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2019年12月08日 星期天

莲花健康(600186)公告正文

河南莲花味精股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-22

                        河南莲花味精股份有限公司2002年半年度报告

    重要提示
    公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。副董事长申志勇先生和独立董事席春迎先生因事未能出席本次董事会,分别委托董事李国俭先生和董事长李怀清先生全权行使表决权。
    本公司2002 年半年度财务会计报告未经审计。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、股本变动及股东情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:河南莲花味精股份有限公司
    公司中文名称缩写:莲花味精
    公司法定英文名称:Henan Lianhua Gourmet Powder Co.,Ltd.
    公司英文名称缩写:LHGP
    (二)公司法定代表人:李怀清
    (三)公司董事会秘书:李国俭
    董事会证券事务代表:谢清喜
    联系地址:河南省项城市莲花大道18 号
    电话:0394-4298666  0394-4298889
    传真:0394-4298899
    董事会秘书电子信箱:l_gj@sina.com
    (四)注册地址:河南省项城市莲花大道18 号
    办公地址:河南省项城市莲花大道18 号  邮政编码:466200
    公司互联网址:http://www.lianhua.com.cn/
    公司电子信箱:hlwjjt@public2.zz.ha.cn
    (五)选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
    公司指定信息披露的互联网网址:http://www.sse.com.cn/
    年报备置地点:河南省项城市莲花大道18 号公司证券部
    电话:0394-4298666 0394-4298889
    (六)股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:莲花味精  股票代码:600186
    (七)其他有关资料:
    公司注册登记日期:1998 年7 月2 日
    地点:河南省项城市莲花大道18 号
    企业法人营业执照注册号:4100001004314
    税务登记号:412702706784732
    公司聘请的会计师事务所:亚太集团会计师事务所有限公司
    办公地点:河南省郑州市红专路84 号
    (八)主要财务数据和指标
    单位:元
财务指标                                   报告期               上年同期
净利润                                 55,578,964.87      102,353,673.78
扣除非经常性损益后的净利润             55,726,276.79      105,219,169.85
全面摊薄每股收益                                0.082               0.151
每股经营活动产生的现金流量净额                  0.116               0.102
全面摊薄净资产收益率(%)                       2.62                4.50
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)   2.66                5.01
财务指标                               2002年6月30日      2001年12月31日
每股净资产                                3.1186                  3.0368
调整后每股净资产                          3.0967                  3.0206
股东权益(不含少数股东权益)  2,120,636,666.04        2,065,057,701.17
    公司于2002 年7 月12 日实施了2001 年度利润分配方案:每10 股送现金红利3 元(含税),资本公积金每10 股转增股本3 股。依照实施转增后的总股本88,400万股全面摊薄计算,每股收益为0.063 元。
    本报告期内扣除非经常性损益的项目及金额如下:(单位:元)
    营业外收支净额:-147,311.92(扣税后)
    二、股本变动及股东情况
    (一)报告期内公司股本结构未发生变动。
    (二)报告期末股东总数为39,078 人,其中国家股股东1 户,社会公众股股东39,077户。
    (三)截止2002 年6 月30 日,公司前十名股东持股情况:
股东名称                    期末持股数量  变动增减情    持股比   股份性质
                                           况(+,-)    例(%)
河南省莲花味精集团有限公司   400,000,000       0        58.82      国家股
渤海证券有限责任公司          33,183,353    -604,300     4.88      流通股
鑫谊开发                       8,133,889  +2,707,096     1.20      流通股
天发药业                       6,500,315    -282,200     0.96      流通股
医药集团                       6,379,617  -2,189,515     0.94      流通股
津滨发展                       3,833,613      -4,359     0.56      流通股
汉兴基金                       2,300,143  +1,700,143     0.34      流通股
胡志良                         1,621,000       —        0.24      流通股
李玲                           1,562,900       —        0.23      流通股
王凯                           1,482,900       —        0.22      流通股
    注:1、持股5%以上的股东只有国家股股东河南省莲花味精集团有限公司,年度内持有股份没有增减变动,亦未作任何抵押、质押、冻结情况。
    2、2-10 名股东均是社会流通股股东,公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。
    (四)公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内,董事、监事及高级管理人员持股数量没有发生变化。
    (二)报告期内,董事、监事及高级管理人员没有发生变动。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果及财务状况简要分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等同比增减变化:
项目                                   金额(元)                  增减率
                                本期数        上年同期             (%)
主营业务收入              611,300,994.54    623,708,642.93          -1.99
主营业务利润              158,408,867.79    190,272,234.99         -16.75
期间费用                   74,641,285.96     61,418,324.46         +21.53
所得税                     24,322,390.56     18,679,145.88         +30.21
净利润                     55,578,964.87    102,353,673.78         -45.70
现金及现金等价物净增加额   42,549,364.12    785,558,538.51         -94.58
    其中:(1)主营业务利润下降由于本报告期内大包装味精的销售增加,其毛利率较低;
    (2)期间费用上升原因是本期味精产量增加,增设销售分公司,从而导致营业费用上升幅度较大;
    (3)所得税上升是由于本期所得税税率为33%,上期实际税率为15%;
    (4)净利润下降主要是由于主营业务利润下降所致;
    (5)现金及现金等价物下降主要原因是上年同期增发新股筹资。
    2、总资产、股东权益等指标与期初相比的变化:
项目                           金额(元)                      增减比率
                      本期数           期初数                   (%)
总资产          4,450,356,245.57   4,325,624,301.25               +2.88
应收帐款          909,880,333.02     783,394,660.68              +16.15
存货              370,358,549.59     264,911,396.39              +39.80
预付帐款          216,469,567.24     319,358,239.45              -32.22
应付票据          178,700,000.00     105,950,000.00              +68.66
股东权益        2,120,636,666.04   2,065,057,701.17               +2.69
    其中:(1)总资产增长原因是流动资产增加和利润增加;
    (2)应收帐款增加原因是本期客户付款不及时;
    (3)存货增加是由于味精产量、库存原材料和产成品增加;
    (4)预付帐款减少是由于部分款项本期结算;
    (5)应付票据增加是由于本期采购票据结算增加;
    (6)股东权益增加是由于利润增加。
    (二)报告期内主要经营情况
    1、本公司经营范围是生物工程的科研与开发;味精和调味品的生产及销售;热力、电力的生产及销售;谷朊粉、等级面粉、麦芽糖的生产与销售;环保产品、氨基酸、饲料的生产与销售。主要产品有“莲花”牌味精、小麦蛋白、淀粉、“六月春”牌中高档食用面粉、热力和电力。上半年,公司主要产品“莲花”牌味精的产销量排名居全国第一位,本报告期味精的产量为70,238 吨,销量为62,073 吨。
    公司管理层注意到,本期公司应收帐款余额为909,880,333.02 元,比年初增加16.15%,公司将进一步加大清欠工作的力度,以确保公司正常生产经营所需的现金流。
    2、主要产品销售情况
    报告期内,主营业务收入构成如下: 单位:元
主要产品类别              主营业务收入            占主营业务收入比例(%)
味精                     521,134,782.69                     85.25
热力、电力               125,825,220.71                     20.58
公司内合并抵减           -35,659,008.86                     -5.83
合计                     611,300,994.54                    100.00
    报告期内,主营业务利润构成如下: 单位:元
主要产品类别              主营业务利润            占主营业务利润比例(%)
味精                     145,558,172.36                     91.89
热力、电力                12,850,695.43                      8.11
合计                     158,408,867.79                    100.00
    报告期内,占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品的销售收入、产品成本和毛利率情况如下:
主要产品类别        销售收入(元)      销售成本(元)        毛利率(%)
味精               521,134,782.69      371,908,810.10            28.63
热力、电力         125,825,220.71      112,041,102.28            10.95
    3、主要控股公司及参股公司的经营情况: 单位:元
公司名称                       总资产       主营业务收入          净利润
河南项城佳能热电有限公司   419,393,264.85   125,825,220.71   1,526,659.48
河南莲花味之素有限公司     542,982,171.46   144,752,009.50 -20,378,540.77
公司名称                        主要产品                         权益
                                                                 比例
河南项城佳能热电有限公司       热力、电力                        100%
河南莲花味之素有限公司         味精、鸡精及副产品                 49%
    河南莲花生物工程有限公司注册资本是3000 万元,本公司占有95%的股权,主要产品是谷氨酸及副产品。公司利用募股资金投资1,351.83 万元改造了其部分车间和部分配套设施。该公司在2000 年底试运营,由于外部环境不配套,电力供应不正常,加上设备陈旧和历史遗留问题等,致使该公司谷氨酸(味精原料)生产成本高于市场价,导致2001 年度亏损1,038 万元,报告期内该公司停产技改。(见公司1998 年、1999 年、2000 年和2001 年年报)
    (三)投资及募集资金使用情况
    1、报告期内募集资金使用情况如下:
    (单位:万元)
承诺投资项目       承诺总投资   年初投资额     本年度增加    累计投资额  
引进国际CXO         4,074.00     15,884.52         830.50     16,715.02  
法谷氨酸提取                                                             
工艺技术改                                                               
造工程          
采用国际下番        3,093.00      4,913.79         107.02      5,020.81  
连续结晶工艺                                                             
技术改造工程                                                             
年产20 万吨        19,380.00     25,744.57         191.42     25,935.99  
小麦淀粉技术                                                             
改造工程(替                                                             
代玉米)        
建设年产10 万       3,580.00      3,139.97            _        3,139.97  
吨淀粉专用面    
粉生产线(味    
精原料)        
年产50 万吨        15,800.00      2,660.09         375.54      3,035.63  
饲料加工项目    
牛胚胎移植          4,361.00        315.83         134.97        450.80  
( MOET ) 高   
技术产业化工程  
利用胚胎生物        3,274.00        129.40           3.60        133.00  
技术快速繁育    
良种肉牛高技    
术产业化示范    
工程            
利用胚胎生物        3,898.00        489.08         398.92        888.00  
技术快速繁育    
良种奶牛高技    
术产业化示范    
工程            
生物技术研究        3,144.00      3,268.79         148.15      3,416.94  
中心工程项目    
建设莲花购销        4,000.00         20.00            _           20.00  
网络工程        
建设20 万个         3,144.00      1,263.00         839.99      2,102.99  
末端基本户销    
售市场技改项    
目              
合计               67,748        57,829.04       3,030.11     60,859.15
    
承诺投资项目            投资进度       
引进国际CXO            完工, 初       
法谷氨酸提取           步产生经        
工艺技术改             济效益          
造工程                                 
采用国际下番           完工, 初       
连续结晶工艺           步产生经        
技术改造工程           济效益          
年产20 万吨            完工, 初       
小麦淀粉技术           步产生经        
改造工程(替           济效益          
代玉米)                               
建设年产10 万          完工            
吨淀粉专用面                           
粉生产线(味                           
精原料)                               
年产50 万吨            正在建设        
饲料加工项目                           
牛胚胎移植             正在建设        
( MOET ) 高                          
技术产业化工程                         
利用胚胎生物           正在建设        
技术快速繁育                           
良种肉牛高技                           
术产业化示范                           
工程                                   
利用胚胎生物           正在建设        
技术快速繁育                           
良种奶牛高技                           
术产业化示范                           
工程                                   
生物技术研究            完工           
中心工程项目                           
建设莲花购销            逐步建设       
网络工程                               
建设20 万个             逐步建设       
末端基本户销                           
售市场技改项                           
目                                     
合计                                   
    2、项目进度及收益情况:
    (1)技术改造类中引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程、采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程、建设年产10 万吨淀粉专用面粉生产线项目已经建设完成,运营基本正常,逐步产生经济效益。年产20 万吨小麦淀粉技术改造工程试运营期间,存在小麦蛋白质量和部分技术指标不稳定,生产尚未达到规模效益,从而延迟本项目产生利润。年产50 万吨饲料加工项目,本报告期内该项目增加投资375.54 万元,正处于建设之中,尚未产生经济效益。
    (2)生物工程类项目中牛胚胎移植高技术产业化工程、利用胚胎生物技术快速繁育良种肉牛高技术产业化示范工程和利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛高技术产业化示范工程正在建设之中,部分受体牛已进行了胚胎移植。同时,报告期内公司已与加拿大IND 育生技术公司(INDLifetechInc)已经签定了关于购买200 头纯种荷斯坦(Holstein)奶牛种牛的协议。由于客观原因,该等项目建设周期相对较长,本报告期内尚未产生经济效益。生物技术研究中心工程项目报告期增加投资148.15 万元,该项目基本建成,逐步发挥经济效益,使公司的科研水平有一个较大的提高。
    (3)市场建设类项目,包括建设20 万个末端基本户销售市场技改项目和建设莲花购销网络工程,目前正在逐步建设之中。
    3、尚未使用募集资金存入银行。
    4、报告期内非募集资金的投资、进度及收益情况:
    (1)河南漯周界高速公路项目本公司参股投资建设的河南漯周界高速公路(漯河— 周口— 界首)一期工程已经建成通车。报告期内,该项目二期工程(周口— 界首)正在建设之中。
    (2)投资麦芽糖工程项目
    该项目是利用原有的用玉米生产味精的设备,通过技术改造后,再利用其生产麦芽糖。本报告期增加投资75.57 万元,目前共投资642.67 万元。
    (四)报告期生产经营成果与年初计划比较:
    年初预计2002 年度主营业务收入将增长30%左右,上半年共完成主营业务收入61,130.10 万元,相比较完成全年计划的34%。主要原因是报告期内虽然公司味精产量增加,但是味精销售量没能按照预期的比例上升;同时公司新增的主导产品高等级面粉和小麦蛋白的市场销售工作刚刚开始,对公司主营业务收入贡献较小。
    下半年,公司业绩增长面临的不确定因素主要是市场销售状况,公司主导产品味精的生产和销售量以及销售价格方面若出现较大幅度的波动,将直接影响公司的利润。下半年是味精销售的旺季,公司将采取强有力的措施,推进销售体制改革,加强销售网络建设,力争完成全年的生产经营计划。
    (五)下半年经营计划:
    下半年,公司董事会和管理层依照年初制订的年度工作计划认真执行,争取完成预计的工作目标,具体经营计划如下:
    1、贯彻销售体制改革精神,继续加强销售基本户的建设,大力促进味精、高等级面粉和小麦蛋白的销售。在下半年,力争味精的销售比上半年有较大的增长,高等级面粉和小麦蛋白的销售市场初步打开,从而为完成公司全年度工作计划打下基础。同时,公司将千方百计推进应收帐款的清欠工作,加大货款回笼力度。公司董事长、总经理继续亲临销售市场,逐级逐片开拓、整顿销售市场,理顺各级经销商的利益分配关系,通过一系列的安排,增强对销售基本户的控制力,以达到扩大产品销售量、加快货款回笼的目的。
    2、大力推进公司内部管理制度改革,认真落实风险目标责任制,完善公司激励机制,建立与现代企业制度相适应的激励约束机制和风险控制机制,从而解决制约企业发展的结构性矛盾和体制性障碍。公司管理层将认真解决实施风险目标责任制中存在的问题,切实使全体员工利益与公司效益相挂钩,从而形成较好的激励机制。董事会将积极探索多种渠道减持公司比重过大的国有股,引进国内外的战略投资者,实现股权多元化,完善公司法人治理结构,从而建立激励约束机制和风险控制机制。
    3、加快增发募股项目的投资建设步伐,尽快实现经济效益。公司将加快原料替代项目的调试运营,力争早日投入满负荷运转,实现原料替代,降低成本,提高产品产量,实现规模效益。
    4、积极拓展欧洲和北美洲的味精出口市场,争取全年实现出口味精2 万吨左右。
    五、重要事项
    (一) 公司治理方面。
    报告期内,公司严格按照《中国上市公司治理准则》等法律法规,同时公司董事会和监事会认真学习了中国证监会和国家经贸委“关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知”等文件的要求,对公司进行了一次全面的自查。第二届董事会第五次会审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。
    同时,公司增加制订了《信息披露管理办法》、《独立董事工作制度》和董事会四个专门委员会的议事规则,从而完善了公司股东大会、董事会、监事会及信息披露等各方面的规章制度。
    (二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本的执行情况。
    公司2001 年度利润分配方案、公积金转增股本的方案为:经公司2001 年年度股东大会审议通过,以2001 年末总股本68,000 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利3 元(含税),用资本公积金每10 股转增3 股,报告期内尚未实施。2002 年7 月12 日该分派方案已实施。
    (三)报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售或处置。
    (五)报告期内的重大关联交易。
    1、公司向关联方购买商品发生的关联交易: (单位:万元)
关联方名称                      交易       交易金额        占同类交易金额
                                内容                       的比例(%)
河南莲花味之素有限公司          味精       6,585.75          100.00
河南莲花味精集团进出口公司     原材料      6,605.67            1.16
河南省莲花味精集团液氨分厂      液氨       2,544.24            0.44
    2、公司向关联方销售货物发生的关联交易: (单位:万元)
关联方名称                     交易内容        交易金额      占同类交易金
                                                             额的比例(%)
河南莲花味精集团进出口公司       味精          8,164.78           13.39
河南莲花味之素有限公司原      材料和辅助材料   7,672.21           37.60
河南省莲花味精集团液氨分厂  原材料和辅助材料   1,755.13            8.62
河南省莲花味精集团公司      原材料和辅助材料   1,250.63            6.14
    3、关联方应收应付款余额: (单位:万元)
关联方名称                      科目         期末余额      占同类交易金额
                                                           的比例(%)
河南省莲花味精集团公司        应付股利       12,000            —
河南莲花味精集团进出口公司    其他应收款      2,554.39         14.26
河南莲花味精集团进出口公司    预付帐款        2,244.81         10.36
河南莲花生物工程有限公司      其他应收款      4,746.30         26.50
    本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易,具体的关联交易情况详见财务报表附注。
    (六)重大合同。
    1、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
    3、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
    (七)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (八)公司本期财务报告未经审计
    (九)其他重大事项:
    1、按照本公司与河南莲花味精集团有限公司签订的《租赁协议》等协议,报告期本公司收取饲料加工设备租赁费400 万元、收取供水服务费200 万元。
    2、按照本公司与河南莲花味之素有限责任公司签订的《味精委托销售有关结算事项的协议》,本公司报告期内分摊给该公司营业费用649 万元。
    3、按照本公司与河南莲花味精集团进出口公司签订的《委托加工协议》等协议,报告期内本公司向河南莲花味精集团进出口公司收取了加工费119 万元。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表(见附表)
    (二) 会计报表附注:
    附注一:公司简介
    河南莲花味精股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字[1998]19 号文批准,由河南省莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。本公司成立于1998 年7 月,注册地址:河南省项城市莲花大道18 号,于1998 年8 月在上交所上市。本公司注册登记号:豫工商企4100001004314;注册资本:人民币68,000 万元;法定代表人:李怀清;经营范围:生物工程的科研与开发;味精及调味品的生产与销售;热力、电力的生产与销售;谷朊粉、等级面粉、麦芽糖的生产与销售;环保产品、氨基酸、饲料的生产与销售。
    附注二:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度:公历年制,即1 月1 日至12 月31 日。
    3、记账本位币:人民币。
    4、记账基础和计价原则: 记账基础“权责发生制”; 计价原则“历史成本法”为基础。
    5、外币业务核算方法:外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账;每月终了,按月末市场汇率一次调整,汇兑损溢记入财务费用;汇兑损溢中符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
    6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准:持有期限短,流动性强,易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7、应收款项坏账核算方法:本公司对因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款下同)以及有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项确认为坏账损失。
    坏账准备采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏帐准备的应收款项余额外的5%计提。
    8、存货核算方法:
    (1)存货的分类:存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
    (2)存货的取得采用实际成本计价,存货的发出采用加权平均法计算。生产用低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销,非生产用低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。存货盘存采用永续盘存制度。
    (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,期末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
    9、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价,投资转让或到期兑付时确认投资收益。短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记账;公司对外投资占被投资单位表决权资本总额的20%以下的采用成本法核算,20%以上的采用权益法核算。
    (2)长期债权投资:按实际成本入账,按收益期确认投资收益。
    (3)长期股权投资差额的摊销方法:对河南莲花味之素有限公司的股权投资差额按46 年平均摊销;对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投资差额按50 年平均摊销。
    (4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当期损益。
    11、固定资产计价及折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产取得时以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取,提取方法如下:
固定资产类别         估计经济使用年限        残值率(%)      年折旧率(%)
房屋建筑物                20-35                  3          2.77-4.85
通用设备                  10-15                  3          6.46-9.70
专用设备                  13-18                  3          5.38-7.46
运输工具                   5-10                  3         9.70-19.40
其他                       5-10                  3         9.70-19.40
    固定资产减值准备计提方法:固定资产减值准备采用逐项计提法,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程,在工程达到预定使用状态时,按实际支出确认固定资产;专门借款利息及汇兑损失,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。。
    在建工程减值准备计提方法:在建工程减值准备采用逐项计提法,按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,具体计提标准为:
    (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形;
    13、无形资产计价和摊销方法:无形资产取得时按实际成本计量,在受益期内按照直线法平均摊销。
    无形资产减值准备计提方法:无形资产减值准备采用逐项计提法,按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,具体计提标准为:
    (1)已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形;
    14、长期待摊费用:按预计受益期间平均摊销。
    15、借款费用核算方法:借款费用属于筹建期间的计入开办费;属于生产经营期间的计入财务费用;属于与购建固定资产有关的,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
    16、收入确认原则:
    (1)销售商品:本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,并且与交易相关的经济利益能够流入公司,与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,予以确认;
    (2)提供劳务:本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下,如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已发生的劳务成本金额确认收入,如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿,应按已发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
    (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,收入予以确认。
    17、所得税的会计处理:采用应付税款法核算所得税。
    18、合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围确认原则:本公司对其他单位投资如拥有其半数以上(不包括半数)的权益性资本,或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则该单位纳入本公司合并范围;按照财政部会计司财会字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,本公司视其情况予以执行。
    (2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。
    附注三: 税项
    1、增值税:味精、电力为17%,饲料、热力13%;
    2、城建税及教育费附加:城建税税率为流转税额的7%;教育费附加为流转税额的3%;
    3、所得税:
    所得税税率为33%。
    根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049 号《关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征企业所得税。
    附注四:控股子公司及合营企业
    (1)本公司拥有50%以上权益性资本的子公司的概况如下:
公司名称          注册地   注册资   投资金    所占权益比     经营范围
                  点       本       额        例
河南省项城佳能    河南省   12,000   12,958    100%        热力、电力供应
热电有限责任公司  项城市   万元     万元
河南莲花生物工    河南省    3,000    2,850     95%        生产、销售谷氨
程有限公司        汤阴县   万元     万元                   酸及相关副产品
    (2)合并报表范围:本公司对河南省项城佳能热电有限责任公司予以合并;按照财政部会计司财会字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,河南莲花生物工程有限公司本期会计报表未予以合并。
    附注五、会计报表主要项目注释
    (一)、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金:
项目                             期初数                      期末数
现金                           436,320.18                   352,276.01
银行存款                   873,605,433.77               849,597,917.64
其他货币资金                                             66,640,924.42
合 计                     874,041,753.95               916,591,118.07
    其他货币资金期末余额系银行承兑保证金存款66,640,924.42 元。
    2、应收票据:
项目                             期初数                      期末数
银行承兑汇票                13,804,056.30                11,347,615.08
    期末无贴现、抵押的应收票据。
    3、应收账款:
账龄                                 期初数
                       金额               比例                  坏账准备
1年以内          706,312,617.53         85.65%              35,315,630.88
1-2年            90,378,254.49         10.96%               4,518,912.72
2-3年            24,169,225.80          2.93%               1,208,461.29
3年以上            3,765,860.78          0.46%                 188,293.03
合计             824,625,958.60        100.00%              41,231,297.92
账龄                                 期末数
                       金额               比例                  坏账准备
1年以内          864,263,487.10         90.24%              43,213,174.36
1-2年            52,246,954.62          5.46%               2,612,347.73
2-3年            35,180,887.32          3.67%               1,759,044.37
3年以上            6,077,442.56          0.63%                 303,872.13
合计             957,768,771.60        100.00%              47,888,438.58
    (1)应收帐款上升主要原因是本期客户付款不及时。
    (2)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (3)应收账款前五名金额合计64,879,698.41 元,占应收账款总金额的比例为6.77%。
    4、其他应收款:
账龄                                 期初数
                       金额               比例                  坏账准备
1年以内          199,668,328.12         97.25%               9,983,416.40
1-2年             1,190,950.10          0.58%                  59,547.50
2-3年               341,836.52          0.17%                  17,091.83
3年以上            4,110,250.67          2.00%                 205,512.53
合计             205,311,365.41        100.00%              10,265,568.26
账龄                                 期末数
                       金额              比例                   坏账准备
1年以内          182,827,862.74         96.60%               9,141,393.14
1-2年             1,900,029.93          1.00%                  95,001.50
2-3年             1,490,627.84          0.79%                  74,531.39
3年以上            3,042,500.23          1.61%                 152,125.01
合计             189,261,020.74        100.00%               9,463,051.04
    (1) 本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司欠款12,132,564.11 元。
    (2)其他应收款前五名金额合计143,247,467.51 元,占其他应收款总金额的比例为75.69%.
    5、预付账款:
账龄                   期初数                        期末数
                  金额         比例            金额         比例
1 年以内     309,180,187.20   96.80%     208,771,753.95    96.44%
1-2 年        6,533,462.01    2.05%       4,790,392.86     2.21%
2-3 年        2,702,281.69    0.85%       2,073,560.17     0.96%
3 年以上         942,308.55    0.30%         833,860.26     0.39%
合计         319,358,239.45  100.00%     216,469,567.24   100.00%
    (1)预付帐款下降主要原因是部分款项本期结算。
    (2)帐龄超过一年以上未收回的主要原因是双方正在清算中。
    6、存货:
项目                    期初数                          期末数
                 金额         跌价准备         金额              跌价准备
产成品       47,232,124.17                89,752,484.42
原材料       96,830,487.80               132,632,762.20
在产品       40,629,339.87                31,682,342.06
自制半成品   80,219,444.55               116,290,960.91
合 计      264,911,396.39               370,358,549.59
    存货上升主要原因是本期产量增加,库存原材料及产成品增加。
    7、待摊费用:
类别                    期初数            本期增加数         本期摊销数
大修理费用           5,629,365.55        2,898,655.36       3,536,188.52
销售订货会费           945,000.00                             393,750.00
租赁费                 411,187.01                             163,197.84
合计                 6,985,552.56        2,898,655.36       4,093,136.36
类别                    期末数                结存原因
大修理费用           4,991,832.39             一年内摊销
销售订货会费           551,250.00             一年内摊销
租赁费                 247,989.17             一年内摊销
合计                 5,791,071.56
    8、长期投资:
    (1)长期投资明细项目如下:
项目                           期初数                      本期增加
                      金额           减值准备
河南莲花味之素   144,606,539.68    12,438,050.05         -9,985,484.98
有限公司
河南省漯周界高   140,000,000.00
速公路有限公司
河南莲花生物工    18,633,007.53
程有限责任公司
合并价差            -414,638.61                               4,411.06
合计             302,824,908.60    12,438,050.05         -9,981,073.92
项目                  本期减少                  期末数
                                      金额                   减值准备
河南莲花味之素        94,265.54   134,526,789.16           12,438,050.05
有限公司
河南省漯周界高                    140,000,000.00
速公路有限公司
河南莲花生物工                     18,633,007.53
程有限责任公司
合并价差                             -410,227.55
合计                  94,265.54   292,749,569.14           12,438,050.05
    (2) 长期股权投资
被投资单位名称          投资       占被投资单位         初始投资金额
                        期限       注册资本比例
河南莲花味之素有        46年            49%            125,950,334.83
限公司
河南省漯周界高速        50年            32%            140,000,000.00
公路有限公司
河南莲花生物工程        50年            95%             28,500,000.00
有限责任公司
被投资单位名称           被投资单位本      被投资单位累
                         期权益增减额      计权益增减额
河南莲花味之素有         -9,985,484.98       752,414.52
限公司                                    
河南省漯周界高速                          
公路有限公司                              
河南莲花生物工程                          -9,866,992.47
有限责任公司

    (3)长期股权投资差额
被投资单位名称         河南省项城佳能热电有       河南莲花味之素有限公司
                       限责任公司
股权投资差额初始金额       -372,918.55                 8,672,429.67
形成原因                     折价购买                      溢价投资
摊销期限                       50年                          46年
本期摊销额                   -4,411.06                    94,265.54
摊余金额                   -410,227.55                 7,824,039.81
    9、固定资产及累计折旧:
项目                期初数         本期增加    本期减少        期末数
固定资产原值
房屋建筑物     370,625,166.47    56,471,891.49             427,097,057.96
专用设备     1,043,590,496.34   282,995,560.09           1,326,586,056.43
通用设备       161,760,514.78    35,781,119.97             197,541,634.75
运输工具        24,116,750.12     6,471,931.24              30,588,681.36
其他             5,300,709.12        83,521.85               5,384,230.97
合计         1,605,393,636.83   381,804,024.64           1,987,197,661.47
累计折旧
房屋建筑物      70,373,665.60     6,122,630.42              76,496,296.02
专用设备       354,506,141.95    40,342,944.73             393,891,948.82
通用设备        73,665,060.66     6,682,424.36              80,946,957.04
运输工具         5,851,904.98     1,346,102.83               7,555,673.65
其他             1,600,743.14       516,953.69               2,117,696.83
合计           505,997,516.33    55,011,056.03             561,008,572.36
固定资产净值 1,099,396,120.50                            1,426,189,089.11
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备        15,445,314.52                               15,445,314.52
通用设备         1,332,859.47                                1,332,859.47
运输工具
其他               829,296.96                                  829,296.96
合计            17,607,470.95                               17,607,470.95
固定资产净额 1,081,788,649.55                         1,408,581,618.16
    (1)本期在建工程转入固定资产367,889,103.99 元。
    (2)本期经营性租出固定资产帐面净值为53,152,984.90 元。
    10、在建工程:
工程名称           期初数       本期增加        本期转入固定资   本期其他
                                                    产数         减少数
引进国际CXO            0.00    10,325,629.46     10,325,629.46
法谷氨酸提
取工艺技术
改造工程
采用国际下    18,298,806.71     4,664,090.55     22,962,897.26
番连续结晶
工艺技术改
造工程
年产20 万吨  257,445,691.24     4,916,315.82    262,362,007.06
小麦淀粉技
术改造工程
年产10 万吨   39,020,111.35           600.00     39,020,711.35
淀粉专用面
粉生产线
年产50 万吨   18,898,669.87     3,510,124.48
饲料加工项

牛胚胎移植     4,222,128.72     6,760,205.81
高技术产业
化工程
利用胚胎生        99,710.51       171,208.60
物技术快速
繁育良种奶
牛高技术产
业化示范工

生物技术研    32,687,858.86                      32,687,858.86
究中心工程
项目
麦芽糖浆工     5,671,023.82       755,657.13

预付工程款    79,193,221.80     3,222,196.47     16,004,778.60
其他               1,000.00     4,815,425.79
合计         455,538,222.88    39,141,454.11    383,363,882.59
工程名称              期末数         资金          预算数           项目
                                     来源                           进度
引进国际CXO                          募集       40,740,000.00       完工
法谷氨酸提
取工艺技术
改造工程
采用国际下                           募集       30,930,000.00       完工
番连续结晶
工艺技术改
造工程
年产20 万吨                          募集      193,800,000.00       完工
小麦淀粉技
术改造工程
年产10 万吨                          募集       35,800,000.00       完工
淀粉专用面
粉生产线
年产50 万吨       22,408,794.35      募集      158,000,000.00       在建
饲料加工项                           
目                                   
牛胚胎移植        10,982,334.53      募集       43,610,000.00       在建
高技术产业                           
化工程                               
利用胚胎生           270,919.11      募集       38,980,000.00       在建
物技术快速                           
繁育良种奶                           
牛高技术产                           
业化示范工                           
程                                   
生物技术研                           募集       31,440,000.00       完工
究中心工程                           
项目                                 
麦芽糖浆工         6,426,680.95      自筹                           在建

预付工程款        66,410,639.67
其他               4,816,425.79
合计             111,315,794.40
    在建工程下降的主要原因是完工项目转入固定资产。
    11、无形资产:
类别           原始金额        期初数       本期          本期摊销
                                            增加
土地使用权  42,504,348.00  39,741,452.34                 425,040.00
类别               期末数             剩余摊                 取得
                                      销期限                 方式
土地使用权      39,316,412.34          46年                  评估
    12、短期借款:
借款类别              期初数                期末数
质押借款
担保借款           371,140,000.00       467,140,000.00
信用借款
合计               371,140,000.00       467,140,000.00
    截止2002 年6 月30 日上述短期借款中7,300,000.00 元已逾期,明细列示如下:
借款单位                    逾期金额          年利率(%)       逾期原因
项城市财政局经济开发公司   6,300,000.00          8.28%     未办理展期手续
工行项城市支行             1,000,000.00          7.56%     未办理展期手续
合计                       7,300,000.00
    13、应付票据:
类别                      期初数            期末数
银行承兑汇票         105,950,000.00    178,700,000.00
    (1)应付票据上升主要原因是本期采购票据结算增加。
    (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    14、应付账款:
期初数                          期末数
578,283,070.82             587,655,526.30
    无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    15、预收账款:
期初数                      期末数
12,797,097.94            23,294,035.46
    (1)预收账款上升主要原因是预收工业味精(大包装)款项增加。
    (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    16、应付股利:
股东单位名称              期初数            期末数              原因
河南莲莲花味精集团    120,000,000.00    120,000,000.00   股东大会决议2001
有限公司                                                 年年度利润分配
社会公众股             84,000,000.00     84,000,000.00           同上
合计                  204,000,000.00    204,000,000.00
    17、应交税金:
项目                       期初数                      期末数
增值税                  6,491,119.26               28,387,191.91
城市维护建设税            958,990.13                1,059,382.14
所得税                -12,194,294.45               -6,474,958.29
其他                    1,432,666.95                 646,437,.46
合计                   -3,311,518.11               23,618,053.22
    应交税金上升主要原因是应交增值税增加。
    18、其他应交款:
    其他应交款期末1,343,535.77 元系本期欠交的教育费附加。
    19、其他应付款:
期初数                           期末数
185,540,553.74               147,737,486.74
    无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    20、预提费用:
类别              期初数           期末数            说明
借款利息       7,008,087.56    11,858,504.66   计提的借款利息
分装费           437,211.58       121,060.09   计提的沈阳、成都分装厂费用
电费差价       1,291,417.56     1,291,417.56   计提的电费差价
销售人员工资   1,605,100.00
其它             210,000.00       820,000.00
合计          10,551,816.70    14,090,982.31
    预提费用上升的主要原因是计提的借款利息增加。
    21、一年内到期的长期负债:
借款类别                   期初数                   期末数
抵押借款
担保借款               175,556,470.00            127,616,470.00
信用借款
合计                   175,556,470.00            127,616,470.00
    22、长期借款:
    (1)明细列示如下:
借款类别                   期初数                   期末数
质押借款
担保借款               574,862,307.90            507,702,307.90
信用借款
合计                   574,862,307.90            507,702,307.90
    (2) 截止2001 年12 月31 日上述长期借款中有9,696,470.00 元已逾期,明细列示如下:
借款单位             逾期金额          年利率(%)            逾期原因
中行安阳支行       3,226,470.00          免息            未办理展期手续
中行汤阴支行       3,470,000.00          免息            未办理展期手续
经济技术开发公司   3,000,000.00          8.28%           未办理展期手续
合计               9,696,470.00
    23、股本:
    股份公司股份变动情况表
    数量单位:万股
项目                期初数        本期变动增减(+,-)              期末数
                            配股  送股   公积金转股   增发  小计
一、尚未流通股份    
1、发起人股份       
其中:国家拥有股份  40,000                                         40,000
境内法人拥有股份    
外资法人拥有股份    
其他                
2、募集法人股       
3、内部职工股       
4、优先股或其他     
尚未流通股份合计    40,000                                         40,000
二、已流通股份      
1、境内上市人民币普 
通股                28,000                                         28,000
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他             
已流通股份合计      28,000                                         28,000
三、股份总数        68,000                                         68,000
    24、资本公积:
项目           期初数       本期增加数       本期减少数       期末数
股本溢价  1,094,371,877.94                               1,094,371,877.94
    25、盈余公积:
项目              期初数       本期增加数       本期减少数       期末数
法定盈余公积   54,480,035.10                                54,480,035.10
公益金         27,240,017.57                                27,240,017.57
任意盈余公积
合计           81,720,052.67                                81,720,052.67
    本公司按税后净利润的15%提取盈余公积,其中10%为法定盈余公积,5%为公益金。
    26、未分配利润:
项目                                          金额
年初未分配利润                         208,965,770.56
加:本期净利润                          55,578,964.87
减:提取法定盈余公积
减:提取公益金
减:提取任意盈余公积
减:应付普通股股利
期末未分配利润                         264,544,735.43
    27、主营业务收入、主营业务成本:
行业                                 营业收入
                        本期数                  上期数
味精                  521,134,782.69        543,422,885.40
电力                   65,459,503.82         54,663,294.90
热力                   60,365,716.89         52,858,108.65
公司内合并抵减         35,659,008.86         27,235,646.02
合计                  611,300,994.54        623,708,642.93
行业                                 营业成本
                        本期数                  上期数
味精                  371,908,810.10        372,336,416.83
电力                   58,267,977.00         42,282,424.71
热力                   53,773,125.28         41,478,008.73
公司内合并抵减         35,659,008.86         27,235,646.02
合计                  448,290,903.52        428,861,204.25
    前五名客户销售收入总金额为34,274,094.42 元,占公司全部销售收入的比例为5.61%.
    28、主营业务税金及附加
项目               税率               本期数                   上期数
城建税              7%           3,220,856.17               3,202,643.09
教育费附加          3%           1,380,367.06               1,372,560.60
合计                              4,601,223.23               4,575,203.69
    29、营业费用:
项目                   本期数                  上期数
营业费用           27,305,423.85            18,019,530.76
    营业费用上升主要原因是本期味精产量增加,为了扩大销售增设了销售分公司,从而增加了营业费用。
    30、管理费用:
项目                   本期数                  上期数
管理费用           23,704,041.84            14,188,751.52
    管理费用上升主要原因是本期期末应收款项余额增加补提坏帐准备所致。
    31、财务费用:
项目                   本期数                  上期数
利息支出           35,138,648.56            35,216,955.47
减:利息收入       12,078,590.27             6,305,225.21
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                  571,761.98               298,311.92
合计               23,631,820.27            29,210,042.18
    32、投资收益:
项目                      本期数                   上期数
期末调整被投资单位所  -9,985,484.98            -12,664,949.64
有者权益净增减金额
股权投资差额摊销         -89,854.48                -89,854.49
合计                 -10,075,339.46            -12,754,804.13
    33、营业外支出:
项目                     本期数                     上期数
营业外支出             229,818.53                3,014,240.53
    营业外支出本期下降的主要原因是上期固定资产处理净损失较多。
    34、所得税:
项目                  本期数            上期数
所得税            24,322,390.56      18,679,145.88
    所得税本期上升的主要原因是本期所得税税率为33%,上期实际税率为15%。
    35、收到的其他与经营活动有关的现金:
项目                    金额
存款利息          12,078,590.27
风险管理金        12,640,800.00
其他                 505,640.60
合计              25,225,030.87
    36、支付的其他与经营活动有关的现金:
项目                    金额
销售费用支出      28,453,878.51
管理费用支出       6,451,602.81
支付备用金         5,967,243.62
其他                 900,930.46
合计              41,773,655.40
    (二)、母公司会计报表主要项目注释
    37、应收账款:
账龄                               期初数
                  金额               比例              坏账准备
1 年以内    659,719,121.13          84.80%           32,985,956.06
1-2 年      90,378,254.49          11.62%            4,518,912.72
2-3 年      24,169,225.80           3.11%            1,208,461.29
3 年以上      3,694,911.20           0.47%              184,745.56
合计        777,961,512.62         100.00%           38,898,075.63
账龄                               期末数
                  金额              比例               坏账准备
1 年以内    859,977,245.78         90.20%            42,998,862.29
1-2 年      52,246,954.62          5.48%             2,612,347.73
2-3 年      35,180,887.32          3.69%             1,759,044.37
3 年以上      6,006,492.86          0.63%               300,324.64
合计        953,411,580.58        100.00%            47,670,579.03
    应收账款前五名金额合计64,879,698.41 元,占应收账款总金额的比例为6.81%。
    38、其他应收款:
账龄                             期初数
                  金额              比例               坏账准备
1 年以内    193,055,727.42         98.79%             9,652,786.37
1-2 年         900,000.00          0.46%                45,000.00
2-3 年
3 年以上      1,471,100.00          0.75%                73,555.00
合计        195,426,827.42        100.00%             9,771,341.37
账龄                              期末数
                 金额                比例                    坏账准备
1 年以内    179,982,367.58         98.44%                  8,999,118.38
1-2 年       1,635,335.16          0.89%                     81,766.76
2-3 年
3 年以上      1,212,797.15          0.67%                     60,639.86
合计        182,830,499.89        100.00%                  9,141,525.00
    其他应收款前五名金额合计118,094,024.45 元,占其他应收款总金额的比例为64.59%.
    39、长期投资:
    (1)长期投资明细项目如下:
项目                            期初数                    本期增加
                        金额            减值准备
河南莲花味之素    144,606,539.68     12,438,050.05      -9,985,484.98
有限公司                             
河南省漯周界高    140,000,000.00     
速公路有限公司                       
河南莲花生物工     18,633,007.53     
程有限责任公司                       
河南省项城佳      157,418,234.57                         1,526,659.48
能热电有限责                         
任公司                               
合计              460,657,781.78     12,438,050.05      -9,488,971.77
项目                  本期减少                       期末数
                                             金额            减值准备
河南莲花味之素        94,265.54        134,526,789.16      12,438,050.05
有限公司
河南省漯周界高                         140,000,000.00
速公路有限公司
河南莲花生物工                          18,633,007.53
程有限责任公司
河南省项城佳          -4,411.06        158,949,305.11
能热电有限责
任公司
合计                  89,854.48        452,109,101.80      12,438,050.05
    (2) 长期股权投资
被投资单位名称        投资期    占被投资     初始投资金额
                      限        单位注册
                                资本比例
河南莲花味之素有限      46年       49%      125,950,334.83
公司
河南省漯周界高速公      50年       32%      140,000,000.00
路有限公司
河南莲花生物工程有      50年       95%       28,500,000.00
限责任公司
河南省项城佳能热        50年      100%      129,956,328.74
电有限责任公司
被投资单位名称         被投资单位本期    分得的红利     被投资单位累计
                       权益增减额        额             权益增减额
河南莲花味之素有限      -9,985,484.98                     752,414.52
公司
河南省漯周界高速公
路有限公司
河南莲花生物工程有      -9,866,992.47                  -9,866,992.47
限责任公司
河南省项城佳能热         1,526,659.48                  29,403,203.92
电有限责任公司
    40、固定资产及累计折旧:
项目             期初数         本期增加        本期减少        期末数
固定资产原值
房屋建筑物   245,255,431.23   55,085,912.81                300,341,344.04
专用设备     720,885,166.35  282,366,830.35              1,003,251,996.70
通用设备     161,760,514.78   35,781,119.97                197,541,634.75
运输工具      20,253,066.89     6,005181.21                 26,258,248.10
其他           5,300,709.12       83,521.85                  5,384,230.97
合计       1,153,454,888.37  379,322,566.19              1,532,777,454.56
累计折旧
房屋建筑物    51,158,155.07    4,379,596.42                 55,537,751.49
专用设备     219,523,906.57   27,013,414.73                246,537,321.30
通用设备      74,264,532.68    6,682,424.36                 80,946,957.04
运输工具       4,755,621.53    1,141,938.83                  5,897,560.36
其他           1,600,743.14      516,953.69                  2,117,696.83
合计         351,302,958.99   39,734,328.03                391,037,287.02
固定资产净值 802,151,929.38                              1,141,740,167.54
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备      15,445,314.52                                 15,445,314.52
通用设备       1,332,859.47                                  1,332,859.47
运输工具
其他             829,296.96                                    829,296.96
合计          17,607,470.95                                 17,607,470.95
固定资产净额 784,544,458.43                              1,124,132,696.59
    41、主营业务收入、主营业务成本:
行业             营业收入                            营业成本
         本期数            上期数           本期数              上期数
味精  521,134,782.69   543,422,885.40   371,908,810.10     372,336,416.83
    42、投资收益:
项目                         本期数               上期数
期末调整被投资单位所     -8,458,825.50         -2,040,894.89
有者权益净增减金额
股权投资差额摊销            -89,854.48            -89,854.49
合计                     -8,548,679.98         -2,130,749.38
    附注六:关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)、存在控制关系的关联方情况
    A、存在控制关系的关联方
关联企业名称          注册地址     主营业务    与本公司的关系
河南省莲花味精集      项城市      味精、副食    控股母公司
团有限公司            莲花大道    品            
河南省项城佳能热      项城市      热力、电力    全资子公司
电有限责任公司        工业路      供应          
河南莲花生物工程      河南省      谷氨酸及相    占其95%股权
有限公司              汤阴县      关副产品
关联企业名称            经济性质     法人代表
河南省莲花味精集          国有        李怀清
团有限公司
河南省项城佳能热        有限公司      郭宝亮
电有限责任公司
河南莲花生物工程        有限公司      李怀清
有限公司
    B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称          期初数      本期增加数     本期减少数       期末数
河南省莲花味精      550,000,000                               550,000,000
集团有限公司
河南省项城佳能      120,000,000                               120,000,000
热电有限责任公司
河南莲花生物工程     30,000,000                                30,000,000
有限公司
    C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称                                      股份变化
                                    期初数                期末数
河南省莲花味精集团有限公司          58.82%                 58.82%
河南省项城佳能热电有限责任公司     100.00%                100.00%
河南莲花生物工程有限公司            95.00%                 95.00%
    (2)、不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称        注册地址       主营业务      与股份公司      经济性质
                                                   的关系
河南莲花味之素有    项城市水新    谷氨酸、味精     占其49%       中外合资
限公司              路北段西侧                      股权
周口莲花金水装潢    项城市莲花     味精包装袋     同一母公司     中外合资
有限公司            大道北段                      
                                                  
河南莲花味精集团    项城市莲花      编织袋        同一母公司     国有企业
化塑编织袋厂        大道中段                      
河南莲花味精集团    项城市莲花     包装纸箱       同一母公司     国有企业
纸箱厂              大道北段                      
杞县莲花周杞味精    河南省开封       麸酸         同一母公司     有限公司
有限公司            市杞县                        
武汉周东莲花味精    湖北省武汉       麸酸         同一母公司     有限公司
有限公司            市东西湖                      
河南莲花味精集团    项城市莲花       液氨         同一母公司     有限公司
液氨分厂            大道北段                      
河南莲花生态环保    项城市环城      复合肥生      同一母公司     有限公司
产业有限公司        东段8号         产与销售      
河南莲花英糖药业    项城市二环    葡萄糖粉及副产  同一母公司     有限公司
有限公司            路东段        品生产与销售    
河南莲花味精集团    项城市莲花       外贸         同一母公司     有限公司
进出口公司          大道北段     
    2、关联方交易
    单位:元
项目                            本期数            上期数         交易价格
销售货物:
河南莲花味之素有限公司        76,722,138.02   52,871,654.46         市价
河南省莲花味精集团有限公司    12,506,323.58   10,721,653.85         市价
河南莲花味精集团进出口公司    81,467,754.50   84,869,019.77         市价
河南莲花味精集团液氨分厂      17,551,301.86   14,464,913.30         市价
河南莲花生态环保产业有限公司   2,802,361.97    6,241,753.47         市价
河南莲花生物工程有限公司      12,229,920.70   20,406,117.87         市价
采购货物:
河南莲花味之素有限公司        65,857,494.98   88,079,246.67         市价
河南莲花味精集团进出口公司    66,056,675.79   12,684,593.12         市价
河南莲花味精集团液氨分厂      25,442,432.30   18,403,655.70         市价
河南莲花生物工程有限公司      17,484,498.10   16,883,766.84         市价
周口莲花金水装潢有限公司       6,230,849.89    9,687,312.37         市价
武汉周东莲花味精有限公司      14,646,927.40   10,640,520.10         市价
    3、关联方应收应付款项余额
    关联方应收应付款项
                                                               单位:元
关联单位                                科目                 期初数
河南莲花味之素有限公司               其他应付款           2,297,543.41
河南莲花味精集团液氨分厂             其他应付款             725,593.37
河南省莲花味精集团有限公司           其他应收款           3,628,094.49
                                     预付帐款            15,000,000.00
                                     应付股利           120,000,000.00
河南莲花味精集团进出口公司           其他应收款           6,779,378.32
                                     预付帐款           110,000,000.00
河南莲花集团纸箱厂                   其他应收款          18,960,969.38
武汉周东莲花味精有限公司             其他应收款          19,174,020.51
周口莲花金水装潢有限公司             其他应付款             463,227.43
河南莲花味精化塑编织袋厂             其他应收款             277,901.92
杞县莲花周杞味精有限公司             其他应收款          12,220,134.85
河南莲花生物工程有限公司             其他应收款          45,650,311.67
河南莲花生态环保产业有限公司         其他应收款             461,014.21
河南莲花英糖药业有限公司             其他应收款           7,348,890.84

关联单位                               科目                   期末数
河南莲花味之素有限公司              其他应付款            18,075,236.20
河南莲花味精集团液氨分厂            其他应收款            13,036,555.15
河南省莲花味精集团有限公司          其他应收款            12,132,564.11
                                    预付帐款              15,000,000.00
                                    应付股利             120,000,000.00
河南莲花味精集团进出口公司          其他应收              25,543,892.54
                                    预付帐款              22,448,054.95
河南莲花集团纸箱厂                  其他应收款            19,308,542.93
武汉周东莲花味精有限公司            其他应收款             6,397,063.11
周口莲花金水装潢有限公司            其他应付款             1,853,301.02
河南莲花味精化塑编织袋厂            其他应付款               678,936.88
杞县莲花周杞味精有限公司            其他应收款            12,742,084.85
河南莲花生物工程有限公司            其他应收款            47,462,948.98
河南莲花生态环保产业有限公司        其他应收款             2,308,941.80
河南莲花英糖药业有限公司            其他应收款             5,741,656.62
    4.其他应披露的事项:
    (1) 按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签订的《租赁协议》等协议,2002 年上半年本公司收取饲料加工设备租赁费4,000,000.00 元、收取供水服务费2,000,000.00 元。
    (2) 按照本公司与河南莲花味之素有限责任公司(以下简称味之素) 签订的《味精委托销售有关结算事项的协议》,本公司2002 年上半年分摊给味之素营业费用6,493,475.59 元。
    (3) 按照本公司与河南莲花味精集团进出口公司签订的《委托加工协议》等协议,2002 年上半年本公司向河南莲花味精集团进出口公司收取了加工费1,185,684.15 元。
    附注七:或有事项
    本公司无需披露的重大或有事项。
    附注八、承诺事项
    本公司无需披露的重大承诺事项。
    附注九:期后事项
    2002 年5 月18 日,本公司2001 年年度股东大会通过了每10 股派发3 元(含税)和用资本公积金每10 股转赠股本3 股的2001 年度利润分配预案,该分配预案已于2002 年7 月12 日分派实施。
    附注十:资产负债表日后的非调整事项
    本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
    附注十一:其他重要事项
    本公司无需披露的其他重要事项。
    合并资产负债表
    单位:元
资产                            注释          2002.6.30      2001.12.31
流动资产:
货币资金                         1       916,591,118.07    874,041,753.95
短期投资
应收票据                         2        11,347,615.08     13,804,056.30
应收股利
应收利息
应收帐款                         3       909,880,333.02    783,394,660.68
其他应收款                       4       179,797,969.70    195,045,797.15
预付帐款                         5       216,469,567.24    319,358,239.45
应收补贴款
存货                             6       370,358,549.59    264,911,396.39
待摊费用                         7         5,791,071.56      6,985,552.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           2,610,236,224.26  2,457,541,456.48
长期投资:
长期股权投资                     8       280,311,519.09    290,386,858.55
长期债权投资
长期投资合计                     8       280,311,519.09    290,386,858.55
其中:合并价差                   8          -410,227.55       -414,638.61
固定资产:
固定资产原价                     9     1,987,197,661.47  1,605,393,636.83
减:累计折旧                     9       561,008,572.36    505,997,516.33
固定资产净值                     9     1,426,189,089.11  1,099,396,120.50
减:固定资产减值准备             9        17,607,470.95     17,607,470.95
固定资产净额                           1,408,581,618.16  1,081,788,649.55
工程物资                                     594,677.32        627,661.45
在建工程                        10       111,315,794.40    455,538,222.88
固定资产合计                           1,520,492,089.88  1,537,954,533.88
无形资产及其他资产:
无形资产                        11        39,316,412.34     39,741,452.34
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    39,316,412.34     39,741,452.34
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               4,450,356,245.57  4,325,624,301.25
    合并资产负债表(续)
    单位:元
负债及股东权益                 注释          2002.6.30         2001.12.31
流动负债:
短期借款                        12       467,140,000.00    371,140,000.00
应付票据                        13       178,700,000.00    105,950,000.00
应付帐款                        14       587,655,526.30    578,283,070.82
预收帐款                        15        23,294,035.46     12,797,097.94
应付工资
应付福利费                                46,821,181.83     44,767,969.93
应付股利                        16       204,000,000.00    204,000,000.00
应交税金                        17        23,618,053.22     -3,311,518.11
其他应交款                      18         1,343,535.77        428,831.16
其他应付款                      19       147,737,486.74    185,540,553.74
预提费用                        20        14,090,982.31     10,551,816.70
预计负债
一年内到期的长期负债            21       127,616,470.00    175,556,470.00
其他流动负债
流动负债合计                           1,822,017,271.63  1,685,704,292.18
长期负债:
长期借款                        22       507,702,307.90    574,862,307.90
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             507,702,307.90    574,862,307.90
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               2,329,719,579.53  2,260,566,600.08
股东权益:
股本                            23       680,000,000.00    680,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                                 680,000,000.00    680,000,000.00
资本公积                        24     1,094,371,877.94  1,094,371,877.94
盈余公积                        25        81,720,052.67     81,720,052.67
其中:公益金                    25        27,240,017.57     27,240,017.57
未分配利润                      26       264,544,735.43    208,965,770.56
股东权益合计                           2,120,636,666.04  2,065,057,701.17
负债及股东权益合计                     4,450,356,245.57  4,325,624,301.25
    合并利润及利润分配表
    单位:元
科目                            注释     2002.1.1-6.30     2001.1.1-6.30
一、主营业务收入                 27      611,300,994.54  623,708,642.93
减:主营业务成本                 27      448,290,903.52  428,861,204.25
主营业务税金及附加               28        4,601,223.23    4,575,203.69
二、主营业务利润                         158,408,867.79  190,272,234.99
加:其他业务利润                           6,428,981.59    7,709,354.84
减:营业费用                     29       27,305,423.85   18,019,530.76
管理费用                         30       23,704,041.84   14,188,751.52
财务费用                         31       23,631,820.27   29,210,042.18
三、营业利润                              90,196,563.42  136,563,265.37
加:投资收益                     32      -10,075,339.46  -12,754,804.13
补贴收入
营业外收入                                     9,950.00      238,598.95
减:营业外支出                   33          229,818.53    3,014,240.53
四、利润总额                              79,901,355.43  121,032,819.66
减:所得税                       34       24,322,390.56   18,679,145.88
净利润                                    55,578,964.87  102,353,673.78
加:年初未分配利润                       208,965,770.56  293,312,998.92
其他转入
六、可供分配的利润                       264,544,735.43  395,666,672.70
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                   264,544,735.43  395,666,672.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                           264,544,735.43  395,666,672.70
    合并现金流量表
    单位:元
项目                                                注释           金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               433,893,777.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                       35     25,225,030.87
现金流入小计                                               459,118,808.81
购买商品、接受劳务支付的现金                               247,188,070.48
支付给职工以及为职工支付的现金                              52,883,342.26
支付的各项税费                                              38,080,734.44
支付的其他与经营活动有关的现金                       36     41,773,655.40
现金流出小计                                               379,925,802.58
经营活动产生的现金流量净额                                  79,193,006.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            14,944,770.08
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                14,944,770.08
投资活动产生的现金流量净额                                 -14,944,770.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           419,940,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               419,940,000.00
偿还债务所支付的现金                                       412,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        29,598,872.03
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               441,638,872.03
筹资活动产生的现金流量净额                                 -21,698,872.03
四、汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额                                    42,549,364.12
    合并现金流量表附表
    单位:元
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:              注释
净利润                                                      55,578,964.87
加:计提的资产减值准备                                       5,854,623.44
固定资产折旧                                                55,000,261.37
无形资产摊销                                                   425,158.00
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)                                     1,194,481.00
预提费用的增加(减:减少)                                     3,539,165.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    33,096,788.50
投资损失(减:收益)                                         -10,075,339.46
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -105,447,153.20
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -16,747,354.90
经营性应付项目的增加(减:减少)                              56,773,411.00
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  79,193,006.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             916,591,118.07
减:现金的期初余额                                         874,041,753.95
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    42,549,364.12
    资产负债表
    单位:元
资产                           注释         2002.6.30        2001.12.31
流动资产:
货币资金                                 913,713,715.14    871,391,233.12
短期投资
应收票据                                  11,347,615.08     11,704,056.30
应收股利
应收利息
应收帐款                        37       905,741,001.55    739,063,436.99
其他应收款                      38       173,688,974.89    185,655,486.05
预付帐款                                 216,469,567.24    311,861,140.88
应收补贴款
存货                                     362,364,321.61    257,204,723.87
待摊费用                                   5,069,367.27      6,985,552.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           2,588,394,562.78  2,383,865,629.77
长期投资:
长期股权投资                    39       439,671,051.75    448,219,731.73
长期债权投资
长期投资合计                    39       439,671,051.75    448,219,731.73
固定资产:
固定资产原价                    40     1,532,777,454.56  1,153,454,888.37
减:累计折旧                    40       391,037,287.02    351,302,958.99
固定资产净值                    40     1,141,740,167.54    802,151,929.38
减:固定资产减值准备                      17,607,470.95     17,607,470.95
固定资产净额                           1,124,132,696.59    784,544,458.43
工程物资                                     594,677.32        627,661.45
在建工程                                 111,314,794.40    455,007,222.88
固定资产合计                           1,236,042,168.31  1,240,179,342.76
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               4,264,107,782.84  4,072,264,704.26
    资产负债表(续)
    单位:元
负债及股东权益                注释         2002.6.30          2001.12.31
流动负债:
短期借款                                 398,000,000.00    300,000,000.00
应付票据                                 178,700,000.00    105,950,000.00
应付帐款                                 599,859,184.50    548,793,728.46
预收帐款                                  23,294,035.46     12,797,097.94
应付工资
应付福利费                                46,149,718.64     43,852,435.84
应付股利                                 204,000,000.00    204,000,000.00
应交税金                                  17,511,141.69     -5,880,843.71
其他应交款                                 1,027,392.60        392,898.40
其他应付款                                95,953,082.88    127,450,240.31
预提费用                                   8,952,957.10      6,902,814.22
预计负债
一年内到期的长期负债                     116,616,470.00    146,616,470.00
其他流动负债
流动负债合计                           1,690,063,982.87  1,490,874,841.46
长期负债:
长期借款                                 457,262,307.90    517,362,307.90
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             457,262,307.90    517,362,307.90
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               2,147,326,290.77  2,008,237,149.36
股东权益:
股本                                     680,000,000.00    680,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                                 680,000,000.00    680,000,000.00
资本公积                               1,094,371,877.94  1,094,371,877.94
盈余公积                                  77,823,926.30     77,823,926.30
其中:公益金                              25,941,308.78     25,941,308.78
未分配利润                               264,585,687.83    211,831,750.66
股东权益合计                           2,116,781,492.07  2,064,027,554.90
负债及股东权益合计                     4,264,107,782.84  4,072,264,704.26
    利润及利润分配表
    单位:元
科目                            注释      2002.1.1-6.30     2001.1.1-6.30
一、主营业务收入                 41        521,134,782.69  543,422,885.40
减:主营业务成本                 41        371,908,810.10  372,336,416.83
主营业务税金及附加                           3,667,800.23    3,540,628.69
二、主营业务利润                           145,558,172.36  167,545,839.88
加:其他业务利润                             6,287,987.59    7,709,354.84
减:营业费用                                27,305,423.85   18,019,530.76
管理费用                                    22,461,333.00   10,242,362.74
财务费用                                    17,359,673.09   22,763,091.61
三、营业利润                                84,719,730.01  124,230,209.61
加:投资收益                     42         -8,548,679.98   -2,130,749.38
补贴收入
营业外收入                                       9,950.00      219,598.95
减:营业外支出                                 121,083.30      777,339.52
四、利润总额                                76,059,916.73  121,541,719.66
减:所得税                                  23,305,979.56   19,188,045.88
净利润                                      52,753,937.17  102,353,673.78
加:年初未分配利润                         211,831,750.66  291,957,209.18
其他转入
六、可供分配的利润                         264,585,687.83  394,310,882.96
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                     264,585,687.83  394,310,882.96
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                             264,585,687.83  394,310,882.96
    现金流量表
    单位:元
项目                                                注释        金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               392,781,970.85
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              25,212,906.29
现金流入小计                                               417,994,877.14
购买商品、接受劳务支付的现金                               230,199,883.77
支付给职工以及为职工支付的现金                              43,810,356.28
支付的各项税费                                              30,005,509.68
支付的其他与经营活动有关的现金                              40,399,938.97
现金流出小计                                               344,415,688.70
经营活动产生的现金流量净额                                  73,579,188.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            14,548,367.08
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                14,548,367.08
投资活动产生的现金流量净额                                 -14,548,367.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           391,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               391,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       383,100,000.00
分配股利\利润或偿付利息所支付的现金                         24,608,339.34
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               407,708,339.34
筹资活动产生的现金流量净额                                 -16,708,339.34
四、汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额                                    42,322,482.02
    现金流量表附表
    单位:元
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:                            注释
净利润                                                      52,753,937.17
加:计提的资产减值准备                                       8,142,687.03
固定资产折旧                                                39,723,533.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)                                     1,916,185.29
预提费用的增加(减:减少)                                     2,050,142.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    26,821,316.74
投资损失(减:收益)                                           8,548,679.98
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -105,159,597.74
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -72,105,725.57
经营性应付项目的增加(减:减少)                             110,888,029.39
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  73,579,188.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             913,713,715.14
减:现金的期初余额                                         871,391,233.12
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    42,322,482.02