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2019年12月15日 星期天

莲花健康(600186)公告正文

莲花味精2007年半年度报告

公告日期:2007-08-30

    河南莲花味精股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、独立董事李正伦先生,因出差未能出席本次会议,全权委托独立董事杜军先生行使表决权。
    独立董事王中杰先生,因出差未能出席本次会议,全权委托独立董事杨杜先生行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人郑献锋先生、主管会计工作负责人李先进先生及会计机构负责人(会计主管人员)王书苗女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:河南莲花味精股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:莲花味精
    公司英文名称:Henan Lotus Gourmet Powder Inc.
    公司英文名称缩写:HLGP
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:莲花味精
    公司A股代码:600186
    3、公司注册地址:河南省项城市莲花大道18号
    公司办公地址:河南省项城市莲花大道18号
    邮政编码:466200
    公司国际互联网网址:http://www.chinalotus.com.cn
    公司电子信箱:lianhua@chinalotus.com.cn
    4、公司法定代表人:郑献锋先生
    5、公司董事会秘书:谢清喜
    电话:0394-4298666
    传真:0394-4298899
    E-mail:lh600186@sina.com
    联系地址:河南省项城市莲花大道18号
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:河南省项城市莲花大道18号公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币

                                                                      本报告期末比上年度期末
                                  本报告期末         上年度期末
                                                                            增减(%)
 总资产                        3,981,761,387.52   3,868,013,640.69                       2.94
 所有者权益(或股东权益)      1,592,754,259.76   1,585,801,158.04                       0.44
 每股净资产(元)                            1.500              1.493                      0.44
                                 报告期(1-6                         本报告期比上年同期增减
                                                      上年同期
                                     月)                                     (%)
 营业利润                          3,958,381.54       8,227,932.90                     -51.89
 利润总额                           7,120,227.80       5,634,281.39                     26.37
 净利润                            6,953,101.72      5,634,281.39                      23.41
 扣除非经常性损益的净利润          5,286,230.49    -17,650,849.68                    129.95
 基本每股收益(元)                        0.0065            0.0064                       1.56
 稀释每股收益(元)                        0.0065            0.0064                       1.56
 净资产收益率(%)                          0.438             0.289          增加0.149个百分点
 经营活动产生的现金流量净额       42,946,176.96      3,359,351.08                   1,178.41
 每股经营活动产生的现金流量                      
                                           0.04              0.00                     963.16
 净额

    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元币种:人民币

                             非经常性损益项目                                                  金额
 除上述各项之外的其他营业外收支净额                                                                3,161,846.26
 以前年度已计提减值准备转回                                                                       -1,494,975.03
 合计                                                                                              1,666,871.23
三、股本变动及股东情况
 (一)股份变动情况表
                                                                                                          单位:股
                      本次变动前                        本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                                                   公
                                          发
                                                                   积
                                 比例     行                             其                                       比例
                数量                            送股               金         小计               数量
                                 (%)    新                             他                                       (%)
                                                                   转
                                          股
                                                                   股
 一、有限售条件股份
 1、国家持
 股
 2、国有法
                  394,245,249     37.12           -123,423,245                   -123,423,245      270,822,004     25.50
 人持股
 3、其他内
 资持股
 其中:境内
 非国有法人       121,779,062     11.47           -123,423,245                   -123,423,245      108,702,307     10.23
 持股
        境内
 自然人持股
 4、外资持
 股
 其中:境外
 法人持股
       境外
 自然人持股
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币
                  546,000,000     51.41            136,500,000                    136,500,000      682,500,000     64.27
 普通股
 2、境内上
 市的外资股
 3、境外上
 市的外资股
 4、其他
 三、股份总
                1,062,024,311       100                        0                             0   1,062,024,311       100
 数

    股份变动的批准情况
    报告期内,公司股份总数未发生变化,在报告期内实施了股权分置改革方案,全体非流通股股东向流通股股东支付对价股份136,500,000股,公司股本结构发生变化。原非流通股股东所占总股本比例由48.59%降至35.73%,原流通股股东所占总股本比例由51.41%升至64.27%。公司股权分置改革方案已于2007年1月29日经公司股权分置改革相关股东会议表决通过。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股

 报告期末股东总数                                                                                           188,948
 前十名股东持股情况
                                        持股                                 持有有限售
                                                                  报告期
    股东名称            股东性质        比例       持股总数                  条件股份数     质押或冻结的股份数量
                                                                  内增减
                                          (%)                                    量
 河南省莲花味
 精集团有限公       国家                 11.81    125,409,414               125,409,414     冻结125,409,414
 司
 项城市天安科       境内非国有法
                                          7.37     78,260,870                78,260,870     质押78,260,870
 技有限公司         人
 河南省农业综
                    国家                  6.82     72,434,773                72,434,773     未知
 合开发公司
 中国长城资产
                    国家                  6.72     71,412,600                71,412,600     未知
 管理公司
 北京祥恒科技       境内非国有法
                                          3.01     32,006,654                32,006,654     未知
 有限公司           人
 李刚               境内自然人            0.34      3,659,900                               未知
 佛山市顺德区
 网盈电脑科技       未知                  0.15      1,630,547                               未知
 有限公司
 谢刚               境内自然人            0.10      1,102,320                               未知
 李明               境内自然人            0.10      1,066,852                               未知
 陈勇               境内自然人            0.09        956,999                               未知
 前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                             持有无限售条件股份数量                         股份种类
 李刚                                                                        3,659,900    人民币普通股
 佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司                                            1,630,547    人民币普通股
 谢刚                                                                        1,102,320    人民币普通股
 李明                                                                        1,066,852    人民币普通股
 陈勇                                                                          956,999    人民币普通股
 顺德市真美实业发展有限公司                                                    931,775    人民币普通股
 王艳                                                                          917,445    人民币普通股
 赵海                                                                          906,134    人民币普通股
 张宏亮                                                                        902,544    人民币普通股
 沈丽                                                                          888,071    人民币普通股
                                          公司第一大股东与其余股东之间不存在关联关系,本公司未知其余股东
 上述股东关联关系或一致行动关系的
                                          之间是否存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息
 说明
                                          披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                         单位:股
                                               有限售条件股份可上市交易情
                                持有的有限                   况
 序
       有限售条件股东名称       售条件股份                      新增可上市                  限售条件
 号                                            可上市交易时
                                   数量                         交易股份数
                                                     间
                                                                量
      河南省莲花味精集团有                     2008年2月16                     出售价格不低于4.0元/股(除权除
 1                              125,409,414                       53,101,215
      限公司                                   日                              息相应调整)
      项城市天安科技有限公                     2008年2月16                     出售价格不低于4.0元/股(除权除
 2                               78,260,870                       53,101,215
      司                                       日                              息相应调整)
      河南省农业综合开发公                     2008年2月16
 3                               72,434,773                       53,101,215
      司                                       日
                                               2008年2月16
 4    中国长城资产管理公司       71,412,600                       53,101,215
                                               日
                                               2008年2月16
 5    北京祥恒科技有限公司       32,006,654                       32,006,654
                                               日

    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    公司于2007年4月27日召开三届十二次董事会审议通过张德勇先生辞去公司董事、聘任李红光先生为公司董事候选人(见2007年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》);
    公司于2007年5月25日召开2006年年度股东大会审议通过张德勇先生辞去公司董事、李红光先生担任公司董事(见2007年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》)。
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司紧密围绕董事会确定的战略规划,继续深化体制机制改革,创新管理,清洁生产,强化培训,更新理念,各项工作进展有条不紊。公司污水处理系统持续稳定达标排放,达到各级政府的各项水处理排放指标,而且公司实现了污水处理的资源化和效益化目标,已经走上经济发展与环境保护的和谐轨道。
    报告期内,公司共生产味精9.07万吨,同比增长35.65%,生产谷朊粉7,480吨,同比增长46.84%;生产复合肥96,385吨,同比增长39.49%,销售味精89,284吨,同比增长20.26%,实现销售收入10.91亿元,同比增长38.48%,实现净利润695.31万元,同比增长23.41%。下半年,公司将按照既定生产、销售政策,稳定快速发展,争取实现较好的效益。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                          单位:元币种:人民币
 分行
                                                   毛利
 业或                                                       营业收入比上        营业成本比上        毛利率比上年
             营业收入             营业成本          率
 分产                                                      年同期增减(%)       年同期增减(%)        同期增减(%)
                                                    (%)
  品
 分行
   业
                                                                                                   减少5.51个百分
 味精    1,341,862,807.13     1,224,635,677.55      8.74              152.90              169.15
                                                                                                   点
 电
                                                                                                   增加9.5个百分
 力、      136,836,074.93       122,691,801.66     10.34                6.62               -3.59
                                                                                                   点
 热力
 面粉
                                                                                                   增加6.04个百分
 及副      186,626,259.28       175,964,694.92      5.71               53.42               44.18
                                                                                                   点
 产品
 分产
   品
                                                                                                   减少5.51个百分
 味精    1,341,862,807.13     1,224,635,677.55      8.74              152.90              169.15
                                                                                                   点
 面                                                                                                增加4.48个百分
           123,091,710.22       116,933,907.72      5.00               58.15               51.02
 粉                                                                                                点

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
    2、主营业务分地区情况

                                                                                        单位:万元币种:人民币
              地区                             营业收入                        营业收入比上年增减(%)
 国内(味精)                                          124,316.93                                          267.50
 国外(味精)                                            9,869.35                                          -48.68

    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》和其他相关法律法规的要求,修订了《公司章程》、《控股股东行为规范》,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,加强投资者关系管理,进一步做好信息披露工作。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    公司与中国工商银行项城支行发生借款纠纷,诉讼标的5967.03万元,受理法院为项城市人民法院;公司与中国建设银行项城支行发生借款纠纷,诉讼标的4950万元,受理法院为项城市人民法院;公司与武汉市长虹不锈钢公司发生货款纠纷,诉讼标的387.58万元,受理法院为武汉市江岸区人民法院。
    (三)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易

                                                                        单位:元币种:人民币
             关联   关联交    关联                   占同类交易   关联交          关联交易
 关联方名                                                                  市场
             交易   易定价    交易    关联交易金额   金额的比例   易结算          对公司利
    称                                                                     价格
             内容    原则     价格                       (%)       方式           润的影响
 河南天安
                                                                  按月结
 食业有限   味精    市价             61,721,407.64          100
                                                                  算
 公司

    1)、本公司向参股子公司河南天安食业有限公司味精。
    (2)、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易

                                                                        单位:元币种:人民币
            关联    关联交    关联                   占同类交易   关联交          关联交易
 关联方名                                                                  市场
            交易    易定价    交易   关联交易金额    金额的比例   易结算          对公司利
    称                                                                     价格
            内容     原则     价格                       (%)       方式           润的影响
 河南天安
                                                                  按月结
 食业有限   味精    市价             62,261,171.84         4.64
                                                                  算
 公司

    1)、本公司向参股子公司河南天安食业有限公司味精。
    本公司充分利用关联方的生产资源和市场资源,保障公司正常运转,达到优势互补,以利于降低本公司的生产经营成本和扩大本公司产品销售和市场影响。不影响上市公司的独立性
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任亚太(集团)会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,并为公司半年度财务报告出具审计报告。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十四)信息披露索引

                                               刊载的报刊    刊载日   刊载的互联网网站及检索
                    事项
                                               名称及版面      期              路径
                                              《中国证券     2007年
 公司三届十一次董事会决议公告、召开股权分
                                              报》、《上     1月8     http://www.sse.com.cn
 置改革相关股东会议的通知
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司关于股改投资者服务热线的公告             报》、《上     1月9     http://www.sse.com.cn
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司关于召开2007年第一次临时股东大会的通
                                              报》、《上     1月12    http://www.sse.com.cn
 知
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司关于股权分置改革方案沟通协商情况暨修
                                              报》、《上     1月15    http://www.sse.com.cn
 改股权分置改革方案的公告
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司关于召开股权分置改革相关股东会议的第
                                              报》、《上     1月17    http://www.sse.com.cn
 一次提示性公告
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司2006年度业绩预增公告                     报》、《上     1月18    http://www.sse.com.cn
                                              海证券报》     日
 公司关于召开股权分置改革相关股东会议的第     《中国证券     2007年   http://www.sse.com.cn
 二次提示性公告                               报》、《上     1月24
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司关于股权分置改革方案获得河南省人民政
                                              报》、《上     1月25    http://www.sse.com.cn
 府国有资产监督管理委员会批准的公告
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司股权分置改革相关股东会议表决结果的公
                                              报》、《上     1月31    http://www.sse.com.cn
 告、公司2007年第一次临时股东大会决议公告
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司股权分置改革方案实施公告                 报》、《上     2月14    http://www.sse.com.cn
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司股权冻结和质押情况的公告                 报》、《上     3月17    http://www.sse.com.cn
                                              海证券报》     日
                                              《中国证券     2007年
 公司澄清公告                                 报》、《上     4月19    http://www.sse.com.cn
                                              海证券报》     日
 公司第三届董事会第十二次会议决议公告、公
                                              《中国证券     2007年
 司第三届监事会第五次会议决议公告、公司关
                                              报》、《上     4月30    http://www.sse.com.cn
 于召开2006年年度股东大会的通知、公司
                                              海证券报》     日
 2006年年度报告、公司2007年第一季度报告
                                              《中国证券     2007年
 公司2006年年度股东大会决议公告               报》、《上     5月26    http://www.sse.com.cn
                                              海证券报》     日

    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表

                                                合并资产负债表
                                               2007年06月30日
                                                                                         单位:元币种:人民币
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
              项目                   附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                             五.1                      76,728,308.24                       28,211,283.51
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 应收票据                             五.2                      23,566,551.03                       49,115,717.56
 应收账款                             五.3                     725,131,195.12                      735,789,227.86
 预付款项                             五.5                     357,782,666.43                      348,763,277.29
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                           五.4                     554,867,416.48                      515,804,858.33
 买入返售金融资产
 存货                                 五.6                     396,568,975.28                      282,036,226.82
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                2,134,645,112.58                    1,959,720,591.37
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                         五.7                     102,653,113.15                      102,858,669.72
 投资性房地产
 固定资产                             五.8                   1,133,210,595.93                    1,189,324,982.52
 在建工程                             五.9                       2,667,257.76                        1,257,287.74
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                            五.10                     582,765,610.72                      589,033,098.50
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                 25,819,697.38                       25,819,010.84
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                              1,847,116,274.94                    1,908,293,049.32
 资产总计                                                    3,981,761,387.52                    3,868,013,640.69
 流动负债:
 短期借款                            五.11                     860,468,680.23                      863,809,580.23
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据                            五.12                      47,200,000.00                       13,000,000.00
 应付账款                            五.13                     555,150,069.70                      497,512,974.85
 预收款项                            五.14                     124,288,977.88                      155,722,553.94
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                                   28,351,697.81                       12,253,597.57
 应交税费                            五.15                     -55,376,408.16                      -54,467,459.12
 应付利息                                                       95,012,881.86                       67,540,658.40
 应付股利
 其他应付款                          五.16                     334,015,584.89                      328,512,059.31
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债              五.17                     293,928,517.47                      293,928,517.47
 其他流动负债
 流动负债合计                                                2,283,040,001.68                    2,177,812,482.65
 非流动负债:
 长期借款                            五.18                     104,400,000.00                      104,400,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                104,400,000.00                      104,400,000.00
 负债合计                                                    2,387,440,001.68                    2,282,212,482.65
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                  五.19                   1,062,024,311.00                    1,062,024,311.00
 资本公积                            五.20                     305,825,005.88                      305,825,005.88
 减:库存股
 盈余公积                            五.21                      89,796,253.09                       89,796,253.09
 一般风险准备
 未分配利润                          五.22                     135,108,689.79                      128,155,588.07
 外币报表折算差额
 归属于母公司所有者权益合计                                  1,592,754,259.76                    1,585,801,158.04
 少数股东权益                                                    1,567,126.08
 所有者权益合计                                              1,594,321,385.84                    1,585,801,158.04
 负债和所有者权益总计                                        3,981,761,387.52                    3,868,013,640.69
公司法定代表人:郑献锋先生             主管会计工作负责人:李先进先生               会计机构负责人:王书苗女士
                                               母公司资产负债表
                                               2007年06月30日
                                                                                         单位:元币种:人民币
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
              项目                   附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                        9,193,043.19                        8,386,334.35
 交易性金融资产
 应收票据                                                        4,783,484.55                        7,440,100.72
 应收账款                            五.34                     627,256,996.11                      695,153,717.93
 预付款项                                                      313,621,689.07                      277,441,649.25
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                          五.35                     508,817,088.42                      491,251,229.02
 存货                                                          335,414,701.34                      221,840,795.14
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                1,799,087,002.68                    1,701,513,826.41
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                        五.36                     342,042,260.99                      342,247,817.56
 投资性房地产
 固定资产                            五.37                     868,609,905.76                      912,181,234.44
 在建工程                                                        2,667,257.76                        1,257,287.74
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                      547,274,558.38                      553,542,046.16
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                 24,013,250.81                       24,800,001.66
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                              1,784,607,233.70                    1,834,028,387.56
 资产总计                                                    3,583,694,236.38                    3,535,542,213.97
 流动负债:
 短期借款                                                      777,827,280.23                      777,827,280.23
 交易性金融负债
 应付票据
 应付账款                                                      438,622,705.29                      396,654,588.59
 预收款项                                                       43,561,217.58                       95,056,744.66
 应付职工薪酬                                                   21,899,113.29                        9,146,886.01
 应交税费                                                      -54,391,543.93                      -53,334,139.02
 应付利息                                                       75,444,709.08                       49,916,749.62
 应付股利
 其他应付款                                                    348,681,715.43                      337,654,512.35
 一年内到期的非流动负债                                        293,928,517.47                      293,928,517.47
 其他流动负债
 流动负债合计                                                1,945,573,714.44                    1,906,851,139.91
 非流动负债:
 长期借款                                                       47,000,000.00                       47,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                 47,000,000.00                       47,000,000.00
 负债合计                                                    1,992,573,714.44                    1,953,851,139.91
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                          1,062,024,311.00                    1,062,024,311.00
 资本公积                                                      305,825,005.88                      305,825,005.88
 减:库存股
 盈余公积                                                       80,472,825.89                       80,472,825.89
 未分配利润                                                    142,798,379.17                      133,368,931.29
 所有者权益(或股东权益)合计                                1,591,120,521.94                    1,581,691,074.06
 负债和所有者权益(或股东权
                                                            3,583,694,236.38                     3,535,542,213.97
 益)总计
公司法定代表人:郑献锋先生             主管会计工作负责人:李先进先生               会计机构负责人:王书苗女士
                                         合并利润表
                                       2007年1-6月
                                                                       单位:元币种:人民币
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
                      项目                        附注        本期金额          上期金额
 一、营业总收入
 其中:营业收入                                   五.23   1,091,245,261.98   788,009,787.47
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本
 其中:营业成本                                   五.23     945,860,462.01   701,583,905.91
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                   五.24       1,911,060.15     2,766,735.45
 销售费用                                         五.25      38,864,462.51    30,028,750.35
 管理费用                                         五.26      72,496,569.63    24,365,951.40
 财务费用                                         五.27      27,948,769.57    21,100,720.95
 资产减值损失
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                   五.28        -205,556.57        64,209.49
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           3,958,381.54     8,227,932.90
 加:营业外收入                                   五.29       3,511,995.20     1,688,446.41
 减:营业外支出                                   五.30         350,148.94     4,282,097.92
 其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       7,120,227.80     5,634,281.39
 减:所得税费用
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           7,120,227.80     5,634,281.39
 归属于母公司所有者的净利润                                   6,953,101.72     5,634,281.39
 少数股东损益                                                   167,126.08
 六、每股收益:
 (一)基本每股收益                                                 0.0065           0.0064
 (二)稀释每股收益                                                 0.0065           0.0064
公司法定代表人:郑献锋先生      主管会计工作负责人:李先进先生      会计机构负责人:王书苗女

                                        母公司利润表
                                       2007年1-6月
                                                                       单位:元币种:人民币
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
                       项目                         附注      本期金额          上期金额
 一、营业收入                                      五.38    749,650,478.64   648,001,433.70
 减:营业成本                                      五.38    632,207,974.62   562,975,977.79
 营业税金及附加                                               1,016,618.75     2,144,382.06
 销售费用                                                    26,728,105.45    26,911,494.90
 管理费用                                                    56,975,674.46    17,951,964.10
 财务费用                                                    26,506,796.11    16,180,488.70
 资产减值损失
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                    五.39       -205,556.57   -13,377,124.18
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           6,009,752.68     8,460,001.97
 加:营业外收入                                               3,509,695.20     1,651,468.41
 减:营业外支出                                                  90,000.00     4,201,992.81
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       9,429,447.88     5,909,477.57
 减:所得税费用
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           9,429,447.88     5,909,477.57
公司法定代表人:郑献锋先生      主管会计工作负责人:李先进先生      会计机构负责人:王书苗女

                                       合并现金流量表
                                       2007年1-6月
                                                                        单位:元币种:人民币
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                       1,063,877,600.59         848,455,643.08
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金           五.31          30,020,090.76          11,949,411.14
 经营活动现金流入小计                               1,093,897,691.35         860,405,054.22
 购买商品、接受劳务支付的现金                         905,507,342.85         749,402,004.09
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                        83,512,086.56          57,806,548.99
 支付的各项税费                                        31,361,682.55          15,937,388.32
 支付其他与经营活动有关的现金           五.32          30,570,402.43          33,899,761.74
 经营活动现金流出小计                               1,050,951,514.39         857,045,703.14
 经营活动产生的现金流量净额                            42,946,176.96           3,359,351.08
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                 339,662.91
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                                            339,662.91
 购建固定资产、无形资产和其他长期资                     7,751,839.15           3,454,659.94
 产支付的现金
 投资支付的现金
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                   7,751,839.15           3,454,659.94
 投资活动产生的现金流量净额                            -7,751,839.15          -3,114,997.03
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                                     1,400,000.00
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的
 现金
 取得借款收到的现金                                                           36,698,151.18
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金                             856,862.24
 筹资活动现金流入小计                                   2,256,862.24          36,698,151.18
 偿还债务支付的现金                                     9,991,138.00           8,586,409.53
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     1,847,478.00          19,844,156.37
 其中:子公司支付给少数股东的股利、
 利润
 支付其他与筹资活动有关的现金           五.32           2,644,725.85           7,475,042.88
 筹资活动现金流出小计                                  14,483,341.85          35,905,608.78
 筹资活动产生的现金流量净额                           -12,226,479.61             792,542.40
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影
 响
 五、现金及现金等价物净增加额                          22,967,858.20           1,036,896.45
 加:期初现金及现金等价物余额                          77,327,001.07         118,578,770.14
 六、期末现金及现金等价物余额                         100,294,859.27         119,615,666.59
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                 7,120,227.80           5,634,281.39
 加:资产减值准备                                        -727,173.50         -13,617,273.42
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                       57,299,686.35          58,040,621.71
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                           6,267,487.78           4,049,833.36
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       -1,311,928.96           4,095,561.70
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                        29,407,461.90          21,100,720.95
 投资损失(收益以“-”号填列)                           205,556.57             -64,209.49
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                             -686.54
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                    -114,532,748.46          -6,358,037.55
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                      -37,423,914.55         -44,289,347.63
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                       96,642,208.57         -41,934,874.10
 号填列)
 其他                                                                         16,702,074.16
 经营活动产生的现金流量净额                            42,946,176.96           3,359,351.08
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                        76,728,308.24          93,234,489.76
 减:现金的期初余额                                    28,211,283.51          92,197,593.31
 加:现金等价物的期末余额                              23,566,551.03
 减:现金等价物的期初余额                              49,115,717.56
 现金及现金等价物净增加额                              22,967,858.20           1,036,896.45
公司法定代表人:郑献锋先生      主管会计工作负责人:李先进先生      会计机构负责人:王书苗女士
                                         母公司现金流量表
                                          2007年1-6月
                                                                           单位:元币种:人民币
   编制单位:河南莲花味精股份有限公司
                  项目                     附注          本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             799,986,696.41         692,677,365.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金                              19,050,180.99           4,780,610.64
经营活动现金流入小计                                     819,036,877.40         697,457,976.26
购买商品、接受劳务支付的现金                             702,951,644.19         613,767,657.15
支付给职工以及为职工支付的现金                            61,045,388.75          45,967,816.21
支付的各项税费                                            20,161,023.11           6,429,840.71
支付其他与经营活动有关的现金                              27,251,751.39          31,241,874.51
经营活动现金流出小计                                     811,409,807.44         697,407,188.58
经营活动产生的现金流量净额                                 7,627,069.96              50,787.68
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                                                    307,662.91
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                                307,662.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                           5,788,766.37           2,776,053.93
付的现金
投资支付的现金                                                                    1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       5,788,766.37           3,776,053.93
投资活动产生的现金流量净额                                -5,788,766.37          -3,468,391.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金                                                               36,698,151.18
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                             36,698,151.18
偿还债务支付的现金                                                                8,230,090.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         1,154,000.00          19,387,270.33
支付其他与筹资活动有关的现金                               2,534,210.92           7,475,042.88
筹资活动现金流出小计                                       3,688,210.92          35,092,403.74
筹资活动产生的现金流量净额                                -3,688,210.92           1,605,747.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -1,849,907.33          -1,811,855.90
加:期初现金及现金等价物余额                              15,826,435.07         110,636,038.10
六、期末现金及现金等价物余额                              13,976,527.74         108,824,182.20
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     9,429,447.88           5,909,477.57
加:资产减值准备                                          -2,648,992.76         -13,716,285.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
                                                          45,982,749.75          44,376,517.89
资产折旧
无形资产摊销                                               6,267,487.78           3,624,793.36
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                          -1,506,096.10           4,057,656.70
损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                            26,588,662.80          16,180,488.70
投资损失(收益以“-”号填列)                               205,556.57          13,377,124.18
递延所得税资产减少(增加以“-”号填
                                                             786,750.85
列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填
列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                        -113,573,906.20          -9,371,091.28
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                          16,799,815.36         -36,546,643.87
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                          19,295,594.03         -39,892,918.38
列)
其他                                                                             12,051,668.05
经营活动产生的现金流量净额                                 7,627,069.96              50,787.68
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                             9,193,043.19          88,646,748.81
减:现金的期初余额                                         8,386,334.35          90,458,604.71
加:现金等价物的期末余额                                   4,783,484.55
减:现金等价物的期初余额                                   7,440,100.72
现金及现金等价物净增加额                                  -1,849,907.33          -1,811,855.90
   公司法定代表人:郑献锋先生      主管会计工作负责人:李先进先生      会计机构负责人:王书苗女士
                                                      合并所有者权益变动表
                                                           2007年1-6月
          编制单位:河南莲花味精股份有限公司
                                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                    本期金额
                                         归属于母公司所有者权益
                                                                         一
 项目
                                                                         般
                                                减:                                                 少数股东权益     所有者权益合计
                                                                         风                     其
         实收资本(或股本)        资本公积       库存      盈余公积              未分配利润
                                                                         险                     他
                                                 股
                                                                         准
                                                                         备
一、上
年年末   1,062,024,311.00     305,825,005.88           89,796,253.09          128,155,588.07                          1,585,801,158.04
余额
加:会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初   1,062,024,311.00     305,825,005.88           89,796,253.09          128,155,588.07                          1,585,801,158.04
余额
三、本
年增减
变动金
额(减
少以
“-”
号填
列)
(一)
                                                                                6,953,101.72         1,567,126.08         8,520,227.80
净利润
(二)
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1.可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2.权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3.与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4.其

上述
(一)
和                                                                              6,953,101.72         1,567,126.08         8,520,227.80
(二)
小计
(三)
所有者
投入和
减少资

1.所
有者投
入资本
2.股
份支付
计入所
有者权
益的金

3.其

(四)
利润分

1.提
取盈余
公积
2.提
取一般
风险准

3.对
所有者
(或股
东)的
分配
4.其

(五)
所有者
权益内
部结转
1.资
本公积
转增资
本(或
股本)
2.盈
余公积
转增资
本(或
股本)
3.盈
余公积
弥补亏

4.其

四、本
期期末   1,062,024,311.00     305,825,005.88           89,796,253.09          135,108,689.79         1,567,126.08    1,594,321,385.84
余额
                                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                          上年同期金额
                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                  少
                                                                       一
                                                                                                  数
                                                                       般
 项目                                         减:                                                股
          实收资本(或股                                                风                    其         所有者权益合计
                               资本公积       库存      盈余公积             未分配利润           东
                本)                                                    险                    他
                                               股                                                 权
                                                                       准
                                                                                                  益
                                                                       备
一、上
年年末   884,000,000.00     890,371,877.94           89,796,253.09          80,606,616.24              1,944,774,747.27
余额
加:会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初   884,000,000.00     890,371,877.94           89,796,253.09          80,606,616.24              1,944,774,747.27
余额
三、本
年增减
变动金
额(减
少以
“-”
号填
列)
(一)
                                                                             5,634,281.39                  5,634,281.39
净利润
(二)
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1.可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2.权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3.与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4.其

上述
(一)
和                                                                           5,634,281.39                  5,634,281.39
(二)
小计
(三)
所有者
投入和
减少资

1.所
有者投
入资本
2.股
份支付
计入所
有者权
益的金

3.其

(四)
利润分

1.提
取盈余
公积
2.提
取一般
风险准

3.对
所有者
(或股
东)的
分配
4.其

(五)
所有者
权益内
部结转
1.资
本公积
转增资
本(或
股本)
2.盈
余公积
转增资
本(或
股本)
3.盈
余公积
弥补亏

4.其

四、本
期期末   884,000,000.00     890,371,877.94           89,796,253.09          86,240,897.63              1,950,409,028.66
余额
   公司法定代表人:郑献锋先生              主管会计工作负责人:李先进先生                会计机构负责人:王书苗女
   士
                                           母公司所有者权益变动表
                                                 2007年1-6月
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                            本期金额
    项目                                             减:
              实收资本(或股本)        资本公积       库存       盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                      股
 一、上年
              1,062,024,311.00     305,825,005.88            80,472,825.89    133,368,931.29    1,581,691,074.06
 年末余额
 加:会计
 政策变更
 前期差错
 更正
 二、本年
              1,062,024,311.00     305,825,005.88            80,472,825.89    133,368,931.29     1,581,691,074.06
 年初余额
 三、本年
 增减变动
 金额(减
 少以
 “-”号
 填列)
 (一)净
                                                                                9,429,447.88         9,429,447.88
 利润
 (二)直
 接计入所
 有者权益
 的利得和
 损失
 1.可供出
 售金融资
 产公允价
 值变动净
 额
 2.权益法
 下被投资
 单位其他
 所有者权
 益变动的
 影响
 3.与计入
 所有者权
 益项目相
 关的所得
 税影响
 4.其他
 上述
 (一)和
                                                                                9,429,447.88         9,429,447.88
 (二)小
 计
 (三)所
  有者投入
  和减少资
  本
  1.所有者
  投入资本
  2.股份支
  付计入所
  有者权益
  的金额
  3.其他
  (四)利
  润分配
  1.提取盈
  余公积
  2.对所有
  者(或股
  东)的分
  配
  3.其他
  (五)所
  有者权益
  内部结转
  1.资本公
  积转增资
  本(或股
  本)
  2.盈余公
  积转增资
  本(或股
  本)
  3.盈余公
  积弥补亏
  损
  4.其他
  四、本期
               1,062,024,311.00     305,825,005.88            80,472,825.89    142,798,379.17    1,591,120,521.94
  期末余额
                                                                                           单位:元币种:人民币
                                                            上年同期金额
                                                       减:
     项目         实收资本(或股
                                        资本公积       库存       盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                        本)
                                                        股
一、上年年末
                  884,000,000.00    890,371,877.94             80,472,825.89    86,972,694.77    1,941,817,398.60
余额
加:会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
                  884,000,000.00    890,371,877.94             80,472,825.89    86,972,694.77    1,941,817,398.60
余额
三、本年增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
(一)净利润                                                                     5,909,477.57         5,909,477.57
(二)直接计
入所有者权益
的利得和损失
1.可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2.权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3.与计入所有
者权益项目相
关的所得税影

4.其他
上述(一)和
                                                                                 5,909,477.57         5,909,477.57
(二)小计
(三)所有者
投入和减少资

1.所有者投入
资本
2.股份支付计
入所有者权益
的金额
3.其他
(四)利润分

1.提取盈余公

2.对所有者
(或股东)的
分配
3.其他
(五)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
四、本期期末
                  884,000,000.00    890,371,877.94             80,472,825.89    92,882,172.34     1,947,726,876.17
余额

    公司法定代表人:郑献锋先生              主管会计工作负责人:李先进先生                会计机构负责人:王书苗女
    士
    会计报表附注
    一、公司基本情况
    河南莲花味精股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字
    [1998] 19号文批准,由河南省莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。本公司成立于1998年7月,注册地址:河南省项城市莲花大道18号,于1998年8月在上交所上市。本公司注册登记号:豫工商企4100001004314;注册资本:人民币106,202.43万元;法定代表人:郑献锋;经营范围:味精及相关副产品的生产与销售,环保产品的生产与销售(限分支机构按国家有关规定),生物工程的科研(国家专项规定的除外)。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度:公历年制,即1月1日至12月31日。
    3、记账本位币:人民币。
    4、记账基础和计价原则:记账基础“权责发生制”;计价原则为“取得时以实际成本计价”。
    5、外币业务核算方法:外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账;每月终了,按月末市场汇率一次调整,汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化,记入财务费用。
    6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7、应收款项坏账核算方法:本公司对因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)以及有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏账准备的应收款项余额外的5%计提。
    8、存货核算方法:
    (1)存货的分类:存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
    (2)存货的取得采用实际成本计价,存货的发出采用加权平均法计算。生产用低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销,非生产用低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。存货盘存采用永续盘存制度。
    (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,期末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
    9、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价,投资转让或到期兑付时确认投资收益。
    短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记账;公司对外投资对被投资单位具有控制权的采用成本法核算;公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
    (2)长期债权投资:按实际成本入账,按收益期确认投资收益。
    (3)长期股权投资差额的摊销方法:对河南莲花味之素有限公司的股权投资差额按46年平均摊销;对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投资差额按新会计准则进行调整。
    (4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当期损益。
    11、固定资产计价及折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取,提取方法如下:

        固定资产类别    估计经济使用年限   残值率(%)   年折旧率(%)
        房屋建筑物           20-35              3         2.77-4.85
        通用设备             10-15              3         6.46-9.70
        专用设备             13-18              3         5.38-7.46
        运输工具              5-10              3        9.70-19.40
        其他                  5-10              3        9.70-19.40

    固定资产减值准备计提方法:固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程,在工程达到预定使用状态时,按实际支出确认固定资产;专门借款利息及汇兑损失,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
    在建工程减值准备计提方法:在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,具体计提标准为:
    (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、无形资产计价和摊销方法:无形资产取得时按实际成本计量,自行开发的无形资产应按取得时发生的注册费、律师费等费用确定,在受益期内按照直线法平均摊销。
    无形资产减值准备计提方法:无形资产减值准备采用逐项计提法,按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,具体计提标准为:
    (1)已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
    14、长期待摊费用:按预计受益期间平均摊销,如不能带来经济利益,则一次性摊销,记入当期损益。
    15、借款费用核算方法:借款费用属于筹建期间的记入开办费;属于生产经营期间的记入财务费用;属于与购建固定资产有关的,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
    16、收入确认原则:
    (1)销售商品:本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,并且与交易相关的经济利益能够流入公司,与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,予以确认;
    (2)提供劳务:本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下,如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已发生的劳务成本金额确认收入,如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿,应按已发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
    (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,予以确认。
    17、所得税的会计处理:采用债务法核算。
    18、合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围确认原则:本公司对其他单位投资如拥有其半数以上(不包括半数)的权益性资本,或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则该单位纳入本公司合并范围。
    (2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》和《新会计准则》规定执行。
    19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等完全一致。
    三、税项
    1、增值税税率:味精、电力、谷朊粉为17%;饲料、热力、面粉为13%;
    2、城建税及教育费附加:城建税税率为流转税额的7%;教育费附加为流转税额的3%;
    3、所得税税率:33%;根据财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》财税字[1997] 049号,本公司农产品初加工业务免征所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    (1)本公司拥有50%以上权益性资本的子公司的概况如下:

       公司名称          注册地点  注册资本  投资金额  投资比例    经营范围
河南省项城佳能热电有限  河南省项城  12,000   13,156
                                                        100%    热力、电力供应
责任公司                    市       万元      万元
                        河南省项城  10,000    9,994             面粉专用粉、谷朊
河南莲花面粉有限公司                                    100%
                            市       万元      万元             粉、小麦油等
                        河南省项城
河南莲花食贸有限公司               100万元   240万元   41.67%   味精生产销售等
                            市

    (2)本期合并报表范围:本公司对河南省项城佳能热电有限责任公司和河南莲花面粉有限公司及河南莲花食贸有限公司予以合并。
    (3)本公司无合营企业。
    五、会计报表主要项目注释
    (一)合并会计报表主要项目注释

         1、货币资金:
        项    目                             期末数                        期初数
        现   金                           2,098,853.10                     2,346,652.47
        银行存款                          27,429,544.97                   12,863,685.76
        其他货币资金                      47,199,910.17                    1,300,945.28
        合    计                          76,728,308.24                   28,211,283.51
          注:其他货币资金期末余额是承兑保证金。
          2、应收票据:
              项     目                        期末数                       期初数
         银行承兑汇票                      22,199,823.03                  43,505,717.56
         银行汇票                           1,366,728.00                   5,610,000.00
         合    计                          23,566,551.03                  49,115,717.56
          注:期末无贴现、抵押的应收票据。
          3、应收账款:
                            期  末   数                                    期  初  数
账    龄         金   额        比  例       坏账准备          金    额       比例        坏账准备
 1年以内     480,147,410.60      62.90%   24,007,370.53     388,908,844.66    50.21%    19,445,442.23
 1-2年      177,678,258.65      23.28%    8,883,912.93     226,932,668.86    29.30%    11,346,633.44
 2-3年       80,925,849.63      10.60%     4,046,292.48    121,934,110.84    15.74%     6,096,705.54
 3年以上      24,544,475.98       3.22%     1,227,223.80     36,739,352.33     4.74%     1,836,967.62
 合   计     763,295,994.86     100.00%   38,164,799.74     774,514,976.69   100.00%    38,725,748.83

    (1)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)应收账款前五名金额合计43,879,357.92元,占应收账款总金额的比例为5.75%。
    4、其他应收款:

                             期  末  数                                    期  初  数
 账   龄          金   额        比  例      坏账准备            金   额       比例       坏账准备
  1年以内     561,480,960.36      96.13%   28,074,048.02      512,441,912.31   94.38%   25,622,095.61
   1-2年       8,714,057.09       1.49%      435,702.85       12,302,481.81    2.27%      615,124.09
   2-3年       4,711,559.80       0.81%      235,577.99        9,041,889.42    1.67%      452,094.47
  3年以上       9,164,387.47       1.57%      458,219.38        9,166,198.91    1.69%      458,309.95
   合  计     584,070,964.72     100.00%   29,203,548.24      542,952,482.45  100.00%   27,147,624.12

    (1)本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司期末余额31,891,827.36元。
    (2)按照本公司董事会决定,应收款项按期末余额的5%提取坏账准备。
    (3)其他应收款前五名金额合计375,730,399.39元,占总金额的比例为64.33%。

      5、预付账款:
                                   期  末  数                            期  初  数
账   龄                       金   额           比  例              金   额            比  例
1年以内                     222,567,871.49         64.48%           196,243,204.74        56.28%
1-2年                      131,225,218.97         34.47%           149,634,508.42        42.90%
2-3年                        3,720,346.64          0.98%             2,697,353.70         0.77%
3年以上                         269,229.33          0.07%               188,210.43         0.05%
合   计                     357,782,666.43        100.00%           348,763,277.29       100.00%

    (1)账龄一年以上款项未收回的主要原因是双方正在结算中。
    (2)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    6、存货:

                                     期  末   数                         期  初  数
  项    目                     金    额         跌价准备         金    额          跌价准备
  产成品                    196,186,172.70                      98,269,694.66
  原材料                     97,279,977.24                     101,675,641.15
  在产品                    103,102,825.34                      82,090,891.01
  合    计                  396,568,975.28                     282,036,226.82

    7、长期投资:
    (1)长期投资明细项目如下:

                      期    初    数         本期增加    本期减少          期    末     数
   项     目       金  额       减值准备                                金  额        减值准备
 河南天安食业
                90,296,719.77 12,438,050.05              20,5556.57 90,091,163.20 12,438,050.05
 有限公司
 河南省漯周界
                25,000,000.00                                        25,000,000.00
 高速公路
 合并价差         -370,528.05              370,528.05
   合     计   114,926,191.72 12,438,050.05 370,528.05   20,5556.57 115,091,163.20 12,438,050.05

    (2)长期股权投资:

                                 初始投资                     被投资单位本期    被投资单位累计
         被投资单位名称                      初始投资金额
                                   比例                         权益增减额        权益增减额
     河南莲花味之素有限公司        49%      125,950,334.83     -205,556.07      -35,859,171.63
  河南省漯周界高速公路有限公司     32%     140,000,000.00                      -115,000,000.00

    (3)长期股权投资差额:

被投资单位名称                河南省项城佳能热电有限责任公司        河南莲花味之素有限公司
股权投资差额初始金额                          -414,638.61                     8,672,429.68
形成原因                                         折价购买                       溢价投资
摊销期限                                             50年                           46年
本期摊销额                                     -370,528.05                       94,265.54
摊余金额                                              0.00                   6,881,384.41
     8、固定资产及累计折旧:
      项    目             期初数           本期增加          本期减少           期末数
固定资产原值
房屋建筑物              508,010,742.13       1,040,478.63             0.00      509,051,220.76
专用设备              1,473,765,389.49       3,289,330.20       158,200.00    1,476,896,519.69
通用设备                187,434,457.01         116,122.24             0.00      187,550,579.25
运输工具                 31,303,702.32               0.00     1,688,193.00       29,615,509.32
其  他                   13,997,223.09         724,682.00             0.00       14,721,905.09
合    计              2,214,511,514.04       5,170,613.07     1,846,393.00    2,217,835,734.11
累计折旧
房屋建筑物              145,425,816.79       8,721,669.35             0.00      154,147,486.14
专用设备                729,248,322.13      42,465,213.46        66,459.70      771,647,075.89
通用设备                118,155,442.75       5,403,058.36             0.00      123,558,501.11
运输工具                 18,520,035.51       1,438,997.91       805,436.96       19,153,596.46
其      他               7,321,573.27        2,281,564.24             0.00        9,603,137.51
合      计         1,018,671,190.45         60,310,503.32       871,896.66    1,078,109,797.11
固定资产净值         1,195,840,323.59                                          1,139,725,937.00
   固定资产减值准备                      
房屋建筑物                       0.00                0.00             0.00                 0.00
专用设备                 4,377,230.15                0.00             0.00         4,377,230.15
通用设备               1,308,813.96                  0.00             0.00        1,308,813.96
运输工具                         0.00                0.00             0.00                 0.00
其      他               829,296.96                  0.00             0.00          829,296.96
合      计               6,515,341.07                0.00             0.00         6,515,341.07
固定资产净额         1,189,324,982.52                                          1,133,210,595.93

    (1)本期增加固定资产主要是机器设备;
    (2)本期固定资产减少的主要原因是固定资产报废与转让;
    (3)本期用于抵押的固定资产账面原值为119,452,637.85元。

       9、在建工程:
                                                         本期转入
     工程名称                期初数         本期增加     固定资产本期其他减         期末数      资金来预算数     项目
                                                            数        少数                         源            进度
  预付工程款            1,257,287.74      1,409,970.02                            2,667,257.76     自筹         在建
         合   计        1,257,287.74       1,409,970.02                           2,667,257.76
       本期在建工程增加数主要原因是部分生产线技改投入。
       10、无形资产:
                                                            本期                                           剩余摊        取得
   类   别             原始金额             期初数                    本期摊销         期   末  数
                                                            出售                                           销期限        方式
      专用技术          600,000.00         435,000.00                30,000.00         405,000.00          6.5年        购买
     土地使用权     586,338,800.00      553,107,046.16             6,237,487.78      546,869,558.38     36.5-64.5年      置换
     土地使用权      42,504,348.00       35,491,052.34                               35,491,052.34         40.5年        评估
       合   计      629,443,148.00      589,033,098.50             6,267,487.78     582,765,610.72
       11、短期借款:
借款类别                                          期末数                                     期初数
抵押借款                                        35,700,000.00                            35,700,000.00
担保借款                                         818,759,580.23                          821,600,480.23
信用借款                                           6,009,100.00                            6,509,100.00
合    计                                 860,468,680.23                          863,809,580.23

    (1)截止2006年06月30日上述短期借款中已逾期753,278,680.23元,展期手续尚未办理;
    (2)短期借款较上年下降的主要原因是本期偿还短期借款所致。

     12、应付票据:
 类    别                                 期末数                          期初数
 银行承兑汇票                          47,200,000.00                    13,000,000.00
                                       47,200,000.00                    13,000,000.00
 合    计

    (1)应付票据增加主要原因是本期直办的银行承兑汇票较多。
    (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    13、应付账款:

    账   龄                                    期末数                   期初数
    3年以内                            511,683,635.47                 496,585,911.57
    3年以上                            43,466,434.23                      927,063.28
    合   计                            555,150,069.70                 497,512,974.85
     无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    14、预收账款:

    账   龄                              期末数                          期初数
    1年以内                            75,664,689.38                  107,379,494.36
    1年以上                            48,624,288.50                   48,343,059.58
    合   计                            124,288,977.88                 155,722,553.94

    (1)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)一年以上的预收账款是预收的货款尚未结算。
    15、应交税费:

              项     目                        期末数                    期初数
   增值税                                  -955,405.12                    -4,220,451.21
   城市维护建设税                          -36,281.67                      1,939,609.30
   所得税                              -52,207,763.99                    -51,367,036.69
   营业税                                   264,867.64                       254,867.64
   其它                                  -2,441,825.02                    -1,963,055.74
              合    计                  -55,376,408.16                    -55,356,066.70

    (1)增值税期末数为负数原因主要是期末待抵扣增值税进项税上升导致应交增值税为负数。
    (2)期末应交所得税为负数系以前年度多交纳所得税及河南省地方税务局减免本公司农产品初加工所得税所致。
    16、其他应付款:

   账    龄                             期末数                          期初数
   3年以内                             326,126,115.87                  319,937,847.60
   3年以上                               7,889,469.02                    8,574,211.71
   合    计                             334,015,584.89                 328,512,059.31

    无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    17、一年内到期的长期负债:

    明细列示如下:
   借款类别                             期末数                                 期初数
   抵押借款
   担保借款                                293,928,517.47                 293,928,517.47
   信用借款
   合     计                               293,928,517.47                 293,928,517.47

    18、长期借款:

  借款类别                              期末数                                 期初数
  质押借款
  担保借款                                   104,400,000.00                 104,400,000.00
  信用借款
  合     计
                                             104,400,000.00                 104,400,000.00

    注:截止2007年6月30日上述长期借款中有52,000,000.00元已经逾期,其中子公司项城佳能热电52,000,000.00元。
    19、股本:

                                   股份公司股份变动情况表                    数量单位:万股
                                                本期变动增减(+,-)
                                                         公
                                                         积
      项     目          期初数      配                        其                      期末数
                                              送股       金             小计
                                     股                        他
                                                         转
                                                         股
 一、尚未流通股份
  1、发起人股份
 其中:国家拥有股份     39,424.53          -12,498.85                -12,498.85      26,925.68
 境内法人拥有股份
 外资法人拥有股份
        其他
  2、募集法人股
  3、内部职工股
  4、优先股或其他       12,177.90           -1,151.15                -1,151.15       11,026.75
  尚未流通股份合计      51,602.43          -13,650.00                -13,650.00      37,952.43
 二、已流通股份
 1、境内上市人民币
                        54,600.00           13,650.00                13,650.00       68,250.00
 普通股
 2、境内上市的外资
 股
 3、境外上市的外资
 股
  4、其他
  已流通股份合计        54,600.00           13,650.00                13,650.00       68,250.00
 三、股份总数          106,202.43                0                         0        106,202.43

    注:截止2007年6月30日,因本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司的借款纠纷,持有本公司39424.53万股国家股,全部处于冻结状态;本公司第二大股东项城市天安科技有限公司因替莲花集团担保,被中国交通银行郑州分行质押7826.087万股。
    20、资本公积:

      项     目          期初数           本期增加数       本期减少数         期末数
      股本溢价        305,825,005.88                                        305,825,005.88
        合计          305,825,005.88                                        305,825,005.88

    21、盈余公积:

         项     目               期初数                本期增加数         本期减少数             期末数
  法定盈余公积                89,796,253.09                                                   89,796,253.09
  公   益  金
  任意盈余公积
  合     计                   89,796,253.09                                                   89,796,253.09

    根据国家财政部财企[2006]67号文的规定,从2006年4月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金。
    22、未分配利润:

         项       目                                     期末数                                 期初数
    年初未分配利润                                  128,155,588.07                       80,606,616.24
    加:本期净利润                                    6,953,101.72                       21,359,432.94
    减:提取法定盈余公积
         提取公益金
         提取任意盈余公积
         应付普通股股利
     期末未分配利润                                 135,108,689.79                      101,966,049.18

    注:因《新会计准则》实施,对会计报表期初数进行调整,期初未分配利润调增26,189,538.89元。
    23、主营业务收入、主营业务成本:

                                     营业收入                                         营业成本
     行   业
                          本期数                   上期数                   本期数                  上期数
     味   精         1,341,862,807.13        530,586,317.34           1,224,635,677.55        455,003,764.21
     复合肥              61,683,714.10        43,131,690.69               61,675,973.93        38,732,114.84
     副产品              10,160,578.99        35,016,751.23                9,325,119.12        37,486,074.26
     电   力             59,721,287.40        59,468,897.93               59,721,287.40        59,235,063.54
     热   力             77,114,787.53        68,869,442.47               62,970,514.26        68,024,865.95
     面   粉            123,091,710.22        77,830,583.43              116,933,907.72        77,427,079.11
     谷朊粉             45,414,142.21         29,306,445.93              40,086,361.21         29,786,866.18
     麸   皮             18,120,406.85        14,507,450.69               18,944,425.99        14,832,403.46
   合并抵减           -648,756,419.74        -81,653,002.31            -648,756,419.74        -81,653,002.31
     其它                 2,832,247.29        10,945,210.07                 323,614.57          2,708,676.67
   合   计            1,091,245,261.98       788,009,787.47             945,860,462.01        701,583,905.91

    (1)前五名客户销售收入总金额为91,247,750.48元,占公司全部销售收入的比例为8.36%。
    (2)本期由于味精销量的增加导致味精收入比上年同期上升38.48%。
    24、主营业务税金及附加:

  项      目                税   率                   本期数                     上期数
  城建税                       7%                   1,337,742.11              1,970,760.26
  教育费附加                   3%                      573,318.04               795,975.19
  合    计                                           1,911,060.15             2,766,735.45
    25、营业费用:
  项    目                            本期数                          上期数
  营业费用                                 38,864,462.51                     30,028,750.35
    26、管理费用:
  项    目                              本期数                        上期数
  管理费用
                                            72,496,569.63                    24,365,951.40
    27、财务费用:
  项       目                           本期数                                上期数
  利息支出                                   29,426,809.21                 33,776,409.33
    减:利息收入                              1,771,791.93                 13,010,191.58
  汇兑损失                                        1,025.55                        625.00
    减:汇兑损益                                      0.00                    230,607.16
  其     他                                     292,726.74                    564,485.36
  合        计                               27,948,769.57                 21,100,720.95

    注:财务费用上升的主要原因是2006年上半年收取了大股东占用资金利息。
    28、投资收益:

                 项      目                            本期数                    上期数
 期末调整被投资单位所有者权益净增减金额               -111,291.03              154,063.97
 股权投资差额摊销                                      -94,265.54             -89,854.48
     合      计                                       -205,556.57              64,209.49
    29、营业外收入
  项       目                                   本期数                        上期数
  营业外收入                                    3,511,995.20               1,688,446.41
    注:营业外收入本期较上期增加的主要原因是本期处置闲置资产收益较多。
    30、营业外支出:
  项      目                                    本期数                    上期数
  营业外支出
                                                   350,148.94           4,282,097.92
    注:营业外支出本期较上期减少的主要原因是上期处置闲置资产损失较多。
    31、收到的其他与经营活动有关的现金:
   项     目                                                    金      额
   职工自救管理金                                           10,331,366.13
   其他单位往来                                             18,078,590.59
   其他                                                     1,610,134.04
   合    计                                                 30,020,090.76
    32、支付的其他与经营活动有关的现金:
     项     目                                            金      额
   管理费用支出                                             9,606,234.45
   营业费用支出                                             13,127,996.73
   单位往来                                                 5,709,200.58
   排污费                                                    500,000.00
   其他                                                     1,626,970.67
   合    计                                                 30,570,402.43

    33、支付的其他与筹资活动有关的现金
    本期支付的其他与筹资活动有关的现金2,644,725.85元,主要系本期支付银行承兑利
    息。
    (二)母公司会计报表主要项目注释
    34、应收账款:

                                     期   末   数                                           期   初   数
  账    龄             金     额        比   例        坏账准备              金     额          比例           坏账准备
   1年以内        396,954,637.96         60.12%    19,847,731.90        368,908,057.05         50.42%        18445402.85
    1-2年        175,301,823.65         26.55%     8,765,091.18        221,615,500.50         30.29%        11080775.03
    2-3年        67,545,674.42         10.23%      3,377,283.72        108,553,935.63         14.84%        5427696.78
   3年以上        20,468,386.19         3.10%       1,023,419.31         32,663,262.54          4.46%      1,633,163.13
   合     计      660,270,522.22       100.00%       33013526.11        731,740,755.72        100.00%      36,587,037.79
          35、其他应收款:
                                 期    末   数                                             期   初    数
账    龄            金    额          比例          坏账准备                  金    额           比例          坏账准备
1年以内       523,546,004.14          97.75%      26,177,300.21           497,135,060.05         96.14%     24,856,753.00
1-2年         6,212,924.45           1.16%         310,646.22               9,801,349.17         1.90%         490,067.46
2-3年         1,231,872.95           0.23%         61,593.65                5,562,202.57         1.08%         278,110.13
3年以上        4,606,133.64           0.86%         230,306.68               4,607,945.07         0.89%         230,397.25
合   计       535,596,935.18           100.00%    26,779,846.76           517,106,556.86        100.00%     25,855,327.84
           36、长期投资:
                 (1)长期投资明细项目如下:
                                            期    初   数                                        期    末   数
                                                                      本期增   本期减
               项   目
                                                                        加      少
                                       金  额           减值准备                            金  额           减值准备
      河南天安食业有限公司           90296719.77    12,438,050.05                       90,091,163.20     12,438,050.05
      河南省漯周界高速公路         25,000,000.00                                        25,000,000.00
      河南莲花面粉有限公司           83713545.59                                        83,963,191.15
      河南省项城佳能热电有限
                                    155294518.12                                       156,959,977.57
      责任公司
      河南莲花食贸有限公司           -2526077.52                                        -1,534,020.88
              合     计           358,273,715.16    12,438,050.05                      354,480,311.04     12,438,050.05

    注:因《新会计准则》实施,需对长期投资期初数进行调整,长期投资期初数调增2,907,161.65元,其中对河南莲花面粉有限公司投资调增249,645.56元,对河南省项城佳能热电有限责任公司投资调增1,665,459.45元,对河南莲花食贸有限公司投资调增992,056.64元。
    (2)长期股权投资:

                                           初始
                                    投资                                       被投资单位本期权       被投资单位累计权
         被投资单位名称                    资本          初始投资金额
                                    期限                                            益增减额              益增减额
                                           比例
                                    46
河南莲花味之素有限公司                      49%             125,950,334.83             -205,556.57     -35,859,171.63
                                     年
                                    50
河南省漯周界高速公路有限公司                32%             140,000,000.00                    0.00     115,000,000.00
                                     年
                                    50
河南莲花面粉有限公司                       100%              99,942,955.00              -57,700.51     -16,037,464.36
                                     年
河南省项城佳能热电有限责任公        50
                                           100%             131,559,954.55             -532,529.96      24,867,493.06
司                                   年
河南莲花食贸有限公司                       100%               1,000,000.00              119,375.77      -2,414,645.11
           合      计                                       498,453,244.38             -676,411.27      85,556,211.96
     (3)长期股权投资差额:
被投资单位名称                        河南省项城佳能热电有限责任公司                河南莲花味之素有限公司
股权投资差额初始金额                                      -370,528.05                            6,975,650.00
形成原因                                                     折价购买                               溢价投资
摊销期限                                                          50年                                   46年
本期摊销额                                                -370,528.05                               94,265.54
摊余金额                                                           0.00                        6,881,384.41
      37、固定资产及累计折旧:
         项      目                期初数               本期增加            本期减少                期末数
  固定资产原值
  房屋建筑物                     342,830,321.32        1,040,478.63                              343,870,799.95
  专用设备                     1,079,864,622.92         1,836,438.00             6,200.00      1,081,694,860.92
  通用设备                       176,512,223.80                                                  176,512,223.80
  运输工具                        30,541,784.07                             1,406,000.00          29,135,784.07
  其   他                         13,997,223.09           717,882.00                              14,715,105.09
  合      计                   1,643,746,175.20        3,594,798.63         1,412,200.00       1,645,928,773.83
  累计折旧
  房屋建筑物                     100,935,660.21         5,773,783.56                             106,709,443.77
  专用设备                       483,691,391.98       31,976,855.21                              515,668,247.19
 通用设备                        115,083,334.32         5,072,207.84                             120,155,542.16
 运输工具                         18,017,639.92         1,361,612.56          712,096.10          18,667,156.38
 其    他                          7,321,573.26         2,281,564.24                               9,603,137.51
 合    计                        725,049,599.69        46,466,023.41          712,096.10         770,803,527.00
 固定资产净值                    918,696,575.51                                                  875,125,246.83
  固定资产减值准备                                                                             
 房屋建筑物                                0.00                 0.00                0.00                   0.00
 专用设备                          4,377,230.15                 0.00                0.00           4,377,230.15
 通用设备                          1,308,813.96                 0.00                0.00           1,308,813.96
 运输工具                                  0.00                 0.00                0.00                   0.00
 其    他                            829,296.96                 0.00                0.00             829,296.96
 合    计                          6,515,341.07                 0.00                0.00           6,515,341.07
 固定资产净额                    912,181,234.44                                                  868,609,905.76

    38、营务收入、营务成本:

                            营业收入                                营业成本
 项  目             本期数             上期数              本期数              上期数
 味精           630,001,808.68      555,850,410.21      520,809,926.45      480,267,857.08
 副产品          10,160,578.99       35,016,751.23        9,325,119.12       37,486,074.26
 复混肥          61,683,714.10       43,131,690.69       61,675,973.93       38,732,114.84
 谷朊粉          45,414,142.21       29,306,445.93       40,086,361.21       29,786,866.18
 其它             2,390,234.66        9,960,228.51          310,593.91        1,967,158.30
 内部抵消                           -25,264,092.87                          -25,264,092.87
 合计           749,650,478.64      648,001,433.70      632,207,974.62      562,975,977.79
    39、投资收益:
    项       目                                       本期数                 上期数
  期末调整被投资单位所有者权益净增减金额                 -111,291.03        -13,287,269.70
  股权投资差额摊销                                        -94,265.54            -89,854.48
     合     计                                           -205,556.57        -13,377,124.18
六、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方情况
    A、存在控制关系的关联方
           关联企业名称                  注册地址           主营业务       与本公司的关系    经济性质    法人代表
河南省莲花味精集团有限公司            项城市莲花大道      味精、副食品       控股母公司        国有       张文成
河南省项城佳能热电有限责任公司         项城市工业路      热力、电力供应      全资子公司      有限公司     杨  立
河南莲花面粉有限公司                  项城市莲花大道     专用粉、谷朊粉      全资子公司      有限公司     高  君
河南莲花食贸公司                      项城市莲花大道      味精生产销售       全资子公司      有限公司     高  君
     B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
             关联企业名称                     期初数          本期增加数        本期减少数          期末数
 河南省莲花味精集团有限公司                 550,000,000                                            550,000,000
 河南省项城佳能热电有限责任公司             120,000,000                                            120,000,000
 河南莲花面粉有限公司                       100,000,000                                            100,000,000
 河南莲花食贸公司                             1,000,000                                             2,400,000
     C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                                              股份变化
       关联企业名称
                                                              期初数                           期末数
 河南省莲花味精集团有限公司                                     23.30%                         11.81%
 河南省项城佳能热电有限责任公司                                100.00%                        100.00%
 河南莲花面粉有限公司                                          100.00%                        100.00%
 河南莲花食贸公司                                              100.00%                          41.67%
     (2)不存在控制关系的关联方情况
             关联企业名称                     注册地址            主营业务         与本公司的关系       经济性质
  河南天安食业有限公司                     项城市水新路北段      谷氨酸、味精         占其49%股权      有限公司
                                                  西侧
     2、关联方交易
                                                                                           单位:元
                 项         目                         本期数                     上期数             交易价格
  销售货物:
     河南天安食业有限公司                             62,261,171.84             36,066,185.57          市价
     河南省莲花味精集团有限公司                                                  2,015,800.00          市价
  采购货物:
    河南天安食业有限公司                        61,721,407.64             64,704,195.62           市价

    3、关联方应收应付款项余额

                                   关联方应收应付款项                             单位:元
          关联单位               科    目      期末数         科    目      期初数
  河南省莲花味精集团有限公司   其他应收款    31,891,827.36其他应收款        31,891,827.36
  河南天安食业有限公司         其他应收款     7,371,291.79其他应收款         6,831,527.59
  河南天安食业有限公司         预付帐款       3,554,007.33预付帐款          26,756,970.51

    七、或有事项
    本公司无需披露的或有事项。
    八、会计政策、会计估计变更、会计差错更正
    根据《新会计准则》规定,公司所得税核算由应付税款变为债务法,对以前年度计提资产减值准备采用追塑调整,调整项目为:
    1、应收帐款计提坏帐准备,调增递延所得税资产11,501,547.40元,调增未分配利润11,501,547.40元;
    2、其它应收款计提坏帐准备,调增递延所得税资产8,062,844.37元,调增未分配利润8,062,844.37元;
    3、长期股权投资计提减值准备,调增递延所得税资产4,104,556.52元,调增未分配利润4,104,556.52元;
    4、固定资产计提减值准备,调增递延所得税资产2,150,062.55元,调增未分配利润2,150,062.55元;
    根据《新会计准则》规定,对子公司河南省项城佳能热电有限责任公司股权投资贷方差额进行调整,调增长期股权投资(股权投资差额)370,528.05元,调增未分配利润370,528.05元。
    本公司无其它需披露的会计政策、会计估计变更、会计差错更正事项。
    九、承诺事项
    本公司无需披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后的非调整事项
    本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    1、根据财政部、国家税务总局财税字[1997] 049号《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征所得税。
    2、截至2006年6月30日河南省莲花味精集团有限公司欠本公司31,891,827.36元,此欠款为经营性占用资金。
    十三、补充资料
    (1)净资产收益率和每股收益

         2007年1-6月               净资产收益率(%)           每股收益(元/股)
报告期利润                       全面摊薄       加权平均       全面摊薄       加权平均
主营业务利润                      9.028%         9.028%         0.135           0.135
营业利润                          0.249%         0.249%        0.00373         0.00373
净利润                            0.438%         0.438%        0.00655         0.00655
扣除非经常性损益后的净利润        0.333%         0.333%        0.00498         0.00498
         2006年1-6月               净资产收益率(%)           每股收益(元/股)
报告期利润                       全面摊薄       加权平均       全面摊薄       加权平均
主营业务利润                      3.867%         3.873%         0.085           0.085
营业利润                          0.419%         0.419%        0.00923         0.00923
净利润                            0.289%         0.289%         0.006           0.006
扣除非经常性损益后的净利润        -0.905%       -0.906%         -0.020         -0.020

    注:1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    2)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    3)加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0)
    其中,P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    4)加权平均每股收益(EPS)=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0)
    其中,P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份数下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (2)扣除非经常性损益情况

       扣除非经常性损益后的净利润的计算 2007年6月30日       2006年6月30日
     净利润                                  6,953,101.72        5,634,281.39
     以前年度已计提减值准备转回             -1,494,975.03       13,617,273.42
     处置股权净收益
     营业外收入                              3,511,995.20        1,688,446.41
     营业外支出                                350,148.94        4,282,097.92
     收取的资金占用费                                           12,261,509.16
     合计影响数                              1,666,871.23       23,285,131.07
     扣除所得税
     实际影响数                              1,666,871.23       23,285,131.07
         扣除非经常性损益后的净利润          5,286,230.49      -17,650,849.68

    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本;
    2、载有法定代表人、财务总监及财务部负责人签名的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。



    董事长:郑献锋
    河南莲花味精股份有限公司
    2007年8月28日