湖南省报刊出版局基地        RMB43,000,000.00          RMB3,336,161.60
湖南省长沙市湘麓山庄           14,670,000.00             8,337,738.65
北京罗顿沙河公司道路施工                 ---            12,131,372.23
安徽省淮南古阳宾馆              5,980,000.00                80,673.00
其他                                     ---             1,360,663.69
                            RMB63,650,000.00         RMB25,246,609.17

                                              2002.12.31
                                    工程毛利               已预收款项
                                      RMB---          RMB2,245,392.69
湖南省报刊出版局基地            3,711,032.05             6,100,000.00
湖南省长沙市湘麓山庄                     ---            16,760,000.00
北京罗顿沙河公司道路施工                 ---                75,000.00
安徽省淮南古阳宾馆                       ---               711,350.00
其他                         RMB3,711,032.05         RMB25,891,742.69
    附注10. 待摊费用
    待摊费用明细项目列示如下:
                           2002.1.1                          本年增加
保险费                 RMB95,949.30                     RMB413,035.85
报刊费                   110,912.16                         66,153.90
ISO9000认证费             78,983.00                               ---
信息披露费                60,000.00                        100,000.00
印刷费                    30,041.65                               ---
其他                     559,571.99                      1,327,475.00
                      RMB935,458.10                   RMB1,906,664.75

                             本年减少                      2002.12.31
保险费                   RMB479,731.97                RMB2 9 , 253.18
报刊费                      115,673.56                      61,392.50
ISO9000认证费                78,983.00                            ---
信息披露费                  160,000.00                            ---
印刷费                       30,041.65                            ---
其他                      1,801,789.46                      85,257.53
                       RMB2,666,219.64                  RMB175,903.21

                                                       结存原因
保险费                                                 受益期尚未结束
报刊费                                                 受益期尚未结束
ISO9000认证费
信息披露费
印刷费
其他                                                   受益期尚未结束
    附注11. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资明细项目列示如下:
                                           2002.1.1
                                  原值                       减值准备
其他股权投资         RMB104,954,230.19                         RMB---
股权投资差额              1,073,137.34                            ---
                     RMB106,027,367.53                         RMB---

                              本年增加                       本年减少
其他股权投资                    RMB---               RMB90,014,946.07
股权投资差额                       ---                     143,085.00
                                RMB---               RMB90,158,031.07

                                           2002.12.31
                                  原值                       减值准备
其他股权投资          RMB14,939,284.12                          RMB--
股权投资差额                930,052.34                            ---
                      RMB15,869,336.46                          RMB--
    股权投资差额详见附注2(9)。
    (2) 其他股权投资明细项目列示如下:
被投资公司/                           投资期
                                                            权益比例
项目名称                              限(年)
网上直播证券解盘系统合                   ---                     ---
作项目
拍摄动画影片合作项目                     ---                     ---
北邮罗顿研究所                           ---                     ---
博鳌控股公司                              58                     17%
北京罗顿沙河公司                          70                     25%
高尔夫服务公司                           ---                     51%

被投资公司/
                                初始投资金额              追加投资额
项目名称
网上直播证券解盘系统合      RMB10,000,000.00                   RMB--
作项目                                                             -
拍摄动画影片合作项目            2,000,000.00                     ---
北邮罗顿研究所                  2,OOO,OOO.OO                     ---
博鳌控股公司                   78,000,000.00                     ---
北京罗顿沙河公司               12,500,000.00                     ---
高尔夫服务公司                    510,000.00                     ---
                           RMB105,010,000.00                   RMB--

被投资公司/
                                 2002.1.1          本年权益增(减)额
项目名称
网上直播证券解盘系统合  RMB10,000,000.00       RMB(10,000,000.00)*
作项目
拍摄动画影片合作项目         2,000,000.00          (2,000,000.00)**
北邮罗顿研究所               2,000,000.00                       ---
博鳌控股公司                78,000,000.00         (78,000,000.00)****
北京罗顿沙河公司            12,500,000.00                     ---
高尔夫服务公司                 454,230.19             (14,946.07)
                        RMB104,954,230.19      RMB(90,014,946.07)

被投资公司/                                                2002.12.31
                          累计权益增(减)额
项目名称                                                     投资金额
网上直播证券解盘系统合  RMB(10,000,000.00)                   RMB--
作项目                                                              -
拍摄动画影片合作项目        (2,000,000.00)                        ---
北邮罗顿研究所                         ---            2,000,000.00***
博鳌控股公司               (78,000,000.00)                        ---
北京罗顿沙河公司                       ---              12,500,000.00
高尔夫服务公司                 (70,715.88)                 439,284.12
                       RMB (90,070,715.88)           RMB14,939,284.12

被投资公司/                                                2002.12.31
项目名称                                                     减值准备
网上直播证券解盘系统合                                         RMB---
作项目
拍摄动画影片合作项目                                              ---
北邮罗顿研究所                                                    ---
博鳌控股公司                                                      ---
北京罗顿沙河公司                                                  ---
高尔夫服务公司                                                    ---
                                                               RMB---
    * 网上直播证券解盘系统合作项目系由上海罗顿通讯工程有限公司(以下简称“罗顿通讯公司”)、上海罗顿超艺多媒体系统有限公司(以下简称“罗顿超艺公司”)与本公司合作开发的。根据三方签订的协议书,由本公司负责提供开发该系统所需的研发费用和人员,罗顿通讯公司与罗顿超艺公司负责该系统的软件开发、维护及售后服务等技术支持;三方分别按10%、5%、85%的比例对该合作项目进行利润分配。截至二零零一年十二月三十一日止,本公司已支付该合作项目费用计10,000,000.00人民币元。
    二零零二年三月十三日,罗顿通讯公司和罗顿超艺公司共同出具《确认函》,同意暂停该项目的实施。
    二零零二年六月十九日,罗顿通讯公司将该等本公司已经支付的款项计10,000,000.00人民币元归还予本公司。惟暂停该等项目的实施待经本公司董事会批准。
    ** 拍摄动画片合作项目系由罗顿超艺公司、上海美术电影制片厂与本公司合作进行的。根据三方签订的协议书,该合作项目影片的投资额不少于10,000,000.00人民币元,合作三方的出资比例分别为10%、35%和55%。截至二零零一年十二月三十一日止,本公司已支付该合作项目投资款计2,000,000.00人民币元。
    二零零二年三月十三日,罗顿超艺公司出具《确认函》,同意暂停该项目的实施。
    二零零二年六月二十五日,罗顿通讯公司代罗顿超艺公司将该等本公司已经支付的款项计2,000,000.00人民币元归还予本公司。惟暂停该等项目的实施待经本公司董事会批准。
    *** 北邮罗顿研究所系由本公司与北京邮电大学信息工程学院共同组建的,根据双方签订的《协议书》,由本公司负责聘用人员及科研经费,双方共享其全部的技术成果。
    截至二零零二年十二月三十一日止,本公司业已支付了北邮罗顿研究所的筹建经费计2,000,000.00人民币元。
    **** 本年度本公司将其持有博鳌控股公司17%的权益性资本转让予上海鹏欣公司,详见附注4(5)所述。
    附注12. 固定资产及其累计折旧
    固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
                                     2002.1.1            在建工程转入
固定资产原价:
房屋及建筑物                RMB305,194,138.40        RMB22,615,404.16
机器设备                        31,985,424.80            1,303,282.03
运输工具                         9,846,516.24                     ---
电子及其他设备                  23,255,468.30              178,953.20
                               370,281,547.74           24,097,639.39
累计折旧:
房屋及建筑物                    37,506,272.69                     ---
机器设备                        16,453,842.46                     ---
运输工具                         5,237,557.73                     ---
电子及其他设备                  10,972,956.16                     ---
                                70,170,629.04                   RMB--
固定资产净值                RMB300,110,918.70

                                     本年增加                本年减少
固定资产原价:
房屋及建筑物                            RMB--                   RMB--
机器设备                           873,685.79                4,616.50
运输工具                         2,434,742.30                     ---
电子及其他设备                   4,037,584.01              183,135.91
                                 7,346,012.10              187,752.41
累计折旧:
房屋及建筑物                    10,268,725.79                     ---
机器设备                         2,571,354.83                  384.28
运输工具                         1,329,948.58                     ---
电子及其他设备                   3,158,464.02                4,114.25
                             RMB17,328,493.22             RMB4,498.53
固定资产净值

                                                           2002.12.31
固定资产原价:
房屋及建筑物                                      RMB327,809,542.56 *
机器设备                                                34,157,776.12
运输工具                                                12,281,258.54
电子及其他设备                                          27,288,869.60
                                                       401,537,446.82
累计折旧:
房屋及建筑物                                            47,774,998.48
机器设备                                                19,024,813.01
运输工具                                                 6,567,506.31
电子及其他设备                                          14,127,305.93
                                                        87,494,623.73
固定资产净值                                        RMB314,042,823.09
    * 如附注44(1)所述,房屋建筑物中计77,306,314.87人民币元的房产产权变更手续尚在办理中。
    附注13. 在建工程
    在建工程明细项目列示如下:
工程名称                             2002.1.1                本年增加
酒店配套改造及二期工程       RMB23,937,212.36        RMB23,388,872.40
其他                             1,408,752.76              182,105.00
                             RMB25,345,965.12        RMB23,570,977.40

工程名称                     本年转入固定资产                其他减少
酒店配套改造及二期工程       RMB23,364,559.13       RMB14,550,000.00*
其他                               733,080.26              288,568.47
                             RMB24,097,639.39        RMB14,838,568.47

工程名称                           2002.12.31                资金来源
酒店配套改造及二期工程        RMB9,411,525.63                募股资金
其他                               569,209.03                 自筹资金
                              RMB9,980,734.66
    * 本年度,本公司分别收回已暂停进行的桑拿会所及茶艺馆改造项目和保龄球馆项目预付工程款计10,000,000.00人民币元和4,550,000.00人民币元。
    附注14. 无形资产
    无形资产明细项目列示如下:
                           取得
类别                                                         原始金额
                           方式
土地使用权                 投入                     RMB 11,416,376.44
土地使用权                 购入                        216,000,000.00
专有技术                   购入                         15,800,000.00
其他                       购入                            103,793.00
                                                    RMB243,320,169.44

类别                   2002.1.1                              本年增加
土地使用权     RMB10,701,033.31                                RMB---
土地使用权                  ---                        216,000,000.00
专有技术          15,668,333.33                                   ---
其他                  86,993.00                             16,800.00
               RMB26,456,359.64                    RMB 216,016,800.00

类别                   本年摊销                        2002.12.31
土地使用权        RMB164,857.44                  RMB10,536,175.87*
土地使用权           514,285.71                    215,485,714.29**
专有技术           1,580,000.04                     14,088,333.29***
其他                   9.300.00                         94,493.00
                RMB2,268,443.19                 RMB240,204,716.45

                                                             剩余摊销
类别                   累计摊销
                                                             年限(年)
土地使用权        RMB880,200.57                                 64.08
土地使用权           514,285.71                                 69.83
专有技术           1,711,666.71                                  8.92
其他                   9,300.00
                RMB3,115,452.99
    * 根据集团公司与本公司于一九九七年九月十六日签订的《土地使用权转让合同》,本公司向集团公司有偿取得位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权,面积为10,666.61平方米,使用年限自一九九七年九月三十日起至二零六七年一月二十八日止。本公司于二零零零年五月一日将该土地使用权作为出资额投入罗顿酒店公司,惟截至二零零二年十二月三十一日止,该土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。
    ** 如附注40(2)D所述,根据博鳌控股公司与本公司于二零零二年六月十八日签署的《土地使用权转让协议》,本公司向博鳌控股公司有偿取得位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权,面积为1,800亩,计216,000,000.00人民币元。本公司暂按七十年的期限自二零零二年十一月一日起予以摊销。惟截至二零零二年十二月三十一日止,该土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。
    *** 专有技术系本公司向罗顿通讯公司受让的路由器和智能天线相关专有技术,价款分别计12,000,000.00人民币元及3,800,000.00人民币元。自二零零一年十二月一日起,按十年使用年限平均摊销。
    附注15. 长期待摊费用
    长期待摊费用明细项目列示如下:
                              原始发生额                    2002.1.1
证券信息应用许可证费用     RMB120,000.00                RMB26,666.76
咨询费                        506,000.00                  227,333.26
租赁费                     40,000,000.00              40,000,000.00*
租入的厂房装修费            4,326,545.67                4,110,218.39
发行费用                    1,826,826.54                1,162,813.66
开办费                        197,855.76                  116,229.20
                        RMB46,977,227.97            RMB45,643,261.27

                                本年增加                  本年摊销
证券信息应用许可证费用             RMB--              RMB26,666.76
咨询费                               ---                202,000.04
租赁费                               ---              2,000,000.04
租入的厂房装修费                     ---                425,354.52
发行费用                      664,012.88                       ---
开办费                         81,626.56                149,027.85**
                           RMB745,639.44           RMB2,803,049.21

                              2002.12.31                    累计摊销
证券信息应用许可证费用            RMB---               RMB120,000.00
咨询费                         25,333.22                  480,666.78
租赁费                     37,999,999.96                2,000,000.04
租入的厂房装修费            3,684,863.87                  641,681.80
发行费用                    1,826,826.54                         ---
开办费                         48,827.91***               149,027.85
                        RMB43,585,851.50             RMB3,391,376.47

                                                             剩余摊销
                                                             年限(年)
证券信息应用许可证费用                                            ---
咨询费                                                              1
租赁费                                                             19
租入的厂房装修费                                                 8.25
发行费用                                                          ---
开办费                                                            ---
    * 二零零一年十二月二十三日, 上海竞法企业发展有限公司(以下简称“上海竞法公司”)与本公司签订《房屋租赁合同》,本公司向上海竞法公司租赁其位于上海浦东新区浦东南路2166号的全部房屋(含土地使用权),建筑面积计10,797平方米, 本公司一次性支付给上海竞法公司二十年的房屋和土地使用权的租金计40,000,000.00人民币元。该等租金自二零零二年一月一日起分二十年摊销。
    ** 海南中油公司于本年度内开始生产经营,其开办费计149,027.85人民币元于开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    *** 系本公司之子公司——上海中油公司和上海罗顿商务公司的开办费,拟于上述公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
     附注16.其他长期资产
    其他长期资产明细项目列示如下:
                           原始发生额       2002.1.1   本年摊销
高尔夫俱乐部会员证费用  RMB875,875.00   RMB325,445.23   RMB108,481.80

                              2002.12.31                剩余摊销年限
                                                            (年)
高尔夫俱乐部会员证费用        RMB216,963.43                  2
    附注17. 短期借款
    短期借款明细项目列示如下:
借款类别                  2002.12.31
                                金额                        年利率(%)
质押借款           RMB200,000,000.00*                          5.0400
抵押借款               30,000,000.00**                         6.3135
担保借款                          ---                             ---
                   RMB230,000,000.00

借款类别                  2001.12.31
                                金额                       年利率(%)
质押借款           RMB200,000,000.00                          6.5430
抵押借款               30,000,000.00                          7.3125
担保借款               11,000,000.00                          6.1440
                   RMB241,000,000.00
    * 如附注40(2)B所述,该借款系由集团公司以其持有的本公司法人股计105,125,179股、海口黄金海岸技术产业投资有限公司(以下简称“技术产业公司”)以其持有的本公司法人股计12,216,381股、海南大宇实业有限公司(以下简称“大宇实业公司”)以其持有的本公司法人股计3,214,837股共同作为质押,质押期限为二零零二年六月四日起至二零零三年六月四日止。
    ** 如附注40(2)B所述,该借款系由集团公司和海南黄金海岸综合开发有限公司(以下简称“开发公司”)以其房产抵押。
    附注18. 应付账款
    (1) 应付账款账龄分析列示如下:
                                         2002.12.31
                             金额                               比例
一年以内         RMB22,472,296.72                             74.45%
一至二年             3,964,352.75                             13.13%
二至三年             3,748,001.81                             12.42%
                 RMB30,184,651.28                            100.00%

                                        2001.12.31
                             金额                               比例
一年以内         RMB21,453,096.84                             81.24%
一至二年             4,952,769.99                             18.76%
二至三年                      ---                                ---
                 RMB26,405,866.83                            100.00%
    (2) 应付账款主要明细项目列示如下:
                                                             占应付账
                                  2002.12.31                 款总额的
                                                                 比例
工程材料、人工费暂估款       RMB6,786,357.38                   22.48%
东莞环球云石工艺公司            1,968,811.20                    6.52%
北方顺义顺建水泥制品厂          1,759,795.40                    5.83%
千禧大同公司                    1,284,561.51                    4.26%
上海成美电子通讯公司            1,113,900.00                    3.69%
                            RMB12,913,425.49                   42.78%

                                        账龄               款项性质
                                    一年以内               工程款
工程材料、人工费暂估款              二至三年               材料采购款
东莞环球云石工艺公司                一年以内               材料采购款
北方顺义顺建水泥制品厂              一至二年               代收消费款
千禧大同公司                        一年以内               材料采购款
上海成美电子通讯公司
    (3) 应付账款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注40(3)。
    附注19. 预收账款
    (1) 预收账款账龄分析列示如下:
                                              2002.12.31
                                   金额                          比例
一年以内               RMB34,068,617.05                       100.00%
一至二年                            ---                           ---
                       RMB34,068,617.05                       100.00%

                                              2001.12.31
                                   金额                          比例
一年以内                RMB6,653,214.44                        97.65%
一至二年                     160,384.80                         2.35%
                        RMB6,813,599.24                       100.00%
    (2) 预收账款主要明细项目列示如下:
                                                           占预收账款
                                             2002.12.31
                                                           总额的比例
北京罗顿沙河公司                       RMB16,760,000.00        49.19%
长沙市湘麓山庄工程建设指挥部               6,100,000.00        17.91%
联通新时空移动通信通讯公司海南分公司       3,225,141.96         9.47%
湖南省出版公司基建办                       2,245,392.69         6.59%
安徽省安兴房地产开发公司                     850,600.00         2.50%
                                       RMB29,181,134.65        85.66%

                                            账龄             款项性质
北京罗顿沙河公司                        一年以内             工程款
长沙市湘麓山庄工程建设指挥部            一年以内             工程款
联通新时空移动通信通讯公司海南分公司    一年以内               货款
湖南省出版公司基建办                    一年以内             工程款
安徽省安兴房地产开发公司                一年以内             工程款
    (3) 预收账款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注40(3)所述。
    附注20. 应付股利
    应付股利明细项目列示如下:
股东名称                       2002.12.31                  2001.12.31
集团公司                  RMB3,153,755.37             RMB8,410,014.32
旅业公司                       964,451.22                2,571,869.92
大宇实业公司                    96,445.11                  458,114.27
海口国能物业发展有限公         241,112.79                1,145,285.75
司(国能物业公司)
技术产业公司                   366,491.43                1,740,834.29
社会公众股股东               2,925,000.00                6,037,500.00
                          RMB7,747,255.92            RMB20,363,618.55
    附注21. 应交税金
    应交税金明细项目列示如下:
                         2002.12.31                       2001.12.31
营业税             RMB15,606,279.75                 RMB13,179,504.36
城市维护建设税         1,106,033.51                       978,914.77
企业所得税            11,023,513.96                    14,605,481.74
增值税                (1,196,867.18)                  (2,690,316.11)
房产税                 1,119,048.66                       268,274.33
个人所得税                15,332.40                        39,516.12
其他                         740.55                              ---
                   RMB27,674,081.65                 RMB26,381,375.21
    各种税项的有关法定税率及税务主管部门的批文详见附注3。
    附注22. 其他应交款
    其他应交款明细项目列示如下:
                         2002.12.31                        2001.12.31
教育费附加            RMB628,731.87                     RMB531,177.91
其他                            ---                            186.00
                      RMB628,731.87                     RMB531,363.91
    附注23. 其他应付款
    (1) 其他应付款账龄分析列示如下:
                                               2002.12.31
                                  金额                           比例
一年以内              RMB57,024,084.50                         62.97%
一至二年                  2,351,806.85                          2.60%
二至三年                    736,000.00                          0.81%
三至四年                 29,661,420.26                         32.76%
四至五年                    782,020.60                          0.86%
                      RMB90,555,332.21                        100.00%

                                               2001.12.31
                                  金额                           比例
一年以内               RMB3,002,046.22                         50.31%
一至二年                  1,031,571.05                         17.29%
二至三年                  1,151,926.36                         19.30%
三至四年                    782,020.60                         13.10%
四至五年                           ---                            ---
                       RMB5,967,564.23                        100.00%
    (2) 其他应付款主要明细项目列示如下:
                                                        2002.12.31
集团公司                                          RMB28,539,606.86*
                                                         20,000.00
                                                     28,559,606.86
北京五洲景源科技有限公司(北京五洲景源公司)           16,682,627.00**
上海黄初工贸有限公司                                 15,000,000.00
上海竞法公司                                         10,408,046.20***
上海谷广实业发展公司(上海谷广公司)                    3,620,000.00
                                                  RMB74,270,280.06

                                                           占其他应付
                                                           款总额的比
                                                                   例
集团公司                                                       31.52%
                                                                0.02%
                                                               31.54%
北京五洲景源科技有限公司(北京五洲景源公司)                     18.42%
上海黄初工贸有限公司                                           16.56%
上海竞法公司                                                   11.49%
上海谷广实业发展公司(上海谷广公司)                              4.00%
                                                               82.01%

                                                          账龄
集团公司                                                  三至四年
                                                          一年以内
北京五洲景源科技有限公司(北京五洲景源公司)                一  年以内
上海黄初工贸有限公司                                      一年以内
上海竞法公司                                              一年以内
上海谷广实业发展公司(上海谷广公司)                        一年以内

                                                      款项性质
集团公司                                              购楼款
                                                      往来款
北京五洲景源科技有限公司(北京五洲景源公司)            委托采购物资款
上海黄初工贸有限公司                                  往来款
上海竞法公司                                          往来款
上海谷广实业发展公司(上海谷广公司)                    往来款
    * 详见附注25所述。
    ** 如附注43(6)所述,本公司已于二零零三年三月二十八日归还北京五洲景源公司委托采购物资款项计16,682,627.00人民币元。
    *** 如附注43(5)所述,本公司已于二零零三年一月三日归还了上海竞法公司往来款计10,200,000.00人民币元。
    (3) 其他应付款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注40(3)。
    附注24. 预提费用
    预提费用明细项目列示如下:
                     2002.12.31            2001.12.31       结存原因
房屋租金        RMB2,370,209.58*               RMB---       尚未支付
安装费               243,617.48                   ---       尚未支付
码头费                      ---             92,727.23
借款利息                    ---            520,155.11
                RMB2,613,827.06         RMB612,882.34
    * 系本公司上海网络分公司预提的二零零二年度厂房租金。
    附注25. 一年内到期的长期负债
                            期限              2002.1.1      本年增加
应付购楼款   2000.1.1-2002.12.31      RMB45,464,812.56        RMB---

                        本年减少           本年转出      2002.12.31
应付购楼款      RMB16,925,205.70   RMB28,539,606.86          RMB---
    根据一九九八年十月五日集团公司与本公司签订的关于调整罗顿酒店公司经营用房产及土地使用权转让价格的《补充协议》,集团公司同意罗顿酒店公司截至一九九八年十二月三十一日止应支付予集团公司的购买房屋及建筑物款项余额计95,224,812.56人民币元,自二零零零年一月一日起三年内等额支付,并毋需支付利息及滞纳金。截至二零零二年十二月三十一日止,罗顿酒店公司业已累计归还上述购楼款计66,685,205.70人民币元。
    根据《补充协议》约定的还款期限,罗顿酒店公司尚未支付予集团公司的购买房屋建筑物款项计28,539,606.86人民币元已于二零零二年十二月三十一日到期,罗顿酒店公司将其转入“其他应付款”账项。
    附注26. 专项应付款
                       2002.12.31                         2001.12.31
专项资助款          RMB500,000.00*                            RMB---
    二零零二年二月五日,信息产业部电子发展基金管理办公室(以下简称“基金管理办公室”)与本公司签订《电子信息产业发展基金资助/贴息项目合同书》(以下简称“资助合同书”),本公司承担移动通讯网络规划及优化项目的执行工作,信息产业部根据《电子信息产业发展基金管理暂行办法》等有关法规,给予本公司总额为500,000.00人民币元的资助。如本公司违反《电子信息产业发展基金管理暂行办法》和《资助合同书》的规定,基金管理办公室有权暂停或终止资助款项的拨付,并要求公司返还已拨付的款项。
    附注27. 股本
    股本增减变动明细项目列示如下:
股份类别                        2002.1.1                  本年增(减)
未上市流通股份
发起人股份             RMB160,741,864.00                      RMB---
其中:
境内法人持有股份          160,741,864.00                         ---
未上市流通股份合计        160,741,864.00                         ---
已上市流通股份
人民币普通股               75,000,000.00                         ---
已上市流通股份合计         75,000,000.00                         ---
股份总数               RMB235,741,864.00                      RMB---

股份类别                                                 2002.12.31
未上市流通股份
发起人股份                                        RMB160,741,864.00
其中:
境内法人持有股份                                     160,741,864.00*
未上市流通股份合计                                   160,741,864.00
已上市流通股份
人民币普通股                                          75,000,000.00
已上市流通股份合计                                    75,000,000.00
股份总数                                          RMB235,741,864.00
    * 如附注17所述,其中由集团公司、技术产业公司及大宇实业公司持有的本公司法人股共计120,556,397股,业已提供予中国光大银行海口支行作为本公司银行借款的质押担保。
    附注28. 资本公积
    资本公积增减变动明细项目列示如下:
                             2002.1.1                     本年增加
股本溢价            RMB176,498,718.57                       RMB---
关联交易差价                      ---                  4,324,029.76*
                    RMB176,498,718.57               RMB4,324,029.76

                   本年减少                               2002.12.31
股本溢价            RMB---                        RMB 176,498,718.57
关联交易差价          ---                               4,324,029.76
                    RMB---                        RMB 180,822,748.33
    * 二零零二年六月十二日,北京罗顿沙河公司与本公司的子公司——海南工程公司签署《沙河高教园区办公大楼施工工程合同》,由海南工程公司承接北京罗顿沙河公司办公楼项目的设计、施工、室内装修及相关工程,工程总造价概算金额为28,000,000.00人民币元(实际以工程结算为准)。该工程已于二零零二年六月二十八日完工并交付使用,双方确认的该工程决算价款为34,165,079.51人民币元。
    海南工程公司按照财政部财会[2001]64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的有关规定,按工程成本的账面价值加上按海南工程公司最近两年历史资料等确定的加权平均成本利润率与工程成本账面价值的乘积计算的金额确定收入为29,360,602.00人民币元;将该工程决算价款超过上述应确认为收入的部分计4,804,477.51人民币元,计入“资本公积—关联方交易差价”明细账项。
    本公司将海南工程公司上述计入“资本公积”账项的关联交易差价计4,804,477.51人民币元,按照本公司拥有海南工程公司的权益比例计入“资本公积”账项计4,324,029.76人民币元。
    附注29. 盈余公积
    盈余公积增减变动明细项目列示如下:
                                     2002.1.1              本年增加
法定盈余公积                 RMB26,663,657.97       RMB4,372,634.95
法定公益金                      13,331,828.96          2,186,317.48
                             RMB39,995,486.93       RMB6,558,952.43*

                                                          2002.12.31
法定盈余公积                                        RMB31,036,292.92
法定公益金                                             15,518,146.44
                                                    RMB46,554,439.36
    * 本年增加的法定盈余公积及法定公益金详见附注2(18)及30。
    附注30. 未分配利润
    未分配利润明细项目列示如下:
                                                        2002.12.31
年初未分配利润                                    RMB63,049,690.18
加:年初未分配利润调增(减)数                         51,863,210.08*
本年度合并净利润                                     43,286,222.39
减:提取法定盈余公积                                  4,372,634.94**
提取法定公益金                                        2,186,317.48**
应付普通股股利                                        7,747,255.92
利润分配调增(减)数                                             ---
年末未分配利润                                   RMB143,892,914.31

                                                        2001.12.31
年初未分配利润                                    RMB91,416,351.16
加:年初未分配利润调增(减)数                         (1,336,880.10)
本年度合并净利润                                     55,817,361.42
减:提取法定盈余公积                                  8,083,055.40
提取法定公益金                                        4,041,527.70
应付普通股股利                                       70,722,559.20
利润分配调增(减)数                                  (51,863,210.08)*
年末未分配利润                                   RMB114,912,900.26
    * 二零零二年三月二十日,本公司董事会关于本公司二零零一年度利润分配预案为:按净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积和法定公益金;同时,以二零零一年末总股本计235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派发3.00人民币元现金股利(含税)计70,722,559.20人民币元。本公司在编制二零零一年年度合并会计报表时,业已按该利润分配方案减计了二零零一年度未分配利润和增计了应付股东的股利。
    二零零二年四月十七日,本公司一届二十九次董事会决议将二零零一年度利润分配预案调整为:按净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积和法定公益金;同时,以二零零一年末总股本计235,741,864股为基数,向全体股东以每10股派发0.80人民币元现金股利(含税)计18,859,349.12人民币元。该等利润分配预案业于二零零二年五月七日经本公司股东大会批准。
    本公司根据业经股东大会批准的二零零一年度利润分配方案,调整了二零零二年度合并会计报表有关项目的年初数,调增了二零零一年度合并未分配利润计51,863,210.08人民币元,调减了二零零一年年末应付股利计51,863,210.08人民币元。
    **二零零三年四月二十四日,本公司董事会提交二零零二年度利润分配预案,对二零零二年度净利润分别按10%和5%的比例提取法定公积和法定公益金;以增发后的股本总额258,241,864股为基数,每10股分派现金股利0.30人民币元(含税),共计股利7,747,255.92人民币元;以二零零二年度业经审计的资本公积转增股本,每10股转增7股。该利润分配预案尚需经本公司股东大会批准。
    附注31. 主营业务
    (1) 主营业务明细项目列示如下:
                                        主营业务收入
                                   2002                        2001
酒店经营收入           RMB53,194,985.43            RMB57,769,624.24
管理咨询收入              19,082,615.00*              20,626,000.07*
燃油销售收入             146,578,996.18              287,114,243.49
装饰工程收入             141,556,360.63              144,639,324.05
网络通讯工程收入          19,183,398.64**             22,602,974.43
                      RMB379,596,355.88           RMB532,752,166.28

                                        主营业务成本
                                   2002                         2001
酒店经营收入           RMB19,701,468.26            RMB 17,644,214.57
管理咨询收入                 715,428.60                   622,191.75
燃油销售收入             140,345,692.73               275,218,182.52
装饰工程收入             101,274,956.84                92,931,013.94
网络通讯工程收入          16,550,013.11                18,453,503.19
                      RMB278,587,559.54            RMB404,869,105.97

                                        主营业务毛利
                                   2002                         2001
酒店经营收入           RMB33,493,517.17             RMB40,125,409.67
管理咨询收入              18,367,186.40                20,003,808.32
燃油销售收入               6,233,303.45                11,896,060.97
装饰工程收入              40,281,403.79                51,708,310.11
网络通讯工程收入           2,633,385.53                 4,149,471.24
                      RMB101,008,796.34            RMB127,883,060.31
    * 根据一九九六年十二月二十九日及二零零零年十月二十日香港冠麟企业有限公司(以下简称“冠麟公司”)、千禧大同公司与本公司先后签订的《委托管理合同》,由冠麟公司和千禧大同公司将其合资设立的金狮娱乐公司委托本公司进行经营管理,委托管理期限自一九九七年一月一日起至二零零一年十二月三十一日止;本公司须完成每月250,000.00人民币元的定额营业收入,并缴付冠麟公司;超额或不足部分的营业收入归本公司所有或承担;营业成本由委托方负责。
    二零零二年一月五日,冠麟公司、千禧大同公司向本公司出具《关于同意继续适用原协议的函》,同意在签署新的委托管理合同之前,冠麟公司和千禧大同公司将其出资设立的金狮娱乐公司继续委托本公司进行经营管理,并遵守原委托管理合同条款执行。二零零一年度和二零零二年度本公司分别应收取的受托管理金狮娱乐公司的管理收益计12,383,751.00人民币元和13,082,615.00人民币元。
    根据二零零零年十二月二十六日海南大鼎旅业发展有限公司(以下简称“大鼎公司”)与本公司签订的《委托管理合约》,由大鼎公司将其拥有的海南博鳌金海岸温泉大酒店有限公司(以下简称“博鳌酒店公司”)委托本公司进行经营管理,委托管理期限自二零零一年一月一日起至二零零三年十二月三十一日止;本公司有权从博鳌酒店公司的总营业额中提取6,000,000.00人民币元作为一个年度的基本管理费,除此之外,本公司如果能使博鳌酒店公司的营业利润为盈利,即有权享有相等于博鳌酒店公司经营毛利总额30%的款项作为奖励金。二零零一年度和二零零二年度本公司分别应收取的受托管理博鳌酒店公司的管理收益计8,242,249.07人民币元和6,000,000.00人民币元。
    ** 网络通讯工程收入的细节详见附注2(15)及39(4)。
    (2) 本公司前五名客户主营业务收入合计111,108,172.08人民币元,占全部主营业务收入的比例为29.27%。
    (3) 本公司承接的建造工程项目的合同总金额列示如下:
                            2002                        2001
合同总金额     RMB152,267,490.00            RMB72,589,378.00
    附注32. 财务费用
    财务费用明细项目列示如下:
                               2002                             2001
利息支出           RMB14,223,779.61                 RMB13,387,474.51
减:利息收入             975,812.95                     1,264,458.25
汇兑损失(收益)          (1,549.54)                          4,590.61
银行手续费                60,721.26                        41,495.23
                   RMB13,307,138.38                 RMB12,169,102.10
    附注33. 投资收益
    投资收益(损失)明细项目列示如下:
                                               2002              2001
长期股权投资差额摊销                RMB(143,085.00)   RMB(143,085.00)
权益法调整所产生的投资收益(损失)        (14,946.07)       (55,769.81)
长期股权投资转让收益                 24,000,000.00*              ---
                                  RMB23,841,968.93    RMB(198,854.81)
    * 如附注4(5)所述,本公司于二零零二年度内,将其持有博鳌控股公司17%的权益性资本以102,000,000.00人民币元的价格转让予上海鹏欣公司,扣除投资成本计78,000,000.00人民币元后的投资收益计24,000,000.00人民币元。
    附注34.补贴收入
    补贴收入明细项目列示如下:
                           2002                        2001
税收奖励        RMB3,171,200.00*            RMB1,293,837.00
    * 根据上海市浦东新区人民政府浦府(2000)73号文《关于批转“十五”期间浦东新区街道财政管理体制方案的通知》和有关《鼓励罗顿机构创税的奖励办法》的有关规定, 上海市浦东新区洋泾街道办事处经济科的下属企业——上海洋泾工贸总公司于二零零二年五月八日向本公司的子公司——海南工程公司支付税收奖励款计2,651,200.00人民币元;海南省海口市保税区财政局于二零零二年九月十六日拨付予海南工程公司的税收奖励款计520,000.00人民币元。
    附注35. 收到的其他与经营活动有关的现金
    收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
                                                                 2002
由于项目变更收回预付海南华邦                         RMB34,000,000.00
贸易实业有限公司工程款
由于项目变更收回预付安徽省第                            30,000,000.00
一建筑工程公司海南分公司工程款
海南瑞启贸易有限公司代上海锦瀚投资有限公司还款          25,000,000.00
收北京五洲景源公司委托采购物资款                        16,682,627.00
海南凯维斯能源有限公司归还采购燃油余款                  15,483,421.16
收上海黄初工贸有限公司往来款                            15,000,000.00
收上海竞法公司往来款                                    10,400,000.00
收中远发展博鳌开发有限公司委托采购物资款                 8,250,000.00
由于项目变更收回预付海口海利装饰工程有限公司工程款       4,150,000.00
收上海谷广公司往来款                                     3,620,000.00
北京罗顿沙河公司归还往来款                               4,907,148.90
员工归还借款                                             2,204,729.32
收回长沙东汉国际大酒店工程项目投标保证金                 1,960,000.00
收上海罗企经济发展有限公司往来款                         1,190,000.00
代收博鳌酒店公司房费                                       909,536.31
收到海南临高腾马有限公司运费返还                           770,000.00
收银河证券有限责任公司往来款                               650,000.00
收电子信息产业部专项资助款                                 500,000.00
收罗顿通讯公司往来款                                       300,000.00
其他                                                     4,038,909.49
                                                    RMB180,016,372.18
    附注36. 支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
                                                                 2002
付北京罗顿沙河公司工程前期费用                       RMB55,000,000.00
支付给个人材料采购备用金                                 8,680,351.45
支付的中远发展博鳌开发有限公司委托采购款                 6,075,366.53
房租及水电费                                             3,173,532.08
保险费                                                   2,303,009.06
办公费                                                   2,272,588.94
运杂费                                                   1,882,537.59
招待费                                                   1,818,174.81
维修费                                                   1,696,652.57
职工借款                                                 1,436,038.00
差旅费                                                   1,080,374.23
PDSN的研发费                                               970,581.67
支付零星材料、押金、修理费及图纸制作费                     606,500.99
其他                                                     4,384,396.03
                                                     RMB91,380,103.95
    附注37. 收到的其他与投资活动有关的现金
    收到的其他与投资活动有关的现金主要明细项目列示如下:
                                                                 2002
海口海利装饰工程有限公司退还暂停保龄球馆项目预付     RMB10,000,000.O0
工程款
安徽省第一建筑工程公司海南分公司退还暂停桑那会所
及茶艺馆改造项目预付工程款                               4,550,000.00
                                                     RMB14,550,000.00
    附注38. 支付的其他与筹资活动有关的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金主要明细项目列示如下:
                                               2002
股票增发费用                          RMB664,012.88
    附注39. 母公司会计报表有关项目附注
    (1) 应收账款
    本公司应收账款账龄分析列示如下:
                                              2002.12.31
                                 金额                            比例
一年以内             RMB13,023,926.53                          53.32%
一至二年                11,327,375.38                          46.38%
二至三年                    74,300.00                           0.30%
                     RMB24,425,601.91                         100.00%

                                              2002.12.31
                             坏账准备                        计提比例
一年以内                RMB655,780.43                           5.00%
一至二年                 1,132,737.54                          10.00%
二至三年                    14,860.00                          20.00%
                      RMB1,803,377.97

                                               2001.12.31
                                 金额                            比例
一年以内             RMB22,999,294.19                          99.65%
一至二年                    81,300.00                           0.35%
二至三年                          ---                             ---
                     RMB23,080,594.19                         100.00%

                                               2001.12.31
                             坏账准备                        计提比例
一年以内              RMB1,149,964.72                           5.00%
一至二年                     8,130.00                          10.00%
二至三年                          ---                          20.00%
                      RMB1,158,094.72
    本公司应收账款主要明细项目列示如下:
                                                           2002.12.31
联通新时空移动通信有限责任公司辽宁分公司              RMB4,418,456.00
联通新时空移动通信有限责任公司海南分公司                 4,284,184.50
联通新时空移动通信有限责任公司河南分公司                 3,096,842.89
联通新时空移动通信有限责任公司四川分公司                 2,292,057.00
联通新时空移动通信有限责任公司福建分公司                 1,876,277.17
                                                     RMB15,967,817.56

                                                           占应收账款
                                                           总额的比例
联通新时空移动通信有限责任公司辽宁分公司                       18.09%
联通新时空移动通信有限责任公司海南分公司                       17.54%
联通新时空移动通信有限责任公司河南分公司                       12.68%
联通新时空移动通信有限责任公司四川分公司                        9.38%
联通新时空移动通信有限责任公司福建分公司                        7.68%
                                                               65.37%

                                                                 账龄
联通新时空移动通信有限责任公司辽宁分公司                     一至二年
联通新时空移动通信有限责任公司海南分公司                     一年以内
联通新时空移动通信有限责任公司河南分公司                     一至二年
联通新时空移动通信有限责任公司四川分公司                     一年以内
联通新时空移动通信有限责任公司福建分公司                     一至二年

                                                             欠款原因
联通新时空移动通信有限责任公司辽宁分公司                     应收货款
联通新时空移动通信有限责任公司海南分公司                     应收货款
联通新时空移动通信有限责任公司河南分公司                     应收货款
联通新时空移动通信有限责任公司四川分公司                     应收货款
联通新时空移动通信有限责任公司福建分公司                     应收货款

    (2) 其他应收款
    本公司其他应收款账龄分析列示如下:
                                           2002.12.31
                                金额                             比例
一年以内            RMB84,401,613.83                           42.20%
一至二年               75,891,994.73                           37.95%
二至三年               39,622,453.33                           19.81%
三至四年                   84,645.33                            0.04%
                   RMB200,000,707.22                          100.00%

                                           2002.12.31
                            坏账准备                         计提比例
一年以内             RMB4,373,162.69                            5.00%
一至二年                7,589,199.47                           10.00%
二至三年                7,924,490.67                           20.00%
三至四年                   33,858.13                           40.00%
                    RMB19,920,710.96

                                            2001.12.31
                                金额                             比例
一年以内            RMB79,440,574.91                           41.18%
一至二年              113,248,047.58                           58.70%
二至三年                  232,919.33                            0.12%
三至四年                         ---                              ---
                   RMB192,921,541.82                          100.00%

                                            2001.12.31
                            坏账准备                         计提比例
一年以内             RMB4,030,169.42                            5.00%
一至二年               11,324,804.76                           10.00%
二至三年                   48,383.87                           20.00%
三至四年                         ---                           40.00%
                    RMB15,403,358.05
    本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
                                                        占其他应收款
                                         2002.12.31
                                                          总额的比例
罗顿酒店公司                      RMB193,865,982.75           96.93%
余前                                   1,448,046.67            0.72%
海南凯维斯能源有限公司                   693,553.30            0.35%
程志勇                                   631,918.23            0.32%
北京罗顿商务管理咨询有限公司             506,026.28            0.25%
                                  RMB197,145,527.23           98.57%

                                              账龄          欠款原因
罗顿酒店公司                              一至三年            往来款
余前                                      一至三年            备用金
海南凯维斯能源有限公司                    一至三年            往来款
程志勇                                    一至两年            备用金
北京罗顿商务管理咨询有限公司              一至两年          代垫租金
    (3) 长期股权投资
    A.本公司长期股权投资列示如下:
                                         2002.1.1
项目
                                原值                         减值准备
其他股权投资       RMB308,750,032.28                           RMB---
股权投资差额            1,073,137.34                              ---
                   RMB309,823,169.62                           RMB---

项目                        本年增加                         本年减少
其他股权投资        RMB77,612,760.07                 RMB90,000,000.00
股权投资差额                     ---                       143,085.00
                    RMB77,612,760.07                 RMB90,143,085.00

                                         2002.12.31
项目
                                原值                         减值准备
其他股权投资       RMB296,362,792.35                           RMB---
股权投资差额              930,052.34                              ---
                   RMB297,292,844.69                           RMB---
    B. 本公司长期股权投资明细项目列示如下:
                           投资期     权益比
被投资公司/项目名称                                     初始投资金额
                           限(年)         例
海南工程公司                   15        90%        RMB27,000,000.00
罗顿酒店公司                   30        51%           15,300,000.00
海南中油公司*                  10        85%            8,500,000.00
上海罗顿商务公司 *             20        90%            4,500,000.00
上海中油公司*                 ---        60%           30,000,000.00
网上直播证券解盘系统合        ---        ---           10,000,000.00
作项目**
拍摄动画影片合作项目**        ---        ---            2,000,000.00
北邮罗顿研究所**              ---        ---            2,000,000.00
博鳌控股公司***                58        17%           78,000,000.00
北京罗顿沙河公司***            70        25%           12,500,000.00
上海工程公司*                  20        90%           27,000,000.00
                                                   RMB216,800,000.00

被投资公司/项目名称           追加投资额                    2002.1.1
海南工程公司                       RMB--           RMB139,154,990.70
罗顿酒店公司                         ---               22,724,831.86
海南中油公司*              34,000,000.00                8,094,578.60
上海罗顿商务公司 *                   ---                4,275,631.12
上海中油公司*                        ---               30,000,000.00
网上直播证券解盘系统合               ---               10,000,000.00
作项目**
拍摄动画影片合作项目**               ---                2,000,000.00
北邮罗顿研究所**                     ---                2,000,000.00
博鳌控股公司***                      ---               78,000,000.00
北京罗顿沙河公司***                  ---               12,500,000.00
上海工程公司*                        ---                         ---
                         RMB34,000,000.00          RMB308,750,032.28

被投资公司/项目名称         本年权益增(减)额        累计权益增(减)额
海南工程公司                RMB19,140,474.75      RMB131,295,465.45
罗顿酒店公司                    1,331,546.13           8,756,377.99
海南中油公司*                  32,262,801.64          31,857,380.24
上海罗顿商务公司 *                       ---            (224,368.88)
上海中油公司*                            ---                     ---
网上直播证券解盘系统合        (10,000,000.00)        (10,000,000.00)
作项目**
拍摄动画影片合作项目**         (2,000,000.00)         (2,000,000.00)
北邮罗顿研究所**                          ---                    ---
博鳌控股公司***               (78,000,000.00)        (78,000,000.00)
北京罗顿沙河公司***                       ---                    ---
上海工程公司*                  24,877,937.55          24,877,937.55
                           RMB(12,387,239.93)     RMB106,562,792.35

                                                2002.12.31
被投资公司/项目名称
                                    投资金额                 减值准备
海南工程公司               RMB158,295,465.45                   RMB---
罗顿酒店公司                   24,056,377.99                      ---
海南中油公司*                  40,357,380.24                      ---
上海罗顿商务公司 *              4,275,631.12                      ---
上海中油公司*                  30,000,000.00                      ---
网上直播证券解盘系统合                   ---                      ---
作项目**
拍摄动画影片合作项目**                   ---                      ---
北邮罗顿研究所**                2,000,000.00                      ---
博鳌控股公司***                          ---
北京罗顿沙河公司***            12,500,000.00                      ---
上海工程公司*                  24,877,937.55                      ---
                           RMB296,362,792.35                    RMB--
    * 本公司对海南中油公司、上海罗顿商务公司、上海中油公司和上海工程公司的投资及其公司概况的细节详见附注4(2)所述。
    ** 本公司对网上直播证券解盘系统合作项目、拍摄动画片合作项目投资收回以及北邮罗顿研究所的细节详见附注11(2)所述。
    *** 本公司对博鳌控股公司及北京罗顿沙河公司的投资及其公司概况和出售博鳌控股公司权益性资本的细节详见附注4(5)所述。
    C. 本公司的股权投资差额列示如下:
被投资单位              初始金额       摊销期限             2002.1.1
海南工程公司     RMB1,430,849.81           10年      RMB1,073,137.34

被投资单位            本年摊销额                          2002.12.31
海南工程公司       RMB143,085.00                       RMB930,052.34
    股权投资差额详见附注2(9)。
    (4) 主营业务收入和主营业务成本
    本公司主营业务明细项目列示如下:
                                       主营业务收入
                                2002                             2001
管理咨询收入        RMB28,718,891.66                 RMB33,720,021.01
燃油销售收入          147,080,961.99                   287,952,433.49
网络通讯收入           19,183,398.64                    22,602,974.43
                   RMB194,983,252.29                RMB344,275,428.93

                                       主营业务成本
                                2002                             2001
管理咨询收入           RMB715,428.60                RMB    622,191.75
燃油销售收入          140,350,143.36                   276,056,372.52
网络通讯收入           16,550,013.11                    18,453,503.19
                   RMB157,615,585.07               RMB 295,132,067.46

                                       主营业务毛利
                                2002                             2001
管理咨询收入       RMB 28,003,463.06                 RMB33,097,829.26
燃油销售收入            6,730,818.63                    11,896,060.97
网络通讯收入            2,633,385.53                     4,149,471.24
                   RMB 37,367,667.22                 RMB49,143,361.47
    本公司前五名客户主营业务收入合计45,220,544.33人民币元,占全部主营业务收入的比例为23.19%。
    (5) 投资收益
    本公司投资收益(损失)明细项目列示如下:
                                                               2002
长期股权投资差额摊销                               RMB(143,085.00)
权益法调整所产生的投资收益                          12,288,730.31*
长期股权投资转让收益                                24,000,000.00**
                                                 RMB36,145,645.31

                                                              2001
长期股权投资差额摊销                                RMB(143,085.00)
权益法调整所产生的投资收益                           31,851,551.81
长期股权投资转让收益                                           ---
                                                  RMB31,708,466.81
    * 本公司权益法调整产生的投资收益(损失)明细列示如下:
                                 2002                       2001
海南工程公司         RMB14,816,444.99           RMB28,851,350.74
罗顿酒店公司             1,331,546.13               3,224,569.95
上海罗顿商务公司                  ---                (224,368.88)
海南中油公司            (1,737,198.36)                       ---
上海工程公司            (2,122,062.45)                       ---
                     RMB12,288,730.31           RMB31,851,551.81
    ** 详见附注4(5)及33所述。
    附注40. 关联方关系及其交易
    (1) 关联方关系明细项目列示如下:
    A.存在控制关系的关联方:
公司名称               注册地址                             主营业务
集团公司     海口市人民大道68号            酒店服务及管理,装饰公司等

公司名称     与本公司的关系          经济性质或类        法定代表
                                               型              人
集团公司   本公司的控股公司          有限责任公司           李维
    本公司的子公司概况详见附注4。
    B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称                2002.1.1                        本年增(减)数
集团公司       RMB120,000,000.00                              RMB---

公司名称                                                  2002.12.31
集团公司                                          RMB 120,000,000.00
    C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
                             2002.1.1
公司名称                               持本公司              本年增加
                        金额
                                       股权比例
集团公司   RMB252,891,725.62             44.59%     RMB 17,774,910.01

                                       2002.12.31
公司名称                                                    持本公司
                           金额
                                                            股权比例
集团公司      RMB270,666,635.63                               44.59%
    D. 不存在控制关系的关联方关系的性质:
关联方名称                          与本公司的关系
旅业公司                            本公司的股东之一
大宇实业公司                        本公司的股东之一
技术产业公司                        本公司的股东之一
国能物业公司                        本公司的股东之一
上海竞法公司                        与本公司法定代表人为同一人
开发公司                            本公司关键管理人员直接控制的公司
博鳌控股公司                        本公司的联营公司
北京罗顿沙河公司                    本公司的联营公司
余前                                本公司关键管理人员
    (2) 关联方交易
    A. 酒店消费
    旅业公司、大宇实业公司、集团公司、博鳌控股公司在罗顿酒店公司客房、餐饮等方面的消费,罗顿酒店公司业已将其计入“主营业务收入”账项,二零零一年度该消费额计6,734,916.02人民币元,二零零二年度计9,047,673.51人民币元。
    B. 抵押和质押
    如附注17所述,本公司的借款由关联方提供质押及担保,明细列示如下:
借款银行                                                      借款额
中国光大银行海口支行                               RMB200,000,000.00
中国农业银行海口分行海秀支行                           30,000,000.00
                                                   RMB230,000,000.00

借款银行                                  担保方
中国光大银行海口支行                      集团公司、技术产业公司与大
                                          宇实业公司
中国农业银行海口分行海秀支行              集团公司与开发公司

借款银行                                  备注
中国光大银行海口支行                      以其拥有的本公司法人股质押
                                          担保,详见附注27
中国农业银行海口分行海秀支行              以房产抵押
    C. 建设罗顿通讯技术中心
    二零零二年十一月二十七日,北京罗顿沙河公司与本公司签署协议,本公司拟以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计100,000,000.00人民币元建造罗顿通讯技术中心,总建筑面积为12,000平方米,主要用于低端网络产品、网络安全产品等数据类、通信类产品的研发、测试和生产;北京罗顿沙河公司负责该中心的规划设计、建造,以及测试和生产设备的采购工作,建成后该中心的产权归本公司所有。
    同日,本公司两名独立董事对本次关联交易分别出具了独立意见:“经审阅本公司有关低端网络产品、网络安全产品项目研发中心从上海浦东南路2166号迁至北京沙河高教园区的有关关联合约(投资总额100,000,000.00人民币元)及相关文件,本独立董事认为,该关联合约的签订,对全体股东是公平、合理的,交易价格是公允的”。
    上述事项业经本公司二届五次董事会和二零零二年第三次临时股东会审议并批准通过。
    截至二零零二年十二月三十一日止,本公司已支付予北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心款项计55,000,000.00人民币元。
    D.购买土地使用权
    二零零二年六月十八日,博鳌控股公司与本公司签署《土地使用权转让协议》,本公司以自有资金计216,000,000.00人民币元向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权计1,800亩,用于建造国际友好村、度假别墅区等项目。根据海南中力信资产评估有限公司出具的中力信资评报字(2002)第082号《资产评估报告书》,该土地使用权于二零零二年五月三十一日(资产评估基准日)的评估价值计367,560,000.00人民币元。交易双方参考该评估价值协商确定该土地使用权的交易价格为216,000,000.00人民币元。
    二零零二年六月十九日,本公司独立董事出具了独立意见,认为上述事项对本公司借助海南博鳌这一平台拓展公司的传统业务具有十分重要的意义,对全体股东是公平、合理的,交易价格是公允的。
    二零零二年七月十三日,上海中广信息传播咨询有限公司出具了《独立财务顾问报告》,认为该等关联交易符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则(2001年修订本)》等有关法律、法规的规定;体现了公平、公正和合理的原则,没有损害中小股东和非关联股东的合法权益。
    上述事项业经二零零二年七月二十三日本公司二零零二年度第二次临时股东大会审议批准。
    根据《土地使用权转让协议》的约定条款,本公司应在协议签订后,向博鳌控股公司支付土地使用权转让价款的40%计86,400,000.00人民币元;在土地规划完成后再支付土地使用权转让价款的30%计64,800,000.00人民币元;在取得土地使用权的产权证书后30天内支付土地使用权转让价款的30%计64,800,000.00人民币元。本公司分别于二零零二年六月二十四日、九月十七日和十一月二十八日向博鳌控股公司支付了上述土地使用权转让价款计86,400,000.00人民币元、63,000,000.00人民币元和66,600,000.00人民币元,共计216,000,000.00人民币元。
    截至二零零二年十二月三十一日止,本公司业已取得该地块的红线图和海南省琼海市建设局颁发的编号为[2002]030号、031号、032号和033号《建设用地规划许可证》。惟该土地使用权的产权变更手续尚在办理中。
    E.董事、监事及高管人员报酬
    本年度本公司支付董事、监事及高管人员报酬计425,400.00人民币元。
    F.工程建设
    a.本年度,海南工程公司承建北京罗顿沙河公司沙河高教园区办公大楼工程,该工程的细节详见附注28所述。
    b.本年度,海南工程公司承接北京罗顿沙河公司道路施工工程项目,尚未签订相关合同。截至二零零二年十二月三十一日止, 海南工程公司已累计收到工程款计16,760,000.00 人民币元,已发生工程成本计12,131,372.23 人民币元。由于合同造价及完工程度暂未确定,海南工程公司本年度按已发生的工程成本确认工程收入。
    c.本年度,海南工程公司承接博鳌控股公司博鳌亚洲论坛主餐厅工程和购物中心土建、钢结构、室内装修等相关工程,合同造价计19,000,000.00 人民币元,最终造价按实际发生额结算。上述工程决算金额计19,826,077.85 人民币元,工程成本计14,451,338.96 人民币元。
    d.本年度,海南工程公司承接上海竞法公司办公室装修及名门滨江苑售楼处装修工程,本年度,上述工程已完工,海南工程公司分别确认工程收入计244,619.33 人民币元及350,000.00 人民币元。
    e. 二零零二年九月五日,上海工程公司承接上海竞法公司名门滨江苑样板房装修工程,合同造价计2,000,000.00 人民币元。本年度,上述工程业已竣工决算,上海工程公司按决算金额确认工程收入计2,100,000.00 人民币元,同时确认工程成本计1,767,361.88 人民币元。
    G.委托采购材料
    本年度本公司及其子公司向集团公司支付委托采购材料款计9,352,000.00 人民币元,由于市场变化,该委托采购材料事项未实施,集团公司业于二零零二年三月二十九日归还上述受托采购材料款计9,350,000.00 人民币元。
    H.关联方往来款
    本年度,本公司本部支付集团公司往来款计85,166,769.43 人民币元,截至二零零二年十二月三十一日止,已收回该等往来款计85,166,769.43 人民币元;收到上海竞法公司往来款计11,701,883.20 人民币元,截至二零零二年十二月三十一日止,本公司已归还该款项计1,293,837.00 人民币元。
    (3) 关联方往来
    关联方往来明细项目列示如下:
                                                           2002.12.31
项目                  关联方名称                                 金额
应收账款              上海竞法公司                      RMB400,000.00
                      大宇实业公司                         822,661.50
                      旅业公司                           4,904,759.34
                      博鳌控股公司                         124,690.65
                      北京罗顿沙河公司                       1,584.57
                                                      RMB6,253,696.06
其他应收款            集团公司                          RMB667,915.56
                      博鳌控股公司                         148,443.00
                      上海竞法公司                                ---
                      北京罗顿沙河公司                      23,359.71
                      余前                               1,489,886.67
                                                      RMB2,329,604.94
预付账款              北京罗顿沙河公司               RMB55,000,000.00
应付账款              上海竞法公司                      RMB794,893.00
                      开发公司                             252,580.80
                                                      RMB1,047,473.80
预收账款                                             RMB16,760,000.00
                      北京罗顿沙河公司
其他应付款            上海竞法公司                   RMB10,408,046.20
                      集团公司                          28,559,606.86
                      博鳌控股公司                          60,000.00
                                                     RMB39,027,653.06
一年内到期的长期负债  集团公司                                 RMB---

                                                           2002.12.31
项目                    关联方名称                       占该账项金额
                                                               的比例
应收账款                上海竞法公司                            0.48%
                        大宇实业公司                            0.98%
                        旅业公司                                5.87%
                        博鳌控股公司                            0.15%
                        北京罗顿沙河公司                          ---
                                                                7.48%
其他应收款              集团公司                                3.62%
                                                           2001.12.31
                        博鳌控股公司                            0.80%
                        上海竞法公司                              ---
                        北京罗顿沙河公司                        0.13%
                        余前                                    8.08%
                                                               12.63%
预付账款                北京罗顿沙河公司                       40.66%
应付账款                上海竞法公司                            2.63%
                        开发公司                                0.84%
                                                                3.47%
预收账款                                                       49.19%
                        北京罗顿沙河公司
其他应付款              上海竞法公司                           11.49%
                        集团公司                               31.54%
                        博鳌控股公司                            0.07%
                                                               43.10%
一年内到期的长期负债    集团公司                                  ---

项目                   关联方名称                                金额
应收账款               上海竞法公司                            RMB---
                       大宇实业公司                      1,337,950.02
                       旅业公司                          3,818,663.53
                       博鳌控股公司                         50,306.65
                       北京罗顿沙河公司                           ---
                                                      RMB5,206,920.20
其他应收款             集团公司                         RMB587,500.00
                       博鳌控股公司                        148,443.00
                       上海竞法公司                      1,293,837.00
                       北京罗顿沙河公司                  1,018,031.90
                       余前                              1,071,356.67
                                                      RMB4,119,168.57
预付账款               北京罗顿沙河公司                        RMB---
应付账款               上海竞法公司                     RMB788,590.56
                       开发公司                            252,580.80
                                                      RMB1,041,171.36
预收账款                                                       RMB---
                       北京罗顿沙河公司
其他应付款             上海竞法公司                            RMB---
                       集团公司                            180,385.90
                       博鳌控股公司                         60,000.00
                                                        RMB240,385.90
一年内到期的长期负债   集团公司                      RMB45,464,812.56

                                                           2001.12.31
项目                   关联方名称                        占该账项金额
                                                             的比例
应收账款               上海竞法公司                               ---
                       大宇实业公司                             1.73%
                       旅业公司                                 4.95%
                       博鳌控股公司                             0.07%
                       北京罗顿沙河公司                           ---
                                                                6.75%
其他应收款集团公司                                              2.34%
                       博鳌控股公司                             0.59%
                       上海竞法公司                             5.15%
                       北京罗顿沙河公司                         4.05%
                       余前                                     4.26%
                                                               16.39%
预付账款               北京罗顿沙河公司                           ---
应付账款               上海竞法公司                             2.99%
                       开发公司                                 0.96%
                                                                3.95%
预收账款                                                          ---
                       北京罗顿沙河公司
其他应付款             上海竞法公司                               ---
                       集团公司                                 3.02%
                       博鳌控股公司                             1.01%
                                                                4.03%
一年内到期的长期负债   集团公司                               100.00%
    附注41. 财务承诺
    (1) 根据上海良友(集团)有限公司(以下简称“良友集团”)、罗顿通讯公司与本公司签订的《协议书》,三方拟共同投资组建“上海天地网络购物有限公司”,该公司注册资本为50,000,000.00人民币元,其中本公司占40%的权益性资本,拟投资20,000,000.00人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止,上海天地网络购物有限公司的投资三方尚未缴付出资额,该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。
    (2) 二零零一年七月二十三日, 上海南汇县供销合作总社与本公司的子公司——上海中油公司签署《合作意向书》,双方拟共同投资设立“上海中油罗顿(南汇)石油有限公司”(以下简称“南汇公司”)。该公司注册资本为1,000,000.00人民币元,上海中油公司拟出资计900,000.00人民币元,占90%;上海南汇县供销合作总社拟出资100,000.00人民币元,占10%。截至二零零二年十二月三十一日止, 南汇公司投资双方尚未缴付出资额,该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。
    (3) 南京邮电学院与本公司拟共同在上海出资设立“上海南邮罗顿通讯技术有限公司”,该公司注册资本为5,000,000.00人民币元,本公司拟出资计4,000,000.00人民币元,占80%;南京邮电学院拟出资计1,000,000.00人民币元,占20%。截至二零零二年十二月三十一日止, 上海南邮罗顿通讯技术有限公司投资双方尚未缴付出资额,该公司亦未办理工商登记注册的相关手续。
    (4) 如附注40(2)C所述,北京罗顿沙河公司与本公司签署协议,本公司拟以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计100,000,000.00人民币元建造罗顿通讯技术中心。截至二零零二年十二月三十一日止,本公司已支付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心的工程款计55,000,000.00人民币元,尚未向其支付的工程款计45,000,000.00人民币元。
    附注42. 或有事项
    本公司及其子公司本年度无重大或有事项。
    附注 43. 资产负债表日后事项
    (1) 经中国证券监督管理委员会于二零零二年四月十六日以证监发行字[2002]44号文《关于核准罗顿发展股份有限公司增发股票的通知》核准,本公司于二零零三年一月六日向股权登记日(二零零三年一月三日)在册的流通股股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者增加发行境内上市内资股(A股)股票计22,500,000股(每股面值1.00人民币元),发行价格为每股6.70人民币元。募集资金用于移动通信网络优化设备项目(预计投资计150,000,000.00人民币元),募集资金不足部分由本公司自筹解决,多余部分补充流动资金。
    (2) 如附注4(2)所述,二零零三年三月二十日,本公司第二届董事会第八次会议决议终止对埃尔梯网络公司的投资,并拟将其所持有的埃尔梯公司75%的权益性资本转让给LT公司。
    (3) 如附注4(5)所述,二零零三年三月六日,本公司将所持有的博鳌控股公司17%的权益性资本以102,000,000.00人民币元的价格转让予上海鹏欣公司的股权转让议案经本公司二届七次董事会批准。
    (4) 如附注44(5)所述,二零零三年三月十九日,海南亚太商业有限公司出具了《确认函》,确认如果本公司放弃已经认购的房产,该公司将在接本公司书面通知一个月内,将本公司预付的购楼款计25,000,000.00人民币元无息退还本公司。
    (5)二零零三年一月三日,本公司归还上海竞法公司往来款计10,200,000.00人民币元。
    (6) 二零零三年三月二十八日,本公司将受托采购物资款计16,682,627.00人民币元归还予北京五洲景源公司。
    (7) 二零零三年四月二十四日,经本公司第二届董事会第九次会议批准,本公司拟提请股东大会授权,向银行申请三年期不超过1,000,000,000.00人民币元的综合授信。
    附注 44. 其他重要事项
    (1) 截至二零零二年十二月三十一日止,由集团公司和开发公司作为投资额于二零零零年度内投入本公司的子公司---罗顿酒店公司的房产计49,477,636.87人民币元以及海南工程公司向上海竞法公司购买其拥有的部分房产计27,828,678.00人民币元的产权变更手续尚在办理中。
    如附注14所述,截至二零零二年十二月三十一日止,本公司向集团公司有偿取得并已于二零零零年五月一日作为出资额投入罗顿酒店公司的位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权的产权过户手续尚在办理中。
    如附注14、40(2)D所述,截至二零零二年十二月三十一日止,本公司向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧的土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。
    (2) 根据客户与本公司签订的有关订货合同,本公司向客户提供网络通讯工程服务,包括网络通讯设备的制造、供货、安装、调测、开通和验收测试系统设备等服务。上述合同的价款包括设备价款、运费、工程服务费(含网络设计、安装、调测、开通等)、保险费等;客户分别应在收到设备、初步验收合格、最终验收合格时支付合同价款的70%、20%和10%。
    本公司在收到客户的签发的《到货证明》、《初验证明》或《终验证明》时,按合同规定的不同阶段可收取的价款确认收入实现。
    (3) 如附注17、27所述,集团公司、技术产业公司、国能物业公司和大宇实业公司以持有的本公司法人股共计128,593,490股质押予中国光大银行海口支行,为本公司的短期银行借款提供担保,质押期限为二零零二年六月四日起至二零零三年六月四日止。
    (4) 如附注4(5)所述,本公司本年度转让博鳌控股公司权益性资本的收益计24,000,000.00人民币元,扣除所得税影响计3,600,000.00人民币后,该扣税后的非经常性损益占本公司二零零二年度合并净利润计43,286,222.39人民币元的47.13%。
    (5) 根据一九九八年五月二十六日海南省免税商品企业公司与本公司签订的《兼并协议书》,本公司为兼并海南省免税商品企业公司(本公司前次募集资金投向之一),拟投入25,000,000.00人民币元为拟新设立的“海南免税商品企业有限公司”购买经营场地。
    一九九九年六月二十日,海南亚太商业有限公司与本公司签订了《房地产买卖合同》(合同总价计37,500,000.00人民币元), 本公司拟购买位于海口市解放西路和大同路交汇处的“东方广场”商场铺面为本公司大型高档零售业务储备相应商场房产。一九九九年七月,本公司以募股资金预付了购楼款计25,000,000.00人民币元。
    根据上述《房地产买卖合同》的规定和海南亚太商业有限公司于二零零三年三月十九日出具的《确认函》以及本公司董事会于二零零三年四月二十日出具的《关于兼并免税公司项目的说明》,如果兼并海南省免税商品企业公司工作的任何调整使本公司放弃已经订购的上述经营场地,海南亚太商业有限公司将在接本公司书面通知一个月内,将该等购楼款无息退还本公司。
    附注45. 对比数据
    罗顿发展股份有限公司
    合并利润表补充资料
    二零零二年度
    单位:人民币元
项目                                                  2002      2001
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益      RMB24,000,000.00      RMB-
    为符合一致性原则,对会计报表中某些上年度对比数据已作了适当的重分类调整。
    其他财务资料(一)
    其他财务资料(二)
    罗顿发展股份有限公司
    净资产收益率及每股收益明细表
                                                       单位:人民币元
                                                       2002
                                                  净资产收益率
                                          全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                15.13%             15.60%
营业利润                                     4.36%              4.49%
净利润                                       7.13%              7.35%
扣除非经常性损益后的净利润                   3.37%              3.48%

                                                       2002
                                                每股收益(元/股)
                                          全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                  0.39               0.39
营业利润                                      0.11               0.11
净利润                                        0.18               0.18
扣除非经常性损益后的净利润                    0.09               0.09

                                                     2001
                                                  净资产收益率
                                          全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                20.72%             21.06%
营业利润                                    12.67%             12.88%
净利润                                       9.84%             10.00%
扣除非经常性损益后的净利润                   9.64%              9.79%

                                                      2001
                                               每股收益(元/股)
                                          全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                  0.50               0.50
营业利润                                      0.30               0.30
净利润                                        0.24               0.24
扣除非经常性损益后的净利润                    0.23               0.23
    法定代表人____________主管会计工作负责人_____________会计机构负责人
    其他财务资料(三)
    罗顿发展股份有限公司
    资产减值准备明细表
                                                      单位:人民币元
项目                                年初余额              本年增加数
二零零二年度:
一、坏帐准备合计             RMB6,909,235.92         RMB3,691,538.72
其中:应收账款               RMB4,480,226.11         RMB2,762,809.89
其他应收款                   RMB2,429,009.81         RMB  928,728.83
二、存货跌价准备合计         RMB          -         RMB1,356,276.58
                             RMB          -         RMB1,356,276.58

项目                             本年转回数                 年末余额
二零零二年度:
一、坏帐准备合计                      RMB-         RMB10,600,774.64
其中:应收账款                        RMB-          RMB7,243,036.00
其他应收款                            RMB-          RMB3,357,738.64
二、存货跌价准备合计                     -             1,356,276.58
                                         -             1,356,276.58
    法定代表人_____________主管会计工作负责人_____________会计机构负责人
    其他财务资料(四)
    罗顿发展股份有限公司
    年度间变动异常的合并会计报表项目明细表及其说明
                                                      单位:人民币元
    本公司二零零二年度会计报表较上年变动异常项目列示如下:
项目                                   2002                     2001
1预付帐款                 RMB135,259,707.48        RMB186,415,381.65
2存货                      RMB49,758,479.80         RMB36,216,929.60
3长期股权投资              RMB15,869,336.46        RMB106,027,367.53
4在建工程                   RMB9,980,734.66         RMB25,345,965.12
5无形资产                 RMB240,204,716.45         RMB26,456,359.64
6预收账款                  RMB34,068,617.05          RMB6,813,599.24
7应付股利                   RMB7,747,255.92         RMB20,363,618.55
8其他应付款                RMB90,555,332.21          RMB5,967,564.23
9一年内到期的长期负债                RMB---         RMB45,464,812.56
10主营业务收入            RMB379,596,355.88        RMB532,752,166.28
11主营业务成本            RMB278,587,559.54        RMB404,869,105.97
12营业费用                  RMB5,858,515.14          RMB3,677,082.88
13管理费用                 RMB46,967,639.14         RMB30,163,854.38
14投资收益                 RMB23,841,968.93          RMB(198,854.81)

项目                                                         变动率
1预付帐款                                                   (27.44%)
2存货                                                        37.39%
3长期股权投资                                               (85.03%)
4在建工程                                                   (60.62%)
5无形资产                                                   807.93%
6预收账款                                                   400.01%
7应付股利                                                   (61.96%)
8其他应付款                                               1,417.46%
9一年内到期的长期负债                                      (100.00%)
10主营业务收入                                              (28.75%)
11主营业务成本                                              (31.19%)
12营业费用                                                   59.33%
13管理费用                                                   55.71%
14投资收益                                               12,089.64%
    1.预付帐款的减少主要系本公司本年度收回海南华邦贸易实业有限公司、安徽一建海南分公司及上海锦瀚投资发展有限公司预付工程材料款共计89,000,000.00人民币元;本公司本年末预付海南凯维斯能源有限公司购油款余额较上年减少8,210,000.00人民币元;本公司本年度预付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心建设款计55,000,000.00人民币元所致。
    2.存货的增加主要系本公司本年度在建合同工程增加相应在建合同工程成本和在建合同工程毛利增加计14,295,099.84人民币元所致。
    3.长期股权投资的减少主要系本公司本年度转让博鳌控股公司17%股权(长期股权投资成本计78,000,000.00人民币元)和收回“网上直播证券解盘系统”项目及“拍摄动画片项目”投资共计12,000,000.00人民币元。
    4.在建工程的减少主要系本公司本年度分别收回已暂停工程项目预付工程款计14,550,000.00人民币元。
    5.无形资产的增加主要系本公司本年度购入位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧1,800亩土地使用权计216,000,000.00人民币元。
    6.预收帐款的增加主要系本公司本年度预收北京罗顿沙河公司道路工程款计16,760,000.00人民币元。
    7.应付股利的减少主要系本公司本年度业已将上年度应付股利支付完毕并分配本年度股利所致。
    8.其他应付款增加的主要原因如下:
    a. 酒店公司于本年末将原在“一年内到期的长期负债”账项核算的应付集团公司购楼款余额(已到期尚未支付完毕)计28,539,606.86人民币元转入“其他应付款”账项核算。
    b. 本公司及其子公司本年度暂收北京五洲景源公司等委托代购物资款余额计19,126,131.69人民币元;暂收上海黄初工贸有限公司、上海竞法公司及上海谷广公司资金往来款项余额计29,028,046.20人民币元。
    9.一年内到期的长期负债的减少系酒店公司本年度归还集团公司购楼款计16,925,205.70人民币元,并将已到期未归还的购楼款余额计28,539,606.86人民币元转入“其他应付款”账项核算所致。
    10.主营业务收入及主营业务成本的下降主要系本公司本年度燃油销售收入及相关成本下降所致。
    11.营业费用的增加主要系本公司二零零一年度向上海竞法公司租赁房屋(含土地使用权)并一次性支付予上海竞法公司二十年的房屋租金计40,000,000.00人民币元,该等租金自二零零二年一月一日起按二十年摊销,本年度摊销计2,000,000.04人民币元。
    12.管理费用的增加主要系本公司本年度将发生的PDSN项目开发费计2,374,644.57人民币元计入管理费用以及本公司及其子公司本年度计提坏帐准备及存货跌价准备比上年度增加计7,638,637.35人民币元;无形资产摊销比上年度增加计1,971,919.08人民币元所致。
    13.投资收益的增加主要系本公司本年度转让本公司拥有的博鳌控股公司17%股权获取股权转让收益计24,000,000.00人民币元。
    第十一节备查文件目录
    (一)载有董事长亲笔签名的年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿;
    (五)公司章程;
    (六)在其它证券市场公布的年度报告文本。
    以上备查文件备置于公司办公地点,公司将在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,本公司将及时提供。
    罗顿发展股份有限公司
    董事长:李维
    二零零三年四月二十四日
    资产负债表
    编制单位:罗顿发展股份有限公司                   2002年12月31日        单位:(人民币)元
资产                  附注                    期末数
                                                合并      母公司
流动资产:
货币资金              5               202,480,918.98   165,237,704.18
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款              2(7).6.39(1).    76,332,072.02    22,622,223.94
                      40(3)
其他应收款            2(7).7.39(2).    15,088,973.21   180,079,996.26
                      40(3)
预付账款              8.40(3)         135,259,707.48   135,259,407.48
应收补贴款
存货                  2(8).9           49,758,479.80    18,297,970.90
待摊费用              10                  175,903.21
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计                          479,096,054.70   521,497,302.76
长期投资:
长期股权投资          2(9).11.39(3)    15,869,336.46   297,292,844.69
长期债权投资
长期投资合计                           15,869,336.46   297,292,844.69
其中:合并价差        2(9).11             930,052.34
固定资产:
固定资产原价          2(10).12        401,537,446.82    14,712,527.60
减:累计折旧          2(10).12         87,494,623.73     3,469,956.64
固定资产净值                          314,042,823.09    11,242,570.96
减:固定资产减值准备   2(10)
固定资产净额                          314,042,823.09    11,242,570.96
工程物资
在建工程              2(11).13          9,980,734.66       600,474.20
固定资产清理
固定资产合计                          324,023,557.75    11,843,045.16
无形资产及其他资产:
无形资产              2(12).14        240,204,716.45   229,668,540.58
长期待摊费用          2(13).15         43,585,851.50    43,537,023.59
其他长期资产          2(14).16            216,963.43
无形资产及其他资产合                  284,007,531.38   273,205,564.17

递延税项:
递延税款借项
资产总计                            1,102,996,480.29 1,103,838,756.78

资产                                        期初数
                                         合并                  母公司
流动资产:
货币资金                       185,233,734.37          154,869,396.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                        72,648,556.67           21,922,499.47
其他应收款                      22,704,706.91          177,518,183.77
预付账款                       186,415,381.65          152,415,381.65
应收补贴款
存货                            36,216,929.60           18,110,347.05
待摊费用                           935,458.10              737,401.58
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计                   504,154,767.30          525,573,210.30
长期投资:
长期股权投资                   106,027,367.53          309,823,169.62
长期债权投资
长期投资合计                   106,027,367.53          309,823,169.62
其中:合并价差                   1,073,137.34
固定资产:
固定资产原价                   370,281,547.74           11,379,711.21
减:累计折旧                    70,170,629.04            1,042,287.84
固定资产净值                   300,110,918.70           10,337,423.37
减:固定资产减值准备
固定资产净额                   300,110,918.70           10,337,423.37
工程物资
在建工程                        25,345,965.12              774,465.70
固定资产清理
固定资产合计                   325,456,883.82           11,111,889.07
无形资产及其他资产:
无形资产                        26,456,359.64           15,755,326.33
长期待摊费用                    45,643,261.27           45,527,032.07
其他长期资产                       325,445.23
无形资产及其他资产合            72,425,066.14           61,282,358.40

递延税项:
递延税款借项
资产总计                     1,008,064,084.79          907,790,627.39
    资产负债表(续)
    编制单位:罗顿发展股份有限公司                  2002年12月31日                    单位:(人民币)元
资产                  附注                      期末数
                                              合并             母公司
流动负债:
短期借款              17            230,000,000.00     200,000,000.00
应付票据
应付账款               18.40(3)      30,184,651.28       5,774,582.48
预收账款              19             34,068,617.05       6,078,108.86
应付工资                                526,670.00
应付福利费                            1,066,467.57         176,540.80
应付股利              20              7,747,255.92       7,747,255.92
应交税金              3.21           27,674,081.65       5,797,862.91
其他应交款            22                628,731.87          73,919.61
其他应付款            23.40(3)       90,555,332.21     306,308,930.89
预提费用              24              2,613,827.06       2,613,827.06
预计负债
一年内到期的长期负债  25.40(3)
其他流动负债
流动负债合计                        425,065,634.61     534,571,028.53
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款            26                500,000.00         500,000.00
其他长期负债
长期负债合计                            500,000.00         500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            425,565,634.61     535,071,028.53
少数股东权益          2(18)          70,418,879.68
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)    27            235,741,864.00     235,741,864.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净

资本公积              28            180,822,748.33     180,822,748.33
盈余公积              29             46,554,439.36      31,109,296.45
其中:法定公益金                     15,518,146.44      10,373,342.59
未分配利润            30            143,892,914.31     121,093,819.47
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权                607,011,966.00     568,767,728.25
益)合计
负债和所有者权益(或              1,102,996,480.29   1,103,838,756.78
股东权益)总计

资产                                               期初数
                                            合并               母公司
流动负债:
短期借款                          241,000,000.00       200,000,000.00
应付票据
应付账款                           26,405,866.83         4,594,695.25
预收账款                            6,813,599.24           205,865.40
应付工资                              552,445.00            22,800.00
应付福利费                          1,622,452.66           178,446.98
应付股利                           20,363,618.55        20,363,618.55
应交税金                           26,381,375.21         3,865,794.14
其他应交款                            531,363.91            72,154.92
其他应付款                          5,967,564.23       134,179,264.75
预提费用                              612,882.34           492,577.23
预计负债
一年内到期的长期负债               45,464,812.56
其他流动负债
流动负债合计                      375,715,980.53       363,975,217.22
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          375,715,980.53       363,975,217.22
少数股东权益                       65,199,134.50
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                235,741,864.00       235,741,864.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净

资本公积                          176,498,718.57       176,498,718.57
盈余公积                           39,995,486.93        26,852,964.81
其中:法定公益金                   13,331,828.96         8,954,565.38
未分配利润                        114,912,900.26       104,721,862.79
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权              567,148,969.76       543,815,410.17
益)合计
负债和所有者权益(或            1,008,064,084.79       907,790,627.39
股东权益)总计
    法定代表人_____________主管会计工作负责人_____________会计机构负责人
    利润及利润分配表
    编制单位:罗顿发展股份有限公司                           2002年度        单位:(人民币)元
项目                           附注                            期末数
                                                                 合并
一、主营业务收入            2(15).31.39(4)             379,596,355.88
减:主营业务成本            31.39(4)                   278,587,559.54
主营业务税金及附加          3(1)                         9,180,687.44
二、主营业务利润(亏损以                                91,828,108.90
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以                                   770,000.00
“-”号填列)
减:营业费用                                              5,858,515.14
管理费用                                                46,967,639.14
财务费用                    32                          13,307,138.38
三、营业利润(亏损以“-”                               26,464,816.24
号填列)
加:投资收益(损失以“-”   33.39(5)                    23,841,968.93
号填列)
补贴收入                    34                           3,171,200.00
营业外收入                                                     210.00
减:营业外支出                                              18,780.87
四、利润总额(亏损总额以                                53,459,414.30
“-”号填列)
减:所得税                  2(17).3(2)                   8,433,894.48
减:少数股东损益            2(18)                        1,739,297.43
五、净利润(亏损以“-”号                               43,286,222.39
填列)
加:年初未分配利润          30                         114,912,900.26
其他转入
六、可供分配的利润                                     158,199,122.65
减:提取法定盈余公积        30                           4,372,634.94
提取法定公益金              30                           2,186,317.48
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                               151,640,170.23
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利              30                           7,747,255.92
转作资本(或股本)的普通股
股利
八、未分配利润                                         143,892,914.31
补充材料:
出售、处置部门或被投资单位
所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)
利润总额
会计估计变更增加(或减少)
利润总额
债务重组损失
其它

项目                                     期末数               期初数
                                          母公司                 合并
一、主营业务收入                  194,983,252.29       532,752,166.28
减:主营业务成本                  157,615,585.07       404,869,105.97
主营业务税金及附加                  1,767,109.21        10,349,783.22
二、主营业务利润(亏损以           35,600,558.01       117,533,277.09
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以              770,000.00           333,345.50
“-”号填列)
减:营业费用                         5,858,515.14         3,677,082.88
管理费用                           23,712,454.85        30,163,854.38
财务费用                           10,803,806.68        12,169,102.10
三、营业利润(亏损以“-”          -4,004,218.66        71,856,583.23
号填列)
加:投资收益(损失以“-”          36,145,645.31          -198,854.81
号填列)
补贴收入                                                 1,293,837.00
营业外收入                                210.00
减:营业外支出                         18,780.87           139,564.31
四、利润总额(亏损总额以           32,122,855.78        72,812,001.11
“-”号填列)
减:所得税                          3,747,311.55        10,690,536.13
减:少数股东损益                                         6,304,103.56
五、净利润(亏损以“-”号          28,375,544.23        55,817,361.42
填列)
加:年初未分配利润                104,721,862.79        90,079,471.06
其他转入
六、可供分配的利润                133,097,407.02       145,896,832.48
减:提取法定盈余公积                2,837,554.42         8,083,055.40
提取法定公益金                      1,418,777.21         4,041,527.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润          128,841,075.39       133,772,249.38
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                      7,747,255.92        18,859,349.12
转作资本(或股本)的普通股
股利
八、未分配利润                    121,093,819.47       114,912,900.26
补充材料:
出售、处置部门或被投资单位
所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)
利润总额
会计估计变更增加(或减少)
利润总额
债务重组损失
其它

项目                                                           期初数
                                                               母公司
一、主营业务收入                                       344,275,428.93
减:主营业务成本                                       295,132,067.46
主营业务税金及附加                                       2,211,634.20
二、主营业务利润(亏损以                                46,931,727.27
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以                                   333,345.50
“-”号填列)
减:营业费用                                              3,677,082.88
管理费用                                                11,069,406.66
财务费用                                                11,869,156.86
三、营业利润(亏损以“-”                               20,649,426.37
号填列)
加:投资收益(损失以“-”                               31,708,466.81
号填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                             139,564.31
四、利润总额(亏损总额以                                52,218,328.87
“-”号填列)
减:所得税                                               3,463,695.72
减:少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号                               48,754,633.15
填列)
加:年初未分配利润                                      82,139,773.74
其他转入
六、可供分配的利润                                     130,894,406.89
减:提取法定盈余公积                                     4,875,463.32
提取法定公益金                                           2,437,731.66
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                               123,581,211.91
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                          18,859,349.12
转作资本(或股本)的普通股
股利
八、未分配利润                                         104,721,862.79
补充材料:
出售、处置部门或被投资单位
所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)
利润总额
会计估计变更增加(或减少)
利润总额
债务重组损失
其它
    法定代表人_____________主管会计工作负责人_____________会计机构负责人
    现金流量表
    编制单位:罗顿发展股份有限公司                           2002年度         单位:(人民币)元
项目                                                             附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                     35
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                     36
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                     37
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     38
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响

项目                                                          合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           411,057,299.45
收到的税费返还                                           3,171,200.00
收到的其他与经营活动有关的现金                         180,016,372.18
经营活动现金流入小计                                   594,244,871.63
购买商品、接受劳务支付的现金                           273,828,270.73
支付给职工以及为职工支付的现金                          19,092,372.93
支付的各项税费                                          20,052,895.20
支付的其他与经营活动有关的现金                          91,380,103.95
经营活动现金流出小计                                   404,353,642.81
经营活动产生的现金流量净额                             189,891,228.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   114,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         3,260.42
收到的其他与投资活动有关的现金                          14,550,000.00
投资活动现金流入小计                                   128,553,260.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       258,617,586.31
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                   258,617,586.31
投资活动产生的现金流量净额                            -130,064,325.89
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                     3,000,000.00
借款所收到的现金                                       400,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                   403,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                   411,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    33,915,705.44
支付的其他与筹资活动有关的现金                             664,012.88
筹资活动现金流出小计                                   445,579,718.32
筹资活动产生的现金流量净额                             -42,579,718.32
四、汇率变动对现金的影响

项目                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           217,623,288.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         421,846,930.02
经营活动现金流入小计                                   639,470,218.15
购买商品、接受劳务支付的现金                           174,421,865.28
支付给职工以及为职工支付的现金                           8,832,745.72
支付的各项税费                                           6,391,412.65
支付的其他与经营活动有关的现金                         241,238,209.16
经营活动现金流出小计                                   430,884,232.81
经营活动产生的现金流量净额                             208,585,985.34
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   114,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         3,260.42
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                   114,003,260.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       219,284,823.91
投资所支付的现金                                        61,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                   280,284,823.91
投资活动产生的现金流量净额                            -166,281,563.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       400,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                   400,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                   400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    31,272,101.57
支付的其他与筹资活动有关的现金                             664,012.88
筹资活动现金流出小计                                   431,936,114.45
筹资活动产生的现金流量净额                             -31,936,114.45
四、汇率变动对现金的影响
    现金流量表(续)
    编制单位:罗顿发展股份有限公司                单位:(人民币)元
项目                                                             附注
五、现金及现金等价物净增加额                                    2(6)
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东本期收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
其他长期资产摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
关联方交易差价转资本公积
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                        2(6)

项目                                                       合并
五、现金及现金等价物净增加额                            17,247,184.61
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  43,286,222.39
加:少数股东本期收益                                     1,739,297.43
计提的资产减值准备                                       5,047,815.30
固定资产折旧                                            17,328,493.22
无形资产摊销                                             2,268,443.19
长期待摊费用摊销                                         2,803,049.21
其他长期资产摊销                                           108,481.80
待摊费用减少(减:增加)                                   759,554.89
预提费用增加(减:减少)                                 2,521,099.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                            18,780.51
财务费用                                                14,223,779.61
投资损失(减:收益)                                   -23,841,968.93
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                 -14,897,826.78
经营性应收项目的减少(减:增加)                          50,574,436.79
经营性应付项目的增加(减:减少)                          83,627,540.60
关联方交易差价转资本公积                                 4,324,029.76
经营活动产生的现金流量净额                             189,891,228.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         202,480,918.98
减:现金的期初余额                                     185,233,734.37
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                17,247,184.61

项目                                                      母公司
五、现金及现金等价物净增加额                            10,368,307.40
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  28,375,544.23
加:少数股东本期收益
计提的资产减值准备                                       6,518,912.74
固定资产折旧                                             2,423,170.27
无形资产摊销                                             2,103,585.75
长期待摊费用摊销                                         2,654,021.36
其他长期资产摊销
待摊费用减少(减:增加)                                  -737,401.58
预提费用增加(减:减少)                                 2,521,099.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                            18,780.87
财务费用                                                11,651,104.55
投资损失(减:收益)                                   -36,145,645.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -1,543,900.43
经营性应收项目的减少(减:增加)                           8,731,801.06
经营性应付项目的增加(减:减少)                         182,014,912.00
关联方交易差价转资本公积
经营活动产生的现金流量净额                             208,585,985.34
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         165,237,704.18
减:现金的期初余额                                     154,869,396.78
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                10,368,307.40
    法定代表人____________主管会计工作负责人___________会计机构负责人