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2019年12月10日 星期二

莲花健康(600186)公告正文

河南莲花味精股份有限公司2005年年度报告

公告日期:2006-04-28


              河南莲花味精股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、董事郭保亮先生因事未能出席本次会议,委托董事李先进先生全权行使表决权;董事杨立先生因事未能出席本次会议,委托董事李先进先生全权行使表决权;独立董事杨杜先生因事未能出席本次会议,委托独立董事李正伦先生全权行使表决权;独立董事王中杰先生因事未能出席本次会议,委托独立董事王家勤女士全权行使表决权。
  3、亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司负责人郑献锋,主管会计工作负责人李先进,会计机构负责人(会计主管人员)王书苗声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:河南莲花味精股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:莲花味精
  公司英文名称:Henan Lotus Gourmet Powder Inc.
  公司英文名称缩写:HLGP
  2、公司法定代表人:郑献锋
  3、公司董事会秘书:谢清喜
  联系地址:河南省项城市莲花大道18号
  电话:0394-4298666
  传真:0394-4298899
  E-mail:lh600186@sina.com
  4、公司注册地址:河南省项城市莲花大道18号
  公司办公地址:河南省项城市莲花大道18号
  邮政编码:466200
  公司国际互联网网址:http://www.chinalotus.com.cn
  公司电子信箱:lianhua@chinalotus.com.cn
  5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:河南省项城市莲花大道18号公司证券部
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:莲花味精
  公司A股代码:600186
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1998年7月2日
  公司首次注册登记地点:河南省项城市莲花大道18号
  公司法人营业执照注册号:4100001004314
  公司税务登记号码:412702706784732
  公司聘请的境内会计师事务所名称:亚太(集团)会计师事务所有限公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:河南省郑州市农业路22号兴业大厦
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                                           金额
  利润总额                                                                                       7,061,483.52
  净利润                                                                                         9,724,125.35
  扣除非经常性损益后的净利润                                                                     -21,269,138.13
  主营业务利润                                                                                    168,641,303.13
  其他业务利润                                                                                     12,737,387.64
  营业利润                                                                                          3,085,797.54
  投资收益                                                                                         15,741,703.83
  补贴收入
  营业外收支净额                                                                                 -11,766,017.85
  经营活动产生的现金流量净额                                                                      83,191,502.56
  现金及现金等价物净增加额                                                                       -26,899,314.52
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元     币种:人民币
  非经常性损益项目                                                               金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
  16,734,500.00
  长期资产产生的损益
  计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                       24,099,921.80
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
  -11,766,017.85
  的其他各项营业外收入、支出
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                1,924,859.53
  合计                                                             30,993,263.48
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元      币种:人民币
  2004年                  本年比                 2003年
  2005年                                              上年增
  调整后             调整前                      调整后             调整前
  减(%)
  主营业务
  1,337,548,798.33     952,165,222.89                       40.47   1,173,550,649.73
  收入
  利润总额         7,061,483.52       4,686,968.21                       50.66    -134,947,332.78
  净利润           9,724,125.35       4,604,955.22                      111.17    -145,377,077.62
  扣除非经
  常性损益       -21,269,138.13     -18,281,531.01                      -16.34    -152,498,821.07
  的净利润
  每股收益                0.011              0.005                      111.17             -0.164
  最新每股
  收益
  增加
  净资产收                                                              0.262
  0.500              0.238             0.238                       -7.522            -7.498
  益率(%)                                                            个百分
  点
  扣除非经
  常性损益
  减少
  的净利润
  0.149
  为基础计               -1.094             -0.945            -0.944                       -7.891            -7.865
  个百分
  算的净资
  点
  产收益率
  (%)
  扣除非经
  常性损益
  后净利润                                                               减少
  为基础计                                                                0.15
  -1.096             -0.946            -0.945                       -7.605            -7.581
  算的加权                                                              个百分
  平均净资                                                                  点
  产收益率
  (%)
  经营活动
  产生的现
  83,191,502.56    -234,075,403.44                      135.54    -225,472,479.99
  金流量净
  额
  每股经营
  活动产生
  0.094             -0.265                      135.54             -0.255
  的现金流
  量净额
  2004年末                 本年末                2003年末
  比上年
  2005年末
  调整后             调整前        末增减        调整后             调整前
  (%)
  总资产       4,275,077,950.34   4,487,676,890.81  4,487,676,890.81     -4.74   4,622,081,090.38  4,652,993,995.71
  股东权益
  (不含少
  1,944,774,747.27   1,935,050,621.92  1,937,206,209.41      0.50   1,932,601,254.19  1,938,963,333.61
  数股东权
  益)
  每股净资
  2.200              2.189             2.191      0.50              2.186             2.193
  产
  调整后的
  每股净资                2.155              2.147             2.149      0.37              2.165             2.331
  产
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元     币种:人民币
  项目         股本          资本公积          盈余公积         法定公益金       未分配利润        股东权益合计
  期初数    884,000,000    890,371,877.94     89,796,253.09    29,932,084.37    70,882,490.89     1,935,050,621.92
  本期增
  9,724,125.35         9,724,125.35
  加
  本期减
  少
  期末数    884,000,000    890,371,877.94     89,796,253.09    29,932,084.37    80,606,616.24     1,944,774,747.27
  1)、未分配利润变动原因:本期实现净利润所致
  2)、股东权益变动原因:本期实现净利润所致
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前                   本次变动增减(+,-)                     本次变动后
  公
  积
  比例    发行   送                                                      比例
  数量                           金       其他            小计           数量
  (%)    新股   股                                                       (%)
  转
  股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份
  其中:
  国家持有股份          520,000,000    58.82                     -29,012,128     -29,012,128 490,987,872      55.54
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他                                                  29,012,128      29,012,128    29,012,128     3.28
  未上市流通股份合计     520,000,000    58.82                                                   520,000,000    58.82
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股        364,000,000    41.18                                                   364,000,000    41.18
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已上市流通股份合计     364,000,000    41.18                                                   364,000,000    41.18
  三、股份总数           884,000,000      100                                                   884,000,000      100
  股份变动的过户情况
  报告期内,北京祥恒科技有限公司持有公司29012128股非流通股,是2005年初通过司法拍卖购买所得,已完成过户。
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
  (3)现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数              82,598
  前十名股东持股情况
  持有非
  股东性    持股比                                                               质押或冻结的
  股东名称                                 持股总数          年度内增减     股份类别   流通股
  质       例(%)                                                                  股份数量
  数量
  河南省莲花味精集    国有                                                                          质押
  55.54          490,987,872     -29,012,128    未流通
  团有限公司          股东                                                                          250,000,000
  北京祥恒科技有限
  其他         3.28           29,012,128      29,012,128    未流通              未知
  公司
  唐益功              其他         0.19            1,643,051       1,643,051    已流通              未知
  张宏亮              其他         0.13            1,164,023                    已流通              未知
  叶丽娟              其他         0.12            1,075,600                    已流通              未知
  薛佩玲              其他         0.09              795,341                    已流通              未知
  梁益民              其他         0.08              697,710                    已流通              未知
  罗裕春              其他         0.07              660,400                    已流通              未知
  杨西栋              其他         0.07              656,500         656,500    已流通              未知
  沈凤梅              其他         0.07              630,500         630,500    已流通              未知
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                                      持有流通股数量           股份种类
  唐益功                                                                       1,643,051               人民币普通股
  张宏亮                                                                       1,164,023               人民币普通股
  叶丽娟                                                                       1,075,600               人民币普通股
  薛佩玲                                                                         795,341               人民币普通股
  梁益民                                                                         697,710               人民币普通股
  罗裕春                                                                         660,400               人民币普通股
  杨西栋                                                                         656,500               人民币普通股
  沈凤梅                                                                         630,500               人民币普通股
  谢来生                                                                         590,075               人民币普通股
  谢刚                                                                           587,904               人民币普通股
  上述股东
  关联关系
  公司第一大股东与其余股东之间不存在关联关系,本公司未知其余股东之间是否存在关联关系,也不
  或一致行
  知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
  动关系的
  说明
  持股5%以上的股东只有国家股股东河南省莲花味精集团有限公司,报告期内有25,000万股处于质押期;北京祥恒科技有限公司所持股份是2005年初通过司法拍卖购买所得。
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  控股股东名称:河南省莲花味精集团有限公司
  法人代表:李东升
  注册资本:550,000,000元人民币
  成立日期:1997年9月11日
  主要经营业务或管理活动:经营副食品(不含棉、烟、茧)、保健品(不含药品)、皮革及制品、饲料、机械设备、仪器仪表及零配件。
  (2)法人实际控制人情况
  实际控制人名称:河南省项城市人民政府
  主要经营业务或管理活动:本公司控股股东河南省莲花味精集团有限公司是隶属于河南省项城市人民政府管辖的国有独资公司,经河南省项城市人民政府授权,经营和管理所持有的全部国有资产。
  本公司控股股东河南省莲花味精集团有限公司是隶属于河南省项城市人民政府管辖的国有独资公司,经河南省项城市人民政府授权,经营和管理所持有的全部国有资产。本公司实际控制人为河南省项城市人民政府。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期内
  从公司领
  性   年   任期起始     任期终止     年初持     年末持     股份增    变动     取的报酬
  姓名          职务
  别   龄     日期         日期        股数       股数       减数     原因     总额(万
  元)(税
  后)
  郑献                                  2004-08-    2007-08-
  董事长             男   42                                                                            25
  锋                                    28          27
  2005-04-    2007-08-
  高君     董事、总经理       男   42                                                                            25
  28          27
  郭保                                  2004-08-    2007-08-
  董事               男   53
  亮                                    28          27
  董事、常务副总               2004-08-    2007-08-
  杨立                        男   48                                                                            20
  经理                         28          27
  李先                                  2004-08-    2007-08-
  董事、财务总监     男   35                                                                            15
  进                                    28          27
  申宏                                  2004-08-    2007-08-
  董事               男   38                                                                            15
  伟                                    28          27
  张德                                  2004-08-    2007-08-
  董事               男   47
  勇                                    28          27
  2004-08-    2007-08-
  杨杜     独立董事           男   51                                                                             6
  28          27
  王中                                  2004-08-    2007-08-
  独立董事           男   43                                                                             6
  杰                                    28          27
  李正                                  2004-08-    2007-08-
  独立董事           男   41                                                                             6
  伦                                    28          27
  王家                                  2004-08-    2007-08-
  独立董事           女   73                                                                             6
  勤                                    28          27
  史克                                  2004-08-    2007-08-
  监事               男   46
  龙                                    28          27
  王继                                  2004-08-    2007-08-
  监事               男   40
  学                                    28          27
  牛文                                  2004-08-    2007-08-
  监事               男   40                                                                            20
  中                                    28          27
  杨卫                                  2004-08-    2007-08-
  监事               男   37                                                                             4
  锋                                    28          27
  张党                                  2004-08-    2007-08-
  监事               男   35                                                                             3
  生                                    28          27
  谢清                                  2005-04-    2007-08-
  董事会秘书         男   33                                                                            15
  喜                                    28          27
  2004-08-    2007-08-
  张震     副总经理           男   51                             13,000      13,000                             15
  28          27
  2004-08-    2007-08-
  付泳     副总经理           男   47                             13,000      13,000                             20
  28          27
  合计           /           /    /        /            /        26,000      26,000                /           201
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)郑献锋,曾担任河南省财政厅农财处科员;河南省财政厅农税所副主任科员;河南省农业综合开发公司综合部主任;在西平县政府挂职,任副县长;河南省农业综合开发公司综合部主任;河南省综合开发公司项目经理三部经理。现任河南省农业综合开发公司董事、副总经理。
  (2)高君,曾任莲花集团总工程师;莲花味之素有限公司常务副总经理;味之素氨基酸有限公司副总经理;莲花集团技术开发有限公司总经理;河南莲花味精股份有限公司董事及总经理;现任河南莲花味精股份有限公司董事及总经理,中国发酵协会氨基酸分会专家组成员。
  (3)郭保亮,曾经在项城县计生委工作,任技术指导站站长,副主任、党组成员;在市热电厂工作,先后任党委副书记、书记、厂长职务;曾任市热电公司总经理兼党委书记;莲花集团党委常委、副总经理;现任莲花集团党委副书记、莲花集团总经理。
  (4)杨立,曾任周口地区医院、地区药检所会计、周口地区审计局审计科科长,周口地区味精厂副厂长,河南省莲花味精集团有限公司党委委员、副总经理、总会计师。
  (5)李先进,曾先后就职于河南石油化工经济贸易公司财务部、亚太会计集团会计师事务所有限公司审计部。
  (6)申宏伟,曾任河南省农业综合开发公司任业务部项目经理;河南省财政厅“两扭两创”办公室任粮棉大县项目组组长;河南省农业综合开发公司任投资管理部项目经理;河南省农业综合开发公司任总经理办公室副主任;河南省农业综合开发公司任发展经营部负责人。
  (7)张德勇,曾任天津国际信托投资公司上海证券部、信托证券部经理;中国信息信托投资公司天津证券营业部经理;南方证券天津分公司交易部南京路营业部总经理;渤海证券经纪业务总部总经理;现任渤海证券郑州经三路营业部总经理。
  (8)杨杜,曾任中国人民大学工业经济系教师,现任中国人民大学组织与人力资源教研室主任。
  (9)王中杰,曾任多家上市公司的金融总裁,现任中国董事会研究中心秘书长,北京连城国际顾问公司总裁。
  (10)李正伦,曾任河南省国际信托投资公司财务总监;澳大利亚海特有限公司财务经理;现任光大证券有限责任公司广州部总经理。
  (11)王家勤,曾任轻工业部食品工业局(司)发酵处高级工程师、副处长、处长;中国发酵工业协会常务副理事长兼秘书长;中国发酵工业协会副理事长,主管味精、酶制剂兼任发酵甘油专业委员会主任委员;中国发酵工业协会氨基酸技术委员会名誉主任;全国食品工业标准化技术委员会发酵分委会秘书长;中国淀粉工业协会副会长;中国调味品协会副理事长。
  (12)史克龙,曾任原周口地区机械财务科科员;周口地区工业局财务科副科长、科长;河南省莲花味精集团有限公司财务部部长;河南莲花味精股份有限公司财务总监。现任河南省莲花味精集团有限公司总会计师。
  (13)王继学,曾任项城市机械厂财务科会计;周口地区味精厂财务科长;河南省莲花味精集团有限公司财务处处长;现任河南省莲花味精集团有限公司副总经理。
  (14)牛文中,曾任河南省周口地区味精厂物资供应公司处长;河南省莲花味精集团有限公司企管办副主任、物资供应公司常务副总经理兼主任;河南莲花味精股份有限公司物资供应公司常务副总经理兼主任;河南省莲花味精集团有限公司劳动人事处处长,河南莲花味精股份有限公司人力资源部部长;河南省莲花味精集团有限公司董事会董事、副总经理。
  (15)杨卫锋,曾任莲花集团计划统计处统计员;莲花集团供应公司设备处科长;莲花味精股份公司总经理秘书。现任莲花味精股份公司总经理办公室主任。
  (16)张党生,曾任河南莲花味精股份有限公司成品二厂主任;现任河南莲花味精股份有限公司成品二厂厂长。
  (17)谢清喜,曾就职于黄河证券公司研究所与投资银行部,河南金博投资咨询公司,河南莲花味精股份有限公司总经理助理、证券部经理、证券事务代表、董事会秘书。
  (18)张震,曾任周口地区味精厂销售科科长、处长、厂长助理;河南莲花味精股份有限公司销售总公司副总经理;现任河南莲花味精股份有限公司销售总公司总经理。
  (19)付泳,曾任周口地区味精厂车间主任;河南省莲花味精集团有限公司党委委员;河南莲花味精股份有限公司发酵厂厂长;现任河南莲花味精股份公司副总经理。
  (二)在股东单位任职情况
  是否领取报酬
  姓名           股东单位名称             担任的职务          任期起始日期      任期终止日期
  津贴
  河南省莲花味精集团
  郭保亮                                 党委副书记、总经理      2003-10-01                           是
  有限公司
  河南省莲花味精集团
  史克龙                                 总会计师                2000-01-01                           是
  有限公司
  河南省莲花味精集团                                                                   是
  王继学                                 副总经理                2004-06-30
  有限公司
  在其他单位任职情况
  是否领取报
  姓名           其他单位名称              担任的职务          任期起始日期       任期终止日期
  酬津贴
  河南省农业综合开发
  郑献锋                                 董事、副总经理           2001-03-01                           是
  公司
  河南省农业综合开发
  申宏伟                                 发展经营部经理           2003-09-01                           是
  公司
  渤海证券有限责任公      郑州经三路营业部总
  张德勇                                                          2004-01-01                           是
  司                      经理
  组织与人力资源教研
  杨杜           中国人民大学                                     1996-01-01                           是
  室主任
  北京连城国际顾问公
  王中杰                                 总裁                     2002-01-01                           是
  司
  光大证券有限责任公
  李正伦                                 广州部总经理             2002-06-30                           是
  司
  王家勤         中国发酵协会            顾问                     2004-12-01                           是
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会提出议案,董事会、股东大会审议。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:按照经营目标责任制进行高层管理人员的业绩考核来兑现工资和绩效奖励。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
  郭保亮                                        是
  张德勇                                        否
  史克龙                                        是
  王继学                                        是
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                        担任的职务                      离任原因
  崔冠明                         董事、总经理                   工作变动
  黄继红                         副总经理                       工作变动
  公司于2005年4月28日召开三届三次董事会审议通过崔冠明先生辞去公司董事、总经理,审议通过聘任高君先生为公司总经理、董事候选人和聘任谢清喜先生为公司董事会秘书(见2005年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》);
  公司于2005年6月11日召开2004年年度股东大会审议通过崔冠明先生辞去公司董事、高君先生担任公司董事(见2005年6月14日《中国证券报》、《上海证券报》)。
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为7,372人,需承担费用的离退休职工为791人,员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                专业构成的人数
  行政管理人员                                                                            294
  供应、销售人员                                                                          340
  技术人员                                                                                211
  财务人员                                                                                 64
  生产人员                                                                              6,463
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                教育程度的人数
  大专及其以上学历                                                                        532
  高中及其以上学历                                                                      2,592
  高中以下学历                                                                          4,068
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的相关规定进行公司运作,建立了较为完善的现代企业制度,并修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》,从制度上进一步保证了公司的规范运作,公司法人治理结构得到不断完善。具体如下:
  1、关于股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求,加强规范股东大会的召集、召开和议事程序,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位。
  2、关于控股股东和上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与实际控制人之间的关联交易公平、公开、公允;公司与控股股东人员、资产、财务分开,机构和业务独立,各自独立核算;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
  3、关于董事与董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求,独立董事人数符合有关要求;公司各位董事能够根据公司和全体股东的最大利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责;公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定行使职权并保证董事会会议按照规定程序进行。
  4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司关联交易、公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
  5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
  6、关于利益相关者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益,相互间能够实现良好沟通,积极合作,共同推动公司持续、健康的发展。
  7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》,公司董事会秘书全面负责公司信息披露工作、接待股东的来访和咨询;公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定,保障公司所有股东真实、准确、完整、公平地获得公司相关信息。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
  杨杜                                3                3
  王中杰                              3                3
  李正伦                              3                3
  王家勤                              3                1                2
  公司独立董事能够按照有关法律法规的要求,勤勉尽责,积极参加公司股东大会和董事会,对有关议案进行细致的审阅,对公司的业务发展提出了积极的建议,并对公司出售资产、关联交易等事宜进行了客观公正的评价,发表了独立意见和建议,推动了公司的规范运作和健康发展。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1)、业务方面:公司的采购、生产、销售独立于控股股东,与控股股东及其关联企业发生的关联交易,均已签定了关联交易协议,交易价格以市场价格为准,做到了公平、公正。
  2)、人员方面:公司人员独立于控股股东,公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东担任任何职务。
  3)、资产方面:公司拥有的生产经营性资产与控股股东分开,并形成了独立的生产、销售系统和配套设施,与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰;公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场供求状况决定。
  4)、机构方面:本公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、总经理、财务、经营等各部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
  5)、财务方面:公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系并独立开设银行帐户、独立纳税,能够独立作出财务决策。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  根据公司薪酬管理的有关规定,报告期内公司按照经营目标责任制进行高层管理人员的业绩考核来兑现工资和绩效奖励。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  1)、公司于2005年6月11日召开2004年年度股东大会,决议公告刊登在2005年6月14日的《上海证券报》、《中国证券报》。
  出席本次会议的股东及股东代理人共5人(其中流通股股东4人),代表有效表决股份数共计521,195,023股(其中流通股1,195,023股),占公司总股本884,000,000股的58.96%,符合《公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定,董事长郑献锋先生主持本次股东大会。本次会议采取记名投票方式,逐项审议表决了全部议案。会议审议并通过了:1、公司《2004年度董事会工作报告》2、公司《2004年度监事会工作报告》3、公司2004年年度报告及年度报告摘要             4、公司2004年度财务决算的报告       5、公司2005年财务预算的报告        6、公司2004年度利润分配预案     7、关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所审计费用的议案8、关于更换公司部分董事的议案1)、崔冠明先生因工作调动拟辞去公司董事。         2)、经公司部分董事提议,提名高君先生担任公司董事,任期截止第三届董事会任期届满。        9、关于修改《公司章程》的议案       10、关于修改《公司股东大会议事规则》的议案           11、关于修改《公司董事会议事规则》的议案12、关于修改《公司独立董事工作制度》的议案        13、关于审议《公司2005年预计日常关联交易》的议案      14、关于转让河南漯周界高速公路部分股权的议案        15、《关于公司第三届董事会独立董事津贴的议案》      16、《关于设立第三届董事会专门委员会的议案》        17、《关于制定<公司控股股东行为规范>的议案
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  1、报告期内公司经营情况的回顾
  (1)报告期内公司总体经营情况
  2005年公司在省内三级党委政府的关心支持下,积极转变经营理念,全面实施机制改革和管理创新,取得了良好的效果。公司生产经营全面恢复正常,经营效率逐步提升,员工工作热情持续高涨,生产经营形势发生了好的重大转机,并逐步迈向稳定与发展阶段。
  本公司主要产品有“莲花”牌味精、小麦蛋白(谷朊粉)、淀粉、“六月春”牌中高档食用面粉、热力和电力。与去年相比,公司主导产品---味精的生产量、销售量和销售收入大幅增长。“莲花”味精的国内市场占有率增长较快,牢牢地保持着国内味精市场的主导地位。而且国际市场销售量逐月增高,全年出口味精4万多吨,出口创汇增长100%以上,出口味精占国内出口总量的90%以上。
  报告期公司生产味精12.68万吨,销售味精13.60万吨,分别上年同期增长76.11%和80.85;实现主营业务收入133755万元,同比增长40.47%;实现主营业务利润16864万元,同比增长7.71%;净利润972万元,同比增长111.17%。
  (2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
  单位:元   币种:人民币
  主营业   主营业
  主营业   务收入   务成本
  主营业务利润率
  分行业或分产品    主营业务收入     主营业务成本   务利润   比上年   比上年
  比上年增减(%)
  率(%)    增减     增减
  (%)   (%)
  行业
  减少2.09个百分
  味精             955,579,703.15   770,945,966.86    19.32    66.22   70.63
  点
  减少4.79个百分
  电力、热力       251,758,956.83   250,730,658.70     0.41    16.52   22.41
  点
  面粉、小麦淀粉及                                                              减少10.47个百
  315,670,716.45   328,319,948.32    -4.01   -24.21  -15.73
  其他                                                                                   分点
  其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为3805.17万元。
  (3)主营业务分地区情况表
  单位:万元   币种:人民币
  分地区                    主营业务收入           主营业务收入比上年同期增减(%)
  国内                  1,307,546,362.80                       16.60
  国外                   215,463,013.63                        150.42
  (4)主要供应商、客户情况
  单位:元   币种:人民币
  前五名供应商采购金额合计        319,185,386.74   占采购总额比重               75.72%
  前五名销售客户销售金额合计      163,523,521.54   占销售总额比重               12.23%
  (5)公司资产构成状况
  项目         2005年(元)         2004年(元)          增减变化(%)
  应收票据        8,198,634.19        3,940,893.65          108.04
  长期股权投资    102,421,667.27      218,414,463.45        -53.17
  在建工程        9,225,507.96        32,165,583.07         -71.32
  应付票据        15,230,000.00       103,700,000.00        -85.31
  其他应付款      145,583,905.07      287,718,533.80        -49.40
  1)应收票据增加的主要原因是本期末收到银行汇票较多。
  2)长期股权投资减少的主要原因是本期本公司将持有的漯周界高速公路24%的股权出售给深圳天融投资有限公司。
  3)在建工程减少的主要原因是结转固定资产及牛胚胎移植项目中进口的奶牛全部出售。
  4)应付票据减少的主要原因是本期到期承兑的汇票较多。
  5)其他应付款减少的主要原因是以前年度收到深圳天融投资有限公司款项挂账,本年漯周界高速股权转让给深圳天融,冲减长期投资。
  (6)期间费用及所得税状况
  项目          2005年(元)        2004年(元)          增减变化(%)
  营业费用        64,140,768.54       66,901,055.10         -4.13
  管理费用        62,929,544.81       66,737,611.05         -5.71
  财务费用        51,222,579.88       31,266,958.05         63.82
  所得税                              32,237.79
  财务费用增加的主要原因是2004年本公司200万吨小麦加工转化项目收到国债专项资金贷款贴息2341万元和2005年存款利息收入减少。
  (7)现金流量状况
  增减变
  项目                 2005年(元)        2004年(元)
  化(%)
  经营活动产生的现金流量净额      83,191,502.56       -234,075,403.44     135.54
  投资活动产生的现金流量净额      1,240,537.75        -7,509,017.31       116.52
  筹资活动产生的现金流量净额      -111,331,354.83     -118,774,813.56     6.27
  1)经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是2005年息税前利润增加。
  2)投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是2005年固定资产投资减少。
  (8)主要控股公司的经营情况及业绩
  单位:万元  币种:人民币
  公司名称       业务性质   主要产品或服务    注册资本    资产规模      净利润
  河南省项城佳能热
  热电       热力、电力供应    12,000      37,151.87    -1,274.90
  电有限责任公司
  河南莲花面粉有限              面粉专用粉、谷
  食品加工                     10,000      36,135.87    -2,025.19
  公司                          朊粉、小麦油等
  2、对公司未来发展的展望
  (1)味精行业的发展前景
  味精是第一代食品调味品,主要成分是谷氨酸钠,使用量最大的行业是食品工业。权威机构如美国FDA和联合国已经证明,适量食用味精对身体无害。而且,味精是鸡精的最大构成部分,鸡精里面含有35%以上的味精,所以,味精行业的发展仍保持8%左右的年增长速度。
  目前,由于其他主产地日本和韩国生产能源和劳动力成本的上升及当地对环境要求的逐渐提高,世界味精产能逐步向我国转移,中国成为世界味精的主产地,所以公司味精出口出现持续增长的势头。
  从味精行业的情况来看,经过前几年行业产能的大量增加和激烈竞争,行业内部的整合基本结束。从统计资料来看,规模小的企业正逐渐退出,行业主要产能集中在产能在3万吨以上的企业。这种情况将会更加有利于公司发挥自己的规模优势、技术优势和品牌优势,促进公司的壮大发展。
  (2)经营中出现的问题与困难及解决方案
  2005年,公司流动资金较为紧张,财务成本压力较大,一些历史遗留问题制约了公司的快速发展。公司领导层针对面临的困难,主要采取以下措施:1)深化机制改革和管理创新,提高经营效率,降低公司生产成本及各项费用;2)加强现金流的管理,调动资金高速运转,减少资金占用,提高资金使用效率;3)公司计划采用还息还本、还本免息分期偿还、一次还清银行给予折让等多种方法,利用现金流的增长部分,逐步偿还银行的大量贷款及其产生的利息,削减财务成本。4)公司以股权分置改革为契机,解决大股东占用资金问题,优化公司治理结构,2006年公司将完成此项工作。
  (3)2006年度经营计划
  1)创新经营模式,将公司做大
  公司要由卖产品向卖文化提升,改变企业的增长模式和盈利模式,这是一个长期的过程。公司计划引进OEM贴牌生产的模式,其实施的指导思想为:与优秀企业开展战略合作,利用它们已经建成的先进生产工艺及生产能力,委托其加工“莲花”产品,利用公司长期积累的品牌优势及市场网络资源,通过有效的市场运作,实现多种食品产品的销售,低投入、快速度扩大公司的销售收入规模,进一步增强公司的市场营销能力,实现与战略联营厂的优势互补、共同发展的双赢目标。
  2)把无形资源变现成有价值的资金
  2005年,经世界品牌实验室评估,“莲花”品牌价值13.22亿元,占“中国最有价值的品牌”第367位,使河南省得著名品牌企业。公司计划知名专业公司合作,进行资源整合,提升莲花形象,以莲花味精业务为平台,实现引入投资、销售增长、价格提升、新产品开发、恢复资本市场融资功能的目标。
  3)开发国际市场
  与国内市场相比,国际市场在价格、技术及竞争激烈程度等方面有一定的优势。公司计划重点开发国际市场,一是扩大产品的出口;二是在国际建立分装基地;三是引入国外产品,以“莲花”品牌在国内销售;四是引进国外资本参与投资。
  4)、推行农业产业化的封闭运行模式
  生产味精以粮食为原料,来自于周边农业。在用粮食加工生产味精的过程中,产生大量的废水,废水中含有丰富的有机、无机物资,公司将其加工成高效复混肥,又用之于农业。公司将肥料预借给当地农民,回收粮食,实现了农业支持工业、工业支持农业的封闭循环。在此过程中,解决了当地农民生产投入不足的矛盾,扩大了公司的影响力,建立和巩固了公司的原料供应基地。
  5)、打造公司与供应客户、销售客户为一家的莲花和谐大家族
  以农业产业化封闭运行模式为基础建立公司的原料供应基地;以大客户保护政策为切入点,逐步建立共同发展的模式,巩固客户网络。建立客户经理或客户代表制度,通过强化为代理商服务,把握终端,提高公司知名度和美誉度。
  (二)公司投资情况
  1、募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  2、非募集资金项目情况
  1)、设备安装工程
  公司出资156,662.16元人民币投资该项目,在建,效益体现在公司生产经营中。
  2)、喷浆造粒工程
  公司出资608,202.42元人民币投资该项目,在建,效益体现在公司生产经营中。
  3)、新技术改造
  公司出资1,983,833.98元人民币投资该项目,在建,效益体现在公司生产经营中。
  4)、二期喷浆造粒工程
  公司出资442,677.77元人民币投资该项目,在建,效益体现在公司生产经营中。
  5)、小麦淀粉二厂改造
  公司出资3,005,295.08元人民币投资该项目,在建,效益体现在公司生产经营中。
  6)、商水技改工程
  公司出资14,892,967.10元人民币投资该项目,完工,效益体现在公司生产经营中。
  7)、周口技改工程
  公司出资2,322,917.10元人民币投资该项目,完工,效益体现在公司生产经营中。
  8)、牛胚胎移植高技术产业化工程
  公司出资2,065,027.93元人民币投资该项目,完工,效益体现在公司生产经营中。
  本期非募集资金项目部分已结转固定资产。
  (三)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  1)、公司于2005年4月28日召开第三届第三次董事会会议,决议公告刊登在2005年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》
  2)、公司于2005年8月28日召开第三届第四次董事会会议,审议通过了公司《2005年半年度报告全文及报告摘要》。
  3)、公司于2005年10月27日召开第三届第五次董事会会议,审议通过了公司《2005年第三季度报告全文及报告摘要》。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  董事会认真执行了2004年年度股东大会审议通过的各项议案。
  (四)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
  本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司2005年度盈利数额较小,公司生产经营性流动资金较为紧张,根据公司的实际情况,公司董事会决定2005年度不进行现金利润分配。
  公司未分配利润的用途和使用计划:用于补充公司的流动资金。
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、公司第三届监事会第二次会议于2005年4月28日在河南省郑州市大河锦江饭店会议室召开,监事会应到监事5名,实到监事5名,监事会召集人史克龙先生主持会议,符合《公司法》和公司章程的规定。会议采取逐项表决的方式,审议通过以下议案,《2004年度监事会工作报告》、《公司2004年年度报告和年度报告摘要》、《公司2004年度财务决算及2005年财务预算的报告》、关于支付会计师事务所审计费用及聘任会计师事务所的议案、《公司2005年第一季度报告全文及正文》。
  公司监事会按照《公司法》、《证券法》和本公司《章程》赋予的权限,严格执行监事会工作细则,按规定及时召开监事会会议,并认真参与讨论审议事项,积极开展各项监督工作,对公司董事、高级管理人员在履行职责方面进行监督,充分发挥了了监事会的作用。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  公司监事会依法行使职权,积极参加本年度召开的年度股东大会,同时列席了公司的董事会会议,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项和董事会对股东大会决议的执行情况,公司高管人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为能够依法运作,董事及高管人员在履行职务时没有发生违反法律法规或损坏公司和股东利益的行为,公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上分开,做到了人员独立、资产完整、财务独立以及业务与机构的独立。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  公司监事会对2005年度财务报告进行审查后认为,其真实地反映了公司的财务状况和经营成果,亚太(集团)会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是公正客观的。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  2005年3月26日,本公司向深圳市天融投资有限公司转让本公司持有的河南省漯周界高速公路有限公司24%的股权,实际出售金额为110,000,000元人民币,产生损益16,734,500元人民币,该事项已于2005年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
  公司监事会认为此项资产交易遵循了公平、公正的原则,交易程序符合国家相关法律法规和《公司章程》的规定,没有损害上市公司的利益。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  监事会认为公司关联交易价格合理,能够按照公平、公正的原则进行操作,未发现内幕交易,亦无损害股东权益或造成公司资产流失的情况发生。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  1、出售资产情况
  1)、2005年3月26日,本公司向深圳市天融投资有限公司转让本公司持有的河南省漯周界高速公路有限公司24%的股权,实际出售金额为110,000,000元人民币,产生损益16,734,500元人民币,一定程度上缓解了公司流动资金紧张的局面,该事项已于2005年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、与日常经营相关的关联交易
  (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
  单位:元     币种:人民币
  占同类
  关联交
  关联交                 关联交易价                       交易额     结算方      市场价     对公司利润
  关联方                 易定价                    关联交易金额
  易内容                     格                           的比重       式          格         的影响
  原则
  (%)
  河南莲
  花味之                                                                        按月结
  味精        市价                       44,208,865.16         100
  素有限                                                                        算
  公司
  (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
  单位:元     币种:人民币
  占同类
  关联交
  关联交                 关联交易价                       交易额     结算方      市场价     对公司利润
  关联方                 易定价                    关联交易金额
  易内容                     格                           的比重       式          格         的影响
  原则
  (%)
  河南莲
  花味之                                                                        按月结
  味精        市价                       44,622,525.01        4.67
  素有限                                                                        算
  公司
  河南省
  莲花味
  按月结
  精集团     电汽        市价                        3,428,188.03         100
  算
  有限公
  司
  河南莲
  花味精
  按月结
  集团进     味精        市价                       34,623,507.72        3.62
  算
  出口公
  司
  本公司充分利用关联方的生产资源和市场资源,保障公司正常运转,达到优势互补,以利于降低本公司的生产经营成本和扩大本公司产品销售和市场影响。基于此,公司需向关联方采购和销售原、辅材料及产品,以保证公司生产经营的正常、稳定。
  不影响上市公司的独立性
  2、关联债权债务往来
  单位:万元币种:人民币
  向关联方提供资金                  关联方向上市公司提供资金
  关联方
  发生额               余额              发生额               余额
  河南省莲花味精集团有限公司                  50,653.36         105,723.43                     0                  0
  合计                         50,653.36         105,723.43                     0                  0
  其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额50,653.36万元人民币,余额105,723.43万元人民币。
  关联债权债务形成原因:非经营性占用资金形成原因:本公司98年剥离上市,由于历史遗留问题,加之与莲花集团之间存在许多关联交易,特别是在莲花集团运营困难、效益下滑的状况下,莲花集团为了解决资金周转、运营费用及对外投资等问题,占用本公司的资金相当严重。经营性占用资金形成原因:本公司向关联企业销售货物所致。
  关联债权债务清偿情况:截止2005年年底,莲花集团占用公司资金10.57亿元(不含经营性资金往来),比年初减少1600万元。莲花集团正逐步采取措施减少对莲花味精股份的资金占用。
  与关联债权债务有关的承诺:公司拟以股权分置改革为契机,通过股权等方式解决大股东资金占用问题,争取在2006年完成。
  关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:造成本公司流动资金紧张。报告期末资金被占用情况及清欠方案
  截至2005年12月31日,莲花集团占用公司资金10.57亿元(不含经营性资金往来),比年初减少1600万元。莲花集团正逐步采取措施减少对莲花味精股份的资金占用。
  公司将以股权分置改革为契机,通过股权等方式解决大股东资金占用问题,争取在2006年完成。
  2006年4月21日,公司股票已经停牌,进入股权分置改革程序,有关股权分置改革方案和解决大股东资金占用方案将在近期公告。
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  1)、河南莲花味精股份有限公司将饲料加工设备租赁给河南省莲花味精集团有限公司,该资产涉及的金额为60,000,000元人民币,租赁的期限为2005年1月1日至2005年12月31日,租金为8,000,000元人民币,租金的确定依据是互惠互利、公平公允,能充分利用公司现有的生产资源,降低公司经营成本,该事项已于2005年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
  (七)担保情况
  本年度公司无担保事项。
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  公司控股股东积极支持公司的股权分置改革工作,争取2006年内完成股改工作。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任亚太(集团)会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,公司现聘任亚太(集团)会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约70万元人民币,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了8年审计服务。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  1)、根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049号《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征所得税。2003年的免税文件已取得,目前2004年免税文件正在审批中。
  2)、截至2005年12月31日河南省莲花集团有限公司欠本公司1,085,456,491.84元。2005年末莲花集团及关联方占用资金情况详见亚太(集团)会计师事务所专项说明。
  3)、本公司下属子公司河南莲花面粉有限公司将其拥有的商水面粉厂资产转让给商水粮食局,出售价格700万元,转让形成的净损失8,662,686.81元。该资产转让方案已经河南莲花面粉有限公司董事会审议通过。
  十一、财务会计报告
  公司年度财务报告已经亚太(集团)会计师事务所有限公司注册会计师赵强、党惠如审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
  (一)、审计报告
  河南莲花味精股份有限公司审计报告
  亚会审字(2006)17号
  河南莲花味精股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的河南莲花味精股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表以及2005年度的利润表和合并利润表、2005年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  亚太(集团)会计师事务所有限公司
  中国注册会计师:赵强、党惠如
  中国 郑州
  2006年3月5日
  (二)财务报表
  资产负债表
  2005年12月31日
  编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  附注                       合并                                     母公司
  项目          合   母公
  期末数               期初数              期末数               期初数
  并    司
  资产:
  流动资产:
  货币资金                             92,197,593.31       119,096,907.83        90,458,604.71      116,433,317.74
  短期投资
  应收票据                              8,198,634.19         3,940,893.65         6,532,434.19        3,140,893.65
  应收股利
  应收利息
  应收账款                            699,030,942.70       735,860,392.11       661,651,464.07      640,171,120.95
  其他应收款                        1,253,508,370.04     1,164,403,178.90     1,236,701,018.96    1,239,685,192.26
  预付账款                            272,864,851.98       274,426,509.44       253,221,738.03      244,364,229.10
  应收补贴款
  存货                                250,722,765.11       233,021,029.78       207,833,889.90      191,649,110.89
  待摊费用
  一年内到期的长期
  债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                      2,576,523,157.33     2,530,748,911.71     2,456,399,149.86    2,435,443,864.59
  长期投资:
  长期股权投资                        102,801,017.44       218,802,635.73       345,835,665.11      492,166,741.58
  长期债权投资
  长期投资合计                        102,421,667.27       218,414,463.45       345,835,665.11      492,166,741.58
  其中:合并价差
  (贷差以“-”号表
  -379,350.17          -388,172.28
  示,合并报表填
  列)
  其中:股权投资差
  额(贷差以“-”号
  表示,合并报表填
  列)
  固定资产:
  固定资产原价                      2,140,698,933.74     2,176,153,304.65     1,571,804,531.91    1,288,208,731.40
  减:累计折旧                        905,748,371.01       828,034,587.30       639,461,910.44      542,743,907.21
  固定资产净值                      1,234,950,562.73     1,348,118,717.35       932,342,621.47      745,464,824.19
  减:固定资产减值
  6,515,341.07         8,727,847.61         6,515,341.07        8,727,847.61
  准备
  固定资产净额                      1,228,435,221.66     1,339,390,869.74       925,827,280.40      736,736,976.58
  工程物资                                 36,930.90            36,930.90            36,930.90           36,930.90
  在建工程                              9,225,507.96        32,165,583.07        40,138,413.29       62,991,488.40
  固定资产清理
  固定资产合计                      1,237,697,660.52     1,371,593,383.71       966,002,624.59      799,765,395.88
  无形资产及其他
  资产:
  无形资产                            358,435,465.22       366,920,131.94       322,094,332.88      329,728,919.60
  长期待摊费用
  其他长期资产
  无形资产及其他资
  358,435,465.22       366,920,131.94       322,094,332.88      329,728,919.60
  产合计
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                          4,275,077,950.34     4,487,676,890.81     4,090,331,772.44    4,057,104,921.65
  负债及股东权
  益:
  流动负债:
  短期借款                          1,128,781,826.81     1,070,414,536.79       921,999,526.81      840,074,536.79
  应付票据                             15,230,000.00       103,700,000.00        15,230,000.00      103,700,000.00
  应付账款                            514,443,224.90       495,475,601.75       442,233,132.78      395,344,969.49
  预收账款                             89,809,743.22        80,456,619.05        89,030,486.22       78,761,363.50
  应付工资                              7,721,491.77         3,932,631.45         7,260,612.39        3,560,000.00
  应付福利费                            5,526,532.15        45,930,386.38         2,988,229.05       43,417,141.38
  应付股利
  应交税金                            -58,469,615.22       -46,950,176.83       -59,167,384.41      -48,772,220.93
  其他应交款                              872,762.75           300,254.29           729,250.10          112,068.79
  其他应付款                          145,583,905.07       287,718,533.80       334,715,045.86      256,823,036.20
  预提费用                             30,337,214.37        37,960,123.12        18,473,755.03       29,385,051.02
  预计负债
  一年内到期的长期
  173,101,000.00       148,861,040.00       173,101,000.00      137,861,040.00
  负债
  其他流动负债
  流动负债合计                      2,052,938,085.82     2,227,799,549.80     1,946,593,653.83    1,840,266,986.24
  长期负债:
  长期借款                            259,320,720.01       304,119,680.01       201,920,720.01      283,719,680.01
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                        259,320,720.01       304,119,680.01       201,920,720.01      283,719,680.01
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                          2,312,258,805.83     2,531,919,229.81     2,148,514,373.84    2,123,986,666.25
  少数股东权益(合
  18,044,397.24        20,707,039.08
  并报表填列)
  所有者权益(或
  股东权益):
  实收资本(或股
  884,000,000.00      884,000,000.00       884,000,000.00       884,000,000.00
  本)
  减:已归还投资
  实收资本(或股
  884,000,000.00      884,000,000.00       884,000,000.00       884,000,000.00
  本)净额
  资本公积                            890,371,877.94      890,371,877.94       890,371,877.94       890,371,877.94
  盈余公积                             89,796,253.09       89,796,253.09        80,472,825.89        80,472,825.89
  其中:法定公益金                     29,932,084.37       29,932,084.37        26,824,275.31        26,824,275.31
  未分配利润                           80,606,616.24       70,882,490.89        86,972,694.77        78,273,551.57
  拟分配现金股利
  外币报表折算差额
  (合并报表填列)
  减:未确认投资损
  失(合并报表填列)
  所有者权益(或股
  1,944,774,747.27     1,935,050,621.92     1,941,817,398.60     1,933,118,255.40
  东权益)合计
  负债和所有者权益
  (或股东权益)总                  4,275,077,950.34    4,487,676,890.81     4,090,331,772.44     4,057,104,921.65
  计
  公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
  利润及利润分配表
  2005年1-12月
  编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  附注                       合并                                  母公司
  项目            合    母公
  本期数           上年同期数            本期数           上年同期数
  并     司
  一、主营业务收入                      1,337,548,798.33     952,165,222.89     1,078,812,394.00    587,982,558.27
  减:主营业务成本                      1,164,194,386.93     790,957,579.18       915,089,427.09    464,917,853.82
  主营业务税金及附加                        4,713,108.27       4,644,317.87         3,339,653.03      1,992,743.04
  二、主营业务利润
  (亏损以“-”号填                       168,641,303.13     156,563,325.84       160,383,313.88    121,071,961.41
  列)
  加:其他业务利润
  (亏损以“-”号填                        12,737,387.64       8,763,227.23        12,026,171.16      7,832,735.85
  列)
  减:营业费用                              64,140,768.54      66,901,055.10        60,448,117.61     60,800,474.75
  管理费用                                 62,929,544.81      66,737,611.05        50,938,499.13     46,501,421.56
  财务费用                                 51,222,579.88      31,266,958.05        35,856,222.76     16,458,855.29
  三、营业利润(亏损
  3,085,797.54         420,928.87        25,166,645.54      5,143,945.66
  以“-”号填列)
  加:投资收益(损失
  15,741,703.83         -20,680.30       -14,596,576.47        460,022.75
  以“-”号填列)
  补贴收入
  营业外收入                                4,023,802.08       6,370,413.39         3,739,430.69        770,882.23
  减:营业外支出                           15,789,819.93       2,083,693.75         5,610,356.56      1,195,357.57
  四、利润总额(亏损
  7,061,483.52       4,686,968.21         8,699,143.20      5,179,493.07
  总额以“-”号填列)
  减:所得税                                                      32,237.79
  减:少数股东损益                         -2,662,641.83          49,775.20
  加:未确认投资损失
  (合并报表填列)
  五、净利润(亏损以
  9,724,125.35       4,604,955.22         8,699,143.20      5,179,493.07
  “-”号填列)
  加:年初未分配利润                       70,882,490.89      66,349,641.13        78,273,551.57     73,094,058.50
  其他转入
  六、可供分配的利润                       80,606,616.24      70,954,596.35        86,972,694.77     78,273,551.57
  减:提取法定盈余公
  48,070.31
  积
  提取法定公益金                                                  24,035.15
  提取职工奖励及福利
  基金(合并报表填列)
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供股东分配的
  80,606,616.24      70,882,490.89        86,972,694.77     78,273,551.57
  利润
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股
  利
  八、未分配利润(未弥
  补亏损以“-”号填                        80,606,616.24      70,882,490.89       86,972,694.77      78,273,551.57
  列)
  补充资料:
  1.出售、处置部门或
  -8,662,686.81
  被投资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损
  失
  3.会计政策变更增加
  (或减少)利润总额
  4.会计估计变更增加
  (或减少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
  现金流量表
  2005年1-12月
  编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  附注                             本期数
  项目                               母公
  合并                  合并数                   母公司数
  司
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                    1,417,632,163.77                1,168,826,823.67
  收到的税费返还
  收到的其他与经营活动有关的现金                                     15,505,175.60                   11,932,531.18
  经营活动现金流入小计                                            1,433,137,339.37                1,180,759,354.85
  购买商品、接受劳务支付的现金                                    1,111,835,783.40                  908,769,462.30
  支付给职工以及为职工支付的现金                                    122,684,689.59                  101,826,942.01
  支付的各项税费                                                     51,082,485.34                   35,494,152.66
  支付的其他与经营活动有关的现金                                     64,342,878.48                   59,048,838.34
  经营活动现金流出小计                                            1,349,945,836.81                1,105,139,395.31
  经营活动现金流量净额                                               83,191,502.56                   75,619,959.54
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金
  其中:出售子公司收到的现金
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
  6,752,389.90                    6,746,389.90
  收回的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金                                      1,562,105.31                      120,000.00
  投资活动现金流入小计                                                8,314,495.21                    6,866,389.90
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
  7,073,957.46                    4,362,188.72
  支付的现金
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                                                7,073,957.46                    4,362,188.72
  投资活动产生的现金流量净额                                          1,240,537.75                    2,504,201.18
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到
  的现金
  借款所收到的现金                                                  527,100,246.57                  522,100,246.57
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                                              527,100,246.57                  522,100,246.57
  偿还债务所支付的现金                                              489,291,956.55                  486,734,256.55
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               69,237,657.23                   59,562,876.15
  其中:支付少数股东的股利
  支付的其他与筹资活动有关的现金                                     79,901,987.62                   79,901,987.62
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现
  金
  筹资活动现金流出小计                                              638,431,601.40                  626,199,120.32
  筹资活动产生的现金流量净额                                       -111,331,354.83                 -104,098,873.75
  四、汇率变动对现金的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                                      -26,899,314.52                  -25,974,713.03
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                              9,724,125.35                    8,699,143.20
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
  减:未确认的投资损失
  加:计提的资产减值准备                                              2,649,027.19                    4,053,527.66
  固定资产折旧                                                      111,805,349.61                   89,065,514.16
  无形资产摊销                                                        8,484,666.72                    7,634,586.72
  长期待摊费用摊销
  待摊费用减少(减:增加)
  预提费用增加(减:减少)                                           -7,622,908.75                  -10,911,295.99
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
  12,511,126.48                    3,868,588.37
  损失(减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                           51,222,579.88                   35,856,222.76
  投资损失(减:收益)                                              -18,404,345.66                   14,596,576.47
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                            -17,701,735.33                   -7,948,156.58
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                    -69,817,215.21                 -134,717,147.72
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                        340,832.28                   65,422,400.49
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                         83,191,502.56                   75,619,959.54
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                     92,197,593.31                   90,458,604.71
  减:现金的期初余额                                                119,096,907.83                  116,433,317.74
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                          -26,899,314.52                  -25,974,713.03
  公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
  合并资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  本年减少数
  因资
  其他
  行                          本年        产价
  项目                    年初余额                                 原因                        年末余额
  次                        增加数        值回                  合计
  转出
  升转
  数
  回数
  一、坏账准备合计         1    99,971,997.30    4,587,446.72       /        /      1,938,419.53    102,621,024.49
  其中:应收账款           2    38,729,494.33                       /        /      1,938,419.53     36,791,074.80
  其他应收款        3    61,242,502.97    4,587,446.72       /        /                       65,829,949.69
  二、短期投资跌价准
  4
  备合计
  其中:股票投资           5
  债券投资          6
  三、存货跌价准备合
  7
  计
  其中:库存商品           8
  原材料            9
  四、长期投资减值准
  10    12,438,050.05                                                        12,438,050.05
  备合计
  其中:长期股权投资      11    12,438,050.05                                                        12,438,050.05
  长期债权投资     12
  五、固定资产减值准
  13     8,727,847.61                                       2,212,506.54      6,515,341.07
  备合计
  其中:房屋、建筑物      14
  机器设备         15     8,727,847.61                                       2,212,506.54      6,515,341.07
  六、无形资产减值准
  16
  备合计
  其中:专利权            17
  商标权           18
  七、在建工程减值准
  19
  备合计
  八、委托贷款减值准
  20
  备合计
  九、总计                21   121,137,894.96    4,587,446.72                       4,150,926.07    121,574,415.61
  公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
  母公司资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:河南莲花味精股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  本年减少数
  因资
  其他
  行                          本年        产价
  项目                    年初余额                                 原因                        年末余额
  次                        增加数        值回                  合计
  转出
  升转
  数
  回数
  一、坏账准备合计         1    94,232,078.78    5,549,659.42       /        /         13,560.00     99,768,178.20
  其中:应收账款           2    33,693,216.89    1,144,076.95       /        /         13,560.00     34,823,733.84
  其他应收款        3    60,538,861.89    4,405,582.47       /        /                       64,944,444.36
  二、短期投资跌价准
  4
  备合计
  其中:股票投资           5
  债券投资          6
  三、存货跌价准备合
  7
  计
  其中:库存商品           8
  原材料            9
  四、长期投资减值准
  10    12,438,050.05                                                        12,438,050.05
  备合计
  其中:长期股权投资      11    12,438,050.05                                                        12,438,050.05
  长期债权投资     12
  五、固定资产减值准
  13     8,727,847.61                                       2,212,506.54      6,515,341.07
  备合计
  其中:房屋、建筑物      14
  机器设备         15     8,727,847.61                                       2,212,506.54      6,515,341.07
  六、无形资产减值准
  16
  备合计
  其中:专利权            17
  商标权           18
  七、在建工程减值准
  19
  备合计
  八、委托贷款减值准
  20
  备合计
  九、总计                21   115,397,976.44    5,549,659.42                       2,226,066.54    118,721,569.32
  公司法定代表人:郑献锋             主管会计工作负责人:李先进              会计机构负责人:王书苗
  会计报表附注
  一、公司基本情况
  河南莲花味精股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字[1998] 19号文批准,由河南省莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。本公司成立于1998年7月,注册地址:河南省项城市莲花大道18号,于1998年8月在上交所上市。本公司注册登记号:豫工商企4100001004314;注册资本:人民币88,400万元;法定代表人:郑献锋;经营范围:味精及相关副产品的生产与销售,环保产品的生产与销售(限分支机构按国家有关规定),生物工程的科研(国家专项规定的除外)。
  二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、会计制度:《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
  2、会计年度:公历年制,即1月1日至12月31日。
  3、记账本位币:人民币。
  4、记账基础和计价原则:记账基础“权责发生制”;计价原则为“取得时以实际成本计价”。
  5、外币业务核算方法:外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账;每月终了,按月末市场汇率一次调整,汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化,记入财务费用。
  6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
  7、应收款项坏账核算方法:本公司对因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)以及有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。
  坏账损失采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏账准备的应收款项余额外的5%计提。
  8、存货核算方法:
  (1)存货的分类:存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
  (2)存货的取得采用实际成本计价,存货的发出采用加权平均法计算。生产用低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销,非生产用低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。存货盘存采用永续盘存制度。
  (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,期末对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
  9、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价,投资转让或到期兑付时确认投资收益。
  短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
  10、长期投资核算方法:
  (1)长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记账;公司对外投资占被投资单位表决权资本总额20%以下的采用成本法核算,20%以上的采用权益法核算。
  (2)长期债权投资:按实际成本入账,按收益期确认投资收益。
  (3)长期股权投资差额的摊销方法:对河南莲花味之素有限公司的股权投资差额按46年平均摊销;对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投资差额按50年平均摊销。
  (4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当期损益。
  11、固定资产计价及折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取,提取方法如下:
  固定资产类别    估计经济使用年限   残值率(%)   年折旧率(%)
  房屋建筑物           20-35              3         2.77-4.85
  通用设备             10-15              3         6.46-9.70
  专用设备             13-18              3         5.38-7.46
  运输工具              5-10              3        9.70-19.40
  其他                  5-10              3        9.70-19.40
  固定资产减值准备计提方法:固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
  12、在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程,在工程达到预定使用状态时,按实际支出确认固定资产;专门借款利息及汇兑损失,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
  在建工程减值准备计提方法:在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,具体计提标准为:
  (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程;
  (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
  (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
  13、无形资产计价和摊销方法:无形资产取得时按实际成本计量,自行开发的无形资产应按取得时发生的注册费、律师费等费用确定,在受益期内按照直线法平均摊销。
  无形资产减值准备计提方法:无形资产减值准备采用逐项计提法,按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,具体计提标准为:
  (1)已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
  (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
  (3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
  (4)其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
  14、长期待摊费用:按预计受益期间平均摊销,如不能带来经济利益,则一次性摊销,记入当期损益。
  15、借款费用核算方法:借款费用属于筹建期间的记入开办费;属于生产经营期间的记入财务费用;属于与购建固定资产有关的,符合资本化条件的予以资本化,不符合的费用化。
  16、收入确认原则:
  (1)销售商品:本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,并且与交易相关的经济利益能够流入公司,与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,予以确认;
  (2)提供劳务:本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下,如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已发生的劳务成本金额确认收入,如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿,应按已发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
  (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,予以确认。
  17、所得税的会计处理:采用应付税款法核算。
  18、合并会计报表的编制方法:
  (1)合并范围确认原则:本公司对其他单位投资如拥有其半数以上(不包括半数)的权益性资本,或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则该单位纳入本公司合并范围。
  (2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。
  19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等完全一致。
  三、税项
  1、增值税税率:味精、电力、谷朊粉为17%;饲料、热力、面粉为13%;
  2、城建税及教育费附加:城建税税率为流转税额的7%;教育费附加为流转税额的3%;
  3、所得税税率:33%;根据财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》财税字[1997] 049号,本公司农产品初加工业务免征所得税。
  四、控股子公司及合营企业
  (1)本公司拥有50%以上权益性资本的子公司的概况如下:
  公司名称          注册地点  注册资本  投资金额  投资比例    经营范围
  河南省项城佳能热电有限  河南省项城  12,000   12,358
  95%    热力、电力供应
  责任公司                    市       万元      万元
  河南省项城  10,000    9,000             面粉专用粉、谷朊
  河南莲花面粉有限公司                                     90%
  市       万元      万元             粉、小麦油等
  (2)2005年度合并报表范围:本公司对河南省项城佳能热电有限责任公司和河南莲花面粉有限公司予以合并。
  (3)本公司无合营企业。
  五、会计报表主要项目注释
  (一)合并会计报表主要项目注释
  1、货币资金:
  项    目                             期末数                                   期初数
  现   金                            1,156,873.50                           3,163,510.44
  银行存款                          87,952,638.61                          85,715,470.14
  其他货币资金                       3,088,081.20                         30,217,927.25
  合    计                          92,197,593.31                        119,096,907.83
  (1)银行存款中有6400万元定期存款,已质押。
  (2)其他货币资金期末余额是承兑保证金。
  2、应收票据:
  项     目                        期末数                                 期初数
  银行承兑汇票                      4,386,674.00                           3,940,893.65
  银行汇票                          3,811,960.19
  银行转账支票
  合    计                          8,198,634.19                            3,940,893.65
  (1)应收票据增加的主要原因是本期末收到银行汇票较多。
  (2)期末无贴现、抵押的应收票据。
  3、应收账款:
  期  末   数                                    期  初  数
  账    龄         金   额        比  例       坏账准备          金    额       比例        坏账准备
  1年以内      394,208,124.02     53.57%    19,710,380.12    509,602,195.71    65.79%    25,480,109.80
  1-2年       241,505,391.99     32.82%    12,075,269.60    195,361,793.77    25.22%     9,768,089.69
  2-3年        68,322,020.72      9.29%    3,416,101.04      38,816,102.87     5.01%     1,940,805.14
  3年以上       31,786,480.77      4.32%    1,589,324.04      30,809,794.09     3.98%     1,540,489.70
  合   计      735,822,017.50    100.00%   36,791,074.80     774,589,886.44   100.00%    38,729,494.33
  (1)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  (2)应收账款前五名金额合计60,508,049.54元,占应收账款总金额的比例为8.22%。
  4、其他应收款:
  期  末  数                                   期  初  数
  账   龄          金   额        比  例      坏账准备           金   额       比例       坏账准备
  1年以内    1,274,217,996.27     96.58%   63,573,933.50 1,212,026,145.61    98.89%   60,561,526.15
  1-2年       32,704,534.87      2.48%    1,635,226.75      3,286,397.88    0.27%      164,319.89
  2-3年        2,784,420.41      0.21%      139,221.02      2,033,956.68    0.17%      101,697.84
  3年以上        9,631,368.18      0.73%      481,568.42      8,299,181.70    0.67%      414,959.09
  合  计    1,319,338,319.73    100.00%   65,829,949.69 1,225,645,681.87   100.00%   61,242,502.97
  (1)本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司期末余额1,085,456,491.84元。
  (2)由于本公司3年以上的应收款项金额较小,且清理坏账及时,按照本公司董事会决定,应收款项按期末余额的5%提取坏账准备。
  (3)其他应收款前五名金额合计1,237,048,232.17元,占总金额的比例为93.76%。前五名列示如下:
  单位名称                            金  额                         原  因
  河南省莲花味精集团有限公司                 1,085,456,491.84               周转借款
  河南莲花味之素有限公司                       77,267,964.16                应收味精款
  河南莲花味精进出口公司                        43,914,041.41               应收味精款
  河南莲花中英葡萄糖有限公司                    16,248,339.53               应收淀粉乳款
  河南莲花生态环保产业公司                      14,161,395.23               应收销售款
  合    计                         1,237,048,232.17
  5、预付账款:
  期  末  数                           期   初  数
  账   龄                       金   额           比  例              金   额            比  例
  1年以内                     265,804,194.00         97.41%           268,991,877.44        98.02%
  1-2年                        4,104,803.91          1.50%             3,260,603.54         1.19%
  2-3年                        1,056,957.25          0.39%               659,693.26         0.24%
  3年以上                       1,898,896.82          0.70%             1,514,335.20         0.55%
  合   计                     272,864,851.98        100.00%           274,426,509.44       100.00%
  (1)账龄一年以上款项未收回的主要原因是双方正在结算中。
  (2)无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  6、存货:
  期   末   数                                期   初   数
  项      目                          金      额           跌价准备              金      额             跌价准备
  产成品                            105,228,642.47                            100,446,771.10
  原材料                             79,451,736.34                             76,994,813.35
  在产品                             66,042,386.30                             55,579,445.33
  合      计                        250,722,765.11                            233,021,029.78
  7、长期投资:
  (1)长期投资明细项目如下:
  期      初      数          本期增加       本期减少              期      末      数
  项      目           金   额         减值准备                                          金   额        减值准备
  河南莲花味之素有
  91,240,685.78 12,438,050.05                      1,001,618.29     90,239,067.49 12,438,050.05
  限公司
  河南省漯周界高速
  140,000,000.00                                  115,000,000.00     25,000,000.00
  公路有限公司
  合并价差                  -388,172.28                                      -8,822.11       -379,350.17
  合    计              230,852,513.50 12,438,050.05                    115,992,796.18    114,859,717.32 12,438,050.05
  (2)长期股权投资:
  初始投资                            被投资单位本期        被投资单位累计
  被投资单位名称                               初始投资金额
  比例                                权益增减额            权益增减额
  河南莲花味之素有限公司                    49%        125,950,334.83             -813,087.21       -34,957,143.01
  河南省漯周界高速公路有限公司              32%       140,000,000.00        -115,000,000.00        -115,000,000.00
  (3)股权转让
  本期本公司将持有的漯周界高速公路24%的股权出售给深圳天融投资有限公司,确认16,734,500元投资转让收益。本次转让完成后,本公司持有漯周界高速公路8%股权,投资本金25,000,000.00元。
  (4)长期股权投资差额:
  被投资单位名称                河南省项城佳能热电有限责任公司        河南莲花味之素有限公司
  股权投资差额初始金额                          -414,638.61                   7,918,305.35
  形成原因                                         折价购买                       溢价投资
  摊销期限                                             50年                           46年
  本期摊销额                                       -8,822.12                      188,531.08
  摊余金额                                       -379,350.17                   7,164,181.03
  8、固定资产及累计折旧:
  项    目             期初数           本期增加          本期减少           期末数
  固定资产原值
  房屋建筑物              458,624,547.95      20,247,611.53     2,234,515.94      476,637,643.54
  专用设备               1,497,324,251.42     20,398,577.83    61,568,328.41    1,456,154,500.84
  通用设备                178,820,273.99         437,259.74    11,504,582.16      167,752,951.57
  运输工具                  34,101,829.44      1,203,084.81     2,813,942.93       32,490,971.32
  其  他                    7,282,401.85         380,464.62             0.00        7,662,866.47
  合    计              2,176,153,304.65      42,666,998.53    78,121,369.44    2,140,698,933.74
  累计折旧
  房屋建筑物              114,625,784.24      15,848,413.69       374,164.68      130,100,033.25
  专用设备                 584,553,653.14     89,165,734.49    29,465,775.18      644,253,612.45
  通用设备                110,375,809.62       7,762,312.32     8,078,945.77      110,059,176.17
  运输工具                 13,869,707.69       3,290,227.89       971,032.66       16,188,902.92
  其    他                   4,609,632.61        537,013.61             0.00        5,146,646.22
  合    计                828,034,587.30     116,603,702.00    38,889,918.29      905,748,371.01
  固定资产净值           1,348,118,717.35                                       1,234,950,562.73
  固定资产减值准备
  房屋建筑物                         0.00              0.00             0.00                0.00
  专用设备                   6,589,736.69              0.00     2,212,506.54        4,377,230.15
  通用设备                  1,308,813.96               0.00             0.00        1,308,813.96
  运输工具                           0.00              0.00             0.00                0.00
  其    他                    829,296.96               0.00             0.00          829,296.96
  合    计                  8,727,847.61               0.00     2,212,506.54        6,515,341.07
  固定资产净额           1,339,390,869.74                                       1,228,435,221.66
  (1)本期增加固定资产主要是面粉公司周口面粉厂和商水面粉厂技改投入所致。
  (2)本期固定资产减少的主要原因是:河南莲花面粉有限公司周口面粉厂面粉生产线技改转出固定资产14,811,839.84元,转出累计折旧3,006,022.46元。
  (3)本期经营性租出固定资产账面价值为53,152,984.90元。
  (4)本期用于抵押的固定资产账面原值为119,452,637.85元;
  9、在建工程:
  本期转入固定    本期其他减少                   资金                 项目
  工程名称           期初数         本期增加        资产数            数            期末数      来源     预算数      进度
  牛胚胎移植高
  技术产业化工
  程               22,332,961.79   2,065,027.93 15,660,073.52       8,737,916.20           0.00   募集   43,610,000  完工
  利用胚胎生物
  技术快速繁育
  良种奶牛高技
  术产业化示范
  工程                352,546.11                     352,546.11                            0.00   募集   38,980,000  完工
  预付工程款        9,058,810.23     370,066.26      190,000.00     6,608,941.75   2,629,934.74   自筹               在建
  设备安装工程              0.00     156,662.16                        22,363.13     134,299.03   自筹               在建
  喷浆造粒工程              0.00     608,202.42                                      608,202.42   自筹               在建
  新技术改造                0.00   1,983,833.98                                    1,983,833.98   自筹               在建
  二期喷浆造粒
  工程                      0.00     442,677.77                                      442,677.77   自筹               在建
  200万吨小麦
  综合利用            421,264.94                                                     421,264.94   自筹               在建
  二淀粉改造                0.00   3,005,295.08                                    3,005,295.08
  商水技改工程                    14,892,967.10  14,892,967.10               0.00           0.00
  周口技改工程                     2,322,917.10    1,970,553.67       352,363.43           0.00
  32,165,583.07   25,847,649.80  33,066,140.40      15,721,584.51  9,225,507.96
  合计
  (1)本期在建工程增加数主要原因是部分生产线技改投入。
  (2)本期在建工程减少的主要原因是结转固定资产及牛胚胎移植项目中进口的奶牛全部出售。
  10、无形资产:
  剩余摊        取得
  类   别          原始金额          期初数          本期出售        本期摊销         期   末  数
  销期限        方式
  专用技术          600,000.00        580,000.00                      65,000.00          515,000.00          8.17年      购买
  土地使用权    344,703,800.00    329,148,919.60    400,000.00     7,169,586.72      321,579,332.88   37.93-66.33年      置换
  土地使用权     42,504,348.00     37,191,212.34                     850,080.00       36,341,132.34          42.5年      评估
  合   计       387,808,148.00    366,920,131.94    400,000.00     8,084,666.72      358,435,465.22
  11、短期借款:
  借款类别                               期末数                             期初数
  抵押借款                             155,700,000.00                            130,000,000.00
  担保借款                             968,081,826.81                            935,520,000.00
  信用借款                               5,000,000.00                              4,894,536.79
  合    计                           1,128,781,826.81                         1,070,414,536.79
  (1)短期借款上升的主要原因是承兑汇票到期转成借款而增加。
  (2)截止2005年12月31日上述短期借款中已逾期646,841,826.81元,展期手续尚未办理,明细列示如下:
  借款单位                                   逾期金额                   逾期原因
  省光大银行24001                              199,280.24                未办理展期手续
  交通银行郑州建文支行                       50,000,000.00               未办理展期手续
  交通银行郑州建文支行                       50,000,000.00               未办理展期手续
  交通银行郑州建文支行                       49,400,000.00               未办理展期手续
  广发行花园路支行                           94,150,000.00               未办理展期手续
  郑州市商业银行                             39,660,000.00               未办理展期手续
  项城市工行                                 31,000,000.00               未办理展期手续
  项城市工行                                 34,403,875.04               未办理展期手续
  项城市工行                                 11,302,329.31               未办理展期手续
  项城市工行                                 18,066,949.59               未办理展期手续
  项城市工行                                 4,957,092.63                未办理展期手续
  项城市建行                                 60,000,000.00               未办理展期手续
  项城市建行                                 20,000,000.00               未办理展期手续
  项城市建行                                 66,000,000.00               未办理展期手续
  项城市建行                                 49,500,000.00               未办理展期手续
  周口市城市信用社                           2,760,000.00                未办理展期手续
  项城市农行                                 12,442,300.00               未办理展期手续
  河南省地方铁路周口分局                     5,000,000.00                未办理展期手续
  周口城信社                                 5,000,000.00                未办理展期手续
  项城市信用联社                             43,000,000.00               未办理展期手续
  合      计                                646,841,826.81
  12、应付票据:
  类    别                                 期末数                                    期初数
  银行承兑汇票                          15,230,000.00                           103,700,000.00
  合    计                              15,230,000.00                           103,700,000.00
  (1)应付票据下降主要原因是本期到期承兑的汇票较多。
  (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  13、应付账款:
  账   龄                                    期末数                            期初数
  3年以内                              514,255,228.84                      495,241,516.30
  3年以上                                  187,996.06                          234,085.45
  合   计                              514,443,224.90                      495,475,601.75
  无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  14、预收账款:
  账   龄                              期末数                                    期初数
  1年以内                            54,096,971.20                          49,101,820.25
  1年以上                            35,712,772.02                          31,354,798.80
  合   计                            89,809,743.22                          80,456,619.05
  (1)预收账款上升的主要原因是本期大包装味精预收款增加。
  (2)无欠持有股份公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (3)一年以上的预收账款是预收的货款尚未结算。
  15、应交税金:
  项    目                                      期末数                        期初数
  增值税                                    -11,372,371.37                 2,349,366.99
  城市维护建设税                             1,902,649.11                    565,595.70
  所得税                                    -51,366,986.69               -51,366,986.69
  营业税                                        502,869.27                   400,000.00
  房产税                                      1,345,416.11                   619,636.70
  土地使用税                                    301,506.00                   201,506.00
  个人所得税                                    128,915.48                   226,535.81
  印花税                                         88,386.87                    54,168.66
  合    计                               -58,469,615.22                -46,950,176.83
  (1)增值税期末数为负数原因主要是期末待抵扣增值税进项税上升导致应交增值税为负数。
  (2)期末应交所得税为负数系以前年度多交纳所得税及河南省地方税务局减免本公司农产品初加工所得税所致。
  16、其他应交款:
  项     目                               期末数                              期初数
  教育费附加                              872,762.75                           300,254.29
  17、其他应付款:
  账    龄                                     期末数                           期初数
  3年以内                                139,943,918.79                    284,661,468.80
  3年以上                                  5,639,986.28                      3,057,065.00
  合    计                               145,583,905.07                    287,718,533.80
  (1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  (2)其他应付款较上年下降49%,主要原因是以前年度收到深圳天融投资有限公司款项挂账,本年漯周界高速股权转让给深圳天融,冲减长期投资。
  18、预提费用:
  类   别                     期末数            期初数         说    明
  借款利息                  29,941,132.15     25,795,223.06  计提的借款利息尚未支付
  电汽费                        62,703.85        948,308.28  计提的电汽费尚未支付
  租赁费                                          83,333.34
  装卸运输费                   33,397.47         62,703.85   计提的装卸运输费尚未支付
  劳务费                                      6,372,100.00
  销售人员提成                                 2,984,937.52
  其他                        299,980.90      1,713,517.07   计提的其他尚未支付的款项
  合    计               30,337,214.37     37,960,123.12
  19、一年内到期的长期负债:
  (1)明细列示如下:
  借款类别                             期末数                                期初数
  抵押借款
  担保借款                         173,101,000.00                       148,861,040.00
  信用借款
  合     计                        173,101,000.00                       148,861,040.00
  20、长期借款:
  (1)明细列示如下:
  借款类别                              期末数                                 期初数
  质押借款
  担保借款                           259,320,720.01                        304,119,680.01
  信用借款
  合    计                           259,320,720.01                        304,119,680.01
  (2)截止2005年12月30日上述长期借款中有134,920,720.01元已经逾期,其中股份本部82,920,720.01元,本公司子公司项城佳能热电52,000,000.00元,明细列示如下:
  借款单位                                 逾期金额                              逾期原因
  项城市工行                             25,000,000.00                     未办理展期手续
  中国进出口银行                         30,840,000.00                     未办理展期手续
  中行安阳支行                            2,553,210.01                     未办理展期手续
  中行安阳支行                            3,226,470.00                      未办理展期手续
  中行汤阴支行                            3,470,000.00                      未办理展期手续
  中行汤阴支行                            3,470,000.00                      未办理展期手续
  工行汤阴支行                            4,250,000.00                      未办理展期手续
  工行汤阴支行                            4,250,000.00                     未办理展期手续
  工行汤阴支行                            4,241,040.00                     未办理展期手续
  工行安阳支行                            1,620,000.00                     未办理展期手续
  项城市建行                             15,000,000.00                     未办理展期手续
  项城市建行                             28,000,000.00                     未办理展期手续
  项城市建行                              9,000,000.00                     未办理展期手续
  合    计                               134,920,720.01
  21、股本:
  股份公司股份变动情况表                    数量单位:股
  本期变动增减(+,-)
  项    目          期初数      配 送增                                     期末数
  其他           小计
  股  股发
  一、尚未流通股份
  1、发起人股份
  其中:国家拥有
  520,000,000               -29,012,128     -29,012,128    490,987,872
  股份
  境内法人
  拥有股份
  外资法人
  拥有股份
  其他                                   29,012,128     29,012,128     29,012,128
  2、募集法人股
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  尚未流通股份合
  520,000,000                                              520,000,000
  计
  二、已流通股份
  1、境内上市人民
  364,000,000                                              364,000,000
  币普通股
  2、境内上市的外
  资股
  3、境外上市的外
  资股
  4、其他
  已流通股份合计    364,000,000                                              364,000,000
  三、股份总数       884,000,000                                              884,000,000
  22、资本公积:
  项     目          期初数           本期增加数       本期减少数             期末数
  股本溢价        890,371,877.94                                        890,371,877.94
  合计          890,371,877.94                                        890,371,877.94
  23、盈余公积:
  项    目                期初数           本期增加数      本期减少数             期末数
  法定盈余公积         59,864,168.72                                         59,864,168.72
  公  益  金           29,932,084.37                                         29,932,084.37
  任意盈余公积
  合    计             89,796,253.09                                        89,796,253.09
  本公司按弥补以前年度亏损后的净利润15%提取盈余公积,其中10%为法定盈余公积,5%为公益金。
  24、未分配利润:
  项      目                                  期末数                            期初数
  年初未分配利润                         70,882,490.89                      66,349,641.13
  加:本期净利润                          9,724,125.35                       4,604,955.22
  减:提取法定盈余公积                                                          48,070.31
  提取公益金                                                               24,035.15
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  期末未分配利润                           80,606,616.24                      70,882,490.89
  25、主营业务收入、主营业务成本:
  营业收入                               营业成本
  行  业
  本期数              上期数              本期数             上期数
  味  精       955,579,703.15       574,892,260.78     770,945,966.86      451,827,647.14
  电  力       103,303,054.36       116,605,182.69      99,573,998.00      110,377,670.66
  热  力       148,455,902.47        99,464,048.69     151,156,660.70       94,457,684.67
  面  粉       116,880,839.00        88,694,399.91     111,991,945.17       88,061,182.46
  淀  粉       40,140,726.35        160,975,262.01      59,856,672.60      159,225,423.09
  谷朊粉       10,044,982.13        110,809,659.51      10,641,331.57       94,218,681.56
  麸  皮       27,537,142.78         56,022,067.92      24,167,350.40       48,086,948.22
  副产品       52,583,235.00                            51,834,494.00
  复混肥
  68,483,791.19                            69,828,154.58
  合并抵减     -185,460,578.10      -255,297,658.62    -185,802,186.95     -255,297,658.62
  合   计    1,337,548,798.33       952,165,222.89   1,164,194,386.93      790,957,579.18
  (1)前五名客户销售收入总金额为163,523,521.54元,占公司全部销售收入的比例为     12.23%。
  (2)2005年,公司在电价方面执行项城市政府项政文[2005]39号。
  (3)本期由于味精销量的增加导致味精收入比上年同期上升66.22%。
  26、主营业务税金及附加:
  项      目                税   率                   本期数                         上期数
  城建税                       7%               3,299,785.32                   3,250,254.54
  教育费附加                   3%               1,413,322.95                   1,394,063.33
  合    计                                     4,713,108.27                   4,644,317.87
  27、其他业务利润:
  项    目                                  本期数                                上期数
  其   他                                 638,545.61                          350,000.00
  加工费                                3,116,294.69                          349,099.10
  租赁费                                8,669,228.33                        7,775,683.35
  材料销售                                313,319.01                           288,444.78
  合   计                              12,737,387.64                        8,763,227.23
  其他业务利润较上年增加的主要原因是本期受托加工味精收取加工费增加及租赁收入的增加。
  28、营业费用:
  项    目                            本期数                                      上期数
  营业费用                         64,140,768.54                            66,901,055.10
  29、管理费用:
  项    目                              本期数                                    上期数
  管理费用                           62,929,544.81                         66,737,611.05
  30、财务费用:
  项       目                           本期数                                    上期数
  利息支出                                   50,863,102.12                 75,715,965.84
  减:利息收入                              1,245,264.85                 29,470,111.06
  汇兑损失                                          646.10
  减:贷款贴息*                                       -                 23,410,000.00
  其     他                                   1,604,096.51                  8,431,103.27
  合        计                               51,222,579.88                 31,266,958.05
  *注:根据省财政厅豫财建[2004]52号文件,2004年本公司200万吨小麦加工转化项目收到国债专项资金贷款贴息2341万元。
  31、投资收益:
  项       目                                           本期数                    上期数
  期末调整被投资单位所有者权益净增减金额               -813,087.21             159,028.66
  出售漯周界高速公路股权收益                         16,734,500.00
  股权投资差额摊销                                     -179,708.96            -179,708.96
  合      计                                     15,741,703.83             -20,680.30
  投资收益本期比上年增长较多的主要原因是本期出售漯周界高速公路股权收益增加。
  32、营业外收入
  项       目                                   本期数                            上期数
  营业外收入                                 4,023,802.08                   6,370,413.39
  营业外收入本期较上期下降的主要原因是上期处理固定资产收益较多。
  33、营业外支出:
  项      目                                    本期数                            上期数
  营业外支出                                15,789,819.93                   2,083,693.75
  营业外支出本期较上期上升的主要原因是本期处置闲置资产损失较多。
  34、收到的其他与经营活动有关的现金:
  项     目                                                             金      额
  职工风险金等                                                              12,088,985.51
  罚款收入                                                                     796,450.00
  其他单位往来                                                                 138,700.00
  租金                                                                         379,781.00
  其他                                                                       2,101,259.09
  合    计                                                                  15,505,175.60
  35、支付的其他与经营活动有关的现金:
  项     目                                                           金      额
  管理费用                                                                  44,797,203.89
  营业外支出                                                                 1,310,574.88
  营业费用                                                                  17,221,740.21
  退保证金                                                                     409,531.28
  单位往来                                                                     603,828.22
  合    计                                                                  64,342,878.48
  36、收到的其他与投资活动有关的现金
  项     目                                                                 金      额
  试车期间收到的收入                                                         1,442,105.31
  工程项目的往来款                                                             120,000.00
  合    计                                                                   1,562,105.31
  37、支付的其他与筹资活动有关的现金
  本期支付的其他与筹资活动有关的现金79,901,987.62元,系本期支付给控股股东河南莲花集团有限公司的临时周转借款。
  (二)母公司会计报表主要项目注释
  38、应收账款:
  期   末   数                                           期   初   数
  账    龄             金     额        比   例        坏账准备              金     额          比例           坏账准备
  1年以内        372,632,426.22         53.50%     18,631,595.26        413,595,457.90           61.38%     20,679,772.89
  1-2年         226,032,746.41         32.45%     11,301,637.32        191,815,222.44           28.46%      9,590,761.12
  2-3年          66,119,043.79         9.49%       3,305,952.19         37,714,812.99            5.60%      1,885,740.65
  3年以上         31,690,981.49         4.55%       1,584,549.07         30,738,844.51            4.56%      1,536,942.23
  合    计       696,475,197.91        100.00%     34,823,733.84        673,864,337.84          100.00%     33,693,216.89
  39、其他应收款:
  期   末    数                                            期   初    数
  账     龄           金     额         比例           坏账准备                 金     额          比例         坏账准备
  1年以内        1,267,597,694.11          97.38%    63,242,055.89          1,293,059,691.20        99.45%     60,180,643.74
  1-2年            27,683,406.26           2.13%     1,384,170.32                580,282.60         0.04%         29,014.13
  2-3年                580,282.60         0.04%          29,014.13            1,739,799.35         0.14%          86,989.97
  3年以上             5,784,080.35         0.44%         289,204.02            4,844,281.00         0.37%         242,214.05
  合    计        1,301,645,463.32       100.00%      64,944,444.36        1,300,224,054.15       100.00%      60,538,861.89
  40、长期投资:
  (1)长期投资明细项目如下:
  期     初     数                                                   期    末     数
  本期增
  本期减少
  项     目            金  额          减值准备          加                              金   额           减值准备
  河南莲花味之素有
  91,240,685.78     12,438,050.05                 1,001,618.28       90,239,067.50      12,438,050.05
  限公司
  河南省漯周界高速
  140,000,000.00                                  115,000,000.00       25,000,000.00
  公路
  河南莲花面粉有限
  109,868,905.46                                   20,382,310.60       89,486,594.86
  公司
  河南省项城佳能热
  165,650,787.88                                   12,102,735.08      153,548,052.80
  电有限责任公司
  506,760,379.12      12,438,050.05               148,486,663.96      358,273,715.16     12,438,050.05
  合    计
  (2)长期股权投资:
  初始资本                            被投资单位本期权       被投资单位累计权
  被投资单位名称                投资期限                     初始投资金额
  比例                                  益增减额              益增减额
  河南莲花味之素有限公司          46年          49%           125,950,334.83          -813,087.21          -34,957,143.01
  河南省漯周界高速公路有限
  50年          32%           140,000,000.00        -115,000,000.00       -115,000,000.00
  公司
  河南莲花面粉有限公司            50年          90%            90,000,000.00        -18,226,723.10           -513,405.14
  河南省项城佳能热电有限
  50年          100%          355,950,334.83         -12,111,557.19         30,054,252.06
  责任公司
  (3)股权转让
  本期将本公司持有的漯周界高速公路24%的股权出售给深圳天融投资有限公司,确认16,734,500元投资转让收益。本次转让完成后,本公司持有漯周界高速公路8%股权,投资本金25,000,000.00元。
  (4)长期股权投资差额:
  被投资单位名称                   河南省项城佳能热电有限责任公司                  河南莲花味之素有限公司
  股权投资差额初始金额                                  -414,638.61                             7,918,305.35
  形成原因                                                  折价购买                                溢价投资
  摊销期限                                                      50年                                    46年
  本期摊销额                                                 -8,822.12                             188,531.08
  摊余金额                                                 -379,350.17                           7,164,181.03
  41、固定资产及累计折旧:
  项      目                期初数               本期增加            本期减少                期末数
  固定资产原值
  房屋建筑物                     262,356,036.96           49,101,185.77               0.00       311,457,222.73
  专用设备                      826,593,917.00           262,927,225.23       25,451,970.95     1,064,069,171.28
  通用设备                       160,535,748.76          8,770,476.67        11,374,976.07       157,931,249.36
  运输工具                        31,440,626.83              883,448.32       1,640,053.08        30,684,022.07
  其   他                          7,282,401.85            380,464.62                 0.00         7,662,866.47
  合      计                  1,288,208,731.40     322,062,800.61        38,467,000.10     1,571,804,531.91
  累计折旧
  房屋建筑物                      78,213,887.17         12,736,568.59                 0.01        90,950,455.75
  专用设备                      339,027,860.95     100,476,713.88         19,586,038.49       419,918,536.34
  通用设备                       107,877,314.64          8,212,069.63         7,983,502.02       108,105,882.25
  运输工具                        13,015,211.84            3,103,114.74         777,936.70        15,340,389.88
  其      他                       4,609,632.61              537,013.61               0.00         5,146,646.22
  合    计                        542,743,907.21            125,065,480.45     28,347,477.22     639,461,910.44
  固定资产净值                    745,464,824.19                                932,342,621.47
  固定资产减值准备
  房屋建筑物                                                                                                 0.00
  专用设备                          6,589,736.69                   0.00           2,212,506.54       4,377,230.15
  通用设备                          1,308,813.96                   0.00                   0.00       1,308,813.96
  运输工具                                                         0.00                   0.00               0.00
  其    他                            829,296.96                   0.00                   0.00         829,296.96
  合    计                          8,727,847.61                   0.00           2,212,506.54       6,515,341.07
  固定资产净额                    736,736,976.58                   0.00          -2,212,506.54     925,827,280.40
  42、主营业务收入、主营业务成本:
  营业收入                                营业成本
  项  目             本期数             上期数              本期数              上期数
  味精           907,904,119.48      574,892,260.78      770,945,966.86      451,827,647.14
  副产品          52,238,774.85                           51,834,494.00
  复混肥          68,483,791.19                           69,828,154.58
  谷朊粉          10,044,982.13       13,090,297.49       10,641,331.57       13,090,206.68
  淀粉            87,816,310.02                           59,856,672.60
  内部抵消       -47,675,583.67                          -48,017,192.52
  合计         1,078,812,394.00      587,982,558.27      915,089,427.09      464,917,853.82
  43、投资收益:
  项       目                                       本期数                 上期数
  期末调整被投资单位所有者权益净增减金额              -31,151,367.51            639,731.71
  出售漯周界高速公路股权收益                      16,734,500.00
  股权投资差额摊销                                       -179,708.96           -179,708.96
  合     计                                       -14,596,576.47             460,022.75
  投资收益本年增加主要原因系出售漯周界高速公路股权获得收益。
  六、关联方关系及其交易
  1、关联方关系
  (1)存在控制关系的关联方情况
  A、存在控制关系的关联方
  关联企业名称                  注册地址           主营业务       与本公司的关系    经济性质    法人代表
  河南省莲花味精集团有限公司            项城市莲花大道      味精、副食品       控股母公司        国有       李东升
  河南省项城佳能热电有限责任公司         项城市工业路      热力、电力供应      控股子公司      有限公司     郭保亮
  河南莲花面粉有限公司                  项城市莲花大道     专用粉、谷朊粉      控股子公司      有限公司     高  君
  B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
  关联企业名称                    期初数           本期增加数        本期减少数          期末数
  河南省莲花味精集团有限公司                 550,000,000                                            550,000,000
  河南省项城佳能热电有限责任公司             120,000,000                                             120,000,000
  河南莲花面粉有限公司                       100,000,000                                            100,000,000
  C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
  股份变化
  关联企业名称
  期初数                           期末数
  河南省莲花味精集团有限公司                                    58.82%                           55.54%
  河南省项城佳能热电有限责任公司                                95.00%                          95.00%
  河南莲花面粉有限公司                                          90.00%                           90.00%
  (2)不存在控制关系的关联方情况
  关联企业名称                     注册地址            主营业务         与本公司的关系       经济性质
  河南莲花味之素有限公司                   项城市水新路北段      谷氨酸、味精         占其49%股权      中外合资
  西侧
  河南莲花生态环保产业有限公司             项城市环城东段8
  复合肥生产与销售       同一母公司        有限公司
  号
  河南莲花英糖药业有限公司                 项城市二环路东      葡萄糖粉及副产品       同一母公司        中外合资
  段               生产与销售
  河南莲花味精集团进出口公司               项城市莲花大道                                               有限公司
  外贸            同一母公司
  北段
  河南莲花味精集团化塑编织袋厂、河南莲花味精集团纸箱厂、杞县莲花周杞味精有限公司、武汉周东莲花味精有限公司、河南莲花味精集团液氨分厂、河南莲花调味品公司、河南莲花金水饲料有限公司已经改制,不再是莲花味精集团的子公司,与莲花味精股份有限公司不存在关联关系。
  2、关联方交易                                                            单位:元
  项      目                    本期数                上期数         交易价格
  销售货物:
  河南莲花味之素有限公司                  44,622,525.01        6,981,878.97      市价
  河南省莲花味精集团有限公司               3,428,188.03        4,670,270.12      市价
  河南莲花味精集团进出口公司              34,623,507.72       75,427,966.03      市价
  河南莲花生态环保产业有限公司                     0.00        6,031,881.07      市价
  采购货物:
  河南莲花味之素有限公司                  44,208,865.16        6,862,702.41      市价
  河南莲花英糖药业有限公司                         0.00        1,561,219.56      市价
  3、关联方应收应付款项余额
  关联方应收应付款项                             单位:元
  关联单位               科    目      期末数          科    目         期初数
  河南省莲花味精集团有限公司    其他应收款 1,085,456,491.84 其他应收款        1,089,230,129.33
  河南莲花味之素有限公司        其他应收款     77,267,964.16 其他应付款         2,967,259.42
  河南莲花味精集团进出口公司    其他应收款     43,914,041.41 其他应收款        43,733,020.23
  河南莲花生态环保产业有限公司其他应收款       14,161,395.23 其他应收款        13,218,732.43
  河南莲花英糖药业有限公司      其他应收款     16,248,339.53 其他应收款        16,248,339.53
  4、其他应披露的事项
  按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》、《服务协议》和《资金使用费协议》,2005年本公司收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00元、收取供水服务费4,000,000.00元和资金使用费24,099,921.80元。
  七、或有事项
  本公司下属子公司河南莲花面粉有限公司以账面原值为119,452,637.85元的机器设备在项城市农业发展银行抵押贷款120,000,000.00元。
  八、会计政策、会计估计变更,会计差错更正
  根据周口市国家税务局税务处理决定,本公司下属子公司河南莲花面粉有限公司(以下简称“面粉公司”)补缴了2003年增值税款1,829,600.00元。根据项城市地方税务局处理决定,面粉公司补缴了2003年地税565,497.21元。
  上述纳税事项会计差错,已采用追溯调整法,调整了2005年年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
  由于追溯调整,调减了2004年度的年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
  九、承诺事项
  本公司无需披露的重大承诺事项。
  十、期后事项
  本公司无需披露的期后事项。
  十一、资产负债表日后的非调整事项
  本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
  十二、其他重要事项
  1、根据财政部、国家税务总局财税字[1997] 049号《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》,本公司农产品初加工业务免征所得税。2003年的免税文件已取得,目前2004年免税文件正在审批中。
  2、截至2005年12月31日河南省莲花集团有限公司欠本公司1,085,456,491.84元。2005年末莲花集团及关联方占用资金情况详见亚太(集团)会计师事务所专项说明。
  3、本公司与深圳市天融投资有限公司于2005年3月26日签署了《股权转让协议》,协议规定,深圳市天融投资有限公司以现金购买本公司持有河南省漯周界高速公路有限公司24%股权,出售价格为1.1亿元人民币。截至2004年12月31日本公司已经收到深圳市天融投资有限公司的收购预付款9173.45万元。本次股权转让后,本公司仍持有河南省漯周界高速公路有限公司8%的股权,投资本金25,000,000.00元。此议案已与2005年4月28日本公司第三届董事会第三次会议审议通过,并公告。
  4、本公司下属子公司河南莲花面粉有限公司将其拥有的商水面粉厂资产转让给商水粮食局,出售价格700万元,转让形成的净损失8,662,686.81元。该资产转让方案已经河南莲花面粉有限公司董事会审议通过。
  十三、补充资料
  (1)净资产收益率和每股收益
  2005年              净资产收益率(%)     每股收益(元/股)
  报告期利润                  全面摊薄    加权平均     全面摊薄     加权平均
  主营业务利润                 8.672%      8.693%       0.191        0.191
  营业利润                     0.159%      0.159%      0.00349      0.00349
  净利润                       0.500%      0.501%       0.011        0.011
  扣除非经常性损益后的净利润  -1.094%     -1.096%      -0.024       -0.024
  2004年              净资产收益率(%)     每股收益(元/股)
  报告期利润                  全面摊薄    加权平均     全面摊薄     加权平均
  主营业务利润                 8.091%      8.101%       0.177        0.177
  营业利润                     0.022%      0.022%      0.0005       0.0005
  净利润                       0.238%      0.238%       0.005        0.005
  扣除非经常性损益后的净利润  -0.945%     -0.946%      -0.021       -0.021
  注:1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
  2)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
  3)加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0)
  其中,P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
  4)加权平均每股收益(EPS)=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0)
  其中,P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份数下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
  (2)扣除非经常性损益情况
  扣除非经常性损益后的净利润的计算     2005年              2004年
  净利润                                  9,724,125.35        4,604,955.22
  以前年度已计提减值准备转回              1,924,859.53
  处置股权净收益                         16,734,500.00
  营业外收入                              4,023,802.08        6,370,413.39
  营业外支出                             15,789,819.93        2,083,693.75
  收取的资金占用费                       24,099,921.80       18,599,766.59
  合计影响数                             30,993,263.48       22,886,486.23
  扣除所得税
  实际影响数                             30,993,263.48       22,886,486.23
  扣除非经常性损益后的净利润        -21,269,138.13      -18,281,531.01
  河南莲花味精股份有限公司
  二○○六年三月五日
  十二、备查文件目录
  (一)载有董事长盖章、公司盖章的年度报告文本;
  (二)载有法定代表人、财务总监及财务部负责人亲笔签字的财务报告文本;
  (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
  (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
  (五)公司章程。
  董事长:郑献锋
  河南莲花味精股份有限公司
  2006年4月26日