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2019年12月14日 星期六

莲花健康(600186)公告正文

河南莲花味精股份有限公司一九九八年年度报告摘要

公告日期:1999-04-08

              河南莲花味精股份有限公司一九九八年年度报告摘要                  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简介
  1、公司法定中、英文名称
     中文名称:河南莲花味精股份有限公司
     英文名称:Henan  Lianhua  Gourmet  Powder  Co.  Ltd.  
  2、公司法定代表人:李怀清
  3、董事会秘书:祝田山
     联系地址:郑州市纬四路东段19号未来集团大厦九层
     电    话:0371-5614149     
       传    真:0371-5614025
  4、注册地址:河南省项城市莲花大道18号
     办公地址:河南省项城市莲花大道18号
       邮政编码:466200
  5、年报备置地点:公司证券部
  6、股票上市交易所:上海证券交易所
     股票简称:莲花味精          
       股票代码:600186
    二、会计数据和业务数据摘要
  1、公司本年度实现利润情况             (单位:元)
  利润总额:                     169,010,508.65
  净利润:                       120,325,089.18
  主营业务利润:                 185,125,999.45
  其他业务利润:                   4,700,909.11
  投资收益:                       1,577,296.26
  补贴收入:                      43,555,683.35
  营业外收支净额:                11,315,701.81
  经营活动产生的现金流量净额:   -88,428,921.96
  现金及现金等价物净增加额:     409,615,272.17
  2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标    
  项  目              1998年度      1997年度     1996年度
  主营业务收入(元)1246718251.90 1599550325.13 1478323581.43
  净利润(元)      120325089.18  100660134.30   55114904.42
  总资产(元)     1770309202.61 1052422699.61  881248640.95
  股东权益(元)   1139526468.85  341137168.56  267702836.32
  每股收益(元)            0.40        0.50        0.28
  每股净资产(元)          3.80        1.54        1.34
  调整后每股净资产(元)    3.77        1.49        1.25
  净资产收益率(%)        10.56       29.51       20.59
  加权每股收益(元)        0.48        0.50        0.28
  加权净资产收益率(%)    16.25       33.07       20.59
  财务指标计算公式如下:
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
  调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理流动资产净损失-固定资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
  加权每股收益=净利润/{(年初普通股股份总数+年度末普通股股份总数)/2}
  加权净资产收益率=净利润/{(期初净资产+期末净资产)/2}
  注:
  "应收款项"包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
  3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目             
    股本        资本公积    盈余公积   其中公益金  未分配利润      
      合计
期初数    
 200000000  104270868.73            0           0  36866299.83  
 341137168.56
本期增加  
 100000000  580101009.21  18048763.38  6016254.46 100239527.70  
 798389300.29
本期减少      
         0             0            0           0            0        
            0
期末数   
 300000000  684371877.94  18048763.38  6016254.46 137105827.53   
1139526468.85
变动原因  
  发行A股     发行A股       提取          提取    98年实现利益
    三、股本变动及股东情况
  1、股本变动情况
  报告期内公司股本和股本结构发生如下变化
                      公司股份变动情况表          (单位:股)
                        期初数    报告期发行A股    期末数
  一.  尚未流通股份
  1.发起人股份      200000000.00                200000000.00
  其中:
  国家拥有股份      200000000.00
  境内法人持有股份
  外资法人持有股份
  其他
  2.募集法人股
  3.公司职工股                     10000000.00   10000000.00
  4.优先股或其他
  尚末流通股份合计  200000000.00                210000000.00
  二、已流通股份
  1.境内上市的人民币
  普通股(A股)                      90000000.00   90000000.00
  2.境内上市的外资股
  3.境外上市的外资股
  4.其他
  已流通股份合计                   90000000.00
  三、股份总数      200000000.00  100000000.00  300000000.00
  2、股东情况介绍
  (1)报告期末股东总数为40207人,其中国家股股东1户,内部职工股股东为6916户,社会公众股股东33290户。
  (2)截止1998年12月31日,公司前十名股东持股情况
  股东名称           持股数量(股)   持股比例%
  河南莲花味精集团有限
  责任公司(国家股)  200,000,000     66.6667
  农总信托            2,439,915      0.8133
  孙桂萍                910,100      0.3033
  朱丹江                747,950      0.2493
  高瑞丽                600,000      0.2000
  吴玉厚                570,300      0.1901
  朱桃英                557,125      0.1857
  聂  平                533,998      0.1780
  苏秋林                533,600      0.1779
  高天霖                510,000      0.1700
  持股5%以上的股东只有河南莲花味精集团有限责任公司,所持股份没有发生变化,也没有发生质押或冻结情况。
  (3)持股10%以上的法人股股东只有河南莲花味精集团有限责任公司,法定代表人为李怀清,经营范围为:副食品(不含棉、烟、茧)、保健品(不含药品)、皮革及制品、饲料、机械设备、仪器仪表及零配件。
  (4)报告期内控股股东没有发生变更情况。
  (5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
  姓  名  职务                    年末持    持股比例(%)
  李怀清  董事长                  10,000    0.0033
  申志勇  副董事长、总经理        10,000    0.0033
  闫汝杏  副董事长、常务副总经理   5,000    0.0017
  陈振国  副董事长                 5,000    0.0017
  高  军  董事                     5,000    0.0017
  高显林  董事                        0          0
  杨  立  董事                        0          0
  祝田山  董事、董事会秘书         5,000    0.0017
  付  泳  董事、副总经理           5,000    0.0017
  张丙堂  董事、副总经理           5,000    0.0017
  李素苹  董事、财务负责人         5,000    0.0017
  田连芳  监事长                   5,000    0.0017
  王太林  监事                     1,000    0.0003
  刘成忠  监事                     5,000    0.0017
  聂本忠  监事                     5,000    0.0017
  霍晓亭  监事                     1,000    0.0003
  王连登  副总经理                 5,000    0.0017
  田维英  副总经理                 5,000    0.0017
  石清友  副总经理                 5,000    0.0017
  任孝伦  副总经理                 5,000    0.0017
  张  震  副总经理                 5,000    0.0017
  报告期内公司董事、监事及高级管理人员所持股份没有发生变化。
    四、股东大会简介
  一.  莲花味精股份有限公司创立大会暨第一届股东大会于1998年7月1日上午9时召开,到会股东72人,代表股份200,646,200股,占总股份的66.88%.审议通过以下决议:
  1.通过《发起人抵作股款的资产作价报告》;
  2.通过《公司的设立费用报告》;
  3.批准《设立公司的议案》;
  4.《关于公司股票上市的议案》,决定公司股票在上海证券交易所上市;
  5.通过《聘请公司会计师事务所的议案》,决定聘请亚太会计师事务所为公司提供相关服务,聘期壹年;
  6.选举李怀清、申志勇、阎汝杏、陈振国、高显林、杨立、高军、祝田山、付泳、张丙堂、李素苹为股份公司第一届董事会成员;
  7.选举田连芳、刘成中、聂本忠为股份公司股东监事,与职工代表选举的职工监事霍晓亭、王太林共同组成第一届监事会;
  8.授权股份公司董事会代表股份有限公司行使下列权利:
  (1)依法申请及全权代理股份公司登记注册及到上海证券交易所上市的各项报批事宜;
  (2)代表股份公司签署各项法律文件。
  二.  现任董事、监事情况
  姓  名  职务                     年龄   任期(年)  年度报酬
                                                         (元)
  李怀清  董事长                    59      三年      不受薪
  申志勇  副董事长、总经理          47      三年      50,000
  闫汝杏  副董事长、常务副总经理    49      三年      36,000
  陈振国  副董事长                  59      三年      36,000
  高显林  董事                      55      三年      33,000
  杨  立  董事                      40      三年      不受薪
  高  军  董事                      34      三年      不受薪
  祝田山  董事、董事会秘书          36      三年      不受薪
  付  泳  董事、副总经理            40      三年      32,000
  张丙堂  董事、副总经理            44      三年      32,000
  李素苹  董事、财务负责人          34      三年      30,000
  田连芳  监事长                    53      三年      33,000
  王太林  监事                      43      三年      24,000
  刘成忠  监事                      41      三年      不受薪
  聂本忠  监事                      57      三年      不受薪
  霍晓亭  监事                      46      三年      24,000
  报告期内没有召开临时股东大会。
    五、董事会报告
  1、报告期内召开一次董事会议
  河南莲花味精股份有限公司第一届董事会第一次会议于1998年7月1日在河南省项城市莲花宾馆召开,出席会议的董事共十一人,会议通过如下决议:
  一、选举李怀清先生为董事长,申志勇先生、阎汝杏先生,陈振国先生为副董事长。
  二、聘任申志勇先生为公司总经理,任期三年。
  三、聘任祝田山先生为董事会秘书,任期三年。
  四、根据总经理提名,聘任闫汝杏先生为常务副总经理,田维英、张丙堂、张振、付泳、任孝伦、王连登、石清友为副总经理,聘任李素苹为财务负责人,任期三年。
  2、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
  1998年度利润暂不分配,也不进行资本公积金转增股本。
  3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案实施情况
  报告期内利润没作分配,也没对资本公积金转增股本。
  六、监事会报告
  报告期内监事会共召开一次会议。
  河南莲花味精股份有限公司第一届监事会第一次会议于1998年7月1日在河南省项城市莲花宾馆召开,五名监事全部出席了会议,会议通过如下决议:
  选举田连芳先生为监事会召集人。
  监事会在本年度依照《公司法》及《公司章程》所赋予的职权,依法对公司、董事会及高级管理人员进行了监督和核查并发表如下意见:
  1、公司没有违法运作现象。
  2、公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
  3、公司募集资金用途没有变更。
  4、关联交易公平,没有损害上市公司利益。
    七、业务报告摘要
  1、公司所处行业及地位
  公司所在食品行业,经营范围味精及其副产品、饲料、玉米蛋白等生产与销售;主导产品味精,多年来味精产量一直排名全国第一位。
  2、报告期经营情况
  (1)主营业务情况
  面对1998年味精市场价格持续走低的局面,公司采取了降低成本、节约开支等措施,在产销量与上年度基本持平,销售收入降低的不利局面下,实现了利润的稳步增长。
  (2)公司财务状况及经营情况
指标项目         1998年度      1997年度     增长数额 增长幅度%
总资产(元)    1770309202.61  1052422699.61  17866503.00  68.21
长期负债(元)    70000000.00    70000000.00            0      0
股东权益(元)  1139526468.85  341137168.56  798389299.29  34.04
主营业务利润(元)
               185125999.45  230082796.27  -44956796.82 -19.54
净利润(元)     120325089.18  100660134.30   19664954.88  19.54
  总资产增长的原因是由于:发行A股10000万股,募集资金近7亿
  股东权益增长的原因是由于:发行A股及98年度盈利
  主营业务利润下降的原因是由于:产品价格下降
  净利润增长的原因是由于:成本降低及节约开支
  (3)公司没有全资附属企业及控股子公司。
  (4)  经营中出现的困难与采取措施
  一九九八年是公司历史上极不平常的一年。随着东南亚金融危机的加深和蔓延,走私味精对国内市场的冲击,以及国内味精价格大战,导致味精价格连续而过度的下降,98年上半年味精价格大幅下降,造成了公司利润略有降低,加之公司产品结构单一,销售货款回收困难,经营状况出现了一定的困难。
  面对日益恶化的市场环境,公司管理层认真分析了公司所面临的形式,确立了向管理要效益、向质量要市场的工作方针。公司全体员工团结协作,紧紧围绕“质量、成本、安全、效益”的主题,通过深挖内部潜力,细化各项考核全方位降低成本,不断完善质量管理,提高产品质量,取得了一定的成效。
  3、公司投资情况
  报告期内公司未发生新的对外投资项目。
  详细投资情况如下:
  被投资公司名称      主要经营活动    投资额     占投资公司
                                                    注册资本
河南莲花味之素有限公司     味精生产  125950334.83      49%
  募集资金使用说明:
  (1)承诺投资项目与实际投资项目的异同            单位:万元
  项目名称               投资总额    计划投资      实际投资
                                  1998年  1999上半年  
  技改扩建年产4万吨谷氨
  酸钠生产线项目          15,830   9,114    6,716    2,230
  利用玉米废渣生产高纤维
  全价饲料技术改造项目    11,714   6,662    5,052
  五万立方米好氧废水工程
  处理项目                12,000  12,000            12,378.7
  年产6万吨液氨技改及离交
  废水处理综合利用项目    17,600  17,600
  年产1.5万吨再生活性碳技
  改项目                   3,640   3,640
  年产2.5万吨黄粉精制技改
  生产线项目               3,887   3,887
  年产1万吨香辛酱料生产线
  项目                     3,809   3,809
  年产1万吨天然系列调味品
  生产线项目               3,822   3,822
  年产3万吨淀粉技改项目    4,150   4,150
  2万吨葡萄糖浆技改项目    3,200   3,200
  1万吨变性淀粉技改项目    4,750   4,750
  年产5000吨赖氨酸技改项目 4,860   4,860
  年产1万吨精制玉米油技改
  项目                     4,600   4,600
  水、电、汽技改配套工程
  项目                     6,580   6,580             1,470
  废水处理及综合利用技改
  项目                     5,040   5,040
  (2)募集资金使用说明
  报告期内主要按募集资金的使用计划投资建设完成了五万立方米好氧废水工程处理项目,该项目计划投资1.2亿元人民币,实际完成投资12,378.7万元,现已投入使用。
  (3)尚未使用募集资金去向
  主要存于银行,用于降低财务费用。
  (4)项目变更原因、变更程序及其披露情况
  无变更项目
  4、报告年度内公司的生产经营环境末发生重大变化。宏观政策没对公司的经营产生重大影响。
  5、新年度的业务发展计划
  经营总目标:
  销售收入160,000万元,较上年提高28.34%;
  味精产量110,000吨,较上年提高37.5%;
  新的一年里公司将加大改革力度,转变观念,理清发展思路,开拓市场,对内在加强管理的基础上,争取在生产经营上有所新的突破;
  加快国外先进技术引进步伐,提高产品科技含量,降低成本,参与国际市场竞争;
  完善公司内部管理制度,加强资金管理,减少财务费用;
  学习邯钢经验,模拟市场管理,实行成本否决,最大限度降低成本;
  建立购销制约机制,加强销售管理工作,作好市场调研,科学把握销售时机,保持合理库存,降低销售费用。
    八、重大事项
  1、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。
  2、报告期内公司未发生收购、兼并等事项
  3、关联交易事项
  本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易,具体的关联交易情况详见财务报表附注。
  4、公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
  5、报告期内没有更换会计师事务所。仍为亚太会计师事务所。
  6、其他重大合同。
  报告期内公司无担保、抵押、委托经营、租赁经营等重大合同的签订。
  7、报告期内公司没有更改名称及股票简称。
  8、计算机2000年问题对本公司的正常生产经营不会产生实质性的影响。
    九、财务报告
  1、审计意见
                         审计报告
                   亚会审字(1999)第16号
河南莲花味精股份有限公司:
  我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表及1998年度利润表、利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据<<中国注册会计师独立审计准则>>进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和<<股份有限公司会计制度>>的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度经营成果及现金流量情况,会计方法的选用遵循了一贯性原则。
  亚太会计师事务所        中国注册会计师:  侯梅生  徐文彬      中国  郑州                      1998年4月5日  
  2、财务报表附后。
  3、财务报表附注。
  会计报表附注
  一、公司简介
  河南莲花味精股份有限公司(以下简称股份公司)是经河南省人民政府豫股批字[1998]19号文批准,由河南莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起,向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。股份公司成立日期为1998年7月2日,注册登记号:豫工商企17001634-7,注册资本:人民币三亿元。上市日期为1998年8月,上市地为上海证券交易所。
  股份公司主营业务为:味精及其副产品的生产与销售。
  二、股份公司主要会计政策、会计估价和合并会计报表的编制方法
  1.会计制度:《股份有限公司会计制度》。
  2.会计年度:公历年制,元月一日至十二月三十一日。
  3.记帐本位币:人民币。  
  4.记帐基础和计价原则:  记帐基础“权责发生制”;  计价原则“历史成本”。
  5.外币业务核算方法  :外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记帐。每月终了,  按月末市场汇率一次调整;汇兑损益与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
  6.合并会计报表的编制方法:
  (1)合并范围确认原则:股份公司对其他单位投资如拥有其半数以上  (不包括半数)  的权益性资本,或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则该单位纳入股份公司合并范围;
  (2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行;
  (3)股份公司协议兼并的河南汤阴玉米试验厂,因兼并相关事宜尚未全部完成,故未纳入股份公司1998年合并报表范围;
  (4)无其他控股子公司。
  7.现金等价物确认标准:持有期限短,流动性强,易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
  8.坏帐核算方法:采用备抵法,年末坏帐准备余额保持应收帐款余额的5‰。
  9.存货核算方法:采用实际成本计价。各项存货发出时采用“加权平均法”计算。生产用低值易耗品采用一次摊销法;非生产用低值易耗品采用五五摊销法。
  10.成本核算方法:采用分步法。
  11.长期投资核算方法:
  (1)股权投资,投资时按实际支付的价款或确定的价值记帐;公司对外投资占被投资单位表决权资本总额的20%以下的采用成本法核算,20%以上的采用权益法核算;债权投资,按实际成本入帐,按收益期确认投资收益;
  (2)其他投资的核算方法与股票投资相同;
  (3)对河南莲花味之素有限公司的长期投资评估增值按照合营股份公司剩余年限46年平均摊销。
  12.固定资产及折旧核算方法:股份公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物,机器、机械运输工具,  及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值2000元以上,使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产按其形成过程的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取。
  固定资产类别 估计经济使用年限  残值率(%)  年折旧率(%)
  房屋建筑物        20-35            3        2.77-4.85
  通用设备          10-15            3        6.46-9.70
  专用设备          13-18            3        5.38-7.46
  运输工具          05-10            3        9.70-19.4
  其  他            05-10            3        9.70-19.4
  13.在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程;工程借款利息及汇兑损失,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程,之后的不计入在建工程;工程完工交付使用时,确认为固定资产。
  14.无形资产核算方法:购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形资产,按实际支出数确认,在受益期内按照直线法平均摊销。
  15.营业收入确认原则:  股份公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,股份公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  16.所得税的会计处理:采用应付税款法。
  17.会计报表编制方法:股份公司1998年度资产负债表期初数已按照国家财政部国字(1998)44号文评估确认结果进行了调整。
  三.税项:
  税  种    税率       计税基础
  增值税    17%    增值税应纳税额
  城建税     7%    应纳增值税税额
  所得税    33%*   应纳税所得额
  *根据河南省人民政府豫政文[1997]244号文件,股份公司执行照章纳税,先征后返,实际税负15%的纳税办法。
  四、会计报表主要项目注释
  1.货币资金:截止1998年12月31日,货币资金余额460,291,928.32元,比年初数增加808.29%。明细项目列示如下:
  项  目            期初数          期末数
  现  金           280,374.03   10,538,664.18
  银行存款       7,215,047.05  433,229,119.01
  其他货币资金  43,181,235.07   16,524,145.13
  合  计        50,676,656.15  460,291,928.32
  说明:1998年12月31日货币资金比年初数上升较多的主要原因是募集资金到账。
  2.应收票据:截止1998年12月31日,应收票据余额25,690,073.53元,其中无贴现和抵押的票据。
  3.应收帐款:截止1998年12月31日,应收帐款净额395,964,229.13元,比年初数增加38.06%。应收帐款帐龄分析如下:
  帐  龄            期初数                  期末数
                金额      比例          金额    比例
  1年以内281,364,395.62 97.18%  388,799,555.65  97.7%
  1-2年    3,864,558.97  1.33%    7,486,341.50  1.88%
  2-3年    2,900,247.33  1.00%    1,533,558.11  0.39%
  3年以上  1,398,335.54  0.49%      134,543.87  0.03%
  合  计 289,527,537.46 100.00% 397,953,999.13  100.00%
  说明:(1)本科目无持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
      (2)98年余额增加的主要原因是销售回款率下降。
  4.预付帐款:截止1998年12月31日,预付帐款余额47,047,132.47元,比年初数下降27.09%。预付帐款帐龄分析如下:
  帐  龄            期初数                  期末数
                金额      比例          金额    比例
  1年以内  35,193,039.98  54.54%  17,731,606.16  37.69%
  1-2年    19,475,065.16  30.18%  16,140,617.88  34.31%
  2-3年     8,369,607.95  12.97%  12,382,881.25  26.32%
  3年以上   1,489,762.06    2.31%    792,027.18   1.68%
  合  计   64,527,475.15  100.00% 47,047,132.47  100.00%
  说明:本科目无持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  5.应收补贴款:  截止1998年12月31日,应收补贴款余额26,055,682.95元。
  项  目                  金  额        批准文件
  所得税返还           9,055,682.95  豫政文[1997]244号
  增值税地方留成返还  17,000,000.00  项政文[1998]101号
  应收补贴款合计      26,055,682.95
  6.  其他应收款:截止1998年12月31日,其他应收款余额69,267,583.17元,比年初数上升236.77%。其他应收款帐龄分析如下:
  帐  龄            期初数                  期末数
                金额      比例          金额    比例
  1年以内 16,991,725.12   82.61% 67,578,253.50 97.56%
  1-2年      169,617.50    0.82%    816,329.67  1.18%
  2-3年    1,154,227.03    5.62%    873,000.00  1.26%
  3年以上  2,252,628.33   10.95%        ……
  合  计  20,568,197.98    100%  69,267,583.17  100%
  其他应收款中大额应收款项列示如下:
  项  目            1998.12.31    内  容
  项城市国资局   48,000,000.00    预付款※
  备用金          7,012,958.09    周转金
  代缴个人所得税  2,060,000.00    代垫款
  说明:(1)本科目无持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
       (2)※见附注六。                      7.  存货:截止1998年12月31日,存货余额141,038,134.25元,比年初数上升11.11%。主要项目列示如下:
  项  目           期初数          期末数
  产成品       49,216,913.25    59,365,858.65
  原材料       46,089,394.79    38,689,376.93
  在产品       20,318,210.90    35,242,733.98
  自制半成品    8,481,645.37     6,041,948.37
  低值易耗品    1,318,067.27     1,318,067.27
  包装物        1,506,830.03       380,149.05
  合  计      126,931,061.61   141,038,134.25
  8.  待摊费用:截止1998年12月31日,待摊费用余额7,407,629.10元,比年初数下降25.64%。主要项目列示如下:
  类  别       
    原始金额     期初数    本期增加数  本期摊销数    期末数
期初存货进项税  
  18111747.20  4527936.80        0.00  2037571.56  2490365.24
大修理费用
         0.00        0.00  4475063.72  1902206.86  2572856.86
销售订货会费      
         0.00        0.00  1997055.20   243759.20  1753296.00
发酵工艺损失      
         0.00        0.00   909746.70   318635.70   591111.00
其他※   0.00  5433524.16        0.00  5433524.16        0.00
合  计       
  18111747.20  9961460.96  7381865.62  9935697.48  7407629.10
  ※说明:1997年将增值税进项税误入期初存货进项税,1998年调整数。
  9.  长期投资:截止1998年12月31日,长期投资余额149,615,990.84元。
  (1)明细项目
项目        期初数      本期增加    本期减少        期末数
长期股权投资
          157328276.16  1765827.34  9478112.66※  149615990.84
合计      157328276.16  1765827.34  9478112.66    149615990.84
  (2).长期股权投资
  被投资单位名称      河南莲花味之素有限公司
  投资期限                          50年
  投资金额                125,950,334.83
  占被投资单位注册资本比例          49%
  本期权益增减额            1,765,827.34
  累计权益增减额           15,181,756.42
  股权投资差额初始金额      8,672,429.67
  形成原因                      评估增值
  摊销期限                          46年
  本期摊销额                  188,531.08
  摊余金额                  8,483,898.59
  说明※:本期减少的长期投资:
  (1)评估增值入帐错误调减7,252,784.48元;
  (2)因莲花味之素97年度利润调整,使股份公司调减长期投资和以前年度损益2,036,798.10元;
  (3)股权投资差额摊销188,531.08元。
  10.固定资产及累计折旧:截止1998年12月31日,固定资产原值621,807,437.70元,比年初数上升26.87%;累计折旧206,871,252.00元,比年初数上升14.62%;固定资产净值414,936,185.70元。明细项目列示如下:
项  目      期初数      本期增加    本期减少        期末数
固定资产原值
房屋     94963682.44   6751601.73        0.00    101715284.17
构筑物   35906491.13  36982490.19   376413.97     72512567.35
通用设备 82556507.31  29481344.12        0.00    112037851.43
专用设备273245192.75  56069918.49   671929.13    328643182.11
运输工具  2556516.33   1766896.32        0.00      4323412.65
其他       894009.29   1681130.70        0.00      2575139.99
合计    490122399.25 132733381.55  1048343.10    621807437.70
累计折旧
房屋     18752712.17   2430906.98        0.00     21183619.15
构筑物    6027130.92   1859259.45        0.00      7886390.37
通用设备 27624895.49   9019278.85        0.00     36644174.34
专用设备127193990.72  14038884.01  1607390.64    139625484.09
运输工具   797088.59    518949.07        0.00      1316037.66
其他        82155.39    133391.00        0.00       215546.39
合计    180477973.28  28000669.36  1607390.64    206871252.00
固定资产
净值    309644425.97                             414936185.70
    在建工程转入126158,352.95元。
  11.在建工程:截止1998年12月31日,在建工程余额32,994,633.15元,比年初数上升1,305.08%。主要项目列示如下:
工程名称 
       期初数    本期增加     本期转入固定    其他     期末数  
                                 资产数      减少数
  (其中利息资 (其中利息资 (其中利息资 (其中利息资 (其中利息资
   本化金额)  本化金额)    本化金额)    本化金额)  本化金额)
  资金来源  项目进度
200吨发酵罐 
        0.00   14029154.11          0.00     0.00  14029154.11  
  募股资金    80%
发酵二厂设备
改造    0.00    6546895.72          0.00     0.00   6546895.72    
  自筹        80%
双项提取工程  
        0.00    4039870.28          0.00     0.00   4039870.28  
  自筹        90%
成品二厂精制
改造    0.00    2067479.85          0.00     0.00   2067479.85  
  自筹        90%
成品一厂精制
改造    0.00    1834504.94          0.00     0.00   1834504.94  
  募股资金    80%
五万立方米好氧
废水工程处理  
        0.00  123787356.35  123787356.35     0.00         0.00
其他  
  2348233.88    4499490.97    2370996.60     0.00   4476728.25
合  计  
  2348233.88  156804752.22  126158352.95     0.00  32994633.15
  说明:  1998年12月31日在建工程余额比年初数上升的主要原因是:200吨发酵罐、发酵二厂设备改造等八项工程开工。
  12.短期借款:截止1998年12月31  日,短期借款余额94,425,260.00元,  比年初数下降14.16%。明细项目列示如下:
  借款类别        期初数            期末数
  抵押借款        -----              -----
  担保借款  110,000,000.00      94,425,260.00
  信用借款        -----              -----
  合    计  110,000,000.00      94,425,260.00
  13.应付票据:  截止1998年12月31日,应付票据余额52,500,000.00元,比年初数下降20.72%。
  说明:应付票据中无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  14.应付帐款:截止1998年12月31日,应付帐款余额302,220,034.70元,比年初数下降15.63%。
  说明:应付帐款中无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  15.预收帐款:截止1998年12月31日,预收帐款余额44,247,346.80元,比年初数上升184.71%。
  说明:(1)预收帐款中无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
      (2)98年余额增加的主要原因是年底销售旺季预收货款增加。
  16.应交税金:截止1998年12月31日,应交税金余额8,425,848.65元,比年初数上升188.20%。明细项目列示如下:
  税  项            1998.12.31
  增值税          -6,589,329.29
  城市维护建设税    -942,686.96
  所得税          15,808,464.90
  营业税             149,400.00
  合  计           8,425,848.65
  说明:1998年12月31日应交税金比年初数上升较多的主要原因是应交所得税增加较多。
  17.其他应付款:  截止1998年12月31日,其他应付款余额31,803,605.14元,比年初数下降56.27%。其他应付款中大额应付款项列示如下:
  项  目          1998.12.31      内  容
  职工教育经费    3,501,995.11      -
  社会统筹金      3,495,024.71      -
  工会经费        2,513,789.12      -
  说明:(1)98年余额下降的主要原因是应付的电费、汽费大幅下降。
      (2)欠股份公司控股股东-莲花集团款项在附注(四)关联交易中披露。
  18.长期借款:截止1998年12月31日,长期借款余额70,000,000.00元,与年初数同。明细项目列示如下:
借款单位     金  额           借款期限      年利率(%) 借款条件
建设银行项
城市支行  70000000.00  1996.05.31-2000.05.30  14.904%   抵押
合计      70000000.00
  19.股本:截止1998年12月31日,股本余额300,000,000.00  元,比年初数上升50.00%。股份公司股份变动情况如下:
  股份公司股份变动情况表                数量单位:股
                    本期变动增减(+,-)
  项  目        期初数  配股 送股 公积  其他  小计  期末数
                                   金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有
股份           200,000,000                         200,000,000
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股                          10,000,000   10,000,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
               200,000,000             10,000,000  210,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股                             90,000,000   90,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                         90,000,000   90,000,000
三、股份总数   200,000,000            100,000,000  300,000,000
  20.资本公积:截止1998年12月31日,资本公积余额684,371,877.94元,比年初数上升566.34%。变动情况列示下:
  项  目        期初数    本期增加数  本期减少数   期末数
    股本溢价  104270868.73  580101009.21          684371877.94
  接受捐赠的实
  物资产
  住房周转金转入
  财产评估增值
  投资准备
  合  计    104270868.73  580101009.21          684371877.94
  21.盈余公积:1998年12月31日盈余公积余额18,048,763.38元。
  项  目        期初数  本期增加数  本期减少数  期末数
  法定盈余公积        12,032,508.92          12,032,508.92
  公益金               6,016,254.46           6,016,254.46
  任意盈余公积
  合  计              18,048,763.38          18,048,763.38
  说明:股份公司按税后净利润的15%提取盈余公积,其中10%为法定盈余公积,5%为公益金。
  22.未分配利润:截止1998年12月31日,未分配利润余额137,105,827.53元,增减变动列示如下:
  项    目                  1998.12.31
  年初未分配利润           34,829,501.73※
  加:本年净利润           120,325,089.18
  减:盈余公积              12,032,508.92
  减:公益金                 6,016,254.46
  减:任意盈余公积
  减:转作股本的普通股股利
  年末未分配利润          137,105,827.53
  ※说明:1998年年初未分配利润与上年不同的原因见附注(四)9。
  23.其他业务利润:1998年度其他业务利润为4,700,909.11元。主要项目资料列示如下:
  项  目      其他业务收入  其他业务支出   其他业务利润
  技术咨询费  2,988,000.00    164,340.00    2,823,660.00
  委托加工收入1,876,774.11        ---       1,876,774.11
  其  他            475.00        ---             475.00
  合  计      4,865,249.11    164,340.00    4,700,909.11
  24.财务费用:1998年度财务费用为19,135,158.88元,比1997年度下降64.51%。主要项目对比资料列示如下:
  项  目          期初数        期末数
  利息支出    52,892,773.13  20,828,755.29
  减:利息收入    789,168.10   4,342,074.85
  汇兑损失
  减:汇兑收益
  其  他       1,807,275.27   2,648,478.44
  合  计      53,910,880.30  19,135,158.88
  说明:98年财务费用下降的主要原因是募集资金存款利息增加和银行利率下调所致。
  25.投资收益:1998年度投资收益为1,577,296.26元,比1997年度下降91.86%为取得的非控股公司-河南莲花味之素有限公司的投资收益。
  说明:98年度投资收益下降的主要原因是河南莲花味之素有限公司产品价格下调,利润下降所致。
  26.补贴收入:1998年度补贴收入为43,555,683.35元,比1997年度上升153.03%,为本年度所得税返还及增值税地方留成返还。
  说明:1998年度补贴收入比1997年度上升较多的主要原因是1998年度股份公司获得项城市财政返还的地方留成增值税。
  27.营业外收入:1998年度营业外收入为12,574,436.16元,比1997年度上升325.44%。主要项目列示如下:
  项  目                1998年度
  股票申购冻结利息   11,111,542.53
  其  他              1,462,893.63
  合  计             12,574,436.16
  28.营业外支出:1998年度营业外支出为1,258,734.35元,比1997年度上升4.10%。  
  29.支付的其他与经营活动有关的现金:1998年度股份公司支付的其他与经营活动有关的现金为58,392,889.30元,主要项目列示如下:
  项  目          金  额
  预付款项    48,400,000.00
  备用金       8,265,684.98
  四、关联方关系及交易
  1、关联方关系
  (1)、存在控制关系的关联方情况
  A、存在控制关系的关联方
 关联企业名称     注册地址         主营业务  与股份公司的关系  
  经济性质  法人代表
莲花集团    项城市莲花大道18号  味精、副食品  控股母公司    
    国有   李怀清

  B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
 企业名称      期初数   本期增加数  本期减少数    期未数
 莲花集团    550,000,000                        550,000,000
  C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化
 企业名称            股份变化
               期初数        期未数
 莲花集团      100.00%        66.67%
  (2)、不存在控制关系的关联方情况
联企业名称                          注册地址    
      主营业务      与股份公司的关系        经济性质  法人代表
河南莲花味之素有限公司        项城市水新路北段西侧  
    谷氨酸、味精      占其49%股权          中外合资  李怀清
周口莲花金水装璜有限公司      项城市莲花大道北段
    味精包装袋     同一母股份公司控制       中外合资  李怀清
河南莲花包装有限公司          项城市莲花大道中段
    编织袋         同一母股份公司控制       中外合资  李怀清
莲花集团纸箱厂                项城市莲花大道北段    
    包装纸箱       同一母股份公司控制       国有企业  祁玉军
杞县莲花周杞味精有限公司      河南省开封市杞县
    麸酸           同一母股份公司控制       有限公司  李怀清
武汉周东莲花味精              湖北省武汉市
有限责任股份公司              东西湖    
    麸酸           同一母股份公司控制       有限公司  李怀清
山东省兖州市周兖莲花
味精有限公司                  山东省兖州市  
    麸酸           同一母股份公司控制       有限公司  李怀清
莲花集团液氨分厂              项城市莲花大道北段          
    液氨           同一母股份公司控制       有限公司  冯子义
  2、关联方交易
                                                (单位:元)
  项    目                    期初数          期末数
  销售货物:
  河南莲花味之素有限公司   231,925,851.09   217,257,424.32
  莲花集团                  63,687,975.87    62,161,991.96
  河南莲花集团液氨分厂      22,797,608.26    11,542,303.26
  其他企业                          -         3,221,179.13
  采购货物:
  河南莲花味之素有限公司   587.619,749.75   389,043,429.91
  莲花集团                   8,048,562.50   186,085,075.32
  河南莲花集团液氨分厂      45,989,225.00    30,756,753.63
  其他企业                 269,788,933.38   162,235,374.79
  3、关联方应收应付款项余额
                 关联方应收应付款项                  单位:元
关联单位                    科目        期初数        期末数
河南莲花味之素有限公司    应付帐款  124272158.09   54398246.25
河南莲花集团液氨分厂      应付帐款    5095501.59   27895594.18
山东省兖州市周兖莲花味
精有限公司                应付帐款   13996101.88   20750256.42
莲花集团                其他应付款  -26991063.75   16378187.36
河南莲花集团纸箱厂        应付帐款   -3888608.99    8956791.31
武汉周东莲花味精有限责
任公司                    应付帐款   11365037.11    8753810.70
周口莲花金水装潢有限公司 其他应收款 -13023609.92    7570093.51
河南莲花味精编制袋厂      预付帐款    5391188.94    1919961.27
杞县莲花周杞味精有限公司  应付帐款  -11322472.07    1631592.50
  说明:(1)根据合资协议,河南莲花味之素有限公司使用“莲花”商标,其成品味精由股份公司统一代为销售,股份公司按照市场价格记录销售收入与销售成本,并按此价格与其结算,代销过程中发生的销售费用按双方确定标准由河南莲花味之素有限公司向股份公司支付,股份公司扣减销售费用。
  (2)根据协议,股份公司为母公司和同受母公司控制的公司统一采购的原辅材料等,按双方确定的标准由股份公司扣减采购费用。
  五、或有事项
  股份公司无须披露的重大或有事项  
  六、承诺事项
  1998年12月股份公司和莲花集团共同与项城市国资局达成协议共同出资购买河南省周口市一家企业。股份公司已预付购买款项4,840万元。
  七、期后事项
  1、截止到审计报告日,当期短期借款5,442万元借款尚未办理展期手续;
  2、1999年2月5日,已收到增值税地方留成返还800万元。
  八、其他重要事项
  1999年4月5日股份公司董事会决议1998年度利润暂不向股东分配,此方案尚须经股东大会通过。
    十、公司的其他有关资料
  1、注册登记日期:1998年7月2日
     注册登记地点:河南省项城市莲花大道18号
  2、企业法人营业执照注册号:17001634-7-1/2
  3、税务登记号:412702706784732
  4、公司末流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
  5、公司聘请的会计师事务所名称:亚太会计师事务所
     办公地:郑州市经七路14号
    十一、备查文件
  1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。  
  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告报纸复印件。
  备查文件备置于公司证券部。

                                河南莲花味精股份有限公司董事会                                    一九九九年四月八日  


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                          附:资产负债表
编制单位:河南联花味精股份有限公司              单位:元
资产                         19981/12/31   1997/12/31
流动资产:     
货币资金                    460291928.32  50676656.15
短期投资                            0.00         0.00
减:短期投资跌价准备                0.00         0.00
短期投资净额                        0.00         0.00
应收票据                     25690073.53  23628778.91
应收股利                            0.00         0.00
应收利息                            0.00         0.00
应收帐款                    397953999.13 289527537.46
减:坏帐准备                  1989770.00   2719404.62
应收帐款净额                395964229.13 286808132.84
预付帐款                     47047132.47  64527475.15
应收补贴款                   26055682.95         0.00
其他应收款                   69267583.17  20568197.98
存货                        141038134.25 126931061.61
减:存货跌价准备                    0.00         0.00
存货净额                    141038134.25 126931061.61
待摊费用                      7407629.10   9961460.96
待处理流动资产净损失                0.00         0.00
一年内到期的长期债权投资            0.00         0.00
其他流动资产                        0.00         0.00
流动资产合计               1172762392.92 583101763.60
长期投资:
长期股权投资                149615990.84 583101763.60
长期债权投资                        0.00         0.00
长期投资合计                149615990.84 583101763.60
减:长期投资减值准备                0.00         0.00
长期投资净额                149615990.84 583101763.60
固定资产:
固定资产原价                621807437.70 490122399.25
减:累计折旧                206871252.00 180477973.28
固定资产净值                414936185.70 309644425.97
工程物资                            0.00         0.00
在建工程                     32994633.15   2348233.88
固定资产清理                        0.00         0.00
待处理固定资产损失                  0.00         0.00
固定资产合计                447930818.85 311992659.85
无形资产及其他资产:
无形资产                            0.00         0.00
开办费                              0.00         0.00
长期待摊费用                        0.00         0.00
其他长期资产                        0.00         0.00
无形资产及其他资产合计              0.00         0.00
递延税项:
递延税款借项                        0.00         0.00


                          资产负债表(续)
编制单位:河南联花味精股份有限公司              单位:元
负债及股东权益          19981/12/31   1997/12/31
流动负债:
短期借款                94425260.00 110000000.00
应付票据                52500000.00  66220000.00
应付帐款               302220034.70 358206566.03
预收帐款                44247346.80  15541462.05
代销商品款                     0.00         0.00
应付工资                       0.00   3630696.58
应付福利费              26274066.27  22786036.40
应付股利                       0.00         0.00
应交税金                 8425848.65  -9552749.02
其他应交款                886572.20    252057.53
其他应付款              31803605.14  72730084.24
预提费用                       0.00   1471377.24
一年内到期的长期负债           0.00         0.00
其他流动负债                   0.00         0.00
流动负债合计           560782733.76 641285531.05
长期负债:
长期借款                70000000.00  70000000.00
应付债券                       0.00         0.00
长期应付款                     0.00         0.00
住房周转金                     0.00         0.00
其他长期负债                   0.00         0.00
长期负债合计            70000000.00  70000000.00
递延税项:
递延税款贷项                   0.00         0.00
负债合计               630782733.76 711285531.05
股东权益
股本                   300000000.00  200000000.00
资本公积               684371877.94  104270868.73
盈余公积                18048763.38          0.00
其中:公益金             6016254.46          0.00
未分配利润             137105827.53   36866299.83
股东权益合计          1139526468.85  341137168.56
负债及股东权益总计    1770309202.61 1052422699.61


                     利润及利润分配表
编制单位:河南联花味精股份有限公司              单位:元
项目                    1998/1/1-12/31  1997/1/1-12/31
一、主营业务收入         1246718251.90 1599550325.13
减:折扣与折让             25935691.00   59869029.00
主营业务收入净额         1220782560.90 1539681296.13
减:主营业务成本         1029349570.42 1307321721.74
主营业务税金及附加          6306991.03    2276778.12
二、主营业务利润          185125999.45  230082796.27
加:其他业务利润            4700909.11          0.00
减:存货跌价损失                  0.00          0.00
营业费用                   38712370.71   59064319.18
管理费用                   19417551.74   23222306.55
财务费用                   19135158.88   53910880.30
三、营业利润              112561827.23   93885290.24
加:投资收益                1577296.26   19373125.45
补贴收入                   43555683.35   17213719.52
营业外收入                 12574436.16    2955627.16
减:营业外支出              1258734.35    1209142.28
四、利润总额              169010508.65  132218620.09
减:所得税                 48685419.47   31558485.79
五、净利润                120325089.18  100660134.30
加:年初未分配利润         34829501.73   67702836.32
盈余公积转入                      0.00          0.00
六、可供分配的利润        155154590.91  168362970.62
减:提取法定盈余公积       12032508.92          0.00
减:提取法定公益金           6016254.46          0.00
七、可供股东分配的利润    137105827.53  168362970.62
减:应付优先股股利                0.00          0.00
提取任意盈余公积                  0.00          0.00
应付普通股股利                    0.00  131496670.79
转作股本的普通股股利              0.00          0.00
八、未分配利润            137105827.53   36866299.83


                        现金流量表
编制单位:河南联花味精股份有限公司   1998年度      单位:元
    项      目                            金   额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金            1220409394.44
收取的租金
收到的税费返还                            17500000.00
收到的其他与经营活动有关的现金             1856168.17
现金流入小计                            1239765562.61
购买商品、接受劳务支付的现金            1092189381.51
经营租赁所支付的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金            70865506.10
支付的增值税款                            67976894.76
支付的所得税款                            31635866.15
支付的除增值税、所得税以外的其他税费       7133946.75
支付的其他与经营活动有关的现金            58392889.30
现金流出小计                            1328194484.57
经营活动产生的现金流量净额               -88428921.96
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金  
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    
                                        156987081.49
权益性投资所支付的现金  
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                            156987081.49
投资活动产生的现金流量净额             -156987081.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金              680011400.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金           11201151.74
现金流入小计                            691212551.74
偿还债务所支付的现金                     15574740.00
发生筹资费用所支付的现金  
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金                   20606536.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                             36181276.12
筹资活动产生的现金流量净额              655031275.62
四、汇率变动对现金的影响  
五、现金及现金等价物净增加额            409615272.17


                        现金流量表附注
编制单位:河南联花味精股份有限公司   1998年度      单位:元
    项      目                            金   额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                120325089.18
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐          1178793.03
固定资产折旧                           26393278.72
无形资产摊销  
待摊费用的减少                          2553831.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                               19135158.88
投资损失(减收益)                       -1577296.66
递延税款贷项(减借项)   
存货的减少(减增加)                    -14107072.64
经营性应收项目的减少(减增加)         -167762481.75
经营性应付项目的增加(减减少)         -634566680.05
其他                                  -11111542.53
经营活动产生的现金流量净额            -88428921.96
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                    460291928.32
减:货币资金的期初余额                  50676656.15
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额              409615272.17